农发种业2016年第一季度报告

2016 年第一季度报告
公司代码:600313                 公司简称:农发种业
              中农发种业集团股份有限公司
                  2016 年第一季度报告
                             1 / 20
                             2016 年第一季度报告
                                  目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、   重要事项 .............................................................. 6
四、   附录.................................................................. 9
                                   2 / 20
                                     2016 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈章瑞、主管会计工作负责人黄金鑑 及会计机构负责人(会计主管人员)顾军
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                           本报告期末                上年度末
                                                                             减(%)
总资产                   3,949,010,553.03       3,766,242,642.38                        4.85
归属于上市公司股东的     1,747,706,314.01       1,743,812,854.33                        0.22
净资产
                         年初至报告期末        上年初至上年报告
                                                                       比上年同期增减(%)
                                                     期末
经营活动产生的现金流       -13,674,014.63           -24,231,969.48                     43.57
量净额
                         年初至报告期末        上年初至上年报告
                                                                      比上年同期增减(%)
                                                     期末
营业收入                 1,147,218,823.20           514,659,221.64                    122.91
归属于上市公司股东的            3,292,238.50         -8,380,380.28                    139.29
净利润
归属于上市公司股东的            1,999,605.31        -11,056,031.06                    118.09
扣除非经常性损益的净
利润
加权平均净资产收益率                 0.1900                -0.7400       增加 0.93 个百分点
(%)
基本每股收益(元/股)                0.0076                -0.0228                    133.33
稀释每股收益(元/股)                0.0076                -0.0228                    133.33
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                         项目                                    本期金额         说明
                                                                     18,000.00   老旧车淘汰
非流动资产处置损益
                                                                                 补助
                                           3 / 20
                                       2016 年第一季度报告
 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,           2,757,886.52
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
 府补助除外
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
 备
 债务重组损益
 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
 益
 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
 资产取得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
 对外委托贷款取得的损益
 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
 动产生的损益
 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
 调整对当期损益的影响
 受托经营取得的托管费收入
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -25,547.72
 其他符合非经常性损益定义的损益项目
 少数股东权益影响额(税后)                                      -1,457,705.61
 所得税影响额
                            合计                                  1,292,633.19
 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                    单位:股
股东总数(户)                                                                           30,627
                                        前十名股东持股情况
                                                   持有有限售     质押或冻结情况
                            期末持股      比例
   股东名称(全称)                                条件股份数   股份状                股东性质
                              数量        (%)                                数量
                                                       量         态
中国农垦(集团)总公司    100,100,000     23.12                  无                   国有法人
                                             4 / 20
                                    2016 年第一季度报告
中国农业发展集团有限公     63,087,248    14.57                                          国有法人
                                                                  无

郭文江                     19,042,801     4.40   19,042,801       质押    19,042,801   境内自然人
现代种业发展基金有限公      8,103,761     1.87      8,103,761                           国有法人
