粤泰股份关于对广东证监局采取责令公开说明措施决定的回复公告

证券代码:600393            证券简称:粤泰股份         编号:临2020-051号




                   广州粤泰集团股份有限公司
 关于对广东证监局采取责令公开说明措施决定的回复公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    广州粤泰集团股份有限公司(以下简称“公司”、“粤泰股份”)于 2020
年 6 月 19 日收到中国证监会广东监管局(以下简称“广东证监局”)《关于对
广州粤泰集团股份有限公司采取责令公开说明措施的决定》(广东证监局行政监
管措施决定书〔2020〕78 号,以下简称“决定书”)。关于决定书具体内容详
情请见公司于 2020 年 6 月 20 日刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证
券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的
《广州粤泰集团股份有限公司关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》
(临 2020-045 号)。公司已向广东证监局进行书面回复及说明,现将相关回复
公告如下:


    事项一、关于转让沈阳地产项目形成 3 亿元投资收益事项。
    问题:你公司于 2017 年 9 月通过子公司北京粤泰置地房地产发展有限公司
(以下简称粤泰置地)向贾某及其控制的交易对方购买沈阳安泰房地产开发有限
公司(以下简称沈阳安泰)100%股权,支付 2 亿元订金并以 4.98 亿元对价收
购上海红星美凯龙房地产有限公司(以下简称红星美凯龙)持有的对沈阳安泰债
权,并指定孙公司香港 Think Smart Investments Limited(以下简称 Think
Smart)以受让香港维士达国际投资有限公司(以下简称香港维士达)100%股权的
方式间接持有沈阳安泰 67.01%股权。2018 年 4 月,在你公司持有沈阳安泰不到
8 个月后,公司公告终止收购,原值收回此前已支付的交易订金、债权转让款以
及持有项目期间的投入款与回收款差额,同时将所持有的香港维士达 100%股权
以 3 亿元转让给天实安德(中国)投资有限公司(以下简称天实安德)。你公

                                    1
司因此项股权转让确认投资收益 3 亿元,对公司 2018 年净利润产生重要影响。
经查,你公司一直未与相关方签订正式的股权转让合同,依据交易双方签署的《框
架协议》,出让方拥有终止交易的相关权利,且不需支付补偿;你公司持有沈阳
安泰期间对项目无重大投入和支出,在终止收购时却获得受让方支付的 3 亿元
补偿。此外,天实安德并未按照合同约定向 Think Smart 支付 3 亿元股权转让
款,而是支付给注册在香港的东海企业集团公司(以下简称东海公司)。东海公
司系由你公司原副总裁刘某东任法人代表、刘某东和你公司实际控制人杨树坪亲
属共同持股的公司,东海公司收到 3 亿元股权转让款后,你公司未提供相关款
项用途,也未能提供有效的收款证明。
    你公司收购沈阳安泰项目的全过程以及终止交易的详细原因,沈阳安泰、天
实安德的股权结构及实际控制关系,天实安德受让沈阳安泰项目相关交易是否具
备商业实质,其额外支付 3 亿元补偿的真实性和合理性,你公司委托东海公司
收取 3 亿元股权转让款的原因、东海公司收到款项后支出情况、资金具体用途
及详细收付情况,是否构成关联交易及关联方资金占用。你公司应聘请会计师事
务所、律师事务所对你公司收购沈阳安泰项目事项、相关交易款项收付及用途、
3 亿元投资收益确认的真实性和合理性等事项开展专项核查,并全文披露专项审
计报告、法律意见书。
    公司回复:
   (一)收购沈阳安泰项目的全过程以及终止交易的详细原因
   1、收购沈阳安泰项目过程
   2017 年 7 月,粤泰股份与香港维士达国际投资有限公司(以下简称“维士达”
或“转让方 1”)、辽宁安泰成发房地产开发有限公司(以下简称“辽宁安泰成
发”或“转让方 2”)、贾彬(项目的实际控制人)等签订《沈阳“维士隐山”
项目合作意向书》,由粤泰股份(或其指定企业)收购沈阳安泰房地产开发有限
公司(项目公司,其中维士达持股 67.01%、辽宁安泰成发持股 32.99%)100%股
权并接受其全部债务,同时约定粤泰股份在获得维士达 35%股权作为担保的前提
下支付 1.5 亿元订金。
   项目公司基本情况:沈阳安泰房地产开发有限公司于 2009 年 1 月取得沈阳
和平区长白地区秀岛路地块,地块土地使用面积为 173,058.5 平方米,用于商品

                                     2
房开发。项目名称为维士隐山,商业业态包括商业别墅、住宅别墅及高层写字楼。
该项目于 2013 年 4 月开工建设,于 2013 年 11 月开盘销售。项目分为 1#-4#四
个地块,实行按地块分期开发。总规划建筑面积为:地上 379,076.96 平方米,
地下(不含 1-3#地块)面积 52,449.82 平方米。当时已开发 4#地块,规划建筑
面积 228,833.58 平方米,其中:地上 176,383.76 平方米,地下 52,449.82 平方
米。已施工地上面积(不含砂厂未建部分)为 146,496.2 平方米,地下面积(不
含砂厂未建部分)约为 41,000 平方米。总可售面积 146,496.2 平方米,已取得
销售许可证面积为 115,649 平方米;已售面积 4,932.7 平方米,未售面积
138,347.27 平方米,已售住宅别墅均价为 27,591 元/平方米,商业别墅均价为
19,685 元/平方米。4#地块(不含砂厂)计划总投入 12.85 亿元人民币,当时已
完成投资 10.61 亿元人民币。
   2017 年 7 月,维士达的股东之一崔涛将其持有的维士达 45%股权过户至粤泰
股份全资子公司香港粤泰置业投资有限公司用于担保上述交易。
   2017 年 9 月,粤泰股份子公司北京粤泰质地房地产发展有限公司(以下简称
“北京粤泰置地”)与维士达、辽宁安泰成发、贾彬等就沈阳安泰房地产开发有
限公司(标的公司)100%股权的转让事项签订《框架协议》。
   协议主要条款如下:
   (1)协议签订后,北京粤泰置地支付 1.5 亿元交易订金;
   (2)北京粤泰置地与上海红星美凯龙地产集团有限公司(以下简称“红星
美凯龙”)签订债权收购协议,协议签订后再行支付 5000 万交易订金。(共计
支付 2 亿元交易订金);
   (3)在完成上述订金支付后,沈阳安泰房地产开发有限公司 100%股权以担
保的名义转给北京粤泰置地(或其指定公司);
   (4)待北京粤泰置地对沈阳安泰房地产开发有限公司完成评估后,根据评
估值签订正式股权转让合同。
   2017 年 9 月,北京粤泰置地与红星美凯龙签订《债权转让合同》,北京粤泰
置地向红星美凯龙收购其持有的沈阳安泰房地产开发有限公司 49,750.72 万元
债权。约定完成债权收购款项支付后,红星美凯龙解除对香港维士达持有的沈阳
安泰房地产开发有限公司 67.01%股权质押。

