农发种业2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码:600313                             公司简称:农发种业
              中农发种业集团股份有限公司
                  2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
   未出席董事姓名         未出席董事职务             未出席原因的说明         被委托人姓名
         周先标                董事                         出差                 陈章瑞
           景旭              独立董事                       工作                  卢闯
1.3 公司负责人陈章瑞、主管会计工作负责人黄金鑑及会计机构负责人(会计主管人员)顾军保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                        本报告期末比上年度末增
                      本报告期末                  上年度末
                                                                                减(%)
总资产               4,170,441,899.65            3,766,242,642.38                          10.73
归属于上市公司       1,733,725,286.22            1,743,812,854.33                          -0.58
股东的净资产
                     年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                          比上年同期增减(%)
                       (1-9 月)               (1-9 月)
经营活动产生的          72,868,553.32                -72,086,639.77                       201.08
现金流量净额
                     年初至报告期末       上年初至上年报告期末              比上年同期增减
                       (1-9 月)               (1-9 月)                      (%)
营业收入             2,889,745,027.85            2,746,233,443.18                            5.23
归属于上市公司          15,744,601.64                 13,969,429.26                        12.71
股东的净利润
归属于上市公司           8,441,760.23                   -337,532.46                   2,601.02
股东的扣除非经
常性损益的净利

