江泉实业(600212)上市公告书

重要提示:本公司董事会保证本上市公告书的内容不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任
  上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。 本公司董事会提醒广大投资者注意, 
    凡本公告书未涉及的有关内容请投资者查阅招股说明书概要。
   股票简称:江泉实业  
    可流通股本:5,500万股
   股票代码: 600212  
    上市时间:1999年8月17日
   上市地点:上海证券交易所
   本次上市流通股本:4,950万股
   总 股 本:21,902.4万股
   股票登记机构:上海证券中央登记结算公司


一、要  览
  总股本:21902.4万股
  可流通股本:5500万股
  本次上市流通股本:4950万股
  股票简称:江泉实业
  股票代码:600212
  上市地点:上海证券交易所
  上市时间:1999年8月17日
  股份登记机构:上海证券中央登记结算公司
  上市推荐人:北京证券有限责任公司


二、绪言
  山东江泉实业股份有限公司(以下简称“本公司”)上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票信息披露实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规所编制的。
  经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]77号文批准, 本公司已成功地向社会公众发行人民币普通股4950万股,向证券投资基金配售人民币普通股550万股。经上海证券交易所上证上字[1999]第55号《上市通知书》批准,本公司4950万股社会公众股将于1999年8月17日(星期二)在上海证券交易所挂牌交易,股票简称“江泉实业”,股票代码为600212。根据国家有关规定,向证券投资基金配售的550万股A 股自本次上市流通股上市之日起2个月后上市流通。
  本公司于1999年7月6日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足六个月, 故与其重复的内容不再赘述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
  本公司董事会成员已批准本上市公告书,确信其中不存在重大遗漏或误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带责任。

三、公司概况
  1、基本情况
    公司名称:山东江泉实业股份有限公司 
    英文名称:SHAN DONG JIANG QUAN INDUSTRY CO.,LTD
    注册地址:山东省临沂市罗庄区龙潭路东
    注册资本:21902.4万元人民币
    法定代表人:王廷江
    成立日期:1992年12月14日
    联系人:王廷宝  于健康
    联系电话:(0539)8246243
    传真:(0539)8241427
    经营范围:陶瓷制品、搪瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售;技术开发、转让。
    所属行业:建材生产
  2、历史情况简介:
  本公司前身临沂工业搪瓷股份有限公司(以下简称“临沂工搪”),是1992年12月经山东省临沂地区体改委临改企字[1992]25号、36号文批准,临沂工业搪瓷厂以全部净资产折股发起,采用定向募集方式设立的股份有限公司。1996年10月经山东省体改委鲁体改生字[1996] 第173号、180号文批准, 临沂工搪以吸收合并的方式与山东江泉陶瓷股份有限公司(以下简称“江泉陶瓷”)合并,临沂工搪为合并后存续的主体。 经临时股东大会决议通过,1996年12 月临沂工搪更名为山东江泉实业股份有限公司。1998年7月经本公司和山东省沂滨水泥股份有限公司(以下简称“沂滨水泥”)临时股东大会决议通过,并经山东省体改委鲁体改函字[1998]71 号文批准,本公司再次以吸收合并方式与沂滨水泥合并, 本公司为合并后存续的主体。 合并后由山东省人民政府核发了《股份有限公司批准证书》(鲁政股合字[1998]1号),并在山东省工商行政管理局变更注册登记。
  江泉陶瓷是1994年6月经山东省体改委鲁体改生字[1994]第44号文批准,由山东华盛集团总公司以其下属罗庄镇白瓷厂、临沂市罗庄镇白瓷二厂、临沂市沈泉庄釉面砖厂、临沂市华鲁陶瓷厂等四家企业的全部经营性资产折股发起,采用定向募集方式设立的股份有限公司。
  沂滨水泥是于1994年5月经山东省临沂市体改委临改(1994)23号文批准,由山东省沂滨水泥厂进行改制、采用定向募集方式设立的股份有限公司。
  经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]77号文批准,本公司已于1999年7月8日通过上海证券交易所交易系统成功地向社会公众发行了每股面值1.00元的人民币普通股4950万股,并向十二只证券投资基金配售550万股,共计5500万股,每股发行价6.00元。发行后公司总股本为21902.4万股,其中:发起人股10048万股,社会法人股131.2万股,内部职工股6223.2万股,社会公众股5500万股。
  本公司已于1999年7月21日在山东省工商行政管理局变更注册登记,注册号为:3700001801883,注册资本为21902.4万元。

四、股票发行及承销情况
  1、本次股票公开发行
  社会公众股:5500万股,其中本次上市流通4950万股
  股票发行价格:6.00元/股
  募集资金总额:31864万元(已扣除发行费用)
  发行方式:上网定价
  中签率:0.33812993%
  有效申购户数:754058户
  持1000股(含1000股)以上的户数:49497户
  发行费用总额:1136万元
  每股发行费用:0.2066元
  发行市盈率:16.22倍
  2、股票承销
  本次发行的4950万股社会公众股已全部由社会公众认购,其余550万股向证券投资基金配售的股票已配售完毕,承销团无余额包销。
  3、验资报告
  接受本公司委托,深圳华鹏会计师事务所有限责任公司对山东江泉实业股份有限公司截至1999年7月19日止的实收资本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。深华资验字(1999)第203号验资报告摘要如下:
  山东江泉实业股份有限公司:
  我们接受委托,对山东江泉实业股份有限公司截至1999年7月19日止的实收资本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
  山东江泉实业股份有限公司申请的注册资本为219,024,000.00元。根据我们的审验,贵公司本次公开发行股票前的股本总额为164,024,000.00元,资本公积为20,192,578.84元。本次经中国证监会批准向社会公众发行人民币普通股(A股)5500万股,每股面值 1 元, 截至1999年7月19日止,实际募集资金330,000,000.00元,扣除累计发行费用11,360,000.00元后净额为318,640,000.00元,其中股本55,000,000.00元,资本公积263, 640,000.00元(不含本次募集资金有效申购利息。因银行按季核算利息,待收到申购利息后再列作资本公积处理),连同公开发行股票前实收股本及资本公积, 累计实收股本贰亿壹仟玖佰零贰万肆仟元整(¥219,024,000.00元), 资本公积贰亿捌仟叁佰捌拾叁万贰仟伍佰柒拾捌元捌角肆分(¥283,832,578.84元)。
  深圳华鹏会计师事务所  中国注册会计师:张征
    中国   深圳    中国注册会计师:尚长书
               一九九九年七月十九日


五、董事、监事和高级管理人员简介及持股情况
  (一)公司董事、监事及高级管理人员简历
  王廷江先生:48岁,中专文化,历任沈泉庄村主任、支部书记,罗庄镇副镇长、党委副书记。曾获全国乡镇企业家、省级农民企业家、 优秀共产党员和全国劳动模范等荣誉称号,先后当选为山东省八届人大代表、八届全国人大代表和党的十五大代表。现任山东华盛集团总公司董事长、本公司董事长。
  朱德明先生:44岁,大专文化,高级工程师,1975年参加工作,历任罗庄镇经委总务科科长、临沂市日用搪瓷厂书记、临沂市工业搪瓷厂书记兼厂长、临沂工业搪瓷股份有限公司副董事长兼总经理、罗庄镇党委副书记。曾获山东省优秀厂长经理、山东省劳动模范、全国农村青年星火项目带头人标兵、全国优秀星火企业家等荣誉称号。现任本公司副董事长、总经理。
  陈志明先生:47岁,大专文化,高级经济师,历任山东省沂滨水泥厂副厂长、厂长、党委书记、山东省沂滨水泥股份有限公司董事长。曾荣获经济管理大师、省优秀企业家、省劳动模范等称号, 并当选山东省九届人大代表。现任本公司副董事长。
  戚永胜先生:36岁,大专文化,高级工程师, 历任山东省沂滨水泥厂化验室主任、副厂长、 党委副书记、山东省沂滨水泥股份有限公司副董事长、总经理、 党委书记,并当选市级企业家。现任本公司董事、副总经理。
  李凤伟女士:33岁,高中文化,历任罗庄镇白瓷厂质量检查员、化验员、车间主任、厂长, 现任山东华盛集团总公司副总经理,为本公司董事。
  冉祥良先生:35岁,大学文化,历任临沂市化纤厂厂长、临沂市丝绸公司经理,现任山东华盛集团总公司副总经理,为本公司董事。
  杨海滨先生:29岁,大专文化,会计师, 历任沂蒙羽绒公司财务主管, 山东新光纺织集团新盛纱厂副厂长兼财务主管, 临沂新华建陶有限公司副总经理兼财务主管,罗庄证券交易部经理,公司总会计师兼总经理助理。现任本公司董事、财务负责人。
  刘振荣先生:42岁,大专文化,会计师,历任山东省沂滨水泥厂会计、主管会计、副厂长、党委副书记、山东省沂滨水泥股份有限公司董事、副总经理、 党委副书记。现任本公司监事会主席。
  上官德乾先生:32岁,大专文化,助理经济师,曾任罗庄镇中心中学教师、校团委书记、临沂东亚建材有限公司供应科科长、 临沂工业搪瓷股份有限公司总经理助理、办公室主任兼工会主席。现任本公司监事。
  于孝艳女士:28岁,中专文化,历任罗庄镇白瓷厂会计、山东华盛集团总公司财务部经理,现任山东华盛集团总公司副总经理,为本公司监事。
  温学德先生:40岁,大专文化,工程师,1976 年参加工作,历任54744部队文书、临沂工业搪瓷厂车间主任、办公室主任、工会主席、副厂长、 临沂工业搪瓷股份有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
  左洪涛先生:28岁,高中文化,1987年2月参加工作,历任罗庄镇白瓷厂办公室主任、 罗庄镇白瓷二厂厂长、东方陶瓷有限公司副总经理、 山东华盛集团总公司副总经理。现任本公司副总经理。
  厉建仁先生:36岁,大学文化, 历任临沂市教育局团委书记、临沂市人民政府办公室秘书、 秘书科科长,临沂市罗庄区人民政府办公室副主任、 临沂市罗庄区对外经济贸易委员会主任。现任本公司董事会秘书。
  (二)公司董事、监事和其他高级管理人员持股情况:
  姓 名  所任职务    持股数量(股)  持股比例(%)
  王廷江  董事长      10000      0.006
  陈志明  副董事长     10000      0.006
  朱德明  副董事长、总经理 10000      0.006
  戚永胜  董事、副总经理   5000      0.003
  李凤伟  董事         0      0
  冉祥良  董事         0      0
  杨海滨  董事、财务负责人  8763      0.005
  刘振荣  监事会主席     5000      0.003
  上官德乾 监事        5000      0.003
  于效艳  监事         0      0
  温学德  副总经理      7100      0.004
  左洪涛  副总经理       0      0
  厉建仁  董事会秘书      0      0


