盘江股份2018年年度报告

公司代码:600395                     公司简称:盘江股份




           贵州盘江精煤股份有限公司
                      600395


                   2018 年年度报告




                      2019 年 4 月
       600395 盘江股份                                                      2018 年年度报告




                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人易国晶、主管会计工作负责人桑增林及会计机构负责人(会计主管人员)张丽莉
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     根据公司实际情况,公司董事会建议2018年度利润分配预案为:以公司2018年12月31日的股本
1,655,051,861股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4元人民币(含税),共派发现金66,202.07
万元。公司本年度不送红股也不进行资本公积转增股本。
     本预案尚需提交公司年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
     本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资
者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?




九、   重大风险提示

     公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施,敬请投资者查阅第四节“经营情
况讨论与分析”中关于公司可能面对的风险等相关内容。


十、 其他

□适用√不适用




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                                                                 目录

第一节      释义 .....................................................................................................................................4
第二节      公司简介和主要财务指标 .................................................................................................4
第三节      公司业务概要 .....................................................................................................................7
第四节      经营情况讨论与分析 .......................................................................................................10
第五节      重要事项 ...........................................................................................................................28
第六节      普通股股份变动及股东情况 ...........................................................................................47
第七节      优先股相关情况 ...............................................................................................................51
第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................52
第九节      公司治理 ...........................................................................................................................59
第十节      公司债券相关情况 ...........................................................................................................63
第十一节    财务报告 ...........................................................................................................................64
第十二节    备查文件目录 ................................................................................................................. 182




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                                         第一节         释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
                                           常用词语释义
 中国证监会                          指     中国证券监督管理委员会
 省国资委                            指     贵州省人民政府国有资产监督管理委员会
 盘江煤电                            指     贵州盘江煤电集团有限责任公司
 公司或本公司                        指     贵州盘江精煤股份有限公司
 盘江控股                            指     贵州盘江投资控股(集团)有限公司
 马依公司                            指     贵州盘江马依煤业有限公司
 恒普公司                            指     贵州盘江恒普煤业有限公司
 矿机公司                            指     贵州盘江矿山机械有限责任公司
 国投盘江                            指     国投盘江发电有限公司
 松河公司                            指     贵州松河煤业发展有限责任公司
 首黔公司                            指     贵州首黔资源开发有限公司
 置业公司                            指     贵州盘江至诚置业有限公司
 正业公司                            指     贵州正业工程技术投资有限公司
 华创阳安                            指     华创阳安股份有限公司
 小黄牛公司                          指     贵州盘江普田小黄牛养殖有限公司


                          第二节         公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称                             贵州盘江精煤股份有限公司
公司的中文简称                             盘江股份
公司的外文名称                             Guizhou Panjiang Refined Coal Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                         PJRC
公司的法定代表人                           易国晶

二、 联系人和联系方式

                              董事会秘书                                 证券事务代表

姓名                            桑增林                                      梁东平
联系地址           贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥          贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥
电话                        0858-3703046                                0858-3703068
传真                        0858-3703046                                0858-3703046
电子信箱                  610989480@qq.com                              pjldp@163.com

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   三、 基本情况简介
   公司注册地址                                     贵州省六盘水市红果经济开发区
   公司注册地址的邮政编码                           553536
   公司办公地址                                     贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥
   公司办公地址的邮政编码                           553536
   公司网址                                         http://www.pjgf.cn
   电子信箱                                         610989480@qq.com

   四、 信息披露及备置地点

   公司选定的信息披露媒体名称                          《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
   登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
   公司年度报告备置地点                                公司董事会秘书处

   五、 公司股票简况

                                                    公司股票简况
         股票种类            股票上市交易所           股票简称              股票代码          变更前股票简称
            A股              上海证券交易所           盘江股份              600395

   六、 其他相关资料

                                    名称                         大信会计师事务所(特殊普通合伙)
    公司聘请的会计师事务所
                                    办公地址                     北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层
             (境内)
                                    签字会计师姓名               蔡瑜、汪云飞


   七、 近三年主要会计数据和财务指标
   (一) 主要会计数据
                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                                本期比上年同
         主要会计数据                      2018年                 2017年                          2016年
                                                                                  期增减(%)
营业收入                            6,089,805,238.24         6,081,310,889.36          0.14       3,914,222,873.99
归属于上市公司股东的净利润           944,944,584.24          877,249,549.72            7.72        196,022,779.38
归属于上市公司股东的扣除非
                                     895,664,539.38          746,629,607.31          19.96        -379,268,750.01
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           887,977,583.70          893,519,636.05          -0.62         -99,010,454.41
                                                                                本期末比上年同
         主要会计数据                  2018年末                  2017年末                             2016年末
                                                                                期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产          6,571,448,401.51         6,441,720,266.81          2.01       6,148,054,883.06
总资产                             13,128,393,452.49       12,226,708,251.01           7.37      11,508,407,508.27
总股本                              1,655,051,861.00         1,655,051,861.00                     1,655,051,861.00

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  (二)      主要财务指标

         主要财务指标             2018年          2017年         本期比上年同期增减(%)        2016年

 基本每股收益(元/股)            0.571           0.530                7.736                  0.118

 稀释每股收益(元/股)            0.571           0.530                7.736                  0.118
 扣除非经常性损益后的基本
 每股收益(元/股)                0.541           0.451                19.956                 -0.229

 加权平均净资产收益率(%)        14.524          14.010          增加0.514个百分点            3.346
 扣除非经常性损益后的加权
 平均净资产收益率(%)            13.766          11.924          增加1.843个百分点            -6.473

  报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
  □适用√不适用

  八、 境内外会计准则下会计数据差异
  (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
       净资产差异情况
  □适用√不适用
  (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
       净资产差异情况
  □适用√不适用
  (三) 境内外会计准则差异的说明:
  □适用√不适用


  九、 2018 年分季度主要财务数据
                                                                                 单位:元币种:人民币