                                    3
       上述协议及相关款项支付完成后,对方一直未签订正式股权转让合同,无法
完成沈阳安泰房地产开发有限公司 100%股权的变更手续,在此情况下,2017 年
12 月,粤泰股份通过多种措施及协商,将贾彬持有的香港维士达国际投资有限
公司 55%股权过户至香港粤泰置业投资有限公司,至此香港粤泰置业投资有限公
司持有了维士达 100%股权,从而间接持有沈阳安泰房地产开发有限公司 67.01%
股权。
       2018 年 3 月,因经营需要香港粤泰置业投资有限公司将持有的香港维士达国
际投资有限公司 100%股权过户至香港粤泰置业投资有限公司的子公司 Think
Smart Investments Limited 名下。
       上述交易中,公司支付收购款项的明细情况如下:

序号       付款单位      收款单位        付款日期      付款金额(元)        款项用途

                      上海庭域建筑装饰                                  “维士隐山”项目交易
  1        粤泰股份                      2017.7.28     150,000,000.00
                       设计有限公司                                            订金

                      上海庭域建筑装饰                                  “维士隐山”项目交易
  2        粤泰股份                      2017.9.22     50,000,000.00
                       设计有限公司                                            订金

                      上海红星美凯龙房
  3        粤泰股份                      2017.9.29     80,000,000.00        债权收购款
                      地产集团有限公司

                      长沙盛世艺海投资
  4        粤泰股份                      2017.9.29     93,800,000.00        债权收购款
                         有限公司

                      宁波盛世艺展投资
  5        粤泰股份                      2017.9.29     94,070,000.00        债权收购款
                       发展有限公司

                      上海甄盈投资有限
  6        粤泰股份                      2017.9.29     41,721,017.45        债权收购款
                           公司

                      上海红星美凯龙房
  7        粤泰股份                      2017.10.9     187,916,167.22       债权收购款
                      地产集团有限公司

             合计                                      697,507,184.67




       沈阳安泰房地产开发有限公司股权结构及实际控制关系情况如下:
公司名称                  沈阳安泰房地产开发有限公司

                                          4
成立时间                 2001 年 1 月 8 日

原注册资本               1205 万美元

注册地址                 沈阳市和平区秀岛路 300-20 号

原股东构成               香港维士达国际投资有限公司持股 67.01%

                         辽宁安泰成发房地产开发有限公司持股 32.99%

原实际控制人             贾彬




    2、沈阳安泰项目转出交易过程
    由于沈阳安泰实际控制人需打包解决其债务问题,一直未配合完成项目公司
的股权变更手续,并最终取消了与粤泰股份关于沈阳安泰项目的交易。2018 年 3
月,北京粤泰置地、Think Smart Investments Limited 与天实安德(中国)投
资有限公司(以下简称“天实安德”)签订《沈阳安泰房地产开发有限公司<框
架协议>权利义务及债权转让合同》,北京粤泰置地向天实安德转让所持有的沈
阳安泰房地产开发有限公司的债权及合同权益,Think Smart Investments
Limited 向天实安德转让所持有的维士达公司 100%股权。
    经合同各方确定,相关股权、债权及合同权益的转让约定如下:
    (1)北京粤泰置地持有项目公司债权原值为人民币 49,750.72 万元;
    (2)北京粤泰置地持有项目公司合同权益的金额为 20,249.28 万元;
    (3)Think Smart Investments Limited 持有维士达 100%股权的转让价款
为 30,000 万元;
    (4)北京粤泰置地在接管项目公司期间投入款与回收款的差额及对应利息
1,397.23 万元在处置对价款中扣除;
    (5)上述项目转出方应收取的股权、债权及合同权益转让款扣除投入回收
款及利息的差额后的金额共计人民币 98,602.77 万元。其中,天实安德向北京粤
泰置地支付人民币 68,602.77 万元,向 Think Smart Investments Limited 支
付人民币 30,000 万元。
    2018 年 4 月,粤泰股份方收到天实安德支付的款项,其中 68,602.77 万元由
天实安德委托哈尔滨耀铎经贸有限公司支付给粤泰股份;3 亿元股权转让款,由
Think Smart Investments Limited 委托东海企业集团有限公司代收,实际付款

                                             5
方为 RICHLY EVERINTERNATIONAL TRADING。
    天实安德(中国)投资有限公司股权结构及实际控制关系情况情况如下:
公司名称              天实安德(中国)投资有限公司

成立时间              2003 年 5 月 21 日

原注册资本            HKD 10,000

注册地址              FLAT    B,4/F.,   SO     TAO   CENTRE,11   KWAI    SAU    ROAD,KWAI

                      CHUNG,HONG KONG.