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加权平均净资产                 0.9100                      1.2400       增加 -0.33 个百分点
收益率(%)
基本每股收益                   0.0145                      0.0152                     -4.61
(元/股)
稀释每股收益                   0.0145                      0.0152                     -4.61
(元/股)
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                     本期金额       年初至报告期末   说明
                     项目
                                                   (7-9 月)      金额(1-9 月)
非流动资产处置损益                                                      18,000.00
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税                                        -
收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营           5,262,373.93     14,420,796.97
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  1,392,733.06      1,178,182.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                            -10,183.91        -33,606.63
少数股东权益影响额(税后)                            -3,202,736.96     -8,280,531.87
                    合计                               3,442,186.12      7,302,841.41
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                         单位:股
股东总数(户)                                                                            30,766
                                   前十名股东持股情况
  股东名称       期末持股数     比例      持有有限售            质押或冻结情况          股东性质
  (全称)           量         (%)       条件股份数         股份状态       数量
                                              量
中国农垦(集     250,250,000    23.12                                                   国有法人
                                                               无
团)总公司
中国农业发展     157,718,120    14.57                                                   国有法人
                                                               无
集团有限公司
郭文江           47,607,003      4.40      47,607,003                    47,607,000     境内自然
                                                               质押
                                                                                          人
现代种业发展     20,259,402      1.87      20,259,402                                   国有法人
                                                               无
基金有限公司
太仓长三角股     19,455,252      1.80      19,455,252                                   境内非国
权投资中心                                                     未知                     有法人
(有限合伙)
宋全启           15,194,553      1.40      15,194,553                    15,194,553     境内自然
                                                               质押
                                                                                          人
张卫南           11,673,153      1.08      11,673,153                                   境内自然
                                                               未知
                                                                                          人
康清河           11,673,153      1.08      11,673,153                    11,673,152     境内自然
                                                               质押
                                                                                          人
许四海           11,673,152      1.08      11,673,152                    11,673,152     境内自然
                                                               质押
                                                                                          人
幸福人寿保险     10,933,035      1.01                                                     未知
股份有限公司                                                   未知
-万能险
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                       持有无限售条件流通股的                   股份种类及数量
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                                             数量                      种类                 数量
中国农垦(集团)总公司                            250,250,000      人民币普通股          250,250,000
中国农业发展集团有限公司                          157,718,120      人民币普通股          157,718,120
幸福人寿保险股份有限公司                          10,933,035                             10,933,035
                                                                   人民币普通股
-万能险
华宝信托有限责任公司-“华                          9,009,258                               9,009,258
                                                                   人民币普通股
宝丰进”11 号单一资金信托
吕涛                                                7,226,440      人民币普通股             7,226,440
胡福志                                              5,594,068      人民币普通股             5,594,068
胡爱松                                              5,579,404      人民币普通股             5,579,404
华夏银行股份有限公司-华                            4,612,000                               4,612,000
商大盘量化精选灵活配置混                                           人民币普通股
合型证券投资基金
马宁                                                4,553,000      人民币普通股             4,553,000
徐松妹                                              4,172,263      人民币普通股             4,172,263
上述股东关联关系或一致行           公司第一大股东---中国农垦(集团)总公司,是公司第二大股东
动的说明                           ---中国农业发展集团有限公司的全资所属企业。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
                                                                              单位:元
                                                        变动比例
       项目        期末余额            年初余额                               变动原因
                                                         (%)
 应收票据           5,120,619.86      13,767,411.00      -62.81    银行承兑汇票到期解付
 预付账款         472,645,181.76     257,590,667.43      83.49     未到结算期