                                第一季度            第二季度            第三季度            第四季度
                              (1-3 月份)        (4-6 月份)        (7-9 月份)       (10-12 月份)

营业收入                     1,486,153,603.63   1,466,721,881.05    1,490,781,613.86     1,646,148,139.70

归属于上市公司股东的净利润   274,999,163.11      252,563,622.06      198,835,096.06       218,546,703.01

归属于上市公司股东的扣除非
                             248,434,293.59      246,454,152.39      200,718,358.24       200,057,735.16
经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额   287,878,023.61      407,754,569.86      178,880,137.46       13,464,852.77

  季度数据与已披露定期报告数据差异说明
  □适用√不适用
  十、 非经常性损益项目和金额
  √适用□不适用



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非经常性损益项目                  2018 年金额      附注(如适用)     2017 年金额       2016 年金额

非流动资产处置损益               -11,777,861.94    固定资产清理      -25,279,338.48     -370,447.23
计入当期损益的政府补助,但
与公司正常经营业务密切相                           稳岗补贴、技能
关,符合国家政策规定、按照       64,613,673.14     提升培训补助、    161,550,399.52    45,787,801.99
一定标准定额或定量持续享                           去产能补助等
受的政府补助除外

非货币性资产交换损益                                                                   546,244,368.65
单独进行减值测试的应收款项
                                 16,967,584.32                        8,495,186.11
减值准备转回

对外委托贷款取得的损益            2,833,027.62     委托贷款利息       1,889,425.83      1,850,814.95
除上述各项之外的其他营业外
                                 -13,137,004.21                       6,898,702.30     -12,758,841.89
收入和支出

所得税影响额                     -10,219,374.07                      -22,934,432.87    -5,462,167.08
             合计                49,280,044.86                       130,619,942.41    575,291,529.39

 十一、 采用公允价值计量的项目
 √适用□不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
    项目名称              期初余额            期末余额            当期变动        对当期利润的影响金额
可供出售金融资产        732,199,933.08    538,950,683.88      -193,249,249.20
交易性金融资产          100,000,000.00                        -100,000,000.00
      合计              832,199,933.08    538,950,683.88      -293,249,249.20

 十二、 其他
 □适用√不适用



                                     第三节       公司业务概要

 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

     (一)主要业务及经营模式
     公司主要从事煤炭的开采、洗选加工和销售以及电力的生产和销售,主要产品为煤炭和电力。
     煤炭产品的经营模式:对开采出的原煤进行洗选加工,获得的煤炭产品主要为精煤和混煤。其
 中,精煤产品可分为焦煤、喷吹煤等,主要供钢铁、化工行业使用;混煤又称为动力煤,是良好的



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燃料,主要供电力、水泥等行业使用。
    电力产品经营模式:利用煤矿生产过程中的尾矿或废弃物,进行低热值煤发电,可以获得电力
产品,主要供下属矿区使用。
    (二)行业情况说明
    公司所属行业为煤炭采选业(中国证监会行业分类),煤炭产品主要应用于电力、钢铁、水泥、
化工四大行业,既有能源属性,也有化工属性。公司是贵州省煤炭行业的龙头企业,为西南地区最
大的煤炭生产企业。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
    1.可供出售金融资产变动情况说明
    公司持有华创阳安股份 7,157.38 万股,根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的
相关规定,公司将此投资按公允价值计量的可供出售金融资产进行核算,2017 年年末公允价值为
73,219.99 万元。2018 年下半年华创阳安股价持续下跌,2018 年 12 月 28 日收盘价为 7.53 元/股,
公允价值为 53,895.07 万元,较 2017 年末公允价值减少 19,324.92 万元。由于华创阳安股价持续下
跌时间未超过半年,且公允价值变动未超过发行价的 50%,因此公司将公允价值变动计入其他综合
收益,未计提可供出售金融资产减值准备。2019 年华创阳安股价回升,目前走势良好。
    2.固定资产报废情况说明
    根据《企业会计准则》和公司的相关规定,对 2018 年末的资产进行盘点、由于矿井开拓不断
延伸、系统不断优化简化,经盘点有 41 项老旧巷道(总长 15,209 米)已经废弃,不能服务于安全
生产,拟报废。该井巷固定资产账面原值 7,973.54 万元,账面净值 2,168.90 万元。经北京国融华资
产评估有限责任公司对该井巷固定资产进行现场评估,无收回价值,减少当期利润总额 2,168.90 万元。
    3.在建工程变动情况说明
    (1)公司本年度新增中央预算内项目投资 5,145.10 万元(主要是 10 国债、12 国债、2014 年
中央预算内投资项目、2015 年中央预算内投资项目、2018 年中央预算内投资项目等)。项目竣工达
到转资条件,验收转资的项目 240.62 万元;项目竣工,但不符合资产定义的核销 2,574.67 万元;
项目进度未达到转资条件的增加在建工程 2,329.81 万元。
    (2)“三供一业”改造项目本年新增进度 21,437.11 万元,因项目尚未完工,导致在建工程较
上年度增加 21,437.11 万元。
    (3)恒普公司基建项目较上年度增加 49,304.54 万元。主要是本年确认采矿权价款 31,021.26
万元,探矿权价款 9,905.56 万元,新增工程进度 8,803.94 万元,本年转资 426.23 万元(机器设备)。
其中:境外资产 0(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
    (一)优质资源优势