六、公司设立
  1998年10月28日公司股东大会通过了本次公开发行股票并上市等决议,1999年7月8日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]77号文批准,本公司成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股5500万股。1999年7月21日,公司在山东省工商行政管理局变更工商注册登记。
  公司注册资本:21902.4万元人民币
  公司注册变更时间:1999年7月21日
  公司注册地址:山东省临沂市罗庄区龙潭路东
  公司法定代表人:王廷江
  公司工商执照注册号码:3700001801883


七、关联企业与关联交易
  (一)关联企业
  1、山东省沂滨水泥厂持有本公司24%的股份,为本公司的第一大股东,依据持股比例行使股东权利,承担股东义务,是本公司的关联企业。
  2、山东华盛集团总公司持有本公司18.29%的股份,虽持股比例不到20%,但由于其董事长王廷江同时也是本公司的董事长,故山东华盛集团总公司及其下属子公司亦为本公司的关联企业。
  3、本公司持有临沂东方陶瓷有限公司75%的股权,因此临沂东方陶瓷有限公司与江泉实业存在关联关系。
  (二)关联交易
  1、《土地使用仅租赁协议》
  本公司占用的土地,分别由华盛集团、罗庄集团和沂滨水泥厂通过向土地管理部门交纳土地出让金,取得土地使用权,本公司分别与上述三家股东签定为期20年的《土地使用权租赁协议》,有偿使用土地。协议规定本公司第一个五年按每平方米壹元人民币向三家企业交纳租金,以后年租金每五年递增前一个五年年租金的1.5%。
  2、《综合服务协议》
  本公司所属沂滨水泥分公司的职工使用沂滨水泥厂的职工食堂、浴池、招待所、宿舍等设施,同时该厂向沂滨水泥分公司提供水泥包装袋。双方于1998年11月18日签署了《综合服务协议》,约定沂滨水泥厂向本公司提供前述服务,并约定服务费用计收有国家定价的按国家定价,无国家定价的按市场价格,无市场价格的按成本价格。该协议有效期截至2008年11月17日。
  3、《股权托管协议》
  山东华盛集团总公司持股60 %的子公司“四川忠县鲁川陶瓷有限公司”有部分产品与江泉实业类似,为此,华盛集团已于1998年6月26日与江泉实业签订了股权托管协议,委托江泉实业保管其在四川忠县鲁川陶瓷有限公司的股权证明,行使其股权受益人的表决权,维护其在公司的合法权益,以解决对江泉实业可能形成的竞争。该协议截至2011年6月13日山东华盛集团总公司与四川省忠县建筑工程公司合营期限届满终止。
  有关本公司关联交易的具体事项, 请查阅本公司《招股说明书概要》中有关关联交易的部分。

八、股本结构及大股东持股情况
  1、本公司本次上市前股本结构
  股本类别      股数(万股)  所占比例(%)
  法人股       10179.2     46.48
  内部职工股      6223.2     28.41
  社会公众股      5500.0     25.11
  总股本       21902.4      100
  2、前十名股东持股数及比例
  股 东 名 称       持股数量(万股)  持股比例(%)
  山东省沂滨水泥厂       3936      17.97
  山东罗庄集团总公司      3112      14.21
  山东华盛集团总公司      3000      13.70
  王秀英             82       0.37
  陈修军             82       0.37
  王廷洲             80       0.365
  岳西美             75       0.34
  韩 红             67.24     0.31
  沈庆云             60       0.27
  陆振云             57.35     0.26
  注:本公司《招股说明书概要》前十名股东中的韩红和赵素云为原沂滨水泥股东, 根据山东省体改委鲁体改函字[1998]71号文,原沂滨水泥股份应按1:0.82折股,故本公告前十名股东发生变化。


