粤泰股份2020年半年度报告

                           2020 年半年度报告



公司代码:600393                               公司简称:粤泰股份




                   广州粤泰集团股份有限公司
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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人杨树坪、主管会计工作负责人司小平及会计机构负责人(会计主管人员)张结祯
     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的对公司未来发展战略以及经营计划的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的
实质承诺,请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示

     公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等,敬请查阅“第四节 经营情况的讨
论与分析”中“三、其他披露事项”中“(二)可能面对的风险”的内容。

十、 其他

√适用 □不适用
    公司第八届监事会第九次会议通知于 2020 年 8 月 17 日以通讯方式发出,2020 年 8 月 27 日
第八届监事会第九次会议以通讯方式召开。本次会议应参与表决监事三名,实际参与表决监事三
名。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定,会议以 3 票同意,0 票反对,0 票弃
权,审议通过了《广州粤泰集团股份有限公司 2020 年半年度报告及其摘要的议案》。




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 18
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 31
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 33
第十节     财务报告........................................................................................................................... 33
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 161




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                                           第一节           释义
         在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
         常用词语释义
         中国证监会                  指    中国证券监督管理委员会
         上交所                      指    上海证券交易所
         粤泰股份、本公司、公司      指    广州粤泰集团股份有限公司
         子公司、下属子公司          指    广州粤泰集团股份有限公司下属全资或控股子公司
         粤泰控股、公司控股股东      指    广州粤泰控股集团有限公司
         元、万元、亿元              指    人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币单位
         报告期                      指    2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日


                              第二节       公司简介和主要财务指标
         一、 公司信息
         公司的中文名称                        广州粤泰集团股份有限公司
         公司的中文简称                        粤泰股份
         公司的外文名称                        GUANGZHOU YUETAI GROUP Co.,Ltd.
         公司的外文名称缩写                    GZYT
         公司的法定代表人                      杨树坪


         二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                             证券事务代表
         姓名            蔡锦鹭                                  徐广晋
         联系地址        广州市越秀区寺右新马路170号四楼         广州市越秀区寺右新马路170号四楼
         电话            020-87379702                            020-87379702
         传真            020-87379702                            020-87379702
         电子信箱        caijinlu@tom.com                        xuguangjin2002@163.com

         三、 基本情况变更简介
         公司注册地址                          广州市越秀区寺右新马路170号四楼
         公司注册地址的邮政编码                510600
         公司办公地址                          广州市越秀区寺右新马路170号四楼
         公司办公地址的邮政编码                510600
         公司网址                              www.gzytgf.com
         电子信箱                              gzdhsy@163.com
         报告期内变更情况查询索引              -


         四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址   www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                     公司证券与投资者关系管理中心
报告期内变更情况查询索引                   -




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          五、 公司股票简况
                 股票种类     股票上市交易所       股票简称             股票代码       变更前股票简称
                   A股        上海证券交易所       粤泰股份             600393         东华实业、G东华


          六、 其他有关资料
          □适用 √不适用

          七、 公司主要会计数据和财务指标
          (一) 主要会计数据
                                                                                单位:元 币种:人民币

                                                                                            本报告期比上
                                                    本报告期
                      主要会计数据                                        上年同期            年同期增减
                                                  (1-6月)
                                                                                                  (%)
          营业收入                              2,765,353,269.98       1,731,515,454.42              59.71
          归属于上市公司股东的净利润              240,167,920.51         105,093,969.04             128.53
          归属于上市公司股东的扣除非经常          148,280,017.13         115,569,749.28              28.30
          性损益的净利润
          经营活动产生的现金流量净额              55,609,137.52          592,103,926.65           -90.61
                                                                                            本报告期末比
                                                  本报告期末              上年度末          上年度末增减
                                                                                                (%)
          归属于上市公司股东的净资产            6,320,577,675.28       6,078,552,785.58             3.98
          总资产                               14,144,289,896.66      16,628,349,771.16           -14.94

          (二)      主要财务指标
                                                    本报告期                           本报告期比上年同
                       主要财务指标                                     上年同期
                                                  (1-6月)                               期增减(%)
          基本每股收益(元/股)                          0.095                0.041              131.71
          稀释每股收益(元/股)                          0.095                0.041              131.71
          扣除非经常性损益后的基本每股收益                0.058                0.046               26.09
          (元/股)
          加权平均净资产收益率(%)                            3.87             1.77      增加2.10个百分点
          扣除非经常性损益后的加权平均净资                     2.39             1.95      增加0.44个百分点
          产收益率(%)

          公司主要会计数据和财务指标的说明
          □适用 √不适用

          八、 境内外会计准则下会计数据差异
          □适用 √不适用

          九、 非经常性损益项目和金额
          √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
              非经常性损益项目                                 金额                  附注(如适用)
非流动资产处置损益                                             93,034,991.32   详见附注七、(67、68)
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越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业                      167,775.81
务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -2,655,736.10   七、(74、75)
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                               231,271.41
所得税影响额                                                   1,109,600.94
合计                                                          91,887,903.38

         十、 其他
         □适用 √不适用


                                      第三节         公司业务概要
         一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
             报告期内行业情况说明:
             报告期内,中央政策层面继续坚持“房住不炒”的定位,落实城市主体责任,落实稳地价稳
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房价稳预期目标。央行三度降准,释放长期资金约 1.75 万亿元,LPR 两度下调,5 年期以上 LPR
累计降幅达 15 个基点,房贷利率趋势性下移,5、6 两月迭创 2018 年以来新低。地方在土地出让
及房地产交易环节为市场、企业减压,土地出让政策涉及取消限制性规定、增加优质土地供应、
延期或分期缴纳土地款、延长竣工期限;房地产交易政策涉及放松预售、放松限价、人才新政变
相松绑限购、购房补贴、公积金政策调整。
    公司主要业务情况:
    1、报告期内公司旧改项目储备及开发情况
    (1)公司在北京朝阳区青年路小区开发的天鹅湾项目曾是公司多年的主要业绩来源,所打造
的北京天鹅湾品牌在北京积累了一定的知名度,也为公司在北京搭建起良好的房地产经营基础。
公司子公司北京东华虹湾房地产开发有限公司开发的北京虹湾国际中心项目位于朝阳区百子湾路,
地处东三环中路以东,西大望路以西,通惠河南岸,紧临 CBD,地理位置极为优越,占地面积
19,622.9 平方米,规划建设成集中分组式公寓、酒店、商业设施相结合的业态,目前公司取得了
该地块其中一部分土地的商业性质土地使用权证,另外一小部分土地尚未拆迁纳入,虹湾项目仍
需经过政府的招拍挂程序方可重新取得二级开发的土地使用权证,目前该项目仍未进入招拍挂阶
段。
    (2)公司深圳龙岗区横岗镇贤合村项目目前仍处于前期拆迁阶段,单元范围面积:145,872.0
㎡,拆迁用地范围面积:122,259.1 ㎡。目前公司持有上述项目公司 40%股权。
    2、报告期内公司待开发项目储备情况
    公司在柬埔寨金边分别拥有柬埔寨金边 189、195 号地块,土地面积为 15,383 平方米;柬埔
寨磅湛粤泰城项目,土地面积为 132,493 平方米。
    3、报告期内公司主要开发的房地产项目开发投资情况
    (1)公司在广州越秀区分别拥有雅鸣轩项目和荣廷府项目,其中雅鸣轩项目占地 6,036 平方
米,总建筑面积 40,118.10 平方米。荣廷府项目占地面积 5,057.55 平方米,总建筑面积 37,754
平方米。目前雅鸣轩项目已取得建设工程施工许可证,处于项目建设阶段,荣廷府项目已完成竣
工验收。
    公司在广州从化区拥有亿城泉说项目,项目占地面积 84,522 平方米,总建筑面积为 70,206.7
平方米,目前已完成竣工验收。
    (2)2017 年,公司全资下属公司江门市粤泰发展有限公司与江门市新会区凯富投资开发有
限公司组成的联合体通过公开挂牌竞拍的方式竞得土地面积合计为 104,627 平方米的国有建设用
地使用权(简称“悦泰珠西商务中心”),该项目规划计容面积 327,483 平方米,总建筑面积
484,005.35 平方米,目前处于在建状态。
    截至报告期末,公司在江门的江海花园项目剩余可供出售面积为 71,811 平方米。
    (3)公司在海南海口分别拥有天鹅湾、香江丽景、福嘉花园、滨江花园和湖湾小区 5 个项目,
其中香江丽景已经开发完毕。截至报告期末,天鹅湾、滨江花园及福嘉花园剩余可供出售面积为
60,313.93 平方米。
    湖湾小区占地 52,369.32 平方米,总建筑面积 193,287.24 平方米。公司持有湖湾小区项目公
司 50%的权益。
    (4)公司在淮南分别拥有洞山天鹅湾及公园天鹅湾两个项目,其中公司持有洞山天鹅湾项目
公司 80%的股权,公园天鹅湾项目公司 20%的股权。洞山天鹅湾项目占地面积 87,130.83 平方米,
总建筑面积 434,357.29 平方米,目前处于在建状态。
    (5)2018 年 8 月,公司下属控股子公司湖南华泰嘉德投资置业有限责任公司通过公开挂牌
竞拍的方式竞得位于北湖区土地面积为 56,192 平方米的国有建设用地使用权。该项目地块位于郴
州城西高壁片区,处于郴州市市场承接区,属于市政府“西提北扩”的城市扩容提质战略区域,
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该项目规划计容建筑面积为 168,527.52 平方米。
    公司在主要业务区域的主要经营模式:
    (1)销售模式
    公司房地产的销售主要采用由项目公司销售部门自行销售为主,委托第三方代理销售为辅的
模式,主要是因为公司所销售的产品多为以“天鹅湾”为品牌的高品质精品项目,采用这种销售
模式可以让公司在对外销售中对项目的介绍更加专业,更能体现出针对不同客户的定制化服务,
通过公司内部的沟通、培训,自行销售可以更好的展示项目特性。
    (2)市场定位
    目前,公司的产品主要为住宅项目,并配套了部分商业项目。同时,因各地项目所处区域的
经济发展状况、居住环境等不同,项目的市场定位也有一定差异。从已开发的项目销售情况看,
公司目前的项目市场定位恰当,市场前景向好。
    (3)采取市场定价的原则、定价策略合理
    房地产行业的普遍定价策略、行业龙头企业的定价策略和公司房地产业务的定价策略都是市
场定价,该定价需综合考虑到区域市场同类产品的价位、价格增长预期、产品供需程度等多方面
的因素。行业龙头企业的产品定价还额外考虑到品牌附加及一定的价值发现。
    公司目前的房地产业务定价策略亦为市场定价,符合行业特点,具备其合理性。
    (4)有健全的销售维护和售后服务体系,运行良好
    公司营销中心负责售后服务,运行情况良好,客户反映有效问题及时处理、效率高。
    (5)公司的物业管理和物业租赁业务情况
    公司物业经营管理业务主要由公司营销中心物业经营部负责。
    截至 2020 年 6 月 30 日,公司营销中心物业经营部管理的主要物业名称包括位于广州市的城
启大厦部分物业、五羊新城广场部分物业、东峻广场部分物业、信龙大厦、侨林苑、益丰君汇上
品首二层、晓港湾二楼、侨城花园二楼等。截至 2020 年 6 月 30 日,公司对外出租的主要物业主
要包括广州市的城启大厦部分单元、五羊新城广场部分单元、东峻广场部分单元、信龙大厦、侨
林苑、益丰君汇上品首二层、晓港湾二楼、侨城花园二楼以及子公司零星物业等。
    (6)核心技术人员、技术与研发情况
    公司设有成本控制中心以及下属子公司广东新豪斯建筑设计有限公司,专门负责公司住宅产
品的研发,拥有良好的研发创新机制。新豪斯设计院已具备建筑行业建筑工程甲级设计资质,装
修设计、自动消防系统工程设计和城市规划设计等资格及 BIM 领先技术。
    公司目前共有工程管理、设计等技术人员 158 人。公司对技术人员的业绩考核制度合理,公
司目前对产品的研发基本能够满足客户的住宅需求,公司能够积极采用节能、环保等方面的新技
术,以满足公司未来房地产开发经营业务发展的需要。
    (7)预算管理方面
    公司建立了预算管理制度,通过过程控制,事中分析,事后监督考核,杜绝超预算费用开支,
各专项费用按指标控制使用。每月对各单位指标完成情况,对比预算指标进度完成情况严格考核,
充分发挥全面预算现金流,促使企业从粗放型向集约型转变,实现科学化、精细化、标准化的财
务管理。
    (8)企业融资方面
    公司积极开展多样化融资渠道,推进融资业务,为公司业务提供资金保障的同时,致力降低
融资成本,确保以最小融资成本获得最大融资额度。
    (9)成本控制方面
    通过成本控制前置,未来公司将重点推进设计阶段的成本控制,加大力度在造价控制最有效
的阶段促使及时优化设计,避免在施工阶段的边施工边修改而产生浪费现象。同时也将加强合同
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审核工作,防范法律风险,合理及时的进行大型/特大型工程招标,与相关厂商建立战略合作联盟。
加大开展工程预算工作,高效、高质量、低成本的完成各项工作,争取公司利润最大化。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    2019 年度,经公司第九届董事会第十四、十五次会议及 2019 年第二次临时股东大会审议通
过,公司与世茂房地产控股有限公司及其关联方签署了一系列合作协议,合作对价为 639,731 万
元人民币,主要涉及的合作项目包括广州嘉盛项目、广州天鹅湾二期项目、淮南两地块项目、深
圳项目等。广州天鹅湾项目于 2020 年 1 月完成过户手续。截至目前,世茂房地产就本次交易事项
已经与公司结清合同项下其应支付的全部对价款项。

其中:境外资产 877,989,865.38(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 6.21%。

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (1)长期从事房地产行业带来的综合优势
    公司在房地产业务领域耕耘多年,作为广州市老牌的房地产开发商,目前已有三十多年住宅
小区项目开发建设的经验,是广州市最早取得房地产开发一级资质的少数几家公司之一。公司在
多年的城市开发建设历程中,取得了丰厚的经营成果和瞩目的业绩,也积累了丰富的技术、管理
和开发经验,凝聚了大批的专业人才和精英,为公司的发展打下了坚实的基础。而公司“天鹅湾”
品牌的设计,具有时尚前瞻的风格,公司所开发的项目在全国多地与同档次的房地产产品相比具
有较强的市场竞争力。
    (2)以灵活的方式取得项目,稳健进取的发展战略
    公司经营模式以自主开发房地产项目为主,经营方式灵活,经营决策合理,从未在房地产市
场“过热”、地价不合理飙升等状况下参与土地的竞拍。公司坚持以协议收购、参与项目一级开发、
共同合作开发等方式,用合理的价格、相对宽松、灵活的付款和合作的方式取得土地项目储备。
公司所取得的项目都是依据公司的自有开发能力而确定,项目布局灵活,成本合理,为公司未来
的发展奠定了坚实的基础。
    目前公司已在广州、江门、三门峡、海南、淮南、湖南等地稳步推进房地产项目开发,各地
项目公司也将充分发挥其辐射作用,在周边地区获取优质项目,提升公司的持续经营能力。
    (3)经验丰富、决策灵活的管理团队
    公司拥有多年房地产开发和经营经验的管理团队,公司经营管理层中大部分人员都经历过房
地产的低谷阶段,经受过房地产低潮的考验,具有丰富的带领企业度过行业逆境的经验,丰富的
管理经验与良好的心理素质是引导企业克服困难的保证。
    (4)规范治理优势
    公司具有较为完善、系统的公司治理模式。2013 年以来,公司通过重大资产重组的形式,将
控股股东与上市公司存在同业竞争、盈利能力较好的资产装入上市公司,公司治理结构得以进一
步完善,形成股东大会、董事会、监事会、经决会及经营管理层各司其职,相互制衡的治理结构,
有利于保障全体股东的合法利益,保证了公司持续、独立和稳定的经营。在管理体系上,逐步形
成了层次分明、设置合理、决策科学、分配合理的运行机制。与此同时,围绕精细化、科学化、
规范化、集团化管理理念,通过总结经验和借助外力,公司已经初步形成一套较为完善的管理体
系,并持续改进,以不断适应现代社会发展的需要。


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                         第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,由于受新型冠状病毒感染肺炎疫情的影响,公司部分项目的开发及销售进度不及
预期,公司经营管理层通过与世茂集团就公司部分项目进行合作,与信达资产进行债务重组等措
施,逐步化解公司债务风险,有效缓解了公司流动性紧张的局面。展望未来,公司将通过激活生
态、激活团队,激活资产等手段,着力培育公司的“机制”、“区域”、“创新”、“平台”四个优势,
激活做优,抓重点求突破以尽快改变目前流动性状况,以实现公司轻资产、高周转,差异化成长。
    公司的主业房地产业属于资金密集型行业,房地产开发从取得开发土地到实现房地产销售需
要大量的资金投入。目前房地产市场的调控政策及市场环境比较复杂,公司虽然在 2016 年初重组
成功后实现资产规模的扩张,但相较国内其他大型房地产开放商而言,公司的业务规模还是偏小,
房地产业务的市场竞争力和抗风险能力相对较弱,在当前房地产行业竞争加剧、行业集中度进一
步提高的背景下,公司房地产业务的发展面临着一定局限。
    (一)报告期内公司房地产项目开发情况
    1、报告期内,江门市江海区天鹅湾爱琴苑 28、29 栋,38 号项目取得江门市江海区住房和城
乡建设局颁发的《广东省江门市江海区商品房预售许可证》,预售房屋建筑面积为 18,497.82 平方
米,其中住宅面积为 17,624.25 平方米,商业用房面积为 873.57 平方米。
    2、报告期内,淮南洞山天鹅湾 3#商住楼取得淮南市住房保障和房产管理局颁发的《淮南市
商品房预售许可证》,预售总建筑面积为 31,764.52 平方米,其中住宅建筑面积为 30,173.36 平方
米。
    3、报告期内,江门悦泰珠西商务中心 2-C#地下室取得江门市新会区住房和城乡建设局发放
的《建筑工程施工许可证》,建设规模为 40,297.59 平方米。
    4、2020 年 7 月,海南海口滨江花园取得海口市住房和城乡建设局发放的竣工验收备案文件。
    (二)在公司多元化业务方面
    1、公司下属全资公司广东新豪斯建筑设计有限公司具备建筑行业建筑工程甲级设计资质,装
修设计、自动消防系统工程设计和城市规划设计等资格。广东新豪斯建筑设计有限公司以配合公
司地产项目为主要工作任务,在确保全面完成设计任务同时积极开展对外项目拓展工作,加强团
队技术力量和日常管理。
    2、公司拟将下属全资公司广东国森林业有限公司(属广东省林业龙头企业,业务涉及容器苗
培育、专用肥料生产、工程绿化、山地设计、技术服务等多项领域)和下属全资公司广东省富银
建筑工程有限公司(拥有建筑工程施工总承包二级、建筑装修装饰工程专业承包二级、建筑机电
安装工程专业承包二级等资质)的业务进行整合。上述整合完成后,国森林业和富银建筑将全面
配合集团地产项目的建设开发,结合园林绿化建设及工程建筑等方面业务,通过多元化规避未来
住宅市场利润持续摊薄的风险,挖掘未来新利润增长点。
    3、报告期内公司下属全资子公司广州粤泰健康产业发展有限公司继续加大与广东省第二人民
医院合作的深度,在符合相关政策的前提下开展医院旧改的合作,并积极拓展珠三角地区乃至粤
港澳地区的大健康产业开发能力、扩大服务领域,提升各自的综合竞争力和品牌影响力,从而满
足公司未来战略发展需求。
    (三)日常管理方面
    1、推行标准化建设
    报告期内重点加强和规范投资拓展、户型设计、营销管理等业务的标准化,强化各项目公司
业务标准化执行力度。通过标准化提高效率同时降低成本,提高设计质量和产品质量,打造精品

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产品,实现企业可持续、跨越式发展。
    2、全面预算管理
    报告期内公司积极深化和推进财务预算管理工作,建立全面预算管理制度,将财务预算从点
到面全面推进。促使企业从粗放型向集约型的转变,也促使企业从原始的、经验的、人为的管理
向科学化、精细化、标准化管理过渡。严格按照预算管理制度管控、调拨各项目公司资金。
    3、项目招标结算采购方面
    公司严格执行《工程招标管理办法》,不断完善大型工程招标管理,对大宗设备均进行集中采
购招标,以降低工程及原材料成本。根据公司《工程结算管理细则》,不断完善二级结算审核。对
公司各地区工程项目实行每月上报项目指令报表和估算金额的方式,由总部进行分析,对各工程
项目实际发生的成本进行严格把控,从而确保各个开发项目建设的顺利进行。
    4、人力资源管理方面
    公司总部根据各公司的业务需要对各公司的编制进行了定编定岗工作。通过实地考察、组织
讨论等形式,对各地区公司的岗位设置、人员需求有了明确的认识,并根据因事设岗、按需定编
的原则对地区公司编制计划提出了较好的修改意见,完成了对各地区公司的定岗定编工作。
    报告期内公司结合市场情况及公司实际需要,适时调整公司岗位编制,优化人员结构,完善
公司薪酬体系,进一步调动员工积极性及工作效率。
    5、财务管理资金统筹方面
    公司根据全国各地项目进展情况,分别制定资金计划,整体统筹调度资金,科学安排,营运
调拨,保证资金在各环节的综合平衡,确保各项目开发生产的顺利进行。公司微财务系统基本建
设完成,将成功建立以总部财务管控为核心,总部与子公司之间一体化的财务信息共享平台,实
现总部对子公司数据的动态监控与分析、资源集中优化配置、成本费用全流程控制、风险全面管
控。
    除此以外,公司报告期内根据业务发展需要,合理调整公司管理组织架构;加强公司内部控
制检查与风险评估工作,再次完善修订公司章程及各项管理制度;加强公司办公信息化进程,OA
系统全面运行并逐渐推广到各项目,明源售楼系统、浪潮财务系统运行正常。