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    贵州省煤炭资源丰富,有“江南煤海”之称,在全国仅次于蒙、晋、疆、陕,排列第五位。公
司所在的盘江矿区是我国规划建设的全国 14 个大型煤炭生产基地之一,矿区煤炭资源储量丰富,
探明地质储量近 100 亿吨,远景储量 383 亿吨,炼焦煤储量占贵州省炼焦煤总储量的 47.97%。煤
种齐全,主要煤炭产品为 1/3 焦煤、主焦煤、动力煤,是中国南方地区重要的大型炼焦煤和动力煤
生产基地,是西南地区最大的炼焦煤企业。
    (二)交通便利优势
    贵州地处云贵高原,东靠湖南,南邻广西,西毗云南,北连四川和重庆。公司地处“攀西-六
盘水资源开发区”的最南端,被誉为金山角下的一颗明珠,是国家确定的“攀西-六盘水资源综合
开发区”、“西南和华南经济区域”和“南(宁)贵(阳)昆(明)经济区”的重要组成部分。交通
便利,境内有沪昆铁路、株六铁路、川黔铁路、内昆铁路、黔桂铁路、南昆铁路等铁路线,成为贵
州省的主要运输通道。其中,南昆铁路东与湘桂铁路、黎湛铁路、南防铁路相接,西与成昆铁路、
贵昆铁路相连,构成了中国西南地区最便捷的出海通路。通过该运输通道,贵州的煤炭可方便快捷
地运到北部湾港、防城港等港口进而出海。
    (三)市场区域优势
    公司所在的周边省份,正在由煤炭净调出省逐步演变为净调入省,江南仅贵州为煤炭净调出省,
贵州省作为国家重要的能源基地,承担了西南地区的煤炭供应任务。贵州省区域市场进入壁垒高。
北方主要产煤省份很难补给贵州及周边缺煤省份。北方煤进入贵州省,需克服远距离运输高成本等
因素。一是运输距离较远,造成物流成本居高难下,煤炭产品缺乏竞争优势;二是北煤南下需要协
调沿线几个铁路局,而当前铁路运力紧张,无法满足运输需求。公司除了承担贵州省内电煤供应保
障任务,还与周边的攀钢、昆钢等钢厂进行战略联盟,签订相对稳定的价格协议,形成了长期稳定
的市场供应伙伴关系。
    (四)人才技术优势
    公司始终坚持创新驱动,加快煤炭转型升级,通过 50 多年的生产实践,形成了一套较为完整,
且适应南方复杂地质高瓦斯突出煤层条件下的煤炭开采、瓦斯治理及综合利用、煤炭洗选等一系列
自主技术,培养了一大批专业技术人才队伍,形成了在长江以南的独特优势。在煤炭开采方面,公
司全面实现综合机械化开采,正在实施自动化开采示范项目,自动化水平加速提升,单产单进水平
不断提高,技术水平在西南乃至全国皆属领先水平。在瓦斯治理方面,开展了突出煤层上下解放层
开采瓦斯综合治理技术应用、松软突出煤层护—封—联瓦斯治理技术体系研究。在煤炭洗选方面,
推广重介旋流器选煤、煤泥干燥技术,提高了精煤回收率和综合回收率,洗煤技术、工艺水平居国
内前列。
    (五)品牌优势
    1966 年“三线建设”至今,历时半个多世纪的发展,盘江煤品牌享誉大江南北。“盘江”商标已荣
获中国驰名商标称号。具有低灰、低硫、微磷、发热量高的显著特点,是理想的冶金、化工和动力用煤。
    (六)政策支持优势


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    为了更好地发挥能源优势,优化煤炭产业布局,提升煤炭资源的掌控力,贵州省委省政府从战
略高度出发,深入推进国有企业战略性重组,将原省直属的贵州水矿控股集团有限责任公司、贵州
林东矿业集团有限责任公司、六枝工矿(集团)有限责任公司全部纳入盘江煤电集团,煤炭资源要
素全部向盘江煤电集团集中。公司作为盘江煤电集团旗下的核心企业,在资源、技术、人才等方面
将得到大力支持,公司的区域优势和政策优势将更加突出,公司正在抢抓这一历史机遇,加快发展
煤炭主业,进一步夯实公司在西南地区的区域龙头地位。



                         第四节      经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

    2018 年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年,也是公司改革发展历史进程中极不平凡的一
年。一年来,公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻党的十九大和
中央、省、市经济工作会议精神,不忘初心、牢记使命,锐意进取、真抓实干,有序推进公司持续
健康发展。2018 年公司经理层认真落实董事会各项决议,细化分解各项指标,较好地完成了董事
会确定的目标任务。主要开展了以下工作:
    (一)提高政治站位,切实把安全环保作为首要任务来抓
    深入贯彻落实习近平总书记安全环保重要思想,坚守“发展决不能以牺牲人的生命为代价”这
条不可逾越的红线,强化红线意识和底线思维,切实把安全环保放在一切工作的首位,把保护职工
生命安全作为最神圣的职责,把“零死亡”作为最崇高的目标,坚持党政同责、一岗双责,层层压
实责任,不断夯实基础,严格现场管控,杜绝了较大及以上事故,保持了总体平稳局面。
    (二)强化劳动组织管理,努力完成生产目标任务
    一是精心谋划采掘接续,确保生产持续稳定。将矿井采掘接续与煤层配采配洗和瓦斯治理列为
公司必须精心谋划和统筹的重点工作,坚持一面一策,精准施策,超前谋划生产布局和瓦斯治理,
正确处理好当前和长远的关系,做到小接续正常、大接续连续,实现持续均衡生产。二是强化时间
任务观念,狠抓生产任务落实。在合理制定年度计划的基础上,按月度及时调整分解生产作业计划,
坚持安全生产调度会制度、生产作业计划会制度,及时组织分析制约和影响生产的关键因素,督促
制定有针对性的组织措施和技术措施加以解决,保证生产任务的完成。三是全力做好电煤保障供应。
积极组织电煤生产,圆满完成省委省政府下达的电煤保供任务。
    (三)强化经营管理,经营效果达到预期目标
    一是加强经营管理,提高经济运行质量。持续深化全面预算管理,严格招投标管理制度,突出
抓好煤层配采配洗、修旧利废、开源节流等工作,强化可控成本考核,严格控制非生产成本支出。
二是加强内控体系建设,有效防范各类经营风险。严格执行“三重一大”决策程序,修订完善《内
控手册》,制定有关财务监督管理制度,提高财务管控能力。同时加大货款回收力度,提高资金使
用效率,降低经营风险。三是抓好煤质管理,做好运销工作。坚持从采掘源头抓原煤灰分控制、从