九、公司财务会计资料
  (一)审计报告
  深圳华鹏会计师事务所对发行人1998年12月31 日以前三年及1999年前3个月会计期间报表进行了审计,并出具深华审字(1999)第364 号审计报告如下:
  山东江泉实业股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日、1999年3月31日的资产负债表及1996年度、1997年度、1998年度、1999年1至3月会计期间的利润及利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日、1999年3月31日的财务状况及1996年度、1997年度、1998年度、1999年1至3月会计期间的经营成果和1998年现金流动情况,会计处理方法的选用遵循一贯性原则。
  深圳华鹏会计师事务所  中国注册会计师  张 征
     中国 . 深圳    中国注册会计师  尚长书
               一九九九年四月二十九日
  (二)财务报表(附后)
  (三)会计报表附注
  (一)公司的基本情况
  本公司前身临沂工业搪瓷股份有限公司是经临沂地区体改委临改企字[1992]25、36号文批准,于1992年12月成立的定向募集公司。1996 年公司经山东省体改委鲁体改生字[1996]第173、180号文批准,吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司(山东省体改委以鲁体改生字[1994]第44号文批准,以定向募集方式成立), 经山东省体改委鲁体改函字[1996]第131号文同意更名为山东江泉实业股份有限公司,经山东省体改委鲁体改函字[1998]71号文批准,于1998年11月18 日吸收合并山东省沂滨水泥股份有限公司(经山东省临沂地区临沂市体改委以临改企字[1994]23号文批准,以山东省沂滨水泥厂改制、定向募集方式成立),重新登记注册并领取第3700001801883-1号企业法人营业执照的股份制企业。
  本公司的经营范围是:搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售;技术开发、转让。
  (二)会计报表编制的基准
  1.会计报表的编制基准系按本公司自1996年1月1日至1999年3月31日实际演变过程编制。
  2.有关吸收合并的年度会计报表编制系按财政部有关吸收合并会计处理的有关规定执行, 从领取营业执照的次月起合并被合并企业的资产、负债及损益。
  1996 年本公司以原临沂工业搪瓷股份有限公司为主体合并了原山东江泉陶瓷股份有限公司1996年12月31日的资产、负债及1996年12月份的损益。
  1998年本公司合并了山东省沂滨水泥股份有限公司1998年12月31日的资产、负债及1998年12月份的损益。
  (三)公司采用的主要会计政策
  1、会计制度
  公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。对1997年、1996 年的会计报表已按《股份有限公司会计制度》进行了相应调整。
  2、记帐本位币
  公司以人民币为记帐本位币。
  3、 会计年度
  公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
  4、 记帐基础和计价原则
  公司以权责发生制为记帐原则, 资产的计价遵循历史成本原则。
  5、 外币业务的折算
  公司发生外币业务时采用月初汇率进行折算,年末对货币性项目的外币余额按年末汇率进行调整,其汇兑差额计入当期财务费用。
  6、 现金等价物的确定标准
  公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起,三个月内到期。
  7、合并会计报表编制方法
  (1)公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定> 的通知》编制公司合并会计报表。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 本公司的会计报表由母公司会计报表和临沂东方陶瓷有限公司会计报表合并形成。
  (2)纳入合并报表范围的子公司列示如下:
    公司名称       
   注册地址  注册资本 所占比例 实际投资 主营范围   性质
  临沂东方陶瓷有限公司 
  山东.临沂. USD480万   75% USD360万 墙地砖生   中外合资
  罗庄                                   产、销售 
  (3)临沂东方陶瓷有限公司采用的是《外商投资企业会计制度》。在编制合并报表时, 按母公司执行的《股份有限公司会计制度》进行了相应调整, 该项调整只涉及有关项目重分类和调整报表项目名称, 未涉及损益调整。
  8、 坏帐损失的核算方法
  公司年末按应收帐款余额百分比法提取坏帐准备,按年末扣除关联交易的应收帐款余额的5‰计提。
  9、 存货计价方法
  存货包括商品、原材料、辅助材料、在产品、 半成品、产成品、包装物、分期收款发出商品、委托代销商品、低值易耗品等。
  存货采用永续盘存制,采购和入库时按实际成本计价,发出时采用加权平均法。生产成本采用约当量法在产成品和在产品之间分配。 低值易耗品及包装物采用五五摊销。
  公司不计提存货跌价准备。
  10、长期股权投资的核算方法
  公司对外长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
  (1)公司取得长期股权投资时实际支付的价款,与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,记入股权投资差额,有投资期限的按投资期限摊销;无投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
  (2)对持股20%以上(含20%)及虽在20%以下但具有重大影响的,采用权益法核算;持股50 %以上的年终编制合并会计报表;对持股20%以下或虽在20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。
  (3)公司不计提长期投资减值准备。
  11、固定资产计价与折旧政策
  固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于主要生产经营设备的、单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的资产, 也作为固定资产。
  固定资产按实际成本计价。
  固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除5%的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、 使用年限及年折旧率如下:
  固定资产类别  使用年限  年折旧率%
  房屋及建筑物    30     3.17%
  机器设备      10     9.5%
  电子设备      5     19%
  运输设备      5     19%
  其他设备      5     19%
  12、在建工程核算方法
  在建工程按实际成本计价,自交付使用之日起结转固定资产。
  13、开办费、长期待摊费用的核算方法
  (1)开办费按五年平均摊销;如开办费不大,则在开始生产经营的当月一次摊销。
  (2)长期待摊费用按十年摊销。
  14、借款费用的会计处理方法
  用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用前,计入所购建固定资产的成本。短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等,属于筹建期间的,计入开办费;属于生产经营期间的,计入财务费用;属于与购建固定资产有关的,在固定资产交付使用前发生的,计入有关固定资产的购建成本。
  15、收入确认的原则
  以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品继续实施管理权和实际控制权,相关的货款已经收到或取得收取货款的证据,并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时, 确定营业收入的实现。
  16、所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
  (四)会计报表主要项目注释
  1、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
  (1) 货币资金
  项  目   1999年3月31日余额
  现金      1,666,086.59
  银行存款    13,283,175.20
  其他货币资金   523,218.99
  合  计    15,472,480.78
  (2) 应收帐款
  帐  龄     1999年3月31日余额  占总额比例
  1年以内     82,454,250.76    89.47%
  1-2年      7,808,393.30    8.47%
  2-3年      1,329,786.52    1.44%
  3年以上       564,884.65    0.62%
  合  计     92,157,315.23     100%
  其中持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款如
下:
     股东单位名称    
            欠款金额   占应收帐款余额比例  持股比例
  *山东华盛集团总公司 
          21,710,352.21    23.56%     18.29%
  * 此款为应收山东华盛集团总公司的销货款。
  注:应收帐款1998年末余额比1997年末余额增加73.60%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有
限公司所致。
  (3) 预付帐款
  帐  龄    1999年3月31日余额  占总额比例
  1年以内     21,757,303.30     79.25%
  1—2年      5,346,633.08     19.47%
  3年以上       350,789.40     1.28%
  合  计     27,454,725.78      100%
  其中无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。
  注:预付帐款1998年末余额比1997年末余额增加97.67%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  (4) 其他应收款
  帐  龄   1999年3月31日余额  占总额比例
  1年以内     42,200,356.12    76.48%
  1-2年      10,121,570.31    18.34%
  2-3年      1,795,265.14     3.26%
  3年以上      1,058,652.24     1.92%
  合  计     55,175,843.81     100%
  其他应收款数额较大的列示如下:
    单 位 名 称         金  额    经济内容
  山东省沂滨水泥厂        5,396,544.34  代垫投资款
  临沂新华建筑陶瓷有限公司    2,969,061.38  借款
  山东华盛集团总公司       2,535,887.77  代垫工程款
  山东罗庄集团总公司       2,257,009.05  代垫投资款
  临沂石油总公司         1,836.250.00  采购燃料定金
  山东华盛集团总公司木业厂    1,523,632.65  往来款
  上市前期中介机构费用      1,322,173.22  预付款
  罗庄镇经济管理委员会      1,000,000.00  借款
  临沂钢铁厂           1,000,000.00  借款
  罗庄区华盛加油站         911,584.72  材料款
  临沂市华盛集团建筑公司      690,735.38  借款
  临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂     682,000.36  借款
  罗庄区沈泉庄村民委员会      573,822.00  借款
  临沂华唯建筑陶瓷公司公司     501,737.41  材料款
  罗庄区罗庄镇参茬窑煤矿      430,000.00  预付征地款
  合计             23,630,438.28
  其中持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款如
下:
  股东单位名称     
                欠款金额  占其他应收款余额比例    持股比例
  山东省沂滨水泥厂   
              5,396,544.34     9.78%      24.00%
  山东华盛集团总公司  
              2,535,887.77     4.60%      18.29%
  山东罗庄集团总公司 
              2,257,009.05     4.09%      18.97%
  (5) 存货
  项  目     1999年3月31日余额
  原材料       77,757,873.44
  在产品       15,777,774.65
  产成品       45,281,383.58
  分期收款发出商品  27,231,228.43
  低值易耗品      484,182.32
  包装物       1,441,624.87
  库存商品      16,459,954.19
  自制半成品     1,165,777.55
  委托加工材料     594,278.60
  合  计     186,194,077.63
  注:分期收款发出商品中10,305,589.07元为向山东华盛集团总公司分期收款的发出商品。
  存货1998年末余额比1997年末余额增加37.14%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  (6) 待摊费用
        项  目      
       1998.12.31.  本期增加  本期摊销  1999.3.31.
  上市前期费用-差旅及招待费   
        99,650.78  770,747.88   --   870,398.66
  上市前期费用-办公费     
       125,042.36  171,672.99   --   296,715.35
  存货进项税          
       239,567.81    --   --   239,567.81
  保险费             
        40,688.49  208,232.69  62,974.48  185,946.70
  房产税              
          --   178,090.00  53,427.00  124,663.00
  广告费             
         7,373.34    --   6,296.04   1,077.30
  生产用具            
        46,573.37    --  46,573.37     0.00
  其他             
       143,762.88  47,086.47  35,940.72  154,908.63
  合  计           
       702,659.03 1,375,830.03 205,211.61 1,873,277.45
  注:待摊费用1998年末余额比1997年末减少48.92%,主要原因为1997年内发生的待摊费用在1998年度摊销的结果。
  待摊费用1999年3月31日余额比1998年末增加166.60%, 主要是因为华盛集团总公司转来由其代垫的费用所致。
  (7)待处理流动资产净损失
  待处理流动资产净损失1999年3月31日的余额为619,376.11元,为材料盘亏,待股东大会作出处理。
  注:待处理流动资产净损失1998年末余额比1997年末余额减少54.10%,主要原因为1998年度处理了部分待处理流动资产净损失。
  (8)长期股权投资
  长期股权投资1999年3月31日余额为5,100,000.00元,为股票投资:
    被投资单位名称     
       股份类别 股数  占被投资公司股权比例   投资金额
  西南化机股份有限公司    
        法人股  390万     5.99%      5,100,000
  (9)固定资产及累计折旧
  项  目     
       1998.12.31   本期增加   本期减少    1999.3.31
  固定资产原值  
    293,766,986.53 1,442,221.19  711,377.16  294,497,830.56
  房屋及建筑物  
    139,327,807.31 1,291,486.31   --    140,619,293.62
  机器设备    
    135,312,105.37  120,559.62  614,447.16  134,818,217.83
  电子设备     
      9,059,854.60   3,943.09   9,500.00   9,054,297.69
  运输设备     
      7,011,652.70    --    74,550.00   6,937,102.70
  其他设备     
      3,055,566.55   26,232.17  12,880.00   3,068,918.72
  累计折旧    
     81,439,841.52 5,403,093.06  225,130.32  86,617,804.26
  房屋及建筑物  
     20,689,489.44 1,431,317.82   --    22,120,807.26
  机器设备    
     52,420,923.45 2,936,964.72  194,934.11  55,162,954.06
  电子设备     
      4,491,264.54  549,491.46   3,245.03   5,037,510.97
  运输设备     
      1,480,415.56  331,873.12  26,092.50   1,786,196.18
  其他设备     
      2,357,748.53  153,445,94    858.68   2,510,335.79
  净值      
    212,327,145.01     --    --   207,880,026.30
  注:固定资产中有11,427,642.10元的机器设备未使用,未提折旧。
  固定资产原值1998年末余额比1997年末余额增加85.37%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  (10)在建工程
    工程名称           批准文号    预算数 
  1998.12.31 本期增加 本期转出  1999.3.31    资金  进度
                                                  来源
  沂滨人分公司微晶玻璃项目  鲁计外基字[1999]21号 140万元
  140000.00   --   --    140000.00  自筹  10%
  沂滨分公司成品库      本公司计划书     300万元
 2329469.44  60963.40  --  *2390432.84 金融机 80%
                                                 构贷款
  白瓷二厂联合车间      本公司计划书     75万元 
  569339.40 140193.20 596424.42  113108.18   自筹  90%
  防护门厂卷桶设备      本公司计划书           63215.16   --   -- 
   63215.16  自筹   60%
  五金制锁厂模具       本公司计划书           46116.36  13684.76  -- 
   59801.12  自筹   40%
  制造车间          本公司计划书           20000.00   --   -- 
   20000.00  自筹  90%
  建材市声营业楼       本公司计划书           695061.89   --  695061.8
9      0.00   自筹 100%
  合  计                              
  3863202.25 214841.36 1291486.31  2786557.30
  注:在建工程1998年末余额比1997年末余额增加357.79%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司在建工程项目成品库及微晶玻璃项目所致。
  *其中资本化金额为93,600.00元。
  (11)开办费
 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 1999.3.31余额 剩余摊销年限
1,055,121.80 52,756.19 777,227.67  277,894.13    1.3年
  (12)长期待摊费用
  种  类    
 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 1999.3.31余额 剩余摊销年限
  用电权    
 9,871,052.07 212,933.17 816,850.22 9,054,201.85   9年
  注:长期待摊费用1998年末余额比1997年末余额大幅增加的主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司增加用电权所致。
  (13)短期借款
  短期借款1999年3月31日余额为36,353,920.00元,均为担保贷款,具体情况如下:
        借款单位            
                        借款期限       金额   月利率
  河东区农村信用合作联社芝麻墩信用社 
                1998.10.16-1999.04.16  400,000.00 8.085‰
  临沂市商业银行罗庄支行       
                1999.01.05-1999.05.31 2,000,000.00 6.39‰
  临沂市商业银行罗庄支行       
                1999.01.10-1999.06.10  493,920.00 6.39‰
  罗庄区农村信用合作联社营业部    
                1999.03.04-1999.07.04 3,000,000.00 7.9875‰
  河东区农村合作基金会        
                1999.01.09-1999.07.06 1,000,000.00 6.00‰
  罗庄区农村信用合作联社营业部    
                1999.02.08-1999.08.08  500,000.00 7.9875‰
  中国建设银行临沂市分行河东区支行  
                1998.09.10-1999.09.10 1,000,000.00 6.02‰
  临沂市商业银行罗庄支行       
                1999.01.05-1999.08.31 2,000,000.00 6.39‰
  中国银行临沂分行          
                1998.09.02-1999.09.02 1,960,000.00 7.0125‰
  中国建设银行罗庄区支行       
                1998.11.26-1999.11.26 5,000,000.00 6.93‰
  中国银行罗庄支行          
                1998.11.06-1999.11.06 5,500,000.00 6.3525‰
  临沂市商业银行罗庄支行       
                1999.01.05-1999.11.30 2,000,000.00 6.39‰
  罗庄区农村信用合作联社罗庄信用社  
                1998.12.25-1999.12.25 3,000,000.00 7.9875‰