                                                                  未知

太仓长三角股权投资中心      7,782,101     1.80      7,782,101                          境内非国有
                                                                  未知
(有限合伙)                                                                               法人
新华人寿保险股份有限公      6,764,146     1.56                                               未知
司-传统-普通保险产品                                            未知
-018L-CT001 沪
宋全启                      6,077,821     1.40      6,077,821     质押     6,077,821   境内自然人
新华人寿保险股份有限公      5,009,941     1.16                                               未知
司-分红-个人分红-                                              未知
018L-FH002 沪
张卫南                      4,669,261     1.08      4,669,261     未知                 境内自然人
康清河                      4,669,261     1.08      4,669,261     质押     4,669,261   境内自然人
许四海                      4,669,261     1.08      4,669,261     质押     4,669,261   境内自然人
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                   持有无限售条件流                 股份种类及数量
                                             通股的数量                  种类           数量
中国农垦(集团)总公司                              100,100,000    人民币普通股        100,100,000
中国农业发展集团有限公司                            63,087,248     人民币普通股        63,087,248
新华人寿保险股份有限公司-传统-普通保               6,764,146                          6,764,146
                                                                   人民币普通股
险产品-018L-CT001 沪
新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分               5,009,941                          5,009,941
                                                                   人民币普通股
红-018L-FH002 沪
中国工商银行股份有限公司-景顺长城精选               4,500,000                          4,500,000
                                                                   人民币普通股
蓝筹混合型证券投资基金
幸福人寿保险股份有限公司-万能险                     4,323,455     人民币普通股         4,323,455
丰和价值证券投资基金                                 3,271,691     人民币普通股         3,271,691
中国农业银行股份有限公司-新华行业轮换               3,119,561                          3,119,561
                                                                   人民币普通股
灵活配置混合型证券投资基金
吕涛                                                 2,890,576     人民币普通股         2,890,576
中国农业银行股份有限公司-景顺长城核心               2,500,000                          2,500,000
                                                                   人民币普通股
竞争力混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明          公司第一大股东---中国农垦(集团)总公司,是公司第
                                          二大股东---中国农业发展集团有限公司的全资所属企
                                          业。
 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
     况表
 □适用 √不适用
                                           5 / 20
                                      2016 年第一季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
                                                                       单位:元
    项目           期末余额          年初余额        变动比例(%)            变动原因
预付账款        461,288,364.04     257,590,667.43             79.08    化肥业务预付账款增加
预收款项        443,861,969.06     198,004,538.33            124.17    化肥业务预收账款增加
应付职工薪酬      11,998,428.07     18,729,457.11            -35.94    兑现2015年度绩效薪酬
3.1.2利润表项目
                                                                       单位:元
    项目            本期金额           上期金额         变动比例             变动原因
                                                          (%)
营业收入        1,147,218,823.20    514,659,221.64           122.91    化肥销售数量增加,合
                                                                       并范围增加
营业成本        1,100,890,658.55    502,200,510.55           119.21    化肥销售数量增加,合
                                                                       并范围增加
管理费用           29,679,929.74     22,443,823.50            32.24    合并范围增加
财务费用            2,604,069.00       -254,678.52          1,122.49   合并范围增加
资产减值损失       -1,001,770.27        -63,913.83      -1,467.38      转回坏帐准备
投资收益            1,143,207.17      2,411,367.23           -52.59    理财收益减少
营业外收入          2,819,577.69      4,968,850.61           -43.25    政府补助收入减少
3.1.3现金流量表项目
                                                                       单位:元