 其他应收款        73,903,593.27     165,612,995.56      -55.38    收回业绩补偿款
 开发支出          40,479,050.43      28,327,425.16      42.90     农药和种子业务研发支出增加
 应付票据         340,338,800.00     204,306,800.00      66.58     本期开具银行承兑汇票增加
 预收款项         507,680,807.06     198,004,538.33      156.40    未到结算期
 应付职工薪         8,432,418.48      18,729,457.11      -54.98    兑现 2015 年度绩效薪酬
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 酬
 应交税费          13,722,848.66      27,083,292.09      -49.33     本期支付年初计提的税费
 其他应付款        88,556,206.31      49,543,781.54      78.74      往来款增加
 长期借款          52,000,000.00      40,000,000.00      30.00      质押借款增加
 专项应付款        41,925,066.22      25,670,000.00      63.32      收到科研项目经费增加
 实收资本(股
                1,082,198,663.00    432,879,465.00       150.00     资本公积转增股本
 本)
 资本公积         473,193,011.27   1,122,512,209.27      -57.85     资本公积转增股本
3.1.2利润表项目
                                                                                 单位:元
    项目        本期金额          上期金额         变动比例(%)             变动原因
 财务费用         11,959,255.65        201,322.04        5,840.36      合并范围增加
 资产减值损失     -1,340,495.72       -170,997.72        -683.93       转回坏账准备
 营业外收入       15,942,617.97    29,164,961.46          -45.34       政府补助收入减少
3.1.3现金流量表项目
                                                                                   单位:元
                                                            变动比例
         项目           本期金额            上期金额                               变动原因
                                                              (%)
 经营活动产生的                                                         销售商品收到的现金减去购
                     72,868,553.32      -72,086,639.77        201.08
 现金流量净额                                                           买商品支付的现金净额增加
 投资活动产生的
                    -134,271,510.37     -78,435,992.38        -71.19    公司购买理财未到期
 现金流量净额
 筹资活动产生的                                                         银行承兑汇票保证金支出增
                     -63,701,756.46     -43,811,542.71        -45.40
 现金流量净额                                                           加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2016 年 7 月,公司与郭文江、宋全启、赵俊锋以及控股子公司---河南农化签署了《关于中农
发河南农化有限公司业绩补偿措施的协议》,为承诺方郭文江切实履行 2015 年度盈利承诺补偿款
的支付义务和 2016、2017 年度盈利承诺追加担保措施。截至 2016 年 8 月,公司已收到郭文江支
付的业绩补偿款 5,439.73 万元,至此,河南农化 2015 年度业绩补偿款已全部补偿到位。
2、按照 2016 年 7 月签署的上述《业绩补偿措施协议》,郭文江、宋全启、赵俊锋应将其各自持
有的部分农发种业限售流通股股份(即:郭文江持有的 1760.70 万股,宋全启持有的 1519.46 万
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股,赵俊锋持有的 46.01 万股),全部质押给公司实际控制人---中国农业发展集团有限公司或其
指定的第三方;2016 年 9 月,郭文江、宋全启、赵俊锋将其各自持有的部分农发种业股份质押给
中国农业发展集团有限公司指定的第三方---中国华农资产经营公司(该公司是中国农业发展集团
有限公司全资所属公司),其中:郭文江质押了 7,607,000 股,宋全启质押了 15,194,553 股,赵
俊锋质押了 460,100 股,该等股份的质押登记手续已在中登上海分公司办理完毕。
依据《业绩补偿措施协议》约定,郭文江少质押了 1000 万股农发种业股份。对此,经与郭文江、
宋全启等相关方进行协商,宋全启同意以其持有的林州重机集团股份有限公司(证券简称:林州
重机,股票代码:002535,以下简称“林州重机”)800 万股无限售流通股股份质押给本公司,
用以替代郭文江应质押而未质押的 1000 万股农发种业股份。截至目前,各方已签署了相关质押协
议。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、2011年11月,公司完成收购广西格霖股权事项,股权出让方李日裕等4名自然人做出业绩承诺:
广西格霖自交易完成日起当年以及以后九个会计年度的实际盈利数不低于以下预测数:2011年
1550万元,2012年1730万元,2013年1954.08万元,2014年2631.33万元,2015年至2020年均为
3468.97万元。2011年、2012年、2013年的业绩承诺已经完成,2014年未完成,承诺人已按约定补
偿。2015年广西格霖经审计后的的净利润为925.85万元,未达到盈利预测数,按协议约定李日裕
等4名自然人应以现金方式补偿给本公司1,296.99万元。截至2016年7月,上述补偿款1,296.99万
元已全部补偿到账。
广西格霖2016年的业绩数据需在本年度结束后经审计确认。
2、2013 年 12 月,公司完成收购锦绣华农股权事项,股权出让方中国农垦(集团)总公司做出业
绩承诺:在锦绣华农现有所得税税收政策不变的情况下,锦绣华农自本公司受让股权当年以及以
后 2 个会计年度的净利润数不低于以下预测数:2013 年 702.12 万元,2014 年 1018.99 万元,2015
年 1254.99 万元。2013 年的业绩承诺已经完成,2014 年未完成,承诺人已按约定补偿。2015 年
锦绣华农经审计后的净利润为 809.85 万元,未达到盈利预测数。按协议约定中国农垦(集团)总
公司应以现金方式补偿给本公司 244.65 万元。2016 年 5 月,公司收到业绩补偿款 244.65 万元。
3、2014 年 1 月,公司完成收购山西潞玉种业股权事项,股权出让方---陈艳宾等自然人做出业绩
承诺:在潞玉种业现有所得税税收政策不变的情况下,潞玉种业自本公司受让股份之日起当年以
及以后 3 个会计年度每年的净利润数不低于以下预测数:2013 年 1008.7 万元,2014 年 1000 万元,
2015 年 1100 万元,2016 年 1200 万元。山西潞玉 2013 年、2014 年、2015 年达到原盈利预测。
山西潞玉 2016 年的业绩数据需在本年度结束后经审计确认。
4、2014 年 6 月,湖北种子增资武汉庆发禾盛农业发展有限公司(以下简称\"庆发禾盛\")。本次增
资完成后,庆发禾盛成为湖北种子的控股子公司,庆发禾盛的 4 名自然人股东做出业绩承诺:在
庆发禾盛现有所得税税收政策不变的情况下, 2014-2016 会计年度实际盈利数不低于以下预测数:
2014 年 350 万元,2015 年 420 万元,2016 年 504 万元。庆发禾盛 2014 年、2015 年达到原盈利预
测。
庆发禾盛 2016 年的业绩数据需在本年度结束后经审计确认。
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5、2014 年 10 月,公司与山东天泰种业有限公司共同投资设立山东中农天泰公司,本公司持股比
例为 55.66%。山东天泰种业有限公司作出承诺:在山东中农天泰现有所得税税收政策不变的情况
下,山东中农天泰 2014—2016 会计年度实际盈利数不低于以下预测数:2014 年 1300 万元,2015
年 1400 万元,2016 年 1500 万元。山东中农天泰 2014 年、2015 年达到原盈利预测。
山东中农天泰 2016 年的业绩数据需在本年度结束后经审计确认。
6、2014 年 12 月,广西格霖收购内蒙古拓普瑞种业有限责任公司(以下简称“拓普瑞”)90%股
权,拓普瑞的股权出让方张明坤承诺:在目标公司现有所得税税收政策不变的情况下,目标公司
自交易完成日起当年即 2014 年的实际盈利为人民币 1000 万元,2015 年、2016 年每年的实际盈利
不低于人民币 1000 万元。拓普瑞 2014 年达到原盈利预测。2015 年拓普瑞经审计后净利润为 813.87
万元,未达到盈利预测数。按协议约定张明坤应以现金方式补偿给广西格霖 167.51 万元。2016
年 6 月,广西格霖收到业绩补偿款 167.51 万元。。
拓普瑞 2016 年的业绩数据需在本年度结束后经审计确认。
7、2015 年 10 月,公司完成收购河南农化股权事项,股权出让方郭文江承诺,河南农化自交易完
成日起当年以及以后 2 个会计年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别
不低于 6,333.68 万元、7,366.37 万元和 7,472.78 万元,2015 年河南农化经审计后净利润为
3,474.88 万元,扣除非经常损益后净利润为 3,297.08 万元,未完成业绩承诺。按协议约定郭文
江应以现金方式补偿给本公司 5,439.73 万元。截至 2016 年 8 月,上述补偿款 5,439.73 万元已全
部补偿到账。
河南农化 2016 年的业绩数据需在本年度结束后经审计确认。
8、2015 年 7 月,公司控股子公司周口中垦现代农业产业服务有限公司以增资方式持有河南枣花
粮油有限公司 51%股权,枣花粮油原股东河南枣花面业有限公司做出承诺:枣花粮油成立之日至
2015 年 12 月 31 日,营业额 20,833 万元,净利润 208.33 万元;2016 年度,营业额 50,000 万元,
净利润 500 万元;2017 年度,营业额 50,000 万元,净利润 500 万元;2018 年度,营业额 50,000
万元,净利润 500 万元;2019 年度,营业额 50,000 万元,净利润 500 万元;2020 年度 1 月—7
月 31 日,营业额 29,167 万元,净利润 291.67 万元。2015 年枣花粮油经审计后净利润为 429.35
万元,营业额 20,135.03 万元,合计完成业绩承诺。
枣花粮油 2016 年的业绩数据需在本年度结束后经审计确认。
9、2015 年 10 月,公司以增资方式持有武汉湖广农科 26.316%股权,其原股东杜家明、杜金文做
出如下 3 年业绩承诺:各年扣除非经常性损益后的净利润预测数:2015 年度 800 万元;2016 年度
