江泉实业2018年年度报告

                           2018 年年度报告



公司代码:600212                             公司简称:江泉实业




                   山东江泉实业股份有限公司
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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人杨智刚、主管会计工作负责人唐晓东及会计机构负责人(会计主管人员)李遵明
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     经山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,公司2018年度实现归属母公司净利润
为-17,197.38万元,上年未分配利润-32,491.03万元,本次可供股东分配的利润为-49,688.41万
元。
     鉴于公司累计利润亏损,公司2018年利润分配预案为:不进行利润分配,不进行资本公积金
转增股本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
     大生集团目前持有的公司股份因债务纠纷已被司法冻结及多次轮候冻结,截至目前,上述股
份冻结事项尚未解除,如果上述冻结股份被司法拍卖,公司实际控制权仍存在变动的可能性,请
投资者注意相关风险。
     公司经营可能存在的主要风险,敬请查看第四章第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来
发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。


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十、 其他

□适用 √不适用



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第一节      释义..................................................................................................................................... 4
第二节      公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节      公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节      经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节      重要事项........................................................................................................................... 21
第六节      普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34
第七节      优先股相关情况............................................................................................................... 38
第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第九节      公司治理........................................................................................................................... 47
第十节      公司债券相关情况........................................................................................................... 52
第十一节    财务报告........................................................................................................................... 53
第十二节    备查文件目录................................................................................................................. 165




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                                    第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                              指          中国证券监督管理委员会
上交所                                  指          上海证券交易所
公司、本公司、江泉实业                  指          山东江泉实业股份有限公司
东方资本                                指          东方邦信资本管理有限公司
大生农业集团、大生集团                  指          深圳市大生农业集团有限公司
深圳大生农产品供应链、深圳子
                                        指          深圳大生农产品供应链有限公司
公司
农仁网络、上海子公司                    指          上海农仁网络科技发展有限公司
华宇铝电、山东华宇                      指          山东华宇合金材料有限公司
华盛热电                                指          山东华盛江泉热电有限公司
报告期                                  指          2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
元                                      指          人民币元




                       第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         山东江泉实业股份有限公司
公司的中文简称                         江泉实业
公司的外文名称                         SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写                     JQSY
公司的法定代表人                       杨智刚



二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                  证券事务代表
姓名                                       张谦                          陈娟
联系地址                       山东省临沂市罗庄区江泉工业    山东省临沂市罗庄区江泉工业
                                       园三江路6号                   园三江路6号
电话                                  0539-7100051                 0539-7100051
传真                                  0539-7100153                 0539-7100153
电子信箱                         jiangquan600212@126.com         chen66511@126.com



三、 基本情况简介
公司注册地址                           临沂市罗庄区罗庄镇龙潭路东
公司注册地址的邮政编码                 276017
公司办公地址                           山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路6号
公司办公地址的邮政编码                 276017

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公司网址                                  -
电子信箱                                  jiangquan600212@126.com



四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室



五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所     股票简称                股票代码         变更前股票简称
      A股            上海证券交易所     江泉实业                600212                 -



六、 其他相关资料
                               名称                   山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境     办公地址               济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号楼
内)                                                  14 层
                               签字会计师姓名         李雪华、陈宗强
                               名称
公司聘请的会计师事务所(境
                               办公地址
外)
                               签字会计师姓名
                               名称
                               办公地址
报告期内履行持续督导职责的
                               签字的保荐代表
保荐机构
                               人姓名
                               持续督导的期间
                               名称
                               办公地址
报告期内履行持续督导职责的
                               签字的财务顾问
财务顾问
                               主办人姓名
                               持续督导的期间



七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币

                                                                     本期比上
      主要会计数据               2018年                2017年        年同期增         2016年
                                                                       减(%)
营业收入                     245,065,271.02     251,732,422.90           -2.65    261,696,812.87
归属于上市公司股东的净      -171,973,788.49      12,585,233.59      -1,466.47      44,551,132.80
利润
归属于上市公司股东的扣      -174,123,849.55       20,539,323.50       -947.76      44,433,747.02
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除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量       -10,963,054.90      -4,518,502.96        不适用       5,192,921.21
净额
                                                                   本期末比
                                                                   上年同期
                               2018年末              2017年末                      2016年末
                                                                   末增减(%
                                                                       )
归属于上市公司股东的净       583,506,147.03    755,020,186.24        -22.72      741,823,118.25
资产
总资产                       615,368,612.91    795,755,423.93         -22.67     826,540,566.15



(二)    主要财务指标

                                                                 本期比上年同
       主要财务指标               2018年             2017年                          2016年
                                                                   期增减(%)
基本每股收益(元/股)              -0.3361             0.0246       -1,466.26          0.0871
稀释每股收益(元/股)              -0.3361             0.0246       -1,466.26          0.0871
扣除非经常性损益后的基本每           -0.3403            0.0401         -948.63          0.0868
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)            -25.7                1.68    减少27.38个             6.31
                                                                       百分点
扣除非经常性损益后的加权平          -26.03                2.73    减少28.76个             6.29
均净资产收益率(%)                                                    百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 1,466.47%,主要原因是本期应收款项计提较
大金额坏账准备(详见附注七.4)及对联营公司山东华宇投资收益亏损所致。归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平
均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等指标亦相应发生变化。
    本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 644.46 万元,主要是本公司子公司经营活
动现金流出金额增加所致。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用



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九、 2018 年分季度主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                      第一季度          第二季度             第三季度           第四季度
                    (1-3 月份)      (4-6 月份)         (7-9 月份)      (10-12 月份)
营业收入            57,004,267.47     52,868,513.93        59,851,110.05       75,341,379.57
归属于上市公司股
                      770,328.21     -10,876,057.57       -17,248,412.30    -144,619,646.83
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性      899,713.21     -10,929,291.57       -17,131,410.52    -146,962,860.67
损益后的净利润
经营活动产生的现
                   -40,245,783.26      4,139,640.58         2,726,629.41      22,416,458.37
金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                    附注(如适                  2016 年金
       非经常性损益项目             2018 年金额                   2017 年金额
                                                      用)                         额
非流动资产处置损益                -52,756.16                       20,178.17
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
                                 2,010,239.56           七.73
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
                                                                 1,844,508.48    59,917.81
套期保值业务外,持有交易性金融

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资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
                                 192,577.66                -9,818,776.56   57,467.97
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
              合计               2,150,061.06              -7,954,089.91   117,385.78

十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
   报告期内,公司的主营业务包括发电业务、铁路专用线运输业务两大类。
   1、发电业务
   公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电。报告期内,发电业务生
产经营正常,受电量销售下降及电价下调影响,收入和利润较去年有所下降。
   2、铁路专用线运输业务
   铁路专用线运输业务主要经营铁路专用线及货场,铁路全线长达 13 公里。报告期内,铁路运
输业务受工业园区运量增加的影响,收入有所增加,整体毛利率有小幅增加。
   目前,公司行业分类为综合类,主营业务分为发电业务、铁路运输业务。各业务板块在公司
经营占比相对比较平均,主营业务较为分散。



二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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    报告期内,公司原控股股东深圳市大生农业集团有限公司为解决自身债务问题,将其持有的
公司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)股份对应表决权全部委托东方资本行使,公司
控股股东由大生集团变更为东方资本,公司董事会、管理层部分成员顺利完成变更。鉴于上述变
化,公司将对报告期内开展的农产品供应链业务进行调整,关停部分不具有盈利能力或者盈利能
力差的公司或业务。公司现任董事会及管理层将继续拓展新业务,努力为公司创造新的利润增长
点。


                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    过去一年,我国发展面临多年少有的国内外复杂严峻形势,经济出现新的下行压力,经济全
球化遭遇波折,国际金融市场震荡,特别是中美经贸摩擦给国内经济、市场预期带来不利影响。
过去一年,公司外部环境也发生较大变化,公司在谋求公司战略转型的过程中同样遇到了一些挑
战和障碍。2018 年初,公司董事会和管理层提出了“稳定原有业务,推进业务整合,完善经营格
局,实现转型发展”的经营发展战略,公司在稳定发展原有业务的同时,积极谋求公司的战略转型。
报告期内,公司两次拟通过收购资产的方式推动公司业务的转型,后因外部证券市场环境变化、
内部股东股份冻结等导致项目推进面临诸多不确定性,最终均终止了相关事项。
    报告期内的重点工作:
    1、筹划非公开发行股票事项
    2018 年 1 月 30 日,公司披露《关于筹划非公开发行股票事项的停牌公告》,因公司筹划非
公开发行股票事项,公司股票自 2018 年 1 月 30 日开市起停牌。停牌期间,公司积极推进本次非
公开发行股票事项的各项工作,组织中介机构对本次非公开发行股票事项相关内容进行了反复探
讨和沟通,推进中介机构对标的资产开展尽职调查工作,并对本次非公开发行股票募集资金收购
资产的交易方案与有关各方进行了充分的论证。
    由于本次非公开发行股票拟收购的资产涉及内地和境外两地上市相关法律法规,交易较为复
杂,加上国内证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变化,交易各方认为继续推进本次非公
开发行股票事项的条件不够成熟,经审慎研究,公司最终终止了本次非公开发行股票事项。
    2、筹划重大资产重组事项
    2018 年 4 月 20 日,公司股票因筹划发行股份购买资产开始连续停牌,公司拟通过向交易对
方发行股份购买标的资产,为公司引入优质资产,从根本上改善公司的经营状况,提高公司的资
产质量,增强公司的盈利能力和可持续发展能力。
    本次重组自启动起来,公司及有关各方均积极推进本次重组的相关工作。由于控股股东股份
冻结事项,交易双方认为本次重大资产重组继续推进存在重大不确定性。为保护上市公司和广大
投资者利益,经审慎研究,重组各方决定终止筹划本次重大资产重组事项。公司于 2018 年 7 月 9
日召开九届十五次(临时)董事会审议通过了关于终止本次重大资产重组事项的议案。
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    3、确保公司原有业务稳定运营
    公司原有业务集中在传统重工业及其配套业务领域,其所处产业链面临较大的环保压力和明
确的搬迁要求。报告期内,公司对内加强管理,控制公司成本费用,对外积极协调公司所处产业
链上下游合作关系,密切关注环保等相关政策对公司现有业务的影响,确保公司现有业务的平稳
有序经营。
    4、关注公司实际控制权的变化及对公司的影响
    报告期内,公司原控股股东深圳市大生农业集团有限公司持有的公司股份被司法冻结及多次
轮候冻结,且大生集团向国民信托的股权质押借款已构成违约,并进入司法执行阶段,大生集团
持有的公司股份存在被司法拍卖的可能性。上述股份若被司法处置,可能导致公司实际控制权发
生变更。上述事项发生后,公司密切关注相关进展情况,严格按照有关法律、法规的规定和要求
履行信息披露义务。
    5、控股股东表决权委托事项
    报告期内,大生集团向国民信托的股权质押借款已构成违约,并已进入司法执行阶段,为解
决本次股权质押借款所产生的债务纠纷,大生集团与本次股权质押融资的主要出资方东方资本于
2018 年 12 月 26 日签署《表决权委托协议》,将其所持公司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)
股份对应表决权全部委托东方资本行使。
    本次表决权委托完成后,东方资本通过表决权委托的方式取得公司 68,403,198 股(占公司股
份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配公司最大单一表决权的股东。公司控股股东由大生
集团变更为东方资本。


二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司全年实现营业收入 24,506.53 万元,同比下降 2.65%;公司全年营业利润为
-17,210.21 万元,净利润为-17,197.38 万元,归属于上市公司股东的净利润为-17,197.38 万元。


(一)    主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
               科目                      本期数           上年同期数        变动比例(%)
营业收入                             245,065,271.02      251,732,422.90                 -2.65
营业成本                             207,062,837.32      190,047,476.29                  8.95
销售费用                                 729,312.11          859,102.33                -15.11
管理费用                              24,385,364.89       22,088,316.40                 10.40
研发费用
财务费用                                -267,942.41          -95,093.78               不适用
经营活动产生的现金流量净额           -10,963,054.90       -4,518,502.96               不适用
投资活动产生的现金流量净额            -2,382,097.26      119,231,818.13              -102.00
筹资活动产生的现金流量净额                               -41,082,100.00               不适用
资产减值损失                         118,536,417.47       18,456,644.11               542.24

                                           10 / 165
                                       2018 年年度报告


 投资收益                             -63,298,809.49       6,962,614.92              -1,009.12
 营业外收入                               434,350.77         140,020.52                 210.21
 营业外支出                               306,005.76       9,958,886.02                 -96.93

     本期营业收入较上年同期下降 2.65%,主要原因是本期电量销售下降及电价下调所致。
     本期销售费用较上年同期下降 15.11%,主要原因是售电量降低上网占用费降低所致。
     本期财务费用较上年同期下降 17.28 万元,主要原因是存款利息收入增加。
     本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 644.46 万元,主要原因是本期子公司经营
 活动现金流出增加所致。
     本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 102.00%,主要原因是上期公司卖出银行
 理财产品及收回上期处置江兴建陶厂尾款所致。
     本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 4108.21 万元,主要原因是上期公司退回
 股份认购定金所致。
     本期资产减值损失较上年同期增加 542.24%,主要原因是本期末公司将应收山东华盛江泉热
 电有限公司、应收临沂新江泉金属材料有限公司确认为单项金额重大的应收款项并单独计提坏账
 准备所致。
     本期投资收益较上年同期下降 1,009.12%,主要原因是联营公司山东华宇经营大幅亏损所致。

     本期营业外收入较上年同期增加 210.21%,主要原因是公司上期确认的担保赔偿转回。
     本期营业外支出较上年同期下降 96.93%,主要原因是上期计提担保诉讼费所致。



 2. 收入和成本分析
 √适用 □不适用
 现将主营业务分行业、分产品、产销量及成本等情况分析如下:

 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                           营业收入比     营业成本   毛利率比
                                                  毛利率
  分行业         营业收入        营业成本                    上年增减     比上年增   上年增减
                                                  (%)
                                                               (%)      减(%)      (%)
电力行业                                                                             减少 9.03
              179,063,640.81   149,250,437.25     16.65      -12.97        -2.39
                                                                                     个百分点
铁路运输                                                                             增加 1.18
              46,281,533.22    36,833,825.46      20.41       0.67         -0.81
                                                                                     个百分点
农产品贸易    15,425,772.60    17,754,000.00    -15.09        --            --
                                    主营业务分产品情况
                                                           营业收入比     营业成本   毛利率比
                                                  毛利率
  分产品         营业收入        营业成本                    上年增减     比上年增   上年增减
                                                  (%)
                                                                (%)     减(%)      (%)
 电力行业     179,063,640.81   149,250,437.25     16.65        -10.15       0.78     减少 9.04

                                            11 / 165
                                                2018 年年度报告


                                                                                                  个百分点
                                                                                                  增加 2.46
 铁路运输      46,281,533.22      36,833,825.46            20.41          2.25        -0.81
                                                                                                  个百分点
农产品贸易     15,425,772.60      17,754,000.00    -15.09
                                       主营业务分地区情况
                                                                       营业收入比    营业成本     毛利率比
                                                           毛利率
  分地区           营业收入          营业成本                            上年增减    比上年增     上年增减
                                                           (%)
                                                                           (%)     减(%)        (%)
   --                 --                   --                  --            --        --

 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
 √适用 □不适用
     本期电力行业及电力营业收入较去年同期减少 10.15%,毛利率较上年同期减少 9.04%,主要
 原因江泉热电厂售电量降低,供电价格下调所致。
     铁路运输业务收入有所增加,整体毛利率有小幅增加,主要是工业园区运量增加,铁路运输
 业务单位成本下降所致。


 (2). 产销量情况分析表
 √适用 □不适用
                                                                    生产量比上 销售量比上 库存量比上
  主要产品          生产量        销售量           库存量
                                                                    年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
   电力销售
                   28,051.25   28,051.25                              -15.51        -15.51
   (万度)
   铁路运输
                    372.64        372.64               0              19.86         19.86
   (万吨)
 农产品贸易
                    8,602         8,602                0
   (吨)

 产销量情况说明
     本期电力业务销售量下降,主要受环保因素影响不能满负荷生产所致;铁路运输业务产销量
 上升主要铁路分公司业务人员积极拓展外部业务,拓展外部客户的结果。



 (3). 成本分析表
                                                                                                  单位:元
                                                 分行业情况
                                       本期                                         本期金
                                                                         上年同
            成本                       占总                                         额较上
  分行                                                                   期占总                    情况
            构成       本期金额        成本          上年同期金额                   年同期
  业                                                                     成本比                    说明
            项目                       比例                                         变动比
                                                                         例(%)
                                       (%)                                          例(%)
  电力      电力
                    149,250,437.25        100      152,912,231.09          100      -2.39        收入下降
  行业      成本
            材料    119,256,636.58    79.90        123,468,481.57         80.74     -3.41         收入下降
            人工     17,501,041.43    11.73         14,730,771.06         11.93     18.81         工资上涨
            水费      1,214,289.60     0.81          1,196,165.20          8.12      1.52       用水量增加

                                                    12 / 165
                                         2018 年年度报告


          制造
                  11,278,469.64   7.56       13,516,813.25               -16.56    收入下降
          费用
          铁路
铁路                                                                              运量增加、折
          运输
运输              36,833,825.46   18.07      37,135,245.20      20.05    -9.89    旧降低、降本
          业成
业                                                                                    增效
            本
          农产
农产
          品采
品贸              17,754,000.00   8.71              --            --      --          --
          购成

            本
                                          分产品情况
                                  本期                                   本期金
                                                                上年同
          成本                    占总                                   额较上
分产                                                            期占总               情况
          构成      本期金额      成本        上年同期金额               年同期
品                                                              成本比               说明
          项目                    比例                                   变动比
                                                                例(%)
                                  (%)                                    例(%)
电力     电力
               149,250,437.25      100      152,912,231.09       100     -2.39     收入下降
行业     成本
         材料 119,256,636.58      79.90     123,468,481.57      80.74    -3.41      收入下降
         人工   17,501,041.43     11.73      14,730,771.06      11.93    18.81      工资上涨
         水费    1,214,289.60      0.81       1,196,165.20       8.12     1.52    用水量增加
         制造
                11,278,469.64     7.56       13,516,813.25               -16.56    收入下降
         费用
         铁路
铁路                                                                              运量增加、折
         运输
运输            36,833,825.46     18.07      37,135,245.20      20.05    -9.89    旧降低、降本
         业成
  业                                                                                  增效
           本
         农产
农产
         品采
品贸            17,754,000.00     8.71              --            --      --          --
         购成
  易
           本
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 21,936.53 万元,占年度销售总额 89.51%;其中前五名客户销售额中关联方销
售额 1,020.31 万元,占年度销售总额 4.16 %。


前五名供应商采购额 17,200.82 万元,占年度采购总额 90.86%;其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。


3. 费用
√适用 □不适用

     科目                本期数                    上年同期数              变动比例(%)

                                             13 / 165
                                       2018 年年度报告


  销售费用                  729,312.11                   859,102.33              -15.11
  管理费用               24,385,364.89                22,088,316.40               10.40
  财务费用                 -267,942.41                   -95,093.78              不适用


    本期销售费用较上年同期下降 15.11%,主要原因是售电量降低上网占用费降低所致。
    本期财务费用较上年同期下降 17.28 万元,主要原因是存款利息收入增加。

4. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用


5. 现金流
√适用 □不适用


       科目               本期数                  上年同期数           变动比例(%)
经营活动产生的现
                     -10,963,054.90                    -4,518,502.96             不适用
金流量净额
投资活动产生的现
                       -2,382,097.26                  119,231,818.13            -102.00
金流量净额
筹资活动产生的现
                                                      -41,082,100.00             不适用
金流量净额


    本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 644.46 万元,主要原因是本期子公司经营
活动现金流出增加所致。
    本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 102.00%,主要原因是上期公司卖出银行
理财产品及收回上期处置江兴建陶厂尾款所致。
    本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 4108.21 万元,主要原因是上期公司退回
股份认购定金所致。


(二)    非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    公司联营公司山东华宇合金材料有限公司为公司贡献的投资收益 2018 年为-63,298,809.49
元,较 2017 年为 5,058,188.63 元元大幅下降 68,356,998.12 元。联营公司利润大幅下降的主要原
因是产品销售价格下降,原材料成本上涨所致。