     项目             本期金额          上期金额        变动比例              变动原因
                                                          (%)
经营活动产生的 -13,674,014.63        -24,231,969.48           43.57    按协议约定公司收到合作
现金流量净额                                                           费款
投资活动产生的 143,247,591.77       -297,260,232.85          148.19    理财产品到期赎回增加
现金流量净额
筹资活动产生的 -25,283,061.33         -2,600,343.83         -872.30    下属子公司偿还到期借款
现金流量净额
                                            6 / 20
                                    2016 年第一季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2016 年 1 月 15 日,公司与威宁彝族回族苗族自治县人民政府在威宁县签署了《马铃薯产业战
略合作框架协议》。(详见上海证券交易所网站临 2016--007 号公告)
2、2016 年 1 月 25 日,公司与北京博奥晶典生物技术有限公司在北京签署了《战略合作协议书》。
(详见上海证券交易所网站临 2016--010 号公告)
3、2015 年 10 月,公司完成发行股份购买资产并募集配套资金事项,本次实际募集资金净额为
120,933,404.12 元,已按照规定专户存储。
按照《发行股份购买资产协议》的约定,河南农化现有股东应按各自持股比例以现金方式向河南
农化增资 1 亿元,其中本公司以本次募集资金进行增资;2016 年 3 月,公司与河南农化、中国建
设银行股份有限公司濮阳黄河路支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四
方监管协议》,公司将本次募集资金中的 6,700 万元转入河南农化开设的募集资金专户,以增资
方式用于本次募投项目的实施;河南农化已完成增资的工商登记变更手续,其注册资本已由人民
币 9,435 万元增至 19,435 万元,各股东持股比例不变。(详见上海证券交易所网站临 2016--012、
013 号公告)
4、2016 年 4 月 7 日,公司第五届董事会第三十次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投
入募投项目的自筹资金的议案》,同意河南农化使用募集资金 8,807,264.11 元置换预先已投入“1
万吨/年 MEA 产能扩建在建项目”的自筹资金。(详见上海证券交易所网站临 2016--014 号公告)
5、公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于为控股子公司山西潞玉种业股份有限公司提
供授信额度担保的议案》,董事会同意为控股子公司山西潞玉提供 2000 万元人民币授信额度担保,
并要求经营班子按照规定签署相关协议;2016 年 3 月 29 日,公司与中国农业银行股份有限公司
长治市分行签署了《保证合同》,为山西潞玉 1,000 万元短期流动资金借款提供连带责任保证。
2016 年 4 月 8 日,山西潞玉收到农行长治分行划付的流动资金借款 1,000 万元。(详见上海证券
交易所网站临 2016--015 号公告)
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、2011 年 11 月,公司完成收购广西格霖股权事项,股权出让方李日裕等 4 名自然人做出业绩承
诺:广西格霖自交易完成日起当年以及以后九个会计年度的实际盈利数不低于以下预测数:2011
年 1550 万元,2012 年 1730 万元,2013 年 1954.08 万元,2014 年 2631.33 万元,2015 年至 2020
年均为 3468.97 万元。2011 年、2012 年、2013 年的业绩承诺已经完成,2014 年未完成,承诺人
已按约定补偿。2015 年广西格霖经审计后的的净利润为 925.85 万元,未达到盈利预测数,按协
议约定李日裕等 4 名自然人应以现金方式补偿给本公司 1,296.99 万元。对于上述应予补偿的金额,
本公司已从利润承诺保证共管账户中直接扣划补偿款 425.58 万元,其余款项记入应收往来款,公
司已向李日裕等自然人发函,要求其履行业绩承诺,以现金方式支付补偿款剩余款 871.41 万元。
2、2013 年 12 月,公司完成收购锦绣华农股权事项,股权出让方中国农垦(集团)总公司做出业
绩承诺:在锦绣华农现有所得税税收政策不变的情况下,锦绣华农自本公司受让股权当年以及以
后 2 个会计年度的净利润数不低于以下预测数:2013 年 702.12 万元,2014 年 1018.99 万元,2015
                                          7 / 20
                                     2016 年第一季度报告
年 1254.99 万元。2013 年的业绩承诺已经完成,2014 年未完成,承诺人已按约定补偿。2015 年
锦绣华农经审计后的净利润为 809.85 万元,未达到盈利预测数。按协议约定中国农垦(集团)总
公司应以现金方式补偿给本公司 244.65 万元。对于上述应予补偿的金额,本公司记入应收往来款,
公司已向中国农垦(集团)总公司发函,要求其履行业绩承诺,以现金方式支付补偿款 244.65
万元。
3、2014 年 1 月,公司完成收购山西潞玉种业股权事项,股权出让方---陈艳宾等自然人做出业绩
承诺:在潞玉种业现有所得税税收政策不变的情况下,潞玉种业自本公司受让股份之日起当年以
及以后 3 个会计年度每年的净利润数不低于以下预测数:2013 年 1008.7 万元,2014 年 1000 万元,
2015 年 1100 万元,2016 年 1200 万元。山西潞玉 2013 年、2014 年、2015 年达到原盈利预测。
4、2014 年 6 月,湖北种子增资武汉庆发禾盛农业发展有限公司(以下简称\"庆发禾盛\")。本次增
资完成后,庆发禾盛成为湖北种子的控股子公司,庆发禾盛的 4 名自然人股东做出业绩承诺:在
庆发禾盛现有所得税税收政策不变的情况下, 2014-2016 会计年度实际盈利数不低于以下预测数:
2014 年 350 万元,2015 年 420 万元,2016 年 504 万元。庆发禾盛 2014 年、2015 年达到原盈利预
测。
5、2014 年 10 月,公司与山东天泰种业有限公司共同投资设立山东中农天泰公司,本公司持股比
例为 55.66%。山东天泰种业有限公司作出承诺:在山东中农天泰现有所得税税收政策不变的情况
下,山东中农天泰 2014—2016 会计年度实际盈利数不低于以下预测数:2014 年 1300 万元,2015
年 1400 万元,2016 年 1500 万元。山东中农天泰 2014 年、2015 年达到原盈利预测。
6、2014 年 12 月,广西格霖收购内蒙古拓普瑞种业有限责任公司(以下简称“拓普瑞”)90%股
权,拓普瑞的股权出让方张明坤承诺:在目标公司现有所得税税收政策不变的情况下,目标公司
自交易完成日起当年即 2014 年的实际盈利为人民币 1000 万元,2015 年、2016 年每年的实际盈利
不低于人民币 1000 万元。拓普瑞 2014 年达到原盈利预测。2015 年拓普瑞经审计后净利润为 813.87
万元,未达到盈利预测数。按协议约定张明坤应以现金方式补偿给广西格霖 167.51 万元。对于上
述应予补偿的金额,广西格霖已记入应收往来款,并已向自然人张明坤发函,要求其履行业绩承
诺,以现金方式支付补偿款 167.51 万元。
7、2015 年 10 月,公司完成收购河南农化股权事项,股权出让方郭文江承诺,河南农化自交易完
成日起当年以及以后 2 个会计年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别
不低于 6,333.68 万元、7,366.37 万元和 7,472.78 万元,2015 年河南农化经审计后净利润为
3,474.88 万元,扣除非经常损益后净利润为 3,297.08 万元,未完成业绩承诺。按协议约定郭文
江应以现金方式补偿给本公司 5,439.73 万元。对于上述应予补偿的金额,本公司记入应收往来款,
并已向郭文江发函,要求其履行业绩承诺,以现金方式支付补偿款 5,439.73 万元。
8、2015 年 7 月,公司控股子公司周口中垦现代农业产业服务有限公司以增资方式持有河南枣花
粮油有限公司 51%股权,枣花粮油原股东河南枣花面业有限公司做出承诺:枣花粮油成立之日至
2015 年 12 月 31 日,营业额 20,833 万元,净利润 208.33 万元;2016 年度,营业额 50,000 万元,
净利润 500 万元;2017 年度,营业额 50,000 万元,净利润 500 万元;2018 年度,营业额 50,000
万元,净利润 500 万元;2019 年度,营业额 50,000 万元,净利润 500 万元;2020 年度 1 月—7
月 31 日,营业额 29,167 万元,净利润 291.67 万元。2015 年枣花粮油经审计后净利润为 429.35