股东构成              Golden International (Hong Kong) Investment Limited(高登国际(香港)投

                      资有限公司)持股 60%

                      Hip Fung Investments LTD.(协丰投资有限公司)持股 40%

原实际控制人          戴某




    3、3 亿元投资收益确认的真实性和合理性
    2017 年 9 月,粤泰股份从项目实际控制人贾彬手上收购了沈阳安泰房地产开
发有限公司和沈阳万盈置业有限公司两个项目公司,至 2018 年 4 月,粤泰股份
退出上述两个项目,3 亿元系粤泰股份退出上述两个项目的补偿收益。关于 3 亿
元投资收益的真实性和合理性,主要受以下几个方面影响:
    (1)两个项目收购时合计支付收购订金、代垫款等约 10 亿元,公司承担了
较高的资金成本;
    (2)公司在交易订金和收购债权款项支付完成后,实际投入了人力、物力、
财力参与项目公司的运营管理;
    (3)2017 年粤泰股份收购上述项目至 2018 年退出期间,项目所在地沈阳市
和平区房地产市场尚处于上涨周期中,期间该区域商品房价格出现明显上涨,因
此上述项目期间增值较大;
    (4)收购事项最终由于交易对方未按约履行合同义务,导致交易取消,经
交易各方协商给予公司一定补偿收益。
    交易各方综合上述各项因素确定,将维士达 100%股权转让款作价 30,000 万
元作为项目转让的补偿收益。因此 2018 年,将上述 3 亿元全部确认到投资收益。



                                           6
      4、3 亿元股权转让款收付情况
      由于 Think Smart Investments Limited 未开立银行账户,上述 30,000 万元人
民币股权转让款由公司委托东海企业集团有限公司代为收取,同时,根据粤泰股
份柬埔寨子公司经营需要,东海企业集团收到上述 30,000 万元股权转让款后,
粤泰方面又委托东海企业集团将代收的款项用于支付柬埔寨方面工程款及往来
款,其中用于磅湛天鹅湾置业发展有限公司支付北京地质钻探工程(柬埔寨)有
限公司工程款 24,506,413.10 美元,其余款项用于寰宇国际进出口有限公司归还
柬城泰集团有限公司垫付的款项。由于需兑换美元,款项系经 Joywood China
Inverstment Limited 汇出。

      东海企业集团有限公司上述收付款明细如下:
                                                                                      (单位:港元)

     日期                  付款人                       收款人             收款金额          付款金额


                RICHLY EVER INTERNATIONAL       东海企业集团有限公
2018/4/10                                                               132,370,600.00
                       TRADING LIMITED                    司
                RICHLY EVER INTERNATIONAL       东海企业集团有限公
2018/4/11                                                               228,640,200.00
                       TRADING LIMITED                    司
                                                  JOYWOOD CHINA
2018/4/11            东海企业集团有限公司                                                  307,370,000.00
                                               INVERSTMENT LIMITED
                                                  JOYWOOD CHINA
2018/4/12            东海企业集团有限公司                                                   54,000,000.00
                                               INVERSTMENT LIMITED

                            合计                                        361,010,800.00     361,370,000.00


注:东海企业集团有限公司按收款当天港币牌价 100 港币=83.10 人民币,折合
收到人民币 30,000.00 万元;东海企业集团将收到的款项以及隔夜利息 HK
$359,200.00 元共计 HK$361,370,000.00 元委托 Joywood China Inverstment
Limited 兑换美元后付至柬埔寨公司。
      上述款项经 Joywood China Inverstment Limited 公司兑换美元后,受托付款至
柬埔寨公司的情况如下:
                                                                                      (单位:美元)
            付款单位                        收款单位                  收款金额             款项用途
寰宇国际进出口有限公司             柬城泰集团有限公司                18,783,630.19       归还关联方借款
磅湛天鹅湾置业发展有限公           北京地质钻探工程(柬埔寨)有
                                                                     24,506,413.10       支付土地工程款
司                                 限公司
              合计                                                   43,290,043.29

                                                    7
       其中,柬城泰集团有限公司对寰宇国际进出口有限公司的关联方借款使用情
况如下:
                                                                           (单位:美元)
         使用单位                   收款单位               收款金额             款项用途
磅湛天鹅湾置业发展有限   Mr Chorn Thary 和 Mrs Hong Sok   13,840,000.00   磅湛项目土地款
公司                     Heng
粤泰城有限公司           VENG TECHLA                       2,796,200.00   逸园项目土地款
粤泰城有限公司           SOK HANG                          2,000,000.00   逸园项目包税服务费
寰宇国际进出口有限公司                                       147,430.19   补充流动资金
          合计                                            18,783,630.19




       支付给北京地质钻探工程(柬埔寨)有限公司的 24,506,413.10 美元土地工程
款由 Joywood China Inverstment Limited 在境外兑换成美元后直接支付给北京地
质钻探工程(柬埔寨)有限公司。
       (二)中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)就上述交易情况出具意见如
下:
       经核查,公司收购及转出沈阳安泰项目是交易各方发生的真实交易行为,交
易各方不存在关联关系,交易过程未构成关联交易的情形。同时,由于公司收购
项目时,按合同约定支付了大量资金,履行了合同义务,并且投入了人力、物力、
财力参与项目公司的经营,但收购事项最终由于交易对方未按约履行合同义务,
导致交易取消,因而公司在转出项目时,经交易各方结合当时市场行情,协商收
取 3 亿元补偿收益具有一定的商业合理性。公司收到上述 3 亿元款项后,根据经
营需要将相关款项支付到柬埔寨地区子公司用于支付项目土地款等,资金最终流
向非关联公司。
       (三) 广州百高律师事务所就上述交易情况出具意见如下:
       经办律师认为,粤泰股份收购、转让沈阳项目为真实交易,3 亿元投资收益
款用于柬埔寨磅湛天鹅湾、粤泰城公司支付项目土地款、税费及工程款,将 TSI
公司 3 亿元股权转让款确认为收益真实。