二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数               上年同期数        变动比例(%)
营业收入                          2,765,353,269.98       1,731,515,454.42              59.71
营业成本                          2,215,688,133.52       1,221,926,013.08              81.33
销售费用                             25,198,444.61           52,659,663.05            -52.15
管理费用                            120,315,559.81           96,782,264.07             24.32
财务费用                            120,685,603.05         158,101,782.68             -23.67
经营活动产生的现金流量净额           55,609,137.52         592,103,926.65             -90.61
投资活动产生的现金流量净额          127,180,827.43          -26,670,392.61          576.86
筹资活动产生的现金流量净额          -97,476,161.83        -576,314,825.78              83.09

营业收入变动原因说明:主要是广州天鹅湾二期项目转让达到结转收入条件
营业成本变动原因说明:主要是广州天鹅湾二期项目转让以及地区项目达到结转收入条件而结转
的成本。
销售费用变动原因说明:零售方面受到疫情影响,地区公司销售同比下降,导致销售佣金下降
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               管理费用变动原因说明:2019 年出售部分子公司股权而减少的管理费用及人员优化,以及健康国
               际医疗中心装修资产省二院收回导致减值。
               财务费用变动原因说明:主要是报告期内总体有息债务下降以及通过债务重组减少总体融资成本。
               研发费用变动原因说明:无
               经营活动产生的现金流量净额变动原因说明::零售方面受到疫情影响,地区公司销售回款同比下
               降
               投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期主要通过出售子公司股权和收回国际医学中
               心装修项目
               筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内总体有息债务减少,偿还利息支出下降
               其他变动原因说明:无

               2    其他
               (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
               √适用 □不适用
               1、2020 年 1 月广州天鹅湾二期项目完成过户手续,转让达到结转收入条件。
               2、报告期内总体有息债务下降以及通过债务重组减少总体融资成本。
               3、2020 年 4 月完成子公司金边天鹅湾置业发展有限公司和寰宇国际进出口有限公司、粤泰城有
               限公司股权处置,形成非经常性投资收益。

               (2) 其他
               □适用 √不适用

               (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
               □适用 √不适用

               (三) 资产、负债情况分析
               √适用 □不适用
               1.   资产及负债状况
                                                                                                  单位:元
                                                                                  本期期
                                         本期期                         上年同
                                                                                  末金额
                                         末数占                         期期末
                                                                                  较上年
   项目名称            本期期末数        总资产   上年同期期末数        数占总                    情况说明
                                                                                  同期期
                                         的比例                         资产的
                                                                                  末变动
                                         (%)                          比例(%)
                                                                                  比例(%)
应收账款              150,856,759.53       1.07     427,052,416.42          2.57    -64.67 本报告期公司采取措
                                                                                            施促进已售房款回笼
                                                                                            资金,主要是海南滨江
                                                                                            项目、江门天鹅湾项目
                                                                                            等项目回款
存货                8,060,106,311.32      56.98   10,093,853,329.94       60.70     -20.15 本报告期结转广州天
                                                                                            鹅湾二期等项目
其他流动资产           44,201,743.74       0.31     176,437,387.80          1.06    -74.95 本报告期结转广州天
                                                                                            鹅湾二期等项目预缴
                                                                                            税金
长期待摊费用          119,512,529.87       0.84     175,575,172.15          1.06    -31.93 本报告期健康国际医
                                                         12 / 161
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                                                                                          疗中心装修资产省二
                                                                                          院收回导致减值。
短期借款              749,301,541.68       5.3     1,020,086,164.04      6.13    -26.55   本报告期公司采取措
                                                                                          施促进经营活动回笼
                                                                                          资金并且通过出售广
                                                                                          州天鹅湾二期项目的
                                                                                          转让加速变现资金偿
                                                                                          还逾期短期债务。
应付票据               33,288,307.28      0.24       141,208,032.65      0.85    -76.43   本报告期商业承兑汇
                                                                                          票到期与供应商协商
                                                                                          线下兑付,重分类至应
                                                                                          付账款
其他应付款          1,048,290,959.13      7.41     3,919,723,459.19     23.57    -73.26   主要是天鹅湾二期过
                                                                                          户,减少世茂集团代偿
                                                                                          债务往来
一年内到期的非                  0.00         0       786,069,602.67      4.73   -100.00   通过出售广州天鹅湾
流动负债                                                                                  二期项目的转让加速
                                                                                          变现资金偿还短期债
                                                                                          务
长期应付款             15,131,551.98      0.11       309,946,297.97      1.86    -95.12   本报告期公司本期减
                                                                                          少系年初余额中的长
                                                                                          城国兴债权已转给信
                                                                                          达。

               其他说明
               无

               2.   截至报告期末主要资产受限情况
                 √适用 □不适用
                 (1)截止本报告日,公司存在以下资产被查封的情况:
 序号        类别     公检法机关        产权人                                 内容
                                                   冻结粤泰股份持有的淮南粤泰天鹅湾置业有限公司 80%股权;淮
           冻 结 / 广 州 市 中 级 广州粤泰集团股 南恒升天鹅湾置业有限公司 20%股权;海南白马天鹅湾置业有限
   1
           查封      人民法院       份有限公司     公司股权。查封广州市越秀区中山四路 261-235 号,大塘街
                                                   107-127 号地段,大塘街 129-143 号地段房地产。
                     深 圳 南 山 区 广州粤泰集团股
   2       冻结                                    冻结粤泰股份持有的深圳大新佳业公司 50%股权。
                     人民法院       份有限公司
                                                   查封广州旭城实业发展有限公司名下所有的位于广州市越秀区
                     广 州 市 中 级 广州旭城实业发 东华西路 52 号 202、401、403、502、503、602、603、702、703、
   3       查封
                     人民法院       展有限公司     802、803、902、903、1002、1003、1102、1103、1202、1302、
                                                   1402、1502、1703、1803、1903 号房。
                     广 州 市 中 级 广州旭城实业发 查封广州旭城实业发展有限公司名下所有的位于广州市越秀区
   4       查封
                     人民法院       展有限公司     东华西路 52 号 1602 房、50 号、52 号-101、-201/202、-301。
                     广 州 市 中 级 广州粤泰集团股 查封广州粤泰集团股份有限公司名下位于广州市天河区天河北
   5       查封
                     人民法院       份有限公司     路桥林街 59 号首层等 3 套房产。
                     广 州 市 中 级 广州普联房地产 查封广州市从化区温泉镇悦泉路亿城二街 14 号、一街 145 号一
   6       查封
                     人民法院       开发有限公司   层至三层。
                     广 州 市 从 化 广州普联房地产 查封广州市从化区温泉镇悦泉路亿城一街 14 号、16 号、18 号、
   7       查封                                    20 号、26 号房。
                     区人民法院     开发有限公司

                                                         13 / 161
                                                      2020 年半年度报告


                   广州市从化       广州普联房地产   查封广州市从化区温泉镇悦泉路亿城一街 64 号、66 号、68 号、
 8      查封
                   区人民法院       开发有限公司     143 号 102 房。

                (2)截止本报告日,公司存在以下银行账户被冻结的情况:
                     开户账户银行                                     司法冻结金额    实际冻结金额   公检法机关及文
     账户名称                            账号        账户性质
                         名称                                             (元)          (元)             号
                                                                                                     (2019)粤 0104 执
                     中国民生银行                                                                    保 3640 号 之 一
                                     69901****       一般账户            409,760.00     409,760.00
                     广州东山支行                                                                    (2020)粤 0104
                                                                                                     执保 20 号之二
                                                                                                     广州市海珠区人
                                                                                                     民 法 院 (2019) 粤
                                                                                                     0105 民初 15702
                                                                                                     号之一/荔湾区
                                                                                                     人 民 法 院 (2019)
                     建设银行广州    4400140070105                                                   粤 0103 执保 650
                                                     一般账户          9,351,138.23   1,180,787.95
                     铁路支行        300****                                                         号 之 一 /(2019)
                                                                                                     粤 0103 执保 651
                                                                                                     号之四/越秀区
                                                                                                     人 民 法 院 (2020)
                                                                                                     粤 0104 执保 20
                                                                                                     号之一
                                                                                                     广州市海珠区人
                                                                                                     民 法 院 (2019) 粤
                                                                                                     0105 执保 903 号
广州粤泰集团股
                                                                                                     之二/荔湾区人
份有限公司
                                                                                                     民 法 院 (2019) 粤
                     农业银行梅花    4403020104000                                                   0103 执保 650 号
                                                     一般账户          9,250,151.93      28,261.26
                     路支行          ****                                                            之 一 /(2019) 粤
                                                                                                     0103 执保 651 号
                                                                                                     之二/越秀区人
                                                                                                     民 法 院 (2020) 粤
                                                                                                     0104 执保 20 号之
                                                                                                     一
                                                                                                     广州市海珠区人
                                                                                                     民 法 院 (2019) 粤
                                                                                                     0105 民初 15702
                                                                                                     号/荔湾区人民
                                                                                                     法 院 (2019) 粤
                     中国银行广州
                                     68995774****     基本户           9,406,134.93   5,303,122.90   0103 执保 650 号
                     五羊新城支行
                                                                                                     之 二 /(2019) 粤
                                                                                                     0103 执保 651 号
                                                                                                     之四/越秀区人
                                                                                                     民 法 院 (2020) 粤
                                                                                                     0104 财保 657 号
                                                                                                     美兰区人民法院
                     光大银行海口    3927018800001
                                                     一般账户          1,658,570.00     742,916.94   (2019)琼 0108 执
                     美兰支行        ****
                                                                                                     保 694
海南白马天鹅湾
                                                                                                     美兰区人民法院
置业有限公司         海口市农村信    100664490000*
                                                      基本户           6,000,000.00   1,909,616.27   2020 琼 0108 执保
                     用社红旗联社    ***
                                                                                                     69 号之四
                     中国银行海口    26626630****    一般账户         18,980,436.15      11,160.78   海口美兰税冻通

                                                           14 / 161
                                                   2020 年半年度报告


                  椰树门支行                                                                        20200004 号
                                                                                                    (2020)粤 0104
广州旭城实业发    中国民生银行
                                   69795****       一般账户            50,239.00        50,239.00   执保 11662 号之
展有限公司        广州东山支行
                                                                                                    一
                  交通银行广州     4411650950188
                                                   一般账户                             19,987.34
广东省富银建筑    天河支行         0001****                                                         北京朝阳区人民
                                                                    4,870,080.00
工程有限公司      江门建行江翠     4400167023105                                                    法院
                                                    临时户                              23,170.55
                  支行             300****
                  广州农村商业     0325135800000
                                                   基本账户         5,040,116.94     1,727,657.81
广州普联房地产    银行从化支行     ****                                                             广州市从化区人
开发有限公司      中国建设银行     4400156160105                                                    民法院
                                                   一般账户        11,499,247.28      719,881.32
                  广州从化支行     300****
广州茂华物业管    广州农村商业     0325138300000                                                    广州市从化区人
                                                   基本账户        17,622,640.00       45,340.05
理有限公司        银行从化支行     ****                                                             民法院
                                   1864410104000
                  农行万国支行                     基本账户                             9,466.72
                                   ****
                  中行中山北街
                                   60416484****    一般账户                             5,748.51
                  支行                                                                              (2020)湘 10 执
                                                                   18,600,000.00
                  华夏银行郴州     1595000000046                                                    28 号
                                                   一般账户                               388.48
                  分行             ****
                  华融湘江八一     7106030300000
                                                   一般账户                           766,720.51
                  路支行           ****
                                                                                                    (2020)湘 10 执
                                   4305017038360
                  建行南大支行                     一般账户        28,674,491.13       52,242.31    28 号、(2020)粤
                                   000****
                                                                                                    0104 执 1148 号
                  建行同心路支     4305017061360
                                                   一般账户                            20,033.62
湖南华泰嘉德投    行               00****                                                           (2020)粤 0104
                                                                   10,074,491.13
资置业有限责任    中国工商银行     1911102919100                                                    执 1148 号
                                                   一般账户                                  0.00
公司              郴江支行         00****
                  交通银行五岭     4371828880130                                                    (2020)湘 1002
                                                   一般账户           176,853.59          400.25
                  支行             0002****                                                         执 1466 号
                                   4300150407005
                  建行北街支行                     一般账户                                66.86
                                   252****
                  华融湘江八一     7101030200001                                                    (2020)湘 10 执
                                                   一般账户        18,600,000.00      452,169.42
                  路支行           ****                                                             28 号
                  中国工商银行     1911021019055
                                                   一般账户                                  0.78
                  北湖支行         08****
                  中行七里大道                                                                      (2020)粤 0104
                                   60806484****    一般账户        10,074,491.13        1,608.57
                  支行                                                                              执 1148 号
                  华融湘江八一     7106030200001
                                                   一般账户         9,776,853.59        8,340.18    -
                  路支行           ****
郴州粤泰物业服    中行中山北街                                                                      (2020)湘 1002
                                   60807090****     基本户          1,000,000.00       99,681.49
务有限公司        支行                                                                              执保 176 号
                           合 计                                   115,165,422.61   13,588,769.87


           3.    其他说明
           □适用 √不适用




                                                        15 / 161
                                               2020 年半年度报告


        (四) 投资状况分析
        1、 对外股权投资总体分析
        □适用 √不适用

        (1) 重大的股权投资
        □适用 √不适用

        (2) 重大的非股权投资
        □适用 √不适用

        (3) 以公允价值计量的金融资产
        □适用 √不适用

        (五) 重大资产和股权出售
        √适用 □不适用
        1、本报告期完成处置子公司金边天鹅湾置业发展有限公司和寰宇国际进出口有限公司、粤泰城有
        限公司股权;
        2、本报告期完成天鹅湾二期项目过户。

        (六) 主要控股参股公司分析
        √适用 □不适用

                                                        本年度营        本年度净    本年末总     本年末净
                     主要业    权益比       注册资本
     公司名称                                             业收入        利润(万    资产(万     资产(万
                       务      例(%)      (万元)
                                                        (万元)          元)        元)         元)
江门市粤泰房地产开   房地产
                                  100.00    12,000.00   10,705.14        1,652.22   167,501.44    27,381.58
发有限公司           开发
湖南粤泰城市运营有   房地产
                                  100.00    10,000.00    1,169.86       -5,831.32   172,921.63    38,439.77
限公司(合并)       开发
海南白马天鹅湾置业   房地产
                                  100.00    10,000.00          938.17   -1,347.01   382,061.76    22,308.65
有限公司(合并)     开发
广州普联房地产开发   房地产
                                    55.00    5,555.56          867.58   -1,661.91    65,303.38    -6,646.41
有限公司(合并)     开发
广州粤泰健康产业发   健康医
                                  100.00     8,675.00           0.00    -5,985.20    13,113.09   -10,014.72
展有限公司(合并)     疗
江门粤泰发展有限公   房地产
                                  100.00     5,500.00           0.00      -160.53   135,316.31     4,961.85
司(合并)           开发
香港粤泰置业投资有   房地产
                                  100.00       873.77           22.05    7,867.35    87,798.99    25,823.10
限公司(合并)       开发
淮南粤泰天鹅湾置业   房地产
                                    80.00    3,000.00           0.00      -252.97    83,921.86        7.62
有限公司(合并)       开发

        (七) 公司控制的结构化主体情况
        □适用 √不适用



                                                    16 / 161
                                   2020 年半年度报告


三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    (一)行业政策风险
    国家宏观调控政策在房地产政策、税收、土地供应、原材料供应、住房供应结构、信贷政策
以及由此引起的房地产开发企业资金成本和周转、消费者需求和购买意向等多方面对房地产市场
产生的重大影响。
    (二)行业市场风险
    房地产属于资金密集型行业,近几年行业收益水平相对稳定,因此吸引了大批资金实力雄厚
的企业进军房地产业,在行业整体供应量超前与需求萎缩的现状下,行业竞争日益激烈。
    (三)行业经营风险
    A、原材料价格风险
    原材料主要是水泥、沙石、钢材、玻璃、铝合金门窗、电线电缆等建筑材料及一些装修材料,
这些原材料供应渠道的顺畅与否,价格的高低走势都会直接影响到公司的建筑成本继而影响公司
产品的价格竞争力。
    B、产品价格风险
    房地产产品是一种兼具使用价值和投资价值的特殊商品,房地产产品的价格决定因素非常复
杂,既反映企业的开发成本,又受经济发展程度、发展阶段以及同类产品的供需情况、租金、利
率、其他投资品种表现的影响。如果房地产行业整体发展回落,行业产品的价格发生大幅下降,
将直接影响到公司的经营效益。
    C、项目开发风险
    房地产开发是一项很复杂的系统工程,涉及环节多、开发时间长、投资金额大、涉及部门和
协作单位多。在投资决策、土地获得、项目设计、工程施工、销售和回款等环节涉及众多合作单
位,并受土地、规划、建筑、交通等多个政府部门的管理,从而加大了公司对开发项目的综合控
制难度。项目公司因此将面临因设计、施工条件、环境条件变化等因素导致开发成本提高,因外
部环境的变化导致土地的闲置或者延误项目进度及其他相关风险。
    D、销售风险
    房地产产品的销售不仅取决于产品的质量和价格,还直接受项目的市场定位、经济发展状况
及同类楼盘的供给影响。由于房地产项目的开发周期往往较长,而市场情况多变,若公司不能充
分考虑到市场的变化趋势,则可能存在新开发的项目市场定位错误或同类竞争楼盘短时期内出现
大量供给,也将影响公司所开发产品的销售。
    E、工程质量风险
    设计单位、施工单位和监理单位原因使项目质量出现问题,也会给公司项目的销售和品牌形
象造成负面影响。
    (四)财务和融资风险
    房地产业是资金密集型行业,充足的现金流对企业的发展至关重要。随着公司业务的发展,
经营规模的扩大,对公司的融资能力提出了更高的要求。融资能力体现在两方面,即不仅要及时
足额筹集到发展所需资金,而且要支付较低的资金成本。
    公司目前进行房地产开发的资金主要来源为两种形式,一是公司历年来滚存的自有资金以及
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         现有项目回笼的资金;二是金融机构融资。商品房预售情况对公司资金的运转有很重要的作用,
         如果公司所开发房产项目的预售情况不好,将影响到公司的资金运转。如果国家经济政策、产业
         政策及银行贷款政策发生变化,也将可能导致筹措不到所需资金或者需要支付较高的资金成本。
         另外公司如在资本市场上寻求融资,如果公司达不到资本市场融资具备的要求,将有可能导致花
         费了相当数额的融资成本而筹集不到资金。
             (五)管理风险
             房地产项目从取得土地使用权到项目完工,要经过规划设计、施工、销售等各个环节,时间
         周期长,管理难度大,因此,房地产公司存在着因管理不力而导致成本上升、销售不畅的风险。
             A、子公司管理控制的风险。本公司的控股子公司分布于北京、广东江门、河南三门峡、安徽
         淮南、海南海口、湖南郴州、深圳、柬埔寨金边等地,并在当地开展房地产业务的开发经营。尽
         管公司以往在项目开发过程中积累了较为成熟、较为丰富的项目管理经验,但对跨地区公司的风
         险控制、管理能力、人力资源等方面仍需提升。
             B、人才管理风险。房地产专业人才、企业经营管理人才对于房地产企业的发展起着决定性作
         用。目前公司已经形成了成熟的经营模式和管理制度,培养了一批行业内专业水平较高、忠诚度
         较高的业务骨干和核心人员。但随着公司项目的增加以及经营区域的外拓,难免产生现有人才储
         备和高素质人才需求之间的矛盾,从而可能影响公司的发展。
             报告期末,公司总市值为人民币 72.03 亿元,营业收入 27.65 亿元,总资产 141.44 亿元,归
         属于上市公司股东的净资产 63.21 亿元。从资产规模与同行业的房地产上市公司相比,公司的自
         有资金及资产规模属于中等偏小,公司的土地储备和项目储备仍不如许多知名的房地产上市公司
         丰富,一线城市的项目资源不多,这对公司在目前房地产行业中的发展带来一定的限制。
             报告期内公司融资功能尚未能完全恢复,公司及个别公司下属控股公司仍然存在银行账户被
         冻结,项目资产被查封的情况。具体冻结和查封情况详见本报告“第四节经营情况的讨论与分析
         中”的“主要资产受限情况”。

         (三) 其他披露事项
         □适用 √不适用


                                           第五节       重要事项
         一、股东大会情况简介

                                                                                           决议刊登的
        会议届次              召开日期             决议刊登的指定网站的查询索引
                                                                                            披露日期
广州粤泰集团股份有限公司     2020-02-10   http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/an   2020-02-11
2020 年第二次临时股东大会                 nouncement/c/2020-02-11/600393_20200211_1.pdf
广州粤泰集团股份有限公司     2020-04-30   http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/an   2020-05-06
2020 年第三次临时股东大会                 nouncement/c/2020-05-06/600393_20200506_1.pdf
广州粤泰集团股份有限公司     2020-05-19   http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/an   2020-05-20
2020 年第四次临时股东大会                 nouncement/c/2020-05-20/600393_20200520_1.pdf
广州粤泰集团股份有限公司     2020-07-10   http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/an   2020-07-11
2019 年年度股东大会                       nouncement/c/2020-07-11/600393_20200711_2.pdf

