中航电子2019年半年度报告

                      2019 年半年度报告



公司代码:600372                          公司简称:中航电子




            中航航空电子系统股份有限公司
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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人张昆辉、主管会计工作负责人张力及会计机构负责人(会计主管人员)张力声明:
   保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    无


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    否


八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

    否

九、 重大风险提示

    公司已在本报告中描述了可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面
对的风险部分的内容。

十、 其他
□适用 √不适用




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                                      目录
第一节     释义 ................................................................. 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节     公司业务概要 ......................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................. 8
第五节     重要事项 ............................................................ 12
第六节     普通股股份变动及股东情况 ............................................ 24
第七节     优先股相关情况 ...................................................... 27
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 27
第九节     公司债券相关情况 .................................................... 28
第十节     财务报告 ............................................................ 32
第十一节   备查文件目录 ....................................................... 145




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
航空工业                指      中国航空工业集团有限公司
中航科工                指      中国航空科技工业股份有限公司
航电系统公司            指      中航航空电子系统有限责任公司
汉航集团                指      汉中航空工业(集团)有限公司
上航电器                指      上海航空电器有限公司
兰航机电                指      兰州万里航空机电有限责任公司
华燕仪表                指      陕西华燕航空仪表有限公司
千山航电                指      陕西千山航空电子有限责任公司
宝成仪表                指      陕西宝成航空仪表有限责任公司
太航仪表                指      太原航空仪表有限公司
凯天电子                指      成都凯天电子股份有限公司
兰州飞控                指      兰州飞行控制有限责任公司
青云仪表                指      北京青云航空仪表有限公司
东方仪表                指      陕西东方航空仪表有限责任公司
苏州长风                指      苏州长风航空电子有限公司



                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      中航航空电子系统股份有限公司
公司的中文简称                      中航电子
公司的外文名称                      CHINA AVIONICS SYSTEMS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                  AVIC AVIONICS
公司的法定代表人                    张昆辉


二、 联系人和联系方式
                            董事会秘书                       证券事务代表
姓名            张力                              刘婷婷
                北京市朝阳区曙光西里甲5号院16号楼 北京市朝阳区曙光西里甲5号院16号楼
联系地址
                25层A区                           25层A区
电话            010-58354818                      010-58354818
传真            010-58354844                      010-58354844
电子信箱        xifeizhang@sina.com               liutt@avic.com

三、 基本情况变更简介
公司办公地址                        北京市朝阳区曙光西里甲5号院16号楼25层A区
公司办公地址的邮政编码              100028
公司网址                            www.aviconics.com.cn
电子信箱                            hondianzq@avic.com
                                    2019年5月29日披露的《关于变更公司办公地址和联系
报告期内变更情况查询索引
                                    方式的公告》(编号:临2019-031)

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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   证券事务部/董事会办公室


五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所      股票简称            股票代码           变更前股票简称
         A股        上海证券交易所      中航电子            600372                 ST昌河


六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元币种:人民币
                                         本报告期                              本报告期比上
            主要会计数据                                      上年同期
                                       (1-6月)                            年同期增减(%)
营业收入                               3,430,931,429.58     2,972,849,340.27           15.41
归属于上市公司股东的净利润               169,742,764.36       148,354,411.18           14.42
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        141,099,936.63        56,064,881.02             151.67
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              -365,954,655.70      -293,544,478.63           不适用
                                                                                 本报告期末比
                                       本报告期末             上年度末           上年度末增减
                                                                                     (%)
归属于上市公司股东的净资产             7,613,622,215.10     7,561,647,044.18               0.69
总资产                                22,428,442,808.74    21,651,170,991.04               3.59

(二)      主要财务指标
                                         本报告期                        本报告期比上年同期
             主要财务指标                                  上年同期
                                       (1-6月)                              增减(%)
基本每股收益(元/股)                         0.0965           0.0843                 14.47
稀释每股收益(元/股)                         0.0965           0.0843                 14.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                               0.0802           0.0319                  151.41
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                           2.23          2.10     增加0.13个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                    1.85          0.79     增加1.06个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用



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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                    非经常性损益项目                          金额          附注(如
                                                                            适用)
非流动资产处置损益                                            1,467,137.33
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助     29,175,374.05
除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                    49,893.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          4,584,804.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                           -1,348,572.25
所得税影响额                                                 -5,285,809.34
合计                                                         28,642,827.73

十、 其他
□适用 √不适用




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                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1.主要业务
    公司是中国航空工业集团有限公司旗下航空电子系统的专业化研发、实验、制造平台,多年
来为国内外众多航空及其他军工产品平台提供核心配件系统,形成了一批国内领先的研发生产制
造能力,为我国装备制造升级和国防现代化建设做出了重要贡献。公司致力于为客户提供综合化
的航空电子系统整体解决方案,产品谱系覆盖飞行控制系统、惯性导航系统、飞行航姿系统、飞
机参数采集系统、大气数据系统、航空照明系统、控制板主件与调光系统、飞行告警系统、电驱
动与控制系统、飞行指示仪表、电气控制、传感器、敏感元器件等技术领域。同时,公司立足航
空主业,积极拓展非航空防务及民用市场,面向航天、兵器、船舶、电子信息、智能系统、机电
自动化、基础器件等业务领域提供相关配套系统解决方案、产品及服务。
    2.经营模式
    公司总部负责战略管控、运营管控和资源整合,各子公司负责具体科研生产经营。在主营产
品航空电子系统方面,公司根据用户单位要求和设计单位技术指标进行订单式研发生产,并确保
产品按合同节点完成交付。采购供应链体系设有合规供应商目录,主要原材料采购价格依照国家
相关规定确定。销售采取直销模式,公司依据用户的采购计划制订相应的产品交付计划,销售价
格依照国家军品定价采购的相关规定确定。
    3.行业情况说明
    航空工业是国家的战略性产业,是国家综合国力的重要组成部分,是维护国家安全的战略性
产业。公司作为国内航空电子系统的主要供应商,在防务装备制造领域具有多年的优势与积累,
在行业内享有较高美誉度,在国防战略转型及航空武器装备升级换代的驱动下,公司业务规模稳
健增长。公司积极巩固并利用现有的航空技术优势,大力拓展技术与产业延展空间,抢抓发展机
遇,研判竞争态势,创新市场策略,加快产业发展步伐。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1.公司主营业务是航空电子系统产品。公司产品谱系全面,应用领域广泛,拥有较为完整的
航空电子产业链,具有较高的行业美誉度。党的十八大以来,航空产业作为国家战略新兴产业得
到空前重视,随着相关重大项目的立项,国家已将航空制造业的发展提高到了新的战略高度。公
司作为国内航空平台多项重要系统的唯一提供商,面临重大发展机遇和外部挑战。
    2.公司在航空电子系统主要领域具有较大的技术优势,同时具备较强的新产品、新技术自主
研发与创新能力。公司在航空电子系统各专业领域具备系统级、设备级和器件级产品完整产业链
的研发、制造和试验验证体系。在技术实验方面,公司通过多方面运作及多渠道融资,大力发展
科研技术及实验验证能力,多项新研项目通过认证,多型产品达到国际先进水平。公司建设了多
个重点实验平台,在部分重点技术领域实现了国际水平的验证能力,这有利于保障公司未来产品
线发展。
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    3. 公司产品涉及航空、非航空防务和非航空民品三大领域,具有明显的专业领域竞争优势,
市场份额较大,盈利能力较强,客户关系良好。公司业务结构日趋合理,在建立多种盈利渠道的
同时分散经营风险,具备较强抗风险能力。在生产管理方面,公司通过国际合作学习借鉴国际先
进企业生产管理模式,创造性的设计了多种工艺生产模式,提高了人员生产效率,通过信息化手
段促使工业制造转型,解决了产品“多品种,小批次”的生产难点。
    4.通过培养和引进一批经验丰富的经营管理、产品研发和市场开拓人才,公司高素质的人才
队伍逐步形成,这为未来发展储备了强有力的人才资源。公司具有优秀的企业文化,贯彻航空工
业集团公司“一心、两融、三力、五化”发展战略,以协同创新发展战略聚焦价值创造、商业成
功和股东回报,致力于成为让股东获利、员工满意、客户信赖、诚实守信的优秀上市公司。


                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,公司营业收入 34.31 亿元,同比增长 15.41%;利润总额 2.23 亿元,同比增长 14.16%;
归母净利润 1.70 亿元,同比增加 14.42%。
    2019 年,公司认真贯彻党的十九大精神,全力推进均衡生产、质量提升、技术创新、资源保
障与管理提升工作,开启了公司发展新征程。报告期内,公司管理层在董事会的领导下,围绕年
初制定的生产经营目标,坚持协同创新发展战略,加速经营理念、发展方式的转变,关注客户需
求,落实国企改革调整等一系列工作要求,坚持目标导向和问题导向,聚焦航空强国使命,抓短
板、补弱项,持续提升运行效率和质量,优化产品结构,推动研发与技术进步,按计划参与重点
装备和国家重大科技专项研制任务,重点抓好民机项目的配套产品研制管理,按计划完成产品交
付和系统联试,持续拓展非航空防务和非航空民品业务,实现公司健康稳步发展。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                  单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数           上年同期数         变动比例(%)
营业收入                           3,430,931,429.58  2,972,849,340.27               15.41
营业成本                           2,409,650,458.60  2,082,347,591.48               15.72
销售费用                              53,006,229.83      52,391,760.35               1.17
管理费用                             374,895,490.66     428,311,280.46             -12.47
财务费用                             137,981,627.55    143,864,123.45               -4.09
研发费用                             230,246,147.82     165,810,611.20              38.86
经营活动产生的现金流量净额          -365,954,655.70   -293,544,478.63            不适用
投资活动产生的现金流量净额          -276,661,943.11   -668,237,889.33            不适用
筹资活动产生的现金流量净额            25,773,835.27    169,424,641.06              -84.79
研发费用变动原因说明:主要是新增研发项目及研发经费增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是今年投资支付的现金减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上半年公司回购股份支付现金。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

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(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                           单位:元
                                           本期期                           上期期   本期期末
                                                                                                 情
                                           末数占                           末数占   金额较上
                                                                                                 况
     项目名称           本期期末数         总资产         上期期末数        总资产   期期末变
                                                                                                 说
                                           的比例                           的比例   动比例
                                                                                                 明
                                           (%)                            (%)      (%)
流动资产:
货币资金               1,870,183,762.39      8.3%     2,535,890,577.42       11.7%    -26.25%
应收票据               1,174,359,451.13      5.2%     2,205,637,907.03       10.2%    -46.76%
应收账款               8,216,566,051.70     36.6%     6,545,903,072.18       30.2%     25.52%
预付款项                 467,268,832.14      2.1%       249,937,450.89        1.2%     86.95%
其他应收款               404,345,345.93      1.8%       319,099,786.42        1.5%     26.71%
应收股利                      25,000.00      0.0%            25,000.00        0.0%      0.00%
存货                   4,067,095,829.07     18.1%     3,724,502,320.82       17.2%      9.20%
其他流动资产             295,780,045.01      1.3%       286,721,564.15        1.3%      3.16%
流动资产合计          16,495,599,317.37     73.5%    15,867,692,678.91       73.3%      3.96%
非流动资产:                                 0.0%
可供出售金融资产                             0.0%         244,920,225.23      1.1%   -100.00%
长期股权投资              38,119,746.21      0.2%          40,052,443.28      0.2%     -4.83%
其他权益工具投资         265,150,517.91      1.2%
投资性房地产             226,248,063.51      1.0%       244,494,499.01        1.1%     -7.46%
固定资产               3,110,886,921.87     13.9%     3,141,748,643.03       14.5%     -0.98%
在建工程               1,333,098,915.75      5.9%     1,153,820,379.38        5.3%     15.54%
无形资产                 738,040,998.29      3.3%       723,048,416.80        3.3%      2.07%
长期待摊费用               5,872,239.60      0.0%         8,028,049.98        0.0%    -26.85%
递延所得税资产            69,371,066.93      0.3%        69,579,044.01        0.3%     -0.30%
其他非流动资产           146,055,021.30      0.7%       157,786,611.41        0.7%     -7.44%
非流动资产合计         5,932,843,491.37     26.5%     5,783,478,312.13       26.7%      2.58%
资产总计              22,428,442,808.74    100.0%    21,651,170,991.04      100.0%      3.59%
流动负债:                                   0.0%
短期借款               3,307,022,106.50     14.7%        3,087,737,374.60    14.3%      7.10%
应付票据               1,471,564,309.29      6.6%        1,500,445,369.82     6.9%     -1.92%
应付账款               4,588,818,687.15     20.5%        4,135,909,639.22    19.1%     10.95%
预收款项                                     0.0%           91,839,683.92     0.4%   -100.00%
应付职工薪酬            210,550,912.02       0.9%          230,273,088.46     1.1%     -8.56%
应交税费                104,566,366.66       0.5%          149,087,083.97     0.7%    -29.86%
其他应付款              584,870,220.63       2.6%          437,142,201.70     2.0%     33.79%
其中:应付利息           15,109,227.98       0.1%            7,743,014.75     0.0%     95.13%
应付股利                 99,370,295.37       0.4%           12,261,503.08     0.1%    710.43%
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合同负债              101,124,685.02      0.5%
一年内到期的非流
                    1,313,567,222.53      5.9%         1,319,170,675.80    6.1%     -0.42%
动负债
流动负债合计       11,682,084,509.80     52.1%    10,951,605,117.49       50.6%     6.67%
非流动负债:                              0.0%
长期借款              214,126,000.00      1.0%       305,388,615.14        1.4%    -29.88%
应付债券            2,079,272,872.62      9.3%     2,034,830,968.04        9.4%      2.18%
长期应付款           -191,359,298.41     -0.9%      -190,727,063.17       -0.9%      0.33%
长期应付职工薪酬       70,301,706.12      0.3%        68,313,780.05        0.3%      2.91%
预计负债                1,998,455.04      0.0%         1,998,455.04        0.0%      0.00%
递延收益              483,775,438.52      2.2%       471,544,061.61        2.2%      2.59%
递延所得税负债         15,884,203.35      0.1%         6,490,015.36        0.0%    144.75%
其他非流动负债         89,843,222.11      0.4%        88,254,901.99        0.4%      1.80%
非流动负债合计      2,763,842,599.35     12.3%     2,786,093,734.06       12.9%     -0.80%
负债合计           14,445,927,109.15     64.4%    13,737,698,851.55       63.5%      5.16%
所有者权益(或股
                                          0.0%
东权益):
实收资本(或股本) 1,759,519,457.00       7.8%         1,759,182,006.00    8.1%      0.02%
其他权益工具          444,474,349.14      2.0%           445,352,853.20    2.1%     -0.20%
资本公积            1,593,314,898.42      7.1%         1,590,547,930.21    7.3%      0.17%
减:库存股             81,565,650.62      0.4%                             0.0%
其他综合收益         -135,208,531.13     -0.6%          -171,953,517.97   -0.8%    -21.37%
专项储备              150,014,948.99      0.7%           138,790,441.18    0.6%      8.09%
盈余公积              435,876,797.35      1.9%           435,876,797.35    2.0%      0.00%
未分配利润          3,447,195,945.95     15.4%         3,363,850,534.21   15.5%      2.48%
归属于母公司所有
者权益(或股东权    7,613,622,215.10     33.9%         7,561,647,044.18   34.9%     0.69%
益)合计
少数股东权益          368,893,484.49      1.6%          351,825,095.31     1.6%     4.85%
所有者权益(或股
                    7,982,515,699.59     35.6%         7,913,472,139.49   36.5%     0.87%
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总 22,428,442,808.74      100.0%    21,651,170,991.04       100.0%    3.59%




2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用

3.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用




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(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元    币种:人民币

单位名称           期末资产总计        期末负债总计        本期营业收入        本期净利润
上航电器                  288,843.12        165,232.43          62,143.04           6,956.93
凯天电子                  320,657.53        215,504.86          52,506.61           1,367.37
苏州长风                  229,412.02        148,364.48          42,597.08           3,001.62
青云仪表                  228,784.50        142,313.74          19,851.05           1,670.48
千山航电                  218,640.73        129,120.46          21,268.63           3,506.48
太航仪表                  166,502.26         94,623.58          29,088.77           1,499.10
兰航机电                  171,815.15         85,352.43          31,349.86           2,720.48
华燕仪表                  124,844.72         58,751.10          22,534.39           1,769.37
兰州飞控                  167,453.78         96,083.63          24,773.37           2,164.28
宝成仪表                  201,329.36        160,548.22          19,972.58          -6,776.75
东方仪表                   81,861.53         39,939.06          18,014.05           2,648.18

(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.竞争风险
    新竞争者的加入将使产业竞争逐渐加剧,原有市场格局将更加复杂,公司可能面临防务产品
市场相对封闭的体系被打破、新的竞争对手带来的竞争风险。
2.宏观环境风险

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       目前,国家大力实施供给侧结构性改革、创新驱动发展战略、推进“一带一路”、中国制造
2025、“互联网+”行动计划,转变经济方式、优化产业结构,深化国有企业改革,航空电子产品
的市场需求与国家政策、宏观经济环境紧密相连,如果相关政策出现调整变化,将可能对公司主
要产品的研发、生产和销售等方面产生不利影响。
3.运营风险
       公司作为飞机整机的配套产品供应商,产品供应链较长,整机研制周期较长,可能使公司应
收账款占用资金较多,从而增加企业的借贷压力,可能导致财务费用增长的风险。同时面对新的
产品任务,需要加大研发投入适应市场需要,可能导致研发费用增长的风险。
4.人力资源风险
       部分控股子公司地处中西部非发达地区,这种区域劣势难以吸引高端人才和科研领军人员的
注入。随着未来公司发展规模的壮大,介入领域不断增加,如果没有合适的人力资源作为支撑,
可能会延误公司的快速可持续发展。
5.法律风险
       作为上市公司,面对越来越严格的监管要求,如果公司未能充分识别相关法律、法规等合规
方面的信息,存在合规信息盲区,会使公司产生法律方面的风险。

(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介

                                                       决议刊登的指定网
            会议届次                 召开日期                             决议刊登的披露日期
                                                          站的查询索引
2019 年度第一次临时股东大会     2019 年 1 月 21 日       www.sse.com.cn    2019 年 1 月 22 日
2018 年年度股东大会             2019 年 5 月 20 日       www.sse.com.cn    2019 年 5 月 21 日

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                  否

三、承诺事项履行情况

(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
        期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                 是否    是否
                    承诺                              承诺           承诺时间    有履    及时
  承诺背景                  承诺方
                    类型                              内容             及期限    行期    严格
                                                                                 限      履行

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                                   航空工业确保航空工业及其
                                   附属企业、中航科工及其附
               解决同   航空工业
                                   属企业未来不会从事与公司     长期   是   是
               业竞争   中航科工
                                   (含公司下属企业)相同或
                                   类似的生产、经营业务。
                                   航空工业在不对公司及其全
                                   体股东利益构成不利影响的
                                   前提下,将促使尽量减少与
               解决关              公司的关联交易。对于与公
                        航空工业                                长期   是   是
               联交易              司存在的日常关联交易,航
与重大资产重
                                   空工业将保证该等关联交易
组相关的承诺
                                   均将基于交易公允的原则定
                                   价及开展。
                                   航空工业并将促使同为公司
                                   股东的航空工业附属企业按
                                   照法律、法规及公司章程依
                                   法行使股东权利,不利用关
                其他    航空工业                                长期   是   是
                                   联股东身份影响公司的独立
                                   性,保持公司在资产、人员、
                                   财务、业务和机构方面的独
                                   立性。
                                   为确保本次发行填补回报措
                                   施的切实履行,维护公司及
与再融资相关            航空工业
                其他               其全体股东的合法权益,中     长期   是   是
的承诺                  中航科工
                                   航科工不越权干预公司经营
                                   管理活动,不侵占公司利益。
                                   保持公司独立性的承诺:中
与再融资相关                       航科工保证与公司在业务、
                其他    中航科工                                长期   是   是
的承诺                             资产、财务、人员、机构等
                                   方面相互独立。
                                   避免与公司同业竞争的承
                                   诺:1、中航科工及其下属企
                                   业获得从事新业务的商业机
                                   会,而该等新业务可能与公
                                   司产生同业竞争的,中航科
                                   工及其下属企业将优先将上
                                   述新业务的商业机会提供给
                                   公司进行选择,并尽最大努
                                   力促使该等新业务的商业机
与再融资相关   解决同              会具备转移给公司的条件。
                        中航科工                                长期   是   是
的承诺         业竞争              2、如果公司放弃上述新业务
                                   的商业机会,中航科工及其
                                   下属企业可以自行经营有关
                                   的新业务,但未来随着经营
                                   发展之需要,公司在适用的
                                   法律法规及相关监管规则允
                                   许的前提下,仍将享有下述
                                   权利:(1)公司有权一次性或
                                   多次向中航科工及其下属企
                                   业收购上述业务中的资产、