       事项二、关于收购海南房地产项目事项
       问题:关于收购海南房地产项目事项。你公司于 2017 年 7 月和 2018 年 5 月
分别以 10 亿元和 10.9 亿元向张某超及其控制的交易对方收购海南“滨江花
                                               8
园”、“福嘉花园”和“湖湾小区”项目。经查,你公司支付的项目转让款中有
7.12 亿元最终流向粤泰股份控股股东广州粤泰控股集团有限公司(以下简称粤
泰控股):一是 2017 年 9 月至 2018 年 1 月,你公司在未满足项目转让协议约定
付款条件的情况下,对外支付“滨江花园”项目转让款 4.67 亿元,其中 3.62
亿元通过你公司实际控制人杨树坪亲属控制的广州荔弘贸易有限公司(以下简称
广州荔弘)划转至粤泰控股实际控制的企业等公司关联方,并最终流入粤泰控股。
二是 2018 年 4 月至 5 月,你公司向交易各方共同指定的、由粤泰股份子公司总
经理出任法定代表人的海口川池实业有限公司(以下简称海口川池)支付项目转
让款 3.5 亿元,海口川池收到上述款项当天立即将款项全部支付给粤泰控股实际
控制的企业等公司关联方,并最终流入粤泰控股。
    截至目前,海南“滨江花园”“福嘉花园”及“湖湾小区”项目的开发、销
售情况,你公司执行相关项目转让合同情况、交易对价支付情况及对外付款履行
的审批程序,详细说明你公司未向交易对方直接支付项目转让款,而是支付给广
州荔弘、海口川池等公司的原因,逐笔列示广州荔弘和海口川池收到项目转让款
的时间、金额、资金用途及最终流入方,详细说明是否构成关联交易及关联方资
金占用,公司相关内部控制制度是否存在重大缺陷。
    公司回复:
    (一)收购海南相关房地产项目的背景和项目情况
    我司全资子公司海南白马天鹅湾置业有限公司(以下“白马天鹅湾”)原所
开发的海南天鹅湾项目分为南、北两个小区;北区规划为住宅,南区规划为酒店
及配套的运动员宿舍(别墅),其中北区已于 2018 年开发完毕并且售罄。根据
海南地区项目具有稳健和长期的经营效益的特点以及公司以往在海南开发房地
产项目的经验,公司决定后续重点在海南地区寻求房地产开发项目,作为公司项
目储备以及未来的经营业绩保障。
    基于上述背景,2017 年,公司在与张*超接触和商洽后,初步有意向收购其
实际控制的滨江花园、福嘉花园、湖湾小区等房地产项目。
   在后续尽职调查过程中,公司发现上述项目在开发过程中,存在管理粗放,
简单按照原琼山县的规划施工,并且按照个人意愿进行了部分修改,不能满足海
口市的整体规划需要等历史遗留问题。

                                     9
   就上述历史遗留问题,2016 年 8 月 3 日中共海口市委统一战线工作部[2016]4
号会议纪要专门对张*超名下的项目进行的讨论,提出滨江花园、福嘉花园、湖
湾小区等项目,由市住建局牵头向市政府请示,建议将这些项目纳入原琼山县
(市)批建 29 个项目一并处置,企业申报材料齐全后,各相关职能单位于 2 个
月内办结。2016 年 10 月 21 日海口市人民政府办公厅[2016]32 号专题协调会议
纪要提出了研究解决港籍企业提出的相关问题,其中就包含关于解决张*超先生
名下拥有的 6 家单位 12 个项目参照琼山县(市)批建的 29 个项目的处置方式,
按历史遗留问题解决。
   经尽职调查后,公司管理层认为虽然上述项目普遍存在历史遗留问题未解
决,但鉴于海南房地产长期发展趋势向好,行业有上升空间,项目未来可为公司
实现稳定的利润回报,因此公司计划继续实施上述项目的收购计划。
   (二)滨江花园、福嘉花园项目收购过程
   2017 年 5 月 22 日公司下属全资公司海南粤泰投资有限公司与张*超、李青苗、
黄宏权签订了关于转让海口中税房地产开发有限公司滨江花园、福嘉花园的项目
转让协议,两个项目转让价为人民币 8.8 亿元。2017 年 7 月 3 日海南粤泰投资
有限公司与张*超、李青苗、黄宏权签订了《海口中税房地产开发有限公司项目
转让协议之补充协议》,协议按报建文本重新约定收购范围为;目标项目暂定转
让价为 999,965,180 元。协议生效后 9 个月内向指定账户支付 9.5 亿元,余款待
办妥预售证后 6 个月内支付,按政府主管部门核实的停车位数及《商品房预售许
可证》上列明的面积计算后结清,多退少补。
   滨江花园、福嘉花园项目为海口中税房地产开发有限公司(以下简称“海口
中税”)下属项目。海南粤泰投资有限公司原计划以直接收购房地产开发项目的
形式取得滨江花园、福嘉花园的所有权或通过收购海口中税股权的方式实现项目
收购,但由于滨江花园、福嘉花园项目存在历史遗留问题,结合上市公司未来资
本运作方面的考量,公司认为上述两种收购方式目前都不适合。
   其后,经折中考虑以及各方协商后,公司决定以项目代持的方式继续收购滨
江花园、福嘉花园项目。根据收购协议,公司委托广州市荔弘贸易有限公司通过
代为持有海口中税 100%股权的方式,实现海南粤泰投资有限公司对滨江花园、
福嘉花园项目的收购及控制。广州市荔弘贸易有限公司是公司董事长杨树坪先生

                                   10
的商业合作伙伴成立的公司,广州市荔弘贸易有限公司虽持有海口中税 100%股
权,但其并未介入滨江花园、福嘉花园项目的具体经营运作,滨江花园、福嘉花
园项目后续的开发经营和运作均由上市公司在海南地区的任职人员负责。
    为保证滨江花园、福嘉花园项目的独立核算,能清晰的考核项目损益,公司
在滨江花园、福嘉花园项目设置独立的财务账套。上述项目最终以存货的形式并
入海南粤泰投资有限公司的财务报表。
    公司下属的海南公司相关职能部门人员在独立主导全面的开发、工程施工、
等经营管理工作。按照公司的制度和要求严格开展财务工作,每一笔资金的支出,
无论大小,都是按照公司的资金审批权限、流程来执行。公司派数名项目驻场管
理编制在岗人员对两项目驻场管理,对项目整改、项目继续建设、项目前期报建
工作完善及对新建项目管理配合等均取得了实质性的成效。项目的销售营销也由
公司派人负责,公司开设的专门的银行账户用于项目的收支,收款人员和收款工
具等配置全由公司负责安排,收款账户及相关印鉴等也由公司提供,与原中税公
司财务没有任何关联,完全独立地展开全部业务工作。
    (三)湖湾小区的收购过程
    湖湾小区项目原为海南运鸿房地产开发有限公司所拥有的房地产开发项目。
海南运鸿房地产开发有限公司的实际控制人为张*超先生。
    公司在完成收购滨江花园、福嘉花园项目后,鉴于福嘉花园规划有 4 栋建筑,
建筑占用部分教育用地,由于其后琼山区调整规划,两条规划道路将福嘉花园切
割为四个独立的建筑,无小区、无配套,并且难以解决教育用地置换问题,而唯
一出路是在临近的湖湾小区建设中解决教育用地问题、小区管理问题。
    2018 年初,鉴于湖湾小区对解决福嘉花园调规问题的重要性,公司子公司
海南粤泰投资有限公司于 2018 年 3 月 22 日和张*超先生海南运鸿房地产开发有
限公司、香港祥发旅游贸易公司签订了《湖湾小区项目转让意向书》。并于 4
月 10 日签订了《湖湾小区项目转让合同》,协议按照实际规划用地和原报建的
主要技术经济指标收购范围为;目标项目暂定转让价为 109,182 万元。
    合同约定由海口川池实业有限公司(由上市公司海南地区公司总经理周经良
控制)作为中间公司协调项目的交割。海口川池实业有限公司在股权架构上与上
市公司不存在关联关系,不在上市公司的合并报表范围内,公司已支付的湖湾项