(三)    资产、负债情况分析
√适用 □不适用


                                           14 / 165
                                      2018 年年度报告


1.   资产及负债状况
                                                                               单位:元
                                                                   本期期
                             本期期                       上期期
                                                                   末金额
                             末数占                       末数占
                                                                   较上期
项目名称      本期期末数     总资产        上期期末数     总资产              情况说明
                                                                   期末变
                             的比例                       的比例
                                                                   动比例
                             (%)                        (%)
                                                                    (%)
货币资金    110,742,026.29   18.00      134,087,000.73    16.85    -17.41    子公司亏损
                                                                             计提坏账准
应收账款    28,545,901.32    4.64       109,646,226.71    13.78    -73.97
                                                                                 备
                                                                   1,805.2   预付购货款
预付款项     1,864,435.34    0.30           97,856.90      0.01
                                                                      7          增加
其他应收
              47,886.80      0.01         2,891,935.02     0.36    -98.34    款项收加回
  款
  存货       3,578,868.58    0.58         3,254,106.77     0.41     9.98
其他流动
              130,780.45     0.02                          0.00
  资产
长期股权
            321,322,093.07   52.22      384,620,902.56    48.33    -16.46     投资亏损
  投资
固定资产    103,288,028.42   16.78      112,158,721.30    14.09     -7.91
无形资产     45,708,592.64    7.43       47,656,860.08     5.99     -4.09
长期待摊                                                                     装修费用处
              140,000.00     0.02          980,559.26      0.12    -85.72
  费用                                                                           置
其他非流
                             0.00          361,254.60      0.05    -100.00
动资产
                                                                             应收款项及
资产总计    615,368,612.91   100.00     795,755,423.93    100.00   -22.67    长期股权投
                                                                             资金额下降
应付票据
及应付账    11,682,363.43    1.90        13,718,885.08     1.72    -14.84     支付欠款
  款
预收款项     1,228,996.19    0.20          425,713.38      0.05    188.69     预收运费
应付职工
             6,287,356.63    1.02         6,110,060.41     0.77     2.90
  薪酬
                                                                             税款办理延
应交税费     7,438,938.37    1.21         5,503,134.80     0.69     35.18
                                                                               期申报
其他应付                                                                     支付担保费
             5,224,811.26    0.85        14,977,444.02     1.88    -65.12
  款                                                                             用
  股本      511,697,213.00   83.15      511,697,213.00    64.30      0.00
资本公积    467,828,911.07   76.02      467,828,911.07    58.79      0.00
专项储备      3,691,504.20    0.60        3,231,754.92     0.41     14.23
盈余公积     97,172,585.40   15.79       97,172,585.40    12.21      0.00
未分配利                                                                     计提坏账、
           -496,884,066.64   -80.75     -324,910,278.15   -40.83   不适用
  润                                                                           投资亏损
负债和所
有者权益    615,368,612.91   100.00     795,755,423.93    100.00   -22.67     本期亏损
  总计


                                          15 / 165
                                                               2018 年年度报告


      2.     截至报告期末主要资产受限情况
      □适用 √不适用

      3.     其他说明
      □适用 √不适用

      (四)          行业经营性信息分析
      √适用 □不适用
          公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电,是解决工业园区集中供
      热主要热源和供热方式,由于电源种类为尾气发电的特殊性和节能循环利用的生产方式,因此尾
      气发电的经营模式具有一定的局限性,尚且无法与经营地区传统电力行业形成对比。


      电力行业经营性信息分析
      1.       报告期内电量电价情况
      √适用 □不适用
                                                                                                                                                     上网
                                                                                                                                                              售电
                                                                                                                                                     电价
                                                                                                                             外购电量(如有)                 价(元
                  发电量(万千瓦时)                  上网电量(万千瓦时)                       售电量(万千瓦时)                                        (元/
                                                                                                                                 (万千瓦时)                   /兆瓦
                                                                                                                                                     兆瓦
                                                                                                                                                              时)
                                                                                                                                                     时)
经营
                                                                                                                                      上
地区
                        上年同                               上年同                                   上年同                          年
/发          今年                  同比            今年                   同比          今年                        同比     今年             同比   今年     今年
                          期                                   期                                       期                            同
电类
                                                                                                                                      期
 型
山东
              -           -             -           -           -           -            -              -             -       -        -        -      -        -

  其
           28,051.25   33,200.12   -15.51      28,051.25     33,200.12    -15.51   28,051.25       33,200.12        -15.51                            572.2    572.2


合计       28,051.25   33,200.12   -15.51      28,051.25     33,200.12    -15.51   28,051.25       33,200.12        -15.51   0.00     0.00    0.00   572.20   572.20




      说明:公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电,由于电源种类为尾气
      发电的特殊性,尚且无法与经营地区传统电力行业形成对比。


      2.       报告期内电量、收入及成本情况
      √适用 □不适用
                                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                        本期
                                                                                   成                                 上     上年
                                                                                                        本期                            金额
                                                                                   本                                 年     同期
           发电量             售电量                          上年       变动                           占总                            较上
     类                                                                            构          本期                   同     占总
           (万千      同比   (万千        同比    收入      同期       比例                           成本                            年同
     型                                                                            成          金额                   期     成本
           瓦时)             瓦时)                          数         (%)                          比例                            期变
                                                                                   项                                 金     比例
                                                                                                        (%)                           动比
                                                                                   目                                 额     (%)
                                                                                                                                        例(%)
                                                                                                                      12,3
 其         28,051.    -15.   28,051.       -15.     17,90    19,928               材          11,925
                                                                         -12.95                             79.90     46.8    80.74        -3.41
 他              25      51        25         51      6.36       .42               料             .66
                                                                                                                         4

                                                                     16 / 165
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                                                                  人   1,750.            1,47
                                                                                 11.73            9.63    18.81
                                                                  工       10            3.08
                                                                  水                     119.
                                                                       121.43     0.81            0.78     1.51
                                                                  费                       62
                                                                  制
                                                                  造   1,127.            1,35
                                                                                  7.56            8.84   -16.56
                                                                  费       85            1.68
                                                                  用
                                                                                         15,2
合    28,051.   -15.   28,051.   -15.   17,90   19,928                 14,925
计         25     51        25     51    6.36      .42
                                                         -12.95    -      .04
                                                                                100.00   91.2   100.00    -2.39
                                                                                            2


 3.     装机容量情况分析
 √适用 □不适用
 公司目前总装机容量为 50 兆瓦。

 4.     发电效率情况分析
 □适用 √不适用

 5.     资本性支出情况
 □适用 √不适用

 6.     电力市场化交易
 □适用 √不适用
 7.     售电业务经营情况
 □适用 √不适用

 8.     其他说明
 □适用 √不适用




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(五)    投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用

(六)    重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    2018 年 12 月 26 日,公司收到深圳市大生农业集团有限公司、兰华升与东方邦信资本管理有
限公司签署的《合作协议》及大生集团与东方资本签署《表决权委托协议》,大生集团将其持有
的公司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权无条件且不可撤销的委托给东方
资本行使。
    本次表决权委托完成后,东方资本通过表决权委托的方式取得公司 68,403,198 股(占公司股
份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配公司最大单一表决权的股东,公司控股股东由大生
集团变更为东方资本。


(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    1、公司全资子公司上海农仁网络科技发展有限公司,注册资本 5,000 万元。经营范围:从事
网络科技、电子科技、多媒体科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术
转让,计算机、软件及辅助设备、食用农产品的销售,电子商务(不得从事金融业务),企业管
理咨询,从货物及技术的进出口业务。
    截至 2018 年 12 月 31 日,该公司尚未开展实际业务。
    2、公司全资子公司深圳大生农产品供应链有限公司,注册资本 5,000 万元。经营范围:初级
农产品的购销;农产品的供应链方案设计;物流方案设计、物流信息咨询;供应链管理与服务;
仓储服务;物业管理;自有物业租赁;国内货运代理(不含水上运输);经营电子商务;农业投
资。(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)
    截至 2018 年 12 月 31 日,该公司总资产为 3,342.06 万元,所有者权益为 3,337.76 万元,2018
年实现销售收入 1,402.68 万元,实现净利润-1662.23 万元。



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    3、公司参股公司山东华宇合金材料有限公司,公司类型为有限责任公司。注册资本
162,769.67 万元,公司持有其 20.13%股权。经营范围:生产原铝、普通铝锭、铝合金及铝加工产
品、铝用炭素产品;供电、供热;建筑工程施工;装饰工程施工;园林工程施工;市政工程施工;
环保设备施工、维护保养;水电安装;管道安装、维修;机电、机械设备安装、维修保养;机械
设备租赁、装卸清理;物业管理服务;热处理工程;销售:机械配件、劳保用品、自动化设备、
金属材料、建筑材料。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    截至 2018 年 12 月 31 日,该公司总资产为 367,600.76 万元,所有者权益为 155,036.72 万元,
2018 年实现销售收入 300,534.77 万元,实现净利润-32,939.38 万元。山东华宇净利润大幅下降
主要原因是产品销售价格下降,原材料成本上涨所致。


(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2018 年,全社会用电量 68449 亿千瓦时,同比增长 8.5%。分产业看,第一产业用电量 728
亿千瓦时,同比增长 9.8%;第二产业用电量 47235 亿千瓦时,增长 7.2%;第三产业用电量 10801 亿
千瓦时,增长 12.7%;城乡居民生活用电量 9685 亿千瓦时,增长 10.4%。2018 年,全国 6000 千瓦
及以上电厂发电设备累计平均利用小时为 3862 小时,同比增加 73 小时。其中,水电设备平均利
用小时为 3613 小时,同比增加 16 小时;火电设备平均利用小时为 4361 小时,同比增加 143 小时。
2018 年,全国电源新增生产能力(正式投产)12439 万千瓦。(信息来源:国家能源局)
    2018 年,公司热电业务受环保因素影响不能满负荷生产,销售量下降。公司铁路运输业务受
工业园区运量增加的影响,收入有所增加。随着供给侧改革的继续推进,国家层面严格执行环保、
能耗、质量、安全等相关法律法规和标准,公司热电业务和铁路专用线运输业务作为相关产业链
上的重要环节,公司经营仍继续面临相关风险和压力。


(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    2019 年,公司的发展战略为:优化公司业务结构,继续谋求战略转型。
    优化公司现有业务结构,关停或剥离部分不具有盈利能力或者盈利能力差的业务,强化公司
管理,控制公司成本费用。
    继续积极谋求战略转型,提升上市公司资产质量和可持续发展能力。


(三)    经营计划
√适用 □不适用


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    2019 年初,随着公司实际控制权变更,董事会和管理层部分成员已顺利实现更替。2019 年公
司也将面临更多的机遇和挑战。新一任董事会和管理层将依托控股股东的支持,围绕公司发展战
略,加快推进业务转型,优化业务结构,加大资本运营力度,提升融资能力,狠抓内部管理,做
好风险管理,确保全年各项工作稳步推进。
       一方面,对于长期亏损或不具备持续经营能力的部分资产和业务,研究切实可行的处置方案,
在确定公司稳定经营及符合相关规定的前提下稳妥有序地进行处置,以达到盘活存量资产、有效
控制成本费用的基本目标。
       另一方面,积极围绕大健康等相关领域探索新业务,通过引进优质资产,拓展新的利润增长
点,提升上市公司的经营业绩。


(四)       可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原料供应风险
    公司电力生产所需的煤气燃料全部由上游钢铁、焦化企业提供,受市场行情波动影响,可能
存在原料供应及价格波动的风险。其价格变动对公司经营业绩影响较大,如果未来其价格出现较
大波动,将对公司的经营业绩造成一定的影响。
2、环保风险
    随着国家环保政策的日趋严峻,各项环保指标更加细化和严格,公司在原有环保设施基础上,
新的环保投入对企业经营成本控制压力加大。
3、公司实际控制权变动的风险
    公司控股股东大生集团与东方资本于 2018 年 12 月 26 日签署《表决权委托协议》,大生集团
将其持有的公司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权无条件且不可撤销的委
托给东方资本行使。本次表决权委托完成后,东方资本通过表决权委托的方式取得公司 68,403,198
股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配公司最大单一表决权的股东,公司控
股股东由大生集团变更为东方资本。
    鉴于大生集团持有的公司股份因债务纠纷已被司法冻结及多次轮候冻结,具体内容详见相关
公告(公告编号:2018-030、2018-031、2018-040、2018-046、2018-049、2018-053),截至目
前,上述股份冻结事项尚未解除,如果上述冻结股份被司法拍卖,公司实际控制权仍存在变动的
可能性,请投资者注意相关风险。
4、参股子公司对公司业绩影响波动较大的风险
    公司参股子公司山东华宇 2018 年度归属于母公司所有者的净利润为-31,445.01 万元,公司
2018 年度确认投资收益-6,329.88 万元,与去年同期相比,将减少 6,835.70 万左右,请投资者注
意山东华宇业绩波动对公司业绩影响的风险。
5、参股子公司持续经营存在不确定的风险


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    山东华宇受电价高、区域环保政策及市场环境等因素影响,其主营业务年产约 20 万吨电解铝
生产线已实行弹性生产,山东华宇控股股东中国铝业股份有限公司正与山东华宇其他股东商议实
施转型升级发展事宜。截至目前,公司尚未收到有关山东华宇转型升级发展方案。截止本报告批
准报出日,该生产线已基本停产,公司尚未收到山东华宇制定的关于恢复生产的具体安排。山东
华宇的持续经营能力存在重大不确定性,请投资者注意相关风险。


(五)     其他
□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
√适用 □不适用
    公司目前行业分类为综合类,主营业务分为发电业务、铁路运输业务,公司发电业务是以上
游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电,由于电源种类为尾气发电的特殊性,以及公司所
处工业园区上下游企业循坏利用的产业模式,尚且无法与传统电力行业形成对比。故不适用行业
准则。


                                 第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    为了进一步明确利润分配的优先顺序和差异化的现金分红政策,根据中国证监会《上市公司
监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的要求,2014
年 3 月 25 日召开的公司七届十九次董事会审议通过了《关于修订公司章程的议案》,对本公司的
利润分配政策进行了修改,并提请公司 2013 年度股东大会审议通过。公司同时制定了《山东江泉
实业股份有限公司未来三年(2014-2016)股东回报规划》。2017 年 2 月 13 日,公司召开八届三
十一次董事会审议通过了《山东江泉实业股份有限公司未来三年(2017-2019)股东回报规划》,
并于 2017 年 3 月 28 日召开 2016 年度股东大会审议通过。
    通过对原《公司章程》分红政策条款进行修订,对涉及的利润分配原则、利润分配具体政策、
利润分配审议程序、利润分配政策的变更、未分配利润的使用原则等作出了具体规定,在考虑对
股东持续、稳定的回报基础上,突出了现金分红的优先性,完善了现金分红机制,分红标准和比
例更加明确和清晰,能够更好地保障独立董事履行职责并发挥应有的作用,保障中小股东有充分
表达意见和诉求的机会,有利于更好地维护中小股东的合法权益。
    公司在制定利润分配政策过程中,充分听取并采纳了独立董事的意见和建议,符合公司章程
及审议程序的规定,充分保护了中小投资者的合法权益。
    报告期内,由于公司可供股东分配的利润为负,不符合利润分配的条件,未实施利润分配,
符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求。
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       (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                          占合并报表中
                                                                         分红年度合并报
                  每 10 股送   每 10 股派                现金分红                         归属于上市公
         分红                               每 10 股转                   表中归属于上市
                    红股数     息数(元)                  的数额                           司普通股股东
         年度                               增数(股)                   公司普通股股东
                    (股)     (含税)                  (含税)                         的净利润的比
                                                                             的净利润
                                                                                              率(%)
       2018 年             0           0            0             0      -171,973,788.49              0
       2017 年             0           0            0             0        12,585,233.59              0
       2016 年             0           0            0             0        44,551,132.80              0



       (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
       □适用 √不适用
       (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
            案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
       □适用 √不适用
       二、承诺事项履行情况
       (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
              期内的承诺事项
       √适用 □不适用
                                                                                     如未能及   如未能
                                                          承诺    是否
                  承                                                        是否及   时履行应   及时履
承诺    承诺                         承诺                 时间    有履
                  诺                                                        时严格   说明未完   行应说
背景    类型                         内容                 及期    行期
                  方                                                          履行   成履行的   明下一
                                                          限      限
                                                                                     具体原因   步计划
与股
改相
关的
承诺
                       1、本次交易前,承诺人自身及
                       直接或间接控制的其他企业没
                       有从事与上市公司及其下属全
                       资或控股子公司主营业务构成
收购                   实质竞争的业务;2、承诺人承
报告                   诺未来将不以任何方式从事与
书或                   本次交易完成后上市公司及其
                  东                                      2018
权益                   下属全资或控股子公司主营业
       解决同     方                                      年 12
变动                   务可能构成实质竞争的业务;承                 否         是        -         -
       业竞争     资                                      月 27
报告                   诺人将采取合法及有效措施,促
                  本                                        日
书中                   使承诺人直接或者间接控制的
所作                   其他企业不以任何方式从事与
承诺                   上市公司及其下属全资子公司
                       或控股子公司主营业务可能构
                       成实质竞争的业务。3、如承诺
                       人及其直接或间接控制的企业
                       遇到任何与上市公司及其下属
                                                   22 / 165
                                            2018 年年度报告


                     全资或控股子公司经营业务相
                     关的业务机会,应将该等合作机
                     会优先让与上市公司及其下属
                     全资或控股子公司;4、承诺人
                     承诺,如承诺人及其直接或间接
                     控制的企业违反上述承诺,将赔
                     偿上市公司因此遭受的一切损
                                 失。
                     承诺将采取措施尽量避免与上市公
                     司及其下属公司发生关联交易。如
                     信息披露义务人及其实际控制的企
                     业将来发生确有必要且无法避免的
                东                                      2018
                     关联交易时,将本着“公平、公正、
       解决关   方                                      年 12
                     公开”的原则定价,并按照法律、             否   是   -   -
       联交易   资                                      月 27
                     法规和规范性文件以及上市公司章
                本                                        日
                     程的规定履行关联交易决策程序及
                     信息披露义务,保证不利用关联交
                     易损害上市公司利益和其他股东的
                               合法权益。
                     将严格遵守中国证监会、上海证
                     券交易所、江泉实业《公司章程》
                东                                      2018
                     及其他有关监管规章、规定,与
                方                                      年 12
        其他         其他股东平等行使股东权利、履               否   是   -   -
                资                                      月 27
                     行股东义务,尊重上市公司在人
                本                                        日
                     员、资产、业务、财务和机构方
                             面的独立性。
与重                                                    2018
大资            江   公司承诺在披露本次投资者说         年7
产重            泉   明会召开情况公告后的 1 个月        月 12
        其他                                                    是   是   -   -
组相            实   内,不再筹划重大资产重组事         日期
关的            业               项。                   限:1
承诺                                                    个月
与首
次公
开发
行相
关的
承诺
                                                        2018
与再
                江   公司承诺在公告终止本次非公         年3
融资
                泉   开发行股票事项后一个月内不         月1
相关    其他                                                    是   是   -   -
                实   再筹划非公开发行股票相关事         日期
的承
                业               项。                   限:1

                                                        个月
与股
权激
励相
关的
承诺
其他
                                                23 / 165
                                              2018 年年度报告


对公
司中
小股
东所
作承


       (二)    公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
       是否达到原盈利预测及其原因作出说明
       □已达到 □未达到 √不适用

       (三)    业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
       □适用 √不适用

       三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
       □适用 √不适用
       四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
       □适用 √不适用

       五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
       (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
       √适用 □不适用
           根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),
       本公司对财务报表格式进行了以下修订:
              A、资产负债表
              将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”; 将原“应收利息”
       及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”; 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;
       将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”; 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为
       “应付票据及应付账款”项目; 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”;
       将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
              B、利润表
              从原“管理费用”中分拆出“研发费用”; 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”
       和“利息收入”明细项目。
              C、股东权益变动表
              在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生
       的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
              本报告期本公司未发生会计估计的变更。
              本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公
       司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

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(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四) 其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                                山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                              350,000
境内会计师事务所审计年限                                              6
境外会计师事务所名称                                                  -
境外会计师事务所报酬                                                  -
境外会计师事务所审计年限                                              -

                                           名称                            报酬
内部控制审计会计师事务所       山东和信会计师事务所(特殊                150,000
                                       普通合伙)
财务顾问
保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2018 年 4 月 17 日,公司九届十一次董事会议同意续聘山东和信会计师事务所(特殊普通合
伙)为公司 2018 年度审计机构,负责公司 2018 会计年度的财务审计工作,并聘请其为公司内部
控制审计机构,聘期一年,并提请股东大会授权公司管理层根据具体情况与其签署聘任合同,决
定其报酬和相关事项。
    2018 年 6 月 7 日,公司 2017 年度股东大会审议通过上述事项。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用


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八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
    公司因历史遗留担保问题涉及关于中国人民银行股份有限公司临沂罗庄支行(原告方)与临
沂市罗庄区南天宾馆(被告方)的借款合同纠纷一案,根据山东省五莲县人民法院(2017)鲁 1121
执恢 241 号通知书及《企业会计准则》的相关规定,公司从谨慎原则出发,已于 2017 年确认对外
担保赔偿支出 9,956,797.08 元。上述诉讼事项相关具体情况详见公司于 2018 年 4 月 18 日披露的
公司 2017 年年度报告中“第五节:十、(三)其他说明”。 2018 年 7 月 19 日,公司收到日照
市中级人民法院终审裁定书(2018)鲁 11 执复 20 号,驳回了江泉实业的复议申请,维持五莲县
人民法院(2018)鲁 1121 执异 13 号异议裁定。2018 年 11 月 2 日,公司收到五莲县人民法院下
发的结案通知书((2018)鲁 1121 执恢 206 号),根据通知书内容,本案最终执行金额为 9,548,169
元,申请执行费 74,693 元,本案生效法律文书确定的内容执行完毕。


十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    公司分别于 2018 年 7 月 3 日、7 月 6 日、7 月 30 日、9 月 19 日、11 月 6 日、12 月 4 日收到
深圳市大生农业集团有限公司通知及中国结算上海分公司《股权司法冻结及司法划转通知书》,
大生农业集团所持有的公司 68,403,198 股股份被司法冻结及轮候冻结(公告编号:2018-030、
2018-031、2018-040、2018-046、2018-049、2018-053)。
    大生农业集团为解决股权质押借款所产生的债务纠纷,与本次股权质押融资的主要出资方东
方资本于 2018 年 12 月 26 日签署《表决权委托协议》,将其所持公司 68,403,198 股(占公司股份
总数的 13.37%)股份对应表决权全部委托东方资本行使。东方资本通过表决权委托的方式取得公
司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配公司最大单一表决权的
股东。公司控股股东由大生集团变更为东方资本。
                                            26 / 165
                                     2018 年年度报告