                                        13 / 145
                                     2019 年半年度报告


                                     业务及其权益的权利;(2)
                                     除收购外,公司在适用的法
                                     律法规及相关监管规则允许
                                     的前提下,亦可以选择以委
                                     托经营、租赁、承包经营、
                                     许可使用等方式具体经营中
                                     航科工及其下属企业与上述
                                     业务相关的资产及/或业务。
                                     减少和规范与中航航空电子
                                     系统股份有限公司关联交易
                                     的承诺:1、在不对公司及其
                                     全体股东的利益构成不利影
                                     响的前提下,中航科工及其
                                     下属企业将促使尽量减少与
                                     中航电子的关联交易。2、对
                                     于正常经营范围内无法避免
                解决关               或有合理理由存在的关联交
                         中航科工                                   长期       是     是
                联交易               易,中航科工及其下属企业
                                     将本着公开、公平、公正的
                                     原则确定交易价格,保证关
                                     联交易价格的公允性,并配
                                     合公司依法履行程序。3、保
                                     证不通过关联交易非法转移
                                     公司的资金、利润,不利用
                                     关联交易损害公司或公司其
                                     他股东的合法权益。
                                     在富国中证军工龙头交易型
                                     开放式指数证券投资基金认     2019 年 7
                                     购期间及认购生效之日起 90     月 11 日
其他承诺         其他    汉航集团    日内,不再竞价及大宗减持     起,期限     是     是
                                     本公司股份;承诺在基金成     90 日/180
                                     立后 180 日内不减持使用股        日
                                     票认购获得的 ETF 份额。



四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用

    公司于 2019 年 4 月 25 日召开第六届董事会 2019 年度第四次会议(临时)、2019 年 5 月 20
日召开 2018 年年度股东大会,审议通过了《关于审议续聘信永中和会计师事务所的议案》。经董
事会审计委员会提议并经独立董事发表意见,公司拟续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
担任公司 2019 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构,审计费用共计为人民币 89 万元。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

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□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

       报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                          查询索引
2019 年度日常关联交易                          2019 年 3 月 21 日披露的《中航电子第六届董事
    根据公司 2019 年生产经营安排,公司将与     会 2019 年度第三次会议决议公告》(编号:临
公司实际控制人航空工业及其下属单位发生关       2019-014)
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                                   2019 年半年度报告


联交易,关联交易的内容为:采购商品、销售商    2019 年 3 月 21 日披露的《中航电子 2019 年度
品、金融机构存贷款、租赁等业务。该事项经公    日常关联交易公告》(编号:临 2019-016)
司第六届董事会 2019 年度第三次会议审议通      2019 年 5 月 21 日披露的《中航电子 2018 年年
过,并经 2018 年年度股东大会审议通过。        度股东大会决议公告》(编号:临 2019-030)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用


                                        16 / 145
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(六) 其他
□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
                            托管资 托管                 托管收 托管收
委托方名 受托方名 托管资                托管终 托管收                  是否关 关联关
                            产涉及 起始                 益确定 益对公
     称       称     产情况               止日    益                   联交易    系
                              金额 日                     依据 司影响
中航机载
                                               20,113,2                       参股股
系 统 有 限 中航电子                                                     是
                                                07.62                            东
公司
托管情况说明
    2018 年 12 月 6 日,公司召开的中航电子 2018 年第二次临时股东大会审议通过了调整股权托
管事项暨关联交易的议案,公司股东航电系统公司与公司实际控制人航空工业下属中航机电系统
有限公司整合,组建中航机载系统有限公司(以下简称“机载公司”)。为了加强相关业务的整合,
使上市公司与托管单位能够协同发展,拟对委托公司管理的公司范围及相关托管事宜进行调整:
公司终止与航空工业签署的《股权托管协议》,并与机载公司签署《托管协议》,约定机载公司
将其下属 14 家企事业单位委托给公司管理。对于被托管单位中当年盈利的企业,当年托管费用为
按照公司受托管理的股权比例计算的目标企业当年度经审计后的营业收入的 2‰(即:某目标公
司当年营业收入额×受托管理的股权比例×2‰);对于目标企业中当年亏损的单位,当年托管费
用为 20 万元。

(2) 承包情况
□适用 √不适用

(3) 租赁情况
□适用 √不适用

2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币
                            公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
        担保                  担保
        方与                  发生                    担保是                             关
                                                                           是否存 是否为
担保    上市     被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    联
                                                                           在反担 关联方
  方    公司     保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                             保   担保
        的关                  签署                      毕                               系
        系                    日)

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)

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报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
公司的担保)
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                             133,500,000.00
                            公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                               133,500,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          1.7%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明


3    其他重大合同
□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
√适用 □不适用
     公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,深入学习贯彻党的十九大精神,认真落
实中央和上级组织关于精准扶贫的工作部署,以“六个精准”为努力方向,从产业扶贫、文化扶
贫、教育扶贫、劳动力扶贫、消费扶贫、党建扶贫等方面入手,持续加大帮扶力度,扎实推进各
项工作,确保扶贫工作方向正确、措施有力、效果突出,推动扶贫地区脱贫攻坚任务顺利完成。

2.   报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
     公司结合帮扶地区实际需要,多措并举,精准施策,脱贫攻坚各项工作进展顺利。2019 年上
半年,公司累计投入扶贫资金 90.98 万元,扶贫物资折款 93.88 万元,帮助建档立卡贫困人口脱
贫数 390 人,其中建立产业扶贫项目 14 个,投入产业扶贫项目金额 37.7 万元,帮助易地搬迁脱
贫 26 户,资助贫困学生 28 人,帮助贫困残疾人数 16 人,定点扶贫工作投入金额 27 万元,扶贫
公益基金投入金额 19.02 万元,为帮扶地区人民脱贫摘帽做出了积极贡献。

3.   精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
                    指      标                                数量及开展情况

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一、总体情况
其中:1.资金                                                                      90.98
      2.物资折款                                                                  93.87
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                            390
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                    √   农林产业扶贫
                                                    □   旅游扶贫
                                                    √   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                    □   资产收益扶贫
                                                    □   科技扶贫
                                                    √   其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                     14
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                     37.7
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                          223
    2.转移就业脱贫
其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                      0.2
      2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                   2
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                        2
    3.易地搬迁脱贫                                                                   26
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                      6.3
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                     28
    5.健康扶贫
其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                2
    6.生态保护扶贫
    7.兜底保障
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                    8.4
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                     16
    8.社会扶贫
      8.2 定点扶贫工作投入金额                                                    27.27
      8.3 扶贫公益基金                                                            19.02
    9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)                                                             11
      9.2.投入金额                                                                   61
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                          165
三、所获奖项(内容、级别)
甘肃省 2018 年度脱贫攻坚帮扶工作良好等次单位

4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
     产业扶贫方面,派驻驻村工作队引导甘肃省康县大南屿镇赵沟村、新庄村农户与康县宏大养
蜂专业合作社合作通过发展养殖产业脱贫致富。同时收购合作社和养蜂专业户的蜂蜜,帮助他们
打开销路,使贫户没有销售上的后顾之忧。
     文化扶贫方面,对山西省忻州市保德县张家窑瓦村废弃小学窑洞进行改造,投入资金 12 万元,
建设了集技术推广、党员教育、文化娱乐等功能于一体的综合服务中心。


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     教育扶贫方面,为革命老区四川省仪陇县马鞍镇的马鞍中学 4 个班级的孩子开展了主题为“中
国梦航空梦”的航空知识科普,为山西省忻州市保德县尧圪台乡小学开展航空科普知识活动,并
为孩子们送上了学习用品;为甘肃省康县大南屿镇赵沟村、新庄村举办了儿童夏令营,到无锡柴
油机厂等地参观,让孩子们走出大山开阔视野。
     劳动力扶贫方面,持续开展生源为陕西省宁强、略阳两县的大学毕业生的就业扶贫工作,严
格执行与陕西航空职业技术学院签订的《宁强县、略阳县贫困生定向培养协议》,对拟从该校招
聘的贫困学生提供奖学金,并对合格毕业生优先安排就业。
     消费扶贫方面,通过集团公司爱心航空扶贫平台购买物资 50 万元; 到集团公司扶贫定点村陕
西省西乡县回龙村实地调研,购买回龙村扶贫茶叶 1747 斤,共计金额 25.72 万元,持续帮助推广
产业品牌,以购代捐献出公司员工爱心。
     党建扶贫方面,协助山西省忻州市保德县尧圪台乡张家窑瓦村推进党建工作,规范党支部活
动记录、主题党日活动等。开展“不忘初心、牢记使命”纪念建党 98 周年主题党日活动,走访慰
问 16 名困难党员,不断提升该村党建工作整体水平。另外,驻甘肃省大南屿镇赵沟村、新庄村扶
贫工作队帮助贫困村认真开展党的建设工作,开展党内组织生活,开展主题党日活动,组织党员
学习,开展《农村党员如何在精准脱贫中发挥作用》等专题党课,组织村党员学习新修订的《中
国共产党党章》、《中国共产党纪律处分条例》和《中国共产党支部工作条例》(试行)等党章
党规;协助制定《帮扶村党支部 2019 年支部工作计划》和《帮扶村 2018-2020 年产业发展计划
计划》, 帮助村党支部建立党支部工作台账等。

5.   后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
     2019 年下半年,公司将继续坚持精准扶贫、精准脱贫的要求,持续加强与地方政府协同配合,
将扶贫同扶志、扶智相结合,不断加大对扶贫地区的扶持力度,持续优化产业扶贫、文化扶贫、
教育扶贫、劳动力扶贫、消费扶贫、医疗扶贫、党建扶贫等领域的帮扶措施,加强统筹协调,认
真组织落实,继续推动脱贫攻坚战从“打赢”向“打好”转变,从关注脱贫速度向提升脱贫质量
转变,保质保量完成年度计划各项任务,努力做到脱真贫、真脱贫。

十三、 可转换公司债券情况

√适用 □不适用
(一) 转债发行情况

     根据中国证券监督管理委员会(下称“中国证监会”)于 2017 年 12 月 20 日下发的《关于核
准中航航空电子系统股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]2274 号)
文件,中航航空电子系统股份有限公司(下称“公司”)于 2017 年 12 月 25 日公开发行了 2,400
万张可转换公司债券,每张面值 100 元,发行总额 24 亿元,按面值发行,期限 6 年。
     经上海证券交易所自律监管决定书[2018]10 号文同意,公司 24 亿元可转换公司债券于 2018
年 1 月 15 日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“航电转债”,债券代码“110042”。
     根据有关规定和《中航航空电子系统股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的
约定,公司该次发行的“航电转债”自 2018 年 6 月 29 日起可转换为本公司股份。

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(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数                                                                       12,541
本公司转债的担保人                                                   中国航空工业集团有限公司
前十名转债持有人情况如下:
                                                                   期末持债数量         持有比例
                 可转换公司债券持有人名称
                                                                       (元)             (%)
中航航空电子系统有限责任公司                                         271,566,000            11.34
登记结算系统债券回购质押专用账户(平安银行股份有限公司)               132,236,000              5.52
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)                       108,415,000              4.53
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)                         94,344,000             3.94
长城证券股份有限公司                                                   75,063,000             3.13
DEUTSCHE BANK   AKTIENGESELLSCHAFT                                     74,222,000             3.10
招商银行股份有限公司-东方红配置精选混合型证券投资基金                 58,096,000             2.43
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司)                 54,864,000             2.29
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)                             48,901,000             2.04
平安银行股份有限公司-长信可转债债券型证券投资基金                     47,633,000             1.99



(三) 报告期转债变动情况
                                                                           单位:元    币种:人民币
可转换公司                                       本次变动增减
                 本次变动前                                                          本次变动后
  债券名称                           转股            赎回           回售
  航电转债     2,399,728,000      4,803,000                                      2,394,925,000



(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额(元)                                                                     4,803,000
报告期转股数(股)                                                                       337,451
累计转股数(股)                                                                         356,519
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)                                               0.02027%
尚未转股额(元)                                                                   2,394,925,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)                                                      99.78854%




(五) 转股价格历次调整情况
                                                                           单位:元  币种:人民币
                                                                                  转股价格调整
转股价格调整日       调整后转股价格        披露时间             披露媒体
                                                                                        说明
2018 年 6 月 29 日             14.23   2018 年 6 月 25 日   《证券时报》及上海    因实施 2017 年
                                                            证券交易所网站        度利润分配派
                                                            http://www.sse.co     发现金红利,公
                                                            m.cn                  司根据有关规
                                                                                  定和《中航航空
                                                                                  电子系统股份
                                                                                  有限公司公开
                                                                                  发行可转换公
                                              21 / 145
                                      2019 年半年度报告


                                                                                 司债券募集说
                                                                                 明书》的有关条
                                                                                 款对转股价进
                                                                                 行调整。
2019 年 7 月 12 日           14.18   2019 年 7 月 8 日    《中国证券报》、《上   因实施 2018 年
                                                          海证券报》、《证券     度利润分配派
                                                          时报》及上海证券交     发现金红利,公
                                                          易所网站               司根据有关规
                                                          http://www.sse.co      定和《中航航空
                                                          m.cn                   电子系统股份
                                                                                 有限公司公开
                                                                                 发行可转换公
                                                                                 司债券募集说
                                                                                 明书》的有关条
                                                                                 款对转股价进
                                                                                 行调整。
截止本报告期末最新转股价格                                                                 14.18



(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
     公司各方面经营情况稳定,资产结构合理,负债情况无明显变化,资信情况良好。公司通过
执行稳健的经营策略与合理的销售政策,为日常经营获取稳定的经营性现金流量。公司年度的经
营增长,可为公司未来年度支付可转换公司债券利息、偿付债券提供稳定、充足的营运资金。



(七) 转债其他情况说明


十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1.   排污信息
√适用 □不适用
     公司环保工作始终坚持可持续发展,严格按照国家有关环境保护法律、法规要求开展生产经
营活动,自觉履行社会责任,创建环境友好型企业。以预防和消除环境污染事故为核心,通过环
境管理体系的有效运行,落实环境保护、污染物减排主体责任,严格建设项目环保“三同时”管
理,实现了不发生环境污染事故、无环境影响事件、三废达标排放、危险废弃物合规处置等环保
目标。
     公司污染物为废水、废气、噪声及固体废弃物,主要包括六价铬、总镍、总铬、酸雾、铬酸
雾及有机废气等。
     公司下属子公司成都凯天电子股份有限公司及太原航空仪表有限公司为省控重点单位,报告
期内遵守国家环境保护法律、法规和规章的规定及当地环保部门的要求,未发现有违反环境保护
法律法规方面的违法行为。

                                           22 / 145
                                     2019 年半年度报告


2.   防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
     成都凯天电子股份有限公司已经建立了表面处理废水处理设施、化粪池、隔油池、喷漆废气
处理设施、表面处理废气处理设施、颗粒物废气处理设施等污染治理设施,能够保持正常稳定有
效运行。
     太原航空仪表有限公司建立了电镀废水处理设施、化粪池、表面处理废气处理设施、漆雾净
化装置、颗粒物净化装置等防治污染设施,并能保证正常有效运行。

3.   建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
     成都凯天电子股份有限公司新区建设项目于 2007 年 5 月由郫县发展和改革局以郫发投资函
[2007]26 号文件批准立项。四川省环境科学研究院于 2007 年 9 月编制完成了《成都航空仪表
有限责任公司新区建设项目环境影响报告书》,原四川省环境保护局于 2007 年 10 月 26 日以川环
建函[2007]1341 号文对该环境影响报告书进行了批复。2017 年 3 月四川省环境保护厅以川环验
【2017】034 号文同意该项目通过验收。
     太原航空仪表有限公司《中国航空工业集团公司二二一厂综合技术改造项目》于 2014 年 3
月 7 日由《山西省环境保护厅关于中国航空工业集团公司二二一厂 XX 技术改造项目环境影响报告
书的批复》(晋环函[2014]280 号)文进行批复,通过环境影响评价。后于 2017 年 8 月 16 日通过
太原市环境保护局建设项目竣工环境保护验收备案。该公司已取得排放污染物许可证(许可证编
号:14010540200011-0105)、辐射安全许可证(证书编号:晋环辐证【02217】)。

4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
     成都凯天电子股份有限公司环境应急预案于 2016 年 4 月分别在成都市郫都区环保局和青羊区
环保局完成备案。
     太原航空仪表有限公司于 2017 年 8 月 1 日签署发布了突发环境事件应急预案,并于 2017 年
8 月 4 日在太原市环境保护局小店分局备案。
5.   环境自行监测方案
√适用 □不适用
     成都凯天电子股份有限公司每年制定《年度环境监测计划》开展内部环境监测及外委监测,
监测项目覆盖了所有相关污染因子。
     太原航空仪表有限公司 2019 年自行监测方案已通过山西省环境监测站技术审查,确定了监测
项目与监测频次,并及时将监测数据在当地环保网站对外公示。

6.   其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用


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(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(五) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用

       公司 2019 年 4 月 25 日召开的第六届董事会 2019 年度第四次会议(临时),审议通过了《关
于审议公司会计政策变更的议案》。 公司根据财政部颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会[2017]8
号)、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会[2017]14 号)、《关于修订印发<企业
会计准则第 21 号——租赁>的通知》(财会[2018]35 号)进行会计政策变更,上述准则自 2019
年 1 月 1 日起施行。本次会计政策变更仅对公司财务报表项目列示产生影响,对公司财务状况、
经营成果和现金流量无重大影响。本次会计政策变更事项不涉及对以前年度的追溯调整。


(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
√适用 □不适用
       公司 2019 年 1 月 3 日召开的第六届董事会 2019 年度第一次会议(临时)和 2019 年 1 月 21
日召开的 2019 年第一次临时股东大会,分别审议通过了《关于审议公司以集中竞价交易方式回购
股份的议案》议案,公司拟使用自有资金及自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司股份,回购
股份资金总额不低于人民币 15,000 万元(含)且不超过人民币 30,000 万元(含),回购价格不
超过人民币 18.50 元/股(含)。(具体内容详见 2019 年 1 月 31 日披露的《中航航空电子系统股份
有限公司回购报告书》(公告编号:2019-010))。公司于 2019 年 5 月 6 日实施了首次回购,截至
2019 年 6 月 30 日,公司通过集中竞价方式累计回购股份数量为 5,569,800 股,占公司总股本的
比例为 0.3166%,成交的最高价为 14.82 元/股,成交的最低价为 14.30 元/股,累计支付的总金
额为 81,565,650.62 元(不含佣金、过户费等交易费用)。上述回购进展符合既定的回购股份方案
(具体内容详见公司每月发布的回购进展公告)。


                         第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                    单位:股
                                             24 / 145
                                         2019 年半年度报告