                                   11
目收购款在账务上以往来款处理。
    2020 年 4 月,公司下属控股公司海南粤泰投资有限公司与海南运鸿房地产
开发有限公司(以下简称“海南运鸿”)、海口泓轩企业管理有限责任公司(以
下简称“海口泓轩”)及海南泓城房地产开发有限公司(目标公司)签署了《海
口湖湾项目合作开发协议书》。协议确认粤泰投资拥有湖湾项目的全部权益,目
前该项目暂在海南运鸿名下。根据协议安排,各方同意将湖湾项目过户登记至目
标公司名下,同时海口泓轩受让目标公司 50%股权后,海南粤泰投资有限公司、
海口泓轩根据协议约定按照所持目标公司股权比例共同合作开发目标项目,各方
在目标公司内根据本协议约定按持股比例投入、承担风险、享有收益。海口泓轩
因受让目标项目按股比应承担的合作对价为 55,820 万元。
    (四)截至目前滨江花园、福嘉花园、湖湾小区开发情况
    滨江花园:已完成各职能部门竣工验收,正在办理竣工备案。
    福嘉花园:项目已竣工,正在办理工程竣工验收。
    湖湾小区:正准备办理复工。
    (五)截至目前滨江花园、福嘉花园销售情况
    目前滨江花园住宅累计销售面积 98,974.9 平方米,销售金额 149,021.6 万
元,销售均价 15,216.8 元/㎡,已售罄;
    福嘉花园住宅累计销售面积 30,475.33 平方米,销售金额 41,939 万元,销
售均价 13,939.2 元/㎡,剩余住宅可售 8,117 平方米;剩余商铺可售 3,784.2 平
方米;剩余公寓可售 2,743.93 平方米。
    (六)公司执行相关项目转让合同情况、交易对价支付情况和对外付款履
行的审批程序
    1、滨江花园、福嘉花园的相关情况说明
    滨江花园、福嘉花园暂定转让价为 999,965,180 元。协议生效后 9 个月内向
指定账户支付 9.5 亿元,余款待办妥预售证后 6 个月内支付。截至目前公司已经
支付滨江花园、福嘉花园项目交易对价为 906,839,475 元,按照合同付款约定应
付未付项目转让款 43,160,525 元。滨江花园、福嘉花园项目的转让款支付均已
履行公司财务管理中心关于资金支付的审批流程。
    2、湖湾项目的相关情况说明

                                   12
      湖湾项目暂定转让价为 109,182 万元,协议生效约定先支付 3 亿元作为项目
 转让款项定金;签约之日的十个工作日内支付项目转让款 30,050.10 万元;鉴于
 后续海南地产行情急剧升温,公司为加快推进项目,早日取得预售许可证,经与
 实际控制人张*超友好协商,同意支付项目转让款至 95%。截至目前公司已经支
 付湖湾项目交易对价为 984,274,862.00 元,尚余 107,545,138 元未支付。湖湾
 小区项目转让款支付均已履行公司财务管理中心关于资金支付的审批流程。
      (七)支付广州市荔弘贸易有限公司及海口川池实业有限公司的明细
      收购滨江花园、福嘉花园项目总价款 999,965,180 元,截至目前已支付广州
 市荔弘贸易有限公司 496,539,000 元,该款项经滨江花园和福嘉花园项目原实际
 控制人张*超确认归属滨江花园、福嘉花园项目转让款,付款明细如下:
付款日期         付款方            收款方        金额(元)         资金用途
             海南粤泰投资有限   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
 2017/5/24                                       30,000,000.00
                   公司             限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
 2017/9/20                                       60,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
 2017/9/27                                       10,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
 2017/9/28                                       10,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
 2017/9/29                                        2,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
 2017/9/29                                       20,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
 2017/11/2                                       15,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
2017/11/20                                       13,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
2017/11/24                                       20,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
2017/11/28                                        4,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
2017/12/12                                        8,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
2017/12/18                                        7,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
2017/12/20                                       49,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
             广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                   滨江花园和福嘉花
2017/12/20                                       31,000,000.00
                 有限公司           限公司                         园项目收购款
                                         13
              广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                       滨江花园和福嘉花
2017/12/25                                           52,000,000.00
                  有限公司           限公司                             园项目收购款
              广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                       滨江花园和福嘉花
2017/12/26                                           45,000,000.00
                  有限公司           限公司                             园项目收购款
              广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                       滨江花园和福嘉花
2017/12/27                                            5,539,000.00
                  有限公司           限公司                             园项目收购款
              广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                       滨江花园和福嘉花
2017/12/28                                           50,000,000.00
                  有限公司           限公司                             园项目收购款
              广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                       滨江花园和福嘉花
2017/12/29                                           20,000,000.00
                  有限公司           限公司                             园项目收购款
              广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                       滨江花园和福嘉花
  2018/1/5
                  有限公司           限公司          10,000,000.00      园项目收购款
              广州粤泰集团股份   广州荔弘贸易有                       滨江花园和福嘉花
  2018/1/2
                  有限公司           限公司          35,000,000.00      园项目收购款
                      合计                          496,539,000.00