960 万元;2017 年度 1152 万元,累积承诺净利润 2,912 万元。2015 年武汉湖广农科经审计后净
利润为 1,070.58 万元,达到盈利预测。
湖广农科 2016 年的业绩承诺数据需在本年度结束后经审计确认。
10、2015 年 7 月,郭文江针对本公司的子公司河南农化部分资产产权存在瑕疵作出如下承诺:
(1)河南农化占用靠近濮阳市濮水路一侧一块宽约 70 米、长约 300 米的绿化地,并在该块土地
上建设了办公楼、门卫室、职工宿舍楼、食堂等建筑物。河南农化股东郭文江承诺因上述事项对
河南农化遭受的一切损失,包括但不限于政府部门的罚款、所拆除的违章建筑物的建设成本、对
河南农化正常经营造成的损失等,将在收到河南农化书面通知后 30 日内,及时足额地以现金方式
向河南农化进行补偿。目前尚未造成损失。
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(2)河南农化的子公司——山东莘县颖泰化工有限公司实际占地面积中约有 50 亩尚未取得土地
使用权证(后根据山东莘县国土资源局古云分局出具的证明文件以及实地测量,上述土地实际面
积约 39 亩),河南农化股东郭文江承诺,将促使山东颖泰尽最大努力于 2015 年 12 月 31 日前取
得相应的《国有土地使用权证》;如山东颖泰取得上述土地的《国有土地使用权证》在评估基准
日之后发生的费用超出本次交易评估作价时预计的费用,则超出部分由郭文江以现金方式向山东
颖泰进行补偿;如果山东颖泰未能在 2015 年 12 月 31 日前取得上述土地的《国有土地使用权证》,
则河南农化有权要求郭文江按照本次交易相关《资产评估报告》确定的山东颖泰 100%股权收益法
评估结果作为交易价格(若期间发生增/减资,则相应调整)收购山东颖泰 100%股权,且河南农
化有权在相关资产的可使用期限内租赁使用山东颖泰全部或部分资产,租赁价格参考所租赁资产
的折旧摊销成本加合理利润确定。因上述事宜给山东颖泰造成的任何损失,包括但不限于政府部
门的罚款、所拆除地上建筑物的建设成本、生产设备重新安放产生的费用、对山东颖泰正常生产
经营造成的损失等,郭文江将在收到河南农化书面通知后 30 日内,及时足额地以现金方式向山东
颖泰进行补偿。39 亩土地的土地证仍在办理中,目前尚未造成损失。
(3)河南农化的子公司——山东莘县颖泰化工有限公司在建工程尚未取得《建设用地规划许可证》、
《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》之事宜,河南农化股东郭文江承诺,对因上
述事宜给子公司造成的任何损失,包括但不限于政府部门的罚款、所拆除地上建筑物的建设成本
等,将在收到本公司书面通知后 30 日内,及时足额以现金方式向子公司进行补偿。截至报告期末,
山东颖泰已取得 121 亩土地的《建设用地规划许可证》以及《建设工程规划许可证》、《建筑工
程施工许可证》,目前尚未造成损失。
(4)河南农化未取得房屋所有权证书的中试车间、1 号仓库和铝泥库,河南农化股东郭文江承诺:
将尽最大努力积极促使河南农化尽快办理并取得相应的房屋所有权证。如因该等事宜给河南农化
造成任何损失的,本人将在收到河南农化书面通知后 30 日内,及时足额地以现金方式向河南农化
进行补偿。目前尚未造成损失。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                  中农发种业集团股份有限
                                                       公司名称
                                                                  公司
                                                  法定代表人      陈章瑞
                                                          日期    2016 年 10 月 25 日
                                       11 / 24
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                            期末余额             年初余额
流动资产:
  货币资金                                          712,448,147.50     629,592,845.32
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                                       5,014,301.37
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            5,120,619.86      13,767,411.00
  应收账款                                          415,964,129.22     410,152,427.45
  预付款项                                          472,645,181.76     257,590,667.43
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                            2,872,525.47       1,727,760.72
  应收股利
  其他应收款                                         73,903,593.27     165,612,995.56
  买入返售金融资产
  存货                                              469,482,751.99     395,534,977.35
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      377,652,947.17     245,277,982.38
    流动资产合计                               2,530,089,896.24      2,124,271,368.58
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                    9,000,000.00       9,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                         41,739,479.00      41,739,479.00
  长期股权投资                                       22,814,191.00      21,064,030.61
  投资性房地产                                       26,705,207.89      27,630,653.66
  固定资产                                          708,825,312.47     738,540,765.38
  在建工程                                          144,687,712.02     127,256,857.29
                                          12 / 24
                                 2016 年第三季度报告
  工程物资                                                            1,250,875.16
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       255,297,293.67     260,507,376.15
  开发支出                                        40,479,050.43      28,327,425.16
  商誉                                           368,254,761.72     368,254,761.72
  长期待摊费用                                    20,704,917.83      16,554,972.29
  递延所得税资产                                   1,844,077.38       1,844,077.38
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           1,640,352,003.41       1,641,971,273.80
     资产总计                               4,170,441,899.65       3,766,242,642.38
流动负债:
  短期借款                                       264,750,000.00     229,700,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       340,338,800.00     204,306,800.00
  应付账款                                       186,555,566.17     280,303,240.63
  预收款项                                       507,680,807.06     198,004,538.33
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                     8,432,418.48      18,729,457.11
  应交税费                                        13,722,848.66      27,083,292.09
  应付利息                                             52,406.24        565,554.86
  应付股利                                         4,710,396.90       5,243,840.00
  其他应付款                                      88,556,206.31      49,543,781.54
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                           6,310,122.74      27,261,737.22
  其他流动负债
   流动负债合计                             1,421,109,572.56       1,040,742,241.78
非流动负债:
  长期借款                                        52,000,000.00      40,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
                                       13 / 24
                                  2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款                                       48,646,254.70               55,587,956.01
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                       41,925,066.22               25,670,000.00