                      本次变动前              本次变动增减(+,-)          本次变动后
                                                  公
                                         发
                                    比            积                                        比
                                         行   送
                      数量          例            金    其他      小计        数量          例
                                         新   股
                                   (%)            转                                       (%)
                                         股
                                                  股
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持

其中:境内非
国有法人持股
       境内自
然人持股
4、外资持股
其中:境外法
人持股
       境外自
然人持股
二、无限售条
                  1,759,182,006    100                   337,451 337,451 1,759,519,457 100
件流通股份
1、人民币普通
                  1,759,182,006    100                   337,451 337,451 1,759,519,457 100

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数      1,759,182,006    100                   337,451 337,451 1,759,519,457 100



2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
       报告期内,因公司可转换债券转股 337,451 股,合计新增股数 337,451 股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用


                                              25 / 145
                                           2019 年半年度报告


二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                       48,412
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                              0

(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                     单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                                                       持有   质押或冻结
                                                                                       有限       情况
            股东名称                                                                   售条                     股东
                                    报告期内增减        期末持股数量       比例(%)
            (全称)                                                                   件股   股份      数      性质
                                                                                       份数   状态      量
                                                                                         量
                                                                                                                国有
中国航空科技工业股份有限公司                -               760,323,599    43.21               无       0
                                                                                                                法人
                                                                                                                国有
中航航空电子系统有限责任公司                -               316,509,442    17.99               无       0
                                                                                                                法人
                                                                                                                国有
中国航空工业集团有限公司                    -               142,291,099     8.09               无       0
                                                                                                                法人
                                                                                                                国有
汉中航空工业(集团)有限公司                -               109,631,472     6.23               无       0
                                                                                                                法人
中国证券金融股份有限公司                    -               37,219,699      2.12               无       0       未知
中国建设银行股份有限公司-鹏华中
                                     -3,461,293             13,544,565      0.77               无       0       未知
证国防指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-富国中
                                      -535,000              11,742,658      0.67               无       0       未知
证军工指数分级证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司              -                  9,624,100      0.55               无       0       未知
香港中央结算有限公司                  3,363,435              8,099,989      0.46               无       0       未知
中国银行股份有限公司-国投瑞银国
                                      -110,699               7,392,796      0.42               无       0       未知
家安全灵活配置混合型证券投资基金
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                         持有无限售条件流通                            股份种类及数量
                股东名称
                                               股的数量                              种类             数量
中国航空科技工业股份有限公司                                 760,323,599      人民币普通股             760,323,599
中航航空电子系统有限责任公司                                 316,509,442      人民币普通股             316,509,442
中国航空工业集团有限公司                                     142,291,099      人民币普通股             142,291,099
汉中航空工业(集团)有限公司                                 109,631,472      人民币普通股             109,631,472
中国证券金融股份有限公司                                      37,219,699      人民币普通股              37,219,699
中国建设银行股份有限公司-鹏华中证国防指
                                                              13,544,565      人民币普通股              13,544,565
数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-富国中证军工指
                                                              11,742,658      人民币普通股              11,742,658
数分级证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司                                   9,624,100      人民币普通股                  9,624,100
香港中央结算有限公司                                           8,099,989      人民币普通股                  8,099,989
中国银行股份有限公司-国投瑞银国家安全灵
                                                               7,392,796      人民币普通股                  7,392,796
活配置混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明                上述股东中,中国航空科技工业股份有限公司、中航航空电
                                                子系统有限责任公司、汉中航空工业(集团)有限公司为公
                                                司实际控制人中国航空工业集团有限公司的控股子公司,为
                                                公司一致行动人,其余股东未知是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的              无
说明
                                                 26 / 145
                                       2019 年半年度报告




前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用
                            第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用


                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:股
                   期初持    期末持股      报告期内股份增
 姓名      职务                                                     增减变动原因
                     股数        数          减变动量
                                                            二级市场买入,基于对公司发展前
王建刚     董事    10,000     20,000            10,000      景的信心、内在价值及长期投资价
                                                            值的认可
                                                            二级市场买入,基于对公司发展前
张灵斌     高管     4,800     19,000            14,200      景的信心、内在价值及长期投资价
                                                            值的认可

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用




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                             第九节       公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
债券名                                                              利率    还本付息方    交易
            简称     代码    发行日    到期日           债券余额
  称                                                               (%)        式        场所
中航航     航电转   110042   2017 年   2023 年   2,394,925,000     0.50    每年付息一     上海
空电子     债                12 月     12 月                               次的付息方     证券
系统股                       25 日     24 日                               式(第一年     交易
份有限                                                                     0.20%、第二 所
公司可                                                                     年 0.50%、第
转换公                                                                     三年 1.00%、
司债券                                                                     第四 1.50%、
                                                                           第五 1.80%、
                                                                           第六 2.00%),
                                                                           到期归还所
                                                                           有未转股的
                                                                           可转债本金
                                                                           和最后一年
                                                                           利息

公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
    本次可转换公司债券采取每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转债本金和最
后一年利息。每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。按照发行
时间计算,首次付息日为 2018 年 12 月 25 日(已于 2019 年 1 月 2 日完成)。本报告期内付息兑付
不适用。

公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    其他情况请参照本报告第五节重要事项十三、可转债公司债券情况及第六节普通股股份变动
及股东情况一、股本变动情况。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                        名称
                        办公地址
  债券受托管理人
                        联系人
                        联系电话
                        名称                     联合信用评级有限公司
   资信评级机构
                        办公地址                 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层

其他说明:
√适用 □不适用
    公司发行债券为可转换公司债券,受托管理人一项不适用。

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三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
截止 2019 年 6 月底,可转债项目进展情况见下表,基本按计划实施。

募集资金投资项目进程

                                                                     截止 2019 年 6   投资    工程
序                                                    报告期内完
                    项目名称                                         月 30 日累计完   进度    进度
号                                                成投资(元)
                                                                     成投资(元)     (%) (%)

 1    电作动驱动及传动系统产业化建设项目              3,912,396.60    44,788,054.64   24.88   24.88
      高性能惯性传感器及应用系统产业化建设
 2                                                16,449,372.64      101,358,328.28   56.31   56.31
      项目

 3    基于物联网的高安全监控系统产业化项目        22,985,026.29       53,627,172.49   39.43   39.43

 4    高端装备智能化综合显示产业化项目            14,080,421.26       32,742,518.53   21.83   21.83

 5    高精度航姿系统产业化项目                    18,991,764.85       24,342,543.25   16.23   16.23

 6    飞行仪表产能提升项目                        28,934,428.92       63,490,213.17   37.35   37.35

 7    固定翼飞机自动飞行控制系统产业化项目        16,403,658.38       32,224,744.53   17.90   17.90

 8    智能电动伺服控制系统产业化建设项目              8,954,855.85    51,192,563.24   34.13   34.13

 9    旋翼机飞行控制系统产业化项目                27,927,735.06       53,036,002.27   40.80   40.80

10    高安全数据处理系统产业化项目                    3,308,242.20    68,609,327.55   38.12   38.12

11    激光照明产业化项目                          46,072,593.79       54,970,833.46   26.18   26.18




四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
     本次可转换公司债券已经联合信用评级有限公司评级,并出具了《中航航空电子系统股份有
限公司 2017 年可转换公司债券信用评级报告》,根据该评级报告,中航电子主体信用级别为 AA+,
本次可转换公司债券信用级别为 AAA。在本次可转债存续期限内,联合信用评级有限公司将每年
进行一次定期跟踪评级。
     根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和《上海证券交易所公司债
券上市规则(2015 年修订)》的有关规定,公司委托联合信用评级有限公司(以下简称 “联合评
级”)对公司 2017 年 12 月发行的可转换公司债券(简称“航电转债”)进行了跟踪信用评级。
2019 年 5 月 13 日,联合评级出具的《中航航空电子系统股份有限公司公开发行可转换公司债券
2019 年跟踪评级报告》评级结果如下:维持公司主体信用等级为“AA+”, 评级展望维持“稳定”;


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同时维持“航电转债”债项信用等级为“AAA”。(详见公司 2019 年 5 月 13 日发布的临 2019-029
号公告)。


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
     1、增信机制:中国航空工业集团有限公司为公司本次公开发行的可转换公司债券的到期兑
付提供全额、不可撤销的连带责任保证担保。

    2、偿债计划:本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转
股的可转债本金和最后一年利息。本次发行的可转换公司债券票面利率为:第一年0.20%、第二年
0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况
□适用 √不适用


八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                   本报告期末比上 变动
         主要指标             本报告期末              上年度末
                                                                   年度末增减(%) 原因
流动比率                              1.42                  1.45           -2.07%
速动比率                              1.03                  1.11           -7.21%
资产负债率(%)                     64.41%                 63.5%              1.01
贷款偿还率(%)                       100%                  100%              0.00
                              本报告期                             本报告期比上年 变动
                                                      上年同期
                              (1-6 月)                             同期增减(%)    原因
EBITDA 利息保障倍数                   2.52                  2.21           14.03%
利息偿付率(%)                       100%                  100%              0.00



九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    公司报告期内银行授信共 542,810 万。



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十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格履行可转换公司债券募集说明书的相关约定及承诺,未发生损害债券投
资者利益的情况。



十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用




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                                第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                   2019 年 6 月 30 日
编制单位:中航航空电子系统股份有限公司
                                                                             单位:元币种:人民币
                  项目                 附注          2019 年 6 月 30 日    2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                              1,870,183,762.39     2,535,890,577.42
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              1,174,359,451.13     2,205,637,907.03
  应收账款                                              8,216,566,051.70     6,545,903,072.18
  应收款项融资
  预付款项                                                467,268,832.14       249,937,450.89
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                              404,345,345.93       319,099,786.42
  其中:应收利息
        应收股利                                               25,000.00            25,000.00
  买入返售金融资产
  存货                                                  4,067,095,829.07     3,724,502,320.82
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            295,780,045.01       286,721,564.15
    流动资产合计                                       16,495,599,317.37    15,867,692,678.91
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                             244,920,225.23
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                             38,119,746.21        40,052,443.28
  其他权益工具投资                                        265,150,517.91
  其他非流动金融资产
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  投资性房地产                                          226,248,063.51       244,494,499.01
  固定资产                                            3,110,886,921.87     3,141,748,643.03
  在建工程                                            1,333,098,915.75     1,153,820,379.38
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                               738,040,998.29      723,048,416.80
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            5,872,239.60         8,028,049.98
  递延所得税资产                                         69,371,066.93        69,579,044.01
  其他非流动资产                                        146,055,021.30       157,786,611.41
    非流动资产合计                                    5,932,843,491.37     5,783,478,312.13
       资产总计                                      22,428,442,808.74    21,651,170,991.04
流动负债:
  短期借款                                            3,307,022,106.50     3,087,737,374.60
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            1,471,564,309.29     1,500,445,369.82
  应付账款                                            4,588,818,687.15     4,135,909,639.22
  预收款项                                                                    91,839,683.92
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                           210,550,912.02      230,273,088.46
  应交税费                                               104,566,366.66      149,087,083.97
  其他应付款                                             584,870,220.63      437,142,201.70
  其中:应付利息                                          15,109,227.98        7,743,014.75
         应付股利                                         99,370,295.37       12,261,503.08
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  合同负债                                               101,124,685.02
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                              1,313,567,222.53     1,319,170,675.80
  其他流动负债
    流动负债合计                                     11,682,084,509.80    10,951,605,117.49
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                              214,126,000.00       305,388,615.14
  应付债券                                            2,079,272,872.62     2,034,830,968.04
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
                                          33 / 145
                                     2019 年半年度报告


  长期应付款                                             -191,359,298.41        -190,727,063.17
  长期应付职工薪酬                                         70,301,706.12          68,313,780.05
  预计负债                                                  1,998,455.04           1,998,455.04
  递延收益                                                483,775,438.52         471,544,061.61
  递延所得税负债                                           15,884,203.35           6,490,015.36
  其他非流动负债                                           89,843,222.11          88,254,901.99
     非流动负债合计                                     2,763,842,599.35      2,786,093,734.06
       负债合计                                        14,445,927,109.15     13,737,698,851.55
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                    1,759,519,457.00       1,759,182,006.00
  其他权益工具                                            444,474,349.14         445,352,853.20
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                              1,593,314,898.42       1,590,547,930.21
  减:库存股                                               81,565,650.62
  其他综合收益                                           -135,208,531.13        -171,953,517.97
  专项储备                                                150,014,948.99         138,790,441.18
  盈余公积                                                435,876,797.35         435,876,797.35
  一般风险准备
  未分配利润                                            3,447,195,945.95       3,363,850,534.21
  归属于母公司所有者权益(或股东权                      7,613,622,215.10       7,561,647,044.18
益)合计
  少数股东权益                                            368,893,484.49         351,825,095.31
     所有者权益(或股东权益)合计                       7,982,515,699.59       7,913,472,139.49
       负债和所有者权益(或股东权益)                  22,428,442,808.74      21,651,170,991.04
总计

法定代表人:张昆辉        主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力


                                     母公司资产负债表
                                   2019 年 6 月 30 日
编制单位:中航航空电子系统股份有限公司
                                                                               单位:元币种:人民币
                项目                     附注        2019 年 6 月 30 日    2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                              450,007,055.63        571,579,279.27
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                1,971,739.25           1,971,739.25
  应收款项融资
  预付款项                                                2,198,313.11          3,155,964.67
  其他应收款                                            257,534,782.45        237,722,737.56
  其中:应收利息
        应收股利                                        124,998,930.61        124,998,930.61

                                          34 / 145
                                     2019 年半年度报告


  存货                                                                        20,825.06
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         784,102,391.13     781,289,140.77
    流动资产合计                                     1,495,814,281.57   1,595,739,686.58
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       5,914,708,764.37   5,875,208,764.37
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                                159,016.54          58,610.84
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                                 23,370.00          26,790.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   5,914,891,150.91   5,875,294,165.21
       资产总计                                      7,410,705,432.48   7,471,033,851.79
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                   5,178.01           5,178.01
  预收款项                                                                      1,774.00
  合同负债                                                  1,774.00
  应付职工薪酬                                          2,427,489.72       2,260,619.87
  应交税费                                              1,173,671.38       1,473,206.03
  其他应付款                                          107,592,094.05      16,100,867.39
  其中:应付利息                                        5,990,121.87
         应付股利                                      87,697,482.85
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      111,200,207.16      19,841,645.30
                                          35 / 145
                                    2019 年半年度报告


非流动负债:
  长期借款
  应付债券                                       2,079,272,872.62  2,034,830,968.04
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
     非流动负债合计                              2,079,272,872.62  2,034,830,968.04
       负债合计                                  2,190,473,079.78  2,054,672,613.34
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                             1,759,519,457.00  1,759,182,006.00
  其他权益工具                                     444,474,349.14    445,352,853.20
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                       2,148,449,993.82  2,144,068,721.75
  减:库存股                                        81,565,650.62
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         213,956,938.53    213,956,938.53
  未分配利润                                       735,397,264.83    853,800,718.97
     所有者权益(或股东权益)合计                5,220,232,352.70  5,416,361,238.45
       负债和所有者权益(或股东权益)            7,410,705,432.48  7,471,033,851.79
总计
法定代表人:张昆辉         主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力




                                      合并利润表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                           单位:元币种:人民币
                   项目                       附注      2019 年半年度        2018 年半年度
一、营业总收入                                          3,430,931,429.58     2,972,849,340.27
其中:营业收入                                          3,430,931,429.58     2,972,849,340.27
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          3,222,130,387.99    2,887,266,246.26
其中:营业成本                                          2,409,650,458.60    2,082,347,591.48
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额

                                         36 / 145
                                       2019 年半年度报告


      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                            16,350,433.53    14,540,879.32
      销售费用                                              53,006,229.83    52,391,760.35
      管理费用                                             374,895,490.66   428,311,280.46
      研发费用                                             230,246,147.82   165,810,611.20
      财务费用                                             137,981,627.55   143,864,123.45
      其中:利息费用                                       146,865,380.63   161,631,106.13
            利息收入                                        10,406,519.87    18,899,562.25
  加:其他收益                                              29,120,374.05    32,229,600.46
      投资收益(损失以“-”号填列)                         2,199,378.94     2,981,625.68
      其中:对联营企业和合营企业的投资收                     2,011,578.18     2,289,182.26

               以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益(损失以“-”号填列)
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
         净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         信用减值损失(损失以“-”号填列)                  -9,309,743.48
         资产减值损失(损失以“-”号填列)                 -13,881,662.01    -2,476,103.45
         资产处置收益(损失以“-”号填列)                  6,032,369.26       726,434.80
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         222,961,758.35   119,044,651.50
     加:营业外收入                                          8,748,028.29    77,578,175.90
     减:营业外支出                                          8,623,562.28     1,211,051.11
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     223,086,224.36   195,411,776.29
     减:所得税费用                                         40,417,837.09    46,552,392.13
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         182,668,387.27   148,859,384.16
     (一)按经营持续性分类
       1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)            182,668,387.27   148,859,384.16
       2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
       1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以                169,742,764.36   148,354,411.18
“-”号填列)
       2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                12,925,622.91       504,972.98
六、其他综合收益的税后净额                                  42,695,748.77   -37,162,830.32
     归属母公司所有者的其他综合收益的税后净                 37,034,292.48   -32,235,039.02

       (一)不能重分类进损益的其他综合收益                 37,034,292.48
         1.重新计量设定受益计划变动额
         2.权益法下不能转损益的其他综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值变动                     37,034,292.48
         4.企业自身信用风险公允价值变动
       (二)将重分类进损益的其他综合收益                                   -32,235,039.02
         1.权益法下可转损益的其他综合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.可供出售金融资产公允价值变动损益                                 -32,235,039.02
         4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
         5.持有至到期投资重分类为可供出售金
                                            37 / 145
                                      2019 年半年度报告


融资产损益
      6.其他债权投资信用减值准备
      7.现金流量套期储备(现金流量套期损益
的有效部分)
      8.外币财务报表折算差额
      9.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                       5,661,456.29     -4,927,791.30
七、综合收益总额                                             225,364,136.04    111,696,553.84
  归属于母公司所有者的综合收益总额                           206,777,056.84    116,119,372.16
  归属于少数股东的综合收益总额                                18,587,079.20     -4,422,818.32
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                         0.0965             0.0843
  (二)稀释每股收益(元/股)                                         0.0965             0.0843

定代表人:张昆辉           主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力


                                        母公司利润表
                                       2019 年 1—6 月
                                                                             单位:元币种:人民币
                    项目                              附注   2019 年半年度     2018 年半年度
一、营业收入                                                   20,113,207.62     47,900,296.43
  减:营业成本                                                                        28,526.42
      税金及附加                                                                      87,423.64
      销售费用                                                                        32,386.30
      管理费用                                                 10,361,942.05     26,991,043.35
      研发费用                                                  3,743,990.06        117,721.10
      财务费用                                                 36,568,958.25     43,994,562.71
      其中:利息费用                                           54,355,860.57     57,951,547.86
             利息收入                                          17,892,312.47     13,966,851.89
  加:其他收益
      投资收益(损失以“-”号填列)                                           260,400,000.00
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益
            以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号填列)
      资产减值损失(损失以“-”号填列)
      资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            -30,561,682.74   237,048,632.91
  加:营业外收入                                                   13,766.45     2,682,449.59
  减:营业外支出                                                  158,055.00       332,666.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        -30,705,971.29   239,398,416.50
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            -30,705,971.29   239,398,416.50
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                -30,705,971.29   239,398,416.50
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
                                           38 / 145
                                   2019 年半年度报告


  (一)不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允价值变动
    4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下可转损益的其他综合收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.可供出售金融资产公允价值变动损益
    4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
    5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
    6.其他债权投资信用减值准备
    7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的
有效部分)
    8.外币财务报表折算差额
    9.其他
六、综合收益总额                                         -30,705,971.29    239,398,416.50
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张昆辉       主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力