      收购湖湾小区项目总价款 1,091,820,000 元,截至目前已支付海口川池实业
 有限公司 570,000,000 元,该款项经湖湾小区项目实际控制人张*超确认归属湖
 湾项目转让款,付款明细如下:
   付款日
                  付款方         收款方         金额(元)      入账日期       资金用途
     期
               广州粤泰集团   海口川池实                                       湖湾项目收
   2018/4/4                                                     2018 年 4 月
               股份有限公司   业有限公司        40,000,000.00                    购款
               广州粤泰集团   海口川池实                                       湖湾项目收
   2018/4/9                                                     2018 年 4 月
               股份有限公司   业有限公司    300,000,000.00                       购款
               广州粤泰集团   海口川池实                                       湖湾项目收
  2018/4/11                                                     2018 年 4 月
               股份有限公司   业有限公司    100,000,000.00                       购款
               广州粤泰集团   海口川池实                                       湖湾项目收
  2018/4/19                                                     2018 年 4 月
               股份有限公司   业有限公司    120,000,000.00                       购款
               广州粤泰集团   海口川池实                                       湖湾项目收
   2018/5/9                                                     2018 年 5 月
               股份有限公司   业有限公司        10,000,000.00                    购款

                    合计                    570,000,000.00

      (八)广州市荔弘贸易有限公司,海口川池实业有限公司资金流入粤泰控
 股的说明
      上述滨江花园、福嘉花园项目公司受让总价款为 999,965,180 元,湖湾项目
 公司受让总价款为 1,091,820,000 元,截至目前公司已经支付滨江花园、福嘉花
 园项目交易对价为 906,839,475.00 元,尚余 93,125,705.00 元未支付。截至目
 前公司已经支付湖湾项目交易对价为 984,274,862.00 元,尚余 107,545,138.00
                                           14
   元未支付。上述项目支付款项已经交易对手方张*超先生确认。
        由于粤泰控股及关联企业的资金流动性不足,与项目实际控制人张*超友好
   协商同意对粤泰控股及关联方进行融资安排,融资金额不超过 7.5 亿元,实际控
   制人张*超授权从滨江、福嘉和湖湾小区的项目转让款中直接借款粤泰控股及关
   联方 7.2 亿元,具体借款明细如下:
付款日期               付款方                     收款方             金额(元)      资金用途
2017/12/25   广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州泰璟贸易有限公司     22,000,000.00     借款
 2018/1/2    广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州泰璟贸易有限公司     35,000,000.00     借款
 2018/1/5    广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州泰璟贸易有限公司     10,000,000.00     借款
2017/11/20   广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     13,000,000.00     借款
2017/12/19   广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     7,000,000.00      借款
2017/12/20   广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     31,000,000.00     借款
2017/12/25   广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     30,000,000.00     借款
2017/12/26   广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     45,000,000.00     借款
2017/12/29   广州荔弘贸易有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     20,000,000.00     借款
2017/11/24   广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州粤泰控股集团有限公司    20,000,000.00     借款
2017/11/28   广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州粤泰控股集团有限公司    4,000,000.00      借款
2017/12/12   广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州粤泰控股集团有限公司    8,000,000.00      借款
2017/9/20    广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    60,000,000.00     借款
2017/9/27    广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    10,000,000.00     借款
2017/9/28    广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    10,000,000.00     借款
2017/9/29    广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    20,000,000.00     借款
2017/9/29    广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    2,000,000.00      借款
2017/11/2    广州荔弘贸易有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    15,000,000.00     借款
 2018/4/4    海口川池实业有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     40,000,000.00     借款
2018/6/26    海口川池实业有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     6,000,000.00      借款
2018/6/26    海口川池实业有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司     1,000,000.00      借款
2018/6/27    海口川池实业有限公司(张*超)    广州桦熵投资有限公司      500,000.00       借款
 2018/5/9    海口川池实业有限公司(张*超) 广州粤泰控股集团有限公司    10,000,000.00     借款
 2018/4/9    海口川池实业有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司 200,000,000.00       借款
 2018/4/8    海口川池实业有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    50,000,000.00     借款
 2018/4/9    海口川池实业有限公司(张*超) 广州鼎泓投资咨询有限公司    50,000,000.00     借款
                                合计                                719,500,000.00
        综合上述情况,上市公司支付广州市荔弘贸易有限公司和海口川池实业有限
   公司实为收购滨江花园、福嘉花园、湖湾小区的项目转让款;广州市荔弘贸易有
   限公司和海口川池实业有限公司支付粤泰控股及关联方实为融资的资金安排;互
   为独立的交易事项,不构成关联方的资金占用和关联交易。


                                           15
    三、关于嘉盛大厦基坑工程项目资金往来及核算事项
   问题: 2018 年 12 月,你公司以支付嘉盛大厦“2012 年基坑围护锚杆工程、
基坑支护加固工程”款项名义分多次向广东省电白建筑集团有限公司(以下简称
电白建筑)支付资金合计 1.6 亿元,电白建筑通过茂名市电白区群力劳务有限
公司(以下简称电白劳务)将约 1.49 亿元转账至粤泰控股实际控制的企业等公
司关联方。上述关联方将收到的款项再转入西藏众汇盈实业有限公司(以下简称
众汇盈)、关联方广州粤城泰矿业投资有限公司(以下简称粤城泰矿业)等公司,
众汇盈、粤城泰矿业等公司将收到的款项共计 10,745 万元作为偿还应付你公司
的江门碧海银湖项目收购预付款、茶陵县明大矿业有限公司(以下简称明大矿业)
回购及往来款再支付给你公司。此外,粤城泰矿业于 2019 年 3 月代粤泰控股
偿还明大矿业应付你公司的往来款 5,283 万元,相关资金经你公司通过电白建
筑、电白劳务转出至粤泰控股实际控制的企业等公司关联方。检查还发现,嘉盛
大厦基坑工程项目开工建设所需批文均为 2015 年取得,2011 年至 2013 年嘉
盛大厦工地一直作为停车场对外出租,期间电费支出稳定在较低水平,与 2015
年基坑工程项目施工后骤增的电费支出差异明显,经审计的嘉盛大厦 2011 年至
2013 年开发成本也没有列支基坑工程相关施工成本。综上,你公司有关嘉盛大
厦“2012 年基坑围护锚杆工程、基坑支护加固工程”项目及相关成本列支的真
实性存疑。
    你公司取得、开发、出售嘉盛大厦的详细过程,包括嘉盛大厦工程建设所需
规划、施工等许可证的取得及变更过程,嘉盛大厦各项工程建设的设计、施工、
监理单位的确定,相关设计、施工、监理方案的编制情况以及相关委托合同的签
订、实施及费用支付情况;你公司与电白建筑开展业务情况以及施工合同签订情
况,并逐笔列示你公司与电白建筑的资金往来情况;逐一说明与电白劳务发生资
金往来的公司关联方成立时间、注册资本、主营业务及经营财务数据,其与电白
劳务之间的业务往来是否具有商业实质,其收到电白劳务转来款项后即转付至众
汇盈、粤城泰矿业等公司的真实原因;是否存在虚构嘉盛大厦基坑工程项目向关
联方支付款项的情形,相关交易是否构成关联交易及关联方资金占用。
    公司回复:
    (一)取得、开发、出售嘉盛大厦项目的过程