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 地面洗选环节抓产品质量,在保证产品质量的同时,积极平衡市场及运力,实现产运销平衡。
       (四)抓好重点工作落实,推进企业可持续健康发展
       一是加快煤炭主业发展。恒普公司发耳二矿(90 万吨/年)本年度完成进尺 2537 米,完成投
 资 6,059 万元。马依公司本年度完成西一井的《初步设计》和《安全设施设计》批复及开工备案等
 工作,于 12 月正式开工建设。金佳矿佳一采区(90 万吨/年)本年度完成进尺 1,252 米、完成投
 资 5,632 万元;二是积极推进“三供一业”改造移交。转供电改造工程已完成 1.98 亿元,预计 2019
 年完成全部改造移交工作。供水及物业改造工程稳步推进。
       (五)深化内部管理,增强企业发展活力
       一是推进“三项制度”改革,按照“一线充足,二线精干,三线精简”要求,持续加强劳动用
 工管理,进一步优化人员结构。坚持“按劳分配、效率优先、兼顾公平”原则,把工资分配向生产
 一线,向效益好、安全好、生产好、质量好的单位倾斜,充分调动了职工工作的积极性和主动性。
 二是推进企业办社会职能移交,完成四个消防机构资质注销,将医保纳入地方统筹。三是坚持科技
 强企战略,加大科技创新力度,全年获得授权专利 12 件,研发新产品 12 项,完成变频节能乳化泵、
 40T 自移式转载机、电缆拖移装置、超前支护装置等研发,并实现批量生产。四是加强干部职工队
 伍建设,坚持党管干部原则,按照好干部标准,建立“培养、考评、使用、待遇”相结合激励机制,
 拓展技能人才成长通道,增强职工爱岗敬业、自觉学习、岗位成才的主观能动性,提升职工整体素质。
       (六)坚持以职工为中心,积极推进和谐矿区建设
       一是坚持量力而行和尽力而为原则,积极参与脱贫攻坚工作。二是积极推进“三供一业”改造
 移交,推动基本公共服务专业化、社会化管理,提升服务供给质量,改善矿区生活条件。三是把职
 业卫生安全与生产安全摆在同等位置来抓,定期为职工发放个体防护用品,定期开展职业病诊断和
 健康检查,切实保障职工的健康权益。四是认真开展矛盾纠纷排查调处,全力做好信访维稳工作,
 保持企业和谐稳定局面。

 二、报告期内主要经营情况

       报告期内,公司生产原煤 869.46 万吨,生产商品煤 681.97 万吨,销售商品煤 739.07 万吨(含
 外购商品煤 64.02 万吨);实现营业收入 608,980.52 万元;利润总额 110,730.49 万元;归属于母
 公司所有者净利润 94,494.46 万元。
                    生产量                              销售收入         销售成本               毛利
   主要产品                   销售量(吨)
                      (吨)                                (元)           (元)             (元)
       精煤         3,427,841.67   3,833,579.60    4,767,411,609.08   3,207,663,490.22   1,559,748,118.86

其中:外购精煤                     398,756.64       529,415,964.74    528,754,950.14        661,014.60

自产精煤            3,427,841.67   3,434,822.96    4,237,995,644.34   2,678,908,540.08   1,559,087,104.26

混煤                3,391,771.55   3,552,839.29    1,035,992,247.10   650,955,945.20      385,036,301.90

其中:外购混煤                     237,280.12        69,563,086.60     69,171,410.02        391,676.58



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自产混煤              3,391,771.55   3,315,559.17     966,429,160.50          581,784,535.18          384,644,625.32

原煤直销                   117.16      4,294.92          377,723.47             380,956.95               -3,233.48

其中:外购原煤直销                     4,177.76          386,206.49             386,276.83                -70.34

自产原煤直销               117.16      117.16             -8,483.02              -5,319.88               -3,163.14

      合计            6,819,730.38   7,390,713.81    5,803,781,579.65        3,859,000,392.37        1,944,781,187.28

  (一)      主营业务分析

  1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                   科目                         本期数                     上年同期数                变动比例(%)

   营业收入                              6,089,805,238.24               6,081,310,889.36                 0.14

   营业成本                              4,025,258,576.75               3,913,059,747.31                 2.87

   销售费用                                19,092,785.49                  10,829,596.17                  76.30

   管理费用                               604,803,857.63                 626,803,587.83                  -3.51

   研发费用                                39,416,767.64                  24,711,284.18                  59.51

   财务费用                                93,435,042.12                  80,233,018.49                  16.45

   经营活动产生的现金流量净额             887,977,583.70                 893,519,636.05                  -0.62

   投资活动产生的现金流量净额             -619,295,907.64                -645,984,733.11                不适用

   筹资活动产生的现金流量净额             202,659,804.12                 -183,788,656.95                不适用

   税金及附加                             308,710,184.32                 309,066,241.59                  -0.12

   资产减值损失                           -25,975,158.45                 239,025,845.27                 -110.87

   投资收益                                42,542,937.92                  2,098,689.21                 1,927.12

   营业外收入                              12,656,308.91                  9,308,913.99                   35.96

   营业外支出                              41,754,276.69                  20,357,172.18                 105.11


  2. 收入和成本分析
  □适用√不适用

  (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                             单位:元币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                               毛利率   营业收入比上   营业成本比上 毛利率比上年增
 分行业            营业收入             营业成本
                                                               (%)    年增减(%)    年增减(%)       减(%)



                                                    12 / 182
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  煤炭        5,842,686,925.68    3,897,905,738.40         33.29       -0.11          2.85         减少1.92个百分点
  电力          83,292,248.38      88,617,180.22            -6.39     -13.31         -11.25        减少2.45个百分点
  机械         293,946,232.81      221,303,863.24          24.71       4.66           2.12         增加1.87个百分点
  合计        6,219,925,406.87    4,207,826,781.86         32.35       -0.10          2.47         减少1.70个百分点
内部抵消       327,302,247.16      326,994,419.92
抵消后合计    5,892,623,159.71    3,880,832,361.94         34.14       -0.35          2.29         减少1.71个百分点