万元,营业额 20,135.03 万元,合计完成业绩承诺。
                                           8 / 20
                                   2016 年第一季度报告
9、2015 年 10 月,公司以增资方式持有武汉湖广农科 26.316%股权,其原股东杜家明、杜金文做
出如下 3 年业绩承诺:各年扣除非经常性损益后的净利润预测数:2015 年度 800 万元;2016 年度
960 万元;2017 年度 1152 万元,累积承诺净利润 2,912 万元。2015 年武汉湖广农科经审计后净
利润为 1,070.58 万元,达到盈利预测。
10、2015 年 7 月,郭文江针对本公司的子公司河南农化部分资产产权存在瑕疵作出如下承诺:
(1)河南农化占用靠近濮阳市濮水路一侧一块宽约 70 米、长约 300 米的绿化地,并在该块土地
上建设了办公楼、门卫室、职工宿舍楼、食堂等建筑物。河南农化股东郭文江承诺对因上述事宜
本公司遭受的一切损失,包括但不限于政府部门的罚款、所拆除的违章建筑物的建设成本、对本
公司正常经营造成的损失等,将在收到本公司书面通知后 30 日内,及时足额地以现金方式向河南
农化进行补偿。目前尚未造成损失。
(2)河南农化的子公司——山东莘县颖泰化工有限公司实际占地面积中约有 50 亩尚未取得土地
使用权证,莘县国土局正在组织供地方案。河南农化股东郭文江承诺,对因上述事宜给子公司造
成的任何损失,包括但不限于政府部门的罚款、所拆除地上建筑物的建设成本、生产设备重新安
放产生的费用、对子公司正常生产经营造成的损失等,将在收到本公司书面通知后 30 日内,及时
足额地以现金方式向子公司进行补偿。目前尚未造成损失。
(3)河南农化的子公司——山东莘县颖泰化工有限公司在建工程尚未取得《建设用地规划许可证》、
《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》之事宜,河南农化股东郭文江承诺,对因上
述事宜给子公司造成的任何损失,包括但不限于政府部门的罚款、所拆除地上建筑物的建设成本
等,将在收到本公司书面通知后 30 日内,及时足额以现金方式向子公司进行补偿。截至报告期末,
山东颖泰已取得 121 亩土地的《建设用地规划许可证》以及部分建筑物的《建设工程规划许可证》。
目前尚未造成损失。
(4)河南农化未取得房屋所有权证书的中试车间、1 号仓库和铝泥库,河南农化股东郭文江承诺:
将尽最大努力积极促使河南农化尽快办理并取得相应的房屋所有权证。如因该等事宜给河南农化
造成任何损失的,本人将在收到河南农化书面通知后 30 日内,及时足额地以现金方式向河南农化
进行补偿。目前尚未造成损失。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                    公司名称    中农发种业集团股份有限公司
                                                  法定代表人    陈章瑞
                                                         日期   2016-04-26
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                          期末余额                        年初余额
                                         9 / 20
                                   2016 年第一季度报告
流动资产:
   货币资金                                    741,807,510.81       629,592,845.32
   结算备付金
   拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当                    5,014,301.37      5,014,301.37
期损益的金融资产
   衍生金融资产
   应收票据                                         3,056,900.00     13,767,411.00
   应收账款                                    428,677,492.28       410,152,427.45
   预付款项                                    461,288,364.04       257,590,667.43
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息                                         1,609,628.06      1,727,760.72
   应收股利
   其他应收款                                  162,397,164.15       165,612,995.56
   买入返售金融资产
   存货                                        391,495,151.16       395,534,977.35
   划分为持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                109,244,265.86       245,277,982.38
      流动资产合计                           2,304,590,777.73      2,124,271,368.58
非流动资产:
   发放贷款和垫款
   可供出售金融资产                                 9,000,000.00      9,000,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款                                      41,739,479.00     41,739,479.00
   长期股权投资                                    21,064,030.61     21,064,030.61
   投资性房地产                                    27,327,450.11     27,630,653.66
   固定资产                                    728,796,139.06       738,540,765.38
   在建工程                                    138,392,826.84       127,256,857.29
   工程物资                                         1,250,875.16      1,250,875.16
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                    257,601,881.29       260,507,376.15
   开发支出                                        32,241,101.49     28,327,425.16
   商誉                                        368,254,761.72       368,254,761.72
   长期待摊费用                                    16,956,469.12     16,554,972.29
   递延所得税资产                                   1,794,760.90      1,844,077.38
   其他非流动资产
      非流动资产合计                         1,644,419,775.30      1,641,971,273.80
                                         10 / 20
                                   2016 年第一季度报告
       资产总计                              3,949,010,553.03      3,766,242,642.38
流动负债:
   短期借款                                    223,700,000.00       229,700,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                                    190,006,800.00       204,306,800.00
   应付账款                                    209,704,439.37       280,303,240.63
   预收款项                                    443,861,969.06       198,004,538.33