    报告期内,东方资本不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚
信状况。


十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                        查询索引
根据公司与山东华宇合金材料有限公司及公司      详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)公
与深圳市大生农业集团有限公司及其关联企业      司临时公告《山东江泉实业股份有限公司关于预
签署的相关协议,预计公司 2018 年度发生日常    计 2018 年度日常关联交易公告》(临 2018-
关联交易的金额约为 2,000 万元。               017)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                            占同类           交易价格
                                                                   关联
                            关联交                          交易金           与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交        关联交                          交易 市场
                            易定价        关联交易金额      额的比           考价格差
  易方   系 易类型 易内容          易价格                          结算 价格
                              原则                            例             异较大的
                                                                   方式
                                                              (%)               原因
山东华
              采购商 化工原
宇合金 联营公               市场价
              品/接 料、粉                   2,527,157.45   1.33
材料有 司                     格
                受劳 煤灰
限公司
山东华        出售商
       联营公        运输服 市场价
宇合金        品/提                          9,515,042.57   3.88
         司            务     格
材料有        供劳务

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限公司
山东华
               出售商
宇合金 联营公         煤炭及 市场价
               品/提                            42,969.00    0.02
材料有 司             纯净水 格
               供劳务
限公司
             合计              /       /     12,085,169.02   5.24   /   /   /
      大额销货退回的详细情况
           关联交易的说明



(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用




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十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用

3、 租赁情况
□适用 √不适用

(二)      担保情况
□适用 √不适用
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用

2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用

3.     其他情况
□适用 √不适用

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(四)    其他重大合同
□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    2018 年 1 月 30 日,公司正在筹划非公开发行股票事项,公司股票自 2018 年 1 月 30 日上午
开市起停牌。(公告编号:临 2018-004)
    2018 年 2 月 6 日,公司披露了《关于筹划非公开发行股票事项进展的公告》(公告编号:
2018-006)。
    2018 年 2 月 13 日,公司披露了《关于筹划非公开发行股票事项进展暨延期复牌的公告》(公
告编号 2018-008)
    2018 年 2 月 17 日,由于本次非公开发行股票募集资金拟收购的资产交易金额特别巨大,进
行审计、评估等工作量较大,拟收购的资产涉及海外收购,且涉及内地和境外两地上市相关法律
法规,交易较为复杂,加上近期国内证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变化,交易各方
认为继续推进本次非公开发行股票事项的条件不够成熟,并将面临诸多不确定因素。经审慎研究,
公司决定终止筹划本次非公开发行股票事项。公司股票自 2018 年 2 月 27 日开市起复牌。(公告
编号:2018-009)
    2018 年 4 月 20 日,公司接到深圳市大生农业集团有限公司通知获悉,深圳市大生农业集团
有限公司正在筹划涉及本公司的发行股份购买资产等重大事项,经公司申请,本公司股票自 2018
年 4 月 20 日上午开市起停牌。
    2018 年 4 月 27 日,经各方协商和论证,公司本次资产购买事项将达到重大资产重组标准。
经公司申请,本公司股票自 2018 年 4 月 20 日起预计停牌一个月。(公告编号 2018-021)
    2018 年 5 月 19 日,经公司向上海证券交易所申请,本公司股票自 2018 年 5 月 21 日起继续
停牌,预计继续停牌时间不超过 1 个月。(公告编号 2018-025)
    2018 年 6 月 19 日,公司召开了九届十三次(临时)董事会会议,会议以 7 票同意、0 票反对、
0 票弃权审议通过《关于重大资产重组继续停牌的议案》,经公司向上海证券交易所申请,公司
股票自 2018 年 6 月 20 日起继续停牌,停牌时间不超过 1 个月。(公告编号 2018-028)
    2018 年 7 月 3 日,公司收到控股股东大生农业集团通知,大生农业集团于 2018 年 7 月 2 日
收到福建省高级人民法院发来的《民事裁定书》((2018)闽民初 30 号),大生农业集团持有的
公司 68,403,198 股股份被冻结,具体内容详见《关于公司控股股东股份被冻结的公告》(公告编
号:2018-030)
    2018 年 7 月 6 日,公司收到控股股东大生农业集团通知,根据其在中国证券登记结算有限责
任公司的查询结果,大生农业集团所持公司股份被司法轮候冻结,具体内容详见《关于公司控股
股东股份被轮候冻结的公告》(公告编号:2018-031)。



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     2018 年 7 月 10 日,由于控股股东股份冻结事项,交易双方认为本次重大资产重组继续推进
存在重大不确定性。经审慎研究,重组各方决定终止筹划本次重大资产重组事项。(公告编号
2018-033)。
     公司分别于 2018 年 7 月 4 日、7 月 7 日、7 月 31 日、9 月 20 日、11 月 7 日、12 月 4 日披露
了《关于公司控股股东股份被冻结的公告》、《关于公司控股股东股份被轮候冻结的公告》、《关
于公司控股股东股份新增轮候冻结的公告》(公告编号:2018-030、2018-031、2018-040、2018-046、
2018-049、2018-053),控股股东大生农业集团所持有的公司 68,403,198 股股份被司法冻结及轮
候冻结。
     2018 年 12 月 26 日,收到公司深圳市大生农业集团有限公司、实际控制人兰华升与东方邦信
资本管理有限公司签署的《合作协议》及大生集团与东方资本签署《表决权委托协议》,大生集
团将其持有的公司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权无条件且不可撤销的
委托给东方资本行使。本次表决权委托完成后,东方资本通过表决权委托的方式取得公司
68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配公司最大单一表决权的股
东,公司控股股东由大生集团变更为东方资本。(公告编号 2018-055)


十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)       上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用

(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司一直以来重视履行社会责任,主要包括以下几个方面:
  在员工保护方面,公司严格贯彻新《劳动合同法》,保障职工合法权益。努力提高员工的工资
福利待遇,为员工按时足额缴纳社会养老、医疗、工伤、失业、生育等各项保险,排除员工的后
顾之忧,促进劳资关系的和谐稳定。定期组织员工体检,为职工创造健康、安全的工作和生活环
境。
  在生产经营和业务发展方面,公司建立并执行质量、环境、职业健康安全管理体系;安全生产
标准化管理体系;操作规范和应急预案;实施监测考核体系,强化日常监控,不断进行安全生产
的投入,结合实际情况在人力、物力、资金、技术等方面提供必要的保障。
  在供应商保护方面,公司始终坚持与供应商建立“互惠互利、合作共赢”的理念,建立多项采
购管理制度,为供应商提供良好的公平竞争环境;按照采购资金支付相关规定,定期编制采购资
金支付计划,及时支付供应商货款。


(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用

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(1) 排污信息
√适用 □不适用
    江泉实业热电厂属于临沂市重点排污单位。公司所属电厂加强环保设施的运行维护管理,保
证各项污染物排放符合国家及属地环保管理要求。
    主要污染物及特征污染物的名称:二氧化硫(SO2)、氮氧化物(NOX)和烟尘颗粒物。
    排放口数量、排放方式、分布情况:一个排放口,废气经一根高度 185m 排气筒排放,高出
周围半径 200m 范围最高建筑物 3m 以上。
    排放浓度、排放总量:二氧化硫(SO2)排放浓度 76.8 ㎎/m,排放量 110.126t;氮氧化物(NOX)
排放浓度 57.7 ㎎/m,排放量 108.932t;颗粒物排放浓度 3.55 ㎎/m,排放量 6.656t。
    核定的排放总量:二氧化硫(SO2)为 117.72t/a,氮氧化物(NOX) 为 117.72t/a,烟尘为 8.24t/a。
    执行的污染物排放标准:《山东省区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/ 2376—2013)
第三时段限值要求。二氧化硫(SO2)排放标准 100 ㎎/m;氮氧化物(NOX)排放标准 200 ㎎/m;
颗粒物排放标准 5 ㎎/m。
    超标排放情况:无。


(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    江泉实业热电厂燃料为高炉煤气和焦炉煤气,主要燃用焦化厂、钢铁厂生产过程中产生的副
产品尾气煤气,解决了排放污染问题,属于二次能源再利用,锅炉选型建设时选用低氮燃烧器,
为环保经济型锅炉。
    (1)公司投资 30 余万元,安装烟气在线监控系统,目前在线监测设备正常运行,已经与环
保部门联网,并在厂区门口设有电子大屏幕,实时显示监控数据,保证在线检监测数据真实、有
效。
    (2)生产用水主要为循环冷却水、锅炉补给水和生活污水,与华宇公用一个污水排污口,废
水收集后经华宇污水处理一体化进行处理后外排。
    (3)通过选用低噪声设备和隔声降噪等措施使厂区噪声较小,厂界噪声排放符合相关标准。
公司污染物全部达标排放,对周围环境的影响较小,完全符合环保部门的相关要求。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
    公司建设项目严格执行建设项目环境影响评价和环保“三同时”制度,确保建设项目中防止污
染的设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用,认真落实环保相关法律法规的要求。
    2006 年 1 月 24 日,公司取得国家环境保护总局下发的《环境影响报告书的批复》环审[2006]43
号)。




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     2006 年 12 月 3 日,临沂市环保局组织省沂沭河流域环境管理处、市环境监察支队、市环保
局污控科、市环保科研所、罗庄环保分局等对我江泉实业热电厂进行了现场验收,认为:较好的
执行了环境影响评价和环保“三同时”管理制度,符合建设项目环境保护验收合格条件。


(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    为有效应对突发环境事件,完善应急管理机制,提高企业应对突发环境事件的能力,迅速有
效地控制和处置可能发生的突发环境事件,针对生产过程可能出现的突发环境事故,公司制定了
《江泉实业热电厂突发环境污染时间应急预案》。
     该预案按规定程序评审、发布,做到重点风险源“一源一事一案”。对厂区重点危险源进行识
别,并建立相关台账,张贴标识牌,落实应急资质装备,建立企业环境风险责任机构,明确组成
人员。按要求配备环境应急设施设备和应急物资,配备环境应急专业队伍;定期组织环境应急培
训和应急演练,对公司有效应对突发环境事件,完善应急管理机制,提高企业应对突发环境事件
的能力,迅速有效的控制和处置可能发生的突发环境事件都起到了保障 用,也有利于将突发环境
事件对人员、财产和环境造成的损失降至最小程度,并最大限度地保障企业、社会和人民群众的
生命财产安全及环境安全,维护社会稳定。


(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
    根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》的规定,制定了《江泉实业热电
厂自行监测方案》。按照上级环境部门要求,网上填报山东省污染源检测信息共享系统,自行监测
方案审核通过,并按季度进行填报,手工监测委托山东信泽环境监测有限公司进行监测,按照《环
境监测质量管理技术导则》(HJ630-2001)执行,在线监测委托山东益源环保监测有限公司运营,
并在厂区门口设有电子大屏幕和环境信息公开栏,自动显示环境监控数据,实时接受环保部门的
监督。


(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

2.   重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

3.   重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

4.   报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用


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(四)   其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用



                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用




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       (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       □适用 √不适用

       (三)现存的内部职工股情况
       □适用 √不适用
       三、 股东和实际控制人情况
       (一) 股东总数
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                   44,515
       年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数
                                                                        42,794
       (户)
       截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
                                                                         --
       (户)
       年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
                                                                         --
       股股东总数(户)

       (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                          单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                        持有有     质押或冻结情况
    股东名称         报告期                             限售条                              股东
                              期末持股数量    比例(%)             股份
    (全称)         内增减                             件股份                   数量       性质
                                                                  状态
                                                          数量
深圳市大生农业
                              68,403,198       13.37          0   冻结     68,403,198       其他
集团有限公司
江苏天沃投资控
                               7,071,001        1.38          0    无                       未知
股有限公司
朱胜利                         4,760,100        0.93          0    无                    境内自然人
崔为真                         3,162,966        0.62          0    无                    境内自然人
林秀英                         2,819,000        0.55          0    无                    境内自然人
应圣俊                         2,570,494        0.50          0    无                    境内自然人
刘淑臻                         2,322,200        0.45          0    无                    境内自然人
叶钦峰                         2,112,600        0.41          0    无                    境内自然人
上海敏迅资产管
理有限公司-敏
                               2,040,600        0.40          0    无                       未知
迅价值投资 5 号私
募基金
朱玉文                          1,970,659        0.39      0        无                   境内自然人
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                              持有无限售条件                     股份种类及数量
          股东名称
                              流通股的数量                 种类                         数量
深圳市大生农业集团有限公司          68,403,198         人民币普通股                       68,403,198
江苏天沃投资控股有限公司             7,071,001         人民币普通股                        7,071,001
朱胜利                               4,760,100         人民币普通股                        4,760,100
崔为真                               3,162,966         人民币普通股                        3,162,966
林秀英                               2,819,000         人民币普通股                        2,819,000
应圣俊                               2,570,494         人民币普通股                        2,570,494
刘淑臻                               2,322,200         人民币普通股                        2,322,200
叶钦峰                               2,112,600         人民币普通股                        2,112,600
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上海敏迅资产管理有限公司-                                                                2,040,600
                                     2,040,600                人民币普通股
敏迅价值投资 5 号私募基金
朱玉文                               1,970,659         人民币普通股                    1,970,659
上述股东关联关系或一致行动     深圳市大生农业集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致
的说明                         行动人;未知其他无限售条件股东是否存在关联关系或是否是属于《上市公
                               司收购管理办法》规定的一致行动人。

       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       □适用 √不适用

       (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
       □适用 √不适用
       四、 控股股东及实际控制人情况
       (一) 控股股东情况
       1      法人
       √适用 □不适用
       名称                               东方邦信资本管理有限公司
       单位负责人或法定代表人             杨智刚
       成立日期                           2013 年 12 月 4 日
       主要经营业务                       受托资产管理;投资管理(不含限制项目);投资咨询(不
                                          含限制项目);投资顾问(不含限制项目);受托管理股权
                                          投资基金;经济信息咨询。
       报告期内控股和参股的其他境内外
                                          无
       上市公司的股权情况
       其他情况说明                       深圳市大生农业集团有限公司与东方邦信资本管理有限公司
                                          于 2018 年 12 月 26 日签署《表决权委托协议》,大生农业集
                                          团将其持有的公司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)
                                          对应的表决权无条件且不可撤销的委托给东方资本行使。东
                                          方资本通过表决权委托的方式取得公司 68,403,198 股(占公
                                          司股份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配公司最大
                                          单一表决权的股东。

       2      自然人
       □适用 √不适用
       3      公司不存在控股股东情况的特别说明
       □适用 √不适用

       4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
       √适用 □不适用
           大生集团与东方资本于 2018 年 12 月 26 日签署《表决权委托协议》,大生集团将其持有的
       公司 68,403,198 股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权无条件且不可撤销的委托给东方资
       本行使。本次表决权委托完成后,东方资本通过表决权委托的方式取得公司 68,403,198 股(占公
       司股份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配公司最大单一表决权的股东。本次表决权委托
       完成后,公司控股股东由大生集团变更为东方资本。(详见公司于 2018 年 12 月 27 日披露的《关
       于股东权益变动暨控制权变更的提示性公告》公告编号:2018-056)
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5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             中国东方资产管理股份有限公司
单位负责人或法定代表人           吴跃
成立日期                         1999 年 10 月 27 日
主要经营业务                     收购、受托经营金融机构不良资产,对不良资产进行管理、
                                 投资和处置;债权转股权,对股权资产进行管理、投资和处
                                 置;对外投资;买卖有价证券;发行金融债券、同业拆借和
                                 向其它金融机构进行商业融资;破产管理;财务、投资、法
                                 律及风险管理咨询和顾问;资产及项目评估;经批准的资产
                                 证券化业务、金融机构托管和关闭清算业务;非金融机构不
                                 良资产业务;国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
报告期内控股和参股的其他境内外   实际控制人持有东兴证券股份有限公司 52.74%的股权,通过
上市公司的股权情况               其下属子公司持有深圳市银宝山新科技股份有限公司
                                 35.74%的股权。
其他情况说明                     深圳市大生农业集团有限公司与东方邦信资本管理有限公
                                 司于 2018 年 12 月 26 日签署《表决权委托协议》,大生农
                                 业集团将其持有的公司 68,403,198 股(占公司股份总数的
                                 13.37%)对应的表决权无条件且不可撤销的委托给东方资本
                                 行使。东方资本通过表决权委托的方式取得公司 68,403,198
                                 股(占公司股份总数的 13.37%)对应的表决权,成为可支配
                                 公司最大单一表决权的股东。本次表决权委托完成后,公司
                                 实际控制人由兰华升变更为中国东方资产管理股份有限公
                                 司。

2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

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4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
详见公司于 2018 年 12 月 28 日披露的《详式权益变动报告书》。


5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                        第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:股
                                                                                                                        报告期内从    是否在公司
                            性          任期起始日   任期终止日     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
 姓名       职务(注)             年龄
                            别              期           期           数               数       增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
                                                                                                                        额(万元)
杨智刚   董事长             男   47     2019-02-16   2020-03-28                  -          -            -   -                    0   是
钟增国   董事               男   37     2019-02-16   2020-03-28                  -          -            -   -                    0   是
李海博   董事               男   34     2019-02-16   2020-03-28                  -          -            -   -                    0   是
王坤     董事               女   36     2019-02-16   2020-03-28                  -          -            -   -                    0   是
霍庭     独立董事           男   57     2017-12-05   2020-03-28                  -          -            -   -                  10    否
王家亮   独立董事           男   50     2017-12-05   2020-03-28                  -          -            -   -                  10    否
史剑梅   独立董事           女   56     2017-05-17   2020-03-28                  -          -            -   -                  10    否
孙伟东   监事会主席         男   53     2019-02-16   2020-03-28                  -          -            -   -                    0   是
赵优乐   监事               女   32     2019-02-16   2020-03-28                  -          -            -   -                    0   是
陈娟     职工监事           女   38     2017-02-14   2020-03-28                  -          -            -   -                12.7    否
唐晓东   总经理             男   48     2019-01-25   2020-03-28                  -          -            -   -                    0   否
翟宝星   副总经理           男   37     2017-03-28   2020-03-28                  -          -            -   -                23.9    否
张谦     董事会秘书         男   29     2017-03-28   2020-03-28                  -          -            -   -                41.5    否
胡杰     财务总监(离任)   男   34     2017-12-05   2019-04-03                  -          -            -   -                40.2    否
查大兵   总经理(离任)     男   45     2017-03-28   2018-01-18                  -          -            -   -                14.2    否
陈均     总经理(离任)     男   49     2018-01-19   2018-06-27                  -          -            -   -                27.9    否
兰华升   董事长(离任)     男   48     2017-12-05   2019-02-16                  -          -            -   -                  10    是
朱天相   董事(离任)       男   47     2017-12-05   2019-02-16                  -          -            -   -                        否
朱天相   总经理(离任)     男   47     2018-06-28   2019-01-25                  -          -            -   -                  24    否
卢挺富   董事(离任)       男   49     2017-12-05   2019-02-16                  -          -            -   -                   3    是



                                                                      39 / 165
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郑建初   董事(离任)     男    63     2017-12-05   2019-02-16                    -       -       -   -                      3   是
户跃华   监事会主席(离   男    57     2017-12-05   2019-02-16                    -       -       -   -                      3   是
         任)
陈建华   监事(离任)     男    43     2017-12-05   2019-02-16                    -       -       -   -                     3    是
  合计         /            /     /        /            /          /                  /       /       /                 236.4         /