                                          主营业务分产品情况
                                                           毛利率   营业收入比上 营业成本比上      毛利率比上年增减
 分产品           营业收入           营业成本
                                                           (%)    年增减(%) 年增减(%)             (%)
  精煤        4,767,411,609.08    3,207,663,490.22         32.72       1.88           4.85         减少1.91个百分点
混煤(含原
              1,075,275,316.60     690,242,248.18          35.81       -8.08         -5.53         减少1.72个百分点
 煤直销)

  电力          83,292,248.38      88,617,180.22            -6.39     -13.31         -11.25        减少2.46个百分点
  机械         293,946,232.81      221,303,863.24          24.71       4.66           2.12         增加1.87个百分点
  合计        6,219,925,406.87    4,207,826,781.86         32.35       -0.10          2.47         减少1.70个百分点
内部抵消       327,302,247.16      326,994,419.92
抵消后合计    5,892,623,159.71    3,880,832,361.94         34.14       -0.35          2.29         减少1.70个百分点

                                          主营业务分地区情况
                                                           毛利率   营业收入比上   营业成本比上    毛利率比上年增减
 分地区           营业收入           营业成本
                                                           (%)    年增减(%)    年增减(%)          (%)
  贵州       2,166,924,401.88    1,499,283,035.35          30.81      40.57          28.79         增加6.33个百分点
  云南       747,244,438.15      472,259,728.33            36.80      46.76          21.14         增加13.37个百分点
  广西       555,880,183.31      360,441,571.70            35.16       8.97         -10.32         增加13.95个百分点
  四川       2,362,923,075.93    1,558,771,005.32          34.03      86.69          54.14         增加13.93个百分点
其他地区     386,953,307.60      317,071,441.16            18.06      149.39        159.98         减少3.34个百分点
  合计       6,219,925,406.87    4,207,826,781.86          32.35      56.21          36.22         增加9.93个百分点
内部抵消     327,302,247.16      326,994,419.92
抵消后合计 5,892,623,159.71      3,880,832,361.94          34.14      55.75          34.24         增加10.55个百分点
 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
 √适用□不适用
      分行业、分产品情况说明:
      2018 年,公司实现主营业务收入 589,262.32 万元,较同期 591,330.05 万元减收 2,067.73 万元,
 减少 0.35%。主要原因是(无特殊说明,均为外销收入分析):自产煤炭产品销售价格较同期下降,

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收入减少 1,831.42 万元,外购商品煤收入较同期增加 2,026.56 万元,电力收入较同期减少 307.74
万元。机械类产品较同期减少 1,955.14 万元,主要是本年度市场环境发生变化,公司下属子公司矿
机公司对外设备修理、租赁方面收入较同期均有所降低。
       分地区情况说明:
       2018 年,因贵州省连续数年保障省内电煤,公司产品结构继续调整,水泥煤、省外电煤销量
大幅下降,省内电煤销量大幅上升。贵州地区省内电煤销量大幅上升,同比增加销售收入 7,109.83 万
元。云南地区因混煤销量减少,同比减少销售收入 16,236.61 万元。广西地区因精煤销量减少,同
比减少销售收入 32,024.75 万元。四川地区因精煤价格上涨,同比增加销售收入 11,462.02 万元。
其他地区因湖南、江西的市场供应量增加,同比增加收入 27,621.78 亿元。


(2). 产销量情况分析表
√适用□不适用
                                                                             生产量比上 销售量比上 库存量比上
       主要产品            生产量            销售量               库存量
                                                                             年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
 一、原煤(吨)        8,694,607.00         4,294.92                           4.96       -84.68
 其中:自产原煤        8,694,607.00          117.16                            4.96       -99.55
 二、精煤(吨)        3,427,841.67       3,833,579.60           10,324.22     -2.26      -1.44         -40.34
 其中:自产精煤        3,427,841.67       3,434,822.96           10,324.22     -2.26      -1.83         -40.34
 三、混煤(吨)        3,391,771.55       3,552,839.29           9,452.31      7.36        8.32         -53.58
 其中:自产混煤        3,391,771.55       3,315,559.17           9,452.31      7.36        8.77         -53.58
产销量情况说明
公司本年外购煤销量合计 64.02 万吨,其中:精煤 39.88 万吨,混煤 23.73 万吨。

(3). 成本分析表
                                                                                                       单位:元
                                                    分行业情况
                                                        本期占                            上年同期     本期金额较
分行业       成本构成项目            本期金额           总成本         上年同期金额       占总成本     上年同期变
                                                        比例(%)                           比例(%)      动比例(%)
           材料费               475,013,670.98          12.19         469,724,178.33       12.39          1.13
           职工薪酬             1,756,714,085.22        45.07        1,570,200,477.24      41.43         11.88
           电力                 298,294,616.80           7.65         303,303,610.75        8.00          -1.65
煤炭       折旧费                   73,446,615.67        1.88          70,466,211.99        1.86          4.23
           提取的井巷工程费         21,742,535.71        0.56          20,712,228.96        0.55          4.97
           提取的维简费             69,576,114.26        1.78          66,279,132.66        1.75          4.97
           地塌费                   48,499,508.61        1.24         105,593,970.30        2.79         -54.07