  中国工商银行河东区支行       
                1998.12.10-1999.12.10 1,500,000.00 6.3525‰
  临沂市商业银行王桥支行       
                1998.12-1999.12    3,500,000.00 6.3525‰
  罗庄区农村信用合作联社营业部    
                1999.03.02-2000.03.02 3,000,000.00 7.9875‰
  中国农业银行罗庄支行        
                1999.03.25-2000.03.25  500,000.00 6.39‰
  合  计                        36,353,920.00
  注:短期借款1998年末余额比1997年末余额增加45.01%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  短期借款1999年3月31日余额比1998年末余额减少33.26%,主要原因为偿还短期借款借入长期借款所致。
  (14)应付票据
  应付票据1999年3月31日余额为1,800,000.00元, 具体情况如下:
     起止月份          银行承兑汇票
  1998.10.09-1999.04.08    1,550,000.00
  1998.11.28-1999.05.27     250,000.00
  合计             1,800,000.00
  注:应付票据1998年末余额比1997年末余额增加350%, 主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  (15)应付帐款
  帐  龄     1999年3月31日余额   占总额比例
  1年以内      20,066,951.42     84.07%
  1-2年       2,055,681.17     8.61%
  2-3年       1,416,053.95     5.93%
  3年以上       330,334.28     1.39%
  合  计     23,869,020.82      100%
  本公司应付帐款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
  (16)预收帐款
  帐  龄     1999年3月31日余额    占总额比例
  1年以内      9,666,341.49      78.34%
  1-2年      2,096,761.51      16.99%
  2-3年       575,912.35       4.67%
  合 计      12,339,015.35       100%
  本公司预收帐款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
  (17)应付工资
  1998.12.31.   本期提取   本期支出   1999.3.31.
  2,808,791.35  6,037,523.37 6,677,639.27 2,168,675.45
  注:应付工资1998年末余额比1997年末余额减少54.65%,主要原因为1998年度发放了1997年度的奖金。
  (18)应付福利费
   1998.12.31.   本期提取   本期支出   1999.3.31.
  14,701,644.78  845,253.27  5,611,258.47 9,935,639.58
  注:应付福利费1998年末余额比1997 年末余额增加108.09%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  应付福利费1999年3月31日余额比1998年末余额减少32.42%,主要原因为1999年1-3月份发放厂服、增加职工娱乐设施等支出造成。
  (19)应交税金
  税  种   税率   1999年3月31日余额
  增值税     17%    1,116,355.48
  城建税     7%    2,797,490.26
  所得税   33%返还18%  6,570,997.31
  合  计         10,484,843.05
  根据山东省人民政府(1993)鲁政函159号文《山东省人民政府关于我省公开发行股票的社会募集股份有限公司执行15%所得税税率的函》的有关规定, 经临沂市罗庄区人民政府罗政字[1995]7号文批准,原临沂工业搪瓷股份有限公司(现更名为山东江泉实业股份有限公司)按法定税率33%缴纳所得税,由区财政返还18%,实际税负为15%。
  原临沂工业搪瓷股份有限公司的控股子公司临沂东方陶瓷有限公司系中外合资企业, 经临沂市市区国税局涉外分局核准,1995年为第一个获利年度,1995、 1996年免征所得税,1997年至1999 年减半征收企业所得税(减半所得税率为15%)。
  注:应交税金1998年末余额比1997年末余额减少49.47%,主要是因为1998年度税金缴交的结果。
  (20)其他应交款
  项  目    计缴标准   1999年3月31日余额
  教育费附加    3%     1,198,911.54
  其他               54,731.73
  合  计           1,253,643.27
  注:其他应交款1998年末余额比1997 年末余额增加275.75%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  1999年3月31日余额比1998年末余额减少53.53 %,主要因为1999年将“劳动保险金”调整至“其他应付款”核算造成。
  (21)其他应付款
  1帐龄分析
  帐  龄   1999年3月31日余额  占总额比例
  1年以内     17,574,534.05    80.84%
  1-2年      2,854,904.66    13.14%
  2-3年       675,233.57     3.11%
  3年以上      636,177.84     2.91%
  合 计      21,740,850.12     100%
  2其他应付款大额列示如下:
  明细项目                1999年3月31日
  职工劳动保险金            3,347,596.82
  职工住房基金             2,008,800.00
  临沂市财政局             1,100,000.00
  工会经费               1,011,924.54
  罗庄区罗庄镇财政所          1,000,000.00
  罗庄区罗庄镇二建公司工程款       932,021.51
  承包风险金               920,582.07
  教育经费                481,944.50
  罗庄区经济管理委员会          362,421.19
  临沂市商业银行借款押金         279,343.00
  临沂宝泉实业有限公司          599,880.75
  合  计              12,044,514.33
  其他应付款中持有本公司5%以上表决权股份的股东
的款项如下:
    股东单位名称    
   经济内容   欠款金额  占其他应付款余额比例  持股比例
  山东省沂滨水泥厂    
  土地租赁费  308,984.32      1.57%     24.00%
  (22)预提费用
  项  目          1999.3.31余额
  利息支出           2,463,862.19
  水电费            1,523,507.58
  市场开拓费           962,195.70
  修理费             244,626.29
  其他              734,061.05
  合  计           5,928,252.81
  注:预提费用1998年末余额比1997年末余额增加108.62%,主要原因为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司所致。
  (23)一年内到期的长期负债
  一年内到期的长期负债1999年3月31日余额为2,500,000.00元,具体情况如下:
         借款单位         
       人民币     借款期限     借款条件  年利率
  中国农业银行罗庄区支行罗庄办事处  
    2,500,000.00 94.06.24至99.06.24   担保   7.2%
  (24) 其他流动负债
  其他流动负债1999年3月31日余额为500,000. 00元,具体情况如下:
          借款单位      
               借款期限      金额   月利率
  临沂市罗庄区财政局财政周转金   
            1999.02-2000.02  500,000.00  6.00‰
  (25)长期借款
  长期借款1999年3月31日余额为9,600,000.00元, 具体情况如下:
     借款单位       
       人民币      借款期限      借款条件  年利率
  中国工商银行罗庄区支行  
  4,500,000.00 1999.03.13至2000.06.12   担保    7.992%
  中国工商银行罗庄区支行  
  5,100,000.00 1999.03.18至2000.10.19   担保    7.326%
  合  计         
  9,600,000.00
  长期借款按剩余归还年限金额分类如下:
   年限      金   额
  1-2年     9,600,000.00
  注:长期借款1999年3月31日余额比1998年末余额增加249.09%,主要原因为企业扩大生产经营规模而向银行借款所致。
  (26)其他长期负债
  其他长期负债1999年3月31日余额为1,000,000.00元,具体情况如下:
       借款单位        
     金  额      借款期限     借款条件   年利率
  临沂市罗庄区财政局财政周转金 
  1,000,000.00 1999.02.02-2000.10.25   担保    7.20%
  (27)股本
  公司股本历年变动情况如下:
  项  目      
       1999.3.31   1998.12.31  1997.12.31  1996.12.31
  尚未流通股份      
  1发起人股份   
      100,480,000  100,480,000  61,120,000  61,120,000
  其中:
  境内法人持有股份 
      100,480,000  100,480,000  61,120,000  61,120,000
  2社会法人股    
        1,312,000   1,312,000    --      --
  3内部职工股    
       62,232,000  62,232,000  47,800,000  47,800,000
  尚未流通股合计  
      164,024,000  164,024,000  108,920,000  108,920,000
  1996年10月经原临沂工业搪瓷股份有限公司和原山东江泉陶瓷股份有限公司临时股东大会分别决议通过,并经山东省体改委鲁体改生字[1996]第173、180 号文批准,原临沂工业搪瓷股份有限公司吸收合并原山东江泉陶瓷股份有限公司,原山东江泉陶瓷股份有限公司股本按1:1 的比例对口并入原临沂工业搪瓷股份有限公司,原临沂工业搪瓷股份有限公司为合并后存续的主体。
合并后经临时股东大会决议通过原临沂工业搪瓷股份有限公司更名为山东江泉实业股份有限公司(本公司现名)。经山东省体改委鲁体改函字[1997]128号文确认,公司总股本10892万股。经临沂市审计师事务所以(96)临审师验字第136号验资报告验证股本10892万股。
  1998年7月经本公司和原山东省沂滨水泥股份有限公司临时股东大会分别决议通过, 并经山东省体改委鲁体改函字[1998]71号文批准, 本公司与原山东省沂滨水泥股份有限公司以吸收合并方式合并, 原山东省沂滨水泥股份有限公司的股本按1:0.82的比例进行折股后对口并入本公司的股本,本公司为合并后存续的主体。经山东临沂审计师事务所以(98)临审师验字248号验资报告验证合并后公司总股本16402.4万股。
  (28)资本公积
  项  目   
         1999.3.31    1998.12.31  1997.12.31 1996.12.31
  年初数  
       20,192,578.84   426,568.80  426,568.80 426,568.80
  本年增加数   
           --    19,766,010.04    --     --
  其中:股票溢价 
           --    19,766,010.04    --     --
  年末数   
       20,192,578.84 20,192,578.84  426,568.80 426,568.80
  96年年初数426,568.80 元为配股形成的股票溢价,98年增加数19,766,010.04元为吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司形成的股票溢价。
  (29)盈余公积
  盈余公积历年变动情况如下:
  项  目    
      1999.3.31   1998.12.31  1997.12.31   1996.12.31
  年初数    
    56,526,054.75 26,728,852.29 17,591,687.48  4,496,619.57
  本年增加数     
          --   29,797,202.46  9,137,164.81 13,095,067.91
  其中:法定盈余公积金 
          --   5,948,738.20  6,091,443.21  3,386,377.59
     法定公益金   
          --   2,974,369.10  3,045,721.60  1,693,188.79
     任意盈余公积  
          --      --      --   1,351,972.72
     吸收合并转入  
          --   20,874,095.16    --   6,663,528.81
  其中:法定盈余公积金 
          --   11,460,094.50    --   4,442,352.54
     法定公益金   
          --   5,730,047.25    --   2,221,176.27
     任意盈余公积金 
          --   3,683,953.41    --      --
  年末数    
    56,526,054.75 56,526,054.75 26,728,852.29 17,591,687.48
  注:合并会计报表与母公司会计报表盈余公积的差异的原因是因为合并报表时合并了子公司75%的提取数。
  (30)未分配利润
  项  目     
    1999.3.31   1998.12.31   1997.12.31  1996.12.31
  净利润       
  18,208,537.11 51,835,825.57 51,107,641.90 22,398,736.70
  加:年初未分配利润 
 188,366,661.48 81,486,704.17 39,516,227.08 19,424,377.42
   吸收合并转入      
       --   63,967,239.04     --  18,776,952.06
  可分配利润    
 206,575,198.59 197,289,768.78 90,623,868.98 60,600,066.18
  减:提取法定公积金    
       --    5,948,738.20  6,091,443.21  3,386,377.59
  提取法定公益金      
       --    2,974,369.10  3,045,721.60  1,693,188.79
  可供股东分配的利润 
 206,575,198.59 188,366,661.48 81,486,704.17 55,520,499.80
  减:提取任意公积金    
       --       --      --  1,351,972.72
  转作股本的普通股利   
       --       --       -- 14,652,300.00
  未分配利润     
  206,575,198.59 188,366,661.48 81,486,704.17 39,516,227.08
  1996年8月原临沂工业搪瓷股份有限公司股东大会通过了1995年度分红方案:根据公司章程有关规定对 1995年公司实现利润提取10%法定盈余公积金、5%法定公益金后,向全体股东按10:2.7的比例派送红股,该方案经临沂市体改委临改企字[1996]19 号文批准实施后原临沂工业搪瓷股份有限公司总股本为6892万股,其中发起人股3112万股,内部职工股3780万股。
  1998年7月17日本公司临时股东大会审议通过了董事会关于1996年度和1997年度暂不分配红利以利发行上市的议案。
  根据1999年3月12日董事会关于公司利润分配的预案,1998年度的利润暂不分配,累计未分配利润待公司上市后由新老股东共享。
  合并会计报表与母公司会计报表未分配利润的差异的原因是因为合并报表时扣减了子公司75 %的盈余公积提取数。
  (31)主营业务收入
  项  目    
  1999年1-3月    1998年      1997年     1996年
  地板砖    
 34,284,549.90  145,547,363.02  90,103,740.91 11,492,721.55
  水泥     
 34,105,968.35   9,422,694.17      --     --
  日用瓷    
 23,952,002.34  87,063,721.55  93,837,322.80  9,092,737.17
  内墙砖    
 13,052,685.36  83,449,198.32 127,654,591.90  5,332,701.41
  搪瓷洁具   
 12,713,094.08  58,480,178.73  68,580,753.50 87,176,394.82
  反应罐     
  4,777,087.04  21,106,765.64  13,196,622.75 17,404,750.14
  防护门     
  2,080,656.66   4,555,811.92  3,762,904.87  2,006,800.79
  民用锁具    
  1,014,350.13   3,182,313.29  1,646,156.37  1,654,383.60
  其他      
  1,519,177.50   3,888,422.97  6,220,505.18  7,095,832.12
  合  计   
127,499,571.36  416,696,469.61 405,002,598.28 41,256,321.60
  注:主营业务收入1997年度比1996年度增加67.87%,主要原因为1996 年度只包括了当年吸收合并的原山东江泉陶瓷股份有限公司12月份的发生数。
  (32)主营业务税金及附加
  项  目   
    1999年1-3月   1998年     1997年       1996年
  城建税    
     467,842.57  1,627,286.88  1,850,158.00   872,188.56
  教育费附加  
     200,503.96   697,408.65   792,924.86   373,795.10
  合  计   
     668,346.53  2,324,695.53  2,643,082.86  1,245,983.66
  注:主营业务税金及附加1997年度比1996 年度增加112.13%,主要原因是1996 年度只包括了当年吸收合并的原山东江泉陶瓷股份有限公司12月份的发生数。
  (33)其他业务利润
  项  目    
        1999年1-3月  1998年    1997年     1996年
  产品配件    
        37,437.28   329,778.47   32,712.61   712,477.17
  边角料     
        45,860.29   219,130.55  830,429.83   441,425.15
  租赁收入    
        11,000.00  3,223,372.70   77,284.20     --
  对外加工收入          
       389,996.00
  油料收入      
            --       --    --    47,873.33
  其他     
     -126,161.63   329,141.93  181,979.86    88,087.32
  合  计    
      -31,864.06  4,491,419.65 1,122,406.50  1,289,862.97
  租赁收入1998 年度增加因吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司而并入原该公司年底发包及承包收入所致。其具体内容包括:
  沂滨公司下属加油站上交年承包利润51万元。
  沂滨公司承包经营中外合资银通保健品有限公司(主要生产黄酮甙),98年获利146万元。
  沂滨公司下属包装车间上交单独核算利润130万元。
  (34)营业费用
  项  目     
    1999年1-3月   1998年     1997年     1996年
  工资及福利费   
     209,081.02  1,459,972.35  1,997,127.28   887,402.03
  销售奖金     
     579,280.25  2,399,687.27  2,420,962.06  2,340,734.41
  运杂费      
     574,975.29   595,682.49  2,710,087.44   629,819.56
  广告费      
     101,573.68   250,012.15   487,160.54    61,769.91
  差旅费      
     153,952.86  1,138,422.53  1,001,312.65   765,260.20
  办公费       
      29,415.96    46,766.52   54,575.40    56,420.61
  业务招待费    
     132,670.13   467,172.64   313,382.17    74,721.09
  物料消耗      
       5,285.00    12,621.72   16,382.06    21,542.62
  其他       
     102,077.79   233,100.28   296,456.27   279,491.36
  合计      
   1,888,311.98  6,603,437.95  9,297,445.87  5,117,161.79
  注:营业费用1997年度比1996年度增加81.69%,主要原因为1996 年度只包括了当年吸收合并的原山东江泉陶瓷股份有限公司12月份的发生数。
  营业费用1998年度比1997年度减少28.97%,主要原因为改变销售政策,原由公司承担运费改由购货方承担运费,使运杂费相应减少。
  (35)财务费用
  项  目     
    1999年1-3月   1998年    1997年     1996年
  利息支出     
     801,407.31  2,786,308.15  2,601,551.77  2,639,503.35
  减:利息收入     
       8,049.27    4,426.16  1,289,857.15  1,445,179.33
  其他         
         420.20    22,199.31   17,353.79   18,226.29
  合  计     
     793,778.24  2,804,081.30  1,329,048.41  1,212,550.31