                                   合并现金流量表
                                   2019 年 1—6 月
                                                                    单位:元币种:人民币
                  项目                       附注      2019年半年度       2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         2,392,432,238.50   1,870,221,521.26
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                          16,528,810.34         686,435.88
  收到其他与经营活动有关的现金                           134,520,813.66     390,226,976.63
    经营活动现金流入小计                               2,543,481,862.50   2,261,134,933.77
  购买商品、接受劳务支付的现金                         1,453,117,385.99   1,177,955,353.99
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
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                                    2019 年半年度报告


   为交易目的而持有的金融资产净增加额
   拆出资金净增加额
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付的现金                         978,985,060.37     950,584,281.26
   支付的各项税费                                         120,369,792.67     157,997,143.15
   支付其他与经营活动有关的现金                           356,964,279.17     268,142,634.00
     经营活动现金流出小计                               2,909,436,518.20   2,554,679,412.40
       经营活动产生的现金流量净额                        -365,954,655.70    -293,544,478.63
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金
   取得投资收益收到的现金                                  4,431,933.53       4,283,044.76
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                 14,685,765.00       2,048,783.80
回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净

   收到其他与投资活动有关的现金                           50,000,000.00      11,228,766.60
     投资活动现金流入小计                                 69,117,698.53      17,560,595.16
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                345,779,641.64     256,528,944.49
付的现金
   投资支付的现金                                                           412,062,960.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净

   支付其他与投资活动有关的现金                                              17,206,580.00
     投资活动现金流出小计                                345,779,641.64     685,798,484.49
       投资活动产生的现金流量净额                       -276,661,943.11    -668,237,889.33
三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金                                                        26,147,040.00
   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                   1,978,627,063.20   1,959,660,894.00
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金                            57,005,572.28     135,724,390.92
     筹资活动现金流入小计                               2,035,632,635.48   2,121,532,324.92
   偿还债务支付的现金                                   1,825,060,946.44   1,722,900,018.75
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     103,187,710.69     222,604,952.38
   其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                   5,689,525.06
   支付其他与筹资活动有关的现金                            81,610,143.08       6,602,712.73
     筹资活动现金流出小计                               2,009,858,800.21   1,952,107,683.86
       筹资活动产生的现金流量净额                          25,773,835.27     169,424,641.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                          314,283.64          42,151.04
五、现金及现金等价物净增加额                             -616,528,479.90    -792,315,575.86
   加:期初现金及现金等价物余额                         2,476,945,114.43   4,205,686,863.24
六、期末现金及现金等价物余额                            1,860,416,634.53   3,413,371,287.38

法定代表人:张昆辉       主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力




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                                   母公司现金流量表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                      单位:元币种:人民币
                   项目                     附注    2019年半年度       2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                                86,885.81
  收到的税费返还                                            2,168.37         303,609.19
  收到其他与经营活动有关的现金                         18,098,504.62     120,099,286.84
    经营活动现金流入小计                               18,100,672.99     120,489,781.84
  购买商品、接受劳务支付的现金                          1,799,841.11         178,800.00
  支付给职工以及为职工支付的现金                        5,383,961.74      22,009,566.33
  支付的各项税费                                        4,620,511.20       7,031,370.90
  支付其他与经营活动有关的现金                          6,695,318.35       9,239,053.67
    经营活动现金流出小计                               18,499,632.40      38,458,790.90
  经营活动产生的现金流量净额                             -398,959.41      82,030,990.94
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                 191,290,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         50,000,000.00
    投资活动现金流入小计                               50,000,000.00     191,290,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                  105,982.31          51,707.50
付的现金
  投资支付的现金                                       39,500,000.00 1,154,982,960.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               39,605,982.31 1,155,034,667.50
      投资活动产生的现金流量净额                       10,394,017.69    -963,744,667.50
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                             2,378,520.40
    筹资活动现金流入小计                                                   2,378,520.40
  偿还债务支付的现金                                                     100,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     111,796,093.16
  支付其他与筹资活动有关的现金                         81,567,281.92         500,000.00
    筹资活动现金流出小计                               81,567,281.92     212,296,093.16
      筹资活动产生的现金流量净额                      -81,567,281.92    -209,917,572.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -71,572,223.64 -1,091,631,249.32
  加:期初现金及现金等价物余额                        521,579,279.27 2,696,378,024.93
六、期末现金及现金等价物余额                          450,007,055.63 1,604,746,775.61
法定代表人:张昆辉        主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力




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                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                             2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                                   2019 年半年度

                                                                    归属于母公司所有者权益

                              其他权益工具                                                                            一                                              所有者
    项目                                                                                                              般                                  少数股东
                 实收资                                                                                                                                               权益合
                                                               减:库存      其他综合                                 风   未分配利     其                  权益
                 本(或股    优 永                资本公积                                    专项储备     盈余公积                             小计                     计
                            先 续     其他                         股          收益                                   险       润       他
                   本)
                            股 债                                                                                     准
                                                                                                                      备
一、上年期末     1,759,18           445,352,85   1,590,547,9                -171,953,51      138,790,44   435,876,7        3,363,850,        7,561,647,   351,825,0   7,913,4
余额             2,006.00                 3.20         30.21                       7.97            1.18       97.35           534.21            044.18        95.31   72,139.
                                                                                                                                                                          49
加:会计政策                                                                -289,305.64                                    289,305.64
变更
     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初     1,759,18           445,352,85   1,590,547,9                -172,242,82      138,790,44   435,876,7        3,364,139,        7,561,647,   351,825,0   7,913,4
余额             2,006.00                 3.20         30.21                       3.61            1.18       97.35           839.85            044.18        95.31   72,139.
                                                                                                                                                                           49
三、本期增减     337,451.           -878,504.0   2,766,968.2   81,565,65    37,034,292.      11,224,507                    83,056,106        51,975,170   17,068,38   69,043,
变动金额(减          00                     6             1        0.62            48              .81                           .10               .92        9.18    560.10
少以“-”号填
列)
(一)综合收                                                                38,199,642.                                    169,742,76        207,942,40   18,587,07   226,529
益总额                                                                              48                                           4.36              6.84        9.20   ,486.04
(二)所有者     337,451.           -878,504.0   4,641,007.6   81,565,65                                                                     -77,465,69   39,705.95   -77,425
投入和减少资          00                     6             4        0.62                                                                           6.04               ,990.09

1.所有者投入                                    -83,204.66    81,565,65                                                                     -81,648,85               -81,648

                                                                                  42 / 145
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的普通股                                               0.62                                          5.28                ,855.28
2.其他权益工   337,451.   -878,504.0   4,464,476.7                                            3,923,423.                3,923,4
具持有者投入         00             6             3                                                    67                  23.67
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他                                  259,735.57                                            259,735.57    39,705.95   299,441
                                                                                                                             .52
(三)利润分                            -1,874,039.4                              -87,697,48   -89,571,52    -1,915,48   -91,487
配                                                 3                                    2.85         2.28         5.63   ,007.91
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者                                                                       -87,697,48   -87,697,48                -87,697
(或股东)的                                                                            2.85         2.85                ,482.85
分配
4.其他                                 -1,874,039.4                                           -1,874,039.   -1,915,48   -3,789,
                                                   3                                                   43         5.63   525.06
(四)所有者                                                  -1,165,350.         1,010,824.    -154,525.4   154,525.4
权益内部结转                                                          00                 59              1           1
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收


                                                                    43 / 145
                                                                                     2019 年半年度报告




6.其他                                                                              -1,165,350.                                          1,010,824.         -154,525.4     154,525.4
                                                                                             00                                                  59                    1            1
(五)专项储                                                                                          11,224,507                                             11,224,507     202,564.2    11,427,
备                                                                                                            .81                                                    .81            5     072.06
1.本期提取                                                                                           20,361,973                                             20,361,973     575,466.1    20,937,
                                                                                                              .38                                                    .38            6     439.54
2.本期使用                                                                                            9,137,465.                                             9,137,465.    372,901.9    9,510,3
                                                                                                               57                                                     57            1      67.48
(六)其他                                                                                                                                                          0.00
四、本期期末     1,759,51                444,474,34      1,593,314,8   81,565,65     -135,208,53      150,014,94      435,876,7           3,447,195,          7,613,622,    368,893,4    7,982,5
余额             9,457.00                      9.14            98.42        0.62            1.13            8.99          97.35              945.95              215.10         84.49    15,699.
                                                                                                                                                                                             59



                                                                                                       2018 年半年度

                                                                                   归属于母公司所有者权益

                                            其他权益工具                                                                          一
          项目                                                                减:                                                般                                       少数股       所有者权
                            实收资本      优 永                               库      其他综                                      风                   其                  东权益         益合计
                                                                 资本公积                          专项储备         盈余公积           未分配利润              小计
                            (或股本)      先 续        其他                   存      合收益                                      险                   他
                                          股 债                               股                                                  准
                                                                                                                                  备
一、上年期末余额            1,759,162,                445,402,   1,399,669,          -99,149,5     118,013,2        416,071,7          3,061,229,99         7,100,400,2    338,736,     7,439,137,1
                               938.00                   645.19      128.93               28.13         93.30            87.10                  1.01               55.40      908.65           64.05
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合

    其他
二、本年期初余额            1,759,162,                445,402,   1,399,669,          -99,149,5     118,013,2        416,071,7          3,061,229,99         7,100,400,2     338,736,    7,439,137,1
                                938.00                  645.19      128.93               28.13         93.30            87.10                  1.01               55.40       908.65          64.05
三、本期增减变动金额          2,380.00                -6,330.3   69,522,73           -32,235,0     11,736,97                           42,804,634.9         91,825,358.     25,345,1    117,170,46
(减少以“-”号填列)                                       9         5.32              39.02          7.75                                      0                  56        08.39           6.95
(一)综合收益总额                                                                   -32,235,0                                         148,354,411.         116,119,37     -4,422,81    111,696,55
                                                                                         39.02                                                   18                2.16         8.32           3.84
(二)所有者投入和减         2,380.00                 -6,330.3   69,244,68                                                                                  69,240,737.     33,887,9    103,128,67

                                                                                           44 / 145
                                                          2019 年半年度报告




少资本                                   9         7.40                                                01       33.64          0.65
1.所有者投入的普通股                         69,213,20                                        69,213,200.   37,056,3    106,269,54
                                                   0.00                                                00       49.26          9.26
2.其他权益工具持有者   2,380.00   -6,330.3   31,487.40                                         27,537.01                 27,537.01
投入资本                                  9
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他                                                                                                      -3,168,41    -3,168,415.
                                                                                                                  5.62             62
(三)利润分配                                                                  -105,549,776   -105,549,7    -4,411,50   -109,961,27
                                                                                         .28        76.28         0.00           6.28
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)                                                           -105,549,776   -105,549,7    -4,411,50   -109,961,27
的分配                                                                                   .28        76.28         0.00          6.28
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备                                                       11,736,9                  11,736,977.   248,987.    11,985,965.
                                                                        77.75                          75         70             45
1.本期提取                                                          18,574,8                  18,574,836.   613,007.    19,187,843.
                                                                        36.71                          71         21             92
2.本期使用                                                          6,837,85                  6,837,858.9   364,019.    7,201,878.4
                                                                         8.96                            6        51               7
(六)其他                                    278,047.9                                        278,047.92    42,505.3    320,553.29
                                                      2                                                             7

                                                               45 / 145
                                                                         2019 年半年度报告




四、本期期末余额      1,759,165,          445,396,    1,469,191,         -131,384,      129,750,2     416,071,7        3,104,034,62      7,192,225,6    364,082,    7,556,307,6
                         318.00             314.80       864.25             567.15          71.05         87.10                5.91            13.96      017.04          31.00



法定代表人:张昆辉           主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力


                                                                    母公司所有者权益变动表
                                                                          2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                                2019 年半年度
          项目              实收资本                 其他权益工具                                                 其他综合                             未分配利     所有者权
                                                                                     资本公积       减:库存股                专项储备   盈余公积
                            (或股本)      优先股       永续债         其他                                          收益                                   润         益合计
一、上年期末余额            1,759,182,0                             445,352,85       2,144,068,                                           213,956,9    853,800,7    5,416,361,
                                  06.00                                   3.20           721.75                                               38.53        18.97       238.45
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,759,182,0                              445,352,85      2,144,068,                                           213,956,9     853,800,7   5,416,361,
                                  06.00                                    3.20          721.75                                               38.53         18.97       238.45
三、本期增减变动金额(减    337,451.00                              -878,504.06      4,381,272.     81,565,650                                         -118,403,4   -196,128,8
少以“-”号填列)                                                                           07            .62                                              54.14        85.75
(一)综合收益总额                                                                                                                                     -30,705,97   -30,705,97
                                                                                                                                                             1.29         1.29
(二)所有者投入和减少资    337,451.00                              -878,504.06     4,381,272.      81,565,650                                                      -77,725,43
本                                                                                          07             .62                                                            1.61
1.所有者投入的普通股                                                               -83,204.66      81,565,650                                                      -81,648,85
                                                                                                           .62                                                            5.28
2.其他权益工具持有者投入   337,451.00                              -878,504.06      4,464,476.                                                                     3,923,423.
资本                                                                                        73                                                                              67
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                         -87,697,48   -87,697,48
                                                                                                                                                             2.85         2.85

                                                                                  46 / 145
                                                                       2019 年半年度报告




1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                                     -87,697,48   -87,697,48
配                                                                                                                                                  2.85         2.85
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            1,759,519,4                           444,474,34     2,148,449,    81,565,650                         213,956,9   735,397,2    5,220,232,
                                  57.00                                 9.14         993.82           .62                             38.53       64.83       352.70



                                                                                            2018 年半年度
          项目              实收资本               其他权益工具                                             其他综合                          未分配利     所有者权
                                                                                 资本公积     减:库存股               专项储备   盈余公积
                            (或股本)      优先股     永续债         其他                                      收益                                润         益合计
一、上年期末余额            1,759,162,9                           445,402,64     2,137,712,                                       194,151,9   781,105,4    5,317,534,
                                  38.00                                 5.19         041.91                                           28.28       03.04       956.42
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,759,162,9                           445,402,64     2,137,712,                                       194,151,9   781,105,4     5,317,534,
                                  38.00                                 5.19         041.91                                           28.28       03.04        956.42
三、本期增减变动金额(减       2,380.00                            -6,330.39     31,487.40                                                    133,848,6    133,876,17
少以“-”号填列)                                                                                                                                40.22           7.23

                                                                               47 / 145
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 (一)综合收益总额                                                                                 239,398,4    239,398,41
                                                                                                        16.50          6.50
 (二)所有者投入和减少资      2,380.00                      -6,330.39      31,487.40                             27,537.01
 本
 1.所有者投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入     2,380.00                      -6,330.39      31,487.40                             27,537.01
 资本
 3.股份支付计入所有者权益
 的金额
 4.其他
 (三)利润分配                                                                                     -105,549,7   -105,549,7
                                                                                                         76.28        76.28
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分                                                                          -105,549,7   -105,549,7
 配                                                                                                      76.28        76.28
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转
 留存收益
 5.其他综合收益结转留存收
 益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额            1,759,165,3                   445,396,31      2,137,743,   194,151,9   914,954,0    5,451,411,
                                   18.00                         4.80          529.31       28.28       43.26       133.65


法定代表人:张昆辉            主管会计工作负责人:张力会计机构负责人:张力

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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用


     本集团属航空制造行业,主要从事航空电子产品的研发、生产和销售,主要产品包括航
空、航天、舰船、兵器等领域的机械电子、航空电子、自动控制、仪器仪表、惯性导航、电
子信息、雷达与火控系统及基础元器件等。中航航空电子系统股份有限公司(以下简称本公
司,在包含子公司时统称为本集团)成立于 1999 年 11 月 26 日。截止 2018 年 12 月 31 日,
本公司注册资本为人民币 1,759,162,938 元,注册地为北京市经济技术开发区经海二路 29 号
院 8 号楼,总部办公地址为北京市朝阳区曙光西里甲 5 号院 20 号楼。本公司统一社会信用代
码为 91110000705514765U,法定代表人为张昆辉。

     本公司的母公司为中国航空科技工业股份有限公司(以下简称中航科工),最终控制方
为中国航空工业集团有限公司(以下简称航空工业)。

     本集团属航空制造行业,主要从事航空电子产品的研发、生产和销售,主要产品包括航
空、航天、舰船、兵器等领域的机械电子、航空电子、自动控制、仪器仪表、惯性导航、电
子信息、雷达与火控系统及基础元器件等。



2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用

     本集团合并财务报表范围包括上海航空电器有限公司等 11 家二级子公司及北京青云航
电科技有限公司等 13 家三级子公司。与上年相比,本年无合并范围变化。

     本集团合并范围及本年度变化情况详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、
在其他主体中的权益”相关内容。

     此外,本集团受航空工业委托,托管其下属子公司(被托管方),详情参见本附注“十
一、(二)2、关联受托管理情况”。本集团认为,本集团代航空工业行使对被托管方的管理
职能,而并未形成对被托管方的控制,故本集团未将被托管方纳入合并范围。



四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本集团财务报表以持续经营为编制基础。

2.   持续经营
√适用 □不适用
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
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√适用 □不适用

     具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会
计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资
产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1.   遵循企业会计准则的声明

     本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
□适用 √不适用

4.   记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用

     本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

     在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经
复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合
并当期营业外收入。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用

     本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间一致。



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    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报
表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以
不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、
负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合
并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比
较报表期间的期初留存收益和当期损益。

    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并
报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的
其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表
时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资


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对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。



7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用

8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用


     本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外,直接计入当期损益。



10. 金融工具
√适用 □不适用
     金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
     (1) 金融资产

     1) 金融资产分类、确认依据和计量方法

     本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

     本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日
期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按
照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除
被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减
值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。

     本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易
费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、
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汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入
其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他
综合收益中转出,计入当期损益。

    本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计
算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,
按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源
生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

    本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金
额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损
失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

    除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损
益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。

    本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

    2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

    本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;
③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,
且未保留对该金融资产控制的。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收
到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金


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和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差
额计入当期损益。
    (2) 金融负债

    1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分
类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该
金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团
将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移
金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①
情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

    本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按
照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

    2) 金融负债终止确认条件

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负
债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负
债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面
价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    (3) 权益工具

    权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本
集团发行的金融工具同时满足下列条件的,符合权益工具的定义,应当将该金融工具分类为
权益工具:

    1)该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其
他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

    2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。




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    (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输
入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所
属的最低层次决定。

    本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的
近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允
价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
    (5) 金融资产和金融负债的抵销

    本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列
条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定
权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资
产和清偿该金融负债。
    (6) 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

    本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交
付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融
工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条
款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行
结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代
品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,
一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合
同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论
该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价
格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同
分类为金融负债。

    本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融
工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现
金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应
当分类为金融负债。

    金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以
及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。
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    金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,
本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。
    (7) 金融工具的减值

    本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资、租赁应收款、财务担保合同及《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同
资产等,以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以
发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

    本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余
成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用
风险显著增加。

    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失
准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

    本集团在确定金融工具具有较低的信用风险和 始终按照整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备的应收款项、租赁应收款、合同资产,本集团无需就金融工具初始确
认时的信用风险与资产负债表日的信用风险进行比较分析。对于在资产负债表日具有较低信
用风险的金融工具,本集团不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的
信用风险自初始确认后未显著增加的假定。本集团对于《企业会计准则第 14 号——收入》所
规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)
的应收款项和合同资产,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备; 对包
含重大融资成分的应收款项、合同资产和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁
应收款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。




11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预
期信用损失会计估计政策:
组合分类              确定组合的依据              计提方法
1、银行承兑汇票组合   承兑人为银行类金融机构      本集团认为所持有的银行承兑汇票不存
                                                  在重大的信用风险,不会因银行违约而产
                                                  生重大损失。
2、商业承兑汇票组合   承兑人为财务公司等非银      本集团按照整个存续期预期信用损失计
                      行类金融机构或企业单位      量应收商业承兑汇票的坏账准备。