                                                      14 / 182
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            提取的安全费      347,880,571.31       8.92      331,395,663.31      8.74           4.97
            外购煤成本        598,312,636.99      15.35      578,036,507.12     15.25           3.51
            其他支出          208,425,382.86       5.36      274,083,662.45      7.24        -23.96
            合计             3,897,905,738.41     100.00     3,789,795,643.11   100.00          2.85
            材料费             44,585,362.08      50.31       53,165,906.02     53.25        -16.14
            职工薪酬           22,061,095.07      24.89       20,077,427.40     20.11           9.88
电力        折旧费             3,417,816.02        3.86       3,655,123.02       3.66        -6.49
            其他支出           18,552,907.05      20.94       22,947,490.87     22.98        -19.15
            合计               88,617,180.22      100.00      99,845,947.31     100.00       -11.25
            材料费            133,248,079.61      60.21      137,536,659.77     63.47        -3.12
            职工薪酬           44,102,907.23      19.93       34,167,654.94     15.77        29.08
            电力               1,731,535.93        0.78       1,992,045.74       0.92        -13.08
机械
            折旧费             25,122,965.64      11.35       24,645,557.20     11.37           1.94
            其他支出           17,098,374.84       7.73       18,357,554.45      8.47        -6.86
          合计                221,303,863.24      100.00     216,699,472.10     100.00          2.12
成本分析其他情况说明
√适用□不适用
       营业成本 402,525.86 万元,较同期 391,305.97 万元增支 11,219.89 万元,增幅 2.87%。其中:
       ①煤炭业务营业成本 389,790.57 万元,较同期 378,979.56 万元增加 108,11.01 万元,增幅 2.85%。
主要是:材料费较同期增支 528.95 万元,增幅 1.13%。主要原因:一是新技术运用,提高劳动效率,
增加材料投入;二是建设一级质量标准化矿井增加材料投入;职工薪酬较同期增支 18,651.36 万元,
增幅 11.88%,主要是本年经济效益较好,提高职工收入。外购煤成本较同期增支 2,027.61 万元,
增幅 3.51%,主要是外购商品煤价格上涨。
       ②电力业务营业成本 8,861.72 万元,较同期 9,984.59 万元节支 1,122.88 万元,降幅 11.25%。
主要是本年因锅炉环保技改影响,发电量及供电量减少,导致成本减少。
       ③机械业务营业成本 22,130.39 万元,较同期 21,669.95 万元增支 460.44 万元,增幅 2.12%,主
要是职工薪酬增加。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
       前五名客户销售额 394,385.53 万元,占年度销售总额 64.76%;其中前五名客户销售额中关联
方销售额 102,904.65 万元,占年度销售总额 16.90 %。
  客户名称                 销售收入(元)                  占公司销售收入的比例(%)      是否关联方
        A                  1,305,566,159.08                         21.44                  否
        B                  1,057,356,916.85                         17.36                  否
        C                   551,885,670.73                           9.06                  否


                                                15 / 182
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      D                   537,022,323.87                          8.82                  是
      E                   492,024,197.09                          8.08                  是
     合计                3,943,855,267.62                         64.76
     前五名供应商采购额 120,967.72 万元,占年度采购总额 29.67%;其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 29,048.27 万元,占年度采购总额 7.12%。
     供应商名称           采购额(元)            占公司采购额的比例(%)        是否关联方
          A              598,887,119.64                   14.69                    否
          B              206,688,633.84                   5.07                     否
          C              191,438,646.96                   4.70                     是
          D               99,044,123.93                   2.43                     是
          E              113,618,706.80                   2.79                     否
        合计             1,209,677,231.17                 29.67
其他说明


3. 费用
√适用□不适用
     (1)销售费用:2018 年公司销售费用 1,909.28 万元,较同期 1,082.96 万元增支 826.32 万元,
增幅 76.30%。主要原因:一是本年度销售人员薪酬增加 240.46 万元;二是自备车维修费增加 304.69
万元;三是本年度承担汽车运费 261 万元。
     (2)管理费用:2018 年公司管理费用 60,480.39 万元,较同期 62,680.36 万元节支 2,200 万元,
降幅 3.51%。主要原因:一是由于同期离职后福利设定受益计划精算调整,薪酬节支 815.23 万元;
二是严控成本费用性支出,修理费较同期减少 1,287.97 万元,业务招待费减少 311.03 万元。
     (3)财务费用:2018 年公司财务费用 9,343.50 万元,较同期 8,023.30 万元增支 1,320.20 万元,
增幅 16.45%。主要是本年短期借款增加导致利息费用增加 852.44 万元,设定受益计划利息费用增
加 845 万元,利息收入增加 473.00 万元所致。
     (4)资产减值损失-2,597.52 万元,较同期 23,902.58 万元减少 26,500.10 万元。主要是同期计
提首黔公司投资减值损失 18,693.03 万元,计提老电厂“上大压小”项目减值损失 2,040.05 万元,
计提马依公司在建工程减值损失 4,358.04 万元。
     (5)投资收益 4,254.29 万元,较同期 209.87 万元增加 4,044.42 万元,增幅 1,927.11%。主要
是:按权益法确认,对参股公司首黔公司确认投资收益较同期减亏 1,467.64 万元,国投电力较同期
增加收益 1,841.57 万元,财务公司较同期增加收益 139.76 万元,岩博酒业增加收益 323.45 万元;
收到华创阳安分红 164.62 万元。
     (6)营业外收入 1,265.63 万元,较同期 930.89 万元增加 334.74 万元,增幅 35.95%,主要是
本年核销长期挂账确实无法支付的应付款项 114.20 万元,收到工期延迟补偿 210 万元。


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    (7)营业外支出 4,175.43 万元,较同期 2,035.72 万元增加 2,139.71 万元,增幅 105.11%,主
要是本年度矿井井巷资产报废损失 2,168.90 万元,恒普公司支付停工补偿损失 844.18 万元。

4. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                     单位:元
本期费用化研发投入                                                             39,416,767.64
本期资本化研发投入                                                                          0
研发投入合计                                                                   39,416,767.64
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                          0.65
公司研发人员的数量                                                                       375
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                      1.73
研发投入资本化的比重(%)                                                                   0
情况说明
√适用□不适用
    围绕公司年度经营目标,遵循“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念,实施科技引
领,通过创新培育核心技术,提高科技贡献率。2018 年公司共完成研发项目 34 项,主要有:高效
气化关键技术、原煤运输系统自动化、安全风险分级管控与隐患排查治理信息化技术、安全生产数
据系统研究、综采工作面超前支架等。