  姓名                                                                主要工作经历
杨智刚   1994 年 8 月至 2000 年 6 月,在杭州市信托投资公司工作;2000 年 6 月至 2003 年 5 月,任中信证券股份有限公司杭州营业部业务部经理;2003
         年 5 月至 2004 年 8 月,任浙江浙大海纳科技股份有限公司董事会办公室主任;2004 年 8 月至 2007 年 10 月,任闽发证券有限责任公司杭州凤
         起路营业部副总经理;2007 年 10 月至 2012 年 08 月,任中国东方资产管理公司杭州办事处高级经理;2012 年 8 月至 2014 年 3 月,任中国东
         方资产管理公司南京办事处党委委员、助理总经理;2014 年 3 月至 2016 年 11 月,任中国东方资产管理公司杭州办事助理督导员;2016 年 11
         月至今,任东方邦信融通控股股份有限公司党委委员、副总经理;2016 年 8 月至今,任东方邦信资本管理有限公司董事长、总经理。现任山
         东江泉实业股份有限公司董事长。
钟增国   2005 年 7 月至 2008 年 3 月,任中国农业银行北京市房山区支行市场部经理助理;2008 年 3 月至 2011 年 7 月,任厦门国际银行北京分行公司
         二部副处长;2011 年 7 月至 2013 年 11 月,任平安银行北京西三环支行市场部副经理;2013 年 11 月至今,在东方邦信融通控股股份有限公
         司工作,任风险管理部副总经理(主持工作)。现任山东江泉实业股份有限公司董事。
李海博   2008 年 5 月至 2013 年 7 月,在中国东方资产管理公司北京办事处工作;2013 年 8 月至 2015 年 10 月,任东方邦信融通控股股份有限公司高
         级主管;2015 年 11 月至 2016 年 12 月,任青岛邦信小额贷款有限责任公司总经理助理;2017 年 1 月至 2018 年 4 月,任上海浦东新区邦信小
         额贷款股份有限公司总经理助理;2018 年 5 月至今,任东方邦信融通控股股份有限公司资产管理部总经理助理。现任山东江泉实业股份有限
         公司董事。
王坤     2006 年 7 月至 2012 年 2 月,任河北济民律师事务所律师;2012 年 2 月至 2014 年 12 月,在石家庄邦信小额贷款有限公司工作;2015 年 1 月
         至今,在东方邦信资本管理有限公司工作,现任风险管理部负责人。现任山东江泉实业股份有限公司董事。
霍庭     1999 年 9 月至 2012 年 3 月在广东经天律师事务所担任合伙人,2012 年 4 月至今在上海市锦天城律师事务所担任高级合伙人。现任山东江泉
         实业股份有限公司独立董事。
王家亮   1991 年 8 月至 1998 年 12 月工作于国家财政部。1999 年 1 月至 2001 年 11 月在美国留学、工作。2001 年起历任多家外资公司财务负责人/副
         总经理、河北冀东发 gai 展集团公司总部财务总监兼董事会秘书、用友网络科技股份有限公司总部高级副总裁兼 CFO、中科招商投资管理基金
         总部常务副总裁等职。2016 年 8 月起任北京昊融方大投资(基金)管理有限责任公司及河汾(北京)教育科技有限公司创始人、董事长、总裁。
         现任山东江泉实业股份有限公司独立董事。
史剑梅   2010 年 10 月进入东方证券资本投资有限公司,历任首席风控官,至今任副总经理。现任山东江泉实业股份有限公司独立董事,兼任上海梅林
         正广和股份有限公司、光明房地产集团股份有限公司独立董事。
孙伟东   1990 年 6 月至 1994 年 3 月,在平度市税务局工作;1994 年 4 至 2000 年 2 月,在中国银行青岛分行工作;2000 年 3 月至 2007 年 7 月,在中



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         国东方资产管理公司青岛办事处工作;2007 年 8 月至 2008 年 10 月,任东兴证券天津营业部副总经理(主持工作);2008 年 11 月至 2010 年
         12 月,任中银信投资有限公司经理; 2011 年 1 月至 2012 年 6 月,任中国东方资产管理公司青岛办事处高级经理;2012 年 7 月至 2015 年
         12 月,任青岛邦信小额贷款有限公司总经理;2016 年 1 月至今,任东方邦信资本管理有限公司副总经理。现任山东江泉实业股份有限公司监
         事会主席。
赵优乐   2009 年 7 月至 2012 年 10 月,在中国光大银行北京分行工作;2013 年 1 月至 2013 年 10 月,任北京国远投资管理有限公司董事;2014 年 3 月
         至今,在东方邦信资本管理有限公司工作,现任地产金融部(北京)副总经理。现任山东江泉实业股份有限公司监事。
陈娟     2005 年 3 月进入山东江泉实业股份有限公司证券部工作,历任山东江泉实业股份有限公司监事会主席,现任山东江泉实业股份有限公司职工
         监事、证券事务代表。
唐晓东   1993 年 8 月至 2008 年 5 月,在中国建设银行杭州市文晖支行工作,先后任柜员、分理处副主任、主任、信贷科长、储蓄科长、办公室主任、
         行长助理、副行长;2008 年 6 月至 2008 年 12 月,任中国建设银行永康市支行副行长;2009 年 1 月至 2016 年 6 月,在浙江民泰商业银行工
         作,先后任杭州事业部任副总经理、杭州分行副行长、杭州分行行长;2016 年 7 月至 2017 年 6 月,在河北宜农网络科技有限公司任副总裁;
         2017 年 7 月至今,为天使投资人。现任山东江泉实业股份有限公司总经理、财务总监。
翟宝星   历任华盛江泉集团有限公司投资部经理、进出口管理部经理,华盛江泉集团、沈泉庄党委办公室副主任。现任山东江泉实业股份有限公司副
         总经理。
张谦     历任上海坤为地投资控股有限公司研究员,山东江泉实业股份有限公司董事会办公室副主任,现任山东江泉实业股份有限公司董事会秘书。

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
     任职人员姓名                   股东单位名称                在股东单位担任的职务              任期起始日期            任期终止日期
杨智刚                    东方邦信资本管理有限公司          董事长、总经理                    2016-08-01
王坤                      东方邦信资本管理有限公司          风险管理部副总经理                2015-01-01
孙伟东                    东方邦信资本管理有限公司          副总经理                          2016-01-01
赵优乐                    东方邦信资本管理有限公司          地产金融部(北京)副总经理        2014-03-01
在股东单位任职情况的      无


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                                                      2018 年年度报告

说明



(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名                    其他单位名称              在其他单位担任的职务       任期起始日期   任期终止日期
杨智刚         东方邦信融通控股股份有限公司             党委委员、副总经理       2016-12-02
杨智刚         浙江万融置业有限公司                     董事长                   2017-12-07
杨智刚         深圳市银宝山新科技股份有限公司           董事                     2018-03-15
钟增国         东方邦信融通控股股份有限公司             风险管理部副总经理       2017-12-25
钟增国         沈阳市和平区邦信小额贷款有限责任公司     董事                     2017-11-16
钟增国         天津邦信小额贷款有限责任公司             董事                     2017-10-31
钟增国         上海浦东新区邦信小额贷款股份有限公司     董事                     2018-08-21
钟增国         南京邦信科技小额贷款有限公司             董事                     2018-11-15
钟增国         海口邦信小额贷款有限公司                 监事                     2019-04-11
钟增国         威海邦信小额贷款有限公司                 监事                     2018-10-17
李海博         东方邦信融通控股股份有限公司             资产管理部总经理助理     2018-04-17
李海博         浙江万融置业有限公司                     董事                     2019-01-25
李海博         上海浦东新区邦信小额贷款股份有限公司     董事                     2018-08-21
王坤           浙江万融置业有限公司                     董事                     2017-12-07
兰华升         福建大生进出口有限公司                   董事                     2014-09-18
兰华升         上海大生农业金融科技股份有限公司         董事会主席               2014-07-22
兰华升         深圳前海大生股权投资基金有限公司         执行董事                 2015-07-30
兰华升         上海中茂创富股权投资基金有限公司         执行董事兼总经理         2014-05-28
兰华升         大生控股有限公司                         执行董事兼总经理         2014-03-24
兰华升         呼伦贝尔农垦商贸有限责任公司             董事                     2015-01-12
兰华升         中农集团控股股份有限公司                 董事                     2015-02-10
兰华升         福建大生控股有限公司                     董事长                   2014-04-28
兰华升         南京大生现代农业控股有限公司             董事长                   2014-10-31
朱天相         大生资本管理有限公司                     监事                     2016-08-17



                                                          42 / 165
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朱天相         深圳市大生金融控股有限公司                    董事长兼总经理             2016-03-01
朱天相         白城大生农业开发控股有限公司                  执行董事                   2017-03-21
朱天相         瑞盈信融(深圳)融资租赁有限公司              董事                       2017-02-23
卢挺富         大生(福建)农业有限公司                      执行董事兼总经理           2014-05-19
卢挺富         深圳市大生农资有限公司                        执行董事兼总经理           2014-05-28
卢挺富         深圳大生农产品全球采购中心有限公司            执行董事兼总经理           2017-06-05
卢挺富         南京大生现代农业控股有限公司                  董事                       2014-10-31
卢挺富         深圳大生供港农产品控股有限公司                执行董事兼总经理           2017-06-06
卢挺富         青岛大生农业有限公司                          执行董事兼总经理           2014-05-26
卢挺富         深圳市大生种业控股有限公司                    执行董事兼总经理           2016-11-01
卢挺富         广西大生农产品供应链有限公司                  董事长                     2017-10-09
卢挺富         安徽大生年年富生物科技有限公司                董事                       2017-06-15
卢挺富         深圳市大生实业有限公司                        执行董事兼总经理           2016-07-13
户跃华         南京大生现代农业控股有限公司                  监事                       2014-10-31
户跃华         深圳市大生种业控股有限公司                    监事                       2016-11-01
胡杰           菏泽银田冷链物流有限公司                      监事                       2017-05-04
在其他单位任
职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   根据公司章程有关规定,董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定,高级管理人员报酬由公司董事会
                                         薪酬与考核委员会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据年度工作目标和经营计划的完成情况,对公司高级管理人员进行考核并发放年度绩效薪酬;董事、
                                         独立董事、监事的津贴已经股东大会审议通过。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 截至报告对外报送日已经支付完毕。公司所披露的报酬与实际发放情况相符。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 董事、监事、高级管理人员报酬的公司实付报酬:236.4 万元。
获得的报酬合计




                                                               43 / 165
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                              担任的职务                         变动情形                            变动原因
杨智刚                            董事长                               选举                              补选
钟增国                            董事                                 选举                              补选
李海博                            董事                                 选举                              补选
王坤                              董事                                 选举                              补选
孙伟东                            监事会主席                           选举                              补选
赵优乐                            监事                                 选举                              补选
唐晓东                            总经理                               聘任                              董事会聘任
查大兵                            总经理                               离任                              工作原因
陈均                              总经理                               聘任                              工作原因
陈均                              总经理                               离任                              工作原因
朱天相                            总经理                               聘任                              工作原因
朱天相                            总经理                               离任                              工作原因
兰华升                            董事长                               离任                              工作原因
朱天相                            董事                                 离任                              工作原因
卢挺富                            董事                                 离任                              工作原因
郑建初                            董事                                 离任                              工作原因
户跃华                            监事会主席                           离任                              工作原因
陈建华                            监事                                 离任                              工作原因
胡杰                              财务总监                             离任                              个人原因
唐晓东                            财务总监                             聘任                              董事会聘任


    情况说明:
    2018 年 1 月 18 日,公司董事会收到总经理查大兵的书面辞职报告。查大兵因工作原因,辞去其所担任的总经理职务。2018 年 1 月 18 日,公司召开
第九届董事会第十次临时会议,审议并通过了《关于聘任公司总经理的议案》,根据公司董事长兰华升提名,经董事会提名委员会资格审查通过,聘任
陈均为公司总经理,任期至本届董事会任期结束。



                                                                  44 / 165
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    2018 年 6 月 27 日,公司董事会收到总经理陈均的书面辞职报告。陈均因工作原因,辞去其所担任的总经理职务。2018 年 6 月 27 日,公司召开第九
届董事会第十四次临时会议,审议并通过了《关于聘任公司总经理的议案》,根据公司董事长兰华升提名,经董事会提名委员会资格审查通过,聘任朱
天相为公司总经理,任期至本届董事会任期结束。
    2018 年 12 月 28 日,公司董事会收到董事长兰华升、董事朱天相、卢挺富、郑建初提交的书面辞职报告,董事长及以上董事因工作原因申请辞去公
司董事及董事会专门委员会相关职务;公司监事会收到监事会主席户跃华书面辞职报告,户跃华先生因工作原因申请辞去公司监事及监事会主席职务。
2019 年 2 月 15 日,公司召开 2019 年第一次临时股东大会免去陈建华监事职务,补选了杨智刚、钟增国、李海博、王坤为新任董事、补选孙伟东、赵优
乐为新任监事。
    2019 年 1 月 24 日,公司董事会收到总经理朱天相的书面辞职报告。朱天相因工作原因,辞去其所担任的总经理职务。2019 年 1 月 24 日,公司召开
第九届董事会第十八次临时会议,审议并通过了《关于聘任公司总经理的议案》,根据公司董事长兰华升提名,经董事会提名委员会资格审查通过,聘
任唐晓东为公司总经理,任期至本届董事会任期结束。
    2019 年 4 月 3 日,公司董事会收到财务总监胡杰的书面辞职报告。胡杰因个人原因,辞去其所担任的财务总监职务。2019 年 4 月 3 日,公司召开第
九届董事会第二十次临时会议,审议并通过了《关于聘任公司财务总监的议案》,同意聘任公司现任总经理唐晓东先生为公司财务总监,任期至本届董
事会任期结束。


五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                              517
主要子公司在职员工的数量                                                            6
在职员工的数量合计                                                                523
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                            0
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员                                                        420
                  销售人员                                                          2
                  技术人员                                                         34
                  财务人员                                                         24
                  行政人员                                                         43
                    合计                                                          523
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
              本科及本科以上                                                       36
                    专科                                                          110
                中专及高中                                                        181
                  高中以下                                                        196
                    合计                                                          523



(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司具体薪酬政策执行根据当年经营业绩、整体管理指标完成状况以及考核评估情况,并考
虑同行业收入水平后确定。


(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司教育培训工作坚持"以人为本、提升素养"的教育培训理念,建立了分层分类的培训体系,
以努力提高员工队伍素质、增强企业的核心竞争力和自主创新能力为目标,夯实培训基础工作,
切实提高企业培训实效,实现人力资源增值。公司建立了内训师平台,强化了内部培训工作,重
点培养复合型管理人才、专业技术人才、高技能人才三支人才队伍,使人才结构和素质与公司发
展战略相适应,为各类人员提供培训成长机会,保障员工胜任岗位并增长职业技能,促进企业与
员工健康发展。


(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用

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                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所
相关法律法规文件的要求,并结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,规范公司运作与信息
披露义务。
   公司股东大会、董事会、监事会及经营层之间权责明确,运作规范。公司董事会下设薪酬与考
核委员会、审计委员会、提名委员会和战略委员会等专门委员会,进一步完善了公司的法人治理
结构。公司主要治理情况如下:
  1.股东与股东大会
  公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,遵守表决事项、
程序的相关规定,保证公司和全体股东的合法权益。股东大会均经律师现场见证并出具法律意见
书,决议合法有效。
  2.控股股东与上市公司
  公司控股股东依法行使其权利,承担其义务,切实履行对公司及其他股东的诚信义务,未发生
超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、
机构和业务上做到了“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
  3.董事和董事会
  公司董事会按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定开展工作,会议召集、召开程序规
范,董事选举、董事会人数和人员构成符合相关规定,全体董事能够诚信、勤勉的履行职责,认
真参与公司重大事项的决策,能够积极参加有关培训。董事会下各个委员会及其召集人主要由独
立董事担任,独立董事能够认真、独立的履行职责,对公司重大决策作用积极。
  4.监事和监事会
  公司监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求认真履行职责,监事会人数和人员
构成符合相关规定,各监事均能本着对股东负责的态度,监督公司重大事项、关联交易、财务状
况及公司董事和高级管理人员履职的情况,维护公司及股东的合法权益。
  5.信息披露与透明度
  公司按照《上市规则》、《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》等要求,规范信
息披露标准,依法履行信息披露义务,严格遵守"公平、公正、公开"的原则,真实、准确、完整、
及时地披露公司信息,保证所有股东公平获得信息,并继续提高公司信息披露的透明度。同时加
强与投资者的交流和沟通,注重维护投资者关系。
  6.公司治理专项活动开展情况
  本报告期,公司依据《公司法》、《证券法》和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所有

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关规范性文件的要求,不断提高治理水平,继续优化内控机制,持续增强规范运作意识,诚信、
透明的披露信息,并抓好制度要求的执行与落实,治理情况符合《上市公司治理准则》等规范性
文件的要求。


公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的
            会议届次                 召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
2017 年年度股东大会                 2018-06-07         www.sse.com.cn              2018-06-08
2018 年第一次临时股东大会           2018-01-15         www.sse.com.cn              2018-01-16

股东大会情况说明
□适用 √不适用

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                         大会情况
 董事       是否独
                       本年应参             以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名       立董事                 亲自出                  委托出   缺席
                       加董事会             方式参                         次未亲自参    大会的次
                                   席次数                  席次数   次数
                         次数               加次数                            加会议       数
兰华升      否                 8       8          7             0      0   否                    2
朱天相      否                 8       8          7             0      0   否                    2
卢挺富      否                 8       8          7             0      0   否                    1
郑建初      否                 8       8          7             0      0   否                    1
霍庭        是                 8       8          7             0      0   否                    2
王家亮      是                 8       8          7             0      0   否                    2
史剑梅      是                 8       8          7             0      0   否                    1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                                                      8
其中:现场会议次数                                                          0
通讯方式召开会议次数                                                        7
现场结合通讯方式召开会议次数                                                1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用



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四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用

八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    根据财政部、中国证监会等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规
定和其他内部控制监管要求,结合本公司内部控制制度和评价办法,在公司内部控制日常监督及
专项监督的基础上,针对公司内控运行中的实际情况,我们对公司截止2018年12月31日的内部控
制有效性进行了自我评价。
    一、重要声明
   按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披
露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
   公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
   公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
   公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和
程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
   根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司不存在
财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现
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非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价
结论的因素。
    公司聘请的山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司相关内部控制的有效性进行了
审计,出具了标准无保留的审计意见。
    三、内部控制评价工作情况
    (一)内部控制评价范围
    公司以《企业内部控制基本规范》及相关指引为指导,以风险导向、全面性、重要性、成本
效益性为公司内控基本原则,内部控制评价范围涵盖合并范围内公司所涉及的业务和事项。公司
2015年度重点评价内容包括:组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、资金管理、存货管理、
销售管理、采购管理、固定资产管理、工程项目管理、无形资产管理、长期股权投资、预算管理、
成本费用管理、筹资管理、担保管理、合同协议管理、财务报告编制与披露、内部审计监督及评
价、人力资源政策管理、信息系统一般控制、关联交易管理等重要业务领域。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不
存在重大遗漏。
    (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷的认定
    公司依据企业内部控制规范体系、其他内部控制监管要求结合公司《内部控制管理手册》、
《内部控制评价管理办法》、《反舞弊管理制度》、《内部控制评价》、《内部审计制度》和《风
险控制管理制度》等相关制度文件,组织开展年度内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合
公司规模、行业特征、风险偏好、风险承受度、经营状况等因素,区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体定性认定标准,并与以前年度保
持一致。公司确定的内部控制缺陷定性的认定标准情况如下:
    (一)财务报告相关的内部控制缺陷认定
    根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度公司采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分
确定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
    1、定性标准:
    财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公
布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计
委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效;
    财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程
序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
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    2、定量标准
    重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平高于重要性水平(营业
收入的 0.5%)。
    重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平低于重要性水平(营业
收入的 0.5%),但高于一般性水平(营业收入的 0.1%)。
    一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平低于一般性水平(营业
收入的 0.1%)。
    (二)非财务报告内部控制缺陷
    公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响的性
质、影响的范围等因素来确定。
    1、定性标准
    非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括:违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不
科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大
的情形。其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
    2、定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或缺潜在负面影响等因素确定;
  缺陷等级        直接财产损失                        潜在负面影响
                                  已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响。
  重大缺陷      500 万元(含)以上  企业关键岗位人员流失严重。
                                  被媒体频频曝光负面新闻。
                                  受到国家政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负
  重要缺陷    50 万(含)--500 万元 面影响。
                                  被媒体曝光且产生负面影响。
                                  受到省级(含省级)以下政府部门处罚但未对公司定期报
  一般缺陷         50 万元以下
                                  告披露造成负面影响。
    (三)内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺
陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重
大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内,公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
    报告期内,公司内部控制管理体系合理、完整、有效,符合内部控制基本规范和内部控制应
用指引的规定和要求。2019年,公司将围绕新的组织架构,借助信息化手段,构建高效的内部控
制管理体系,加强对控制活动的关键控制点的管理,宣传内控的重要性和必要性,全员参与内控。
通过自查自纠、内审外审、定期与不定期相结合的方式,逐步建立起事前、事中、事后监督和反
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馈纠正的内控管理体系,防患于未然,促进企业健康、持续发展。


报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司编制并披露《2018 年度内部控制报告》,山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公
司内部控制进行了审计,并出具了《内部控制审计报告》。上述报告于 2019 年 4 月 26 日全文刊
登在上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告:是

