农发种业:中信建投证券股份有限公司关于中农发种业集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

                        中信建投证券股份有限公司

                   关于中农发种业集团股份有限公司

            发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易

         2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

    根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
等相关法律法规及规范性文件的规定,中信建投证券股份有限公司(以下简称“中
信建投证券”或“独立财务顾问”)作为中农发种业集团股份有限公司(以下简称
“农发种业”、“上市公司”或“公司”)发行股份购买资产并募集配套资金的独
立财务顾问,通过日常了解、核对银行对账单等方式对农发种业募集资金于 2018
年度的存放及使用情况进行了核查,现将核查情况及核查意见发表如下:

一、募集资金的存放、使用及余额情况

(一)募集资金基本情况


    经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准中农发种业集团股份有限公司向
郭文江等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2126 号)核
准,上市公司向特定对象非开发行人民币普通股 16,398,054 股,每发行价格为 7.71
元,募集资金总额为人民币 126,428,996.34 元,扣除各项发行费用 5,495,592.22 元,
募集资金净额为 120,933,404.12 元。该项募集资金于 2015 年 10 月 12 日全部到位,
上述资金实收情况已经中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于 2015 年
10 月 13 日出具了中审亚太(验)字(2015)011040-2 号验资报告。

    截至 2018 年 12 月 31 日,公司募集资金专户余额 164,215.74 元,募集资金 2018
年使用明细如下:




                                       1
                      项目                         金额(人民币元)

截至 2017 年 12 月 31 日募集资金专户余额                        1,535,042.01

加:本年度利息及理财收入(扣除银行手续费)                      1,349,073.73

加:本期收回的以暂时闲置募集资金购买理财产品
                                                               55,000,000.00
的本金

减:本年度已使用募集资金金额                                     57,719,900

截至 2018 年 12 月 31 日募集资金专户余额                         164,215.74


(二)募集资金管理情况


    为规范公司募集资金管理和使用,提高募集资金使用效率和效益,切实保护投
者的利益,农发种业根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市募集资金管
理办法(2013 年修订)》等相关法律法规的规定和要求,并结合公司实际情况,制
定了公司募集资金使用管理办法,对募集资金的存储、使用、用途变更及监督等作
出具体明确的规定。

    农发种业对募集资金实行专户储存制度,已在中国农业银行股份有限公司北京
亚运村支行下辖二级支行中国农业银行股份有限公司北京康运支行开立了募集资
金专项账户,并已与中国农业银行股份有限公司北京亚运村支行、中信建投证券于
2015 年 11 月 9 日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

    农发种业使用募集资金对实施主体进行增资后,农发种业与中国建设银行股份
有限公司濮阳黄河路支行、中信建投证券、控股子公司中农发河南农化有限公司(以
下简称“河南农化”)签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

    上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议
(范本)》不存在重大差异。


(三)募集资金的存放及余额情况


    公司对募集资金实行专户存储,严格按照《募集资金管理办法》的有关规定存
放、使用及管理募集资金。截至 2018 年 12 月 31 日,公司募集资金专户的存储情



                                           2
况如下表:

              开户行                         账号                余额(元)

  中国农业银行北京康运支行(注)       11230401040010763              164,215.74

    中国建设银行濮阳黄河路支行       41001504810050223356                     0.00
   注:中国农业银行北京康运支行为中国农业银行北京亚运村支行的下辖二级支行

   截至 2019 年 3 月 1 日,公司募集资金已全部使用完毕,募集资金专户不再使
用,公司已将上述募集资金专用账户予以注销。


(四)募集资金的使用情况


   截至 2018 年 12 月 31 日,募集资金实际使用情况如下表:




                                       3
                                                                         募集资金使用情况对照表
                                                                                                                                  单位:万元

                  项    目                                  金额或比例                              项      目                   金    额

募集资金总额                                                 12,093.34                   本年度投入募集资金总额                 5,771.99

变更用途的募集资金总额                                       5,788.41
                                                                                         已累计投入募集资金总额                 12,473.30
变更用途的募集资金总额比例                                    47.86%
                                                                                     截至年末
       是否已
                                                                                     累计投入      截至年末 项目达到
       变更项 募集资金 调整后的 截至年末          截至年末                                                           本年度募          项目可行性
承诺投                                   本年度投                                    金额与承      投入进度 预定可使          是否达到
       目(含 承诺的投 投资总 承诺投入             累计投入                                                           集资金实          是否发生重
资项目                                     入金额                                    诺投入金      (%)(4) 用状态的          预计效益
       部分变 资 总 额     额   金额(1)           金额(2)                                                            现的效益            大变化
                                                                                     额的差额      =(2)/(1) 日 期
         更)
                                                                                    (3)=(2)-(1)
河南农化
1 万吨/年
MEA 产      是         6,445.75     1,053.72    1,053.72      0.00       1,053.72             0       100.00     ——   ——    ——        是
能扩建在
建项目
补充河南
                                    5,647.59
农化运营    否         5,497.15                 5,647.59      0.00       5,647.59           0.00      100.00     ——   ——    ——        否
                                    注(1)
资金
永久补充
                                  5,788.41 注                                          -16.42 注
河南农化    否            ——                  5,788.41    5,771.99     5,771.99                        99.72   ——   ——    ——        否
                                       (2)                                              (3)
流动资金