  预计负债                                              784,676.70                784,676.70
  递延收益                                         50,930,648.10               67,620,957.66
  递延所得税负债                                    2,031,137.10                1,957,120.93
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                196,317,782.82              191,620,711.30
      负债合计                               1,617,427,355.38               1,232,362,953.08
所有者权益
  股本                                       1,082,198,663.00                 432,879,465.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                        473,193,011.27            1,122,512,209.27
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                          1,055,368.07                  914,769.93
  盈余公积                                         13,014,008.69               13,014,008.69
  一般风险准备
  未分配利润                                      164,264,235.19              174,492,401.44
  归属于母公司所有者权益合计                 1,733,725,286.22               1,743,812,854.33
  少数股东权益                                    819,289,258.05              790,066,834.97
    所有者权益合计                           2,553,014,544.27               2,533,879,689.30
      负债和所有者权益总计                   4,170,441,899.65               3,766,242,642.38
法定代表人:陈章瑞        主管会计工作负责人:黄金鑑                会计机构负责人:顾军
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                        期末余额                      年初余额
流动资产:
  货币资金                                        26,169,635.91               197,042,503.69
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              64,382.00
  预付款项                                         1,086,515.37                     2,297.93
                                        14 / 24
                                 2016 年第三季度报告
  应收利息                                         2,374,615.07      1,122,709.26
  应收股利                                                   -         902,700.00
  其他应收款                                      44,721,076.96    151,991,189.70
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                   301,013,089.97    137,000,000.00
   流动资产合计                                  375,429,315.28    488,061,400.58
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款                                      41,739,479.00     41,739,479.00
  长期股权投资                              1,165,572,472.59      1,096,822,312.20
  投资性房地产                                    13,862,184.95     14,263,776.11
  固定资产                                         7,102,255.85      7,502,846.77
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         1,383,062.51      1,415,226.71
  开发支出                                         4,949,115.91      2,806,920.53
  商誉                                                       -                  -
  长期待摊费用                                     4,293,997.52      4,318,021.94
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           1,238,902,568.33      1,168,868,583.26
     资产总计                               1,614,331,883.61      1,656,929,983.84
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         1,438,160.24      1,438,160.24
  预收款项                                         3,020,697.39      2,270,697.39
  应付职工薪酬                                      896,449.61       4,883,674.50
  应交税费                                         4,181,084.96     14,990,783.43
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                       5,856,344.61      7,992,933.27
  划分为持有待售的负债
                                       15 / 24
                                    2016 年第三季度报告
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     15,392,736.81               31,576,248.83
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款                                                      -                  58,951.80
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                         25,915,066.22               25,670,000.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   25,915,066.22               25,728,951.80
      负债合计                                       41,307,803.03               57,305,200.63
所有者权益:
  股本                                         1,082,198,663.00                 432,879,465.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                          448,448,316.04            1,097,767,514.04
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           12,872,262.52               12,872,262.52
  未分配利润                                         29,504,839.02               56,105,541.65
    所有者权益合计                             1,573,024,080.58               1,599,624,783.21
      负债和所有者权益总计                     1,614,331,883.61               1,656,929,983.84
法定代表人:陈章瑞           主管会计工作负责人:黄金鑑               会计机构负责人:顾军
                                        合并利润表
                                      2016 年 1—9 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                                            年初至报告期      上年年初至报告
                     本期金额         上期金额
    项目                                                  期末金额 (1-9      期期末金额(1-9
                     (7-9 月)       (7-9 月)
                                                                月)                月)
一、营业总收入    644,734,454.89   1,666,942,239.70       2,889,745,027.85    2,746,233,443.18
其中:营业收入    644,734,454.89   1,666,942,239.70       2,889,745,027.85    2,746,233,443.18
      利息收
                                          16 / 24
                                     2016 年第三季度报告