         股东大会情况说明
         □适用 √不适用


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            二、利润分配或资本公积金转增预案

            (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
            是否分配或转增                               否
            每 10 股送红股数(股)
            每 10 股派息数(元)(含税)
            每 10 股转增数(股)
                                   利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
            无

            三、承诺事项履行情况

            (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                   期内的承诺事项
            √适用 □不适用
                                                                                        是            如未
                                                                              承   是        如未能
                                                                                        否            能及
                                                                              诺   否        及时履
承   承                                                                                 及            时履
                                                                              时   有        行应说
诺   诺                                        承诺                                     时            行应
            承诺方                                                            间   履        明未完
背   类                                        内容                                     严            说明
                                                                              及   行        成履行
景   型                                                                                 格            下一
                                                                              期   期        的具体
                                                                                        履            步计
                                                                              限   限          原因
                                                                                        行              划
     股   广州粤泰控     公司于 2013 年 12 月 26 日公告了《广州东华实业股份 201    是   是
     份   股集团有限     有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交 9-2
     限   公司、淮南市   易预案》,于 2014 年 6 月 18 日公告了《广州东华实业 -5
与   售   中峰房地产     股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
重        投资管理有     联交易报告书(草案)及其摘要》,公司拟向粤泰集团、
大        限公司、广州   淮南中峰、广州新意、城启集团、广州建豪、广州恒发、
资        新意实业发     广州豪城发行股份购买其持有的房地产业务经营性资
产        展有限公司、   产,具体包括:粤泰集团持有的淮南置业 60%股权、海
重        广州城启集     南置业 52%股权;淮南中峰持有的淮南置业 30%股权;
组        团有限公司、   广州新意持有的海南置业 25%股权;城启集团持有的广
相        广州建豪房     州天鹅湾项目二期;广州建豪持有的雅鸣轩项目一期;
关        地产开发有     广州恒发持有雅鸣轩项目二期;广州豪城持有的城启大
的        限公司、广州   厦投资性房地产。上述交易已于 2016 年 2 月 5 日办理
承        恒发房地产     完成新增股份登记手续。上述交易对方承诺:通过本次
诺        开发有限公     重大资产重组取得的股份,自完成股份登记之日起 36
          司、广州豪城   个月内不以任何形式转让,之后按照中国证监会及上海
          房产开发有     证券交易所的有关规定执行。
          限公司
     置   林穗生、陈仕   2011 年 6 月本公司分别向关联自然人林穗生及关联自然
     入   斌、广州粤泰   人陈仕斌收购广州旭城实业发展有限公司合计 100%股
     资   控股集团有     权,林穗生、陈仕斌及广州粤泰控股集团有限公司同意,

     产   限公司         如东华西项目最终取得的规划报建面积与《股权转让协

     价                  议》中约定的原穗国地出合[2002]187 号《广州市国有

     值                  土地使用权出让合同》规定的面积存在差异,将以评估

     保                  报告中的土地评估价值及可售面积(住宅及商业)作为
     证                  计算依据,对可售面积差额部分对本公司作出相应的补
     及                  偿。
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补             2013 年 12 月 24 日,广州市规划局重新颁发了公司旭城
偿             东华西项目的建设工程规划许可证,按照上述许可证明
               确的建筑规模,旭城东华西项目的总建筑面积为
               37461.8 平方米,比原穗国地出合[2002]187 号《广州
               市国有土地使用权出让合同》所约定的总建筑面积
               48188.5 平方米少,公司已就可售面积差额与当时合同
               签订的各方进行商洽,并向合同相关义务方提出差额补
               偿的要求,目前具体的补偿方案仍未最后确定。

     四、聘任、解聘会计师事务所情况

     聘任、解聘会计师事务所的情况说明
     √适用 □不适用
         2020 年 7 月 10 日,经公司 2019 年年度股东大会审议通过,公司继续聘请中审众环会计师事
     务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构,并授权公司经营
     班子决定其相关费用。

     审计期间改聘会计师事务所的情况说明
     □适用 √不适用

     公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
     □适用 √不适用

     公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
     □适用 √不适用

     五、破产重整相关事项

     □适用 √不适用

     六、重大诉讼、仲裁事项

     □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
     (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
     □适用 √不适用




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        (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
        √适用 □不适用
                                                                                                                             单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                承
                                     诉                                                                           诉讼
                                担                                                                                                                   诉讼
                                     讼                                                                 诉讼    (仲裁)                                        诉讼
                                连                                                                                                                 (仲裁)
                   应诉(被申        仲                                                               (仲裁)    是否形                                      (仲裁)
 起诉(申请)方                   带                            诉讼(仲裁)基本情况                                         诉讼(仲裁)进展情况        审理结
                     请)方          裁                                                               涉及金    成预计                                      判决执
                                责                                                                                                                 果及影
                                     类                                                                   额    负债及                                      行情况
                                任                                                                                                                     响
                                     型                                                                           金额
                                方
中国信达资产管     粤泰股份、        仲   公司因经营周转需要,向广州市睿岚通贸易有限公司(申请人)借 20,000              2019 年 11 月,信达收     目前该   案件处
理股份有限公司     粤泰控股、        裁   款 2 亿元人民币。报告期内,申请人向广州仲裁委提出仲裁请求,                    购债务,后法院作出终      案暂未   于终本
广东省分公司(原   杨树坪                 要求:1、公司归还借款本金 20000 万;2、自 18 年 8 月 3 日起至                  止本次执行裁定书。信      对公司   状态。
申请执行人:广州                          实际清偿日按月利率 2%计的利息;3、对侨林苑首、二、三层商场                     达要求变更执行主体,      造成重
市睿岚通贸易有                            抵押物享有抵押权,并在被申请人不偿还债务时,有权折价、拍卖、                   2020 年 5 月 28 日,法    大 影
限公司)                                  变卖所得款优先受偿;4、其余被申请人承担连带责任;5、仲裁及                     院裁定变更信达本案        响。
                                          律师费由被申请人承担。                                                         的申请执行人。
中国长城资产管     粤泰股份、        诉   2015 年 9 月 10 日,经公司第八届董事会第八次会议审议通过,公 13,661   暂无     2019 年 11 月法院作出     目前该
理股份有限公司     公司下属子        讼   司同意为下属控股子公司广州旭城实业发展有限公司向中国工商                       一审判决,2019 年 12      案对公
广东分公司(原起   公司广州旭             银行股份有限公司广州西华路支行申请不超过 3 亿元人民币借款                      月,信达收购该笔债        司并未
诉方:工商银行广   城公司、粤             提供连带责任担保。2018 年,工商银行广州西华路支行就该笔借                      务。2020 年 1 月与信达    造成重
州西华路支行)     泰控股、杨             款其中本金人民币约 1.359 亿元及利息约 71 万元向广州市中级人                    签订了债权收购协议。      大 影
                   树坪                   民法院提起诉讼。请求法院判决:1、判令旭城公司向原告支付本                                                响。
                                          金人民币约 1.359 亿元及利息约 71 万元,合计标的额 1.366 亿元;
                                          2、控股承担连带责任;3、股份承担连带责任;4、杨树坪承担连
                                          带责任;5、判令原告对抵押物国土土地(寺右新马路以南路段)
                                          及(已抵押给原告)房产享有优先受偿权;6、判令原告对质押物
                                          股权(股份公司持有旭城公司 100%股权)享有优先受偿权;7、判
                                          令本案诉讼费由被告承担。
中国长城资产管     粤泰股份、   -    诉   2015 年 9 月,公司同意为下属控股子公司广州旭城实业发展有限 12,517     暂无     2019 年 12 月 19 日,该   该案对
                                                                           21 / 161
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理股份有限公司   公司下属子     讼   公司向中国工商银行股份有限公司广州西华路支行申请不超过 3                        案作出一审判决,各方 公司无
广东分公司       公司广州旭          亿元人民币借款提供连带责任担保。后中国工商银行股份有限公司                      均未上诉。2020 年 1  重大影
                 城公司、粤          广州西华路支行将该案债权转让给中国长城资产管理股份有限公                        月,中国信达资产管理 响。
                 泰控股、杨          司广东分公司。2019 年 8 月,中国长城资产管理股份有限公司广                      股份有限公司广东省
                 树坪、江门          东分公司就该笔借款其中本金人民币约 1.201 亿元及利息、复利、                     分公司收购该笔债权。
                 粤泰;第三          罚息约 507 万元向广州市中级人民法院提起诉讼。请求法院判决:
                 人工商行西          1、判令旭城公司向原告支付本金人民币约 1.201 亿元及利息、复
                 华路支行            利、罚息约 507 万元,合计标的额 1.2517 亿元;2、粤泰控股、粤
                                     泰股份、杨树坪、江门粤泰公司承担连带责任;3、判令原告对抵
                                     押房产享有优先受偿权;4、判令原告对质押物股权享有优先受偿
                                     权;5、判令本案诉讼费由被告承担。
广州农商行空港   粤泰股份、 -   诉   2017 年 2 月 21 日,广州农商行空港经济区支行(原告)与公司下     8,022   暂无   2019 年 3 月,双方达成   该案不
经济区支行       公司下属公     讼   属公司广东富银公司签署《最高额借款合同》,公司及下属子公司                      展期协议,2019 年 8      会对公
                 司广东富银          广州普联房地产开发有限公司和谭建国、杨树坪为本次借款提供抵                      月法院作出调解书,       司造成
                 公司和广州          押或保证担保。报告期内,原告向广州市中级人民法院提出诉讼请                      2020 年 3 月已签订展     重大影
                 普联房地产          求,要求 1、解除借款合同;2、广东富银公司偿还贷款本金 8822                      期重组协议。             响。
                 开发有限公          万元,利息按 6.09%计算,逾期利息加收 50%计算罚息;3、各担保
                 司、谭建国、        方承担连带责任;4、对第三被告普联公司从化温泉镇悦泉路亿城
                 杨树坪              一街 64/66/68 号、二街 14/16 号、一街 145 号一至三层、一街 143
                                     号 102/106/201 房享有优先受偿权;5、承担诉讼费等费用。




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(三) 其他说明
□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用
       1、2020 年 6 月 8 日,公司收到公司实际控制人杨树坪先生的通知,杨树坪先生于 2020 年 6
月 8 日收到中国证监会《行政处罚事先告知书》(处罚字[2020]40 号)。
       2020 年 7 月 10 日,公司收到公司实际控制人杨树坪先生的通知,其于 2020 年 7 月 10 日收
到中国证监会《行政处罚决定书》([2020]31 号),处罚结果如下:
       根据违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据 2005 年《证券法》第一百九十三条
第一款、第二款的规定,中国证监会决定对杨树坪先生信息披露违法违规行为责令改正,给予警
告,并处以一百万元罚款。
       2、2020 年 6 月 19 日,公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局出具的《关于对广州粤
泰集团股份有限公司、杨树坪、蔡锦鹭、徐应林采取出具警示函措施的决定》([2020]79 号)。
根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定,广东证监局决定对粤泰股份、杨树坪、
蔡锦鹭、徐应林采取出具警示函的行政监管措施。主要内容详见公司于 2020 年 6 月 20 日在上海
证券交易所网站披露的《广州粤泰集团股份有限公司关于收到广东证监局行政监管措施决定书
([2020]79 号)的公告》(临 2020-046 号)。
       2020 年 7 月 17 日,公司就有关问题的内部问责情况及整改报告报送广东证监局,同时抄报
上海证券交易所。

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用
    根据中国人民银行征信中心对公司控股股东广州粤泰控股集团有限公司的企业信用报告显示,
截止 2020 年 06 月 24 日,广州粤泰控股集团有限公司于 1998 年首次有信贷交易记录,报告期内,
共在 27 家金融机构办理过信贷业务,目前在 5 家金融机构的业务仍未结清,当前负债余额为
99,680.68 万元,不良和违约负债余额为 1,164.74 万元。
       截至本公告披露日,公司收到上海证券交易所通知,公司控股股东粤泰控股及其一致行动人
广州城启集团有限公司、广州豪城房产开发有限公司、广州建豪房地产开发有限公司、广州新意
实业发展有限公司、西藏棕枫创业投资有限公司持有本公司的股份被轮候冻结,公司控股股东粤
泰控股及其一致行动人累计持有公司股份 1,627,052,318 股,其中限售股 1,547,052,318 股,非
限售流通股 80,000,000 股。粤泰控股及其一致行动人累计被冻结股份 1,627,052,318 股,占其持
有公司股份总数的 100%,占公司发行股本的 64.15%。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                                 事项概述                                             查询索引
截 至 本 公 告 日 , 公 司 第 二 期 员 工 持 股 计 划 所 持 有 的 公 司 股 票 http://www.sse.com.cn/d
52,682,936 股已全部出售并清算完毕,出售并清算的股份占公司总 isclosure/listedinfo/an
股本的 2.08%。根据公司第二期员工持股计划管理办法的相关规定, nouncement/c/2020-07-22

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第二期员工持股计划实施完毕并终止。                              /600393_20200722_1.pdf

(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
√适用 □不适用
       公司第一期员工持股计划所持有的公司股票 3,000 万股,占公司总股本的 1.18%,于 2019
年 8 月 17 日到期。主要内容详见公司于 2020 年 6 月 17 日在上海证券交易所网站披露的《广州粤
泰集团股份有限公司关于员工持股计划存续期即将届满的提示性公告》(临 2020-035 号)。
       鉴于公司定期报告公告前 30 日内不得买卖公司股票的相关规定,公司第一期员工持股计划
暂未全部出售完毕。截至本报告日,公司第一期员工持股计划尚持有公司股份 300 万股,占公司
总股本的比例为 0.12%。

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用




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              (三) 共同对外投资的重大关联交易
              1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
              □适用 √不适用
              2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
              □适用 √不适用
              3、 临时公告未披露的事项
              □适用 √不适用

              (四) 关联债权债务往来
              1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
              □适用 √不适用
              2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
              □适用 √不适用
              3、 临时公告未披露的事项
              □适用 √不适用


              (五) 其他重大关联交易
              □适用 √不适用

              (六) 其他
              □适用 √不适用

              十一、 重大合同及其履行情况

              1   托管、承包、租赁事项
              □适用 √不适用

              2   担保情况
              √适用 □不适用
                                                                                     单位: 元 币种: 人民币
                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                         是
                                                                                                    是
                   担保                                                                   担   担        否
                                                                                   担保             否
                   方与                                                                   保   保        为
                                          担保发生日                               是否             存
                   上市                                       担保       担保 担保        是   逾        关 关联
     担保方             被担保方 担保金额 期(协议签                                已经             在
                   公司                                     起始日     到期日 类型        否   期        联 关系
                                            署日)                                  履行             反
                   的关                                                                   逾   金        方
                                                                                   完毕             担
                   系                                                                     期   额        担
                                                                                                    保
                                                                                                         保
淮 南 粤 泰 天 鹅 湾 控 股 厦 门 锬 潮 3,618,793 2020-04-11 2020-04-11 2025-0 连 带 否    否    0 是     否
置业有限公司、淮 子 公 贸 易 有 限 ,803.32                             9-30   责 任
南恒升天鹅湾置 司          公司                                               担保
业有限公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                 3,618,793,803.32
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                              3,618,793,803.32

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                                        公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                               974,841,026.30
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                          1,236,098,296.30
                                 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                            4,854,892,099.62

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                         74.23
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                            0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                           4,854,892,099.62
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                      0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                              4,854,892,099.62
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                                            截止报告期,本公司为下属控股子公司担
                                                                    保明细为:
                                                                        ①截止报告期,本公司持有广东省富银建
                                                                    筑工程有限公司 100%股权。本公司为其担保
                                                                    明细为:富银公司向广州农村商业银行股份有
                                                                    限公司空港经济区支行借款 8,190 万元,借款
                                                                    余额 5,608.727 万元。
                                                                        ②截止报告期,本公司持有广州旭城实业
                                                                    发展有限公司 100%股权。本公司为其担保明
                                                                    细为:广州旭城实业向中国工商银行股份有限
                                                                    公司广州西华路支行借款 30,000 万元,后债
                                                                    权人变更为信达资产,借款余额为 27,507 万
                                                                    元。
                                                                        ③截止报告期,本公司持有三门峡粤泰房
                                                                    地产开发公司 100%股权。本公司为其担保明
                                                                    细为:三门峡粤泰向三门峡陕州农村商业银行
                                                                    股份有限公司借款 1,200 万元,借款余额
                                                                    1,200 万元。
                                                                        ④截止报告期,本公司持有广州远泰股权
                                                                    投资管理有限公司 100%股权。本公司控股公
                                                                    司淮南粤泰天鹅湾置业有限公司及参股公司
                                                                    淮南恒升天鹅湾置业有限公司为其担保明细
                                                                    为:远泰投资向信达资产借款 892,941,026.30
                                                                    元,借款余额 892,941,026.30 元。
                                                                        ⑤截止报告期,本公司控股公司淮南粤泰
                                                                    天鹅湾置业有限公司及参股公司淮南恒升天
                                                                    鹅湾置业有限公司对外担保明细为:厦门锬潮
                                                                    贸 易 有 限 公 司 向 信 达 资 产 借 款
                                                                    3,618,793,803.32 元。

            3     其他重大合同
            □适用 √不适用

                                                     26 / 161
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十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
√适用 □不适用
    1、报告期内,经公司第九届董事会第二十二次会议审议通过,公司为广东省富银建筑工程有
限公司向广州农村商业银行股份有限公司人和支行(现更名为“广州农村商业银行股份有限公司
空港经济区支行”)申请续贷不超过人民币 6,300 万元提供 1.3 倍连带责任保证担保,即担保金
额不超过人民币 8,190 万元,公司控股子公司广州普联房地产开发有限公司以其持有的从化 9 套
物业资产为本次借款提供抵押担保。
    2、报告期内,经公司第九届董事会第二十二次会议审议通过,公司总部的职能部门调整为:
①总裁办,②运营管理中心,③成本控制中心,④融资中心,⑤证券与投资者关系管理中心,⑥
财务管理中心,⑦审计监察中心,⑧行政人事中心。
    3、2020 年 4 月 11 日,经公司第九届董事会第二十三次会议审议通过,公司与中国信达资产
管理股份有限公司广东省分公司(以下简称“信达资产”)、广州远泰股权投资管理有限公司(以
下简称“远泰投资”)等相关各方进行债务重组,并于 2020 年 4 月 11 日签署《债务重组合同》。
按照《债务重组合同》安排,信达资产收购公司及公司部分参股公司、控股公司的部分债务合计
为人民币 892,941,026.30 元,并由远泰投资承接,与信达资产进行债务重组。
    本次债务重组事项有利于上市公司恢复流动性,有效缓解公司目前的债务问题。
                                         27 / 161
                                      2020 年半年度报告



    本次交易事项对当期财务状况及经营数据无重大影响,但《债务重组合同》签署后,公司及
公司下属公司重组债务中原对应抵押涉诉的部分广州、江门、郴州项目相关资产后续将解除抵押
冻结。同时重组完成后能有效降低公司融资成本。
    关于本次债务重组及相关担保的情况详见公司于 2020 年 4 月 15 日、2020 年 5 月 16 日在上
海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》披露的《广州粤泰
集团股份有限公司关于债务重组的公告》(临 2020-014 号)、《关于对全资下属公司提供担保的公
告》(临 2020-015 号)、《关于公司对外提供担保的公告》(临 2020-016 号)、《关于债务重组的进
展公告》(临 2020-028 号)。
    4、2020 年 5 月 19 日,经公司第九届董事会第二十六次会议审议通过,董事会对公司第九届
董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及关联交易控制委员会委员组
成进行了调整。具体调整情况详见公司于 2020 年 5 月 20 日在上海证券交易所网站披露的《广州
粤泰集团股份有限公司第九届董事会第二十六次会议决议公告》(临 2020-031 号)。
    5、2020 年 4 月 13 日,公司与广州百筑房地产开发有限公司签订《合作协议》(以下简称“广
州百筑”)。本次合作的目标项目为广州百筑开发建设的“新塘百晟广场”,该项目地上建筑面积
86248 平方米,地下室建筑面积 28405 平方米(约合 706 车位);该项目含配建政府保障房面积共
36980 平方米,其中安置住宅 32980 平方米(307 套),安置商业 4000 平方米(农贸市场);另该
项目可销售商品房面积 46301 平方米,其中住宅 34671 平方米,商业 11630 平方米,产权车位 706
个。
    在合作协议约定的先决条件成就后,公司以提供资金投入的方式,共计人民币 1 亿元,对项
目实行代工代建代管代售等整体操盘,使项目顺利完工取得预售资格并对外销售。
    6、2020 年 4 月,公司下属控股公司海南粤泰投资有限公司(以下简称“粤泰投资”)与海
南运鸿房地产开发有限公司(以下简称“海南运鸿”)、海口泓轩企业管理有限责任公司(以下简
称“海口泓轩”)及海南泓城房地产开发有限公司(目标公司)签署了《海口湖湾项目合作开发
协议书》。粤泰投资拥有坐落于海南省海口市府城镇冯村土地,面积为 111732.47 ㎡,土地证号海
口市国用(2013)第 006122 号,项目名称为“湖湾小区”(以下简称“目标项目”)的全部权益。
目前该项目暂在海南运鸿名下,现海口泓轩以暂定为 55,820 万元的对价受让目标项目所对应的项
目公司 50%的股权,截至本报告披露日,湖湾小区尚在办理过户中。
    7、报告期内,公司与广州市番禺区南村镇官堂村股份合作经济社、广州官泰实业有限公司签
署《补充协议》。为加快官堂村改造工作推进,经广州市番禺区南村镇官堂村股份合作经济社同意,
公司引入广州官泰实业有限公司参与本项目旧村改造工作。
    8、报告期内,磅湛公司与原金边地主签署补充协议,所购买的土地面积变更为 132,493 平方
米,用于开发排屋、商业街等。
    9、公司于 2020 年 6 月 19 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局出具的《关于对广州粤
泰集团股份有限公司采取责令公开说明措施的决定》([2020]78 号)。公司于 2020 年 7 月 17 日对
决定书中要求公开说明的事项逐项回复,具体情况详见公司于 2020 年 6 月 20 日、2020 年 7 月 17
日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》披露的《关
于收到广东证监局行政监管措施决定书([2020]78 号)的公告》(临 2020-045 号)、《关于对广东
证监局采取责令公开说明措施决定的回复公告》(临 2020-051 号)。
    10、报告期内,三门峡粤泰房地产开发有限公司获得三门峡市房地产开发协会颁发的 2019
年度优秀房地产企业的荣誉称号。