十、其他
□适用 √不适用


                           第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                           第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                 和信审字(2019)第 000329 号
山东江泉实业股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
     我们审计了山东江泉实业股份有限公司(以下简称江泉实业)财务报表,包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2018 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,
公允反映了江泉实业 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2018 年度合
并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于江泉实业,并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意
见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不
对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审
计事项:
    (一)坏账准备的计提
    1、事项描述
    2018 年期末江泉实业坏账准备余额为 224,785,408.81 元,2018 年度计入损
益的坏账准备金额为 104,952,417.47 元。江泉实业管理层对应收款项(包括应收
账款和其他应收款)坏账准备进行定期评估。应收款项的坏账准备的计算是根据
管理层对预计不可收回金额的估计。该估计需要考虑过往的违约情况,客户的还
款记录,资产负债表中应收账款的账龄及客户的最新财务状况,以及某些客户的
其他相关情况,以及对未来经济状况的预测。我们将应收款项的坏账准备确定为
关键审计事项是因为预计不可收回金额的估计存在固有的主观性,需要管理层做
出重大判断和估计。
    2、审计应对
    我们对江泉实业上述关键审计事项执行的主要审计程序包括:
    (1)测试管理层与对应收款项日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制;
    (2)复核管理层对应收款项可收回性进行评估的相关考虑及客观依据;
    (3)复核江泉实业对应收款项坏账准备的计提过程;
    (4)对应收款项期末余额执行函证程序;
    (5)复核管理层对预计未来可获得的现金流量作出评估的依据;
    (6)通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数,并结合对期后回款的检查,
评价应收账款坏账准备计提的充分性。
    (二)长期股权投资减值准备
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    1、事项描述
    如财务报表附注十一所述,公司联营企业山东华宇合金材料有限公司(以下
简称“山东华宇”)在本期发生严重亏损,归属于母公司所有者的净利润为
-314,450,121.68 元,本期公司确认投资收益-63,298,809.49 元,本期末长期股
权投资的账面价值为 321,322,093.07 元。同时因受电价高、区域环保政策及市场
环境等因素影响,其主营业务年产约 20 万吨电解铝生产线于 2018 年 12 月实行弹
性生产,目前该生产线已经基本停产。该公司转型升级发展事宜正在商讨之中,
但尚未确定具体方案。山东华宇持续经营能力存在重大不确定性,本期末长期股
权投资存在减值风险。
    根据公司对长期股权投资减值的测试,以及利用外部专家的工作,该项投资
暂未出现减值,本期末不计提长期股权投资减值准备。
    由于公司对山东华宇的长期股权投资账面价值较大,在本期末占资产总额的
52.22%,是否减值需要管理层作出重大判断,并对财务报表产生重大影响。因此,
我们将公司对长期股权投资减值测试作为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们对江泉实业上述关键审计事项执行的主要审计程序包括:
    (1)我们获取并复核了管理层评价长期股权投资是否存在减值迹象所依据的
资料,考虑了管理层评价减值迹象存在的恰当性。
    (2)取得管理层对可收回金额测算的相关资料,并对可收回金额计算的准确
性进行了核对。
    (3)我们对山东华宇负责人进行了访谈,了解股东之间商议转型升级规划的
进展情况。
    (4)我们获取了长期股权投资减值测试评估结果及相关资料,并评估了外部
专家工作的客观性以及专业胜任能力,并与估值专家讨论了减值测试时所选取的
估值方法。
    (5)我们获取了本期山东华宇财务审计报告,了解外部审计机构对山东华宇
经营情况、财务状况及持续经营能力的判断。
    (6)与管理层和治理层就计提减值准备的依据和结果进行了讨论。
    (7)检查了财务报表中对资产减值相关信息的列报和披露。
    四、其他信息
    江泉实业管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报
告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报
告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    江泉实业管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务
报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

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    在编制财务报表时,管理层负责评估江泉实业的持续经营能力,披露与持续
经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算江泉实
业、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督江泉实业的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获
取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并
不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者
依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀
疑。同时,我们也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实
施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审
计证据,就可能导致对江泉实业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不
充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而,未来的事项或情况可能导致江泉实业不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
    (六)就江泉实业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,
以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审
计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范
措施。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁
止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。


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山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:李雪华
                                              (项目合伙人)
          中国济南
                                            中国注册会计师:陈宗强


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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2018 年 12 月 31 日
编制单位: 山东江泉实业股份有限公司
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                       附注           期末余额          期初余额
流动资产:
  货币资金                         七.1                 110,742,026.29   134,087,000.73
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款               七.4                  28,545,901.32   109,646,226.71
  其中:应收票据
        应收账款                   七.4                  28,545,901.32   109,646,226.71
  预付款项                         七.5                   1,864,435.34        97,856.90
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                       七.6                     47,886.80      2,891,935.02
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                             七.7                   3,578,868.58     3,254,106.77
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七.10                    130,780.45
    流动资产合计                                        144,909,898.78   249,977,126.13
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     七.14                321,322,093.07   384,620,902.56
  投资性房地产
  固定资产                         七.16                103,288,028.42   112,158,721.30
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七.10                 45,708,592.64    47,656,860.08
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七.23                   140,000.00        980,559.26
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                                             361,254.60
    非流动资产合计                                      470,458,714.13   545,778,297.80

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                                  2018 年年度报告


      资产总计                                      615,368,612.91   795,755,423.93
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款             七.29               11,682,363.43    13,718,885.08
  预收款项                       七.30                1,228,996.19       425,713.38
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   七.31                6,287,356.63     6,110,060.41
  应交税费                       七.32                7,438,938.37     5,503,134.80
  其他应付款                     七.33                5,224,811.26    14,977,444.02
  其中:应付利息
        应付股利
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     31,862,465.88    40,735,237.69
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                       31,862,465.88    40,735,237.69
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)             七.44              511,697,213.00   511,697,213.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                       七.46              467,828,911.07   467,828,911.07
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                       七.49                3,691,504.20     3,231,754.92
  盈余公积                       七.50               97,172,585.40    97,172,585.40
                                         58 / 165
                                      2018 年年度报告


  一般风险准备
  未分配利润                        七.51                 -496,884,066.64    -324,910,278.15
  归属于母公司所有者权益合计                               583,506,147.03     755,020,186.24
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                          583,506,147.03      755,020,186.24
      负债和所有者权益(或股东权                          615,368,612.91      795,755,423.93
益)总计

法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明

                                    母公司资产负债表
                                    2018 年 12 月 31 日
编制单位:山东江泉实业股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                    附注                期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                               58,431,087.45         52,329,651.94
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款          十七.1                     28,507,616.32        109,646,226.71
  其中:应收票据
        应收账款                                         28,507,616.32        109,646,226.71
  预付款项                                                1,765,162.25              9,056.90
  其他应收款                  十七.2                         46,841.80          1,758,338.50
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                                    3,529,818.58          3,254,106.77
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                               19,211.11
    流动资产合计                                         92,299,737.51        166,997,380.82
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                十七.3                    421,322,093.07        484,620,902.56
  投资性房地产
  固定资产                                              102,393,190.51        111,984,162.10
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               45,708,592.64         47,656,860.08
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                              140,000.00            350,000.00
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                                                  361,254.60
    非流动资产合计                                      569,563,876.22        644,973,179.34
                                            59 / 165
                                   2018 年年度报告


      资产总计                                       661,863,613.73    811,970,560.16
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                                  11,682,363.43     13,718,885.08
  预收款项                                             1,190,696.19        425,713.38
  应付职工薪酬                                         6,165,277.15      6,110,060.41
  应交税费                                             7,427,240.95      5,480,822.53
  其他应付款                                          28,116,236.33     26,853,416.58
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      54,581,814.05     52,588,897.98
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                        54,581,814.05     52,588,897.98
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                 511,697,213.00    511,697,213.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                           467,828,911.07    467,828,911.07
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              3,691,504.20      3,231,754.92
  盈余公积                                             97,172,585.40     97,172,585.40
  未分配利润                                         -473,108,413.99   -320,548,802.21
    所有者权益(或股东权益)                          607,281,799.68    759,381,662.18
合计
      负债和所有者权益(或股                         661,863,613.73    811,970,560.16
东权益)总计

法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明



                                       60 / 165
                                       2018 年年度报告


                                        合并利润表
                                          2018 年度
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                       附注            本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                       七.52               245,065,271.02    251,732,422.90
其中:营业收入                                           245,065,271.02    251,732,422.90
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           355,890,311.08    236,251,288.03
其中:营业成本                       七.52               207,062,837.32    190,047,476.29
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                     七.53                 5,444,321.70      4,894,842.68
      销售费用                       七.54                   729,312.11        859,102.33
      管理费用                       七.55                24,385,364.89     22,088,316.40
      研发费用
      财务费用                       七.57                  -267,942.41        -95,093.78
      其中:利息费用
              利息收入                                       289,413.96        159,241.30
      资产减值损失                   七.58               118,536,417.47     18,456,644.11
  加:其他收益                                             2,010,239.56
      投资收益(损失以“-”号填     七.60
                                                         -63,298,809.49      6,962,614.92
列)
      其中:对联营企业和合营企业
                                                         -63,298,809.49      5,058,188.63
的投资收益
      公允价值变动收益(损失以
                                                                               -59,917.81
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以“-”     七.62
                                                              11,476.49         20,267.11
号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -172,102,133.50    22,404,099.09
  加:营业外收入                     七.63                    434,350.77       140,020.52
  减:营业外支出                     七.64                    306,005.76     9,958,886.02
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         -171,973,788.49    12,585,233.59
填列)
  减:所得税费用
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -171,973,788.49    12,585,233.59
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                                         -171,973,788.49    12,585,233.59
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
                                             61 / 165
                                     2018 年年度报告


  (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润                         -171,973,788.49     12,585,233.59
    2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划变
动额
      2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综
合收益
      1.权益法下可转损益的其他
综合收益
      2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效
部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                                       -171,973,788.49     12,585,233.59
  归属于母公司所有者的综合收益
                                                       -171,973,788.49     12,585,233.59
总额
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   -0.3361             0.0246
  (二)稀释每股收益(元/股)                                   -0.3361             0.0246

法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明

                                     母公司利润表
                                        2018 年度

                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                     附注            本期发生额          上期发生额
一、营业收入                       十七.4              229,639,498.42    251,732,422.90
  减:营业成本                     十七.4              189,308,837.32    190,047,476.29
      税金及附加                                         5,403,214.02        4,894,842.68
      销售费用                                             729,312.11          859,102.33
      管理费用                                          20,730,475.75      17,205,252.85
      研发费用
      财务费用                                            -142,964.37         -49,315.44
      其中:利息费用

                                         62 / 165
                                    2018 年年度报告


             利息收入                                     157,217.57       112,102.92
       资产减值损失                                   105,010,010.45    18,396,981.13
  加:其他收益                                          2,010,239.56
       投资收益(损失以“-”号填 十七.5
                                                      -63,298,809.49     6,321,202.31
列)
       其中:对联营企业和合营企业
                                                      -63,298,809.49     5,058,188.63
的投资收益
       公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -152,687,956.79   26,699,285.37
  加:营业外收入                                           434,350.77      140,020.52
  减:营业外支出                                           306,005.76    9,958,886.02
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                      -152,559,611.78   16,880,419.87
填列)
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -152,559,611.78   16,880,419.87
    (一)持续经营净利润(净亏损
                                                      -152,559,611.78   16,880,419.87
以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
    1.重新计量设定受益计划变动

    2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
    1.权益法下可转损益的其他综
合收益
    2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部

    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                      -152,559,611.78   16,880,419.87
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                -0.2981          0.0330
    (二)稀释每股收益(元/股)                                -0.2981          0.0330

法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明



                                        63 / 165
                                  2018 年年度报告




                                 合并现金流量表
                                        2018 年度
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                 附注               本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现
                                                    137,676,452.49      112,952,238.29

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
  收取利息、手续费及佣金的现

  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的   七.67
                                                      4,151,214.36        3,307,313.84
现金
    经营活动现金流入小计                            141,827,666.85      116,259,552.13
  购买商品、接受劳务支付的现
                                                     79,927,427.10       38,125,396.38

  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  支付利息、手续费及佣金的现

  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付
                                                     42,592,046.73       31,333,433.68
的现金
  支付的各项税费                                     21,348,794.15       24,877,420.51
  支付其他与经营活动有关的   七.67
                                                      8,922,453.77       26,441,804.52
现金
    经营活动现金流出小计                            152,790,721.75      120,778,055.09
      经营活动产生的现金流
                                                    -10,963,054.90       -4,518,502.96
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                    178,600,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                  1,904,426.29

                                        64 / 165
                                   2018 年年度报告


  处置固定资产、无形资产和其
                                                         20,000.00        839,900.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
                                                                        71,038,730.86
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流入小计                                 20,000.00     252,383,057.15
  购建固定资产、无形资产和其
                                                       2,402,097.26      3,151,239.02
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                       130,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流出小计                               2,402,097.26    133,151,239.02
      投资活动产生的现金流
                                                      -2,382,097.26    119,231,818.13
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的
                                                                        41,082,100.00
现金
    筹资活动现金流出小计                                                41,082,100.00
      筹资活动产生的现金流
                                                                       -41,082,100.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                            177.72            236.97
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -13,344,974.44     73,631,452.14
  加:期初现金及现金等价物余
                                                     124,087,000.73     50,455,548.59

六、期末现金及现金等价物余额                         110,742,026.29    124,087,000.73

法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明




                                       65 / 165
                                2018 年年度报告


                               母公司现金流量表
                                   2018 年度
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目               附注               本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现
                                                  122,252,679.89        112,952,238.29

  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的
                                                   13,827,642.97          3,260,175.51
现金
    经营活动现金流入小计                          136,080,322.86        116,212,413.80
  购买商品、接受劳务支付的现
                                                   48,507,952.10         38,125,396.38

  支付给职工以及为职工支付
                                                   40,659,071.75         30,786,402.15
的现金
  支付的各项税费                                   21,293,297.78         24,877,420.51
  支付其他与经营活动有关的
                                                    8,023,970.75         21,469,997.74
现金
    经营活动现金流出小计                          118,484,292.38        115,259,216.78
  经营活动产生的现金流量净
                                                   17,596,030.48            953,197.02

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                     50,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                  1,263,013.68
  处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
                                                                         71,038,730.86
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流入小计                                                122,301,744.54
  购建固定资产、无形资产和其
                                                    1,494,772.69          2,133,295.70
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                        100,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流出小计                            1,494,772.69        102,133,295.70
      投资活动产生的现金流
                                                   -1,494,772.69         20,168,448.84
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
                                                                         11,900,000.00
现金
    筹资活动现金流入小计                                                 11,900,000.00
  偿还债务支付的现金

                                      66 / 165
                                   2018 年年度报告


  分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的
                                                                        41,082,100.00
现金
    筹资活动现金流出小计                                                41,082,100.00
      筹资活动产生的现金流
                                                                       -29,182,100.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                           177.72             236.97
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         16,101,435.51      -8,060,217.17
  加:期初现金及现金等价物余
                                                     42,329,651.94      50,389,869.11

六、期末现金及现金等价物余额                         58,431,087.45      42,329,651.94

法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明




                                       67 / 165
                                                                      2018 年年度报告



                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                           2018 年度
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期

                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                   少
                               其他权益工                             其                                   一                      数
   项目                            具                                 他                                   般                      股
                                                               减:                                                                      所有者权益合计
                                                                      综                                   风                      东
                   股本        优   永           资本公积      库存            专项储备       盈余公积             未分配利润      权
                                         其                           合                                   险
                               先   续                         股                                                                  益
                                         他                           收                                   准
                               股   债
                                                                      益                                   备
一、上年期
末余额
              511,697,213.00                  467,828,911.07                3,231,754.92   97,172,585.40        -324,910,278.15         755,020,186.24
加:会计政
策变更
     前期
差错更正
     同一
控制下企业
合并
     其他
二、本年期
初余额
              511,697,213.00                  467,828,911.07                3,231,754.92   97,172,585.40        -324,910,278.15         755,020,186.24
三、本期增
减变动金额
(减少以                                                                      459,749.28                        -171,973,788.49         -171,514,039.21
“-”号填
列)
(一)综合
                                                                                                                -171,973,788.49         -171,973,788.49
收益总额
(二)所有
者投入和减
少资本
1.所有者投


                                                                           68 / 165
              2018 年年度报告

入的普通股
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润
分配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公积
转增资本
(或股本)
2.盈余公积
转增资本
(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他
(五)专项
储备
                     459,749.28   459,749.28



                  69 / 165
                                                                          2018 年年度报告

1.本期提取                                                                        459,749.28                                                       459,749.28
2.本期使用
(六)其他
四、本期期
               511,697,213.00                  467,828,911.07                   3,691,504.20     97,172,585.40          -496,884,066.64         583,506,147.03
末余额



                                                                                                 上期

                                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                           少
                                其他权益工                                 其                                      一                      数
   项目                             具                                     他                                      般                      股
                                                                   减:                                                                          所有者权益合计
                                                                           综                                      风                      东
                     股本       优   永            资本公积        库存              专项储备           盈余公积            未分配利润
                                          其                               合                                      险                      权
                                先   续                            股
                                          他                               收                                      准                      益
                                股   债
                                                                           益                                      备
一、上年期末
               511,697,213.00                   467,828,911.07                   2,619,920.52    97,172,585.40           -337,495,511.74        741,823,118.25
余额
加:会计政策
变更
      前期差
错更正
      同一控
制下企业合

      其他
二、本年期初
余额
               511,697,213.00                   467,828,911.07                   2,619,920.52    97,172,585.40           -337,495,511.74        741,823,118.25
三、本期增减
变动金额(减
                                                                                    611,834.40                            12,585,233.59          13,197,067.99
少以“-”
号填列)
(一)综合收
益总额
                                                                                                                          12,585,233.59          12,585,233.59
(二)所有者
投入和减少


                                                                                70 / 165
               2018 年年度报告

资本
1.所有者投
入的普通股
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分

1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他



                   71 / 165
                                                                      2018 年年度报告

(五)专项储

                                                                              611,834.40                                                    611,834.40
1.本期提取                                                                   611,834.40                                                    611,834.40
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
                511,697,213.00                467,828,911.07                3,231,754.92       97,172,585.40      -324,910,278.15       755,020,186.24


法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明


                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                          2018 年度
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期
                                         其他权益工具                                   其
                                                                                        他
         项目                            优    永                             减:库    综                                                  所有者权益
                             股本                   其         资本公积                          专项储备        盈余公积      未分配利润
                                         先    续                             存股      合                                                    合计
                                                    他                                  收
                                         股    债
                                                                                        益
一、上年期末余额                                                                                                               -320,548,8   759,381,66
                        511,697,213.00                   467,828,911.07                        3,231,754.92    97,172,585.40
                                                                                                                                    02.21         2.18
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                                                                                                               -320,548,8   759,381,66
                        511,697,213.00                   467,828,911.07                        3,231,754.92    97,172,585.40
                                                                                                                                    02.21         2.18
三、本期增减变动金额
                                                                                                                               -152,559,6   -152,099,8
(减少以“-”号填                                                                               459,749.28
列)                                                                                                                                11.78        62.50
(一)综合收益总额                                                                                                             -152,559,6   -152,559,6
                                                                                                                                    11.78        11.78
(二)所有者投入和减



                                                                          72 / 165
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少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他
(五)专项储备                                                                              459,749.28                                 459,749.28
1.本期提取                                                                                 459,749.28                                 459,749.28
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额        511,697,213.00                  467,828,911.07                     3,691,504.20   97,172,585.40   -473,108,4   607,281,79
                                                                                                                               13.99         9.68


                                                                                    上期
                                         其他权益工具                               其
        项目                             优   永                         减:库     他                                                 所有者权益
                             股本                  其      资本公积                          专项储备       盈余公积      未分配利润
                                         先   续                         存股       综                                                   合计
                                                   他                               合
                                         股   债


                                                                      73 / 165
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                                                                    收
                                                                    益
一、上年期末余额        511,697,213.00   467,828,911.07                  2,619,920.52   97,172,585.40   -337,429,2   741,889,40
                                                                                                             22.08         7.91
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额        511,697,213.00   467,828,911.07                  2,619,920.52   97,172,585.40   -337,429,2   741,889,40
                                                                                                             22.08         7.91
三、本期增减变动金额                                                      611,834.40                    16,880,419   17,492,254
(减少以“-”号填                                                                                             .87          .27
列)
(一)综合收益总额                                                                                      16,880,419   16,880,419
                                                                                                               .87          .87
(二)所有者投入和减
少资本
1.所有者投入的普通

2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损


                                                      74 / 165
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 4.设定受益计划变动
 额结转留存收益
 5.其他
 (五)专项储备                                                               611,834.40                                 611,834.40
 1.本期提取                                                                  611,834.40                                 611,834.40
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额      511,697,213.00            467,828,911.07              3,231,754.92   97,172,585.40   -320,548,8   759,381,66
                                                                                                                 02.21         2.18

法定代表人:杨智刚 主管会计工作负责人:唐晓东 会计机构负责人:李遵明




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    山东江泉实业股份有限公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司,成立于 1992 年 12 月。经中
国证券监督管理委员会证监发行字(1999)77 号文批准,公司于 1999 年 7 月 8 日在上海证券交
易所上网公开发行人民币普通股股票 5,500.00 万股。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字(2002)12 号文批准,公司以 2001 年末总股本
219,024,000.00 股为基数,向 2002 年 4 月 22 日登记在册的社会公众股和内部职工股按 10 配 3
比例配股,共配 35,169,600.00 股。2002 年 7 月 22 日,公司实施资本公积转增股本方案,按
10:2.58493 比例转增股本 65,707,266.00 股,转增后公司注册资本为 319,900,866.00 元。
    2006 年 6 月 14 日,公司以资本公积向原流通股股东每 10 股转增 10 股,共转增 191,796,347
股,同时非流通股股东取得原非流通股有限售条件的上市流通权,股本增至 511,697,213 股。
    2015 年 6 月 23 日,华盛江泉集团有限公司向宁波顺辰投资有限公司转让其持有公司已发行
股份 68,403,198 股,向李文转让其持有公司已发行股份 25,000,000 股。
    2017 年 10 月 27 日,宁波顺辰投资有限公司将其持有的公司已发行股 68,403,198 股(占
江泉实业股份总数的 13.37%)转让给深圳市大生农业集团有限公司(简称“大生农业”)。
    2018 年 12 月 26 日,大生农业将其持有的江泉实业 68,403,198 股股份所对应的表决权、提
名权、提案权不可撤销地委托东方邦信资本管理有限公司行使,上述股份占江泉实业总股数的
13.37%。
    截至 2018 年 12 月 31 日,公司无限售条件的流通股 511,697,213 股。
    经营范围:电力生产业务许可证范围内发电。(有效期以许可证为准)。塑料制品、搪瓷制
品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售;胶合板、木业制品、木材、化肥的销
售;技术开发、转让;批准范围内的进出口业务,经营进料加工和“三来一补”业务;协议范围
内铁路专用线运输业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    公司母公司为深圳市大生农业集团有限公司,公司实际控制人为中国东方资产管理股份有限
公司。
    注册地址:临沂市罗庄区罗庄镇龙潭路东。
    法定代表人:杨智刚。
    本财务报表由本公司董事会于 2019 年 4 月 26 日批准报出。