      已赚保

      手续费
及佣金收入
二、营业总成本     637,959,690.28   1,661,288,857.94       2,879,764,283.92   2,758,690,862.41
其中:营业成本     581,719,961.11   1,619,644,802.63       2,729,501,206.07   2,635,707,627.34
      利息支

      手续费
及佣金支出
      退保金
      赔付支
出净额
      提取保
险合同准备金
净额
      保单红
利支出
      分保费

      营业税          201,129.01          65,925.34             572,146.58         831,889.55
金及附加
      销售费        18,737,254.95     13,011,684.56          49,731,966.22      41,262,937.75

      管理费        32,018,508.87     27,845,015.94          89,340,205.12      80,858,083.45

      财务费         5,282,951.13        741,812.86          11,959,255.65         201,322.04

      资产减              -114.79        -20,383.39          -1,340,495.72        -170,997.72
值损失
  加:公允价值        -62,136.99
变动收益(损失
以“-”号填列)
      投资收         2,387,500.93       -418,735.83           6,021,902.42       4,942,063.16
益(损失以“-”
号填列)
      其中:对
联营企业和合
营企业的投资
收益
      汇兑收
益(损失以“-”
                                           17 / 24
                                 2016 年第三季度报告
号填列)
三、营业利润      9,100,128.55     5,234,645.93        16,002,646.35   -7,515,356.07
(亏损以“-”
号填列)
  加:营业外收    6,685,716.06    16,777,484.83        15,942,617.97   29,164,961.46

      其中:非                                               18,000
流动资产处置
利得
  减:营业外支      30,609.07         94,719.65          325,638.06      649,578.85

      其中:非              -         23,253.67                           23,253.67
流动资产处置
损失
四、利润总额     15,755,235.54    21,917,411.11        31,619,626.26   21,000,026.54
(亏损总额以
“-”号填列)
  减:所得税费    1,106,064.99                          6,129,429.31     156,167.79