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                                     第六节      普通股股份变动及股东情况
            一、 股本变动情况

            (一)    股份变动情况表
            1、 股份变动情况表
            报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

            2、 股份变动情况说明
            □适用 √不适用

            3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
            有)
            □适用 √不适用

            4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
            □适用 √不适用

            (二)    限售股份变动情况
            □适用 √不适用
            二、 股东情况

            (一)    股东总数:
            截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           30,555
            截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                  0



            (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                    单位:股
                                                前十名股东持股情况
                                                                        持有有限售      质押或冻结情况
         股东名称               报告期内增    期末持股数       比例
                                                                        条件股份数    股份       数量       股东性质
         (全称)                   减            量           (%)
                                                                            量        状态
广州城启集团有限公司                     0    513,376,000      20.24    513,376,000           513,376,000   境内非国
                                                                                      质押
                                                                                                            有法人
广州粤泰控股集团有限公司                 0    508,584,000      20.05    428,584,000          508,584,000    境内非国
                                                                                      质押
                                                                                                            有法人
西藏棕枫创业投资有限公司                 0    155,605,106        6.14   155,605,106          155,605,106    境内非国
                                                                                      质押
                                                                                                            有法人
广州豪城房产开发有限公司                 0    139,931,928        5.52   139,931,928          139,931,928    境内非国
                                                                                      质押
                                                                                                            有法人
广州建豪房地产开发有限公司               0    128,111,320        5.05   128,111,320          128,111,320    境内非国
                                                                                      质押
                                                                                                            有法人
广州恒发房地产开发有限公司               0    125,014,250        4.93   125,014,250          113,014,250    境内非国
                                                                                      质押
                                                                                                            有法人
广州新意实业发展有限公司                 0    56,429,714         2.22   56,429,714            56,429,714    境内非国
                                                                                      质押
                                                                                                            有法人

                                                           29 / 161
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廉法波                       -5,267,853       21,269,549       0.84              0    无              0   未知
邹锡昌                       +1,191,217       19,740,000       0.78              0    无              0   未知
锐懿资产-宁波银行-山东信   -11,824,43       18,385,764       0.72              0                    0   未知
托-山东信托恒赢 19 号集合            7                                               无
资金信托计划
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                           股份种类及数量
              股东名称                    持有无限售条件流通股的数量
                                                                                     种类              数量
广州粤泰控股集团有限公司                                            80,000,000   人民币普通股            80,000,000
廉法波                                                              21,269,549   人民币普通股            21,269,549
邹锡昌                                                              19,740,000   人民币普通股            19,740,000
锐懿资产-宁波银行-山东信托-山东                                  18,385,764                           18,385,764
                                                                                 人民币普通股
信托恒赢 19 号集合资金信托计划
仰仙乐                                                        16,523,600 人民币普通股           16,523,600
黄毓娥                                                        14,034,457 人民币普通股           14,034,457
王银娜                                                        14,016,800 人民币普通股           14,016,800
庞健                                                          13,688,400 人民币普通股           13,688,400
张佩珍                                                        12,798,832 人民币普通股           12,798,832
周文静                                                        12,797,089 人民币普通股           12,797,089
上述股东关联关系或一致行动的说明      广州粤泰控股集团有限公司、广州城启集团有限公司、西藏棕枫创业投资有限
                                      公司、广州豪城房产开发有限公司、广州建豪房地产开发有限公司、广州恒发
                                      房地产开发有限公司、广州新意实业发展有限公司存在关联关系,互为一致行
                                      动人。其余股东未知是否存在关联关系,未知是否属于《上市公司持股变动信
                                      息露管理办法》中规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的    无
说明

             前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
             √适用 □不适用
                                                                                                  单位:股
                                    有限售条件股份可上市交
                      持有的有限            易情况
序   有限售条件股东
                      售条件股份     可上市                                           限售条件
号       名称                                 新增可上市交
                          数量       交易时
                                                易股份数量
                                       间
1    广州城启集团有   513,376,000   2019 年     513,376,000        限售期自该等股份于证券登记结算公司登记至交易对
     限公司                         2月5日                         方名下之日起开始锁定 36 个月。截止目前,该股东尚
                                                                   未办理完成限售股流通上市的相关手续。
2    广州粤泰控股集   428,584,000   2019 年      428,584,000       限售期自该等股份于证券登记结算公司登记至交易对
     团有限公司                     2月5日                         方名下之日起开始锁定 36 个月。截止目前,该股东尚
                                                                   未办理完成限售股流通上市的相关手续。
3    西藏棕枫创业投   155,605,106   2019 年      155,605,106       限售期自该等股份于证券登记结算公司登记至交易对
     资有限公司                     2月5日                         方名下之日起开始锁定 36 个月。截止目前,该股东尚
                                                                   未办理完成限售股流通上市的相关手续。
4    广州豪城房产开   139,931,928   2019 年      139,931,928       限售期自该等股份于证券登记结算公司登记至交易对
     发有限公司                     2月5日                         方名下之日起开始锁定 36 个月。截止目前,该股东尚
                                                                   未办理完成限售股流通上市的相关手续。




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5   广州建豪房地产   128,111,320   2019 年      128,111,320限售期自该等股份于证券登记结算公司登记至交易对
    开发有限公司                   2月5日                  方名下之日起开始锁定 36 个月。截止目前,该股东尚
                                                           未办理完成限售股流通上市的相关手续。
6   广州恒发房地产   125,014,250 2019 年     125,014,250 限售期自该等股份于证券登记结算公司登记至交易对
    开发有限公司                   2月5日                  方名下之日起开始锁定 36 个月。截止目前,该股东尚
                                                           未办理完成限售股流通上市的相关手续。
7   广州新意实业发     56,429,714 2019 年      56,429,714 限售期自该等股份于证券登记结算公司登记至交易对
    展有限公司                     2月5日                  方名下之日起开始锁定 36 个月。截止目前,该股东尚
                                                           未办理完成限售股流通上市的相关手续。
8   其他未对股改明        990,000 2020 年         990,000 该部分股东为自本公司上市后一直未到本公司办理重
    确表示同意的股                 11 月 6                 新确认手续的法人股东,并未对公司股权分置改革方
    东                             日                      案明确表示同意,公司控股股东粤泰集团承诺先由其
                                                           代为支付应由该部分股东支付的对价,代为支付后,
                                                           被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股
                                                           股份上市流通时,应先征得粤泰集团的同意,并由公
                                                           司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
上述股东关联关系     广州粤泰控股集团有限公司、广州城启集团有限公司、西藏棕枫创业投资有限公司、广州豪城房
或一致行动的说明     产开发有限公司、广州建豪房地产开发有限公司、广州恒发房地产开发有限公司、广州新意实业
                     发展有限公司存在关联关系,互为一致行动人。

            (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
            □适用 √不适用
            三、 控股股东或实际控制人变更情况

            □适用 √不适用



                                        第七节        优先股相关情况
            □适用 √不适用


                               第八节        董事、监事、高级管理人员情况
            一、持股变动情况

            (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
            □适用 √不适用
            其它情况说明
            □适用 √不适用
            (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
            □适用 √不适用
            □适用 √不适用

            二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

            √适用 □不适用
                       姓名                        担任的职务                   变动情形
            李宏坤                       董事、总裁                     离任

                                                       31 / 161
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张晓峰                      独立董事                      选举
范志强                      董事                          选举
梁文才                      总裁                          聘任
刘大成                      副总裁                        聘任
周经良                      副总裁                        聘任
王朋                        独立董事                      离任
胡志勇                      独立董事                      选举
徐应林                      财务总监                      离任
司小平                      财务总监                      聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1、报告期内,经公司第九届董事会第二十次会议审议通过,公司第九届董事会决定聘任梁文
才先生为公司总裁、周经良先生为公司副总裁,任期至本届董事会届满之日止。
    2、鉴于原公司董事、总裁李宏坤先生、独立董事谭燕女士因个人原因向公司董事会递交辞呈,
经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过,增补范志强先生为公司第九届董事会董事、张晓峰
先生为第九届董事会独立董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第九届董事会届满之日止。
    3、报告期内,经公司第九届董事会第二十一次会议审议通过,公司第九届董事会决定聘任刘
大成先生为公司副总裁,任期至本届董事会届满之日止。
    4、鉴于王朋先生因任期届满离任,经公司 2020 年第四次临时股东大会审议通过,增补胡志
勇先生为公司第九届董事会独立董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第九届董事会届满
之日止。
    5、鉴于原公司财务总监徐应林先生因个人原因向公司董事会递交辞呈,经公司第九届董事会
第二十八次会议审议通过,公司第九届董事会决定聘任司小平先生为公司财务总监,任期至本届
董事会届满之日止。

三、其他说明

□适用 √不适用




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                                      2020 年半年度报告



                           第九节         公司债券相关情况
□适用 √不适用


                               第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2020 年 6 月 30 日
编制单位: 广州粤泰集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                 附注            2020 年 6 月 30 日          2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                   七、(1)                 430,962,159.37          383,182,088.94
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                   七、(5)                 150,856,759.53          427,052,416.42
  应收款项融资
  预付款项                   七、(7)                1,632,221,871.74       1,613,695,605.40
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                 七、(8)                2,369,071,314.57       2,405,090,473.90
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                       七、(9)                8,060,106,311.32      10,093,853,329.94
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               七、(13)              44,201,743.74             176,437,387.80
    流动资产合计                                 12,687,420,160.27          15,099,311,302.40
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资               七、(17)                247,091,956.08          249,315,544.23
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产               七、(20)                651,354,063.78          664,306,976.85
                                           33 / 161
                                  2020 年半年度报告



  固定资产                 七、(21)               193,748,591.38      195,476,735.39
  在建工程                                                                1,927,640.86
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                 七、(26)                57,343,518.21       57,796,777.04
  开发支出
  商誉                     七、(28)                884,521.01              884,521.01
  长期待摊费用             七、(29)            119,512,529.87          175,575,172.15
  递延所得税资产           七、(30)            166,948,556.10          156,299,101.27
  其他非流动资产           七、(31)             19,985,999.96           27,455,999.96
    非流动资产合计                             1,456,869,736.39        1,529,038,468.76
      资产总计                                14,144,289,896.66       16,628,349,771.16
流动负债:
  短期借款                 七、(32)               749,301,541.68     1,020,086,164.04
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                 七、(35)                 33,288,307.28      141,208,032.65
  应付账款                 七、(36)              1,203,720,566.81    1,354,782,226.84
  预收款项                                                               531,204,418.66
  合同负债                 七、(38)               944,060,780.65
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬             七、(39)                 11,547,487.91       15,109,126.08
  应交税费                 七、(40)                828,064,388.27      716,691,959.25
  其他应付款               七、(41)              1,048,290,959.12    3,919,723,459.19
  其中:应付利息                                      80,074,260.55      264,414,340.51
        应付股利                                         958,419.70          958,419.70
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                                 786,069,602.67
  其他流动负债             七、(44)                  2,675,314.64        3,432,849.73
    流动负债合计                                   4,820,949,346.36    8,488,307,839.11
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                 七、(45)              2,767,540,611.24    1,471,691,797.69
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款               七、(48)                15,131,551.98      309,946,297.97
  长期应付职工薪酬
  预计负债
                                        34 / 161
                                      2020 年半年度报告



  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    2,782,672,163.22       1,781,638,095.66
      负债合计                                        7,603,621,509.58      10,269,945,934.77
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         七、(53)               2,536,247,870.00       2,536,247,870.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                   七、(55)               2,095,786,035.75       2,095,786,312.04
  减:库存股
  其他综合收益               七、(57)                 38,492,412.91           36,635,167.43
  专项储备
  盈余公积                   七、(59)                256,472,106.52          256,472,106.52
  一般风险准备
  未分配利润                 七、(60)               1,393,579,250.10       1,153,411,329.59
  归属 于母公司所有 者权益                            6,320,577,675.28       6,078,552,785.58
(或股东权益)合计
  少数股东权益                                          220,090,711.80         279,851,050.81
    所有者权益(或股东权                              6,540,668,387.08       6,358,403,836.39
益)合计
      负债和所有者权益(或                       14,144,289,896.66          16,628,349,771.16
股东权益)总计

法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯



                                    母公司资产负债表
                                    2020 年 6 月 30 日
编制单位:广州粤泰集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                 附注            2020 年 6 月 30 日          2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                              12,979,930.30           13,520,618.52
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                   十七、(1)                  1,666,270.70          69,905,962.27
  应收款项融资
  预付款项                                               55,780,360.41          54,916,000.00
  其他应收款                 十七、(2)              8,297,476,474.12       8,479,097,409.76
  其中:应收利息
        应收股利                                        550,000,000.00         550,000,000.00
  存货                                                1,146,501,243.27       3,214,433,697.99
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
                                           35 / 161
                                  2020 年半年度报告



  其他流动资产                                                            142,117,146.62
    流动资产合计                                    9,514,404,278.80   11,973,990,835.16
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资             十七、(3)              1,809,674,644.63    1,811,898,232.78
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                       646,101,235.28      658,963,732.64
  固定资产                                            40,349,729.98       32,051,622.82
  在建工程                                                                 1,927,640.86
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                               752,773.02          963,459.72
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         6,373,010.80         6,971,434.72
  递延所得税资产                                      63,579,867.57        65,858,510.39
  其他非流动资产                                                            7,470,000.00
    非流动资产合计                              2,566,831,261.28        2,586,104,633.93
      资产总计                                 12,081,235,540.08       14,560,095,469.09
流动负债:
  短期借款                                           606,096,271.68      775,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            32,041,787.95      140,397,494.86
  应付账款                                           157,700,813.53      163,827,634.77
  预收款项                                                                20,896,185.97
  合同负债                                             32,941,816.36
  应付职工薪酬                                          2,271,696.60        2,685,717.46
  应交税费                                            341,035,467.35      150,536,327.53
  其他应付款                                        3,142,665,561.97    5,445,407,350.28
  其中:应付利息                                       62,762,328.86      233,138,726.97
        应付股利                                       10,148,319.03       10,148,319.03
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                                  529,098,280.38
  其他流动负债                                          2,675,314.64        2,675,314.64
    流动负债合计                                    4,317,428,730.08    7,230,524,305.89
非流动负债:
  长期借款                                          1,587,529,584.94    1,145,974,859.64
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                                                             257,784,911.60
  长期应付职工薪酬
                                         36 / 161
                                     2020 年半年度报告



     预计负债
     递延收益
     递延所得税负债
     其他非流动负债
       非流动负债合计                                1,587,529,584.94       1,403,759,771.24
         负债合计                                    5,904,958,315.02       8,634,284,077.13
   所有者权益(或股东权益):
     实收资本(或股本)                              2,536,247,870.00       2,536,247,870.00
     其他权益工具
     其中:优先股
           永续债
     资本公积                                        2,164,339,471.07       2,164,339,471.07
     减:库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                          251,744,612.86         251,744,612.86
     未分配利润                                      1,223,945,271.13         973,479,438.03
       所有者权益(或股东权                          6,176,277,225.06       5,925,811,391.96
   益)合计
         负债和所有者权益(或                    12,081,235,540.08         14,560,095,469.09
   股东权益)总计

   法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯


                                        合并利润表
                                      2020 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                      附注           2020 年半年度      2019 年半年度
一、营业总收入                                          2,765,353,269.98   1,731,515,454.42
其中:营业收入                         七、(61)       2,765,353,269.98   1,731,515,454.42
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          2,608,910,006.96    1,601,421,366.82
其中:营业成本                         七、(61)       2,215,688,133.52    1,221,926,013.08
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       七、(62)         127,022,265.97       71,951,643.94
      销售费用                         七、(63)          25,198,444.61       52,659,663.05
      管理费用                         七、(64)         120,315,559.81       96,782,264.07
      研发费用
      财务费用                         七、(66)         120,685,603.05      158,101,782.68
      其中:利息费用                                      118,093,952.68      154,633,471.61
                                          37 / 161
                                        2020 年半年度报告


               利息收入                                         916,020.23      637,956.93
  加:其他收益                              七、(67)          167,775.81
       投资收益(损失以“-”号填列)       七、(68)       92,976,084.49
       其中:对联营企业和合营企业的投资     七、(68)       -2,223,588.15
收益
             以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)    七、(71)       12,064,983.60
       资产减值损失(损失以“-”号填列)    七、(72)                        -2,572,385.82
       资产处置收益(损失以“-”号填列)   七、(73)           58,906.83    -2,561,824.65
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          261,711,013.75   124,959,877.13
  加:营业外收入                            七、(74)        1,384,406.11       519,626.70
  减:营业外支出                            七、(75)        4,040,142.21    10,416,891.79
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      259,055,277.65   115,062,612.04
  减:所得税费用                            七、(76)       76,597,020.59    42,926,526.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          182,458,257.06    72,136,085.66
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                      182,458,257.06    72,136,085.66
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净亏损                      240,167,920.51   105,093,969.04
以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”号填                       -57,709,663.45   -32,957,883.38
列)
六、其他综合收益的税后净额                                    1,855,712.77     1,129,624.94
  (一)归属母公司所有者的其他综合收益                        1,857,245.48     1,108,165.41
的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
    2.将重分类进损益的其他综合收益          七、(77)        1,857,245.48     1,108,165.41
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额                                     1,857,245.48     1,108,165.41
(7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合收益的                          -1,532.71        21,459.53
                                               38 / 161
                                         2020 年半年度报告


税后净额
七、综合收益总额                                             184,313,969.83      73,265,710.60
  (一)归属于母公司所有者的综合收益总                       242,025,165.99     106,202,134.45

  (二)归属于少数股东的综合收益总额                         -57,711,196.16     -32,936,423.85
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)               十八、(2)                 0.095              0.041
  (二)稀释每股收益(元/股)               十八、(2)                 0.095              0.041

   本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实
   现的净利润为: 0.00 元。
   法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯



                                          母公司利润表
                                         2020 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注             2020 年半年度      2019 年半年度
一、营业收入                             十七、(4)       2,605,536,882.40      480,954,389.94
  减:营业成本                           十七、(4)       2,090,102,648.75      256,002,299.61
      税金及附加                                             119,707,650.41       23,213,760.81
      销售费用                                                   921,624.08        1,955,545.41
      管理费用                                                21,056,142.30       22,010,008.33
      研发费用
      财务费用                                                45,855,189.98      21,077,074.60
      其中:利息费用                                          44,186,448.56
              利息收入                                           396,460.97
  加:其他收益                                                   104,620.74
      投资收益(损失以“-”号填列)     十七、(5)          -2,223,588.15
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
            以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      信用减值损失(损失以“-”号填列)                        9,114,571.29
      资产减值损失(损失以“-”号填列)                                          -9,570,980.90
      资产处置收益(损失以“-”号填列)                          -7,416.60           6,768.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           334,881,814.16     147,131,488.28
  加:营业外收入                                                   2,095.60               6.43
  减:营业外支出                                                 103,330.33         300,357.67
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       334,780,579.43     146,831,137.04
    减:所得税费用                                            84,314,746.33      36,653,032.85
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           250,465,833.10     110,178,104.19
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                       250,465,833.10     110,178,104.19
号填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
                                              39 / 161
                                         2020 年半年度报告


号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收

    3.其他权益工具投资公允价值变动
    4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下可转损益的其他综合收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                              250,465,833.10    110,178,104.19
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

   法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯



                                         合并现金流量表
                                         2020 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                       附注            2020年半年度       2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                               708,194,159.47    1,791,438,081.55
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                                                     809,383.39
  收到其他与经营活动有关的现金     七、78(1)               116,210,355.37      158,381,369.08
    经营活动现金流入小计                                     824,404,514.84    1,950,628,834.02
  购买商品、接受劳务支付的现金                               463,735,305.30      851,624,858.28
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金

                                              40 / 161
                                       2020 年半年度报告


  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                              60,404,838.77      94,139,812.22
  支付的各项税费                                            31,465,657.49     156,916,195.07
  支付其他与经营活动有关的现金       七、78(2)           213,189,575.76     255,844,041.80
    经营活动现金流出小计                                   768,795,377.32   1,358,524,907.37
      经营活动产生的现金流量净额                            55,609,137.52     592,103,926.65
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                        61,653,690.58
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期                             75,978.00          34,000.00
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金       七、78(3)            66,271,753.25
    投资活动现金流入小计                                   128,001,421.83         34,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期                              69,085.00     20,504,392.61
资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                                 200,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金       七、78(4)               751,509.40      6,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                       820,594.40     26,704,392.61
      投资活动产生的现金流量净额                           127,180,827.43    -26,670,392.61
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
  取得借款收到的现金                                        36,546,578.24     22,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金       七、78(5)                              36,108,283.50
    筹资活动现金流入小计                                    36,546,578.24     58,108,283.50
  偿还债务支付的现金                                        95,299,258.43    397,353,004.13
  分配股利、利润或偿付利息支付的现                          36,621,831.64    149,017,212.59