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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团对于由《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成的应收款项(无论是
否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的租赁应收款,均采用简
化方法,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

       对于应收账款,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增
加。本集团对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收款项单项评价信用风险:与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
应收款项等。本集团在单项金融工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分
证据,而在金融工具组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。本集团以金融工具
组合为基础进行评估时,可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。本集团以账龄作为
信用风险特征对应收账款进行分组并以组合为基础计量预期信用损失。

       本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收
账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,
贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

       本集团实际发生信用损失,认定相关应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准
的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,
按期差额借记“信用减值损失”。



13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失
的确定方法及会计处理方法一致。

15. 存货
√适用 □不适用

    本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工物资、发出商品
等。

       存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用移动加权
平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
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    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。



16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用

    合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品
而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同
资产。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

    合同资产的预期信用损失的确定方法,请详见金融工具减值相关会计政策。

    会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损
失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“信用减
值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会
计记录。

    本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准
的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损
失准备,按期差额借记“信用减值损失”。


17. 持有待售资产
□适用 √不适用



18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用




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20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

21. 长期股权投资
√适用 □不适用

    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时,通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在
被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过
程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权
投资成本按零确定。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子
交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,
在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不
足冲减的,冲减留存收益。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽
子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易
的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投
资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不
做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合
收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实
际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本。

    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
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       后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

       后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计
期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。

       因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

       本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易
分别进行会计处理。属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。



22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法

    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计
量。

       本集团投资性房地产采用年限平均法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

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类别                     折旧年限(年)            预计残值率(%)         年折旧率(%)
土地使用权                       50                        0.00                2.00
房屋建筑物                   25-40                         3.00              3.88-2.43




23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用

    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的,使用年限超过一年的有形资产。

    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备等。



(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法         折旧年限(年)             残值率        年折旧率
房屋及建筑物        平均年限法        25-40                3.00             3.88-2.43
机器设备          平均年限法          10-12                3.00             9.70-8.08
运输设备          平均年限法          5-8                  3.00             19.40-12.13
电子设备          平均年限法          5-8                  3.00             19.40-12.13
其他设备          平均年限法          5                    3.00             19.40


    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,
如发生改变,则作为会计估计变更处理。



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

24. 在建工程
√适用 □不适用

    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估
计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。



25. 借款费用
√适用 □不适用


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    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开
始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本
化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或
生产活动重新开始。

       专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。



26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用

    本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权、非专利技术、其他等,按取得时的实际
成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投
资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值
不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财
务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资
产。

       土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象
计入相关资产成本和当期损益。各项无形资产的使用寿命如下:
       序号                    类别                         使用寿命(年)
         1        土地使用权                                     50
         2        软件使用权                                    3-10
         3        非专利技术                                     10
         4        其他                                          2-20

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    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发
生改变,则作为会计估计变更处理。



(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用

30. 长期资产减值
√适用 □不适用

    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进
行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行
减值测试。

    存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,可收回金额根据资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为
基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于
其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资
产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。



31. 长期待摊费用
√适用 □不适用

    本集团的长期待摊费用包括热力工程建设费,固定资产改良支出,装修费及其他等。该
等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。各类长期待摊费用的摊销年限如下:
     序号                        类别                       使用寿命(年)
      1           热力工程建设费                                 3
      2           固定资产改良支出                             1.50-5
      3           装修费及其他                                   5



32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用




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    合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户
转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,
在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。



33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用

    短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生
的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。



(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用

    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金等,按照公司承担的风险和
义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换
取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入
当期损益或相关资产成本。本集团运作一项设定受益退休金计划,该计划未注入资金,设定
受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。设定受益退休金计划引起的重新计
量,包括精算利得或损失,在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计
入股东权益,后续期间不转回至损益。在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
修改设定受益计划时;本集团确认相关重组费用或辞退福利时。利息净额由设定受益计划净
负债乘以折现率计算而得。本集团在利润表的管理费用、财务费用中确认设定受益计划净义
务的如下变动:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;利息净额,
包括计划义务的利息费用。



(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。



(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团向职工提供的其他长期职工福利,适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长
期职工福利净负债或净资产,但变动均计入当期损益或相关资产成本。



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34. 预计负债
√适用 □不适用

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。



35. 租赁负债
□适用 √不适用

36. 股份支付
□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用

    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合
金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金
融资产、金融负债或权益工具。金融负债与权益工具的区分见本附注四、8 描述。本集团发
行的金融工具包括债务工具、权益工具、复核金融工具等。本集团发行的可转换公司债券分
类为复合金融工具。

    本集团发行的金融工具归类为债务工具的,在以摊余成本计量,按照实际利率法计提利
息并对账面的利息进行调整,实际利率法计提利息计入当期损益。发行的金融工具归类为权
益工具的,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息,下同)的,作为利
润分配处理。

    本集团发行的金融工具为复合金融工具的,于初始确认时将各组成部分分别分类为金融
负债和权益工具,先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债
成分的公允价值,作为权益工具成分的价值。发行复合金融工具发生的交易费用,应当在负
债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

    由于发行的金融工具原合同条款约定的条件或事项随着时间的推移或经济环境的改变而
发生变化,导致原归类为权益工具的金融工具重分类为金融负债的,应当于重分类日,按该
工具的账面价值与公允价值之间的差额调整计入资本公积—资本溢价(或股本溢价),如资
本公积不够冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

    因发行的金融工具原合同条款约定的条件或事项随着时间的推移或经济环境的改变而发
生变化,导致原归类为金融负债的金融工具重分类为权益工具的,应于重分类日,按金融负
债的账面价值转入权益工具。




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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用

    (1).    收入确认和计量所采用的会计政策

    √适用 □不适用

    本集团的营业收入主要包括航空产品销售收入、非航空防务产品销售收入和非航空民品
销售收入等。收入确认和计量分为如下五步:

    第一步,识别与客户订立的合同;

    第二步,识别合同中的单项履约义务;

    第三步,确定交易价格;

    第四步,将交易价格分摊至各单项履约义务;

    第五步,履行各单项履约义务时确认收入。

    合同是指双方或多方之间订立有法律约束力的权利义务的协议。合同包括书面形式、口
头形式以及其他形式(如隐含于商业惯例或企业以往的习惯做法中等)。本集团在与客户之
间的合同同时满足下列五项条件时,应当在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商
品控制权时确认收入:一是合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;二是该合同明确
了合同各方与所转让商品相关的权利和义务;三是该合同有明确的与所转让商品相关的支付
条款;四是该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布
或金额;五是企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

    合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照单项履约义务所承诺商
品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。

    交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三
方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在
重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额
确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合
同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考
虑合同中存在的重大融资成分。

    满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点
履行履约义务:

    1. 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

    2. 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。


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    3. 在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

    对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,并按
照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本集团已
经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够
合理确定为止。

    对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收
入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团考虑下列迹象:

    1. 本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

    2. 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

    3. 本集团已将该商品的实物转移给客户。

    4. 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

    5. 客户已接受该商品或服务等。

    本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以
预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列
示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。



(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用



39. 合同成本
√适用 □不适用

    (1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

    本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

    合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且
同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的
合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成
本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;
该成本预期能够收回。

    合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成
本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是
指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预



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期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发
生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

    (2)与合同成本有关的资产的摊销

    本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,
计入当期损益。

    (3)与合同成本有关的资产的减值

    本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则
确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该
资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项
差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计
提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准
备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助
√适用 □不适用

    本集团的政府补助主要包括搬迁补偿及各项政府扶持资金等,其中,与资产相关的政府
补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的
政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助
对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的
补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允
价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。

    与资产相关的政府补助,,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益
的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照年限平均法分期计入当期损益。

    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府
补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,
计入营业外收支。

    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息
资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:


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    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款
的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用。

    (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

    本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计
处理:

    1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

    2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

    3)属于其他情况的,直接计入当期损益。



41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用

    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣
亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的
递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业
合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资
产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限,确认递延所得税资产。



42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为
经营租赁。如本集团作为经营租赁承租方,经营租赁的租金支出在租赁期内各个期间按照直
线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益;如本集团作为
经营租赁出租方,经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有
租金在实际发生时计入当期损益。



(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用



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43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                                备注(受重要
                                                                                影响的报表
      会计政策变更的内容和原因                           审批程序
                                                                                项目名称和
                                                                                  金额)

    财政部于 2017 年度相继颁布了《企         本次会计政策变更事项已经 2019
业会计准则第 22 号——金融工具和计       年 4 月 25 日召开的公司第六届董事会
量》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第   2019 年度第四次会议(临时)审议通
23 号——金融资产转移》(财会[2017]8      过。(公告代码:临 2019-023 号)
号)、《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》(财会[2017]14 号),于 2018 年
12 月 7 日修订印发《关于修订印发<企业
会计准则第 21 号——租赁>的通知》(财
会[2018]35 号)。本次会计政策变更仅对
财务报表项目列示产生影响,对公司财务
状况、经营成果和现金流量无重大影响;
本次会计政策变更事项不涉及对以前年
度的追溯调整。

    财政部于 2017 年度颁布了《关于修         董事会 2019 年度第二次会议(临
订印发<企业会计准则第 14 号——收入>     时)决议公告,同意将原第六届董事会
的通知》(财会[2017]22 号)。鉴于上述会    2018 年度第十次会议(临时)审议通
计准则的颁布及修订,公司对会计政策相     过的 2018 年 1 月 1 日起执行修订后的
关内容进行调整。                         《企业会计准则第 14 号——收入》,
                                         延后至 2019 年 1 月 1 日起执行。(公
                                         告代码:临 2019-011 号)



(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用

                                     合并资产负债表
                                                                        单位:元币种:人民币

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            项目               2018 年 12 月 31 日      2019 年 1 月 1 日    调整数
流动资产:
  货币资金                       2,535,890,577.42       2,535,890,577.42
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       2,205,637,907.03       2,205,637,907.03
  应收账款                       6,545,903,072.18       6,545,903,072.18
  应收款项融资
  预付款项                         249,937,450.89         249,937,450.89
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                       319,099,786.42         319,099,786.42
  其中:应收利息
        应收股利                        25,000.00              25,000.00
  买入返售金融资产
  存货                           3,724,502,320.82       3,724,502,320.82
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     286,721,564.15       286,721,564.15
    流动资产合计                15,867,692,678.91    15,867,692,678.91
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                 244,920,225.23                           -244,920,225.23
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      40,052,443.28          40,052,443.28
  其他权益工具投资                                        244,920,225.23    244,920,225.23
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                     244,494,499.01         244,494,499.01
  固定资产                       3,141,748,643.03       3,141,748,643.03
  在建工程                       1,153,820,379.38       1,153,820,379.38
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                         723,048,416.80         723,048,416.80
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                       8,028,049.98           8,028,049.98
  递延所得税资产                    69,579,044.01          69,579,044.01
  其他非流动资产                   157,786,611.41         157,786,611.41
    非流动资产合计               5,783,478,312.13       5,783,478,312.13
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      资产总计                 21,651,170,991.04   21,651,170,991.04
流动负债:
  短期借款                      3,087,737,374.60      3,087,737,374.60
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                      1,500,445,369.82      1,500,445,369.82
  应付账款                      4,135,909,639.22      4,135,909,639.22
  预收款项                         91,839,683.92                         -91,839,683.92
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                   230,273,088.46        230,273,088.46
  应交税费                       149,087,083.97        149,087,083.97
  其他应付款                     437,142,201.70        437,142,201.70
  其中:应付利息                   7,743,014.75          7,743,014.75
        应付股利                  12,261,503.08         12,261,503.08
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  合同负债                                              91,839,683.92    91,839,683.92
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债        1,319,170,675.80      1,319,170,675.80
  其他流动负债
    流动负债合计               10,951,605,117.49   10,951,605,117.49
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                        305,388,615.14        305,388,615.14
  应付债券                      2,034,830,968.04      2,034,830,968.04
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                     -190,727,063.17     -190,727,063.17
  长期应付职工薪酬                 68,313,780.05       68,313,780.05
  预计负债                          1,998,455.04        1,998,455.04
  递延收益                        471,544,061.61      471,544,061.61
  递延所得税负债                    6,490,015.36        6,490,015.36
  其他非流动负债                   88,254,901.99       88,254,901.99
    非流动负债合计              2,786,093,734.06    2,786,093,734.06
      负债合计                 13,737,698,851.55   13,737,698,851.55
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            1,759,182,006.00      1,759,182,006.00
  其他权益工具                    445,352,853.20        445,352,853.20
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      1,590,547,930.21      1,590,547,930.21
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  减:库存股
  其他综合收益                      -171,953,517.97        -172,242,823.61           -289,305.64
  专项储备                           138,790,441.18         138,790,441.18
  盈余公积                           435,876,797.35         435,876,797.35
  一般风险准备
  未分配利润                       3,363,850,534.21       3,364,139,839.85           289,305.64
  归属于母公司所有者权益(或       7,561,647,044.18       7,561,647,044.18
股东权益)合计
  少数股东权益                       351,825,095.31         351,825,095.31
     所有者权益(或股东权益)      7,913,472,139.49       7,913,472,139.49
合计
       负债和所有者权益(或股     21,651,170,991.04   21,651,170,991.04
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

                                     母公司资产负债表
                                                                             单位:元币种:人民币
            项目                2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                          571,579,279.27         571,579,279.27
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             1,971,739.25          1,971,739.25
  应收款项融资
  预付款项                            3,155,964.67           3,155,964.67
  其他应收款                        237,722,737.56         237,722,737.56
  其中:应收利息
        应收股利                    124,998,930.61         124,998,930.61
  存货                                   20,825.06              20,825.06
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       781,289,140.77         781,289,140.77
    流动资产合计                   1,595,739,686.58       1,595,739,686.58
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     5,875,208,764.37       5,875,208,764.37
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
                                           73 / 145
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  固定资产                          58,610.84             58,610.84
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                          26,790.00             26,790.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计           5,875,294,165.21       5,875,294,165.21
       资产总计              7,471,033,851.79       7,471,033,851.79
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                           5,178.01               5,178.01
  预收款项                           1,774.00                          -1,774.00
  合同负债                                                 1,774.00     1,774.00
  应付职工薪酬                  2,260,619.87           2,260,619.87
  应交税费                      1,473,206.03           1,473,206.03
  其他应付款                   16,100,867.39          16,100,867.39
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计               19,841,645.30          19,841,645.30
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                   2,034,830,968.04       2,034,830,968.04
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计           2,034,830,968.04       2,034,830,968.04
       负债合计              2,054,672,613.34       2,054,672,613.34
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         1,759,182,006.00       1,759,182,006.00
  其他权益工具                 445,352,853.20         445,352,853.20
                                     74 / 145
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  其中:优先股
         永续债
  资本公积                      2,144,068,721.75          2,144,068,721.75
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                        213,956,938.53            213,956,938.53
  未分配利润                      853,800,718.97            853,800,718.97
     所有者权益(或股东权益)   5,416,361,238.45          5,416,361,238.45
合计
       负债和所有者权益(或股   7,471,033,851.79          7,471,033,851.79
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



45. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                              税率
增值税                     应税收入                              17%、16%
消费税
营业税
城市维护建设税             按实际缴纳的流转税                    7%
企业所得税                 应纳税所得额                          25%
房产税                     房产计税余值、租金收入                1.2%、12%
教育费附加                 实际缴纳流转税额                      3%
地方教育费附加             实际缴纳流转税额                      3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用

     (1)增值税及关税

     根据国家相关法律法规的规定,对纳税人销售自产的符合该项法律法规规定的军品免征
增值税。



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    本集团之子公司上海航空电器有限公司(以下简称上航电器)、兰州万里航空机电有限
责任公司(以下简称兰航机电)、兰州飞行控制有限责任公司(以下简称兰州飞控)、太原
航空仪表有限公司(以下简称太航仪表)、陕西宝成航空仪表有限责任公司(以下简称宝成
仪表)、陕西千山航空电子有限责任公司(以下简称千山航电)、陕西华燕航空仪表有限公
司(以下简称华燕仪表)、成都凯天电子股份有限公司(以下简称凯天电子)、陕西东方航
空仪表有限责任公司(以下简称东方仪表)、苏州长风航空电子有限公司(以下简称苏州长
风)、北京青云航空仪表有限公司(以下简称青云仪表)均为增值税一般纳税人,对纳税人
销售自产的符合该项法律法规规定的军品,根据财政部、国家税务总局等的规定享受免征进
口关税和增值税的优惠政策。

    (2)所得税

    1)高新技术企业企业所得税优惠政策

    依据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定,高新技术企业减按 15%的税率计缴企
业所得税。2018 年已取得《高新技术企业证书》并适用 15%所得税优惠税率的子公司有:苏
州长风、上航电器、太航仪表、陕西宝成航空精密制造股份有限公司(以下简称宝成精密)、
陕西宝成爱罗泰齐空调设备有限公司(以下简称爱罗泰齐)、青云仪表。

    2)西部大开发企业所得税优惠政策

    根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家
税务总局公告 2012 年第 12 号)的规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在
西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业
务收入占企业收入总额 70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按 15%
税率缴纳企业所得税。享受该类优惠税率的子公司有:兰州飞控、兰州兰飞唯实测量测控技
术有限责任公司(以下简称兰飞唯实)、兰航机电、宝成仪表、陕西宝成光迅技术有限公司
(以下简称宝成光迅)、华燕仪表、千山航电、凯天电子、成都成航工业安全系统有限责任
公司(以下简称成航系统)、成都成航车辆仪表有限责任公司(以下简称成航仪表)、成都
思泰航空科技有限责任公司(以下简称思泰航空)、成都凯天飞昊数据通信技术有限责任公
司(以下简称凯天飞昊)、成都凯天质检技术服务有限责任公司(以下简称凯天质检)、东
方仪表。

    3)小型微利企业所得税优惠政策

    根据《财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》 财税〔2017〕
43 号),自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限
由 30 万元提高至 50 万元,对年应纳税所得额低于 50 万元(含 50 万元)的小型微利企业,
其所得减按 50%计入应纳税所得额。本集团之子公司西安华燕适用该税收优惠政策,按 20%
的税率缴纳企业所得税。




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 3.   其他
 □适用 √不适用

 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                    项目                       期末余额                期初余额
 库存现金                                            354,085.36              329,252.92
 银行存款                                      1,851,711,404.45        2,476,615,861.51
 其他货币资金                                     18,118,272.58           58,945,462.99
 合计                                          1,870,183,762.39        2,535,890,577.42
        其中:存放在境外的款项总额                         0.00                    0.00
 其他说明:
 (1)受限制的货币资金明细
              项目                   年末金额                     年初金额
 银行承兑汇票保证金                      9,331,748.34                   8,945,462.99
 超过3个月的定期存款                             0.00                 50,000,000.00
 冻结资金                                  435,379.52                           0.00
 合计                                    9,767,127.86                 58,945,462.99
 2、 交易性金融资产
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                  194,660,969.43                 239,711,618.52
商业承兑票据                                  979,698,481.70               1,965,926,288.51
            合计                            1,174,359,451.13               2,205,637,907.03

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                     项目                                    期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                           0.00
 商业承兑票据                                                                  34,571,000.00
                     合计                                                      34,571,000.00


 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                          77 / 145
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          项目                            期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
银行承兑票据                                         14,876,258.64                                   0.00
商业承兑票据                                        153,177,896.35                          34,571,000.00
          合计                                      168,054,154.99                          34,571,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                      账龄                                                 期末余额
1 年以内                                                                               7,289,892,054.98
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                                            7,289,892,054.98
1至2年                                                                                    620,826,726.96
2至3年                                                                                    426,587,889.95
3 年以上
3至4年                                                                                    134,607,816.53
4至5年                                                                                     46,568,028.93
5 年以上                                                                                   98,886,306.40
                      合计                                                              8,617,368,823.75