                                  16
    广州信兴华房地产开发有限公司是公司与外资公司成立的中外合作公司,信
兴华公司在 2001 年取得嘉盛大厦项目土地使用权(穗国地出合【2001】127 号),
并且同年取得施工许可证(编号:440101200109070101)、《建设用地规划许可
证》穗规地换证字(2001)17 号等证照。
    2002 年至 2007 年,中外合作公司广州信兴华房地产开发有限公司由于外资
的债务问题,导致嘉盛大厦项目由北京第二中级法院进行拍卖。
    2008 年公司为增加的土地储备,提高公司开发效能,公司于 2008 年 11 月
21 日通过公开竞价拍卖方式以 1.8 亿元的价格直接取得嘉盛大厦项目。2010 年
7 月由北京第二中级法院裁定嘉盛大厦土地使用权直接过户到公司名下。
    嘉盛大厦工地在 2011 年临时作为停车场使用,使用过程中发现在收购此项
目之前已施工的基坑支护工程存在变形加大的情况,支护桩顶发生位移,周边道
路出现裂缝,如果任其自由发展可能形成安全隐患,甚至发生安全事故导致重大
人员财产损失;同时因为广州地铁 5 号线五羊邨站在工地旁边正常运营,为确保
工地及地铁的安全,公司认为有必要对嘉盛大厦基坑进行加固处理。公司设计部
门委托建材广州地质工程勘察院进行了施工图设计,其后与长期合作单位广东省
电白建筑集团有限公司协商签订了《嘉盛大厦基坑加固建设工程合同》及《嘉盛
大厦主体维护锚杆建设工程合同》,施工单位依据提交的施工方案进行了工程施
工,深圳市龙佳建项目管理工程有限公司提供了监理服务。
    2015 年公司取得规划部门批准,取得《建设工程规划许可证》穗规建证
【2015】759 号,嘉盛项目调整为地上住宅 33 层及地下 4 层。并且重新取得《建
设工程施工许可证》(编号:440102201506050901)。
    2017 年公司考虑嘉盛项目形象及资金效益,重新取得规划部门批准,取得
穗国土规划业务函[2017]2536 号,嘉盛项目调整为地上住宅 51 层及地下 4 层。
    2019 年 6 月 8 日,经公司第九届董事会第十五次会议审议,同意公司与世
茂房地产全资子公司厦门尚翎企业管理有限公司(以下简称“厦门尚翎”)签署
《广州嘉盛项目在建工程转让协议》,公司向厦门尚翎转让广州嘉盛项目所处地
块、其地上、地下建筑物以及所有相关权益,交易对价款暂定人民币 249,949
万元;并且已于 2019 年 10 月完成过户手续。
    (二)粤泰控股及关联公司代垫基坑支护加固工程及基坑围护锚杆工程的

                                   17
         支付情况
             2012 年由于公司流动资金不足,由粤泰控股及关联公司先暂时代公司支付广
         东省电白建筑集团有限公司基坑支护加固工程及基坑围护锚杆工程款项,茂名电
         白公司委托粤泰控股及关联公司直接支付该项目分包方,具体支付明细如下:
序号    付款日期        付款单位              收款单位          金额 (元)             用途
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 1      2014/1/8 广州粤泰集团有限公司 张*泉(班组包工头)         25,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 2      2014/3/4 广州粤泰集团有限公司 张*泉(班组包工头)         20,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 3     2014/7/25 广州粤泰集团有限公司 恩平市二建集团有限公司    8,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                           小计                                 53,000,000.00
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 1     2012/5/22 广州城启集团有限公司 张*泉(班组包工头)         10,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 2      2012/7/5 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司      598,933.28
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 3      2012/7/9 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司    5,500,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 4     2012/7/18 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司    2,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 5     2012/7/25 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司    1,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 6     2012/8/24 广州城启集团有限公司 张*泉(班组包工头)         5,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 7     2012/8/27 广州城启集团有限公司 张*泉(班组包工头)         8,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 8     2012/8/28 广州城启集团有限公司 张*泉(班组包工头)         5,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
 9     2012/8/29 广州城启集团有限公司 张*泉(班组包工头)         3,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
10     2012/8/30 广州城启集团有限公司 张*泉(班组包工头)         4,000,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
11     2012/11/14 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司   14,355,374.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
12      2013/7/3 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司    4,450,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
13      2013/7/5 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司    4,425,000.00
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项
                                                                                代垫基坑支护加固工程及
14     2013/7/16 广州城启集团有限公司 茂名市信宜建筑工程公司      688,894.60
                                                                                  基坑围护锚杆工程款项