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                    11,998,428.07     18,729,457.11
   应交税费                                        19,874,015.66     27,083,292.09
   应付利息                                          265,833.33         565,554.86
   应付股利                                         5,243,840.00      5,243,840.00
   其他应付款                                      53,443,528.90     49,543,781.54
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                          15,926,281.34     27,261,737.22
   其他流动负债
      流动负债合计                           1,174,025,135.73      1,040,742,241.78
非流动负债:
   长期借款                                        54,000,000.00     40,000,000.00
   应付债券
   其中:优先股
         永续债
   长期应付款                                      55,587,956.01     55,587,956.01
   长期应付职工薪酬
   专项应付款                                      36,990,000.00     25,670,000.00
   预计负债                                          784,676.70         784,676.70
   递延收益                                        56,712,521.14     67,620,957.66
   递延所得税负债                                   1,921,259.54      1,957,120.93
   其他非流动负债
      非流动负债合计                           205,996,413.39       191,620,711.30
       负债合计                              1,380,021,549.12      1,232,362,953.08
所有者权益
                                         11 / 20
                                  2016 年第一季度报告
    股本                                      432,879,465.00                432,879,465.00
    其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
    资本公积                                1,122,512,209.27               1,122,512,209.27
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备                                       1,515,991.10                 914,769.93
    盈余公积                                      13,014,008.69              13,014,008.69
    一般风险准备
    未分配利润                                177,784,639.95                174,492,401.44
    归属于母公司所有者权益合计              1,747,706,314.01               1,743,812,854.33
    少数股东权益                              821,282,689.90                790,066,834.97
      所有者权益合计                        2,568,989,003.91               2,533,879,689.30
         负债和所有者权益总计               3,949,010,553.03               3,766,242,642.38
法定代表人:陈章瑞 主管会计工作负责人:黄金鑑       会计机构负责人:顾军
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                         期末余额                     年初余额
流动资产:
  货币资金                                        279,122,218.02            197,042,503.69
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              9,669.00                         -
  预付款项                                            819,266.67                  2,297.93
  应收利息                                            777,234.94              1,122,709.26
  应收股利                                            902,700.00                902,700.00
  其他应收款                                      126,458,322.83            151,991,189.70
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     17,002,724.99            137,000,000.00
    流动资产合计                                  425,092,136.45            488,061,400.58
非流动资产:
  可供出售金融资产
                                        12 / 20
                                 2016 年第一季度报告
  持有至到期投资
  长期应收款                                     41,739,479.00       41,739,479.00
  长期股权投资                              1,163,822,312.20       1,096,822,312.20
  投资性房地产                                   14,129,912.39       14,263,776.11
  固定资产                                        7,349,330.99        7,502,846.77
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        1,404,505.31        1,415,226.71
  开发支出                                        3,181,455.14        2,806,920.53
  商誉                                                        -                  -
  长期待摊费用                                    4,310,013.80        4,318,021.94
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           1,235,937,008.83       1,168,868,583.26
     资产总计                               1,661,029,145.28       1,656,929,983.84
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        1,438,160.24        1,438,160.24