(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                        期初余额
           账面余额            坏账准备                         账面余额         坏账准备
                                       计
 类别                 比               提        账面                  比            计提     账面
           金额       例      金额     比        价值           金额   例     金额   比例     价值
                     (%)               例                              (%)           (%)
                                      (%)
按单项 44,176,270.7 0.5 19,575,669. 44.3 24,600,601. 45,048,260 0.6 19,575,66 43.4 25,472,59
计提坏            1   1          39    1          32        .99   5      9.38    5      1.61
账准备
其中:

                                                 78 / 145
                                                 2019 年半年度报告


单项认 44,176,270.7 0.5 19,575,669. 44.3 24,600,601. 45,048,260 0.6 19,575,66 43.4 25,472,59
定                1   1          39    1          32        .99   5      9.38    5      1.61
按组合 8,573,192,55 99. 381,227,102 4.45 8,191,965,4 6,892,015, 99. 371,584,6 5.39 6,520,430
计提坏         3.04 49          .66            50.38     144.82 35      64.25        ,480.57
账准备
其中:
账龄组 8,573,192,55 99. 381,227,102 4.45 8,191,965,4 6,892,015, 99. 371,584,6 5.39 6,520,430
合             3.04 49          .66            50.38     144.82 35      64.25        ,480.57
         8,617,368,823.   /   400,802,772.   /     8,216,566,0 6,937,063,   /   391,160,33    /    6,545,903,0
 合计                75                05                51.70     405.81             3.63               72.18



按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元         币种:人民币
                                                              期末余额
         名称
                        账面余额                     坏账准备     计提比例(%)                  计提理由
单位一                28,914,661.33                 4,360,000.00          15.08              对方还款意愿低
单位二                12,276,574.83                12,276,574.83             100             对方还款意愿低
单位三                 2,985,034.55                 2,939,094.56          98.46              对方还款意愿低
       合计           44,176,270.71                19,575,669.39          44.31                      /
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
                                                                                 单位:元         币种:人民币
                                                                 期末余额
         名称
                                  应收账款                         坏账准备            计提比例(%)
账龄组合                        8,573,192,553.04                   381,227,102.66                4.45

       合计             8,573,192,553.04                           381,227,102.66                     4.45
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元         币种:人民币
                                                           本期变动金额
         类别                 期初余额                         收回或   转销或核                   期末余额
                                                     计提
                                                                 转回       销
应收账款坏账准备          391,160,333.63         9,638,094.84           -4,343.58             400,802,772.05
      合计                391,160,333.63         9,638,094.84           -4,343.58             400,802,772.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
                                                      79 / 145
                                      2019 年半年度报告


(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
    本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 2,467,329,896.28 元,占应收账款年末
余额合计数的比例 28.63%,相应计提的坏账准备年末余额 44,790,599.37 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(8). 按坏账计提方法分类披露


6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                               期末余额                                期初余额
      账龄
                         金额            比例(%)                 金额             比例(%)
1 年以内                 396,183,213.07        84.79             196,385,278.32         78.57
1至2年                     56,343,206.77       12.06              33,147,231.58         13.26
2至3年                      4,096,538.58        0.88               5,825,341.50          2.33
3 年以上                   10,645,873.72        2.28              14,579,599.49          5.83
      合计               467,268,832.14      100.00              249,937,450.89        100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

      债务单位                年末余额                业务性质               未结算原因
单位一                            5,833,400.00        材料采购               合同未到期
单位二                            5,002,869.00        材料采购               合同未到期
单位三                            3,414,273.29        材料采购               合同未到期
单位四                            2,067,000.00        材料采购               合同未到期
单位五                            1,897,943.00        材料采购               合同未到期
单位六                            1,625,000.00        材料采购               合同未到期
单位七                            1,582,483.10        材料采购               合同未到期
合计                            21,422,968.39             —                     —


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
    本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 176,350,673.98 元,占预付款项年
末余额合计数的比例 37.74%。
其他说明
                                           80 / 145
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□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
             项目                         期末余额                            期初余额
应收利息
应收股利                                              25,000.00                         25,000.00
其他应收款                                       404,320,345.93                    319,074,786.42
             合计                                404,345,345.93                    319,099,786.42
其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
        项目(或被投资单位)                     期末余额                         期初余额
汉中航空工业后勤(集团)有限公司                          25,000.00                      25,000.00
               合计                                       25,000.00                      25,000.00


(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                     账龄                                             期末余额
1 年以内                                                                          329,288,231.29
其中:1 年以内分项

                                          81 / 145
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1 年以内小计                                                                    329,288,231.29
1至2年                                                                           55,741,952.85
2至3年                                                                           24,012,490.36
3 年以上
3至4年                                                                           13,643,031.17
4至5年                                                                           36,098,615.39
5 年以上                                                                         20,914,298.56
                      合计                                                      479,698,619.62


(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
          款项性质                      期末账面余额                   期初账面余额
往来款                                          182,489,044.41                 136,515,724.90
托管费                                           85,800,000.00                   85,800,000.00
股权转让款                                       95,090,600.00                   63,719,600.00
保证金                                           46,920,760.82                   63,119,392.57
备用金                                           28,860,822.97                   19,360,717.89
代收代付款                                       34,052,395.15                   22,733,585.68
其他                                              6,484,996.27                    3,532,390.43
            合计                                479,698,619.62                 394,781,411.47


(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                       第一阶段         第二阶段              第三阶段
                                    整个存续期预期信      整个存续期预期信
   坏账准备          未来12个月预                                                  合计
                                    用损失(未发生信       用损失(已发生信
                     期信用损失
                                        用减值)               用减值)
2019 年1 月1日余                        75,706,625.05                           75,706,625.05

2019 年1 月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                                   -328,351.36                            -328,351.36
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余                          75,378,273.69                          75,378,273.69


对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

                                           82 / 145
                                         2019 年半年度报告


□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                   本期变动金额
         类别             期初余额                     收回或   转销或              期末余额
                                             计提
                                                         转回   核销
其他应收款坏账准备       75,706,625.05    -328,351.36                           75,378,273.69
        合计             75,706,625.05    -328,351.36                           75,378,273.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                    占其他应收款
                                                                                      坏账准备
  单位名称      款项的性质         期末余额              账龄       期末余额合计
                                                                                      期末余额
                                                                    数的比例(%)
航空工业所属    托管费
                                   85,800,000.00         1 年以内           21.22                0.00
子公司
单位二          股权转让款         63,719,600.00         1 年以内           15.76                0.00
单位三          往来款             58,579,993.42         5 年以内           14.49       20,483,297.44
单位四          往来款             37,000,000.00         1 年以内            9.15                0.00
单位五          股权转让款         31,371,000.00         1 年以内            6.54                0.00
    合计              /           276,470,593.42           /                67.16       20,483,297.44


(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
  项目                       期末余额                                        期初余额




                                              83 / 145
                                               2019 年半年度报告


                               存货跌价准                                              存货跌价准
                               备/合同履约                                             备/合同履约
            账面余额                              账面价值            账面余额                          账面价值
                               成本减值准                                              成本减值准
                                    备                                                      备
原材料     1,230,609,842.53     60,041,737.41 1,170,568,105.12        975,444,187.90    60,041,737.41   915,402,450.49
在产品     1,483,674,235.84      1,480,998.06 1,482,193,237.78 1,250,190,921.60          1,480,998.06 1,248,709,923.54
库存商品   1,419,708,683.38     64,371,142.34 1,355,337,541.04 1,577,395,839.23         50,489,480.33 1,526,906,358.90
周转材料        1,190,634.30      553,051.54          637,582.76        1,341,624.03      553,051.54       788,572.49
委托加工
             39,551,826.72                         39,551,826.72       16,715,930.94                     16,715,930.94
物资
发出商品     18,807,535.65                         18,807,535.65       15,979,084.46                     15,979,084.46
  合计     4,193,542,758.42 126,446,929.35 4,067,095,829.07 3,837,067,588.16 112,565,267.34 3,724,502,320.82


(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
                                           本期增加金额                  本期减少金额
    项目             期初余额                                          转回或               期末余额
                                           计提            其他                  其他
                                                                       转销
原材料              60,041,737.41              0.00            0.00        0.00    0.00    60,041,737.41
在产品               1,480,998.06              0.00            0.00        0.00    0.00     1,480,998.06
库存商品            50,489,480.33     13,881,662.01            0.00        0.00    0.00    64,371,142.34
周转材料               553,051.54              0.00            0.00        0.00    0.00       553,051.54
    合计           112,565,267.34     13,881,662.01            0.00        0.00    0.00 126,446,929.35


(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

11、 持有待售资产
□适用 √不适用




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12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用

13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                             单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额              期初余额
预缴及待抵扣增值税及附加                   295,780,045.01        286,721,564.15
合同取得成本
             合计                           295,780,045.01      286,721,564.15

14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用

15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                             单位:元币种:人民币
                                       85 / 145
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                                                  本期增减变动
                                      权益                            宣告
                                                                                                      减值
                            追   减   法下        其他                发放
                  期初                                       其他               计提        期末      准备
 被投资单位                 加   少   确认        综合                现金             其
                  余额                                       权益               减值        余额      期末
                            投   投   的投        收益                股利             他
                                                             变动               准备                  余额
                            资   资   资损        调整                或利
                                      益                              润
一、合营企业
合肥航飞科技     483,344.                                                                   483,34
                      23                                                                      4.23
有限公司

小计             483,344.                                                                   483,34
                      23                                                                      4.23
二、联营企业
汉中航空工业     7,552,27                                                                   7,552,2
                     2.68                                                                     72.68
后勤(集团)有
限公司
上海航旭机载     2,787,08                                                                   2,787,0
                     6.89                                                                     86.89
电器有限公司
中航联创科技     17,600,5                                                                   17,600,
                    63.46                                                                    563.46
有限公司
四川成航能源     10,240,0             2,011,5                299,44   4,243,7               8,307,3
                    80.76               78.18                  1.52     16.77                 83.69
有限公司
卓达航空工业     1,389,09                                                                   1,389,0
                     5.26                                                                     95.26
(江苏)有限公

小计             39,569,0             2,011,5                299,44   4,243,7               37,636,
                    99.05               78.18                  1.52     16.77                401.98
                 40,052,4             2,011,5                299,44   4,243,7               38,119,
       合计         43.28               78.18                  1.52     16.77                746.21


18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                项目                                 期末余额                      期初余额
成都空天高技术产业基地股份公司                                       0.00             30,000,000.00
成都威特电喷有限责任公司                                     1,500,000.00              1,500,000.00
北京机载中兴信息技术有限公司                                   585,994.36                585,994.36
兰州兰飞医疗器械有限公司                                       300,000.00                300,000.00
北京东宇科力仪器制造有限公司                                 2,114,915.83              2,114,915.83
四川成飞集成科技股份有限公司                                59,550,448.00             53,101,891.20
中航资本控股股份有限公司                                   201,099,159.72            157,317,423.84
                合计                                       265,150,517.91            244,920,225.23


(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用



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19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用

20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                         单位:元币种:人民币
             项目               房屋、建筑物         土地使用权      在建工程        合计
一、账面原值
    1.期初余额                   194,215,591.86      77,842,523.00               272,058,114.86
    2.本期增加金额                   276,508.47                                      276,508.47
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\在建工
                                    276,508.47                                      276,508.47
程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额                 9,061,551.46       6,942,131.00                16,003,682.46
    (1)处置
    (2)其他转出                  9,061,551.46       6,942,131.00                16,003,682.46
     (3)三供一业移交

    4.期末余额                   185,430,548.87      70,900,392.00               256,330,940.87
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                    16,172,679.55      11,390,936.30                27,563,615.85
    2.本期增加金额                 3,555,777.63         711,038.04                 4,266,815.67
    (1)计提或摊销                3,555,777.63         711,038.04                 4,266,815.67
    (2)固定资产/在建工程/
无形资产转入

     3.本期减少金额                 740,945.16        1,006,609.00                 1,747,554.16
    (1)处置
    (2)其他转出                    740,945.16       1,006,609.00                 1,747,554.16
     4.期末余额                   18,987,512.02      11,095,365.34                30,082,877.36
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
    (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值               166,443,036.85      59,805,026.66               226,248,063.51
    2.期初账面价值               178,042,912.31      66,451,586.70               244,494,499.01


(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币

                                          87 / 145
                                            2019 年半年度报告


             项目                                  账面价值                    未办妥产权证书原因
顺义产业园房产                                           91,416,681.77                 项目未全部验收
西安研发中心                                             70,280,579.82                       尚在办理
其他说明
□适用 √不适用

21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                项目                               期末余额                          期初余额
固定资产                                               3,108,699,404.42                  3,139,228,476.08
固定资产清理                                               2,187,517.45                      2,520,166.95
            合计                                       3,110,886,921.87                  3,141,748,643.03
其他说明:
□适用√不适用

固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
    项目     房屋及建筑物       机器设备        运输工具         电子设备          其他            合计
一、账面原
值:
      1.期
             2,658,497,931.12 2,000,918,568.76 105,510,551.64 1,194,077,193.24 152,166,031.45 6,111,170,276.21
初余额
      2.本
期增加金        21,350,636.28    57,061,265.73   1,403,164.95    52,780,275.96   3,834,817.19 136,430,160.11

        (1
                10,505,574.92    23,064,412.21     569,902.48      6,874,942.09  2,596,193.68    43,611,025.38
)购置
        (2
)在建工程       1,783,509.90    33,996,853.52     833,262.47    45,905,333.87   1,238,623.51    83,757,583.27
转入
        (3
)企业合并
增加
        44)
                 9,061,551.46                                                                     9,061,551.46
其他
       3.本
期减少金        11,973,233.10    29,637,072.57   5,076,835.92      6,236,995.49  2,514,337.04    55,438,474.12

        (1
)处置或报      11,973,233.10    29,637,072.57   5,076,835.92      6,236,995.49  2,514,337.04    55,438,474.12

        (2
)转出至投
资性房地

        (3
                                                 88 / 145
                                           2019 年半年度报告


)三供一业
移交
    4.期
           2,667,875,334.30 2,028,342,761.92 101,836,880.67 1,240,620,473.71 153,486,511.60 6,192,161,962.20
末余额
二、累计折

    1.期
             640,076,293.79 1,186,176,922.53 93,309,647.07    925,655,321.25 121,222,883.50 2,966,441,068.14
初余额
    2.本
期增加金      35,643,018.37    62,176,924.37   1,853,646.72    37,629,089.13   7,080,542.34 144,383,220.93

       (1
              34,902,073.21    62,176,924.37   1,853,646.72    37,629,089.13   7,080,542.34 143,642,275.77
)计提
2)其他           740,945.16                                                                       740,945.16
    3.本
期减少金       7,264,156.98    14,036,950.62   4,927,130.84     4,362,233.74   2,271,991.10    32,862,463.28

       (1
)处置或报     7,264,156.98    14,036,950.62   4,927,130.84     4,362,233.74   2,271,991.10    32,862,463.28

(2)其他
    4.期
             668,455,155.18 1,234,316,896.28 90,236,162.95    958,922,176.64 126,031,434.74 3,077,961,825.79
末余额
三、减值准

    1.期
                                2,565,895.62     932,000.00     2,002,836.37                    5,500,731.99
初余额
    2.本
期增加金

       (1
)计提
    3.本
期减少金

       (1
)处置或报

    4.期
                                2,565,895.62     932,000.00     2,002,836.37           0.00     5,500,731.99
末余额
四、账面价

    1.期
末账面价   1,999,420,179.12   791,459,970.02 10,668,717.72    279,695,460.70 27,455,076.86 3,108,699,404.42

    2.期
初账面价   2,018,421,637.33   812,175,750.61 11,268,904.57    266,419,035.62 30,943,147.95 3,139,228,476.08



(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用

                                                 89 / 145
                                         2019 年半年度报告


                                                                               单位:元币种:人民币
    项目         账面原值          累计折旧          减值准备         账面价值           备注
机器设备         5,754,556.49     5,471,032.37             0.00       283,524.12
电子设备         2,950,042.98     2,864,205.84             0.00         85,837.14
合计             8,704,599.47     8,335,238.21             0.00       369,361.26

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
    项目                账面原值            累计折旧                 减值准备            账面价值
机器设备                  5,117,186.85        1,068,568.14                      0.00       4,048,618.71


(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                      项目                                           期末账面价值
房屋建筑物                                                                             2,000,057.57
机器设备                                                                                 977,815.40


(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
            项目                            账面价值                      未办妥产权证书的原因
顺义产业园房产                                  257,231,807.94                项目未全部验收

其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
          项目                           期末余额                                 期初余额
房屋建筑物                                              132,588.10                           132,588.10
机器设备                                              1,904,392.58                         2,251,690.02
电子设备                                                 24,697.65                            24,697.65
运输工具                                                 13,960.20                             6,216.48
其他                                                    111,878.92                           104,974.70
          合计                                        2,187,517.45                         2,520,166.95

22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
               项目                              期末余额                           期初余额
在建工程                                             1,333,098,915.75                   1,153,820,379.38
               合计                                  1,333,098,915.75                   1,153,820,379.38


                                                 90 / 145
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在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                 期末余额                                 期初余额
                                   减 值                                    减 值
       项目                              账面价值                                 账面价值
                        账面余额                                 账面余额
                                   准备                                     准备
基建技改项目         773,601,228.89           773,601,228.89   736,449,342.05             736,449,342.05
华燕研发中心项目     214,320,480.15           214,320,480.15   167,906,027.92             167,906,027.92
太航保障生产建设
                      42,436,941.02            42,436,941.02    55,095,597.84              55,095,597.84
项目
顺义新区工程          45,386,354.43            45,386,354.43    36,155,867.85              36,155,867.85
飞机数据管理建设
                      58,515,242.84            58,515,242.84    56,607,524.67              56,607,524.67
项目
技改 1                 14,143,425.29           14,143,425.29     14,150,548.56          14,150,548.56
网络建设项目            9,188,258.87            9,188,258.87     10,105,584.63          10,105,584.63
可转债募投项目       126,109,570.68           126,109,570.68     55,921,576.56          55,921,576.56
其他                   49,397,413.58           49,397,413.58     21,428,309.30          21,428,309.30
       合计          1,333,098,915.75        1,333,098,915.75 1,153,820,379.38       1,153,820,379.38



(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                     工
                                                                     程
                                                                                                     本
                                                                     累
                                                                                                     期
                                                                     计
                                                                                                     利
                                                                     投
项                                      本期转                             工        其中:          息资
                                               本期其                入       利息资
目                  期初     本期增     入固定                  期末       程        本期利          资金
      预算数                                   他减少                占       本化累
名                  余额     加金额     资产金                  余额       进        息资本          本来
                                                 金额                预       计金额
称                                          额                             度        化金额          化源
                                                                     算
                                                                                                     率
                                                                     比
                                                                                                     (%
                                                                     例
                                                                                                       )
                                                                     (%
                                                                       )


技 2,300,694,5 736,449,342 111,342,26 48,068,19 26,122,18 773,601,228 51. 51. 996,054.7                国
                                                                                              0.00
改       00.00         .05       8.68      3.96      7.88         .89 27 27           9                拨






                                               91 / 145
                                             2019 年半年度报告





发   230,000,000   167,906,027 46,414,452                           214,320,480 97. 97. 8,044,287. 1,204,61   自
                                               0.00          0.00
中           .00           .92        .23                                   .15 18 18          07      9.10   筹







生   86,900,000.   55,095,597. 3,591,097. 15,077,75 1,172,000. 42,436,941. 82. 82.                            国
                                                                                             0.00      0.00
产           00            84         57       4.39        00          02 98 98                               拨






新   250,000,000   36,155,867. 9,230,486.                           45,386,354. 19. 19. 838,914.7             自
                                               0.00          0.00                                      0.00
区           .00           85         58                                    43 77 77            5             筹