五、净利润(净   14,649,170.55    21,917,411.11        25,490,196.95   20,843,858.75
亏损以“-”
号填列)
  归属于母公      7,690,488.31    12,214,429.64        15,744,601.64   13,969,429.26
司所有者的净
利润
  少数股东损      6,958,682.24     9,702,981.47         9,745,595.31    6,874,429.49

六、其他综合收
益的税后净额
  归属母公司
所有者的其他
综合收益的税
后净额
    (一)以后
不能重分类进
损益的其他综
合收益
      1.重新
计量设定受益
计划净负债或
净资产的变动
      2.权益
法下在被投资
                                       18 / 24
                                 2016 年第三季度报告
单位不能重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
    (二)以后
将重分类进损
益的其他综合
收益
      1.权益
法下在被投资
单位以后将重
分类进损益的
其他综合收益
中享有的份额
      2.可供
出售金融资产
公允价值变动
损益
      3.持有
至到期投资重
分类为可供出
售金融资产损

      4.现金
流量套期损益
的有效部分
      5.外币
财务报表折算
差额
      6.其他
  归属于少数
股东的其他综
合收益的税后
净额
七、综合收益总   14,649,170.55    21,917,411.11        25,490,196.95   20,843,858.75

  归属于母公      7,690,488.31    12,214,429.64        15,744,601.64   13,969,429.26
司所有者的综
合收益总额
  归属于少数      6,958,682.24     9,702,981.47         9,745,595.31    6,874,429.49
股东的综合收
益总额
八、每股收益:
                                       19 / 24
                                       2016 年第三季度报告
  (一)基本每             0.0071                 0.0133               0.0145             0.0152
股收益(元/股)
  (二)稀释每             0.0071                 0.0133               0.0145             0.0152
股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:                  元, 上期被合并方
实现的净利润为:        元。
法定代表人:陈章瑞           主管会计工作负责人:黄金鑑                会计机构负责人:顾军
                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—9 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                                         年初至报告期 上年年初至报
                            本期金额          上期金额
          项目                                             期末金额     告期期末金额
                            (7-9 月)      (7-9 月)
                                                           (1-9 月)     (1-9 月)
一、营业收入                   338,372.39         2,790,868.36        338,372.39    33,217,181.95
  减:营业成本                 133,863.72         2,403,916.07        401,591.16    19,327,588.02
      营业税金及附加                6,105.71              767.00        7,625.98      745,066.84
      销售费用                          0.00                                0.00        3,400.00
      管理费用               7,888,883.28         6,246,455.79      17,594,421.40   20,418,626.01
      财务费用                -123,860.85           427,948.79      -2,011,666.74     -976,476.82
      资产减值损失                   -114.79                          -294,072.21         522.17
  加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
      投资收益(损失以       6,964,402.97        11,326,090.58      14,692,620.97   16,249,685.09
“-”号填列)
      其中:对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”    -602,101.71         5,037,871.29        -666,906.23    9,948,140.82
号填列)
  加:营业外收入                20,971.50                8,000.00      38,971.50        8,000.00
      其中:非流动资产处                                                  18,000
置利得
  减:营业外支出
      其中:非流动资产处
置损失
三、利润总额(亏损总额以      -581,130.21         5,045,871.29        -627,934.73    9,956,140.82
“-”号填列)
   减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”    -581,130.21         5,045,871.29        -627,934.73    9,956,140.82
                                               20 / 24
                                      2016 年第三季度报告
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进
损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损
益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的
有效部分
      5.外币财务报表折算差