2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截止 2018 年 12 月 31 日,本公司合并财务报表范围内子、孙公司如下:
                   公司名称                                     公司类型


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上海农仁网络科技发展有限公司                   控股子公司

深圳大生农产品供应链有限公司                   控股子公司

金乡县大生蒜都实业有限公司                     控股孙公司

农仁粮食智慧供应链(白城)有限公司             控股孙公司

安丘市大生农产品有限公司                       控股孙公司

上海农仁供应链科技有限公司                     控股孙公司



四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业
会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定,并基于以下
所述重要会计政策、会计估计进行编制。


2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    具体会计政策和会计估计提示:
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注 “五、28 收入”。


1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2018 年
12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。正常
营业周期通常短于一年。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划

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分标准。


4.     记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。


5.     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

       (1)同一控制下的企业合并

     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同
一控制下的企业合并。
     对同一控制下企业合并形成的长期股权投资,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终
控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,如被合并
方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。长期股权投资的初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积(资本
溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和
未分配利润。本公司以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本,长期
股权投资的初始投资成本与本公司所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或
股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
     本公司合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢
价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具
作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。

       (2)非同一控制下的企业合并

     参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。本公
司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,应当计人权益性工具或债务性工具
的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月
内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉

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     本公司非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,本公司首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用

     (1)合并财务报表范围

     本公司将所有控制的子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括
被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投
资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力
影响该回报金额。

     (2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

     (3)合并财务报表抵销事项

     合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在
编制合并财务报表时,本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润
予以抵销。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和
现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中
所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的
份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍然冲减少数股东权益。子公司持
有本公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表
中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

     (4)合并取得子公司会计处理

     对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控
制时已经发生,调整合并资产负债表的期初数,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金


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流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整。
    对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司,则不调整合并资产负债表期初数,将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    (5)处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入本公司合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ②分步处置子公司
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,本公司将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失
控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

    (6)购买子公司少数股权

    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积
中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


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       (7)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

       本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,

调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存

收益。



7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。

       (1)共同经营

     当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:①确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;②确认本公
司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;③确认出售本公司享有的共同经
营产出份额所产生的收入;④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独
所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同
经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于
本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

       (2)合营企业

     合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资
采用权益法核算,相关会计政策见本附注“三、14、长期股权投资 ”。


8.     现金及现金等价物的确定标准
     本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。
     本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


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9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用

     (1)外币业务折算

     本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日汇率折合本位币入账。
     资产负债表日,本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇
兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款
费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生
的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目,本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计
入当期损益或确认为其他综合收益。

     (2)外币财务报表折算

     本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其
外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目
其他综合收益下列示。
     外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额,在现金流量表中单独列示。
     处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

     (1)   金融工具的分类

     本公司金融资产在初始确认时划分为下列四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有
至到期投资;应收款项;可供出售金融资产。


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    本公司金融负债在初始确认时划分为下列两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;其他
金融负债。

    (2)金融资产的确认依据和计量方法

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产划分为交
易性金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;(2)初始确认时即属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金
融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)《企业会计准则第 22 号—金
融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生
工具相关的混合工具。
    本公司对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,取得时以公允价值(扣除已宣
告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易
费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价
值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到
的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    本公司的持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率(提示:如实际利率
与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,本公司将所取得价款与该投资账
面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的
不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等。本公司以向购货

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方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或
处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    本公司可供出售金融资产包括:初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除
了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的
金融资产。本公司可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损
失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他
综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利
率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。处置时,将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。本
公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产(或衍生金融负债),按照成本计量。

     (3)金融负债的确认依据和计量方法

    本公司金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为
了近期内回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证
据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告;(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债:与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他
金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当

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期损益。

    (4)   金融资产转移的确认依据和计量方法

    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。本
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,本公司继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一
项金融负债。

    (5)金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公司终止确认该金融负债或其一部分;本公
司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则本公司终止确认现存金融负债或
其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,本公司计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,


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将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    (6)   金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具,本公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

    (7)   金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,
以根据测试结果计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
    ①发行方或债务人发生严重财务困难;
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工
具投资人可能无法收回投资成本;
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现


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确定的预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。该等以摊余成本计量
的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    本公司可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值
损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有
关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,
可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将其账面价值减记
至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,
计入当期损益,该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
    对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标
准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准       期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准   连续 12 个月出现下跌。

                                             取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法                               已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
                                             作为投资成本。

                                             存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法                       允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确
                                             定其公允价值。

                                             连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,
持续下跌期间的确定依据
                                             反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。


     (8)金融资产和金融负债的抵销

    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。




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    (9)金融负债与权益工具的区分
    金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
    ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
    ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
    ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
    如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义
务符合金融负债的定义。
    如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,
该工具是本公司的权益工具。


11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收款项账面余额在 300.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
                                              差额确认


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄信用风险组合                              账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄                应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)
其中:1 年以内分项,可添
加行
1 年以内(含 1 年)                                   5%                               5%
1-2 年                                               10%                              10%
2-3 年                                               20%                              20%

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3 年以上                                              40%                          40%


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发
                                           生了减值
坏账准备的计提方法                         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差
                                           额确认


12. 存货
√适用 □不适用

    (1)存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、在产品、
产成品(库存商品)等。

    (2)发出存货的计价方法

    存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

    (3)存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净
值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计
算,若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
    本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品
系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与
可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计量成本与可变现净值。
    在资产负债表日,如果存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价


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准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

    (4)存货的盘存制度

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品和包装物采用分次计入成本。


13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
    本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
     处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
     同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
     因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分
权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子
公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售
类别。
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允
价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,
按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,
以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金
额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,
本公司停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:
    ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有
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待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
   ②可收回金额。

    (2)终止经营
   终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分:
   ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
   ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分。
   ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

    (3)列报
   本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有
待售资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
   本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售
的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的
减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
   拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日
起作为终止经营列报。

   对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作

为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务

报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。


14. 长期股权投资
√适用 □不适用
     本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出

售金融资产。

    (1)初始投资成本确定
   ①对于本公司合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;如为非同一控制下的企业合并,应当按购买日确
定的合并成本确认为初始成本;
   ②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,初始投
资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权
益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计

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准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得,初始投资成本根据准则相
关规定确定。

    (2)后续计量及损益确认方法
    ①成本法核算
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的
长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金
股利,本公司计算应分得的部分,确认为投资收益。
    ②权益法核算
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时,长期股
权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期
股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账
面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的
会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务
报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。
    本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外
损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现
净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

    (3)长期股权投资核算方法的转换
    ①公允价值计量转权益法核算:本公司原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共
同控制或重大影响的),按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的,因追加投资等原因导致
持股比例上升,能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的,在转按权益法核算时,本公司应
当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价
的公允价值,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算:本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共
同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或者原持有对联
营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因,能够对被投资单位实施控制的,按有关
企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
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    ③权益法核算转公允价值计量:本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长
期股权投资,因部分处置等原因导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施共同控制或重大影
响的,改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影
响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

    ④成本法转权益法或公允价值计量: 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单

位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加

重大影响的,本公司改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,本公司改按《企业会计准

则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与

账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,应当按照《企业会计准则第 33 号——

合并财务报表》的有关规定进行会计处理。

       (4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某

项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制

时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决

策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合

能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权

利。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时,

考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权

证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份

时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位

的生产经营决策,不形成重大影响。

    本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响:

    ①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。

    ②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
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   ③与被投资单位之间发生重要交易。

   ④向被投资单位派出管理人员。

   ⑤向被投资单位提供关键技术资料。

   存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响,本公司需要综

合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。

    (5)减值测试方法及减值准备计提方法
   资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失
一经计提,在以后会计期间不再转回。
   可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

    (6) 长期股权投资处置

   本公司处置长期股权投资时,投资账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采

用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。


15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:
   ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
   ②该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法       折旧年限(年)          残值率      年折旧率
房屋、建筑物、     年限平均法     5-30 年               0-10%         3%-20%
构筑物
铁路路基、桥涵     年限平均法     30 年                 0-10%         3%-3.33%
机器设备           年限平均法     10 年                 0-10%         9%-10%
机车车辆           年限平均法     15 年                 0%            6.67%
运输工具           年限平均法     5年                   0-10%         18%-20%

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电子设备          年限平均法      5年                 0-10%           18%-20%
其他设备        年限平均法        5年               0-10%           18%-20%
    本公司固定资产主要分为:房屋建筑物及构筑物、机器设备、电子设备、运输设备、机车车
辆、铁路路基及桥涵、其他设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用
情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净
残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续
使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经
计提,在以后会计期间不再转回。


(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具
体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转
移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几
乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能
使用。
    本公司融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固
定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17. 在建工程
√适用 □不适用

    (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准,应符合下列情况之一:
    ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,
或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

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   ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
   ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
   所建造工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,
根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折
旧政策计提固定资产的折旧。待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整
原已计提的折旧额。

    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

   资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经
计提,在以后会计期间不再转回。
   在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。


18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
   借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    (2)资本化金额计算方法
   资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
   本公司借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括
为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发
生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
   暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应
当暂停借款费用的资本化期间。



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    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动

用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用

一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本

化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率

法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。


19. 生物资产
□适用 √不适用


20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协
议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终
了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明
其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

    (2)使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定
无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无
形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应

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进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经
计提,在以后会计期间不再转回。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。

(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下
列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其
有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产
或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产
等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项
资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算


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可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账
面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,
确认商誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教
育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工
提供服务的会计期间,将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象和权责发生制
原则计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等,按照本公司承担的风险和义务,分类为
设定提存计划、设定受益计划。
    设定提存计划:本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存
的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划:本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积
福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
(1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本是指,
职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改
所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;(2)设定受益义务的利息
费用;(3)重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本
计入资产成本,本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益;第(3)项计入其他综合收益且不会在后
续会计期间转回至损益。




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(3).辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿
接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞
退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用


25. 预计负债
√适用 □不适用
       (1)预计负债的确认标准
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的义务
是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时
确认该义务为预计负债。

       (2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存
在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确
定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,本公司以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的
公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对
已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公

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允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
   以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增
加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债
表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的
服务计入成本或费用,相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负
债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
   本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,如
缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),公司在处理可行权条件时,应当考虑修改
后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份
支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
   在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


28. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品
   本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计
量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
   合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。

    (2)提供劳务
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能


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够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生
的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

    (3)让渡资产使用权
   本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。

    (4)建造合同收入
   本公司在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入
和费用。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发
生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预
计总成本的比例(提示:或:已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例,或:根据实际
测定的完工进度)确定。
   固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相
关的经济利益很可能流入本公司;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同
完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
   成本加成合同的结果能够可靠估计,确定依据为:①与合同相关的经济利益很可能流入本公
司;②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
   建造合同的结果不能可靠估计的,分别情况进行处理:①合同成本能够收回的,合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;②合同成本不
可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

    (5)公司具体收入确认原则
   对于销售的电力及蒸汽,客户接收电力及蒸汽,公司取得客户的确认接收电力及蒸汽的证明
文件,并为客户开具发票时确认收入;对于提供的铁路运输服务,公司在为客户完成运输业务,
并获取客户在约定地点的提货单时确认收入;对于其他销售收入,公司在商品已经发出,客户收
货后签具收货回单,公司取得客户回单时确认收入。


29. 政府补助
√适用 □不适用

    (1)政府补助类型
   政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有
者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

    (2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补


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助。本公司与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益
的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,
计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

    (3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本
费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活
动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费
用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动
无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
    ②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

    (4)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金
额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,
必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关
的政府补助。

    (5)政府补助的确认时点
    按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
    除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
    (1)对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获
得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于
应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性

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差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    (4)对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递
延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。


31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    ②本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

    融资租赁
    ①融资租入资产:本公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认的融资费用。
    本公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司
发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    ②融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

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32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    (1)终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置
或被本公司划归为持有待售类别:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分;
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

    (2)股份回购
    公司为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时,按实际支付的金额记入
库存股。
    公司根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时,按奖励库存股账面
余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额,计入资本公积(股本溢价)。
    注销库存股时,按所注销库存股面值总额注销股本,按所注销库存股的账面余额,冲减库存
股,按其差额冲减资本公积(股本溢价),股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
    根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),

本公司对财务报表格式进行了以下修订:

    A、资产负债表

    将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”; 将原“应收利息”

及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”; 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;

将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”; 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为

“应付票据及应付账款”项目; 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”;

将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。

    B、利润表

    从原“管理费用”中分拆出“研发费用”; 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”

和“利息收入”明细项目。

    C、股东权益变动表



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     在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生

的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

     本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公

司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

(2).重要会计估计变更
√适用 □不适用
本报告期本公司未发生会计估计的变更。
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                      计税依据                        税率
增值税                      销售收入、加工及修理修配劳务   17%、16%、11%、10%、6%、0%
                            收入、销售进口货物金额
城市维护建设税              应纳增值税税额                 7%
企业所得税                  应纳税所得额                   25%
教育费附加                  应纳增值税税额                 3%
地方教育费附加              应纳增值税税额                 2%
水利建设基金                应纳增值税税额                 0.5%
环境保护税                  大气污染物排放量折合污染当     6 元/污染当量、1.2 元/污染当
                            量数                           量
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     根据《财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》(财税〔2011〕

137 号)的规定,从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜和部分鲜活肉蛋产品免征增值税。公

司子公司深圳大生农产品供应链有限公司及其子公司金乡县大生蒜都实业有限公司 2018 年度蔬

菜批发收入免征增值税。

3.   其他
□适用 √不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用

                                           106 / 165
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                                                                    单位:元 币种:人民币
        项目                         期末余额                         期初余额
库存现金                                        9,865.94                         15,878.58
银行存款                                  110,732,160.35                    134,071,122.15
其他货币资金
合计                                      110,742,026.29                     134,087,000.73
  其中:存放在境外的
      款项总额


2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                     期初余额
应收票据
应收账款                                         28,545,901.32               109,646,226.71
            合计                                 28,545,901.32               109,646,226.71
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                         期末余额                                 期初余额
  类别
           账面余额       坏账准备      账面           账面余额     坏账准备        账面
                                           107 / 165
                                       2018 年年度报告


                                  计   价值                                   计   价值
                    比            提                                          提
                                                             比例
            金额    例    金额    比                  金额           金额     比
                                                             (%)
                   (%)            例                                          例
                                 (%)                                         (%)
单项金额   242,485 96. 221,46 91. 21,022,19 138,829,94 61.6 111,063,95 80. 27,765,989
重大并单   ,476.97 82 3,277. 33        9.44       6.20    9       6.96 00         .24
独计提坏                   53
账准备的
应收账款
按信用风   7,955,7 3.1 432,07 5.4 7,523,701 86,217,587 38.3 4,337,350. 5.0 81,880,237
险特征组     80.51   8   8.63   3       .88        .59    1         12   3        .47
合计提坏
账准备的
应收账款

单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账

           250,441 10 221,89 88. 28,545,90 225,047,53 100. 115,401,30 51. 109,646,22
  合计     ,257.48 0.0 5,356. 60      1.32       3.79 00         7.08 28 6.71
                    0      16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
     应收账款                                          期末余额
   (按单位)            应收账款          坏账准备          计提比例(%)     计提理由
山东华盛江泉热电   131,862,487.87       131,862,487.87              100.00
有限公司
临沂新江泉金属材   105,110,997.17        84,088,797.73               80.00
料科技有限公司
临沂江鑫钢铁有限     5,511,991.93          5,511,991.93             100.00
公司
     合计        242,485,476.97      221,463,277.53        /               /
   单独计提坏账准备的计提理由:因山东华盛江泉热电有限公司、临沂江鑫钢铁有限公司资产
状况恶化,临沂新江泉金属材料科技有限公司本期经营情况发生重大变化,公司对上述三个客户
的应收款单独进行测试,经测试其应收账款存在减值迹象,根据其账面价值与预计未来现金流量
现值之间差额计提坏账准备。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                          108 / 165
                                             2018 年年度报告


 √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
         账龄
                                 应收账款                   坏账准备               计提比例(%)
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内                          7,781,308.91                  389,065.44                    5.00
 1 年以内小计                      7,781,308.91                  389,065.44                    5.00
 1至2年                              89,251.50                      8,925.15                  10.00
 2至3年
 3 年以上                            85,220.10                    34,088.04                   40.00
 3至4年
 4至5年
 5 年以上
         合计                      7,955,780.51                  432,078.63                    5.43
 确定该组合依据的说明:

      已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
 分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏
 账准备计提的比例。

 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
 □适用 √不适用
 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
 □适用 √不适用


 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
 本期计提坏账准备金额 106,556,023.81 元;本期收回或转回坏账准备金额 61,974.73 元。

 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
 □适用 √不适用


 (3).本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用


 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
 √适用 □不适用

                                                                   期末余额
            单位名称
                                        应收账款            占应收账款合计数的比例(%)     坏账准备
山东华盛江泉热电有限公司               131,862,487.87                           52.65   131,862,487.87
临沂新江泉金属材料科技有限公司         105,110,997.17                           41.97    84,088,797.73
临沂中盛金属科技有限公司                    5,658,263.89                         2.26       282,913.19

                                                109 / 165
                                               2018 年年度报告


临沂江鑫钢铁有限公司                          5,511,991.93                              2.2      5,511,991.93
山东华宇合金材料有限公司                       979,162.14                               0.39        48,958.11
              合计                        249,122,903.00                             99.47      221,795,148.83

      其他说明:应收关联方账款情况详见“十二、6 关联方应收应付款项”。

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
 □适用 √不适用

 (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用


 5、 预付款项
 (1).预付款项按账龄列示
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                       期初余额
     账龄
                            金额               比例(%)                     金额                比例(%)
 1 年以内               1,864,435.34                  100.00                97,856.90                100.00
 1至2年
 2至3年
 3 年以上
     合计               1,864,435.34                  100.00                97,856.90                100.00
 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
 √适用 □不适用

                预付对象                             期末余额              占预付款期末余额合计数的比例(%)
 华能临沂发电有限公司                                         750,000.00                                 40.23
 中国铁路济南局集团有限公司日照站                             530,528.85                                 28.46
 济南铁路经营集团日照物流分公司                               265,945.50                                 14.26
 山东高速轨道交通集团有限公司岚山管理处                       188,687.90                                 10.12
 上海隆京企业管理有限公司                                     63,031.42                                   3.38
                     合计                                1,798,193.67                                    96.45


 其他说明
 √适用 □不适用
 本期末无预付关联方账款。




                                                  110 / 165
                                        2018 年年度报告


6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额                          期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                              47,886.80                 2,891,935.02
合计                                                    47,886.80                 2,891,935.02


其他说明:
□适用 √不适用


应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                  期初余额
                账面余额     坏账准备                  账面余额        坏账准备
                                  计
   类别                           提     账面                                   计提     账面
                      比例                                    比例
               金额          金额 比     价值          金额            金额     比例     价值
                      (%)                                     (%)
                                  例                                            (%)
                                  (%)
                                           111 / 165
                                      2018 年年度报告


单项金额重 2,861, 97.41 2,861, 100               5,406,271 73.8 4,325,016 80.0 1,081,254
大并单独计 737.45       737.45 .00                     .05    2       .84    0       .21
提坏账准备
的其他应收

按信用风险 76,202     2.59 28,315 37. 47,886. 1,917,348 26.1 106,667.4 5.56 1,810,680
特征组合计    .00             .20 16       80       .23    8         2            .81
提坏账准备
的其他应收

单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
             2,937, 100.0 2,890, 98. 47,886. 7,323,619 100. 4,431,684 60.5 2,891,935
   合计
             939.45   0   052.65 37       80       .28 00         .26 1 .02


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
   其他应收款
                     其他应收款       坏账准备           计提比例(%)           计提理由
   (按单位)
临沂江鑫钢铁有限     2,861,737.45    2,861,737.45                   100.00   见财务报表附注
公司                                                                         七.4


      合计           2,861,737.45    2,861,737.45            100.00                 /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
           账龄
                             其他应收款                 坏账准备             计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                             6,100.00                    305.00                     5.00
1 年以内小计                         6,100.00                    305.00                     5.00
1至2年                                102.00                       10.20                10.00
2至3年
3 年以上                            70,000.00               28,000.00                   40.00
3至4年
4至5年

                                          112 / 165
                                       2018 年年度报告


5 年以上
           合计                      76,202.00                 28,315.20                   37.16
确定该组合依据的说明:

    已单独计提减值准备的其他应收款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定
坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用


(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            款项性质                    期末账面余额                        期初账面余额
代垫运费                                                                           2,544,533.60
押金、保证金及其他                                      76,202.00                  1,542,115.50
代垫其他款项                                                                         375,232.73
长期未结算预付款项转入                            2,861,737.45                     2,861,737.45
              合计                                2,937,939.45                     7,323,619.28


(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,541,631.61 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用


(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用


(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                              占其他应收款期
                                                                                   坏账准备
  单位名称        款项的性质     期末余额         账龄        末余额合计数的
                                                                                   期末余额
                                                                  比例(%)
临沂江鑫钢铁      预付款项转   2,861,737.45 2-3 年、3                     97.41   2,861,737.45
有限公司          入                        年以上
济南铁路局临      保证金          70,000.00 3 年以上                        2.38      28,000.00
沂车务段


                                            113 / 165
                                             2018 年年度报告


深圳福青龙华       押金                 5,000.00 1 年以内                      0.17         250.00
天假日酒店有
限公司
胡亭亭             押金                 1,000.00 1 年以内                      0.03          50.00
水卡押金           押金                   102.00 1-2 年                                      10.20
    合计                   /         2,937,839.45                             99.99    2,890,047.65


(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用


(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
本期末无应收关联方账款。


7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                     期初余额
  项目
                账面余额       跌价准备       账面价值         账面余额     跌价准备    账面价值
原材料     5,219,205.40 1,765,561.24 3,453,644.16 4,911,784.68 1,765,561.24 3,146,223.44
在产品           70,921.28                     70,921.28        48,273.82                48,273.82
库存商品         51,757.94                     51,757.94         8,755.52                 8,755.52
周转材料          2,545.20                      2,545.20        50,853.99                50,853.99
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
  合计     5,344,429.82 1,765,561.24 3,578,868.58 5,019,668.01 1,765,561.24 3,254,106.77


(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额         本期增加金额               本期减少金额        期末余额
                                                114 / 165
                                          2018 年年度报告


                                                             转回或转
                                      计提            其他                 其他
                                                               销
 原材料                 1,765,561                                                    1,765,561.
                              .24                                                           24
 在产品
 库存商品                           13,584,00                            13,584,00
                                         0.00                                 0.00
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
          合计          1,765,561   13,584,00                            13,584,00   1,765,561.
                              .24        0.00                                 0.00          24
 其他说明:计提存货跌价准备的具体依据为期末存货成本高于可变现净值。本期计提的库存商品
 跌价准备为公司子公司深圳大生农产品供应链有限公司大蒜商品跌价准备,本期已全部售出。
 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
 □适用 √不适用


 (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
 计提存货跌价准备的具体依据为期末存货成本高于可变现净值.