管   118,200,000   56,607,524. 1,907,718.                           58,515,242. 49. 49.                       国
                                               0.00          0.00                            0.00      0.00
理           .00           67         17                                    84 50 50                          拨





     52,900,000.   14,150,548.                                      14,143,425. 46. 46.                       国
改                                                       7,123.27                            0.00      0.00
             00            56                                               29 09 09                          拨
1


建   11,000,000.   10,105,584.            1,050,420    619,213.6 9,188,258.8 99. 99.                          自
                               752,308.60                                                    0.00      0.00
设           00            63                   .68            8           7 11 11                            筹




债                                                                                                            可
     1,816,000,0   55,921,576. 86,431,413 15,273,00    970,416.1 126,109,570 9.0 9.0 16,472,34 8,286,65
募         00.00           56         .28      2.97            9         .68   0   0      2.80     5.91
                                                                                                              转
投                                                                                                            债



                                                      92 / 145
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                                                                                   不   不
其               21,428,309. 32,267,082 4,288,211                   49,397,413.                                      其
       不适用                                          9,766.89                    适   适        0.00      0.00
他                       30         .44       .27                           58
                                                                                   用   用
                                                                                                                     他
合 4,865,694,5   1,153,820,3 291,936,82 83,757,58    28,900,70 1,333,098,9                   26,351,59 9,491,27
                                                                           /            /                       /    /
计       00.00         79.38       7.55      3.27         7.91       15.75                        9.41     5.01


(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

工程物资
□适用 √不适用

23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 使用权资产
□适用 √不适用

26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元币种:人民币
                                   专
     项目         土地使用权       利   非专利技术             软件使用权            其他                合计
                                   权
一、账面原值
1.期初余额        729,964,414.63        25,728,200.00          285,081,147.75     1,618,400.00    1,042,392,162.38
    2.本期增
                    6,942,131.00                                38,713,504.21                        45,655,635.21
加金额
      (1)购置       6,942,131.00                                38,713,504.21                        45,655,635.21
      (2)内部
研发
      (3)企业
合并增加
3.本期减少金

      (1)处置

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      (2)转
入投资性房地

4.期末余额        736,906,545.63   25,728,200.00       323,794,651.96   1,618,400.00   1,088,047,797.59
二、累计摊销
    1.期初余
                  142,883,844.64   12,070,900.00       162,162,827.18   1,021,193.58    318,138,765.40

    2.本期增
                    8,454,365.54     913,800.00         21,183,968.14    110,920.04      30,663,053.72
加金额
      (1)计
                    8,454,365.54     913,800.00         21,183,968.14    110,920.04      30,663,053.72

    3.本期减
少金额
      (1)处置
      (2)转
入投资性房地

    4.期末余
                  151,338,210.18   12,984,700.00       183,346,795.32   1,132,113.62    348,801,819.12

三、减值准备
    1.期初余
                                                         1,204,980.18                      1,204,980.18

    2.本期增
加金额
      (1)计

    3.本期减
少金额
      (1)处置
    4.期末余
                                                         1,204,980.18                      1,204,980.18

四、账面价值
1.期末账面价
                  585,568,335.45   12,743,500.00       139,242,876.46    486,286.38     738,040,998.29

2.期初账面价
                  587,080,569.99   13,657,300.00       121,713,340.39    597,206.42     723,048,416.80



(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

27、 开发支出
□适用 √不适用

28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用


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(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                          其他减
      项目             期初余额       本期增加金额     本期摊销金额                   期末余额
                                                                          少金额
固定资产改良支出       3,821,119.91      192,212.54        1,231,558.20               2,781,774.25
装修费及其他           4,206,930.07                        1,116,464.72               3,090,465.35
      合计             8,028,049.98      192,212.54        2,348,022.92               5,872,239.60



30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                    期末余额                                 期初余额
        项目              可抵扣暂时性    递延所得税              可抵扣暂时性       递延所得税
                              差异             资产                   差异              资产
资产减值准备              415,554,462.00    62,538,658.08         416,083,992.82     62,661,760.16
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
固定资产折旧                   215,771.46         32,365.72            215,771.46        32,365.72
应付职工薪酬                45,333,620.88      6,800,043.13         45,333,620.88     6,800,043.13
递延收益                             0.00              0.00            565,833.37        84,875.00
         合计              461,103,854.34     69,371,066.93        462,199,218.53    69,579,044.01

(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                    期末余额                                 期初余额
        项目              应纳税暂时性    递延所得税              应纳税暂时性     递延所得税
                              差异           负债                     差异             负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允        61,386,785.35      9,208,017.82        11,156,492.61      1,673,473.91

                                            95 / 145
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价值变动
其他权益工具投资公允
价值变动
股权置换收益                       44,507,903.57          6,676,185.53        32,110,276.37         4,816,541.45
         合计                     105,894,688.92         15,884,203.35        43,266,768.98         6,490,015.36

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元币种:人民币
           项目                                      期末余额                               期初余额
可抵扣暂时性差异                                           29,366,992.09                            26,127,656.18
可抵扣亏损                                                 45,463,484.61                            45,463,484.61
           合计                                            74,830,476.70                            71,591,140.79


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元币种:人民币
          年份                      期末金额                      期初金额                        备注
2019 年                                23,491,476.51                 23,491,476.51
2020 年                                19,192,555.27                 19,192,555.27
2021 年                                59,606,445.28                 59,606,445.28
2022 年                                24,169,930.11                 24,169,930.11
2023 年                                99,268,416.38                 99,268,416.38
          合计                        225,728,823.55                225,728,823.55                  /

其他说明:
□适用 √不适用

31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末余额                                        期初余额
     项目                                   减值                                            减值
                          账面余额                     账面价值          账面余额                   账面价值
                                            准备                                            准备
预付工程款               141,818,938.92               141,818,938.92     153,550,529.03             153,550,529.03
待处置土地使用权           4,236,082.38                 4,236,082.38       4,236,082.38               4,236,082.38
     合计               146,055,021.30               146,055,021.30    157,786,611.41              157,786,611.41


32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元币种:人民币
                 项目                                期末余额                               期初余额
质押借款                                                 57,022,106.50                          64,737,374.60
抵押借款                                                          0.00                                   0.00
                                                       96 / 145
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保证借款                                             0.00                           0.00
信用借款                                 3,250,000,000.00               3,023,000,000.00
             合计                        3,307,022,106.50               3,087,737,374.60
短期借款分类的说明:
    于 2019 年 6 月 30 日,上述借款年利率为 3.70%-6.00%。
    本集团以账面价值人民币 24,451,106.5 元的应收账款为质押取得银行借款人民币 22,451,106.5
元;以 34,571,000.00 元的商业承兑汇票为质押向中航工业集团财务有限责任公司取得借款人民币
34,571,000.00 元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

33、 交易性金融负债
□适用 √不适用

34、 衍生金融负债
□适用 √不适用

35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
        种类                      期末余额                         期初余额
商业承兑汇票                               57,238,601.13                    47,250,021.60
银行承兑汇票                            1,414,325,708.16                 1,453,195,348.22
        合计                            1,471,564,309.29                 1,500,445,369.82
本期末已到期未支付的应付票据总额为 157,352,674.58 元。

36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
           项目                      期末余额                        期初余额
材料款                                 4,376,307,136.26                  3,909,730,861.11
外协款                                     80,080,261.27                     65,565,506.79
其他                                     132,431,289.62                    160,613,271.32
           合计                        4,588,818,687.15                  4,135,909,639.22


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目                         期末余额                未偿还或结转的原因
中航集团下属子公司一                         155,860,150.03        合同未执行完毕
中航集团下属子公司二                          72,451,443.41        合同未执行完毕
中航集团下属子公司三                          46,087,236.06        合同未执行完毕
单位四                                        38,005,520.00        合同未执行完毕
                                         97 / 145
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单位五                                            25,154,937.20           合同未执行完毕
            合计                                 337,559,286.70                 /

其他说明:
□适用 √不适用

37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

38、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
          项目              期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
一、短期薪酬              179,009,913.13     830,994,072.13       828,971,881.51 181,032,103.75
二、离职后福利-设定提存    41,723,175.33     136,017,351.97       148,221,719.03   29,518,808.27
计划
三、辞退福利                        0.00        1,116,318.82        1,116,318.82             0.00
四、一年内到期的其他福      9,540,000.00                0.00        9,540,000.00             0.00

          合计            230,273,088.46     968,127,742.92       987,849,919.36   210,550,912.02


(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
          项目              期初余额            本期增加            本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                           77,099,657.85     626,942,961.66       630,953,241.56    73,089,377.95
补贴
二、职工福利费                421,398.25      48,365,390.40        48,938,821.49      -152,032.84
三、社会保险费             16,548,294.44      55,030,440.01        53,433,249.09    18,145,485.36
其中:医疗保险费           16,311,324.68      47,376,817.16        46,356,972.86    17,331,168.98
      工伤保险费              134,496.36       3,342,562.06         2,835,163.69       641,894.73
      生育保险费              102,473.40       4,311,060.79         4,241,112.54       172,421.65
四、住房公积金             21,788,461.64      73,532,474.28        72,790,126.48    22,530,809.44
五、工会经费和职工教育
                           60,851,216.65      20,847,383.91        16,581,021.02    65,117,579.54
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬            2,300,884.30       6,275,421.87         6,275,421.87     2,300,884.30
          合计            179,009,913.13     830,994,072.13       828,971,881.51   181,032,103.75
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                           98 / 145
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                                                                           单位:元币种:人民币
         项目              期初余额             本期增加            本期减少         期末余额
1、基本养老保险            29,417,668.00      124,360,514.48      136,308,802.27   17,469,380.21
2、失业保险费                101,964.35         3,535,262.44        3,213,946.09       423,280.70
3、企业年金缴费           12,203,542.98         8,121,575.05        8,698,970.67   11,626,147.36
         合计             41,723,175.33       136,017,351.97      148,221,719.03   29,518,808.27

其他说明:
□适用 √不适用

39、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
             项目                          期末余额                         期初余额
增值税                                           12,916,459.35                     19,175,980.01
消费税                                                    0.00                              0.00
营业税                                                    0.00                              0.00
企业所得税                                       82,926,469.14                    108,866,519.01
个人所得税                                        3,620,590.99                     14,551,822.31
城市维护建设税                                    1,286,726.14                      1,962,728.89
教育费附加                                          921,397.94                      1,343,029.01
房产税                                            2,255,399.96                      2,136,683.46
土地使用税                                          325,807.49                        356,029.51
其他税费                                            313,515.65                        694,291.77
            合计                               104,566,366.66                     149,087,083.97


40、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
              项目                           期末余额                         期初余额
应付利息                                           15,109,227.98                     7,743,014.75
应付股利                                           99,370,295.37                    12,261,503.08
其他应付款                                       470,390,697.28                   417,137,683.87
              合计                               584,870,220.63                   437,142,201.70


应付利息
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
              项目                          期末余额                        期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                  5,469,847.10                         517,651.60
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
企业债券利息                                       5,990,121.87                           -410.45
应收账款保理                                                                         7,225,773.60
其他利息                                           3,649,259.01
              合计                                15,109,227.98                      7,743,014.75
                                            99 / 145
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重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

应付股利
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
普通股股利                                   87,697,482.85                            0.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
子公司应付少数股东的股利                       11,672,812.52                  12,261,503.08
           合计                                99,370,295.37                  12,261,503.08


其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
代收代付款                                 162,174,113.99                     115,090,586.43
应付采购设备及在建工程款                   143,399,764.94                     117,333,729.98
往来款                                       81,426,707.15                     73,991,474.28
应付职工股收购款                             38,058,954.08                     40,315,204.08
应付技术开发费                                                                  4,810,354.32
保证金及押金                                   3,464,703.91                    14,474,774.29
职工集资购房款                                 1,663,500.00                     2,582,874.74
其他                                          40,202,953.21                    48,538,685.75
           合计                              470,390,697.28                   417,137,683.87


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
          项目                         期末余额                    未偿还或结转的原因
应付职工股收购款                             38,058,954.08     偿还方案未定
          合计                               38,058,954.08                   /

其他说明:
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用

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                                                                    单位:元币种:人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
预收货款                                     101,124,685.02                 91,839,683.92
           合计                              101,124,685.02                 91,839,683.92


(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

42、 持有待售负债
□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                       1,279,200,000.00               1,258,396,000.00
1 年内到期的应付债券                                   0.00                           0.00
1 年内到期的长期应付款                        34,367,222.53                  38,041,921.97
1 年内到期的递延收益                                   0.00                  22,732,753.83
            合计                           1,313,567,222.53               1,319,170,675.80


44、 其他流动负债
□适用 √不适用

45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
            项目                        期末余额                      期初余额
质押借款                                               0.00                            0.00
抵押借款                                               0.00                            0.00
保证借款                                     133,500,000.00                  137,000,000.00
信用借款                                   1,359,826,000.00                1,426,784,615.14
减:一年内到期的长期借款                  -1,279,200,000.00               -1,258,396,000.00
            合计                             214,126,000.00                  305,388,615.14

其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
    截止 2019 年 6 月 30 日,长期借款年利率区间为 1.08%-5.20%。
    截止 2019 年 6 月 30 日,保证借款为人民币 133,500,000.00 元系本集团向航空工业借入国开
发展基金有限公司委托贷款,偿债保证金为人民币 10,000,000.00 元。
    截止 2019 年 6 月 30 日,本集团无逾期长期借款。



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46、 应付债券
(1).    应付债券
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
            项目                                   期末余额                         期初余额
可转换公司债券                                         2,079,272,872.62                 2,034,830,968.04
            合计                                       2,079,272,872.62                 2,034,830,968.04


(2).    应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                                       溢
债                债                                     本
                                                                       折
券 面    发行     券       发行             期初         期 按面值计提            本期           期末
                                                                       价
名 值    日期     期       金额             余额         发     利息              偿还           余额
                                                                       摊
称                限                                     行
                                                                       销

                    6
转 100 2017/12/25 年 2,400,000,000.00 2,034,830,968.04 0.00 49,175,620.86 0.00 4,733,716.28 2,079,272,872.62


     /          / / 2,400,000,000.00 2,034,830,968.04 0.00 49,175,620.86 0.00 4,733,716.28 2,079,272,872.62


(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
可转债的转股期限为自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


47、 租赁负债
□适用 √不适用

48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                项目                                期末余额                         期初余额
长期应付款                                               280,639,563.33                   290,844,526.98
专项应付款                                              -471,998,861.74                  -481,571,590.15
合计                                                    -191,359,298.41                  -190,727,063.17
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长期应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                           期末余额                          期初余额
原重组前离退休人员补贴款                       313,093,445.28                    326,421,672.37
融资租入固定资产款                               1,913,340.58                      2,464,776.58
减:一年内到期的长期应付款                     -34,367,222.53                    -38,041,921.97
            合计                               280,639,563.33                    290,844,526.98


专项应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额        本期增加      本期减少          期末余额       形成原因
科研拨款     -1,420,141,022.11   39,535,411.00 80,816,701.10 -1,461,422,312.21 注释
基建技改项      938,569,431.96   93,178,263.85 42,324,245.34 989,423,450.47 国家拨款

    合计      -481,571,590.15 132,713,674.85 123,140,946.44      -471,998,861.74       /

其他说明:
注:专项应付款主要核算国家专项资金划拨的,用于产品研发、固定资产建设及技术更新改造的
款项。科研拨款为负数主要系国家科研拨款尚未到位,本集团先行垫付资金所致。

49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
               项目                           期末余额                       期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                 70,096,375.34                  77,648,449.27
二、辞退福利                                         205,330.78                      205,330.78
三、其他长期福利
减:一年内到期的长期应付职工薪酬                               0.00                -9,540,000.00
               合计                                   70,301,706.12                68,313,780.05


(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
              项目                          本期发生额                     上期发生额
一、期初余额                                      77,648,449.27                  68,699,290.19
二、计入当期损益的设定受益成本                             0.00                    1,942,000.00
1.当期服务成本                                             0.00                            0.00
2.过去服务成本                                             0.00                            0.00
3.结算利得(损失以“-”表示)                             0.00                            0.00
4、利息净额                                                0.00                    1,942,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成                           0.00                  18,849,000.00
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1.精算利得(损失以“-”表示)                                   0.00               18,849,000.00
四、其他变动                                            -7,552,073.93              -11,841,840.92
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                          -7,552,073.93              -11,841,840.92
五、期末余额                                            70,096,375.34               77,648,449.27

计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
              项目                            本期发生额                     上期发生额
一、期初余额                                        77,648,449.27                  68,699,290.19
二、计入当期损益的设定受益成本                               0.00                    1,942,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成                             0.00                  18,849,000.00

四、其他变动                                            -7,552,073.93              -11,841,840.92
五、期末余额                                            70,096,375.34               77,648,449.27

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    本集团下属子公司东方仪表及苏州长风分别为其于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 4 月 30 日之
前的离退休人员提供补充养老、医疗福利及补贴等离退休福利。该离退休后福利计划是一项设定
受益计划,本集团并未向独立的管理基金缴存费用。
    该计划受利率风险、离退休福利受益人的预期寿命变动风险和股票市场风险的影响。该设定
受益计划现值之精算估值系采用预期累计福利单位法确定。

50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
        项目                   期初余额                   期末余额               形成原因
产品质量保证                       1,998,455.04               1,998,455.04 质量保证
        合计                       1,998,455.04               1,998,455.04           /

51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种人民币
    项目           期初余额         本期增加        本期减少         期末余额         形成原因
政府补助          471,544,061.61   23,060,253.83   10,828,876.92    483,775,438.52
    合计          471,544,061.61   23,060,253.83   10,828,876.92    483,775,438.52        /

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涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                               与资产
                                         本期计入
                              本期新增               本期计入其                                相关/
 负债项目      期初余额                  营业外收                   其他变动      期末余额
                              补助金额               他收益金额                                与收益
                                           入金额
                                                                                                 相关
土地拆迁补                                                                                     与资产
           445,862,029.01         0.00         0.00 10,793,876.94 21,587,753.83 456,655,905.90
偿款                                                                                           相关
兰州市煤改                                                                                     与资产
             7,566,199.23         0.00         0.00          0.00          0.00 7,566,199.23
气锅炉补助                                                                                     相关
                                                                                               与资产
**项目补贴     5,000,000.00       0.00         0.00          0.00          0.00 5,000,000.00
                                                                                               相关
智能电动伺
服控制系统
                                                                                                 与资产
产业化建设     5,000,000.00       0.00        0.00            0.00         0.00   5,000,000.00
                                                                                                 相关
与资产相关
项目补助
电作动及传
动系统产业                                                                                       与资产
               5,000,000.00 327,500.00        0.00            0.00 1,075,000.00   6,402,500.00
建设项目补                                                                                       相关
助款
低氮改造项                                                                                    与资产
               2,620,000.00       0.00        0.00            0.00         0.00   2,620,000.00
目                                                                                            相关
地方政府扶                                                                                    与资产
                495,833.37        0.00        0.00     34,999.98     70,000.00     530,833.39
持资金                                                                                        相关
                                                                                              与资产
合计         471,544,061.61 327,500.00        0.00 10,828,876.92 22,732,753.83 483,775,438.52
                                                                                              相关


其他说明:
√适用 □不适用
其他变动系重分类至一年内到期的非流动资产本年末与年初相比的变动额。

52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
              项目                              期末余额                          期初余额
债转股本金                                            46,044,750.68                     46,044,750.68
债转股利息                                            43,798,471.43                     42,210,151.31
              合计                                    89,843,222.11                     88,254,901.99



53、 股本
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                           本次变动增减(+、一)
              期初余额         发行            公积金                                    期末余额
                                         送股            其他              小计
                               新股              转股