      6.其他
六、综合收益总额                -581,130.21      5,045,871.29    -627,934.73   9,956,140.82
七、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/
股)
      (二)稀释每股收益(元/
股)
法定代表人:陈章瑞             主管会计工作负责人:黄金鑑         会计机构负责人:顾军
                                  合并现金流量表
                                    2016 年 1—9 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                    年初至报告期期末金额       上年年初至报告期期末
                                                 (1-9 月)               金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     3,413,787,441.37        1,834,515,795.18
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
                                              21 / 24
                                   2016 年第三季度报告
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      61,476,705.76      103,393,197.02
    经营活动现金流入小计                       3,475,264,147.13       1,937,908,992.20
  购买商品、接受劳务支付的现金                 3,074,870,671.68       1,840,124,952.16
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    85,889,705.13       56,888,818.88
  支付的各项税费                                   126,179,377.18        4,096,167.67
  支付其他与经营活动有关的现金                     115,455,839.82      108,885,693.26
    经营活动现金流出小计                       3,402,395,593.81       2,009,995,631.97
      经营活动产生的现金流量净额                    72,868,553.32      -72,086,639.77
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               841,500,000.00                   -
  取得投资收益收到的现金                             3,437,985.74        6,691,314.94
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                 7,018,000.00           41,808.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                      64,529,603.03       37,349,727.28
    投资活动现金流入小计                           916,485,588.77       44,082,850.22
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                85,787,036.37       78,049,088.99
产支付的现金
  投资支付的现金                                   964,500,000.00                   -
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现                        58,951.80     29,029,742.60
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                           411,110.97     15,440,011.01
    投资活动现金流出小计                       1,050,757,099.14        122,518,842.60
      投资活动产生的现金流量净额                -134,271,510.37        -78,435,992.38
三、筹资活动产生的现金流量:
                                         22 / 24
                                   2016 年第三季度报告
  吸收投资收到的现金                                33,000,000.00            11,900,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的                33,000,000.00            11,900,000.00
现金
  取得借款收到的现金                               309,650,000.00            68,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       3,060,590.92             3,863,580.01
    筹资活动现金流入小计                           345,710,590.92            83,763,580.01
  偿还债务支付的现金                               234,600,000.00            58,779,160.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                52,457,552.14            65,213,201.83
  其中:子公司支付给少数股东的股利、                             -              367,500.00
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                     122,354,795.24             3,582,760.89
    筹资活动现金流出小计                           409,412,347.38           127,575,122.72
      筹资活动产生的现金流量净额                   -63,701,756.46           -43,811,542.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       2,276.09              22,890.97
五、现金及现金等价物净增加额                    -125,102,437.42             -194,311,283.89
  加:期初现金及现金等价物余额                     628,795,054.64           666,433,364.30
六、期末现金及现金等价物余额                  503,692,617.22          472,122,080.41
法定代表人:陈章瑞        主管会计工作负责人:黄金鑑        会计机构负责人:顾军
                                  母公司现金流量表
                                    2016 年 1—9 月
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                     年初至报告期期末金额          上年年初至报告期期末
                                              (1-9 月)                  金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           240,000.00           19,998,175.46
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      17,443,681.45             13,011,811.04
    经营活动现金流入小计                            17,683,681.45             33,009,986.50
  购买商品、接受劳务支付的现金                           115,547.60           15,543,606.50
  支付给职工以及为职工支付的现金                    15,992,531.10             12,260,771.58
  支付的各项税费                                    12,009,581.34              1,271,252.29
  支付其他与经营活动有关的现金                       9,257,956.91              5,568,897.40
    经营活动现金流出小计                            37,375,616.95             34,644,527.77
  经营活动产生的现金流量净额                       -19,691,935.50             -1,634,541.27
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               780,000,000.00                        -
  取得投资收益收到的现金                            12,958,653.74             13,063,029.26
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                 7,018,000.00                        -
                                         23 / 24
                                   2016 年第三季度报告
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                      64,529,603.03      37,349,727.28
    投资活动现金流入小计                           864,506,256.77      50,412,756.54
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                     454,511.32     1,303,051.90
产支付的现金
  投资支付的现金                                   944,000,000.00                  -
  取得子公司及其他营业单位支付的现                  67,058,951.80      72,224,942.60
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                           411,110.97    15,440,011.01
    投资活动现金流出小计                       1,011,924,574.09        88,968,005.51
      投资活动产生的现金流量净额                -147,418,317.32       -38,555,248.97
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      44,830,035.36       3,895,280.01
    筹资活动现金流入小计                            44,830,035.36       3,895,280.01
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                26,875,316.73      38,789,954.80
  支付其他与筹资活动有关的现金                      21,717,333.59      83,582,760.89
    筹资活动现金流出小计                            48,592,650.32     122,372,715.69
      筹资活动产生的现金流量净额                    -3,762,614.96     -118,477,435.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -170,872,867.78       -158,667,225.92
  加:期初现金及现金等价物余额                     317,042,503.69     308,014,493.67
六、期末现金及现金等价物余额                  146,169,635.91          149,347,267.75
法定代表人:陈章瑞        主管会计工作负责人:黄金鑑        会计机构负责人:顾军
4.2 审计报告
□适用 √不适用
                                         24 / 24

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