紫江企业独立董事关于公司相关事项的独立意见

上海紫江企业集团股份有限公司独立董事
                   关于公司相关事项的独立意见
    根据中国证监发[2005]120号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
精神,我们本着勤勉的态度,对公司对外担保情况进行了核查和落实,现将有关
情况说明如下:
    一、关于对外担保的独立意见
    报告期内,公司严格按照《公司章程》等规定,规范公司对外担保行为,控
制公司对外担保风险。截止 2017 年 12 月 31 日止,公司提供担保的情况如下:
    1、为控股股东提供的担保余额为 373,800,000.00 元
    2、为控股子公司提供的担保余额为人民币 493,208,529.48 元
    3、直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保金额为人民币
67,000,000.00 元
    4、没有为公司持股比例在 50%以下的其他关联方提供的担保
    5、无单笔担保金额超过最近一期经审计净资产 10%
    6、无为非法人单位提供的担保
    7、无为个人提供的担保
    上述担保余额合计人民币 867,008,529.48 元,占公司 2017 年末经审计净资
产的 20.33%,均属于公司生产经营及资金合理利用所需要。公司的担保决策程
序合法、合理、公允,并及时履行了相关的信息披露义务,没有发生违规担保,
没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
    二、关于关联方资金往来的独立意见
    我们通过仔细核对财务报表及立信会计师事务所出具的《关于公司控股股东
及其他关联方占用资金情况的专项说明》,认为:该专项报告中所发生的资金往
来情况属实,属于公司正常生产经营所需,未发现有损害股东权益,尤其是中小
股东权益的情形发生。
    三、关于公司2018年度日常关联交易事项的独立意见
    公司对2018年的关联交易进行了预计,公司的日常关联交易符合公开、公平、
公正的原则,定价公允,与关联方的合作是公司发展战略和生产经营的需要,充
分利用关联方拥有的资源为本公司的生产经营服务,降低公司的运营成本,同时
获取公允收益,有利于公司日常经营业务的持续、稳定进行以及经营业绩的稳定
增长。关联交易决策程序符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的有关规定,
符合公司和股东的长远利益。
    四、关于同意控股子公司放弃参股公司增资权的独立意见
    我们认为该项关联交易遵循了公平、合理的原则,不会影响到公司的独立性,
对公司的主营业务、财务状况和经营成果不构成重大不利影响。董事会在审议该
议案时,所有关联董事均回避表决。审议和表决程序符合有关法律、法规、规范
性文件和《公司章程》的规定,不存在损害公司及中小股东权益的情形。
    五、关于会计政策变更的独立意见
    公司根据财政部于 2017 年度发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财
政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》的要求,对公司会计政策进行
相关变更,符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定,
不存在损害公司及股东利益的情形,执行变更后的会计政策能够客观、公允地反
映公司 2017 年度财务状况及经营成果,不会对公司财务报表产生重大影响。我
们作为公司独立董事,同意本次会计政策变更。
                                         独立董事:黄亚钧、刘熀松、薛爽
                                                 日期: 2018 年 3 月 20 日

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