  注:财务费用1998年度比1997年度增加110.98 %,由于1997年度的利息收入较多造成,其中收取临沂宝泉浴盆有限公司资金占用费846,976.98元,收取临沂新华建筑陶瓷有限公司资金占用费361,766.63元,共计1,208,743.61元。以上根据资金占用费协议收取。
  (36)补贴收入
  项     目    
        1999年1-3月   1998年    1997年    1996年
  母公司所得税返还  
      3,351,410.67  9,356,668.76 8,746,062.72  2,315,371.25
  根据临沂市罗庄区人民政府罗政字[1995]7号文批准,临沂工业搪瓷股份有限公司(现本公司)按法定税率33%缴纳企业所得税,由区财政返还18%。
  (37)营业外收入
  项  目   
      1999年1-3月    1998年    1997年    1996年
  罚款收入    
      103,974.50   997,082.13  559,500.86  242,439.06
  废品收入    
        2,407.00    7,200.00  245,521.05  105,437.75
  保险赔款      
          --     58,000.00   53,079.76    --
  处理固定资产收入  
          --      --    26,738.80  116,084.22
  其他      
      150,132.70     --    25,654.51    --
  合  计    
      256,514.20  1,062,282.13  910,494.98  463,961.03
  注:营业外收入1997年度比1996年度增加96. 24%,主要原因为1996 年度只包括了当年吸收合并的原山东江泉陶瓷股份有限公司12月份的发生数。
  (38)营业外支出
  项  目   
          1999年1-3月   1998年   1997年    1996年
  罚款支出     
           51,927.96    5,819.68  84,214.18   26,853.15
  处理固定资产损失   
               --   149,384.52  143,329.17  484,127.31
  捐赠支出       
               --   212,500.00  42,400.00   19,400.00
  其他       
            7,200.00   70,424.78  79,992.69  105,522.09
  合  计     
           59,127.96   438,128.98  349,936.04  635,902.55
  注:营业外支出1997年度比1996年度减少44.97%,因为1996年度的捐赠支出较多造成。
  2.母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
  (1)应收帐款
  帐  龄    1999年3月31日余额  占总额比例
  1年以内     75,166,578.80     88.63%
  1-2年      7,815,684.04     9.22%
  2-3年      1,254,569.52     1.48%
  3年以上      564,884.65     0.67%
  合  计    84,801,717.01      100%
  其中持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款如下:
     股东单位名称    
          欠款金额   占应收帐款余额比例   持股比例
  *山东华盛集团总公司 
        21,109,317.76     24.89%      18.29%
  * 此款为应收山东华盛集团总公司的销货款。
  (2)预付帐款
  帐  龄   1999年3月31日余额   占总额比例
  1年以内     8,496,098.43      60.93%
  1—2年      5,201,227.58      37.31%
  3年以上      245,094.40      1.76%
  合  计    13,942,420.41       100%
  其中无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。
  (3)其他应收款
  帐  龄    1999年3月31日余额   占总额比例
  1年以内      29,545,272.05     69.89%
  1-2年       9,988,879.75     23.63%
  2-3年       1,683,160.58      3.98%
  3年以上      1,058,457.87      2.50%
  合  计     42,275,770.25      100%
  其中持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款如下:
     股东单位名称      
          欠款金额  占其他应收款余额比例  持股比例
  山东省沂滨水泥厂      
        5,396,544.34    12.77%      24.00%
  山东华盛集团总公司    
        2,535,887.77     6.00%      18.29%
  山东罗庄集团总公司     
        2,257,009.05     5.34%      18.97%
  (4)长期股权投资
  长期股权投资1999年3月31日余额为55,723,865.31元,其明细内容如下:
  1股票投资
    被投资单位名称   
       股份类别  股数 占被投资公司股权比例   投资金额
  西南化机股份有限公司  
        法人股   390万     5.99%     5,100,000
  2其他投资
   被投资公司名称     
投资期限 占被投资 投资金额          按权益法核算
   公司注册资本比例           初始投资额  累计权益增减额
  临沂东方陶瓷有限公司   
  15年   75%  USD360万元  19,947,359.49  30,676,505.82
  (5)固定资产
  项   目    
     1998.12.31    本期增加    本期减少    1999.3.31
  固定资产原值 
  247,052,860.14  1,418,700.31   711,377.16 247,760,183.29
  房屋及建筑物  
  128,625,399.56  1,291,486.31    --   129,916,885.87
  机器设备    
   99,531,986.83   97,038.74   614,447.16  99,014,578.41
  电子设备     
    9,059,854.60    3,943.09    9,500.00  9,054,297.69
  运输设备     
    7,011,652.70     --    74,550.00  6,937,102.70
  其他设备     
    2,823,966.45   26,232.17   12,880.00  2,837,318.62
  累计折旧    
   60,870,095.13  4,314,093.76   225,130.32  64,959,058.57
  房屋及建筑物  
   16,371,084.66  1,142,835.89    --   17,513,920.55
  机器设备    
   36,294,291.21  2,345,015.73   194,934.11  38,444,372.83
  电子设备     
    4,491,264.54   549,491.46    3,245.03  5,037,510.97
  运输设备     
    1,480,415.56   331,873.12   26,092.50  1,786,196.18
  其他设备     
    2,233,039.16   122,517.97     858.68  2,354,698.45
  净值      
  186,182,765.01     --     --   182,801,124.72
  (6)应付帐款
  帐  龄    1999年3月31日余额   占总额比例
  1年以内     13,383,578.14     77.88%
  1-2年      2,055,681.17     11.96%
  2-3年      1,416,053.95      8.24%
  3年以上       330,334.28      1.92%
  合  计     17,185,647.54      100%
  本公司应付帐款中无持有本公司5%以上表决权股份
的股东单位的款项。
  (7)预收帐款
  帐  龄    1999年3月31日余额   占总额比例
  1年以内      4,449,834.71      62.47%
  1-2年      2,096,761.51      29.44%
  2-3年       575,912.35      8.09%
  合  计      7,122,508.57       100%
  本公司预收帐款中无持有本公司5%以上表决权股份
的股东单位的款项。
  (8)其他应付款
  1帐龄分析
  帐  龄    1999年3月31日余额   占总额比例
  1年以内      18,337,271.05     81.49%
  1-2年       2,854,904.66     13.69%
  2-3年        675,233.57     3.00%
  3年以上        636,177.84     2.82%
  合  计      22,503,587.12      100%
  2其他应付款大额列示如下:
  明细项目            1999年3月31日
  职工劳动保险金         3,347,596.82
  职工住房基金          2,008,800.00
  临沂市财政局          1,100,000.00
  工会经费            1,011,924.54
  罗庄区罗庄镇财政所       1,000,000.00
  罗庄区罗庄镇二建公司工程款    932,021.51
  承包风险金            920,582.07
  教育经费             481,944.50
  罗庄区经济管理委员会       362,421.19
  临沂市商业银行借款押金      279,343.00
  临沂宝泉实业有限公司       599,880.75
  合  计            12,044,514.33
  其他应付款中持有本公司5%以上表决权股份的股东
的款项如下:
  股东单位名称     
            欠款金额  占其他应收款余额比例  持股比例
  山东省沂滨水泥厂  
           308,984.32      1.51%     24.00%
  (9)主营业务收入
  项  目    
   1999年1-3月   1998年      1997年     1996年
  水泥     
  34,105,968.35  9,422,694.17
  日用瓷    
  21,211,743.04  87,063,721.55  93,837,322.80  9,092,737.17
  内墙砖    
  15,792,944.66  83,449,198.32 127,654,591.90  5,332,701.41
  地板砖    
  13,052,685.36  60,000,000.00
  搪瓷、洁具   
  12,713,094.08  58,480,178.73  68,580,753.50 87,176,394.82
  反应罐     
   4,777,087.04  21,106,765.64  13,196,622.75 17,404,750.14
  防护门     
   2,080,656.66  4,555,811.92  3,762,904.87  2,006,800.79
  民用锁具   
   1,013,012.59  3,182,313.29  1,646,156.37  1,654,383.60
  其他      
   1,520,515.04  3,888,422.97  6,220,505.18  7,095,832.12
  合  计   
 106,267,706.82 331,149,106.59 314,898,857.37 129,763,600.05
  (五)关联方关系及其交易
  1.存在控制关系的关联方
     企业名称     
  注册资本  注册地址   主营业务 与本公司 经济性质 法人代
                                        关系              表
  山东华盛集团总公司  
  6000万元  山东.临沂 建筑.日用陶瓷 母公司   集体  王廷江
  2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
     企业名称    
          1998.12.31   本期增加  本期减少   1999.3.31
  山东华盛集团总公司  
            6,000万     --    --     6,000万
  3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    企业名称     
       1998.12.31    本期增加 本期减少    1999.3.31
     金额    %  金额  % 金额 %     金额    %
  山东华盛集团总公司 
    3000万  18.29  --   --     3000万  18.29
  4.不存在控制关系的关联方关系的性质
  企 业 名 称            与本公司关系
  山东省沂滨水泥厂           股东单位
  山东华盛集团总公司肉联厂       母公司的另一子公司
  临沂市华盛集团建筑公司        母公司的另一子公司
  唐山轻工业机械厂临沂市罗庄联营厂   母公司的另一子公司
  临沂市罗庄区沈泉庄耐火材料厂     母公司的另一子公司
  临沂市江泉肉制品有限公司       母公司的另一子公司
  临沂市罗庄镇瓷釉化工厂        母公司的另一子公司
  山东华盛集团总公司木业厂       母公司的另一子公司
  临沂市罗庄区华盛养殖厂        母公司的另一子公司
  山东华盛集团总公司加油站       母公司的另一子公司
  临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂       母公司的另一子公司
  临沂大宝陶瓷有限公司         母公司的另一子公司
  临沂华唯建筑陶瓷有限公司       母公司的另一子公司
  5.关联交易
  (1)销售货物
  本公司历年向关联方销售货物有关明细如下:
  企业名称       
      1999年1-3月   1998年    1997年     1996年
  山东省沂滨水泥厂   
     1,260,140.72   437,013.22    --       --
  山东华盛集团总公司 
    12,130,036.20 28,346,721.56 31,892,669.75 37,931,344.55
  上述交易双方签有合同,按市场价格结算。
  (2)资金垫付
  代山东省沂滨水泥厂垫付秘属临沂市包装公司投资款5,396,544.34元,代山东华盛集团总公司垫付所属林业板项目工程款2,535,887.77元,代山东罗庄集团总公司垫付所属催化剂工程款2,257,009.05元,被占用资金均不计息,并已得到以上三家公司在1999年8月31 日前还清代垫款项的承诺。
  6.关联方应收应付款项余额
  项目及关联方名称         1999.3.31.
  (1)应收帐款
  山东华盛集团总公司        21,710,352.21
  (2)其他应收款
  山东省沂滨水泥厂         5,396,544.34
  山东华盛集团总公司        2,535,887.77
  山东罗庄集团总公司        2,257,009.05
  山东华盛集团总公司木业厂     1,523,632.65
  罗庄区华盛加油站          911,584.72
  临沂市华盛集团建筑公司       690,735.38
  临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂      682,000.36
  临沂华唯建筑陶瓷有限公司      501,737.41
  (3)其他应付款
  山东省沂滨水泥厂          308,984.32
  7.关联方分期收款发出商品余额
  企业名称           1999.3.31
  山东华盛集团总公司   10,305,589.07
  8.其他应披露事项
  (1)本公司下属的沂滨水泥分公司的职工使用沂滨水泥厂的食堂、浴池、招待所、宿舍等资产和设施。按双方签定的协议,服务费用计价:有国家定价的按国家定价。
  (2)本公司分别租用沂滨水泥厂、罗庄集团、华盛集团经出让取得的土地,按双方签定的协议,土地年租金从协议签署日起的第一个5年为每平方米每年1元,以后的年租金每5年递增前一个5年年租金的1.5%。
  本公司对以上费用按协议计算出应付金额后作为管理费用处理。1999年1-3月计入管理费用的土地及非经营性资产租赁费为505,690.40元。
  (六)分部资料
  1999年3月31日分部资料列示如下:
  行业    
  资产总额   净资产  主营业务收入  主营业务成本 净利润
  工业   
   60376万   44732万   12750万    9822万   1821万
  (七)承诺事项
  本公司为临沂市东芝实业公司向中国工商银行河东区支行的以下贷款提供担保:
     借 款 期 限     借款金额    借款利率
  1998.11.30-1999.5.30   1,500,000.00    8.03%
  1998.12.25-1999.6.25   1,500,000.00    8.03%
  (八)其他事项
  (1)99年1-3月份销售毛利率为22.44%,比1998年度销售毛利率18.99%增长了18.17 %,主要是因为1998年吸收合并原山东省沂滨水泥股份有限公司,1998年度只合并该公司12月份的损益,而1999年1-3月份损益中全部包含了该公司的发生数,该公司1999年1-3月份销售毛利为31.46%(1999年该公司全年预计毛利率为28.91%,第一季度毛利率偏高由于国内煤炭、动力费、石灰石等主要水泥生产用材料的大幅降价)。
  (2)原山东省沂滨水泥股份有限公司被吸收合并前业绩列示如下:
  项  目        
              1998年1-11月     1997年     1996年
  一、主营业务收入     
             150,210,505.38  111,762,692.96  93,670,882.88
  减:主营业务成本     
             111,240,201.76  87,029,790.26  68,695,469.70
    主营业务税金及附加    
                 969,602.16    457,044.78    431,249.34
  二、主营业务利润     
              38,000,701.46  24,275,857.92  24,544,163.84
  加:其他业务利润       
                 890,897.36  11,869,185.14    720,025.55
  减:营业费用        
               1,301,587.18   2,509,143.77    812,680.11
    管理费用        
               2,924,543.44   3,542,635.05   1,589,265.05
    财务费用        
               1,553,499.17    385,080.80    164,352.13
  三、营业利润       
              33,111,969.03  29,708,183.44  22,697,892.10
  加:投资收益                 
                 306,351.83      --
    营业外收入          
                     400.00    53,360.00    866,524,16
  减:营业外支出        
                  23,210.00      --       --
  四、利润总额       
              33,089,159.03  30,067,895.27  23,564,416.26
  减:所得税        
              10,919,422.48   4,510,184.29   3,534,662.44
  五、净利润        
              22,169,736.55  25,557,710.98  20,029,753.82
  (3)原山东省沂滨水泥股份有限公司1996年度股东大会决议通过,并经山东省体改委鲁体改函字[1997]136号文批准,公司96年度以可分配利润按10:4的比例派送红股,并以资本公积按10:2的比例转增股本。1998年度前企业帐务处理有误,将盈余公积误记入资本公积,导致1996年12月31日资本公积帐面数为28,982,405.8 元(审定数为7,670,010.04元),故于1997 年以资本公积转增股本。本次审计对此予以调整,沂滨水泥1996年12月31日盈余公积22,435,975.46元,1997年度提取法定盈余公积金2,002,975.38元,以盈余公积转增股本8,400,000.00元,至1997年12月31日盈余公积余额为17,040,438.53元。
  1998年11月份原山东沂滨水泥股份有限公司被本公司吸收合并时, 该公司经审计调整后的资本公积连同折股形成的股本溢价并入本公司资本公积。
  (4)原山东江泉陶瓷股份有限公司被吸收合并前业绩列示如下:
  项  目             1996年1-11月
  一、主营业务收入       137,709,633.36
  减:主营业务成本       109,567,988.42
    主营业务税金及附加       439,572.71
  二、主营业务利润        27,702,072.23
  加:其他业务利润            --
  减:营业费用          2,715,972.02
    管理费用           2,311,559.83
    财务费用           1,034,549.98
  三、营业利润          21,639,990.40
  加:投资收益
    营业外收入           450,541.44
  减:营业外支出
  四、利润总额          22,090,531.84
  减:所得税           3,313,579.78
  五、净利润           18,776,952.06
  (四)主要财务指标
  项  目     
      1999.3.31   1998.12.31   1997.12.31   1996.12.31
  流动比率      
          2.94      2.38      1.81      1.31
  速动比率      
          1.49      1.29      0.93      0.68
  资产负债率(%)   
         23.10      26.36     38.42     45.81
  应收帐款周转率(次) 
          1.47      6.49      9.92      7.97
  存货周转率(次)   
          0.55      2.27      2.93      2.35
  净资产收益率(%)   
          4.07      12.08     23.49     13.46
  每股净利润(元/股)  
          0.11      0.32      0.47      0.21