  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金       七、78(6)             2,101,650.00      88,052,892.56
    筹资活动现金流出小计                                   134,022,740.07     634,423,109.28
      筹资活动产生的现金流量净额                           -97,476,161.83    -576,314,825.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的                               197,352.39          51,311.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                85,511,155.51    -10,829,980.38
  加:期初现金及现金等价物余额                             242,631,864.53    309,921,550.58
六、期末现金及现金等价物余额                               328,143,020.04    299,091,570.20

   法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯


                                            41 / 161
                                       2020 年半年度报告


                                      母公司现金流量表
                                       2020 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                     附注         2020年半年度        2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           7,560,582.87       120,441,715.60
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         209,653,454.58       241,368,600.10
    经营活动现金流入小计                               217,214,037.45       361,810,315.70
  购买商品、接受劳务支付的现金                          18,101,387.42        81,961,953.50
  支付给职工及为职工支付的现金                          14,431,979.12        17,192,601.35
  支付的各项税费                                           235,058.89         8,275,414.83
  支付其他与经营活动有关的现金                         117,898,842.05       119,175,160.59
    经营活动现金流出小计                               150,667,267.48       226,605,130.27
  经营活动产生的现金流量净额                            66,546,769.97       135,205,185.43
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期                             378.00
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       378.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期                         139,108.52
资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                6,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                   139,108.52         6,000,000.00
      投资活动产生的现金流量净额                          -138,730.52        -6,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                             207,107.88
    筹资活动现金流入小计                                   207,107.88
  偿还债务支付的现金                                    43,684,440.42        57,740,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现                      22,788,879.97        71,429,799.26

  支付其他与筹资活动有关的现金                                                1,500,000.00
    筹资活动现金流出小计                                66,473,320.39       130,669,799.26
      筹资活动产生的现金流量净额                       -66,266,212.51     -130,669,799.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                               141,826.94        -1,464,613.83
  加:期初现金及现金等价物余额                             339,621.60         4,947,635.90
六、期末现金及现金等价物余额                               481,448.54         3,483,022.07
    法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯
                                            42 / 161
                                                                              2020 年半年度报告
                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                                  2020 年 1—6 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                    2020 年半年度

                                                                  归属于母公司所有者权益

                             其他权益工                                                             一
     项目                                                 减
                                 具                                          专                     般                                        少数股东权益   所有者权益合计
                                                          :
                  实收资本                                     其他综合收    项                     风                  其
                             优   永         资本公积     库                          盈余公积            未分配利润              小计
                  (或股本)             其                          益        储                     险                  他
                             先   续                      存
                                       他                                    备                     准
                             股   债                      股
                                                                                                    备
一、上年期末余    2,536,24                  2,095,786,3        36,635,167           256,472,106          1,153,411,32        6,078,552,785.   279,851,050    6,358,403,836.
额                7,870.00                        12.04               .43                   .52                  9.59                    58           .81                39
加:会计政策变

    前期差错更

    同一控制下
企业合并
    其他
二、本年期初余    2,536,24                  2,095,786,3        36,635,167           256,472,106          1,153,411,32        6,078,552,785.   279,851,050    6,358,403,836.
额                7,870.00                        12.04               .43                   .52                  9.59                    58           .81                39
三、本期增减变                                  -276.29        1,857,245.                                240,167,920.        242,024,889.70   -59,760,339    182,264,550.69
动金额(减少以                                                         48                                          51                                 .01
“-”号填列)
(一)综合收益                                                 1,857,245.                                240,167,920.        242,025,165.99   -57,711,196    184,313,969.83
总额                                                                   48                                          51                                 .16
(二)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入的
普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                                                                                      43 / 161
                                                                             2020 年半年度报告

4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.设定受益计划
变动额结转留存
收益
5.其他综合收益
结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                  -276.29                                                                               -276.29    -2,049,142.     -2,049,419.14
                                                                                                                                                      85
四、本期期末余    2,536,24              2,095,786,0          38,492,412          256,472,106           1,393,579,25        6,320,577,675.    220,090,711   6,540,668,387.
额                7,870.00                    35.75                 .91                  .52                   0.10                    28            .80               08


                                                                                       2019 年半年度

                                                              归属于母公司所有者权益
   项目
                                                                                                                                            少数股东权益   所有者权益合计
              实收资本(或    其他权益                 减:                  专                    一                  其
                                        资本公积             其他综合收益          盈余公积             未分配利润             小计
                股本)          工具                   库                    项                    般                  他

                                                                                  44 / 161
                                                                              2020 年半年度报告
                                                           存                储                   风
                            优   永
                                      其                   股                备                   险
                            先   续
                                      他                                                          准
                            股   债
                                                                                                  备
一、上年期末   2,536,247,                  2,092,930,939        20,270,157        224,010,463          1,005,910,515   5,879,369,946   549,146,736   6,428,516,682
余额               870.00                            .98               .42                .50                    .12             .02           .01             .03
加:会计政策
变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合

     其他                                                                                               2,037,369.96    2,037,369.96                  2,037,369.96
二、本年期初   2,536,247,                  2,092,930,939        20,270,157        224,010,463          1,007,947,885   5,881,407,315   549,146,736   6,430,554,051
余额               870.00                            .98               .42                .50                    .08             .98           .01             .99
三、本期增减                                                    1,108,165.                             103,056,599.0   104,164,764.4   -32,914,964   71,249,800.17
变动金额(减                                                            41                                         8               9           .32
少以“-”
号填列)
(一)综合收                                                    1,108,165.                             105,093,969.0   106,202,134.4   -32,936,423   73,265,710.60
益总额                                                                  41                                         4               5           .85
(二)所有者
投入和减少
资本
1.所有者投
入的普通股
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分                                                                                                                            21,459.53       21,459.53

1.提取盈余
公积
                                                                                   45 / 161
                                                                     2020 年半年度报告
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
4.其他                                                                                                                   21,459.53       21,459.53
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                               -2,037,369.96   -2,037,369.96                 -2,037,369.96
四、本期期末   2,536,247,          2,092,930,939        21,378,322        224,010,463    1,111,004,484   5,985,572,080   516,231,771   6,501,803,852
余额               870.00                    .98               .83                .50              .16             .47           .69             .16

   法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯




                                                                           46 / 161
                                                                                     2020 年半年度报告
                                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                                     2020 年 1—6 月
                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                         2020 年半年度
                                                                 其他权益工具                                     其
                                                                                                             减
                                                                                                                  他     专
                                                                                                             :
                项目                                                                                              综     项
                                         实收资本 (或股本)                      其        资本公积           库                  盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                             优先股   永续债                                      合     储
                                                                                他                           存
                                                                                                                  收     备
                                                                                                             股
                                                                                                                  益
一、上年期末余额                         2,536,247,870.00                            2,164,339,471.07                         251,744,612.86   973,479,438.03     5,925,811,391.96
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                         2,536,247,870.00                            2,164,339,471.07                         251,744,612.86   973,479,438.03     5,925,811,391.96
三 、 本 期 增 减变 动 金 额( 减少 以                                                                                                         250,465,833.10       250,465,833.10
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                             250,465,833.10       250,465,833.10
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收

5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取

                                                                                          47 / 161
                                                                                     2020 年半年度报告
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                         2,536,247,870.00                            2,164,339,471.07                         251,744,612.86   1,223,945,271.   6,176,277,225.06
                                                                                                                                                           13


                                                                                                         2019 年半年度
                                                                 其他权益工具                                     其
                                                                                                             减
                                                                                                                  他     专
                                                                                                             :
                项目                                                                                              综     项
                                         实收资本 (或股本)                      其        资本公积           库                  盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                             优先股   永续债                                      合     储
                                                                                他                           存
                                                                                                                  收     备
                                                                                                             股
                                                                                                                  益
一、上年期末余额                         2,536,247,870.00                            2,164,339,471.07                         219,282,969.84   680,886,639.56   5,600,756,950.47
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                         2,536,247,870.00                            2,164,339,471.07                         219,282,969.84   680,886,639.56   5,600,756,950.47
三 、 本 期 增 减变 动 金 额( 减少 以                                                                                                         110,178,104.19     110,178,104.19
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                             110,178,104.19    110,178,104.19
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收

5.其他综合收益结转留存收益
                                                                                          48 / 161
                                                                     2020 年半年度报告
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额             2,536,247,870.00                        2,164,339,471.07    219,282,969.84   791,064,743.75   5,710,935,054.66

   法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:司小平 会计机构负责人:张结祯




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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用

     广州粤泰集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1988年9月经广州市经济体

制改革委员会穗改字(1988)3号文批准,在广州东华实业公司的基础上改组设立的股份有限公司,

并于同年12月经中国人民银行广州分行(1988)穗银金字 285号文批准,向社会公开发行30万股

股票(每股面值100元)。1993年4月,经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1993]14 号文同意,

股票拆细为每股面值1元。注册资本为人民币壹亿元,股本总额原为10,000万股,其中国家股7,000

万股,占70%;法人股236.81万股,占2.37%;社会公众股2,763.19万股,占 27.63%。

     2001年1月9日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]6号文核准同意,本公司利用上

海证券交易所交易系统上市流通社会公众股票,国家股和法人股暂不流通。经上证上字[2001]31

号《上市通知书》,公司股票于2001年3月19日在上海证券交易所挂牌交易。2001年9月28日,经公

司2001年第一次临时股东大会决议同意以2001年6月30日总股本10,000万股为基数,按每10股送红

股10股,本公司股本变更为20,000万股,其中国家股14,000万股,占70%;法人股473.62万股,

占2.37%;社会公众股 5,526.38万股,占27.63%。2002 年12月11日注册资本变更为人民币贰亿

元。

     2003年7月18日,本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团有限公司签署

《股份转让协议》,2003年8月29日签订《股份转让补充协议》,广州东华实业资产经营公司将持有

本公司总股本 55%的国有股11,000万股转让给广州粤泰集团有限公司,本次股权转让获得国务院

国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163号文批准。

     2003年8月31日,本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与北京京城华威投资有限公司签

订《股份转让协议》,广州东华实业资产经营公司将持有本公司总股本15%的国有股3,000万股转让

给北京京城华威投资有限公司,本次股权转让获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权

[2004]163号文批准。

     由于上述国有股份转让已触发广州粤泰集团有限公司履行要约收购义务,广州粤泰集团有限

公司于2004年7月3日发出要约公告,有3家法人股股东接受要约,其预售要约股份共计 38.62万股

已全部过户至广州粤泰集团有限公司。此次股权转让和要约收购完成后,广州粤泰集团有限公司

持有本公司11,038.62万股,占总股本的55.19%,为第一大股东;北京京城华威投资有限公司持有

本公司 3,076 万股,占总股本的 15.38%,为第二大股东。广州东华实业资产经营公司不再持有

本公司股份。


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     2005年4月22日,公司2004年年度股东大会审议通《2004年度利润分配和资本公积金转增股本

方案》,以2004年12月31日总股本 200,000,000股为基数,以资本公积金转增股本,每10股转增2

股,增加股本4,000万股;每10股送红3股,增加股本6,000万股,本公司股本变更为 300,000,000

股。上述注册资本工商登记变更手续已于2006年12月办理完毕。

     2005年10月28日,公司股权分置改革经股东大会决议通过:本公司非流通股股东为使其持有

的非流通股获得流通权而向流通股股东支付的对价为:流通股股东每持有10股获得3股的股份对价。

实施上述送股对价后,本公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。

     经《关于核准广州东华实业股份有限公司向广州粤泰集团有限公司等发行股份购买资产并募

集配套资金的批复》(证监许可[2015]1786号)核准,公司2016年实施发行股份购买资产并募集配

套资金,其中以5.60元/股发行773,526,159股新股购买资产,以7.42元/股发行194,597,776股股

份募集配套资金,并分别经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2016]第410053

号、第410307号验资报告验证。公司总股本变更为1,268,123,935 股,注册资本为 1,268,123,935

元。

     2016年5月3日,公司名称由“广州东华实业股份有限公司”变更为“广州粤泰集团股份有限

公司”,并取得更名后的营业执照。同时,公司在上海证券交易所的证券简称也由“东华实业”

变更为“粤泰股份”。

     2017年4月,经2016年年度股东大会审议,公司以2016年末公司总股本1,268,123,935 股为基

数,向全体股东按每10股转增10股,公司股本增至2,536,247,870元,并于2017年7月26日办理了

工商变更手续。

     1.本公司注册地、组织形式和总部地址

     本公司组织形式:股份有限公司

     本公司注册地址:广州市越秀区寺右新马路170号四楼

     本公司总部办公地址:广州市越秀区寺右新马路170号四楼

     2.本公司的业务性质和主要经营活动:本公司及子公司(以下合称“本集团”)的主营业务

为房地产开发,经营范围为:房地产开发经营;房地产中介服务;房地产咨询服务;物业管理;场地

租赁(不含仓储);房屋租赁;自有房地产经营活动;房屋建筑工程施工;企业自有资金投资;商品批

发贸易(许可审批类商品除外);非金属矿及制品批发(国家专营专控类除外);金属及金属矿批

发(国家专营专控类除外);企业管理咨询服务;园林绿化工程服务;林木育种;林木育苗。


2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
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截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计 60 家,详见本附注(九)1。

本报告期合并财务报表范围变化,详见本附注(八)。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.   持续经营
√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本

准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1.   遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用

     正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团

的主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品,其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品

并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业周期通常大于 12 个月。正常营业周

期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿

的负债归类为流动资产或流动负债。

4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用

     (1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在

企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
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计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,

调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相

关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当

期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他

债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券

溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务

报表,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应

不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

    (2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列

情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交

易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理:

    A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,

作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买

方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、

按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

    ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生

时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或

债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,

购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并

成本。

    本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公

允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
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     本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负

债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确

认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取

得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复

核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

     企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨

认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的

“合并财务报表”会计政策执行。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用

     (1)合并范围

     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2019年12月

31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部

分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被

投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

     (2)合并财务报表编制方法

     本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

     本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

     (3)少数股东权益和损益的列报

     子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

     子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。

     (4)超额亏损的处理

     在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
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权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理

    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产

负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合

并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负

债表的年初余额。

    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合

并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在

报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公

司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,

按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计

入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转

为当期投资收益。

    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资

产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本

公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    (6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项

处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权

时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时

的会计政策实施会计处理。

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表

明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
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况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少

一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

     个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用

     (1)合营安排的分类

     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共

同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安

排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

     未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务

架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成

的合营安排,通常划分为合营企业,但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规

规定的合营安排应当划分为共同经营:合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产

和负债分别享有权利和承担义务;合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负

债分别享有权利和承担义务;其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分

别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清

偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该

安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的,不视为合营方承担该安排相关负债。

相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,本集团对合

营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议,本集

团分别确定各项合营安排的分类。

     确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注(五)7。

     (2)共同经营的会计处理方法

     本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,

以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份

额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营

发生的费用。

     本集团向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售

给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
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资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团全额确认该

损失。本集团自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团按其承担的份额确认该部分损失。

     本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的,如果享有该共同经营相关资产且承担该

共同经营相关负债的,按照上述原则进行会计处理;否则,按照本集团制定的金融工具或长期股

权投资计量的会计政策进行会计处理。


8.   现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用

     本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

     (1)汇兑差额的处理

     在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币

性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负

债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,

仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性

项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差

额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本

金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

     (2)外币财务报表的折算

本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采

用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生

时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折

算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。


10. 金融工具
√适用 □不适用

     在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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   (1)金融资产的分类、确认和计量

   本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

   金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认

金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,

本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

   ①以摊余成本计量的金融资产

   本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金

融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金

和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊

余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

   ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

   本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此

类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计

量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入

计入当期损益。

   此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综

合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益

转入留存收益,不计入当期损益。

   ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

   本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初

始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值

变动计入当期损益。

   (2)金融负债的分类、确认和计量
   金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
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负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,

其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债

的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计

有关外,公允价值变动计入当期损益。

    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险

变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信

用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按

上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,

本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

    ②其他金融负债

    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资

产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃

了对该金融资产的控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融

资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止

确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
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资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则

继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

    (4)金融负债的终止确认
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金

融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新

金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负

债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,

同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

    金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现

金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

    (5)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可

执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金

融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表

内分别列示,不予相互抵销。

    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,

且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选

择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能

优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不

可输入值。

    (7)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
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(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从

权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

    本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作

为利润分配处理。

    (8)、金融资产减值
    本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其

他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部

分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

    1、减值准备的确认方法

    本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方

法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

    信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收

取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减

值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

    预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自

初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个

存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按

照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑

所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并

未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

    2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集

团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来

确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

    3、以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

    本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存

在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
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款项等。

    除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组

别,在组合的基础上评估信用风险。

    4、金融资产减值的会计处理方法

    期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备

的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减

值利得。

11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

    对于不含重大融资成分的应收账款,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计

量损失准备。

    对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期

信用损失的金额计量损失准备。

    除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

   项    目                                    确定组合的依据

组合 1         本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

组合 2         对有确凿证据证明可收回的应收款项


13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12 个月内、

或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基

于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

   项    目                                    确定组合的依据

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组合 1        本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征

组合 2        对有确凿证据证明可收回的其他应收款项


15. 存货
√适用 □不适用

    (1)存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程

中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、库存商品、

周转材料、消耗性生物资产、拟开发产品、开发产品、开发成本、工程施工等。

    (2)存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:

    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

    ②该存货的成本能够可靠地计量。

    (3)存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均

法确定发出存货的实际成本。

    (4)低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次

摊销法进行摊销。

    (5)期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其

可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

    ①可变现净值的确定方法:

    确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表

日后事项的影响等因素。

    为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本

计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。

    持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为

基础计算。

    ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

    对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

    与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他

项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

    (6)存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制。


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16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

17. 持有待售资产
√适用 □不适用

    (1)持有待售类别的确认标准

    本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非

流动资产或处置组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持

有待售类别,同时满足下列条件:

    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    ②出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出

售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已

经获得批准。确定的购买承诺,是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议

包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性

极小。

    本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”

的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将

其划分为持有待售类别。

    处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交

易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

    (2)持有待售类别的会计会计处理方法

    本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置

费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,

其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处

置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售

类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日

持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在

划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待
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售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售

费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别

计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉

账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减

值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外

适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有

待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息

和其他费用继续予以确认。

   递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允

价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产

不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。

处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个

处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。

   非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的

账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的

金额;②可收回金额。

18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

21. 长期股权投资
√适用 □不适用

   本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允


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   价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认

   时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详

   见附注五、10“金融工具”。

       共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须

   经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经

   营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1) 投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终

   控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始

   投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;

   资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并

   方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,

   按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

   额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被

   合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属

   于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交

   易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

   额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资

   账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公

   积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值

   计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

       对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投

   资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的

   公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,

   应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控

   制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值

   加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采

   用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。

       合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理

   费用,于发生时计入当期损益。
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       除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股

   权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的

   公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

   价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税

   金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同

   控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

   确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2) 后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益

   法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

       ① 成本法核算的长期股权投资

       采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资

   的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润

   外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

       ② 权益法核算的长期股权投资

       采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

   产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投

   资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

       采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,

   分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分

   派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除

   净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并

   计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认

   资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

   及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行

   调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,

   投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分

   予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于

   所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投

   资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
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初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企

业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。

本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》

的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的

义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

    对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如

存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

    ③ 收购少数股权

    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公

积不足冲减的,调整留存收益。

    ④ 处置长期股权投资

    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6 “合并财务报表编制的方法”

(2)中所述的相关会计政策处理。

    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计

入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计

入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资

单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有

者权益变动按比例结转当期损益。
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   本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日

的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因

采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控

制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而

确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处

理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

   本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用

权益法时全部转入当期投资收益。

   本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子

交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控

制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其

他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的

   (一)本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主

要包括:

   ①已出租的土地使用权;

   ②持有并准备增值后转让的土地使用权;

   ③已出租的建筑物。

   (二)本集团投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:


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   ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;

   ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

   (三)初始计量

   投资性房地产按照成本进行初始计量。

   ①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;

   ②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出

构成;

   ③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

   (四)后续计量

   本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采

用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

   本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将

投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

   本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金

额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。


23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用

   本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。

   (1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:

   ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

   ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

   (2)固定资产折旧

   与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规

定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

   本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)           残值率          年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法       20-40                5%               2.375-4.75%
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机器设备           年限平均法     10                   5%             9.50%
运输设备           年限平均法     8                    5%             11.875%
办公及其他设备     年限平均法     5                    5%             19%

本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿
命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,
调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方
法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用

    本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。

    融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两

者中较低者确定。

    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4)固定资产的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行


24. 在建工程
√适用 □不适用

    (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的

借款费用和汇兑损益。

    (2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到

预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;

待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

    (3)在建工程的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。


25. 借款费用
√适用 □不适用

    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足

下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:

    ①资产支出已经发生;

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   ②借款费用已经发生;

   ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

   不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。

   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购

建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

   购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本

化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

   符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

   (2)借款费用资本化金额的计算方法

   为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息

费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

的金额确定。

   为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

   资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

26. 生物资产
√适用 □不适用

   (1) 本集团生物资产,是指有生命的动物和植物。生物资产同时满足下列条件的,按照成本

进行初始计量:

   ①因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

   ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

   ③该生物资产的成本能够可靠的计量。

   (2) 本集团的生物资产主要林木资产,全部为消耗性生物资产。

(3) 本集团对有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产可收回金额低于其

账面价值的,按可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备或减值准
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备,并记入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减计金额予以恢复,并在原

已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益;生产性生物资产的减值准备一经计提,

不再转回。


27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用

    本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    (1)无形资产的确认

    本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:

    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;

    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。

    (2)无形资产的计量

    ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。

    ②无形资产的后续计量

    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直

线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计

估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该

无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

    B、无形资产的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。


(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用

30. 长期资产减值
√适用 □不适用


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    当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    (2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生

重大变化,从而对本集团产生不利影响。

    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未

来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    (6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的

净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用

寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减

值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,

将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计

提相应的资产减值准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当

难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

额。

    资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资

产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是

否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,

每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用
√适用 □不适用

       本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租

入的固定资产改良支出、装修费等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平
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均摊销。

32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用

  本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前,

客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权,本集团在客户实际支付款项和到期

应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债

以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用

   本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损

益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用

   本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集

团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。

其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离

职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

   A、设定提存计划

   本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

   B、设定受益计划

  本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用

   本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计

入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集

团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用

   本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划

的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工

福利净负债或净资产。

34. 租赁负债
□适用 √不适用

35. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的确认标准
   本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
   ①该义务是企业承担的现时义务;
   ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
   ③该义务的金额能够可靠地计量。
   (2)预计负债的计量方法
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
   ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
   ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
   在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收
到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反
映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


36. 股份支付
□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用




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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用

   本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、建造合同收入、让渡资产使用权收入。

   1. 收入确认原则

   公司应当在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。公司应当

在客户取得相关商品控制权时确认收入:

   (1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;

   (2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务(以下简称“转让商品”)相关的权利

和义务;

   (3)该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;

   (4)该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额;

   (5)企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

   1.1 销售商品收入

   本集团公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间

内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,在满足以下条件时确认收入。

   在房产主体完工并验收合格,签订了销售合同,公司已履行向业主交房的手续,并取得了按

合同约定支付房产的付款证明(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)且成本

能够可靠计量时确认商品房销售收入。

   1.2 提供劳务收入

   ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

   确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。

   ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

   A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入,并按相同金额结转劳务成本。

   B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确

认提供劳务收入。

   本集团物业管理收入在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,

与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。

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    1.3 建造合同收入

    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入

和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工

进度确定。

    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关

的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工

进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生

时立即确认为合同费用,不确认合同收入。如果使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不

复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

    1.4 让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

    本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使

用权收入。

    本集团按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定以直线法确认出租物业收入的实现。出租

人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方

法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。



    2. 收入计量原则

    (1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商

品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

    (2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,

但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大

转回的金额。

    (3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支

付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法

摊销。
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    (4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商

品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39. 合同成本
√适用 □不适用

    本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如

果该资产的摊销期限不超过一年,则在发生时计入当期损益。

    为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入(2017 年修订)》之外的其他

企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与

一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确

由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本集团未来用于履行履约

义务的资源;③该成本预期能够收回。

    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损

益。

40. 政府补助
√适用 □不适用

    本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府

补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府

补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,

以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件

的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

    (1)政府补助的确认

    政府补助同时满足下列条件时,予以确认:

    ①能够满足政府补助所附条件;

    ②能够收到政府补助。

    (2)政府补助的计量:

    ①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按

照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    ②与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在
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该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转

让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收

益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,

取得时直接计入当期损益。

    与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    ③取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:

    A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以

实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

    B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

    ④已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

    A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

    B、属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用

    本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

    (1)递延所得税资产

    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的

用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    ②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣

暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    ③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

    (2)递延所得税负债

    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。




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42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成

本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

    本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;

对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,

计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他

经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。



(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额

作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、

律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个

期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。

    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为

折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合

同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。

    本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取

得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保

余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行

分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

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44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用



(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

45. 其他
√适用 □不适用

     财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入(2017 年修订)》财会〔2017〕

22 号)(以下简称“新收入准则”), 要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。

经本公司第九届董事会第二十七次会议于 2020 年 6 月 20 日决议通过,本公司于 2020 年 1 月 1

日起开始执行前述新收入准则。

     新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准

则,本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定,

选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整首次执行当期期初(即 2020 年 1 月 1

日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

     本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

     执行新收入准则的主要变化和影响如下:

     A.对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响

                      2019 年 12 月 31 日(变更前)金额      2020 年 1 月 1 日(变更后)金额
     报表项目
                        合并报表             公司报表          合并报表           公司报表

预收账款              531,204,418.66        20,896,185.97

合同负债                                                    531,204,418.66      20,896,185.97

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
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             税种                      计税依据                        税率
增值税                     营业收入                        3%、5%、9%、10%、11%、13%、
                                                           16%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税             应纳流转税额                    7%
企业所得税                 应纳税所得额                    25%
教育费附加                 应纳流转税额                    3%
城市堤防费                 应纳流转税额                    1%
地方教育附加               应纳流转税额                    2%、1.5%
土地增值税                 转让房地产所取得的增值额        超率累进税率 30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率(%)
本集团注册于西藏的子公司                                                             15
本集团注册于香港的子公司                                                            16.5
本集团注册于柬埔寨的子公司                                                           20

根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
(财税[2011]58 号),本集团注册于西藏的子公司执行 15%的企业所得税税率
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》藏政发[2018]25 号文件规定,2018 年
至 2021 年期间免征(还是减半)企业所得税中属于地方分享的部分,本集团注册在西藏的子公
司实际所得税税率为 9%。
     根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定,子公司广东国森林业有限公司销售自己种
植的苗木免征增值税;根据财政部、国家税务总局《关于林业税收政策问题的通知》财税[2001]171
号)、《中华人民共和国企业所得税法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定,
子公司广东国森林业有限公司对林木培育和种植的所得免征企业所得税。
在柬埔寨的房地产开发项目公司,可以向税务部门申请采用包税的形式缴纳税费,包税通过审批
之后按照审批金额和时间缴纳包税金额,除此之外,企业免于缴纳其他任何税费。


3.   其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                  期末余额                        期初余额
库存现金                                      960,080.81                    579,651.74
银行存款                                  327,182,939.23                242,052,212.79
其他货币资金                              102,819,139.33                140,550,224.41
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合计                                    430,962,159.37                    383,182,088.94
  其中:存放在境外的款                      955,867.26                     44,330,783.90
        项总额

其他说明:

    其中受限的货币资金明细如下:

              项目                      期末余额                  期初余额

银行按揭保证金                            77,565,794.77              77,902,039.13

农民工工资保证金                               562,330.61                561,474.04

贷款保证金(注)                               672,904.49                672,904.49

其他保证金                                24,018,109.46              61,413,806.75

              合计                       102,819,139.33             140,550,224.41

    注:期末贷款保证金 672,904.49 元,系本公司 2015 年度取得的厦门国际银行珠海南屏支行

人民币 28,000 万元长期借款,该笔借款期末余额为 16,917.80 万元,期限为 2015 年 11 月 19 日

至 2025 年 11 月 18 日。



 2、 交易性金融资产
□适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

 4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用



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             (7). 本期实际核销的应收票据情况
             □适用 √不适用

             其他说明:
             □适用 √不适用

              5、 应收账款
             (1). 按账龄披露
             √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                  账龄                                        期末账面余额
             1 年以内
             其中:1 年以内分项
             1 年以内小计                                                                  107,838,905.38
             1至2年                                                                         39,865,924.16
             2至3年                                                                          8,222,073.76
             3 年以上                                                                        5,986,104.10
             3至4年
             4至5年
             5 年以上
                                  合计                                                     161,913,007.40

             (2). 按坏账计提方法分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                                期初余额
               账面余额       坏账准备                               账面余额            坏账准备
    类别                            计提        账面                                              计提   账面
                      比例                                                    比例
             金额            金额 比例          价值               金额                  金额     比例   价值
                       (%)                                                    (%)
                                    (%)                                                           (%)
按单项计提 402,000. 0.25 402,000 3.64               0.00          402,000.00 0.09      402,000.00 100
坏账准备           00           .00
其中:
按组合计提 161,511, 99.75 10,654, 96.3        150,856,75 458,777,601.39 99.91 31,725,184.97 6.92 427,052,416
坏账准备     007.40          247.87     6           9.53                                                 .42
其中:
组合 1     161,114, 99.51 10,654, 96.3        150,460,53 458,383,275.79 99.82 31,725,184.97 6.92 426,658,090
             785.20          247.87     6           7.33                                                 .82
组合 2     396,222. 0.24                      396,222.20     394,325.60 0.09                      394,325.60
                   20
           161,913,     /  11,056, /          150,856,75 459,179,601.39       /    32,127,184.97   /   427,052,416
    合计
             007.40          247.87                 9.53                                                       .42

             按单项计提坏账准备:
             √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                     期末余额
                   名称
                                         账面余额           坏账准备     计提比例(%)      计提理由

                                                            85 / 161
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 广州官堂城房地产开发         250,000.00         250,000.00                  100    预计无法收回
 有限公司
 广东省经济贸易学校            20,000.00           20,000.00                 100    预计无法收回
 广州市富有房地产开发          60,000.00           60,000.00                 100    预计无法收回
 有限公司
 珠海市三灶镇中心小学          40,000.00          40,000.00                   100   预计无法收回
 深圳市广播电影集团            32,000.00          32,000.00                   100   预计无法收回
          合计                402,000.00         402,000.00                  3.64           /

   按单项计提坏账准备的说明:
   □适用 √不适用

   按组合计提坏账准备:
   √适用 □不适用
   组合计提项目:组合 1
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额
           名称
                               应收账款                    坏账准备                 计提比例(%)
   1 年以内(含 1 年)         107,739,668.31                 5,386,983.42                       5.00
   1 年至 2 年(含 2 年)       39,568,938.56                 2,769,825.69                       7.00
   2-3 年(含 3 年)             8,222,073.76                   822,207.38                     10.00
   3 年以上                      5,584,104.57                 1,675,231.38                     30.00
           合计                161,114,785.20                10,654,247.87                       6.61

   按组合计提坏账的确认标准及说明:
   □适用 √不适用

   如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
   □适用 √不适用

   (3). 坏账准备的情况
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
                                                  收回    转销
   类别           期初余额                                                                期末余额
                                   计提           或转    或核       其他变动
                                                    回      销
应收账款坏    32,127,184.97   -11,974,460.15                       -9,096,476.95       11,056,247.87
账准备
    合计      32,127,184.97   -11,974,460.15                       -9,096,476.95       11,056,247.87

   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
   □适用 √不适用

   (4). 本期实际核销的应收账款情况
   □适用 √不适用




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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
    截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 43,186,975.64 元,占应收账
款期末余额合计数的比例为 26.67%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,238,948.49 元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

 6、 应收款项融资
□适用 √不适用

 7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                            期末余额                                  期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)                   金额            比例(%)
1 年以内          300,025,980.29             18.38          337,758,243.84             20.93
1至2年            380,162,475.68             23.29          944,832,724.15             58.55
2至3年            845,939,202.23             51.83          275,570,333.28             17.08
3 年以上          106,094,213.54              6.50           55,534,304.13              3.44
    合计        1,632,221,871.74           100.00         1,613,695,605.40               100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


           供应商名称              款项用途                  期末余额        未结算的原因
香港祥发旅游贸易公司            湖湾小区项目款             988,474,862.00    项目尚未交割
柬城泰集团有限公司              葵花酒店土地款             444,181,595.73    项目前期开发
           合     计                                      1,432,656,457.73


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
    截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 1,515,954,457.73 元,占预付
款项期末余额合计数的比例为 92.88%。

其他说明
□适用 √不适用


                                           87 / 161
                                     2020 年半年度报告


 8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                     期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                 2,369,071,314.57            2,405,090,473.90
             合计                          2,369,071,314.57            2,405,090,473.90

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                     账龄                                     期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                              73,006,768.51
1至2年                                                                   272,440,557.50
2至3年                                                                   520,859,945.65
3 年以上                                                               1,787,020,239.06
                                          88 / 161
                                       2020 年半年度报告


3至4年
4至5年
5 年以上
                      合计                                                    2,653,327,510.72

(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          款项性质                       期末账面余额                  期初账面余额
往来款                                       2,314,948,710.71              2,347,639,000.62
代垫拆迁款                                     267,655,868.11                267,610,424.54
城改保证金                                      26,924,178.34                 26,924,178.34
其他保证金及押金                                32,427,467.37                 40,677,067.84
备用金借支                                      11,371,286.19                  7,065,826.91
            合计                             2,653,327,510.72              2,689,916,498.25

(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                       第一阶段           第二阶段              第三阶段
                                      整个存续期预期信     整个存续期预期信
    坏账准备         未来12个月预期                                                合计
                                      用损失(未发生信      用损失(已发生信
                       信用损失
                                          用减值)               用减值)
2020年1月1日余       233,017,574.30                            51,808,450.05 284,826,024.35

2020年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                -90,523.45                                                  -90,523.45
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动                -479,304.75                                                -479,304.75
2020 年 6 月 30 日   232,447,746.10                           51,808,450.05     284,256,196.15
余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                            89 / 161
                                             2020 年半年度报告


                                                       本期变动金额
                                                     收回
          类别           期初余额                            转销或                      期末余额
                                         计提        或转                  其他变动
                                                               核销
                                                     回
       其他应收款   284,826,024.35    -90,523.45                        -479,304.75    284,256,196.15
       坏账准备
         合计       284,826,024.35    -90,523.45                        -479,304.75    284,256,196.15

       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
       □适用 √不适用
       (5). 本期实际核销的其他应收款情况
       □适用 √不适用

       (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                      占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
      单位名称           款项的性质      期末余额             账龄    末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                          比例(%)
淮南仁爱天鹅湾置业有     往来款       1,061,975,986.79 2-4 年                   40.02 106,194,929.94
限公司
深圳市中浩丰投资发展     往来款         578,377,825.78 4 年以内                 21.8 61,861,305.88
有限公司
淮南恒升天鹅湾置业有     往来款         431,162,147.75 4 年以内                16.25 33,313,509.42
限公司
北京建贸永信玻璃实业     代垫拆迁款     267,610,424.54 4 年以上                10.09
有限责任公司
广州市番禺区南村镇樟     城改保证金      20,000,000.00 5 年以上                 0.75
边村股份合作经济社
         合计                /        2,359,126,384.86         /               88.91 201,369,745.24

       (7). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用

       (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
       □适用 √不适用

       (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
       □适用 √不适用

       其他说明:
       □适用 √不适用

        9、 存货
       (1). 存货分类
       √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                   90 / 161
                                                          2020 年半年度报告


                                   期末余额                                               期初余额
                               存货跌价准备                                          存货跌价准备
    项目
                   账面余额    /合同履约成          账面价值              账面余额   /合同履约成       账面价值
                               本减值准备                                            本减值准备
原材料            44,310.33                     44,310.33    44,310.33                      44,310.33
在产品
库存商品       1,370,683.01                  1,370,683.01 1,492,798.76                   1,492,798.76
周转材料
消耗性生物资产 3,707,507.92                  3,707,507.92 4,361,778.11                   4,361,778.11
合同履约成本
开发产品       3,266,219,12 118,875,931. 3,147,343,190.65 3,350,305,08 124,761,527. 3,225,543,560.81
                       2.44           79                          8.18           37
开发成本       4,867,294,73              4,867,294,739.99 6,832,253,61               6,832,253,614.70
                       9.99                                       4.70
工程施工       40,345,879.4                 40,345,879.42 30,157,267.2                  30,157,267.23
                          2                                          3
      合计     8,178,982,24 118,875,931. 8,060,106,311.32 10,218,614,8 124,761,527. 10,093,853,329.94
                       3.11           79                         57.31           37

              (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
              √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                              本期增加金额                  本期减少金额
            项目              期初余额                                                               期末余额
                                              计提    其他            转回或转销        其他
       原材料
       在产品
       库存商品
       周转材料
       消耗性生物资产
       合同履约成本
       开发产品           124,761,527.37                             5,885,595.58               118,875,931.79
             合计         124,761,527.37                             5,885,595.58               118,875,931.79

              (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
              √适用 □不适用

                    存货期末余额中,含有借款费用资本化金额合计数为 1,126,117,582.73 元。

              (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
              □适用 √不适用

              其他说明:
              √适用 □不适用

                    (2)存货具体明细如下:

                    A. 开发成本

                   项目名称       开工     预计竣工时间      预计         期初余额       期末余额      跌


                                                               91 / 161
                                           2020 年半年度报告




                  时间                        总投                                             价

                                               资                                              准

                                                                                               备

安徽理工大学西   2018.1      2022.12         16.92         544,778,289.14     578,371,540.00

校区项目                                       亿

三门峡天鹅湾     2009.8   滚动开发、整体      11 亿        13,251,707.23      20,352,938.75

                          竣工预计 2021

                               年

江门天鹅湾       2016.4   滚动开发 整体       9亿          181,099,937.42     217,390,916.40

                          竣工预计 2020

                               年

兴南 F 组团      2011.5         -             0.08           8,880,452.22

                                               亿

北京虹湾国际中   2013.5         -             18 亿        242,797,875.10     242,797,875.10

心项目

雅鸣轩项目       2017.1      2021.1          10.47         947,914,113.50     952,470,230.65

                                               亿

夏茅地块                                                   98,865,446.25      99,171,832.64

天鹅湾二期       2015.9                      21.87    2,114,581,215.94

                                               亿

西安城改项目                                               23,842,818.55      23,842,818.55

悦泰金融中心     2018.3      2023.6           39 亿   1,262,006,934.61      1,341,886,645.85

福嘉花园         2012.9      2020.12         6.4 亿        595,845,762.48     615,869,598.94

白马天鹅湾       2011.9      2020.6          21.85         179,242,544.57     179,242,544.57

                                               亿

逸园(南区)     2018.9   滚动开发 3-4#      9.5 亿        250,344,030.74

                           楼竣工预计

                             2021.3

磅湛项目一期     2019.1      2022.12         4.6 亿        366,953,915.34     396,727,947.51

郴州天鹅湾        2020       2022.11          8.36                            154,794,938.06

                                               亿

                                                92 / 161
                                                       2020 年半年度报告



       其他                                                                 1,848,571.61           44,374,912.97

              合计                                                  6,832,253,614.70          4,867,294,739.99

              注:天鹅湾二期项目于 2020 年 1 月 8 日完成转让过户手续;本期处置子公司粤泰城有限公司

       股权,导致逸园项目本期减少。

              B. 开发产品

                       竣工
       项目名称                    年初余额        本期增加          本期减少           其他减少          期末余额        跌价准备
                       时间


三门峡天鹅湾           滚动      174,034,520.31
                                                                     3,674,657.85                       170,359,862.46     2,771,580.24
                       开发


新南.翠园.新中        2004.12       3,095,820.23                         675,443.54                        2,420,376.69


南苑商城              2004.12     11,139,418.63                                                          11,139,418.63


江华小区              2003.11        293,963.22                          293,963.22                                   -


兴南小区              2009.05     20,617,786.43     9,407,477.91    10,607,888.25                        19,417,376.09     4,806,016.72


江海花园              2007.12       6,822,470.67                     2,164,728.68                          4,657,741.99


江门天鹅湾             滚动      252,834,225.36
                                                                    60,703,829.47                       192,130,395.89    26,728,615.73
                       开发


云景                  2015.12     27,558,513.67                          862,366.68                      26,696,146.99     2,414,159.57


益丰花园              2014.12     52,105,307.66       51,877.96                                          52,157,185.62


荣庆大厦              2001.05        187,334.18                                                             187,334.18


EastView Residences   2018.12     13,265,562.83                          -196,665.19   13,462,228.02


高壁综合大市场        2017.6    1,391,187,685.92                     8,940,732.98                      1,382,246,952.94   22,151,475.26


白马天鹅湾            2017.12    224,933,383.76     3,952,602.21         -308,106.80                    229,194,092.77    60,004,084.27


香江花园 1 期         2011.4        680,041.48        45,024.92          327,257.59                         397,808.81


香江花园 2 期         2018.6      2,057,254.16                                                             2,057,254.16


金边天鹅湾            2017. 3       4,006,786.11                                   -    4,006,786.11                  -


亿城花园              2014.12    538,122,319.70       -10,343.68                                        538,111,976.02


东华荣廷府            2020.12   574,768,721.48     17,779,511.08    10,097,005.74                       582,451,226.82


公园天鹅湾            2018.12                  -


                                                              93 / 161
                                                   2020 年半年度报告




滨江花园           2018.12     52,593,972.38                                  -                     52,593,972.38


      合计                   3,350,305,088.
                                               31,226,150.40      97,843,102.01   21,475,800.24   3,266,219,122.44   118,875,931.79
                                         18

             注:本年处置子公司金边天鹅湾置业发展有限公司和寰宇国际进出口有限公司股权,导致

     EastView Residences、金边天鹅湾两个项目本期减少。

       10、     合同资产
     (1).合同资产情况
     □适用 √不适用
     (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
     □适用 √不适用
     (3).本期合同资产计提减值准备情况
     □适用 √不适用

     其他说明:
     □适用 √不适用

       11、     持有待售资产
     □适用 √不适用

       12、     一年内到期的非流动资产
     □适用 √不适用

       13、     其他流动资产
     √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                     项目                                      期末余额                           期初余额
     合同取得成本
     应收退货成本
     预缴税金                                                     44,201,743.74                         176,437,387.80
                    合计                                          44,201,743.74                         176,437,387.80