                                               105 / 145
                                             2019 年半年度报告


股份总
            1,759,182,006.00                                    337,451.00    337,451.00   1,759,519,457.00
  数



54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元币种:人民币
                                             本期增
                         期初                                  本期减少                    期末
                                               加
发行在外
                                                 账
的金融工
                                             数 面
    具           数量           账面价值                  数量     账面价值       数量         账面价值
                                             量 价
                                                 值
可转债       23,980,932.00 445,352,853.20              337,451.00 878,504.06 23,643,481.00 444,474,349.14
  合计       23,980,932.00 445,352,853.20              337,451.00 878,504.06 23,643,481.00 444,474,349.14


其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
√适用 □不适用
    其他权益工具系按照不具备转股权的类似债券的市场利率,在可转换公司债券初始确认时,
根据《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》的有关规定分拆出的权益成分的公允价值。

其他说明:
□适用 √不适用

55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元币种:人民币
        项目                     期初余额             本期增加            本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)              49,346,874.53         4,464,476.73              0.00      53,811,351.26
其他资本公积                   1,541,201,055.68                 0.00      1,697,508.52 1,539,503,547.16
        合计                   1,590,547,930.21         4,464,476.73      1,697,508.52 1,593,314,898.42

56、 库存股
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
      项目               期初余额                 本期增加               本期减少          期末余额
股份回购                              0.00        81,565,650.62                   0.00     81,565,650.62
      合计                            0.00        81,565,650.62                   0.00     81,565,650.62


57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
     项目               期初                              本期发生金额                            期末
                                                   106 / 145
                                             2019 年半年度报告


                      余额                                      减:前                                     余额
                                                     减:前
                                                                期计
                                                     期计
                                                                入其
                                                     入其                                    税后
                                                                他综               税后
                                                     他综                减:所              归属
                                    本期所得税                  合收               归属
                                                     合收                得税                于少
                                      前发生额                  益当               于母
                                                     益当                费用                数股
                                                                期转               公司
                                                     期转                                      东
                                                                入留
                                                     入损
                                                                存收
                                                       益
                                                                  益
一、不能重分类进
                   -172,242,823.6                                        7,534,5   37,034,   5,661,4
损益的其他综合                  1
                                    50,230,292.65
                                                                           43.88   292.48      56.29
                                                                                                       -135,208,531.13
收益
其中:重新计量设
                   -180,179,088.3
定受益计划变动                  9
                                                                                                       -180,179,088.39

权益法下不能转
损益的其他综合
收益
   其他权益工具
                                                                         7,534,5   37,034,   5,661,4
投资公允价值变      7,936,264.78    50,230,292.65
                                                                           43.88   292.48      56.29
                                                                                                        44,970,557.26

   企业自身信用
风险公允价值变

二、将重分类进损
益的其他综合收

   金融资产重分
类计入其他综合
收益的金额
   其他债权投资
信用减值准备
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折
算差额
其他综合收益合     -172,242,823.6                                        7,534,5   37,034,   5,661,4
                                    50,230,292.65                                                      -135,208,531.13
计                              1                                          43.88   292.48      56.29



58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元币种:人民币
      项目              期初余额                 本期增加                  本期减少           期末余额
安全生产费              138,790,441.18           20,361,973.38               9,137,465.57     150,014,948.99
      合计              138,790,441.18           20,361,973.38               9,137,465.57     150,014,948.99



59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元币种:人民币
      项目             期初余额                  本期增加                  本期减少               期末余额
法定盈余公积         399,477,362.49                                                             399,477,362.49
任意盈余公积          36,399,434.86                                                              36,399,434.86

                                                    107 / 145
                                      2019 年半年度报告


储备基金
企业发展基金
其他
      合计           435,876,797.35                                             435,876,797.35


60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                 项目                              本期                       上期
调整前上期末未分配利润                           3,363,850,534.21           3,061,229,991.01
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减                  289,305.64
-)
调整后期初未分配利润                             3,364,139,839.85            3,061,229,991.01
加:本期归属于母公司所有者的净利润                 169,742,764.36              148,354,411.18
减:提取法定盈余公积
     提取任意盈余公积
     提取一般风险准备
     应付普通股股利                                    87,697,482.85          105,549,776.28
     转作股本的普通股股利
     其他减少
     金融工具处置收益转入                           -1,010,824.59
期末未分配利润                                   3,447,195,945.95            3,104,034,625.91


调整期初未分配利润明细:
由于会计政策变更,影响期初未分配利润 289,305.64 元。

61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                              本期发生额                                 上期发生额
     项目
                       收入                成本                   收入                成本
 主营业务         3,369,742,925.97    2,399,548,550.48       2,901,339,504.38    2,072,614,650.84
 其他业务            61,188,503.61       10,101,908.12          71,509,835.89        9,732,940.64
     合计         3,430,931,429.58    2,409,650,458.60       2,972,849,340.27    2,082,347,591.48


(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用

(3).履约义务的说明
□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用




                                           108 / 145
                          2019 年半年度报告


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
           项目            本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                       2,175,395.84                    2,249,976.09
教育费附加                           1,589,382.88                    1,283,204.92
资源税                                  78,162.30                       61,838.28
房产税                               9,856,284.59                    8,347,951.34
土地使用税                           1,354,332.40                      814,194.73
车船使用税                              76,930.20
印花税                                 686,592.69                      563,474.15
其他                                   533,352.63                    1,220,239.81
            合计                    16,350,433.53                   14,540,879.32


63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
                   项目              本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                   23,503,424.31           18,267,988.50
运输费                                      4,142,701.02             4,220,738.30
仓储保管费                                     16,524.21                   849.06
包装费                                        317,639.21               857,738.47
保险费                                        144,830.24                38,997.62
展览费                                      1,764,701.51             1,209,027.62
广告费                                        408,964.59               796,074.65
业务经费                                    5,451,480.65             9,227,289.53
折旧费                                         81,788.49                76,209.52
修理费                                         94,309.49                14,899.53
办公费                                        428,456.57               439,221.18
水电费                                        132,438.32                37,227.58
交通费                                        528,049.34               210,117.34
租赁费                                        381,999.50                56,084.40
差旅费                                      6,957,000.78             5,824,551.69
招(议)标费                                   53,899.52                 8,404.71
劳动保护费                                     17,326.40                23,463.20
委托代销手续费                                 97,383.86                 3,000.00
低值易耗品摊销                                 66,581.71                30,309.16
其他                                        8,416,730.11           11,049,568.29
                   合计                    53,006,229.83           52,391,760.35



64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
                   项目              本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                 214,971,876.24            261,680,130.03
                              109 / 145
                          2019 年半年度报告


物料消耗                                    2,277,715.30             1,114,337.85
低值易耗品摊销                                877,352.37               607,748.56
无形资产摊销                               26,219,084.67            20,919,157.75
长期待摊费用摊销                              284,739.30               164,869.90
折旧费                                     30,296,877.36            26,592,125.76
修理费                                     14,083,926.07             8,970,473.44
办公费                                      5,303,379.22             5,405,838.87
差旅费                                      8,379,799.30            11,424,866.92
业务招待费                                  9,276,251.18            10,945,605.37
水电费                                      4,027,166.87             5,558,985.89
宣传费                                      3,055,783.28             2,965,704.57
会议费                                      1,903,333.66             2,144,127.73
租赁费                                      6,161,300.21             5,424,407.49
出国人员经费                                  268,217.53               431,643.30
董事会费                                      135,972.41               139,644.78
咨询费                                      5,569,003.84             8,763,176.04
审计费                                      1,276,564.80             1,071,618.90
诉讼费                                                 0               200,402.28
财产保险费                                    987,459.85               773,295.57
存货盘亏损失                                  266,242.14               739,340.91
排污费                                         35,680.77               161,517.47
绿化费                                      2,616,770.35             3,721,660.19
劳动保护费                                  1,152,147.84               440,797.02
物业管理费                                 12,288,538.63            10,377,369.08
其他                                      23,180,307.47             37,572,434.79
                   合计                   374,895,490.66           428,311,280.46


65、 研发费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
                   项目              本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                  90,263,481.84             71,269,481.70
材料费                                    71,252,736.96             49,172,190.97
试验费                                     9,524,033.15              9,624,130.71
折旧费                                    14,542,703.14              4,136,409.94
外协费                                     6,142,657.96              9,356,427.52
设计费                                     7,874,083.24              5,748,743.64
其他                                      30,646,451.53             16,503,226.72
                   合计                  230,246,147.82            165,810,611.20


66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元币种:人民币
                   项目              本期发生额                上期发生额
利息支出                                 146,865,380.63            161,631,106.13
减:利息收入                             -10,406,519.87            -18,899,562.25
加:汇兑损失                                 429,930.65                622,859.84
加:其他支出                               1,092,836.14                509,719.73
                              110 / 145
                                   2019 年半年度报告


                  合计                                137,981,627.55             143,864,123.45


67、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                         项目                            本期发生额           上期发生额
高新技术津贴                                               2,260,000.00          1,830,000.00
高新工程津贴                                               4,330,000.00          1,860,000.00
土地补偿款                                               10,793,876.94          20,881,618.92
宝鸡市市级财政专资                                                                 350,000.00
宝鸡市渭滨区工业与信息化局款(工信发 2017 年 291                                   500,000.00
号)
智能电动伺服控制系统产业化建设项目经费                                          2,000,000.00
电磁兼容仿真软件退税                                                              291,214.48
增值税即征即退税费返还                                        86,216.43           100,747.76
稳岗补贴                                                     629,203.70           259,775.34
锅炉拆迁补助                                                  34,999.98            34,999.98
陕西省政府财政厅拨付 2018 年军转民                                              4,000,000.00
锅炉煤改气项目环保专项补助资金                                                    121,243.98
转两维费                                                   6,030,000.00
山西转型综合改革示范区管理委员会技术改造资金               2,476,000.00
张堰镇人民政府                                                      300
财政扶持资金收入                                              29,000.00
个税手续费返还                                                     1.18
工业和信息产业转型                                           600,000.00
机动车报废补助                                                 4,000.00
科技创新奖励                                                   5,000.00
收黄田坝街道办专资                                           438,300.00
收成都市青羊区人民政府                                       188,275.82
太原市小店区财政局技术改造项目资金奖励                       500,000.00
收铸造解体政府补贴                                           300,000.00
收青羊区商务局上级专项资金                                   315,200.00
收高新技术企业奖励                                           100,000.00
                      合计                                29,120,374.05        32,229,600.46



68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                  项目                             本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                         2,011,578.18               2,289,182.26
处置长期股权投资产生的投资收益                                                    386,902.18
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益

                                       111 / 145
                                  2019 年半年度报告


可供出售金融资产等取得的投资收益                                          156,734.34
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                        148,806.90
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入              187,800.76
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
                  合计                              2,199,378.94         2,981,625.68


69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用

71、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
              项目                     本期发生额                    上期发生额
应收账款坏账损失                             -9,638,094.84
其他应收款坏账损失                              328,351.36
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
              合计                                -9,309,743.48


72、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
              项目                    本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                                                 -1,323,435.88
二、存货跌价损失及合同履约成本             -13,881,662.01                    -1,152,667.57
减值损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失

                                      112 / 145
                                 2019 年半年度报告


十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                         -13,881,662.01                         -2,476,103.45


73、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
            项目                   本期发生额                              上期发生额
非流动资产处置收益                         6,032,369.26                              726,434.80
            合计                           6,032,369.26                              726,434.80

其他说明:
□适用 √不适用

74、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                         计入当期非经常
           项目               本期发生额                上期发生额
                                                                           性损益的金额
非流动资产处置利得合计          1,165,431.17                333,954.55         1,165,431.17
其中:固定资产处置利得          1,165,431.17                333,954.55         1,165,431.17
      无形资产处置利得
债务重组利得                       58,229.47                                     58,229.47
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                           55,000.00                253,000.00           55,000.00
违约金索赔收入                      6,000.00                 36,391.00            6,000.00
无法支付的应付款项              3,073,146.51                                  3,073,146.51
罚款收入、违约金及赔偿金等      3,584,348.07                565,920.65        3,584,348.07
代扣个税手续费                      7,075.31                310,966.29            7,075.31
搬迁补偿款                                               71,839,151.22
其他                              798,797.76              4,238,792.19          798,797.76
            合计                8,748,028.29             77,578,175.90        8,748,028.29

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                          与资产相关/与收
           补助项目             本期发生金额              上期发生金额
                                                                              益相关
 工业企业经济发展贡献                   50,000.00                    0.00 与收益相关
 科技创新奖励                            5,000.00                    0.00 与收益相关
 宝鸡市渭滨区工业和信息化局                  0.00               60,000.00 与收益相关
 2017 年市级项目款
 财政扶持资金收入                                0.00           183,000.00 与收益相关
 科技创新奖奖金收入                              0.00            10,000.00 与收益相关


其他说明:
□适用 √不适用
                                     113 / 145
                                     2019 年半年度报告




75、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损
            项目                   本期发生额        上期发生额
                                                                               益的金额
非流动资产处置损失合计              5,730,663.10          153,712.85             5,730,663.10
其中:固定资产处置损失              5,730,663.10          153,712.85             5,730,663.10
       无形资产处置损失
债务重组损失                            8,336.47                                         8,336.47
非货币性资产交换损失
对外捐赠                              155,000.00          162,680.00                155,000.00
罚没支出                                2,482.12          148,743.81                  2,482.12
违约金                                     12.00                                         12.00
诉讼费用                              152,806.06                                    152,806.06
应收账款无法回收款                          4.00                                          4.00
其他                                2,409,636.79           713,191.09             2,409,636.79
滞纳金                                164,621.74            21,868.36               164,621.74
诉讼费用                                                    10,855.00
             合计                   8,623,562.28         1,211,051.11             8,623,562.28


76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
            项目                       本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                               45,826,653.22                    48,283,262.95
递延所得税费用                                2,067,621.17                      -107,285.24
所得税汇算清缴(退税)补税                   -7,476,437.30                    -1,623,585.58

             合计                            40,417,837.09                   46,552,392.13


(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                          项目                                   本期发生额
利润总额                                                             223,086,224.36
按法定/适用税率计算的所得税费用                                        54,422,538.36
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                 -8,881,509.71
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          2,904,990.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                              -47,056.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
扣亏损的影响
未确认的可抵扣亏损的影响                                                    972,096.58
加计扣除的纳税影响                                                       -6,996,679.08

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免税影响                                                             -2,802,332.11
其他税收优惠*                                                        -2,045,139.92
汇算清缴补缴(留抵)上年所得税费用                                      165,309.69
其他*                                                                 2,725,619.49
所得税费用                                                           40,417,837.09


其他说明:
□适用 √不适用


77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
利息收入                                          9,740,330.08                 18,379,683.57
收到科研拨款                                    22,070,000.00                  78,734,806.10
往来款                                          54,451,719.87                 161,247,590.64
政府补助                                        19,087,328.70                  36,650,000.00
其他                                            29,171,435.01                  48,814,141.33
拆迁补偿款                                                                     46,400,754.99
               合计                              134,520,813.66             390,226,976.63

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
财务手续费                                          228,021.88                    492,100.74
付现的销售费用及管理费用                        241,933,957.45                211,234,392.03
技术开发费、研发费                               15,564,617.11                  8,164,657.52
往来款                                           69,865,511.10                  3,690,197.67
其他                                             29,372,171.63                 44,561,286.04
              合计                              356,964,279.17                268,142,634.00


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                        本期发生额                     上期发生额
定期存款                                         50,000,000.00                  10,000,000.00
其他                                                                             1,228,766.60
               合计                                  50,000,000.00              11,228,766.60


(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用

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                                                                           单位:元币种:人民币
             项目                          本期发生额                        上期发生额
理财产品                                                                           14,000,000.00
技改项目                                                                             3,206,580.00
             合计                                                                  17,206,580.00


(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                项目                          本期发生额                   上期发生额
票据、信用及保函保证金                                143,557.10                 5,674,200.00
专项拨款                                          56,862,015.18                127,671,670.52
航空工业可转债违规减持无偿上缴收益                                               2,378,520.40
                合计                                 57,005,572.28             135,724,390.92


(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
              项目                         本期发生额                        上期发生额
回购库存股                                       81,565,650.62
偿还代收代付保理款                                                                   6,093,700.00
债转股余额兑付预付款                                                                   500,000.00
其他                                                     44,492.46                       9,012.73
              合计                                   81,610,143.08                   6,602,712.73


79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                  补充资料                               本期金额                上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                    182,668,387.27          148,859,384.16
加:资产减值准备                                           23,191,405.49           14,949,367.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产                147,198,053.40          144,242,179.13
折旧
无形资产摊销                                               30,367,482.76           26,219,159.10
长期待摊费用摊销                                           19,126,262.60              960,502.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                 -6,032,369.26             -644,458.99
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                      4,565,231.93
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                            146,865,380.63          105,893,088.94
投资损失(收益以“-”号填列)                             -2,199,378.94         -262,975,330.12
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      207,977.08           -2,343,013.56
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                    9,394,187.99
存货的减少(增加以“-”号填列)                         -342,765,697.13          -72,471,042.09
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -758,290,874.38         -747,245,821.20

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经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                171,564,639.18           347,698,637.72
其他                                                        8,184,655.68             3,312,868.13
经营活动产生的现金流量净额                               -365,954,655.70          -293,544,478.63
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                           1,860,416,634.53        3,413,371,287.38
减:现金的期初余额                                       2,476,945,114.43        4,205,686,863.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -616,528,479.90          -792,315,575.86


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
              项目                            期末余额                        期初余额
一、现金                                      1,860,416,634.53                  2,476,945,114.43
其中:库存现金                                      354,085.36                        329,252.92
    可随时用于支付的银行存款                  1,860,062,549.17                  2,476,615,861.51
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  1,860,416,634.53                2,476,945,114.43
其中:母公司或集团内子公司使用受限                        0.00                            0.00
制的现金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用


80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
             项目                        期末账面价值                           受限原因
                                         117 / 145
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货币资金                                                        详见本附注七、1.受限制的货
                                                   9,767,127.86
                                                                币资金明细表
应收票据                                          34,571,000.00 已贴现未到期商业票据
存货                                               2,086,781.29 法院冻结
固定资产
无形资产
应收账款                                          24,451,106.50 质押借款、应收账款保理
               合计                               70,876,015.65             /



82、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元
                                                                           期末折算人民币
            项目             期末外币余额              折算汇率
                                                                                 余额
货币资金
其中:美元                         540,501.19                     6.8747        3,715,783.54
      欧元                             507.67                     7.8170            3,968.42
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

83、 套期
□适用 √不适用




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84、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                             计入当期损益的
                   种类                             金额           列报项目
                                                                                    金额
高新工程津贴                                      4,330,000.00     其他收益       4,330,000.00
土地补偿款                                       10,793,876.94     其他收益      10,793,876.94
增值税即征即退税费返还                               86,216.43     其他收益           86,216.43
稳岗补贴                                            629,203.70     其他收益         629,203.70
锅炉拆迁补助                                         34,999.98     其他收益           34,999.98
高新技术津贴                                      2,260,000.00     其他收益       2,260,000.00
转两维费                                           6,030,000.00    其他收益       6,030,000.00
山西转型综合改革示范区管理委员会技术改            2,476,000.00     其他收益       2,476,000.00
造资金
张堰镇人民政府                                             300      其他收益               300
财政扶持资金收入                                     29,000.00      其他收益         29,000.00
个税手续费返还                                            1.18      其他收益              1.18
工业和信息产业转型                                  600,000.00      其他收益        600,000.00
机动车报废补助                                        4,000.00      其他收益          4,000.00
科技创新奖励                                          5,000.00      其他收益          5,000.00
收黄田坝街道办专资                                  438,300.00      其他收益        438,300.00
收成都市青羊区人民政府                              188,275.82      其他收益        188,275.82
太原市小店区财政局技术改造项目资金奖励      &ens