十、董事会上市承诺
  本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所上市规则》及有关法律、法规规定,并自股票上市之日起作出如下承诺:
  1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理;
  2、及时准确地公布中期报告和年度报告,并置于规定场所供股东查阅;
  3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时, 在报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布;
  4、在任何公众传播媒介出现的消息可能对公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对消息进行公开澄清;
  5、本公司董事、监事及高级管理人员将听取社会公众的意见与批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动;
  6、本公司没有无登记负债。


十一、重要事项提示
  1、股利分配政策:本公司将按照同股同利的原则,在每个会计年度结束后的六个月内,由公司董事会根据该会计年度的经营业绩和未来的生产经营计划提出股利分配方案,经股东大会审议批准后予以执行。本次发行后,社会公众股东和发起人股东同股同权,共享本公司1998年末滚存未分配利润和1999年全年税后利润。
预计首次分配股利时间为:2000年6月前。
  2、根据深圳华鹏会计师事务所届具的盈利预测审核报告, 本公司 1999 年按实际税负计算预计实现净利润6917.41万元,本次发行后加权平均每股税后利润为0.37元/股,全面摊薄后每股税后利润为0.316元/股;本次发行后,本公司每股净资产为约3.50元/股。
  3、本次发行后,经山东省人民政府鲁政字[1999]96号文批准,本公司股票上市后享受15 %的实际所得税负的税收优惠政策,即按照税法依法纳税后,实际税负超过的部分,由同级财政部门返还, 返还部分列入企业净利润,全体股东共同享有。
  4、根据国家有关规定,本公司6223.2万股内部职工可以申请在本次发行三年后在上海证券交易所挂牌交易。
  5、重大诉讼事项:根据发行人律师的适当核查,截至出具法律意见之日,未发现针对本公司的并将对本公司的财务、经营状况产生实质性影响从而导致其股票不能公开发行上市的重大诉讼、仲裁或行政处罚,亦未发现任何可预见的针对本公司的该等重大诉讼、仲裁或行政处罚。