 8、 持有待售资产
 □适用 √不适用


 9、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用


 10、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                            期末余额                    期初余额
待抵扣进项税                                           130,780.45
             合计                                      130,780.45
 其他说明:为待抵扣进项税


 11、 可供出售金融资产
 (1).可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用

                                                115 / 165
                                       2018 年年度报告


(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用


(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


14、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
被投    期初                           本期增减变动                             期末   减值
资单    余额      追加   减少   权益   其他     其他     宣告   计提     其他   余额   准备


                                          116 / 165
                                        2018 年年度报告


 位               投资   投资   法下    综合     权益     发放   减值                    期末
                                确认    收益     变动     现金   准备                    余额
                                的投    调整              股利
                                资损                      或利
                                  益                      润
一、合营企业


小计
二、联营企业
山 东   384,6                   -63,2                                            321,3
华 宇   20,90                   98,80                                            22,09
合 金    2.56                    9.49                                             3.07
材 料
有 限
公司
小计    384,6                   -63,2                                            321,3
        20,90                   98,80                                            22,09
         2.56                    9.49                                             3.07
        384,6                   -63,2                                            321,3
合计    20,90                   98,80                                            22,09
         2.56                    9.49                                             3.07


15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用


16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                        期初余额
固定资产                                       103,288,028.42                  112,158,721.30
固定资产清理
               合计                             103,288,028.42                 112,158,721.30

其他说明:
□适用 √不适用


固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用

                                           117 / 165
                                                              2018 年年度报告


                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                房屋及建筑                                                                                   轨道、路基、桥
     项目                       机器设备       运输设备         电子设备          其他        机车车辆                            合计
                    物                                                                                       涵等铁路资产

一、账面原

值:

     1.期初     188,543,019    183,158,823     10,787,98       3,724,032.1     5,314,484.5   14,998,045.0    128,911,879.7    535,438,267.9

余额                     .36           .44          3.80                   0             3               0                0               3

     2.本期                    1,018,388.4     727,124.9
                 770,768.40                                     206,527.85      159,748.14                                     2,882,557.75
增加金额                                   6              0

        (1)                                  727,124.9
                 770,768.40    538,110.66                       206,527.85        7,899.00                                     2,250,430.81
购置                                                      0

        (2)

在建工程转                     480,277.80                                       151,849.14                                      632,126.94



        (3)

企业合并增



       3.本期                  1,486,311.5     1,191,000
                                                                578,409.39      564,485.58                                     3,820,206.49
减少金额                                   2         .00

        (1)                  1,486,311.5     1,191,000
                                                                578,409.39      564,485.58                                     3,820,206.49
处置或报废                                 2         .00

     4.期末     189,313,787    182,690,900     10,324,10       3,352,150.5     4,909,747.0   14,998,045.0    128,911,879.7    534,500,619.1

余额                     .76           .38          8.70                   6             9               0                0               9

二、累计折旧

     1.期初     73,906,020.    167,812,639     8,061,982       3,429,708.9     4,186,522.0                                    323,780,139.2
                                                                                             8,243,854.84    58,139,410.56
余额                      74           .45           .64                   9             6                                                8

     2.本期     4,556,897.3    2,815,157.8     319,219.1
                                                                107,119.69      185,616.91    503,349.09      3,189,847.09    11,677,207.11
增加金额                  4                3              6

        (1)   4,556,897.3    2,815,157.8     319,219.1
                                                                107,119.69      185,616.91    503,349.09      3,189,847.09    11,677,207.11
计提                      4                3              6

     3.本期                    1,447,901.7     1,191,000
                                                                540,888.93      377,811.71                                     3,557,602.42
减少金额                                   8         .00

        (1)                  1,447,901.7     1,191,000
                                                                540,888.93      377,811.71                                     3,557,602.42
处置或报废                                 8         .00

     4.期末     78,462,918.    169,179,895     7,190,201       2,995,939.7     3,994,327.2                                    331,899,743.9
                                                                                             8,747,203.93    61,329,257.65
余额                      08           .50           .80                   5             6                                                7

三、减值准备

     1.期初     42,437,031.    7,526,004.2     1,797,654
                                                                225,883.53      421,679.31   4,348,995.10    42,742,159.12    99,499,407.35
余额                      90               8         .11

     2.本期

增加金额

        (1)

计提



                                                                  118 / 165
                                                         2018 年年度报告


(2)在建工

程转入

    3.本期
                                33,467.97                   37,520.46    115,572.12                                    186,560.55
减少金额

         (1)
                                33,467.97                   37,520.46    115,572.12                                    186,560.55
处置或报废

    4.期末       42,437,031.   7,492,536.3   1,797,654
                                                           188,363.07    306,107.19   4,348,995.10   42,742,159.12   99,312,846.80
余额                      90             1         .11

四、账面价值

    1.期末       68,413,837.   6,018,468.5   1,336,252                                                               103,288,028.4
                                                           167,847.74    609,312.64   1,901,845.97   24,840,462.93
账面价值                  78             7         .79                                                                           2

    2.期初       72,199,966.   7,820,179.7   928,347.0                                                               112,158,721.3
                                                            68,439.58    706,283.16   2,405,195.06   28,030,310.02
账面价值                  72             1           5                                                                           0




(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                   项目                                    账面价值                           未办妥产权证书的原因
房产                                                              25,629,103.32         暂时无法办理

其他说明:
□适用 √不适用


固定资产清理
□适用 √不适用


17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




                                                             119 / 165
                                     2018 年年度报告


在建工程
(1).在建工程情况
□适用 √不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                   工程           其中:
                                                             利息        本期
            期                           本期      累计           本期
       预                                                    资本        利息
项目        初     本期增加   本期转入固 其他 期末 投入 工程      利息        资金
       算                                                    化累        资本
名称        余       金额     定资产金额 减少 余额 占预 进度      资本        来源
       数                                                    计金        化率
            额                           金额      算比           化金
                                                               额        (%)
                                                   例(%)            额
铁路               480,277.80 480,277.80                                       自有
公司                                                                           资金
沉淀
池工

监控               151,849.14 151,849.14                                       自有
支架                                                                           资金
制作
安装
工程
合计               632,126.94 632,126.94               /   /              /     /


(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用


18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用



                                           120 / 165
                                        2018 年年度报告


19、 油气资产
□适用 √不适用


20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
         项目           土地使用权            专利权      非专利技术        合计
一、账面原值
      1.期初余额       67,088,024.00                                     67,088,024.00
     2.本期增加金额
       (1)购置

       (2)内部研发

       (3)企业合并增

      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        67,088,024.00                                     67,088,024.00
二、累计摊销
     1.期初余额        19,431,163.92                                     19,431,163.92
     2.本期增加金额     1,948,267.44                                      1,948,267.44
       (1)计提        1,948,267.44                                      1,948,267.44
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额         21,379,431.36                                      21,379,431.36

三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       (1)计提
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价值   45,708,592.64                                     45,708,592.64
      2.期初账面价值   47,656,860.08                                     47,656,860.08


(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:

                                           121 / 165
                                      2018 年年度报告


□适用 √不适用


21、 开发支出
□适用 √不适用


22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用


(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用


(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
   项目           期初余额     本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额   期末余额
土地租赁费        350,000.00                    210,000.00                   140,000.00
办公场所装        630,559.26                    630,559.26

   合计           980,559.26                    840,559.26                   140,000.00


24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用


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(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                          325,863,816.85                     221,097,959.93
可抵扣亏损                                169,698,543.01                     160,696,150.95
             合计                         495,562,359.86                     381,794,110.88


(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
       年份              期末金额                  期初金额                    备注
2019                                                   1,650,603.43
2020                      62,571,361.07               71,336,758.47
2021                      87,708,789.05               87,708,789.05
2022
2023                      19,418,392.89
       合计              169,698,543.01            160,696,150.95               /

其他说明:
□适用 √不适用


25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                   期末余额                            期初余额
预付设备款                                                                       361,254.60
              合计                                                               361,254.60


26、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用


(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用



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27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用


28、 衍生金融负债
□适用 √不适用


29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                         期初余额
应付票据
应付账款                                      11,682,363.43                 13,718,885.08
               合计                           11,682,363.43                 13,718,885.08

其他说明:
□适用 √不适用


应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用


应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                  期末余额                          期初余额
应付系统改造款                            235,000.00
应付费用款                              1,673,027.51                            458,346.00
应付货款                                1,355,046.64                         1,704,410.77
应付铁路运营费                          7,859,745.34                        11,403,634.31
应付租赁费                                559,543.94                            152,494.00
             合计                      11,682,363.43                        13,718,885.08


(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                    期末余额                  未偿还或结转的原因
临沂智珩物流有限公司                          1,475,523.96    尚未结算
中国铁路济南局集团有限公司临                  1,231,662.27    尚未结算

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沂车务段
中国铁路济南局集团有限公司石                     4,594,200.36    尚未结算
臼所车辆段
               合计                              7,301,386.59


其他说明
√适用 □不适用
本期末无应付关联方账款。


30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                            期初余额
预收货款                                          504,962.40                       425,713.38
预收运费                                          724,033.79
            合计                               1,228,996.19                        425,713.38


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目             期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
一、短期薪酬               5,919,586.97     38,566,730.00      38,489,619.53     5,996,697.44
二、离职后福利-设定提存     190,473.44       4,202,612.95       4,102,427.20       290,659.19
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福

           合计            6,110,060.41     42,769,342.95      42,592,046.73     6,287,356.63


(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币

                                          125 / 165
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         项目             期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和   5,773,071.69     35,923,417.56         35,857,793.50     5,838,695.75
补贴
二、职工福利费             75,520.00          655,950.39          731,470.39
三、社会保险费             70,995.28       1,681,922.59          1,641,610.23       111,307.64
其中:医疗保险费           56,436.57       1,322,780.91          1,291,730.44           87,487.04
      工伤保险费            6,349.57          155,085.75          150,907.84            10,527.48
      生育保险费            7,054.57          179,998.63          175,190.56            11,862.64
      其他                  1,154.57           24,057.30           23,781.39             1,430.48
四、住房公积金                                305,439.46          258,745.41            46,694.05
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计            5,919,586.97     38,566,730.00         38,489,619.53     5,996,697.44


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
1、基本养老保险           183,418.87       4,050,473.12          3,953,891.54       280,000.45
2、失业保险费               7,054.57          152,139.83           148,535.66           10,658.74
3、企业年金缴费
         合计             190,473.44       4,202,612.95          4,102,427.20       290,659.19


其他说明:
□适用 √不适用


32、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                              期初余额
增值税                                        5,740,435.26                        4,141,575.48
个人所得税                                          36,372.67                           72,637.32
城市维护建设税                                  208,779.87                              83,591.54
土地使用税                                    1,066,523.90                        1,084,860.11
房产税                                              14,454.90                           14,442.90
印花税                                               9,795.80                            9,296.18
教育费附加                                          89,464.23                           48,921.46
地方教育费附加                                      59,642.83                           32,614.32
地方水利建设基金                                    14,910.70                           15,195.49
环境保护税                                      198,558.21

                                        126 / 165
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             合计                                 7,438,938.37              5,503,134.80
其他说明:

    环境保护税自 2018 年 1 月 1 日起征收


33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                   期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                                          5,224,811.26           14,977,444.02
合计                                                5,224,811.26           14,977,444.02

其他说明:
□适用 √不适用


应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用


应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用


其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                   期初余额
保证金                                          1,270,267.72                  988,646.02
代付款                                             109,606.46                    66,286.62
暂收食堂款                                                                       73,272.25
资金往来                                        2,005,071.36                1,912,636.81
水电费                                                52,228.60                  41,589.41
暂扣款                                             151,417.06                    13,662.16
排污费                                                                        288,333.61
土地租赁费                                      1,636,220.06                1,636,220.06
对外担保赔偿支出                                                            9,956,797.08
             合计                               5,224,811.26               14,977,444.02

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(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                  未偿还或结转的原因
华盛江泉集团有限公司                         1,636,220.06   尚未支付
临沂智珩物流有限公司                         1,000,000.00   尚未支付
             合计                            2,636,220.06


其他说明:
√适用 □不适用
本期末无关联方应收应付款项。


34、 持有待售负债
□适用 √不适用


35、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用


36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用


38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用



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(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用


(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用


专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用


40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用


41、 预计负债
□适用 √不适用


42、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用

                                         129 / 165
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涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


43、 其他非流动负债
□适用 √不适用


44、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                     本次变动增减(+、一)
                期初余额     发行             公积金                       期末余额
                                     送股              其他     小计
                             新股               转股
股份总      511,697,213.00                                              511,697,213.00
  数


45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用


(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


46、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价(股本      370,550,185.24                                       370,550,185.24
溢价)
其他资本公积         97,278,725.83                                       97,278,725.83
      合计          467,828,911.07                                      467,828,911.07


47、 库存股
□适用 √不适用



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                                       2018 年年度报告


48、 其他综合收益
□适用 √不适用


49、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
     项目                期初余额       本期增加          本期减少         期末余额
安全生产费              3,231,754.92      459,749.28                       3,691,504.20
     合计               3,231,754.92      459,749.28                       3,691,504.20

    其他说明:安全生产费本期增加为江泉实业铁路运营分部根据上期营业收入计提金额。


50、 盈余公积
□适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目               期初余额       本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积           97,172,585.40                                      97,172,585.40
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计             97,172,585.40                                    97,172,585.40


51、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                            本期                     上期
调整前上期末未分配利润                         -324,910,278.15          -337,495,511.74
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                           -324,910,278.15          -337,495,511.74
加:本期归属于母公司所有者的净利               -171,973,788.49            12,585,233.59

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 -496,884,066.64          -324,910,278.15


调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。

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3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。


52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                  上期发生额
     项目
                           收入                成本                    收入                成本
 主营业务           240,770,946.63       203,838,262.71          244,545,862.31      185,176,628.65
 其他业务             4,294,324.39         3,224,574.61            7,186,560.59        4,870,847.64
     合计           245,065,271.02       207,062,837.32          251,732,422.90      190,047,476.29


53、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                            上期发生额
城市维护建设税                                   1,249,821.63                          1,451,057.82
教育费附加                                             535,624.98                          621,881.92
房产税                                                     28,921.80                       109,154.96
土地使用税                                            2,114,711.59                     2,119,374.45
印花税                                                 121,159.82                           22,987.30
地方教育费附加                                         357,083.32                          414,587.95
水利建设基金                                               83,322.35                       155,798.28
环境保护税                                             953,676.21
             合计                                     5,444,321.70                     4,894,842.68


54、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                            本期发生额                         上期发生额
上网占用费                                                  729,312.11                     859,102.33
               合计                                         729,312.11                     859,102.33


55、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                               本期发生额                   上期发生额
安全生产费                                                      459,749.28                 611,834.40
办公费                                                          206,472.75                 328,796.80

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差旅费                                            989,730.26               657,360.76
车辆费                                            612,742.40               568,894.24
低值品摊销                                         34,492.61               141,942.25
环保、排污费                                      114,173.21             1,674,388.28
绿化费                                             14,700.00                13,500.00
通讯费                                             53,121.47                87,733.60
土地租赁费                                        210,000.00               499,353.33
维修、修理费                                      275,667.76               972,164.84
无形资产及长期待摊费用摊销                       1,062,559.26              663,205.04
业务招待费                                       1,101,652.43              925,034.53
折旧费                                            523,738.49               815,417.49
职工薪酬费用                                  13,176,465.62              9,043,232.58
中介费                                           3,630,392.15            2,059,259.75
房屋租赁及物业费                                 1,804,325.46            2,658,502.91
其他                                              115,381.74               367,695.60
                   合计                       24,385,364.89             22,088,316.40


56、 研发费用
□适用 √不适用


57、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                   项目                  本期发生额                   上期发生额
利息支出
利息收入                                          -289,413.96             -159,241.30
汇兑损失
汇兑收益                                             -177.72                    -236.97
手续费支出                                         21,649.27                64,384.49
                   合计                           -267,942.41              -95,093.78


58、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                项目              本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                         104,952,417.47                     18,241,082.87
二、存货跌价损失                      13,584,000.00                        215,561.24
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失

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八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                     118,536,417.47                18,456,644.11
其他说明:

    本期存货跌价损失为公司子公司深圳大生农产品供应链有限公司对大蒜计提的存货跌价准备。


59、 其他收益
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                   本期发生额                   上期发生额
个人所得税代扣代缴手续费                          10,239.56
交通运输多式联运试点示范以                  2,000,000.00
奖代补资金
             合计                           2,010,239.56


60、 投资收益
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                  本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益             -63,298,809.49                 5,058,188.63
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期                                           1,904,426.29
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资
收益
处置持有至到期投资取得的投资收

可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
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                合计                        -63,298,809.49                      6,962,614.92


61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                       上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                                                     -59,917.81
期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                                                               -59,917.81


62、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                    本期发生额                         上期发生额
固定资产处置收益                                     11,476.49                     20,267.11
               合计                                  11,476.49                     20,267.11


63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
        项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置利得
合计
其中:固定资产处置
利得
       无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
罚款、违约金收入               155,330.34                  79,267.79              155,330.34
其他                           279,020.43                  60,752.73              279,020.43
        合计                   434,350.77                 140,020.52              434,350.77


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计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


64、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                              计入当期非经常性损益
           项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                                    的金额
非流动资产处置损                  64,232.65                          88.94               64,232.65
失合计
其中:固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款及滞纳金支出                 241,773.11                    2,000.00                 241,773.11
诉讼赔偿                                                   9,956,797.08
      合计                       306,005.76                9,958,886.02                 306,005.76


65、 所得税费用
(1).所得税费用表
□适用 √不适用
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                     项目                                            本期发生额
利润总额                                                                           -171,973,788.49
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                     -42,993,447.12
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                        225,102.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏                                               -2,604,000.21
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性                                               29,547,642.40

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差异或可抵扣亏损的影响
按权益法核算投资收益的影响                                               15,824,702.37
所得税费用
其他说明:
□适用 √不适用


66、 其他综合收益
□适用 √不适用


67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                  上期发生额
利息收入                                         289,413.96                  159,241.30
罚款及其他                                          160,185.84               63,332.79
经营往来                                        1,691,375.00              3,084,739.75
政府补助                                        2,010,239.56
             合计                               4,151,214.36              3,307,313.84


(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                  上期发生额
支付的各项费用                                 7,938,955.95              12,365,958.57
经营往来                                            983,497.82            4,075,845.95
赔偿支出                                                                 10,000,000.00
             合计                               8,922,453.77             26,441,804.52


(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用


(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

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68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           补充资料                      本期金额                     上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                     -171,973,788.49               12,585,233.59
加:资产减值准备                            118,536,417.47               18,456,644.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产              11,677,207.11              12,151,284.84
性生物资产折旧
无形资产摊销                                      1,948,267.44            1,948,267.44
长期待摊费用摊销                                   840,559.26               441,205.04
处置固定资产、无形资产和其他长期                   -11,476.49               -20,267.11
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号                     64,232.65                   88.94
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号                                             59,917.81
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)                63,298,809.49              -6,962,614.92
递延所得税资产减少(增加以“-”
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)            -13,908,761.81                  226,225.19
经营性应收项目的减少(增加以                -22,774,622.30              -31,992,037.73
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                       880,351.49           -12,024,284.56
“-”号填列)
其他                                               459,749.28               611,834.40
经营活动产生的现金流量净额                  -10,963,054.90               -4,518,502.96
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                              110,742,026.29              124,087,000.73
减:现金的期初余额                          124,087,000.73               50,455,548.59
加:现金等价物的期末余额


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减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -13,344,974.44              73,631,452.14


(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用


(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用


(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                    期初余额
一、现金                                       110,742,026.29            124,087,000.73
其中:库存现金                                         9,865.94               15,878.58
     可随时用于支付的银行存款                  110,732,160.35            124,071,122.15
     可随时用于支付的其他货币资