     其他说明:
     无

       14、     债权投资
     (1).债权投资情况
     □适用 √不适用
     (2).期末重要的债权投资
     □适用 √不适用
     (3).减值准备计提情况
     □适用 √不适用
                                                          94 / 161
                                                      2020 年半年度报告




                15、    其他债权投资
               (1).其他债权投资情况
               □适用 √不适用
               (2).期末重要的其他债权投资
               □适用 √不适用
               (3).减值准备计提情况
               □适用 √不适用

               其他说明:
               □适用 √不适用

                16、    长期应收款
               (1) 长期应收款情况
               □适用 √不适用
               (2) 坏账准备计提情况
               □适用 √不适用

               (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
               □适用 √不适用

               (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
               □适用 √不适用

               其他说明:
               □适用 √不适用

                17、    长期股权投资
               √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                         本期增减变动
                                              权益                        宣告
                                 追           法下     其他               发放
                       期初                                     其他             计提              期末     减值准备
被投资单位                       加    减少   确认     综合               现金
                       余额                                     权益             减值     其他     余额     期末余额
                                 投    投资   的投     收益               股利
                                                                变动             准备
                                 资           资损     调整               或利
                                                益                        润
一、合营企业
广州市东山       23,800,000.00                                                                   23,800,0   23,800,00
投资公司                                                                                            00.00        0.00
深圳市大新      236,370,449.98                -479,                                              235,890,
佳业投资发                                    748.7                                                701.19
展有限公司                                        9
小计            260,170,449.98                -479,                                              259,690,   23,800,00
                                              748.7                                                701.19        0.00
                                                  9

                                                           95 / 161
                                                      2020 年半年度报告


二、联营企业
云南沿边跨        1,956,459.08                                                                1,956,45
境股权投资                                                                                        9.08
基金管理有
限公司
淮南恒升天       10,988,635.17                                                                9,244,79
鹅湾置业有                                    -1,74                                               5.81
限公司
                                              3,839

                                                .36


小计             12,945,094.25                -1,74                                           11,201,2       0.00
                                              3,839                                              54.89
                                                .36
                273,115,544.23                -2,22                                           270,891,   23,800,00
   合计                                       3,588                                             956.08        0.00
                                                .15

               其他说明

                   注:广州市东山投资公司目前经营处在停滞状态,对方提供的报表无法真实反映其资产、负

               债情况,公司对其长期股权投资按成本法核算,并计提了全额减值准备。



                18、   其他权益工具投资
               (1).其他权益工具投资情况
               √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                             项目                              期末余额                     期初余额
               陕西高鑫项目投资有限公司                                      0.00                    0.00
                             合计                                            0.00                    0.00

               (2).非交易性权益工具投资的情况
               □适用 √不适用
               其他说明:
               □适用 √不适用

                19、   其他非流动金融资产
               □适用 √不适用



                20、   投资性房地产
               投资性房地产计量模式
               (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                         项目               房屋、建筑物        土地使用权      在建工程       合计
               一、账面原值

                                                           96 / 161
                                  2020 年半年度报告


  1.期初余额              790,843,356.00                                 790,843,356.00
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在
建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额            790,843,356.00                                 790,843,356.00
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额            126,536,379.15                                 126,536,379.15
    2.本期增加金额         12,952,913.07                                  12,952,913.07
  (1)计提或摊销          12,952,913.07                                  12,952,913.07
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额            139,489,292.22                                 139,489,292.22
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          651,354,063.78                                 651,354,063.78
  2.期初账面价值          664,306,976.85                                 664,306,976.85


(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                           账面价值               未办妥产权证书原因
宝华路车位、房产                               5,252,828.50   规划不符合要求

其他说明
□适用 √不适用

 21、   固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                    期初余额
固定资产                                     193,748,591.38              195,476,735.39
固定资产清理
               合计                          193,748,591.38              195,476,735.39

                                       97 / 161
                                              2020 年半年度报告


          其他说明:
          无

          固定资产
          (1). 固定资产情况
          √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                         办公及其他设
          项目              房屋及建筑物   机器设备           运输工具                      合计
                                                                             备
一、账面原值:
    1.期初余额            187,758,507.88 45,482,663.56 38,203,340.02 26,315,354.23 297,759,865.69
    2.本期增加金额          9,397,640.86     21,738.00                  120,945.51 9,540,324.37
      (1)购置                              21,738.00                  120,945.51     142,683.51
      (2)在建工程转入     9,397,640.86                                             9,397,640.86
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额                       2,319,822.56 2,414,951.01 2,054,939.62 6,789,713.19
      (1)处置或报废                     2,319,822.56    159,806.44    892,554.75 3,372,183.75
      (2)合并范围变更减
                                                        2,255,144.57 1,162,384.87 3,417,529.44

    4.期末余额            197,156,148.74 43,184,579.00 35,788,389.01 24,381,360.12 300,510,476.87
二、累计折旧
    1.期初余额             42,499,901.59 14,485,605.09 26,968,007.84 18,329,615.78 102,283,130.30
    2.本期增加金额          2,836,872.36 2,088,309.20 1,358,340.31 1,297,518.76 7,581,040.63
      (1)计提             2,836,872.36 2,088,309.20 1,358,340.31 1,297,518.76 7,581,040.63
    3.本期减少金额                          792,938.53 1,547,191.76     762,155.15 3,102,285.44
      (1)处置或报废                       792,938.53    145,747.12    388,734.78 1,327,420.43
      (2)合并范围变更减                               1,401,444.64    373,420.37 1,774,865.01

    4.期末余额             45,336,773.95 15,780,975.76 26,779,156.39 18,864,979.39 106,761,885.49
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        151,819,374.79 27,403,603.24 9,009,232.62 5,516,380.73 193,748,591.38
    2.期初账面价值        145,258,606.29 30,997,058.47 11,235,332.18 7,985,738.45 195,476,735.39

          (2). 暂时闲置的固定资产情况
          □适用 √不适用

          (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
          □适用 √不适用




                                                   98 / 161
                                       2020 年半年度报告


(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                             账面价值                 未办妥产权证书的原因
海南办公大楼                                    30,763,970.84    正在办理中
广州办公 2 楼 2 房                                9,397,640.86   正在办理中

其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用

 22、    在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                       期初余额
在建工程                                                                        1,927,640.86
工程物资
               合计                                                            1,927,640.86

其他说明:


在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                          期初余额
        项目
                      账面余额   减值准备    账面价值   账面余额   减值准备   账面价值
装修工程                                              1,927,640.86          1,927,640.86
      合计                                            1,927,640.86          1,927,640.86

(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币




                                             99 / 161
                                                  2020 年半年度报告


                                                                                  工
                                                                                  程
                                                                                             利          本
                                                               本                 累
                                                                                             息   其     期
                                                               期                 计
                                                                                             资   中:   利
                                                               其          期     投    工                      资
               预                                                                            本   本期   息
                         期初        本期增加金   本期转入固定 他          末     入    程                      金
 项目名称      算                                                                            化   利息   资
                         余额            额         资产金额   减          余     占    进                      来
               数                                                                            累   资本   本
                                                               少          额     预    度                      源
                                                                                             计   化金   化
                                                               金                 算
                                                                                             金   额     率
                                                               额                 比
                                                                                             额          (%)
                                                                                  例
                                                                                 (%)
装修工程             1,927,640.86 7,470,000.00 9,397,640.86
    合计             1,927,640.86 7,470,000.00 9,397,640.86                      /     /                 /      /

       (3). 本期计提在建工程减值准备情况
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用

       工程物资
       □适用 √不适用

        23、        生产性生物资产
       (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
       □适用√不适用
       (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用

        24、        油气资产
       □适用 √不适用

        25、        使用权资产
       □适用 √不适用

        26、        无形资产
       (1). 无形资产情况
       √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                  非专
                                          专利
       项目               土地使用权              利技            探矿权             软件                合计
                                            权
                                                  术
一、账面原值
    1.期初余额           5,312,790.96                     78,005,522.27         5,716,285.65      89,034,598.88

                                                      100 / 161
                                                2020 年半年度报告


    2.本期增加金额
      (1)购置

       (2)内部研发
       (3) 企 业 合 并
增加
     3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额           5,312,790.96                   78,005,522.27   5,716,285.65   89,034,598.88
二、累计摊销
     1.期初余额          1,712,273.09                                   2,902,126.48    4,614,399.57
     2.本期增加金额         66,409.86                                     386,848.97      453,258.83
        (1)计提           66,409.86                                     386,848.97      453,258.83
     3.本期减少金额
          (1)处置
     4.期末余额          1,778,682.95                                   3,288,975.45    5,067,658.40
三、减值准备
     1.期初余额                                         26,623,422.27                  26,623,422.27
     2.本期增加金额                                            -
        (1)计提
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额                                         26,623,422.27                  26,623,422.27
四、账面价值
     1.期末账面价值      3,534,108.01                   51,382,100.00   2,427,310.20   57,343,518.21
     2.期初账面价值      3,600,517.87                   51,382,100.00   2,814,159.17   57,796,777.04

        本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%

        (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
        □适用 √不适用
        其他说明:
        √适用 □不适用
        公司无形资产中的探矿权证已到期,延期申请手续正在办理之中。

         27、    开发支出
        □适用 √不适用

         28、    商誉
        (1). 商誉账面原值
        √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                      本期增加            本期减少
  被投资单位名称或形成商
                                  期初余额      企业合并形                                  期末余额
        誉的事项                                                        处置
                                                  成的
  茶陵嘉元矿业有限公司          22,875,887.68                                              22,875,887.68

                                                    101 / 161
                                            2020 年半年度报告


广州亿城泉说酒店有限公       1,436,085.44                                              1,436,085.44

广州茂华物业管理有限公         251,406.70                                                251,406.70

广东粤沛健康医疗投资有      16,075,200.97                                             16,075,200.97
限公司
广东国森林业有限公司           884,521.01                                                884,521.01
广州登奈仕贸易有限公司       1,434,458.10                                              1,434,458.10
         合计               42,957,559.90                                             42,957,559.90


    (2). 商誉减值准备
    √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
   被投资单位名称或                           本期增加              本期减少
                            期初余额                                                  期末余额
     形成商誉的事项                         计提                处置
   广州亿城泉说酒店       1,436,085.44                                              1,436,085.44
   有限公司
   广州茂华物业管理         251,406.70                                               251,406.70
   有限公司
   广东粤沛健康医疗      16,075,200.97                                            16,075,200.97
   投资有限公司
   茶陵嘉元矿业有限      22,875,887.68                                            22,875,887.68
   公司
   广州登奈仕贸易有       1,434,458.10                                             1,434,458.10
   限公司
          合计           42,073,038.89                                            42,073,038.89

    (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    □适用 √不适用

    (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
         期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
    □适用 √不适用

    (5). 商誉减值测试的影响
    □适用 √不适用

    其他说明:
    √适用 □不适用

    本集团商誉均为收购上述股权时形成。
    本集团于每年年度终了都会对因企业合并所形成的商誉进行减值测试,确定对各商誉估计其可收
    回金额,资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,资产组或者资产组组
    合的可收回金额低于其账面价值的,将会确认相应的减值损失

      29、   长期待摊费用
    √适用 □不适用

                                                102 / 161
                                            2020 年半年度报告


                                                                               单位:元 币种:人民币
                                     本期增加金
     项目             期初余额                       本期摊销金额        其他减少金额     期末余额
                                         额
湖滨苑网球场             34,270.20                        4,375.02                           29,895.18
装修费              159,466,202.18                   53,513,067.59       1,292,607.82   104,660,526.77
银行资质顾问费       14,926,614.96                    1,507,917.21        -214,178.80    13,632,876.55
其他                  1,148,084.81   344,773.26         303,626.70                        1,189,231.37
      合计          175,575,172.15   344,773.26      55,328,986.52       1,078,429.02   119,512,529.87

    其他说明:
    无

     30、    递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                期初余额
             项目            可抵扣暂时性差      递延所得税          可抵扣暂时性差      递延所得税
                                    异               资产                   异               资产
    资产减值准备             383,483,697.53    95,870,924.41         401,804,286.59 100,451,071.69
    内部交易未实现利润         33,794,674.64     8,448,668.66          34,840,992.88     8,710,248.22
    可抵扣亏损               219,119,992.28    54,779,998.07         148,009,002.07     37,002,250.52
    预提费用                   18,195,859.84     4,548,964.96          27,342,123.37     6,835,530.84
    其他权益工具公允价         13,200,000.00     3,300,000.00          13,200,000.00     3,300,000.00
    值变动
            合计             667,794,224.29    166,948,556.10        625,196,404.91     156,299,101.27

    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    □适用 √不适用

    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    □适用 √不适用

    (4). 未确认递延所得税资产明细
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                             期初余额
    可抵扣暂时性差异
    可抵扣亏损                                      576,957,901.11                      462,779,163.80
    资产减值准备                                     54,506,326.38                       90,333,872.37
               合计                                 631,464,227.49                      553,113,036.17

    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
            年份                 期末金额                     期初金额                 备注

                                                  103 / 161
                                            2020 年半年度报告


     2020                         30,349,688.47               5,223,297.52
     2021                         47,129,031.97              30,349,688.47
     2022                        155,198,238.98              47,129,031.97
     2023                        160,249,358.76             155,198,238.98
     2024                        114,490,961.48             160,249,652.27
     无期限                       69,540,621.45              64,629,254.59
               合计              576,957,901.11             462,779,163.80              /

     其他说明:
     □适用 √不适用

       31、     其他非流动资产
     √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                    期初余额
    项目                                                                       减值
                      账面余额   减值准备      账面价值           账面余额              账面价值
                                                                               准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购房款       19,985,999.96              19,985,999.96       27,455,999.96          27,455,999.96
    合计         19,985,999.96              19,985,999.96       27,455,999.96          27,455,999.96

     其他说明:
     无

       32、     短期借款
     (1). 短期借款分类
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      项目                    期末余额                           期初余额
     质押借款
     抵押借款                                     639,405,270.00                   930,086,164.04
     保证借款                                      16,096,271.68
     信用借款                                      93,800,000.00                    90,000,000.00
                      合计                        749,301,541.68                 1,020,086,164.04

     短期借款分类的说明:
     无

     (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
     √适用 □不适用
     本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 448,800,000.00 元

     其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                104 / 161
                                      2020 年半年度报告


      借款单位          期末余额            借款利率(%)          逾期时间       逾期利率(%)
华鑫国际信托有限公司 400,000,000.00                    9.50       2020/6/19                 9.50

         合计            400,000,000.00                   /                   /               /




其他说明:
√适用 □不适用
华鑫国际信托有限公司借款截止报告披露日正在办理展期。

 33、    交易性金融负债
□适用 √不适用

 34、    衍生金融负债
□适用 √不适用

 35、    应付票据
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
        种类                         期末余额                            期初余额
商业承兑汇票                               33,288,307.28                       141,208,032.65
银行承兑汇票
        合计                                   33,288,307.28                      141,208,032.65

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

 36、    应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                         期初余额
1 年以内(含 1 年)                         992,537,863.19                     757,657,602.75
1 年至 2 年(含 2 年)                      141,757,764.16                     390,686,843.66
2 年至 3 年(含 3 年)                        41,590,919.75                    178,678,576.18
3 年以上                                      27,834,019.71                      27,759,204.25
           合计                           1,203,720,566.81                   1,354,782,226.84

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                              期末余额                 未偿还或结转的原因
中铁建工集团有限公司                            182,833,289.83           工程尾款及质保金
中国建筑第四工程局有限公司                        87,146,765.64          工程尾款及质保金
            合计                                269,980,055.47                   /

其他说明:
                                             105 / 161
                                       2020 年半年度报告


□适用 √不适用

 37、      预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

 38、      合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                       期末余额                           期初余额
预收房款                                      832,951,952.28                     417,930,930.39
其他预收款项                                  111,108,828.37                     113,273,488.27
          合计                                944,060,780.65                     531,204,418.66

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                          变动金额                        变动原因
福嘉花园                                      156,432,238.00     项目预售
安徽理工大学西校区项目                        121,836,065.00     项目预售
江门天鹅湾                                    120,676,972.00     项目预售
逸园(南区)                                  -59,048,252.30     合并范围变动减少
            合计                              339,897,022.70                  /

其他说明:
√适用 □不适用

期末预收房款明细


   项目名称             期末余额        期初余额             预计竣工时间         预售比例

三门峡天鹅湾          46,577,082.00    4,363,844.00     滚动开发、整体竣工预计     81.2%

                                                               2021 年

江海花园                               17,794,615.00            已竣工             97.7%

江门天鹅湾            166,080,179.00   45,403,207.00    滚动开发、整体竣工预计     89.7%

                                                               2019 年

云景                  10,956,285.00    10,841,885.00            已竣工              98%


                                            106 / 161
                                              2020 年半年度报告



 香江花园               3,781,274.60          3,005,895.60               已竣工            100%

 亿城花园               6,690,000.00          3,260,000.00               已竣工           36.15%

 白马天鹅湾             20,901,040.62         11,218,877.00              已竣工           88.43%

 滨江花园               30,190,144.31         25,717,428.31              2018.12           100%

 East View                                    3,456,268.58               已竣工

 Residences

 金边天鹅湾                                   1,096,121.47               已竣工

 高璧综合大市场         48,818,820.14         49,213,251.37              已竣工            62%

 逸园(南区)                                 59,048,252.30       1-4#楼预计竣工 2021.3

 磅湛天鹅湾             1,613,488.85          1,141,487.70

 安徽理工大学西        266,372,375.00        144,536,310.00                                55%

 校区项目

 福嘉花园              156,432,238.00                                    2020.12           93%

 广州地区其他项         74,539,024.76         37,833,487.06              已竣工              -

 目

      合     计        832,951,952.28        417,930,930.39


   39、       应付职工薪酬
 (1).应付职工薪酬列示
 √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                     期初余额              本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬                     15,081,273.50         59,480,572.48     63,018,887.83 11,542,958.15
二、离职后福利-设定提存计            21,852.58          1,203,376.86      1,220,699.68      4,529.76

三、辞退福利                             6,000.00          901,476.29        907,476.29
四、一年内到期的其他福利
          合计                   15,109,126.08         61,585,425.63     65,147,063.80    11,547,487.91

 (2).短期薪酬列示
 √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                    期初余额              本期增加          本期减少       期末余额
 一、工资、奖金、津贴和          13,855,683.66         53,862,862.11     57,473,760.89 10,244,784.88
 补贴
 二、职工福利费                         212,725.60      2,459,078.10       2,548,918.08     122,885.62
 三、社会保险费                          22,965.34        892,241.59         859,790.46      55,416.47
 其中:医疗保险费                        22,099.29        761,592.09         766,592.21      17,099.17
                                                     107 / 161
                                   2020 年半年度报告


      工伤保险费                215.36          9,436.29           9,308.01          343.64
      生育保险费                650.69        121,213.21          83,890.24       37,973.66
四、住房公积金              617,127.78      2,197,387.08       2,046,224.00      768,290.86
五、工会经费和职工教育      372,771.12         69,003.60          90,194.40      351,580.32
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计           15,081,273.50     59,480,572.48      63,018,887.83    11,542,958.15

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险              21,492.29      1,191,375.09       1,206,863.45       6,003.93
2、失业保险费                   360.29         12,001.77          13,836.23      -1,474.17
3、企业年金缴费
         合计                21,852.58      1,203,376.86       1,220,699.68        4,529.76

其他说明:
√适用 □不适用

    本集团本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为901,476.29元,期末应付未付金额为0.00元。

 40、   应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                       137,588,556.71                 151,603,929.63
消费税
营业税                                       10,265,809.83                     10,265,809.83
企业所得税                                  431,753,598.91                    406,901,259.59
个人所得税                                    7,683,317.44                      6,863,158.99
城市维护建设税                               11,778,395.32                     10,995,378.96
土地增值税                                  214,606,666.92                    117,485,115.50
教育费附加                                    5,179,302.76                      4,841,484.67
堤防费                                        1,043,184.30                      1,038,336.24
地方教育附加                                  3,244,292.16                      3,022,653.52
房产税                                        2,560,535.88                      2,242,184.57
土地使用税                                      782,505.76                      1,226,054.18
其他                                          1,578,222.28                        206,593.57
            合计                            828,064,388.27                    716,691,959.25

其他说明:


 41、   其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                         108 / 161
                                    2020 年半年度报告


                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                    期初余额
应付利息                                      80,074,260.55             264,414,340.51
应付股利                                         958,419.70                 958,419.70
其他应付款                                  967,258,278.87            3,654,350,698.98
             合计                         1,048,290,959.12            3,919,723,459.19

其他说明:


应付利息
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                 7,251,890.95             147,553,483.38
企业债券利息
短期借款应付利息                                72,822,369.60           116,860,857.13
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                            80,074,260.55           264,414,340.51

重要的已逾期未支付的利息情况:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            借款单位                     逾期金额                   逾期原因
华鑫国际信托有限公司                       24,677,777.78
              合计                         24,677,777.78               /

其他说明:
□适用 √不适用

应付股利
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                      期初余额
普通股股利                                    958,419.70                    958,419.70
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
           合计                                 958,419.70                 958,419.70

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:





                                        109 / 161
                                     2020 年半年度报告


其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                          期初余额
保证金押金                                  25,120,954.64                     20,763,676.95
往来款项                                   669,354,538.76                  3,296,080,787.24
代收代付                                     9,173,035.51                     32,935,251.12
购房意向金                                 260,666,869.68                    302,032,311.33
其他                                         2,942,880.28                      2,538,672.34
             合计                          967,258,278.87                  3,654,350,698.98

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                     未偿还或结转的原因
海南白马控股有限公司                       49,671,800.00        往来款
          合计                             49,671,800.00                      /