十二、备查文件目录
  1、招股说明书
  2、上海证券交易所上市通知书
  3、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
  4、山东省体改委批准本公司成立的文件
  5、深圳华鹏会计师事务所出具的验资报告
  6、资产评估报告
  7、审计报告、财务报表及附注
  8、盈利预测报告及注册会计师意见
  9、本公司变更注册登记文件
  10、本公司章程
  11、法律意见书
  12、其他备查文件

十三、咨询机构
  1、 上市公司:山东江泉实业股份有限公司
  法定代表人:王廷江
  地  址:山东省临沂市罗庄区龙潭路东
  电  话:(0539)8246243
  传  真:(0539)8241427
  联 系 人:王廷宝  于健康
  2、上市推荐人:北京证券有限责任公司
  法定代表人:卢克群
  地址:北京市西城区阜城门外万通新世界广场B座718室
  电话:010-68581166-8758 8759
  传真:010-685878328  联系人:杨艳萍  潘劲飞

                           山东江泉实业股份有限公司
                                1999年8月12日


合并现金流量表
                            1998年
    编制单位:山东江泉实业股份有限公司
        项      目                        行次        金额
一、经营活动产生的现金流量
:销售商品、提供劳务收到的现金              1    400,107,595.36
收取的租金                                 2              -
收到的增值税销项税和退回的增值税款         3     69,074,629.34
收到的除增值税以外的其他税费返还           4            213.40
收到的其他与经营活动有关的现金             8     21,789,881.79
现金流入小计                               9    490,972,319.89
购买商品、接受劳务支付的现金              10    361,846,707.02
经营租赁所支付的现金                      11              -
支付给职工以及为职工支付的现金            12     16,657,314.63
支付的增值税款                            13     68,097,376.13
支付的所得税款                            14     11,065,241.05
支付的除增值税、所得税以外的其他税费      15      1,692,451.20
支付的其他与经营活动有关的现金            20     23,094,654.81
现金流出小计                              21    482,453,744.84
经营活动产生的现金流量净额                22      8,518,575.05
二、投资活动产生的现金流量净额-
收回投资所收到的现金                      23         23,500.00
分得股利或利润所收到的现金                24              -
取得债券利息收入所收到的现金              25         31,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产      26      1,236,385.66
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金            30         20,000.00
现金流入小计                              31      1,311,635.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产      32      4,449,138.45
所支付的现金净额
债权性投资所支付现金                      33              -
权益性投资所支付的现金                    34              -
支付的其他投资活动有关的现金              40        107,170.90
现金流出小计                              41      4,556,309.35
投资活动产生的现金流量净额                42     -3,244,673.69
三、筹资活动产生的现金流量:                               -
吸收权益性投资所收到的现金                43              -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资         44
收到的现金
发行债券所收到的现金                      45              -
借款所收到的现金                          46     11,653,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金            50        507,564.84
现金流入小计                              51     12,161,064.84
偿还债务所支付的现金                      52      1,990,057.73
发生筹资费用所支付的现金                  53              -
分配股利或利润所支付的现金                54              -
其中:子公司支付给少数股东的股利           55
偿付利息所支付的现金                      56      3,484,935.37
融资租赁所支付的现金                      57              -
减少注册资本所支付的现金                  58              -
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金   59
支付的其他与筹资活动有关的现金            62      1,375,478.72
现金流出小计                              63      6,850,471.82
筹资活动产生的现金流量净额                64      5,310,593.02
四、汇率变动对现金的影响                  65              -
五、现金及现金等价物净增加额              66     10,584,494.38
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务                        67
以投资偿还债务                            68
以固定资产进行长期投资                    69
以存货偿还债务                            70      4,401,979.59
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:                      -
净利润                                    72     51,835,825.57
加:少数股东损益                           73      2,550,518.80
计提的坏帐准备或转销的坏帐                74        380,050.76
固定资产折旧                              75     12,392,299.18
无形资产、递延资产摊销                    76        504,502.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产      77        149,384.52
的损失(减收益)
固定资产报废损失                          78              -
财务费用                                  79      2,804,081.30
投资损失(减收益)                          80              -
递延郯款贷项(减借项)                      81              -
存货的减少(减增加)                        82    -46,306,445.84
经营性应收项目的减少(减增加)              83    -20,693,049.13
经营性应付项目的增加(减减少)              84      4,037,239.91
增值税增加净额(减减少)                    85        864,167.35
经营活动产生的现金流量净额                86      8,518,575.05
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                            87     22,780,233.42
减:现金的期初余额                         88     12,195,739.04
加:现金等价物的期末余额                   89              -
减:现金等价物的期初余额                   90              -
现金及现金等价物净增加额                  91     10,584,494.38


母 公 司 现 金 流 量 表
                                        1998年
编制单位:山东江泉实业股份有限公司            单位:人民币元 
项                     目                    行次    金额
一、经营活动产生的现金流量:                     
   销售商品、提供劳务收到的现金                         1       317,603,968.12  
   收取的租金                                   2        -      
   收到的增值税销项税和退回的增值税款           3       54,316,384.29   
   收到的除增值税以外的其他税费返还             4       213.40  
   收到的其他与经营活动有关的现金               8       21,628,977.38   
   现金流入小计                                 9       393,549,543.19  
   购买商品、接受劳务支付的现金                 10      293,233,760.84  
   经营租赁所支付的现金                         11       -      
   支付给职工以及为职工支付的现金               12      14,067,134.05   
   支付的增值税款                               13      53,616,845.73   
   支付的所得税款                               14      11,065,241.05   
   支付的除增值税、所得税以外的其他税费         15      192,451.20      
   支付的其他与经营活动有关的现金               20      15,034,862.91   
   现金流出小计                                 21      387,210,295.78  
经营活动产生的现金流量净额                      22      6,339,247.41    
二、投资活动产生的现金流量净额                           -      
   收回投资所收到的现金                         23      23,500.00       
   分得股利或利润所收到的现金                   24       -      
   取得债券利息收入所收到的现金                 25      31,750.00       
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
        收回的现金净额                          26      1,236,385.66    
   收到的其他与投资活动有关的现金               30      20,000.00       
   现金流入小计                                 31      1,311,635.66    
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
                支付的现金净额                  32      3,894,574.93    
   债权性投资所支付现金                         33       -      
   权益性投资所支付的现金                       34       -      
   支付的其他投资活动有关的现金                 40      107,170.90      
   现金流出小计                                 41      4,001,745.83    
投资活动产生的现金流量净额                      42      -2,690,110.17   
三、筹资活动产生的现金流量:                             -       
   吸收权益性投资所收到的现金                   43       -      
     其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金44             
   发行债券所收到的现金                         45       -      
   借款所收到的现金                             46      11,653,500.00   
   收到的其他与筹资活动有关的现金               50      507,564.84      
   现金流入小计                                         51      12,161,064.84   
   偿还债务所支付的现金                         52      1,990,057.73    
   发生筹资费用所支付的现金                     53       -      
   分配股利或利润所支付的现金                   54       -      
     其中:子公司支付给少数股东的股利           55              
   偿付利息所支付的现金                         56      3,484,935.37    
   融资租赁所支付的现金                         57       -      
   减少注册资本所支付的现金                     58       -      
     其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金   59              
   支付的其他与筹资活动有关的现金               62      1,375,478.72    
   现金流出小计                                 63      6,850,471.82    
筹资活动产生的现金流量净额                      64      5,310,593.02    
四、汇率变动对现金的影响                        65       -      
五、现金及现金等价物净增加额                    66      8,959,730.26

合并利润分配表
    编制单位:山东江泉实业股份有限公司         单位:人民币元
项目
     1999年1-3月        1998年      1997年          1996年
一、净利润
 18,208,537.11    51,835,825.57  51,107,641.90   22,398,736.70
加:年初未分配利润
188,366,661.48    81,486,704.17  39,516,227.08   19,424,377.42
吸收合并转入数
        -         63,967,239.04        -         18,776,952.06
二、可分配的利润
206,575,198.59   197,289,768.78  90,623,868.98   60,600,066.18
减:提取法定盈余公积金
        -          5,948,738.20   6,091,443.21    3,386,377.59
提取法定公益金
        -          2,974,369.10   3,045,721.60    1,693,188.79
三、可供所有者分配的利润
206,575,198.59   188,366,661.48  81,486,704.18   55,520,499.80
减:应付优先股股利
      -                -              -                -
提取任意盈余公积金
      -                -              -           1,351,972.72
应付普通股股利
      -                -              -                -
转作股本的普通股股利
      -                -              -          14,652,300.00
四、未分配利润
206,575,198.59   188,366,661.48  81,486,704.18   39,516,227.08


合并利润表
    编制单位:山东江泉实业股份有限公司         单位:人民币元
项目
  1999年1-3月        1998年             1997年       1996年
一、主营业务收入
127,499,571.36  416,696,469.61   405,002,598.28 241,256,321.60
减:折扣与折让
     -                -               -               -
主营业务收入净额
127,499,571.36  416,696,469.61   405,002,598.28 241,256,321.60
减:主营业务成本
98,221,002.90   335,272,501.45   318,806,233.57 197,008,945.22
主营业务税金及附加
   668,346.53     2,324,695.53     2,643,082.86   1,245,983.66
二、主营业务利润
28,610,221.93    79,099,272.63    83,553,281.85  43,001,392.72
加:其他业务利润
   -31,864.06     4,491,419.65     1,122,406.50   1,289,862.97
减:存货跌价损失
       -                -                -               -
营业费用
 1,888,311.98     6,603,437.95     9,297,445.87   5,117,161.79
管理费用
 3,737,558.81    10,823,391.63    10,637,315.43   9,639,709.61
财务费用
   793,778.24     2,804,081.30     1,329,048.41   1,212,550.31
三、营业利润
22,158,708.84    63,359,781.40    63,411,878.64  28,321,833.98
加:投资收益--补贴收入
 3,351,410.68     9,356,668.76     8,746,062.72   2,315,371.25
营业外收入
   256,514.20     1,062,282.13       910,494.98     463,961.03
减:营业外支出
    59,127.96       438,128.98       349,936.04     635,902.55
加:以前年度损益调整
       -                -                -              -
四、利润总额
25,707,505.76    73,340,603.31    72,718,500.30  30,465,263.71
减:所得税
 6,704,824.93    18,954,258.94    18,341,928.35   4,244,847.29
少数股东损益
   794,143.72     2,550,518.80     3,268,930.05   3,821,679.72
五、净利润
18,208,537.11    51,835,825.57    51,107,641.90   2,398,736.70


母公司利润分配表
    编制单位:山东江泉实业股份有限公司         单位:人民币元
项目
   1999年1-3月        1998年         1997年         1996年
一、净利润
 18,208,537.11    51,835,825.57   51,107,641.90  22,398,736.70
加:年初未分配利润
192,705,169.34    84,677,478.57   41,235,982.95  19,424,377.42
吸收合并转入数
                  63,967,239.04                  18,776,952.06
二、可分配的利润
210,913,706.45   200,480,543.18   92,343,624.85  60,600,066.18
减:提取法定盈余公积金
                   5,183,582.56    5,110,764.19   2,239,873.67
提取法定公益金
                   2,591,791.28    2,555,382.09   1,119,936.84
三、可供所有者分配的利润
210,913,706.45   192,705,169.34   84,677,478.57  57,240,255.67
减:应付优先股股利
        -               -
提取任意盈余公积金
        -               -                         1,351,972.72
应付普通股股利
        -               -
转作股本的普通股股利
                                                 14,652,300.00
四、未分配利润
210,913,706.45   192,705,169.34   84,677,478.57   1,235,982.95