5. 现金流
√适用□不适用
    (1)经营活动产生的现金流量净额 88,797.76 万元,较同期 89,351.96 万元减少 554.20 万元。
降幅 0.62%。主要是在本年经营活动产生的现金流量较同期增加的情况下增加职工收入,支付给职
工及为职工支付的现金较同期增加。
    (2)投资活动产生的现金流量净额-61,929.59 万元,较同期-64,598.47 万元少支出 2,668.88 万
元。主要是收回投资所收到的现金及取得投资收益所收到的现金较同期有所增加。
    (3)筹资活动产生的现金流量净额 20,265.98 万元,较同期-18,378.87 万元增加 38,644.85 万元,
主要是取得借款收到的现金较同期增加 41,103.49 万元。



(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用

(三)      资产、负债情况分析
√适用□不适用




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 1.    资产及负债状况
                                                                                           单位:元
                                             本期期末数                      上期期末数    本期期末金额
       项目名称             本期期末数       占总资产的     上期期末数       占总资产的    较上期期末变
                                             比例(%)                       比例(%)     动比例(%)
货币资金                  1,370,277,723.12     10.44      1,001,735,035.31     8.19           36.79
以公允价值计量且变动计
                                                          100,000,000.00       0.82          -100.00
入当期损益的金融资产
应收票据及应收账款        3,028,440,279.54     23.07      3,193,586,471.67     26.12          -5.17
其中:应收票据            2,528,439,278.85     19.26      2,591,650,623.34     21.20          -2.44
        应收账款          500,001,000.69       3.81       601,935,848.33       4.92          -16.93
其他应收款                 87,914,187.58       0.67        19,607,910.36       0.16          348.36
存货                       95,696,847.95       0.73       119,337,983.75       0.98          -19.81
一年内到期的非流动资产    170,000,000.00       1.29        29,000,000.00       0.24          486.21
其他流动资产                4,744,330.37       0.04         1,465,760.83       0.01          223.68
固定资产                  2,777,474,448.27     21.16      2,814,721,655.28     23.02          -1.32
在建工程                  2,888,056,185.77     22.00      2,054,084,648.95     16.80          40.60
应付票据                  390,679,898.71       6.27       272,700,289.72       4.97           43.26
预收款项                   89,206,855.21       1.43       154,813,030.51       2.82          -42.38
应交税费                  105,832,039.85       1.70       194,559,132.25       3.55          -45.60
应付利息                                                    1,131,099.35       0.02          -100.00
其他应付款                335,963,005.87       5.39       859,254,828.89       15.67         -60.90
长期借款                  100,000,000.00       1.60            0.00            0.00          不适用
长期应付款                885,027,012.65       14.20      314,000,269.22       5.73          181.86
其他综合收益              -442,102,266.95      -6.41      -159,147,960.28      -2.36         不适用
专项储备                  281,237,530.63       4.08       235,157,790.84       3.49           19.60
未分配利润                1,771,145,416.83     25.68      1,499,217,937.49     22.23          18.14
 其他说明
       (1)资产分析:
       货币资金:较年初增加 29,355.19 万元,主要是本年煤炭市场行情较好,商品煤销售回款增加。
       以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:较年初减少 10,000 万元,主要是 2017 年 12
 月购买工商银行发行的 14 天短期理财 10,000 万元,本年初收回,不再购买理财产品。
       应收账款:较年初减少 10,193.48 万元,降幅 16.93%,主要是本年公司进行“两金”压控,加
 大煤炭销售回款力度,收回大量账龄在一年以上的老款。
       其他应收款:较年初增加 6,830.63 万元,增幅 348.36%,主要是垫付首黔公司涉诉债务及支付
 土地竞买保证金。


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     存货:较年初减少 2,364.11 万元,降幅 19.81%,主要是本年公司积极开展“两金”压控工作,
加强库存物资仓储清理,提高物资使用效率、降低物资储备。
     一年内到期的非流动资产:较年初增加 14,100 万元,增幅 486.21%,主要是本年对参股公司委
托贷款增加。
     其他流动资产:较年初增加 223.68 万元,增幅 327.86%,主要是本年小黄牛公司扶贫项目新增
消耗性生物资产。
     在建工程:较年初增加 83,397.15 万元,增幅 40.60%。主要是本年度新增中央预算内投资项目
工程进度 2,239.81 万元;“三供一业”改造项目新增进度 21,437.11 万元;恒普公司基建项目新增进
度 49,304.54 万元。
     (2)负债分析
     应付票据:较年初增加 11,797.96 万元,增幅 43.26%,主要是本年增加供应商票据结算比例。
     预收款项:较年初减少 6,560.62 万元,降幅 42.38%,主要是本年为保供省内电煤,改变产品
结构,预收煤款减少。
     应交税费:较年初减少 8,872.71 万元,降幅 45.60%,主要是本年末应交企业所得税减少。
     应付利息:较年初减少 113.11 万元,主要是预提到期一次性还本付息短期借款利息减少。
     其他应付款:较年初减少 52,329.18 万元,降幅 60.90%,主要是本年支付应付首黔公司股权投
资款挂账 27,347.01 万元,支付社会保险费挂账 22,534.13 万元。
     长期借款:较年初增加 10,000 万元,主要是恒普公司新增项目贷款 10,000 万元。
     长期应付款:较年初增加 57,102.67 万元,增幅 181.86%,主要是本年恒普公司确认采矿权价款
31,021.26 万元,收到“三供一业”补助资金 31,000 万元。
     (3)资本负债分析
                                                                                             单位:元
                                                                                     同比
          项目                    本期期末                上期期末
                                                                            增减额          增减幅(%)
资产                           13,128,393,452.49     12,226,708,251.01   901,685,201.48       7.37
负债                           6,230,787,037.88       5,482,222,049.56   748,564,988.32       13.65
其中:付息债务                 1,681,097,319.91       1,258,062,400.00   423,034,919.91       33.63
股东权益                       6,897,606,414.61       6,744,486,201.45   153,120,213.16       2.27
其中:归属于母公司的股东权益   6,571,448,401.51       6,441,720,266.81   129,728,134.70       2.01
资本负债比                          19.60                     15.72           3.88            24.65
     截止 2018 年12 月 31 日,公司资本负债比(付息债务总额/(付息债务总额+权益总额))为 19.60%,比年
初增加 3.88 个百分点,但是公司的付息债务总额仍处于较低水平。
     (4)所有者权益分析:
     其他综合收益:较年初减少 28,295.43 万元,主要是可供出售金融资产公允价值变动减少其他综
合收益 16,426.19 万元,重新设定受益计划净负债和净资产的变动减少其他综合收益 11,869.24 万元。
     未分配利润:较年初增加 27,192.75 万元,主要原因是本年归属于母公司净利润 94,494.46 万元,
提取盈余公积 9,374.90 万元,分配 2017 年现金股利 57,926.82 万元所致。