     可用于支付的存放中央银行款

     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   110,742,026.29            124,087,000.73
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用


69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用


71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                               单位:元

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                                                                             期末折算人民币
             项目             期末外币余额               折算汇率
                                                                                 余额
货币资金                             4,356.00                                       7,178.25
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      林吉特                         4,356.00                    1.6479             7,178.25
应收账款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币


(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用


72、 套期
□适用 √不适用


73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
       种类                  金额                     列报项目            计入当期损益的金额
个人所得税代扣代缴             10,239.56 其他收益                                  10,239.56
手续费
交通运输多式联运试          2,000,000.00 其他收益                               2,000,000.00
点示范以奖代补资金




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    其他说明:根据《山东省交通运输厅、山东省经济和信息化委员会关于公布山东省多式联运

示范工程项目库名单的通知》(鲁交运管[2017]30 号)文件,公司铁路运营分部承担部分“临沂

-乌鲁木齐公铁甩挂多式联运示范工程”项目。 2018 年 11 月 21 日,公司收到山东省交通运输厅

拨付的以奖代补资金 200 万元。


(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用


74、 其他
□适用 √不适用


八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用


2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用


3、 反向购买
□适用 √不适用




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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用

    2017 年 11 月 16 日,公司子公司深圳大生农产品供应链有限公司(以下简称“深圳大生”)
与自然人赵焱共同设立金乡县大生蒜都实业有限公司,注册资本 5,000.00 万元,其中深圳大生认
缴出资额为 3,000.00 万元,占注册资本的 60.00%,赵焱认缴出资额为 2,000.00 万元,占注册资
本的 40.00%。2018 年 4 月 27 日,深圳大生出资 200.00 万元。截至本报告批准报出日,金乡县大
生蒜都实业有限公司实收资本 200.00 万元,赵焱未实际出资。
    2018 年 2 月 2 日,公司子公司深圳大生与安丘市盛大农产品交易市场有限公司(以下简称“安
丘盛大”)共同设立安丘市大生农产品有限公司,注册资本 4,000.00 万元,其中深圳大生认缴出
资额为 2040.00 万元,占注册资本的 51.00%,安丘盛大认缴出资额为 1960.00 万元,占注册资本
的 49%。截至本报告批准报出日,双方均未实际出资。
    2018 年 11 月 27 日,公司子公司上海农仁网络科技发展有限公司(以下简称“农仁网络”)
与吉林省白城市农业科学院(吉林省向日葵研究所)(以下简称“白城农科院”)共同设立农仁
粮食智慧供应链(白城)有限公司,注册资本 500.00 万元,其中农仁网络认缴 450.00 万元,占注
册资本的 90.00%,白城农科院认缴 50.00 万元,占注册资本的 10.00%。2019 年 1 月 10 日,农仁
网络出资 200.00 万元。截至本报告批准报出日,农仁粮食智慧供应链(白城)有限公司实收资本
200.00 万元。
    2018 年 12 月 29 日,公司子公司农仁网络与深圳市青库农业有限公司(以下简称“深圳青库”)、
江苏凌空网络股份有限公司(以下简称“江苏凌空”)共同设立上海农仁供应链科技有限公司,
注册资本 500.00 万元,其中农仁网络认缴 255.00 万元,占注册资本的 51.00%,深圳青库认缴
195.00 万元,占注册资本的 39.00%,江苏凌空认缴 50.00 万元,占注册资本的 10.00%。截至本
报告批准报出日,各出资方均未实际出资。
    根据以上各公司的出资协议,各投资方按实际出资比例享有被投资单位的利润分配权。


6、 其他
□适用 √不适用



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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                  持股比例(%)      取得
           主要经营地    注册地       业务性质
  名称                                                  直接        间接   方式
上海农仁
网络科技                             网络科技开
               上海       上海                         100.00              投资
发展有限                             发、咨询
  公司
深圳大生
                                     农产品物
农产品供
               深圳       深圳       流、农业投        100.00              投资
应链有限
                                         资
  公司
金乡县大
                                     农产品贸
生蒜都实
               金乡       金乡       易、仓储,        60.00               投资
业有限公
                                       进出口
    司
                                     农产品、农
农仁粮食
                                     业机械物
智慧供应
              白城        白城       流;农业技        90.00               投资
链(白城)
                                     术研发、咨
有限公司
                                         询
                                     农产品购
安丘市大                             销;供应链
生农产品      安丘        安丘       设计;农业        51.00               投资
有限公司                             投资;进出
                                     口;租赁
上海农仁                             供应链设
供应链科                             计、管理;
              上海        上海                         51.00               投资
技有限公                             农产品销
  司                                 售;进出口

(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
合营企业                                                      持股比例(%)       对合营企业或联
或联营企     主要经营地       注册地      业务性质                              营企业投资的会
  业名称                                                   直接        间接       计处理方法
山东华宇     山东临沂       山东临沂     有限公司            20.13              权益法
合金材料
有限公司

(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用     □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             期末余额/ 本期发生额                   期初余额/ 上期发生额
                      山东华宇合金材料 山东华宇合金材        山东华宇合金材料 山东华宇合金
                           有限公司        料有限公司             有限公司        材料有限公司
流动资产                993,444,795.48                       1,086,853,956.74
非流动资产            2,682,562,781.22                       2,475,924,864.86
资产合计              3,676,007,576.70                       3,562,778,821.60
流动负债              1,885,641,410.39                       1,612,994,352.99
非流动负债              239,999,035.40                           80,489,064.19
负债合计              2,125,640,445.79                       1,693,483,417.18
少数股东权益              22,866,240.09                          25,809,928.47
归属于母 公司股
                      1,527,500,890.82                       1,843,485,475.95
东权益
按持股比 例计算
                        307,485,929.32                         371,093,626.31
的净资产份额
调整事项                 13,836,163.75                          13,527,276.25
--商誉
--内部交 易未实
现利润
--其他                   13,836,163.75                          13,527,276.25
对联营企 业权益
                        321,322,093.07                         384,620,902.56
投资的账面价值
存在公开 报价的
联营企业 权益投
资的公允价值
                                         3,005,347,667.                          2,900,693,22
营业收入
                                                     70                                  1.03
                                            144 / 165
                                     2018 年年度报告


                                       -329,393,810.0                   26,937,542.1
净利润
                                                    6                              3
终止经营 的净利

其他综合收益
                                       -329,393,810.0                   26,937,542.1
综合收益总额
                                                    6                              3
本年度收 到的来
自联营企 业的股


(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营活动中面临各种金融风险,主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管
理层负责设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目
标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策。
具体内容如下:


                                         145 / 165
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    1、信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用
风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和其他流动资产等。
    本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行,在正常经济环境下,本公司认为其
不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
    本公司应收账款主要是应收客户货款,主要客户为公司母公司及母公司控股子公司,应收款
项以客户确认函为依据挂账,并通过定期与客户对账,及时扣收确保回收进度降低风险。
    对于其他应收款信用风险,公司主要通过备用金管理、定期检查清收管理,确保公司其他应
收款余额和信用风险控制在合理范围。

    2、市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
   (1)、利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风
险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
   (2)、外汇风险
    外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    本公司无外币货币性项目较小,因此汇率的变动不会对本公司造成风险。

    3、流动性风险
   流动性风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政策
是确保拥有充足的现金偿还到期债务。流动性风险由本公司财务管理中心管理和控制,综合运用
债权信用管理、争取供应商较长的信用期限和信用额度、扩展融资渠道争取增加银行授信敞口额
度,保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务,防止发生流动性风险。


十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用



                                        146 / 165
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4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
母公司名称     注册地        业务性质         注册资本    业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                              (%)
深圳市大生    广东深圳   有限责任公        1,000,000.00           13.37
农业集团有               司
限公司
本企业的母公司情况的说明
    2018 年 12 月 26 日,公司母公司深圳市大生农业集团有限公司将其持有的公司 68,403,198
股股份所对应的表决权、提名权、提案权不可撤销地委托东方邦信资本管理有限公司行使,深圳
市大生农业集团有限公司对本公司无表决权。
    本企业最终控制方是中国东方资产管理股份有限公司.
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    本公司子公司的情况详见附注九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
□适用 √不适用
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
                                           147 / 165
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√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                             与本企业关系
山东华宇合金材料有限公司               联营公司
其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
深圳市大生农资有限公司                 母公司控制的其他公司
深圳大生供港农产品控股有限公司         母公司控制的其他公司
深圳大生农产品全球采购中心有限公司     母公司控制的其他公司
广西大生农产品供应链有限公司           母公司控制的其他公司
青岛大生农业有限公司                   母公司控制的其他公司
大生(福建)农业有限公司               母公司控制的其他公司
南京大生现代农业控股有限公司           母公司控制的其他公司
南京大生农化有限公司                   母公司控制的其他公司
南京大生蔬菜产业有限公司               母公司控制的其他公司
南京大生邦伯智慧农业科技有限公司       母公司控制的其他公司
安徽大生年年富生物科技有限公司         母公司控制的其他公司
安徽华星化工有限公司                   母公司控制的其他公司
安徽中成农业科技有限公司               母公司控制的其他公司
安徽星诺化工有限公司                   母公司控制的其他公司
白城大生农业开发控股有限公司           母公司控制的其他公司
吉林大生润鑫生态科技有限公司           母公司控制的其他公司
深圳市大生种业控股有限公司             母公司控制的其他公司
大生(白城)种业科技有限公司           母公司控制的其他公司
香港大生投资控股有限公司               母公司控制的其他公司
菏泽银田冷链物流有限公司               母公司控制的其他公司
上海大生农化有限公司                   母公司控制的其他公司
香港大生农业控股有限公司               母公司控制的其他公司
深圳市大生金融控股有限公司             母公司控制的其他公司
上海泰华石油化工有限公司               母公司控制的其他公司
武汉华隆公路物资有限公司               母公司控制的其他公司
南通路桥工程有限公司                   母公司控制的其他公司
上海大生农产品有限公司                 母公司控制的其他公司
上海大生农产品投资控股有限公司         母公司控制的其他公司
上海谐易企业管理咨询有限公司           母公司控制的其他公司
南京宝泽股权投资基金股份有限公司       母公司控制的其他公司
香港大生农业食品有限公司               母公司控制的其他公司
香港大生实业发展有限公司               母公司控制的其他公司
瑞盈信融(深圳)融资租赁有限公司       母公司控制的其他公司
深圳市大生农业发展股权投资基金管理     母公司控制的其他公司
有限公司
江苏九州市政工程有限公司               母公司控制的其他公司
香港苏通投资有限公司                   母公司控制的其他公司
上海润通实业投资有限公司               母公司控制的其他公司
南京生泽信息科技有限公司               母公司控制的其他公司

                                        148 / 165
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南京大生冷链物流股份有限公司            母公司控制的其他公司
南京毕沃供应链管理有限公司              母公司控制的其他公司
瑞盈信融(厦门)融资租赁有限公司        母公司控制的其他公司
瑞盈信融(深圳)商业保理有限公司        母公司控制的其他公司
福建瑞盈信融融资租赁有限公司            母公司控制的其他公司
连云港格博商贸有限公司                  母公司控制的其他公司
东方邦信资本管理有限公司                公司控股股东
杭州东方邦信赤孝股权投资基金合伙企      东方资本为其管理人
业(有限合伙)
杭州东方邦信黄孝股权投资基金合伙企      东方资本控制其管理人
业(有限合伙)
杭州东方邦信橙孝股权投资基金合伙企      东方资本控制其管理人
业(有限合伙)
杭州东方邦信磐石投资管理合伙企业(有     东方资本为其管理人
限合伙)
杭州东方邦信绿和股权投资基金合伙企      东方资本为其管理人
业(有限合伙)
杭州东方邦信橙和投资合伙企业(有限合     东方资本为其管理人
伙)
杭州东方邦信黄和股权投资基金合伙企      东方资本为其管理人
业(有限合伙)
杭州东方邦信赤和股权投资基金合伙企      东方资本为其管理人
业(有限合伙)
长兴育佳恒源投资管理中心(有限合伙)      东方资本控制的合伙企业
深圳市佳育世纪文化产业有限公司          东方资本控制的其他公司
兰华升                                  公司董事长(2018 年 12 月 28 日前任职)
杨智刚                                  公司董事长
                                        公司董事(2018 年 12 月 28 日前任职);公司总经理
朱天相
                                        (2018 年 6 月 27 日至 2019 年 1 月 24 日)
卢挺富                                  公司董事(2018 年 12 月 28 日前任职)
郑建初                                  公司董事(2018 年 12 月 28 日前任职)
钟增国                                  公司董事
李海博                                  公司董事
王坤                                    公司董事
霍庭                                    公司独立董事
王家亮                                  公司独立董事
史剑梅                                  公司独立董事
户跃华                                  公司监事会主席
陈娟                                    公司监事
陈建华                                  公司监事
陈均                                    公司总经理(2018 年 1 月 18 日至 2018 年 6 月 27 日)
翟宝星                                  公司副总经理
胡杰                                    公司财务总监
张谦                                    公司董事会秘书

5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表

                                         149 / 165
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√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        关联方             关联交易内容                本期发生额             上期发生额
山东华宇合金材料有限公 化工原料、粉煤灰                    2,527,157.45         1,773,616.67

合计                                                      2,527,157.45         1,773,616.67

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        关联方             关联交易内容                本期发生额           上期发生额
山东华宇合金材料有限公 运输服务                            9,515,042.57         6,879,494.79

山东华宇合金材料有限公 煤炭及纯净水                          42,969.00           765,272.84

合计                                                      9,558,011.57         7,644,767.63

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
    本公司热电厂租用山东华宇合金材料有限公司办公楼,山东华宇合金材料有限公司租用热电
厂的职工宿舍,双方均不需支付租金。


(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
       关联方              关联交易内容             本期发生额           上期发生额
上海益永科技发展有     公司受让办公楼装修                                    861,764.30
限公司                 工程
上海益永科技发展有     公司受让办公家具及                                     150,579.02
限公司                 办公用物品
上海坤为地投资控股     处置车辆                                               827,121.36
有限公司
合计                                                                        1,839,464.68
    其他说明:上海益永科技发展有限公司、上海坤为地投资控股有限公司为公司原控股股东宁
波顺辰投资有限公司控制的其他企业,本期公司与以上两公司不再具有关联关系。

(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
            项目                            本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                           236.4                  146.00

(8).其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                        期初余额
  项目名称         关联方
                              账面余额    坏账准备         账面余额         坏账准备
               山东华宇合金   990,884.25    49,544.21      954,787.65           47,739.38
应收账款
               材料有限公司
合计                          990,884.25      49,544.21     954,787.65         47,739.38

(2).应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用




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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
   截至本财务报告批准报出日,公司不存在需要披露的承诺及或有事项。


2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用

2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用

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    本公司联营企业山东华宇合金材料有限公司受电价高、区域环保政策及市场环境等因素影响,
其主营业务年产约 20 万吨电解铝生产线已于 2018 年 12 月实行弹性生产。目前,该生产线已经基
本停产,山东华宇各股东仍在商议实施转型升级发展事宜。截至本报告批准报出日,公司尚未收
到有关山东华宇转型升级发展方案。山东华宇的持续经营能力存在重大不确定性。

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
    (1)报告分部的确定依据与会计政策:
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 3 个报告分部,分别为:江泉
实业热电厂、江泉实业铁路运营分公司及江泉实业贸易部。本期因江泉实业贸易部的业务已暂停,
故自上期始公司不再将江泉实业贸易部确定为报告分部,只保留江泉实业热电厂、江泉实业铁路
运营公司两个报告分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要
不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报
告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。
    分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定,间接归属于各分部的费用根据公司情况确定
在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,分部负债包括分部经



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营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些
经营分部,该共同承担的负债也分配给这些经营分部。


(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
       项目           江泉实业热电厂     江泉实业铁路运       分部间抵销       合计
                                              营公司
一、营业收入          183,244,165.65       46,395,332.77                   229,639,498.42
其中:对外交易收入    183,244,165.65       46,395,332.77                   229,639,498.42
分部间交易收入
二、营业成本及期间    268,000,618.93       42,568,302.82                   310,568,921.75
费用
投资收益               -63,298,809.49                                      -63,298,809.49
三、营业利润          -148,055,262.77       3,827,029.95                  -144,228,232.82
营业外收入                  88,990.05       2,070,879.79                     2,159,869.84
营业外支出                   4,648.41                                            4,648.41
四、利润总额          -147,970,921.13       5,897,909.74                  -142,073,011.39
所得税费用
五、净利润            -147,970,921.13      5,897,909.74                   -142,073,011.39
六、资产总额           473,344,993.00     83,372,197.59                    556,717,190.59
七、负债总额             9,207,257.67    102,302,739.39                    111,509,997.06

(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用

(4).其他说明
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                      期初余额
应收票据
应收账款                                          28,507,616.32              109,646,226.71
               合计                             28,507,616.32              109,646,226.71
                                          154 / 165
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 其他说明:
 □适用 √不适用

 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 □适用 √不适用
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用

 应收账款
 (1).应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                          期末余额                                   期初余额
             账面余额     坏账准备                     账面余额         坏账准备
                                                                                 计
   种类             比           计提   账面                                     提   账面
                                                              比例
             金额   例    金额   比例   价值           金额             金额     比   价值
                                                              (%)
                    (%)          (%)                                             例
                                                                                (%)
单项金额重   242,48 96. 221,463 91.3 21,022,19 138,829,94 61.6       111,063,95 80. 27,765,98
大并单独计   5,476. 84 ,277.53     3      9.44       6.20    9              6.96 00      9.24
提坏账准备       97
的应收账款
按信用风险   7,915, 3.1 430,063 5.43 7,485,416 86,217,587 38.3 4,337,350. 5.0 81,880,23
特征组合计   480.51   6     .63            .88        .59    1         12   3      7.47
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账

             250,40 100 221,893 88.6 28,507,61 225,047,53 100. 115,401,30 51. 109,646,2
   合计      0,957. .00 ,341.16 2         6.32       3.79 00         7.08 28      26.71
                 48

 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                           155 / 165
                                     2018 年年度报告


                                                 期末余额
  应收账款(按单位)
                            应收账款       坏账准备    计提比例(%)              计提理由
山东华盛江泉热电有限公   131,862,487.87 131,862,487.87         100.00

临沂新江泉金属材料科技   105,110,997.17      84,088,797.73                80.00
有限公司
临沂江鑫钢铁有限公司       5,511,991.93   5,511,991.93                   100.00
          合计           242,485,476.97 221,463,277.53
    其他说明:单独计提坏账准备的计提理由见附注七.4。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
         账龄
                                 应收账款              坏账准备              计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                          7,741,008.91            387,050.44                    5.00
1 年以内小计                      7,741,008.91            387,050.44                    5.00
1至2年                               89,251.50              8,925.15                   10.00
2至3年
3 年以上                             85,220.10               34,088.04                 40.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                    7,915,480.51            430,063.63                    5.43
确定该组合依据的说明:
    已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏
账准备计提的比例。


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 106,554,008.81 元;本期收回或转回坏账准备金额 61,974.73 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                         156 / 165
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 其中重要的应收账款核销情况
 □适用 √不适用

 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
 √适用 □不适用

                                                             期末余额
            单位名称
                                   应收账款           占应收账款合计数的比例(%)     坏账准备
山东华盛江泉热电有限公司           131,862,487.87                         52.65    131,862,487.87
临沂新江泉金属材料科技有限公司     105,110,997.17                         41.97     84,088,797.73
临沂中盛金属科技有限公司             5,658,263.89                          2.26        282,913.19
临沂江鑫钢铁有限公司                 5,511,991.93                           2.2      5,511,991.93
山东华宇合金材料有限公司               979,162.14                          0.39         48,958.11
              合计                 249,122,903.00                         99.47    221,795,148.83

      其他说明:应收关联方账款情况详见“十二、6 关联方应收应付款项”。

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
 □适用 √不适用

 (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 2、 其他应收款
 总表情况
 (1).分类列示
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                      期末余额                          期初余额
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                             46,841.80                  1,758,338.50
                合计                                  46,841.80                   1,758,338.50

 其他说明:
 □适用 √不适用
 应收利息
 (1).应收利息分类
 □适用 √不适用
 (2).重要逾期利息
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
                                          157 / 165
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应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                             期末余额                           期初余额
                 账面余额      坏账准备            账面余额       坏账准备
    类别                              计提 账面                           计提   账面
                       比例                               比例
                金额           金额 比例 价值     金额            金额    比例   价值
                       (%)                                (%)
                                      (%)                                 (%)
单项金额重     2,861, 97.4 2,861,7 100.         5,406,27 88.1 4,325,016 80.0 1,081,254
大并单独计     737.45      4   37.45    00           1.05     9       .84     0      .21
提坏账准备
的其他应收

按信用风险     75,102 2.56 28,260. 37.6 46,841 724,088. 11.8 47,004.44 6.49 677,084.2
特征组合计        .00           20    3    .80       73    1                        9
提坏账准备
的其他应收

单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
               2,936, 100 2,889,9 98.4 46,841 6,130,35 100. 4,372,021 71.3 1,758,338
    合计
               839.45 .00   97.65 1       .80     9.78 00         .28 2          .50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额
     其他应收款(按单位)                                            计提比例
                                     其他应收款        坏账准备                   计提理由
                                                                       (%)
                                    2,861,737.45     2,861,737.45        100.00 见附注
临沂江鑫钢铁有限公司
                                                                                七.6
                合计                2,861,737.45     2,861,737.45      100.00

组合中,按账龄