母公司利润表
    编制单位:山东江泉实业股份有限公司         单位:人民币元
项目
 1999年1-3月        1998年           1997年         1996年
一、主营业务收入
106,267,706.82  331,149,106.59  314,898,857.37  129,763,600.05
减:折扣与折让
        -               -
主营业务收入净额
106,267,706.82  331,149,106.59  314,898,857.37  129,763,600.05
减:主营业务成本
 81,154,873.24  266,659,555.27  250,462,173.56  107,420,873.61
主营业务税金及附加
    668,346.53    2,324,695.53    2,643,082.86    1,245,983.66
二、主营业务利润
 24,444,487.05   62,164,855.79   61,793,600.95   21,096,742.78
加:其他业务利润
    -56,852.78    4,272,289.10    1,009,513.62    1,219,654.17
减:存货跌价损失
       -                -
营业费用
  1,756,921.90    4,165,939.66    7,332,586.29    4,355,349.88
管理费用
  3,407,875.20    8,649,384.19    8,549,855.30    6,510,194.12
财务费用
    793,778.24    2,385,762.62   -1,056,125.19   -1,631,054.52
三、营业利润
 18,429,058.93   51,236,058.42   47,976,798.17   13,081,907.47
加:投资收益
  2,382,431.16    7,651,556.41    9,806,790.14   11,465,039.14
补贴收入
  3,351,410.68    9,356,668.76    8,746,062.72    2,315,371.25
营业外收入
    249,017.20      901,377.72      822,375.23      415,668.68
减:营业外支出
     59,127.96      155,943.01      209,936.04      634,402.55
加:以前年度损益调整
       -               -
四、利润总额
 24,352,790.01   68,989,718.30   67,142,090.22   26,643,583.99
减:所得税
  6,144,252.90   17,153,892.73   16,034,448.32    4,244,847.29
五、净利润
 18,208,537.11   51,835,825.57   51,107,641.90   22,398,736.70


合并资产负债表
    编制单位:山东江泉实业股份有限公司          单位:人民币元
资产
 1999年3月31日  1998年12月31日  1997年12月31日  1996年12月31日
流动资产:
货币资金
 15,472,480.78   22,780,233.42   12,195,739.04   10,295,933.16
短期投资
      -                -                -              -
减:短期投资跌价准备
      -                -                -              -
短期投资净额
      -                -                -               -
应收票据        
       -               -            100,000.00      350,000.00
应收股利
       -               -                -               -
应收帐款
 92,157,315.23   81,421,694.30   46,901,213.32   34,748,114.25减:坏帐准备
    342,256.713      42,256.71      234,505.40      173,740.57
应收款项净额
 91,815,058.52   81,079,437.59   46,666,707.92   34,574,373.68
预付帐款
 27,454,725.78   27,521,087.55   13,922,831.12   14,233,303.70
应收补贴款
      -                 -              -               -
其他应收款 
 55,175,843.81   69,915,910.40   56,501,936.85   37,773,816.65存货
186,194,077.63  170,971,126.70  124,664,680.86   92,696,175.66减:存货跌价准备
       -               -                 -              -
存货净额
186,194,077.63  170,971,126.70  124,664,680.86   92,696,175.66
待摊费用
  1,873,277.45      702,659.03    1,375,747.51      866,727.56
待处理流动资产净损失
    619,376.11      520,752.78    1,134,639.78      890,574.25
一年到期的长期债券投资
      -                -               -                -
其他流动资产
      -                -               -                -
流动资产合计
378,604,840.08  373,491,207.47  256,562,283.08  191,680,904.66
长期投资:
      -                -               -                 -
长期股权投资
  5,100,000.00    5,100,000.00    5,149,000.00    5,149,000.00
长期债权投资
      -                -               -                 -
长期投资合计
  5,100,000.00    5,100,000.00    5,149,000.00    5,149,000.00
减:长期投资减值准备
      -                -               -                 -
长期投资净额
  5,100,000.00    5,100,000.00    5,149,000.00    5,149,000.00
固定资产:
      -                -               -                 -
固定资产原价
294,497,830.56  293,766,986.53  158,477,213.85  160,456,950.80
减:累计折旧
 86,617,804.26   81,439,841.52   46,954,561.52   35,946,696.33
固定资产净值
207,880,026.30  212,327,145.01  111,522,652.33  124,510,254.47
工程物资
        -              -                 -               -
在建工程
  2,786,557.30    3,863,202.25      843,888.14    3,526,264.72
固定资产清理
     16,000.00       16,000.00      316,958.44      128,521.45
待处理固定资产损失
     36,672.69      121,623.33       56,794.11       56,794.11
固定资产合计
210,719,256.29  216,327,970.59  112,740,293.02  128,221,834.75
无形资产及其他资产:
      -                  -             -                 -
无形资产
      -                  -             -                 -
开办费
    277,894.13      330,650.32      332,848.55      416,157.18
长期待摊费用
  9,054,201.85    9,267,135.02      482,949.80      600,555.80
其他长期资产
       -                              -                  -
无形资产及其他资产合计
  9,332,095.98    9,597,785.34      815,798.35    1,016,712.98
递延税项:
       -               -              -                  -
递延税款借项
       -               -              -                  -
资产总计
603,756,192.35  604,516,963.40  375,267,374.45  326,068,452.39
负债及股东权益流动负债:
短期借款
 36,353,920.00   49,883,920.00   34,400,000.00   26,042,000.00
应付票据
  1,800,000.00    1,800,000.00      400,000.00    5,629,000.00
应付帐款
 23,869,020.82   26,699,764.40   22,662,524.49   21,537,955.56
预收帐款
 12,339,015.35   11,412,605.47    9,758,651.39    4,312,147.88
代销商品款
       -               -                 -              -
应付工资
  2,168,675.45    2,808,791.35    6,194,850.32    6,967,820.63
应付福利费
  9,935,639.58   14,701,644.78    7,065,163.59    4,330,013.77
应付股利
       -               -                 -              -
应交税金
 10,484,843.05   10,191,723.64   20,168,687.99   11,841,078.71
其他应交款
  1,253,643.27    2,698,192.73      718,088.90    2,574,351.09
其他应付款
 21,740,850.12   30,473,830.48   37,219,667.50   52,699,034.45
预提费用
  5,928,252.81    5,944,339.48    2,857,005.24   10,188,887.22
一年内到期的长期负债
  2,500,000.00        -              -                 -
其他流动负债
    500,000.00        -              -                 -
流动负债合计
128,873,860.45  156,614,812.33  141,444,639.42  146,122,289.31
长期负债:
       -              -               -                -
长期借款
  9,600,000.00    2,750,000.00    2,750,000.00    3,250,000.00
应付债券
       -              -               -                -
长期应付款
       -              -               -                -
住房周转金
       -              -               -                -
其他长期负债
  1,000,000.00        -               -                -
长期负债合计
 10,600,000.00    2,750,000.00    2,750,000.00    3,250,000.00
递延税项:
      -               -               -                -
递延税款贷项
      -               -               -                -
负债合计
139,473,860.45  159,364,812.33  144,194,639.42  149,372,289.31
少数股东权益:
 16,964,499.72   16,042,856.00   13,510,609.77   10,241,679.72
股东权益:
     -                 -               -                -
股本
164,024,000.00  164,024,000.00  108,920,000.00  108,920,000.00
资本公积
 20,192,578.84   20,192,578.84      426,568.80      426,568.80
盈余公积
 56,526,054.75   56,526,054.75   26,728,852.29   17,591,687.48
其中:公益金
 17,166,696.37   17,166,696.37    8,266,853.39    5,415,516.21
未分配利润
206,575,198.59  188,366,661.48   81,486,704.17   39,516,227.08
所有者权益合计
447,317,832.18  429,109,295.07  217,562,125.26  166,454,483.36
负债及所有者权益合计
603,756,192.35  604,516,963.40  375,267,374.45  326,068,452.39


母公司资产负债表
编制单位:山东江泉实业股份有限公司            单位:人民币元 
资     产  注释    1999年3月31日   1998年12月31日  1997年12月31日  1996年12月31日  
流动资产:                                              
货币资金                14,609,768.70   19,792,775.94   10,833,045.68   9,156,315.42    
 短期投资              -               -                       
减:短期投资跌价准备    -               -                       
 短期投资净额          -               -                       
 应收票据              -               -               100,000.00      350,000.00      
应收股利                -               -                       
 应收帐款      (1)     84,801,717.01   74,404,794.70   40,529,141.57   26,493,600.55   
  减:坏帐准备        307,172.21      307,172.21      202,645.04      132,468.00      
 应收款项净额          84,494,544.80   74,097,622.49   40,326,496.53   26,361,132.55   
 预付帐款      (2)     13,942,420.41   14,008,782.18   8,512,441.11    8,066,628.88    
 应收补贴款            -               -                       
 其他应收款    (3)     42,275,770.25   54,546,028.56   47,110,744.22   51,125,393.53   
 存货                  157,872,290.18  143,670,539.17  83,464,712.89   48,343,028.41   
减:存货跌价准备        -               -                       
存货净额                157,872,290.18  143,670,539.17  83,464,712.89   48,343,028.41   
待摊费用                1,592,471.71    463,091.22      686,798.27      511,592.48      
待处理流动资产净损失    635,271.11      520,752.78      1,095,774.53    891,822.00      
一年到期的长期债券投资  -               -                       
其他流动资产            -               -                       
流动资产合计            315,422,537.16  307,099,592.34  192,130,013.23  144,805,913.27  
长期投资:              -               -                       
 长期股权投资  (4)     55,723,865.31   53,286,616.55   45,738,877.87   35,932,087.73   
长期债权投资            -               -                       
长期投资合计            55,723,865.31   53,286,616.55   45,738,877.87   35,932,087.73   
减:长期投资减值准备    -               -                       
长期投资净额            55,723,865.31   53,286,616.55   45,738,877.87   35,932,087.73   
固定资产:              -               -                       
 固定资产原价  (5)     247,760,183.29  247,052,860.14  111,209,620.97  113,332,033.92  
  减:累计折旧        64,959,058.57   60,870,095.13   30,010,567.61   22,167,450.11   
 固定资产净值          182,801,124.72  186,182,765.01  81,199,053.36   91,164,583.81   
工程物资                -               -                       
 在建工程              2,786,557.30    3,863,202.25    843,888.14      3,526,264.72    
 固定资产清理          16,000.00       16,000.00       184,156.99      -4,280.00       
 待处理固定资产损失    36,672.69       121,623.33      40,211.04       40,211.04       
   固定资产合计      185,640,354.71  190,183,590.59  82,267,309.53   94,726,779.57   
无形资产及其他资产:    -               -                       
 无形资产              -               -                       
开办费                  277,894.13      330,650.32      692,886.27      416,157.18      
长期待摊费用            9,054,201.85    9,267,135.02    33,955.46       38,199.86       
其他长期资产                                            
无形资产及其他资产合计  9,332,095.98    9,597,785.34    726,841.73      454,357.04      
递延税项:              -               -                       
递延税款借项            -               -                       
资 产 总 计          566,118,853.16  560,167,584.82  320,863,042.36  275,919,137.61

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