  预收款项                                        2,780,697.39        2,270,697.39
  应付职工薪酬                                     843,863.76         4,883,674.50
  应交税费                                       12,005,294.00       14,990,783.43
  应付利息                                                    -                  -
  应付股利                                                    -                  -
  其他应付款                                     22,531,677.17        7,992,933.27
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  39,599,692.56       31,576,248.83
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款                                           58,951.80         58,951.80
  长期应付职工薪酬
                                       13 / 20
                                 2016 年第一季度报告
  专项应付款                                      25,670,000.00             25,670,000.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                 25,728,951.80             25,728,951.80
      负债合计                                    65,328,644.36             57,305,200.63
所有者权益:
  股本                                           432,879,465.00            432,879,465.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                  1,097,767,514.04              1,097,767,514.04
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        12,872,262.52             12,872,262.52
  未分配利润                                      52,181,259.36             56,105,541.65
   所有者权益合计                           1,595,700,500.92              1,599,624,783.21
      负债和所有者权益总计                  1,661,029,145.28              1,656,929,983.84
法定代表人:陈章瑞 主管会计工作负责人:黄金鑑      会计机构负责人:顾军
                                     合并利润表
                                   2016 年 1—3 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                           单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                            本期金额                 上期金额
一、营业总收入                                   1,147,218,823.20          514,659,221.64
其中:营业收入                                   1,147,218,823.20          514,659,221.64
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   1,146,526,574.96          538,673,421.52
其中:营业成本                                   1,100,890,658.55          502,200,510.55
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
                                       14 / 20
                                  2016 年第一季度报告
       营业税金及附加                                    278,528.28        33,758.90
       销售费用                                     14,075,159.66       14,313,920.92
       管理费用                                     29,679,929.74       22,443,823.50
       财务费用                                         2,604,069.00      -254,678.52
       资产减值损失                                 -1,001,770.27         -63,913.83
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填                          -                -
列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                   1,143,207.17     2,411,367.23
       其中:对联营企业和合营企业的投资收                         -                -

       汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      1,835,455.41   -21,602,832.65
  加:营业外收入                                        2,819,577.69     4,968,850.61
       其中:非流动资产处置利得                          746,682.18                -
  减:营业外支出                                          69,238.89                -
       其中:非流动资产处置损失                                   -                -
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  4,585,794.21   -16,633,982.04
  减:所得税费用                                        2,638,824.64               -
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      1,946,969.57   -16,633,982.04
  归属于母公司所有者的净利润                            3,292,238.50    -8,380,380.28
  少数股东损益                                      -1,345,268.93       -8,253,601.76
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收

      1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                        1,946,969.57   -16,633,982.04
                                         15 / 20
                                     2016 年第一季度报告