  合计      —      11,942.90       12,489.72   12,489.72   5,771.99     12,473.3         -16.42     ——        ——   ——    ——        ——

未达到计划进度原因                                             无。
                                                               近年来受安全生产、环保等持续高压影响,农药下游厂商总体开工不足,部分地区产
                                                               量下滑,原计划开展的“河南农化 1 万吨/年 MEA 产能扩建在建项目”产能无法得到
项目可行性发生重大变化的情况说明                               充分释放,考虑到未来相关市场整体环境的不确定性,减少河南农化经营负担,提高
                                                               募集资金的使用效率,公司于 2018 年 7 月 17 日召开 2018 年第一次临时股东大会,
                                                               对该项目剩余募集资金用途进行变更,全部用于永久补充河南农化流动资金。
                                                               2016 年 4 月 7 日,经农发种业第五届董事会第 30 次会议同意,使用募集资金置换先
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                               期投入的“河南农化 1 万吨/年 MEA 产能扩建在建项目”自筹资金 880.73 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                             无。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因                           无。

募集资金其他使用情况                                           无。

                       注(1):“补充河南农化运营资金”募集后承诺投资金额较募集前承诺投资金额多 150.44 万元,是由于募
                 集资金到位后确定的中介费用较募集前预算的中介费用减少形成。
                       注(2):变更募集资金用途后用于“永久补充河南农化流动资金”的金额包含银行利息及理财收益。
                       注(3):截至 2019 年 3 月 1 日,“永久补充河南农化流动资金”项目募集资金已全部使用完毕。

                 二、募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的情况

                        在募集资金实际到位之前,公司已利用自筹资金预先投入和实施部分募集资金
                 投资项目。2016 年 4 月 7 日,经公司第五届董事会第三十次会议同意,使用募集资
                 金置换先期投入的“河南农化 1 万吨/年 MEA 产能扩建在建项目”自筹资金 880.73
                 万元。上述募投项目的预先投入自筹资金情况已经中审亚太会计师事务所(特殊普



                                                                                4
通合伙)专项审计,并出具了《关于中农发种业集团股份有限公司以自筹资金预先
投入非公开发行股票募集资金投资项目情况的专项审核报告》(中审亚太审字
[2016]010255 号)。

三、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

    截至 2018 年 12 月 31 日,上市公司不存在用闲置募集资金补充流动资金的情
况。

四、超募资金的使用情况

    无。

五、募集资金投向变更的情况

    2018 年 7 月 17 日,公司召开 2018 年第一次临时股东大会,审议通过了《关
于变更剩余募集资金用途并永久补充河南农化流动资金的议案》。公司原计划使用
非公开发行股票募集资金 6,445.75 万元用于控股子公司河南农化 1 万吨/年 MEA 产
能扩建在建项目,为了提高募集资金使用效率和投资回报,降低公司财务费用,公
司根据募集资金投资项目实际情况以及公司发展战略的需要,变更上述募投项目剩
余的募集资金用途,全部用于永久补充河南农化流动资金。变更用途的募集资金总
额 5,788.41 万元,2018 年度实际使用 5,771.99 万元,剩余 16.42 万元。

    截至 2018 年 12 月 31 日,变更募集资金实际使用情况如下表:




                                      5
                                              变更募集资金投资项目情况表

                                                                                                         单位:万元
                                                                                                              变更后
                       变更   后   截至期                                           项目达
                                                                                                      是 否   的项目
                       项目   拟   末计划     本年度      实际累      投资进度      到预定   本年度
变更后     对应的                                                                                     达 到   可行性
                       投入   募   累计投     实际投      计投入      ( % )       可使用   实现的
的项目     原项目                                                                                     预 计   是否发
                       集资   金   资金额     入金额      金额(2)     (3)=(2)/(1)   状态日   效益
                                                                                                      效益    生重大
                       总额        (1)                                              期
                                                                                                              变化
           河南农化
永久补充   1 万吨/年
河南农化   MEA 产       5,788.41   5,788.41    5,771.99    5,771.99         99.72    ——     ——    ——      否
流动资金   能扩建在
           建项目
合计         ——       5,788.41   5,788.41    5,771.99    5,771.99      ——        ——     ——    ——     ——
                             2018 年 7 月 17 日,公司召开 2018 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变
                             更剩余募集资金用途并永久补充河南农化流动资金的议案》。公司原计划使用非
变更原因、决策程序及信息披 公开发行股票募集资金 6,445.75 万元用于控股子公司河南农化 1 万吨/年 MEA 产
露情况说明(分具体募投项目) 能扩建在建项目,为了提高募集资金使用效率和投资回报,降低公司财务费用,
                             公司根据募集资金投资项目实际情况以及公司发展战略的需要,变更上述募集资
                             金投资项目剩余募集资金用途,全部用于永久补充河南农化流动资金。
未达到计划进度的情况和原因
                                   无。
(分具体募投项目)
变更后的项目可行性发生重大
                                   无。
变化的情况说明




       六、独立财务顾问核查意见

           经核查,中信建投证券认为:农发种业本次募集资金的存放与实际使用情况符
       合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于募集资金存放和使用的相关法律
       法规规定,不存在募集资金存放或使用违反相关法律法规的情形。




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