其他说明:
□适用 √不适用

 42、   持有待售负债
□适用 √不适用

 43、   1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                          期初余额
1 年内到期的长期借款                                     0.00                786,069,602.67
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
            合计                                         0.00                786,069,602.67

其他说明:


 44、   其他流动负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                           期初余额
短期应付债券
应付退货款
拆迁补偿款                                   2,675,314.64                      2,675,314.64
1 年以内车位融资款                                                               757,535.09
           合计                              2,675,314.64                      3,432,849.73

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注:2011 年 6 月,经广州市政府同意,广州市国土局根据广州市国土局、广州市发改委、广州市
财政局穗国房字[2007]514 号《关于<建设用地通知书>阶段闲置土地现状公开出让处置和前期投
入补偿有关问题的意见》规定,经过财政评审后对公开出让的海珠区江南大道中 99 号地块进行前
期投入补偿。本公司益丰花园项目按照已售面积占可售面积的比率结转相应的收入

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


 45、    长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                期初余额
质押借款
抵押借款                                   2,767,540,611.24          1,471,691,797.69
保证借款
信用借款
             合计                          2,767,540,611.24          1,471,691,797.69

长期借款分类的说明:


其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

 46、    应付债券
(1).    应付债券
□适用 √不适用
(2).    应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:

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□适用 √不适用


 47、   租赁负债
□适用 √不适用

 48、   长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                期末余额                  期初余额
长期应付款                           15,131,551.98           309,946,297.97
专项应付款
合计                                 15,131,551.98          309,946,297.97

其他说明:


长期应付款
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                期末余额                   期初余额
售后回租长期应付款                  15,131,551.98            309,946,297.97
            合计                    15,131,551.98            309,946,297.97

其他说明:


专项应付款
□适用 √不适用

 49、   长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

 50、   预计负债
□适用 √不适用

 51、   递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


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     52、    其他非流动负债
   □适用 √不适用

     53、    股本
   √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                         本次变动增减(+、一)
                    期初余额     发行          公积金                        期末余额
                                         送股             其他    小计
                                 新股            转股
  股份总数    2,536,247,870.00                                            2,536,247,870.00

   其他说明:
   无

     54、    其他权益工具
   (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用

   (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
   □适用 √不适用

   其他说明:
   □适用 √不适用

     55、    资本公积
   √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        项目             期初余额         本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价(股本溢价) 2,023,644,420.75                                     2,023,644,420.75
其他资本公积            72,141,891.29                             276.29     72,141,615.00
        合计         2,095,786,312.04                             276.29 2,095,786,035.75

   其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   本期收购广州粤泰南粤投资控股有限公司少数股东股权减少资本公积 276.29 元

     56、    库存股
   □适用 √不适用




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         57、   其他综合收益
        √适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                              本期发生金额
                                                                                减:前
                                                                                期计
                                                                                入其
                                                                                他综
                             期初                          减:前期计入其他综           减:所                                            期末
       项目                               本期所得税前发                        合收             税后归属于母公   税后归属于少
                             余额                          合收益当期转入损             得税                                              余额
                                              生额                              益当                   司           数股东
                                                                   益                   费用
                                                                                期转
                                                                                入留
                                                                                存收
                                                                                  益
一、不能重分类进损益
的其他综合收益
其中:重新计量设定受
益计划变动额
  权益法下不能转损
益的其他综合收益
  其他权益工具投资
公允价值变动
  企业自身信用风险
公允价值变动
二、将重分类进损益的      36,635,167.43     1,855,712.77       -7,573,819.22                       1,857,245.48      -1,532.71             38,492,412.91
其他综合收益
其中:权益法下可转损
益的其他综合收益
  其他债权投资公允
价值变动
  金融资产重分类计
                                                                          114 / 161
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入其他综合收益的金

   其他债权投资信用
减值准备
   现金流量套期储备
   外币财务报表折算    36,635,167.43      1,855,712.77      -7,573,819.22             1,857,245.48   -1,532.71   38,492,412.91
差额
其他综合收益合计       36,635,167.43      1,855,712.77      -7,573,819.22             1,857,245.48   -1,532.71   38,492,412.91

        其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
        无




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 58、   专项储备
□适用 √不适用

 59、   盈余公积
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积       236,171,224.83                                        236,171,224.83
任意盈余公积        20,300,881.69                                          20,300,881.69
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         256,472,106.52                                       256,472,106.52

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


 60、   未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                              本期                    上年度
调整前上期末未分配利润                         1,153,411,329.59         1,005,910,515.12
调整期初未分配利润合计数(调增+,                                           2,037,369.96
调减-)
调整后期初未分配利润                           1,153,411,329.59         1,007,947,885.08
加:本期归属于母公司所有者的净利                 240,167,920.51           179,962,457.49

减:提取法定盈余公积                                                       34,499,012.98
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 1,393,579,250.10         1,153,411,329.59

调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.000 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

 61、   营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
     项目                   本期发生额                            上期发生额
                                          116 / 161
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                    收入               成本                   收入               成本
 主营业务     2,764,553,278.02   2,215,658,751.57       1,731,375,959.27   1,221,889,314.38
 其他业务           799,991.96           29,381.95            139,495.15          36,698.70
     合计     2,765,353,269.98   2,215,688,133.52       1,731,515,454.42   1,221,926,013.08

(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用

(3).履约义务的说明
□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用

其他说明:


 62、   税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                     本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                          20,705.10                       245,323.86
城市维护建设税                              10,422,311.53                     5,787,640.11
教育费附加                                   4,466,650.57                     2,490,833.51
资源税
房产税                                         785,317.86                     1,646,014.25
土地使用税                                     560,762.27                     1,853,942.18
车船使用税                                       3,600.00                        17,700.00
印花税                                       1,571,329.61                       913,236.75
地方教育费附加                               2,977,779.07                     1,661,679.06
土地增值税                                 106,203,499.10                     57,190,126.4
水利基金                                                                         39,609.71
其他税金                                        10,310.86                       105,538.11
            合计                           127,022,265.97                    71,951,643.94

其他说明:


 63、   销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                        本期发生额                 上期发生额
薪酬                                               9,947,407.15             13,403,608.95
广告宣传费                                         3,923,108.77             14,606,364.48
办公费                                             1,419,931.94               4,311,352.87
                                        117 / 161
                           2020 年半年度报告


销售佣金                                     8,022,010.31           16,721,170.34
其他                                         1,885,986.44            3,617,166.41
                  合计                      25,198,444.61           52,659,663.05

其他说明:


 64、   管理费用
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目               本期发生额                  上期发生额
薪酬                                      36,752,529.84              49,512,351.51
聘请中介机构费用                           5,301,100.96               8,959,776.19
水电租金物业                               3,996,403.64               7,776,735.56
折旧摊销                                  62,977,710.18               7,694,537.23
业务招待费                                 4,888,499.63               7,722,280.62
办公费用                                   2,980,197.19               6,125,581.26
差旅费                                     2,040,174.53               4,589,985.14
其他                                       1,378,943.84               4,401,016.56
                   合计                 120,315,559.81               96,782,264.07

其他说明:


 65、   研发费用
□适用 √不适用

 66、   财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目               本期发生额                上期发生额
利息支出                                118,093,982.67            154,633,471.61
减:利息收入                                -916,020.23              -637,956.93
汇兑损失                                  1,094,290.33                  2,354.09
减:汇兑收益                                                          -12,760.10
其他融资费用                                 2,000,000.00           3,812,496.48
其他                                           413,350.28             304,177.53
                   合计                    120,685,603.05         158,101,782.68

其他说明:


 67、   其他收益
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                   本期发生额                 上期发生额
与日常活动相关的政府补助                       48,976.36

                               118 / 161
                                   2020 年半年度报告


 代扣个人所得税手续费返回                               118,799.45
                 合计                                   167,775.81

 其他说明:
 无

  68、   投资收益
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                        本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                  -2,223,588.15
处置长期股权投资产生的投资收益                95,199,672.64
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
                合计                               92,976,084.49


 其他说明:
 无

  69、   净敞口套期收益
 □适用 √不适用

  70、   公允价值变动收益
 □适用 √不适用

  71、   信用减值损失
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                       上期发生额
 其他应收款坏账损失                             90,523.45
 债权投资减值损失
 其他债权投资减值损失
 长期应收款坏账损失
 合同资产减值损失
 应收账款减值损失                             11,974,460.15
             合计                             12,064,983.60

 其他说明:
 无

                                       119 / 161
                                       2020 年半年度报告


    72、   资产减值损失
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                       本期发生额                       上期发生额
   一、坏账损失                                                                   -2,572,385.82
   二、存货跌价损失及合同履约成本
   减值损失
   三、长期股权投资减值损失
   四、投资性房地产减值损失
   五、固定资产减值损失
   六、工程物资减值损失
   七、在建工程减值损失
   八、生产性生物资产减值损失
   九、油气资产减值损失
   十、无形资产减值损失
   十一、商誉减值损失
   十二、其他
                 合计                                                            -2,572,385.82

   其他说明:
   无

    73、   资产处置收益
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                       上期发生额
处置非流动资产的利得(损失“-”)                  58,906.83                      -2,561,824.65
              合计                                 58,906.83                      -2,561,824.65

   其他说明:
   □适用 √不适用

    74、   营业外收入
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
            项目              本期发生额               上期发生额
                                                                                的金额
   非流动资产处置利得合计
   其中:固定资产处置利得
         无形资产处置利得
   债务重组利得
   非货币性资产交换利得
   接受捐赠
   政府补助
   与企业日常活动无关的政           63,648.71                                        63,648.71
   府补助
   罚款赔款违约金收入             96,782.80                  9,103.00                96,782.80
   无需支付的款项                630,000.00                                         630,000.00
                                           120 / 161
                                   2020 年半年度报告


其他                         593,974.60                   510,523.70               593,974.60
          合计             1,384,406.11                   519,626.70             1,384,406.11


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币

        补助项目         本期发生金额               上期发生金额       与资产相关/与收益相关

广州市越秀区商务局促进                                                 与收益相关
优质企业发展扶持资金
其他                           63,648.71                               与收益相关

其他说明:
□适用 √不适用

 75、   营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
          项目               本期发生额               上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损失合计         1,909,396.81                                      1,909,396.81
其中:固定资产处置损失         1,909,396.81                                      1,909,396.81
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                         199,745.37               350,827.59               199,745.37
罚款及滞纳金                   1,047,133.10                                      1,047,133.10
赔偿金及违约金                   477,273.97             9,270,631.28               477,273.97
其他                             406,592.96               795,432.92               406,592.96
          合计                 4,040,142.21            10,416,891.79             4,040,142.21

其他说明:


 76、   所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                87,714,924.66                      38,689,462.44
递延所得税费用                              -11,117,904.07                        4,237,063.94
            合计                              76,597,020.59                      42,926,526.38

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币

                                        121 / 161
                                    2020 年半年度报告


                      项目                                  本期发生额
利润总额                                                                 259,055,277.65
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           64,763,819.41
子公司适用不同税率的影响                                                  -7,196,409.12
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                         -15,024,638.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             860,043.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                   1,095,651.86
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                  32,098,554.25
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                76,597,020.59

其他说明:
□适用 √不适用


 77、    其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、(57)

 78、    现金流量表项目
(1).    收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                上期发生额
往来款项                                       96,707,929.82            115,401,499.99
押金保证金                                     17,632,274.60              4,217,784.85
代收代付款项                                      973,281.04             38,251,298.52
利息收入                                          572,224.40                510,785.72
其他                                              324,645.51
               合计                           116,210,355.37             158,381,369.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2).    支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                上期发生额
往来款项                                      133,145,458.02             96,374,497.88
付现费用                                       76,585,835.55            132,535,610.27
押金保证金                                      1,862,679.50             18,746,383.38
代收代付款项                                    1,595,602.69              7,428,312.27
其他                                                                        759,238.00
               合计                            213,189,575.76           255,844,041.80


                                         122 / 161
                                   2020 年半年度报告


支付的其他与经营活动有关的现金说明:



(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
医学中心装修补偿款                               66,271,753.25
              合计                               66,271,753.25

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                          本期发生额                上期发生额
支付代收股权转让款                                                          6,000,000.00
处置子公司时收到现金与处置日子公
司现金差额                                           751,509.40
              合计                                   751,509.40             6,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
收到其他贷款及履约保证金退回                                               36,108,283.50
              合计                                                         36,108,283.50

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
收购少数股权支付款项
贷款保证金                                                                 88,052,892.56
冻结款项
财务顾问咨询费                           2,101,650.00
              合计                       2,101,650.00                      88,052,892.56

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
                                         123 / 161
                                             2020 年半年度报告


        无

         79、   现金流量表补充资料
        (1) 现金流量表补充资料
        √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  补充资料                           本期金额                     上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                 182,458,257.06               72,136,085.66
加:资产减值准备                                                                     2,572,385.82
信用减值损失                                           -12,064,983.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产              20,533,953.70                5,411,486.93
折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销                                                453,258.83                 128,060.85
长期待摊费用摊销                                         55,328,986.52                 737,188.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                  -58,906.83
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       1,909,396.81
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                         121,188,273.00              170,118,358.68
投资损失(收益以“-”号填列)                         -92,976,084.49
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               -10,649,454.83                  153,064.67
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                     1,939,117,719.35             -579,431,715.72
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)             481,817,408.96              -19,502,454.38
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)          -2,631,448,686.96              939,781,465.50
其他
经营活动产生的现金流量净额                               55,609,137.52             592,103,926.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                         328,143,020.04              299,091,570.20
减:现金的期初余额                                     242,631,864.53              309,921,550.58
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 85,511,155.51             -10,829,980.38

        (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
        □适用 √不适用

        (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
        □适用 √不适用



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(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                          期末余额                    期初余额
一、现金                                        328,143,020.04              242,631,864.53
其中:库存现金                                      960,080.81                  579,651.74
    可随时用于支付的银行存款                    327,182,939.23              242,052,212.79
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   328,143,020.04               242,631,864.53
其中:母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用


 80、    所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

 81、    所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用

所有权或使用权受到限制的资产详见本附注“七、1)货币资金”、“七、21)固定资产”、“七、
(20)投资性房地产”、“十四、承诺及或有事项”。

 82、    外币货币性项目
(1).    外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元
                                                                          期末折算人民币
             项目              期末外币余额             折算汇率
                                                                              余额
货币资金                                     -                        -
其中:美元                          113,219.30                   7.0795        801,536.04
      欧元
      港币                          168,963.45                   0.9134        154,331.22
应收账款                                     -                        -
其中:美元                          514,416.00                   7.0795      3,641,808.07
      欧元
      港币                          653,788.24                   0.9134        597,170.18
其他应收款                                   -                        -
其中:美元                          514,416.00                   7.0795      3,641,808.07
      欧元
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      港币                           653,788.24                 0.9134         597,170.18
长期借款                                      -                      -
其中:美元
      欧元
      港币
短期借款                                      -                      -
其中:美元                         4,000,000.00                 7.0795      28,318,000.00
应付账款                                      -                      -
其中:美元                           282,429.11                 7.0795       1,999,456.88
其他应付款                                    -                      -
其中:美元                         1,115,652.85                 7.0795       7,898,264.35
      港币                         1,332,382.03                 0.9134       1,216,997.75

其他说明:


(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用


                 项目             境外主要经营地 记账本位币      记账本位币的选择依据

     香港粤泰置业投资有限公司          香港              港币   经营活动主要以港币计价

     磅湛天鹅湾置业发展有限公司      柬埔寨              美元   经营活动主要以美元计价

     天鹅湾国际金融中心有限公司      柬埔寨              美元   经营活动主要以美元计价


 83、     套期
□适用 √不适用

 84、     政府补助
1.    政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.    政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明

 85、     其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用



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2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用




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          4、 处置子公司
          是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
          √适用□不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                              处置价款与处
                                                                            丧失控                                                丧失控制权之
                                                              置投资对应的                                         按照公允价值重              与原子公司股权投
                             股权处        丧失控 丧失控制                  制权之 丧失控制权之日 丧失控制权之日                  日剩余股权公
                                    股权处                    合并财务报表                                         新计量剩余股权              资相关的其他综合
  子公司名称    股权处置价款 置比例        制权的 权时点的                  日剩余 剩余股权的账面 剩余股权的公允                  允价值的确定
                                    置方式                    层面享有该子                                         产生的利得或损              收益转入投资损益
                             (%)           时点 确定依据                  股权的        价值           价值                     方法及主要假
                                                              公司净资产份                                               失                        的金额
                                                                            比例(%)                                                 设
                                                                额的差额
金边天鹅湾置业发 87,963,101.02   98 出售   2020 年 4 控制权转移
                                                              84,703,297.62        0 -10,552,166.64 -10,552,166.64                                   483,771.26
展有限公司                                 月
寰宇国际进出口 88,499,647.10     98 出售   2020 年 4 控制权转移 43,130,989.94               0 43,130,989.94 43,130,989.94                        -3,831,101.45
有限公司                                   月
粤泰城有限公司          7.07     98 出售   2020 年 4 控制权转移 15,064,169.17               0 70,194,668.56 70,194,668.56
                                           月


          其他说明:
          □适用 √不适用

          是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
          □适用√不适用

          5、 其他原因的合并范围变动
          说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
          □适用 √不适用

          6、 其他
          □适用 √不适用


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           九、在其他主体中的权益
           1、 在子公司中的权益
           (1).   企业集团的构成
            √适用 □不适用
        子公司                                                       持股比例(%)            取得
                       主要经营地     注册地     业务性质
          名称                                                     直接        间接         方式
广州保税区东华实业发 广州           广州        服务                    90                         90
展有限公司
广州市住友房地产有限 广州           广州        房地产开发              90                         90
公司
江门市粤泰房地产开发 江门           江门        房地产开发             100                         100
有限公司
北京东华虹湾房地产开 北京           北京        房地产开发                            70           70
发有限公司
三门峡粤泰房地产开发 三门峡         三门峡      房地产开发             100                         100
有限公司
广东省富银建筑工程有 广州           广州        建筑工程施             100                         100
限公司                                          工
沈阳东华弘玺房地产开 沈阳           沈阳        房地产开发              94                         94
发有限公司
信宜市东信贸易服务有 信宜           信宜        服务                   100                         100
限公司
西安东华置业有限公司 西安           西安        房地产开发              80                         80
[注 1]
广州旭城实业发展有限 广州           广州        房地产开发             100                         100
公司
广东新豪斯建筑设计有 广州           广州        工程设计               100                         100
限公司
茶陵嘉元矿业有限公司 茶陵           茶陵        矿产收购销                            100          100
                                                售
广州普联房地产开发有   广州         广州        房地产开发              55                         55
限公司
广州亿城泉说酒店有限   广州         广州        服务                                  100          100
公司
广州茂华物业管理有限   广州         广州        物业管理                              100          100
公司
淮南粤泰天鹅湾置业有   淮南         淮南        房地产开发              80                         80
限公司
淮南言爱天鹅湾置业有   淮南         淮南        房地产开发                            70           70
限公司
湖南华泰嘉德投资置业   郴州         郴州        房地产开发                            55           55
有限责任公司
郴州华泰城海洋馆有限   郴州         郴州        旅游服务                              60           60
公司
郴州粤泰物业服务有限   郴州         郴州        物业管理                              100          100
公司
郴州华泰城酒店管理有   郴州         郴州        酒店服务                              100          100
限公司
郴州嘉德置业有限公司   郴州         郴州        房地产开发                            100          100
                                                   129 / 161
                                                  2020 年半年度报告


西藏甚宜居装饰工程有    拉萨         拉萨          装饰工程                 100   100
限公司
海南白马天鹅湾置业有    海南         海南          房地产开发         100         100
限公司
海南粤泰投资有限公司    海南         海南          投资                     100   100
海南江宏实业有限公司    海南         海南          房地产开发               100   100
广东国森林业有限公司    广州         广州          园林绿化、               100   100
                                                   林木种植
广州绿苗贸易有限公司    广州         广州          林产品销售               100   100
广州广心益贸易有限公    广州         广州          贸易                     100   100

西藏岭南潮装饰工程有    拉萨         拉萨          装饰工程                 100   100
限公司
广州粤泰金控投资有限    广州         广州          投资               100         100
公司
启泰财富管理有限公司    广州         广州          投资                     100   100
广州粤泰融资租赁有限    广州         广州          投资                      75    75
公司
广州远泰股权投资管理    广州         广州          投资                     100   100
有限公司
西藏捷兴虹湾实业有限    拉萨         拉萨          房地产开发               100   100
公司
香港粤泰置业投资有限    香港         香港          房地产开发         100         100
公司                                               及投资
粤泰物管有限公司        金边         金边          物业管理                 100   100
香港粵泰投資有限公司    香港         香港          投资                      60    60
高溢國際發展有限公司    香港         香港          投资                     100   100
粵泰國際集團有限公司    香港         香港          投资                     100   100
Mingren Limited         维尔京群岛   维尔京群岛    投资贸易                 100   100
Skill House Limited     维尔京群岛   维尔京群岛    投资贸易                 100   100
Yue Tai Investment      萨摩亚群岛   萨摩亚群岛    投资贸易                 100   100
Limited
Yue Tai Development     萨摩亚群岛   萨摩亚群岛    投资贸易                 100   100
Limited
Yue Tai Management      萨摩亚群岛   萨摩亚群岛    投资贸易                 100   100
Limited
Yue    Tai    Finance   萨摩亚群岛   萨摩亚群岛    投资贸易                 100   100
Limited
Jovial Heart Limited    萨摩亚群岛   萨摩亚群岛