  归属于母公司所有者的综合收益总额                         3,292,238.50   -8,380,380.28
  归属于少数股东的综合收益总额                         -1,345,268.93      -8,253,601.76
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.0076         -0.0228
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.0076         -0.0228
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:     元,上期被合并方
实现的净利润为:        元。
法定代表人:陈章瑞 主管会计工作负责人:黄金鑑 会计机构负责人:顾军
                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—3 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                             本期金额           上期金额
一、营业收入                                                      0.00    10,340,416.54
  减:营业成本                                              133,863.72    10,165,848.37
       营业税金及附加                                         1,520.27       30,805.26
       销售费用                                                   0.00            0.00
       管理费用                                            5,299,862.89    4,100,066.10
       财务费用                                             -429,833.71     -483,450.64
       资产减值损失                                               0.00            0.00
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                      1,063,130.88    2,381,490.30
       其中:对联营企业和合营企业的投资收

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     -3,942,282.29      -1,091,362.25
  加:营业外收入                                             18,000.00            0.00
       其中:非流动资产处置利得                                   0.00            0.00
  减:营业外支出                                                  0.00            0.00
       其中:非流动资产处置损失                                   0.00            0.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 -3,924,282.29      -1,091,362.25
     减:所得税费用                                               0.00            0.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     -3,924,282.29      -1,091,362.25
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收

    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
                                           16 / 20
                                   2016 年第一季度报告
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                              -0.0091                -0.0030
    (二)稀释每股收益(元/股)                              -0.0091                -0.0030
法定代表人:陈章瑞 主管会计工作负责人:黄金鑑       会计机构负责人:顾军
                                  合并现金流量表
                                    2016 年 1—3 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                         本期金额                   上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                 1,340,950,853.93            479,052,083.86
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                     78,539,291.40             15,872,721.88
    经营活动现金流入小计                       1,419,490,145.33            494,924,805.74
  购买商品、接受劳务支付的现金                 1,351,190,351.06            462,415,108.78
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
                                         17 / 20
                                   2016 年第一季度报告
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    32,441,633.84    24,517,551.21
  支付的各项税费                                    39,920,999.10       829,801.50
  支付其他与经营活动有关的现金                       9,611,175.96    31,394,313.73
    经营活动现金流出小计                       1,433,164,159.96     519,156,775.22
      经营活动产生的现金流量净额                   -13,674,014.63   -24,231,969.48
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               449,800,000.00   195,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                             1,606,346.90       992,065.71
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                 5,018,000.00                -
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现                             -                 -
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                      43,000,000.00                -
    投资活动现金流入小计                           499,424,346.90   195,992,065.71
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                22,985,156.13    16,837,090.84