                                                18
                                                                                    代垫基坑支护加固工程及
 15    2013/11/11 广州城启集团有限公司 张*红(班组包工头)            20,000,000.00
                                                                                      基坑围护锚杆工程款项
                                                                                    代垫基坑支护加固工程及
 16    2013/8/29 广州城启集团有限公司 林*令(班组包工头)             5,000,000.00
                                                                                      基坑围护锚杆工程款项
                                                                                    代垫基坑支护加固工程及
 17    2013/8/30 广州城启集团有限公司 林*令(班组包工头)             5,000,000.00
                                                                                      基坑围护锚杆工程款项
                               小计                                 98,018,201.88
                               合计                                151,018,201.88



                (三)公司支付基坑支护加固工程及基坑围护锚杆工程款明细情况
                2014 年到 2017 年期间,粤泰控股多次催促公司偿还上述垫付工程款,由于
            公司其后发现广东省电白建筑集团有限公司在上述基坑工程中存在施工工程量
            及施工索赔等纠纷,因此要求与广东省电白建筑集团有限公司重新结算上述基坑
            工程,并在该期间内暂时停止支付上述工程款项。2018 年,公司就上述工程的
            结算与广东省电白建筑集团有限公司重新达成一致,按照最终结算款支付至广东
            省电白建筑集团有限公司并开具工程款发票,再由广东省电白建筑集团有限公司
            偿还粤泰控股及关联公司的已代垫工程款,基坑支护加固工程及基坑围护锚杆工
            程结算款 160,393,288.86 元,截至目前已支付广东省电白建筑集团有限公司
            160,393,288.86 元。
付款日期              付款方                    收款方                金额(元)          资金用途
2018/11/23 广州粤泰集团股份有限公司 广东省电白建筑集团有限公司            66,054.83 基坑支护加固工程
2018/12/3    广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司         200,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/4    广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司       9,986,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/4    广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司       9,280,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/5    广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司       5,000,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/5    广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司       5,000,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/10 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司        10,000,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/10 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司         9,300,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/10 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司         8,600,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/10 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司         8,000,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/4    广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司       8,630,000.00 基坑支护加固工程
2018/12/18 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司         5,946,424.91 基坑支护加固工程
2018/12/18 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司        25,000,000.00 基坑围护锚杆工程
2018/12/18 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司        27,900,000.00 基坑围护锚杆工程
2018/12/18 广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司        24,053,575.09 基坑围护锚杆工程
2019/3/21    广州粤泰置业发展有限公司 广东省电白建筑集团有限公司       3,431,234.03 基坑围护锚杆工程
                                 合计                                160,393,288.86
                                                 19
        (四)茂名电白委托电白劳务公司偿还粤泰控股及关联公司的支付情况明细:

   付款日期              付款方                      收款方           金额(元)      资金用途

  2018/11/23 茂名市电白区群力劳务有限公司     广州桦熵投资有限公司        61,430.99 偿还代垫工程款
   2018/12/3   茂名市电白区群力劳务有限公司   广州桦熵投资有限公司       186,000.00 偿还代垫工程款

   2018/12/4   茂名市电白区群力劳务有限公司   广州泰璟贸易有限公司    17,312,880.00 偿还代垫工程款

   2018/12/4   茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司     3,630,400.00 偿还代垫工程款

   2018/12/4   茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司     5,000,000.00 偿还代垫工程款

   2018/12/5   茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司     4,650,000.00 偿还代垫工程款

   2018/12/5   茂名市电白区群力劳务有限公司   广州泰璟贸易有限公司     4,650,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/10 茂名市电白区群力劳务有限公司     广州泰璟贸易有限公司    17,298,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/10 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       5,000,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/10 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       2,440,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/10 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       3,649,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/10 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       5,000,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司         947,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       5,000,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       5,000,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       5,000,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       5,000,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司       5,000,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司     广州泰璟贸易有限公司    27,900,000.00 偿还代垫工程款

  2018/12/18 茂名市电白区群力劳务有限公司     广州桦熵投资有限公司    23,250,000.00 偿还代垫工程款

   2019/3/21   茂名市电白区群力劳务有限公司 广州市雍豪贸易有限公司     3,191,047.65 偿还代垫工程款

                                  合计                               149,165,758.64

        关联公司的主要经营数据:
                    注册资                                                         营业收
                                                                 资产总额 负债总额        净利润(万
公司名称   成立时间 本(万                主营业务                                 入(万
                                                                 (万元) (万元)          元)
                      元)                                                           元)
                             投资咨询服务;企业管理服务(涉及许可
广州桦熵投 2017 年 7         经营项目的除外);房地产估价;工商咨
                     1000 万                                     410.55      417.32    0.00      -1.51
资有限公司 月 25 日          询服务;贸易咨询服务;企业管理咨询服
                                         务;酒店管理;

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                             林业产品批发;家用电器批发;煤炭及制
                             品批发;非金属矿及制品批发(国家专营
广州泰璟贸 2017 年 7
                     1000 万 专控类除外);金属及金属矿批发(国家 76,096.73 76,100.98    0.00   0.37
易有限公司 月 28 日
                             专营专控类除外);建材、装饰材料批发;
                               化工产品批发(危险化学品除外);
                             商品批发贸易(许可审批类商品除外);
广州市雍豪
           2004 年 3         商品零售贸易(许可审批类商品除外);
贸易有限公           1000 万                                     84,880.91 84,723.72    0.00   -1.06
            月2日            房地产中介服务;货物进出口(专营专控
    司
                                   商品除外);技术进出口;



             综合上述情况,由于支护桩顶发生位移,周边道路出现裂缝等原因,我司委
        托茂名电白公司进行基坑支护加固工程及基坑围护锚杆工程是真实工程,2012
        年由于公司的资金流动性问题,2012 年到 2013 年暂由粤泰控股及关联公司代垫
        工程款,公司于 2018 年到 2019 年期间按照最终结算款支付至广东省电白建筑集
        团有限公司并开具工程款发票,再由广东省电白建筑集团有限公司偿还粤泰控股
        及关联公司的代垫工程款,粤泰控股及关联公司收到代垫工程款后转付西藏众汇
        盈及粤城泰矿业公司偿还对上市公司的碧海银湖项目收购款和支付茶陵明大股
        权转让款项,不构成关联方的资金占用和关联交易。


             特此公告。


                                                            广州粤泰集团股份有限公司
                                                                   2020 年 7 月 17 日




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