产支付的现金
  投资支付的现金                                    13,000,000.00   449,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现                             -     27,128,942.72
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                     320,191,599.00       286,265.00
    投资活动现金流出小计                           356,176,755.13   493,252,298.56
      投资活动产生的现金流量净额                   143,247,591.77   -297,260,232.85
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                33,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金                                77,000,000.00     1,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      28,235,765.37       -31,700.00
    筹资活动现金流入小计                           138,235,765.37       968,300.00
  偿还债务支付的现金                                75,000,000.00     2,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 2,552,256.63     1,411,467.31
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                      85,966,570.07       157,176.52
    筹资活动现金流出小计                           163,518,826.70     3,568,643.83
      筹资活动产生的现金流量净额                   -25,283,061.33    -2,600,343.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      473.29
五、现金及现金等价物净增加额                       104,290,989.10   -324,092,546.16
  加:期初现金及现金等价物余额                     664,392,991.17   666,433,364.30
                                         18 / 20
                                   2016 年第一季度报告
六、期末现金及现金等价物余额                 768,683,980.27           342,340,818.14
法定代表人:陈章瑞 主管会计工作负责人:黄金鑑 会计机构负责人:顾军
                                  母公司现金流量表
                                    2016 年 1—3 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                             本期金额              上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           480,000.00      8,476,067.03
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      17,530,144.02         906,299.85
    经营活动现金流入小计                            18,010,144.02        9,382,366.88
  购买商品、接受劳务支付的现金                                   -      15,096,446.50
  支付给职工以及为职工支付的现金                     8,103,193.30        5,779,387.47
  支付的各项税费                                     3,003,588.97          90,908.13
  支付其他与经营活动有关的现金                       1,321,424.74        1,019,790.31
    经营活动现金流出小计                            12,428,207.01       21,986,532.41
      经营活动产生的现金流量净额                     5,581,937.01      -12,604,165.53
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               440,000,000.00      195,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                             1,409,980.20         962,188.78
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                 5,018,000.00                  -
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           446,427,980.20      195,962,188.78
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                     825,603.00        29,270.90
产支付的现金
  投资支付的现金                                                 -     420,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现                  67,000,000.00        8,118,942.72
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                     320,191,599.00         286,265.00
    投资活动现金流出小计                           388,017,202.00      428,434,478.62
      投资活动产生的现金流量净额                    58,410,778.20     -232,472,289.84
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      25,093,263.70
    筹资活动现金流入小计                            25,093,263.70
                                         19 / 20
                                   2016 年第一季度报告
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       7,006,264.58        157,176.52
    筹资活动现金流出小计                             7,006,264.58        157,176.52
      筹资活动产生的现金流量净额                    18,086,999.12       -157,176.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        82,079,714.33    -245,233,631.89
  加:期初现金及现金等价物余额                     334,042,503.69    308,014,493.67
六、期末现金及现金等价物余额                 416,122,218.02           62,780,861.78
法定代表人:陈章瑞 主管会计工作负责人:黄金鑑 会计机构负责人:顾军
4.2 审计报告
□适用 √不适用
                                         20 / 20

关闭窗口