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 2.     截至报告期末主要资产受限情况
 √适用□不适用
       (1)其他货币资金受限 14,117.74 万元,为银行签发银行承兑汇票保证金。
       (2)应收票据受限 30,900.00 万元,为公司以银行承兑汇票质押方式从招商银行及工行取得短期借款。

 3.     其他说明
 □适用√不适用

 (四)       行业经营性信息分析
 √适用□不适用
 公司煤炭业务主要经营财务数据如下:(抵消内部交易)
               项目                    本期数                      上期数              增减幅度(%)
   商品煤产量(吨)                  6,819,730.38              6,692,170.08                   1.91
   商品煤销量(吨)                  7,390,713.81              7,197,602.50                   2.68
   营业收入(元)                 5,803,781,579.65          5,801,830,195.84                  0.03
   营业成本(元)                 3,859,000,392.37          3,742,495,831.34                  3.11
   销售价格(元/吨)                   785.28                      806.08                  -2.58
   毛利(元)                     1,944,781,187.28          2,059,334,364.50               -5.56
   毛利率(%)                          33.51                      35.49                   -1.99

 煤炭行业经营性信息分析

 1.     煤炭主要经营情况
 √适用□不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
煤炭品种       产量(吨)      销量(吨)           销售收入                销售成本                 毛利
 动力煤
(1)外购                      241,457.88        69,949,293.09         69,557,686.85            391,606.24
(2)自产      3,391,888.71   3,315,676.33      966,420,677.48         581,779,215.30         384,641,462.18
  焦煤
(1)外购                      398,756.64       529,415,964.74         528,754,950.14           661,014.60
(2)自产      3,427,841.67   3,434,822.96      4,237,995,644.34      2,678,908,540.08     1,559,087,104.26
  合计         6,819,730.38   7,390,713.81      5,803,781,579.65      3,859,000,392.37     1,944,781,187.28

 2.     煤炭储量情况
 √适用□不适用
            主要矿区                 资源储量(吨)                          可采储量(吨)
      火铺矿                          307,708,000.00                          185,659,000.00
      月亮田矿                        144,110,000.00                          94,706,000.00

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     山脚树矿                     340,097,000.00                  177,575,000.00
     土城矿                       409,327,000.00                  260,172,000.00
     金佳矿                       510,698,000.00                  330,410,000.00
     马依公司(在建)            3,218,750,000.00
     恒普公司(在建)            1,257,150,000.00
              合计               6,187,840,000.00                1,048,522,000.00

3.     其他说明
√适用□不适用
      上述资源储量的计算标准是依据《煤、泥炭地质勘查规范》(DZ/T0215-2002)规定的煤、泥炭
资源/储量分类条件和估算原则。



(五)       投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
      报告期内公司对子公司注入资本金 11,000 万元,较同期减少 17,929.34 万元,降幅 61.98%。

(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
      ①根据 2017 年 12 月 29 日公司第五届董事会 2017 年第五次临时会议审议通过的《关于向全资
子公司增加注册资本的议案》,同意公司以自有资金向置业公司增资 2,000 万元,注册资本由 20,000
万元变更为 22,000 万元,新增注资款用于扶贫项目。公司于 2018 年初完成注资。
      ②根据公司第三届董事会 2012 年第六次临时会议决议及 2017 年 11 月 22 日召开的恒普公司股
东会 2017 年第二次临时会议决议,2018 年各股东按持股比例向恒普公司增资 1 亿元。公司注资 9,000
万元,贵州省煤田地质局注资 1,000 万元。截止 2018 年 12 月 31 日,各股东注资已全部完成。
      ③2018 年 10 月 25 日,公司第五届董事会 2018 年第三次临时会议审议通过了《关于向马依煤
业增加投资的议案》,会议同意公司按照所持股权比例增加投资 3,675.50 万元。报告期,公司未实
际出资。

(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用

(六)       重大资产和股权出售
□适用√不适用



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   (七)      主要控股参股公司分析
   √适用□不适用
        子公司名称                              业务性质                        持股比例(%)   注册资本(元)     期末总资产(元) 期末净资产(元) 净利润(元)
                               煤炭开采,洗选加工,煤炭产品、煤化工产
贵州盘江马依煤业有限公司                                                          73.51       1,070,000,000.00   1,089,764,780.50   1,025,457,504.43    -732,595.57
                               品销售,煤矿用品生产销售等。
                               煤炭开采与销售、煤化工产品销售、煤矿用
贵州盘江恒普煤业有限公司                                                            90        408,888,900.00      950,706,205.28    398,668,557.41     -8,801,342.59
                               品生产与销售。
                               机电产品加工制造与修理;设备的租赁与服务;设
                               备的承修、包修与服务;综采综掘设备安装、回收
贵州盘江矿山机械有限责任公司                                                       100        300,000,000.00      693,136,961.21    357,843,317.90     15,594,812.68
                               与维护;工业设备检测与实验;技术服务与技能培
                               训;配件;井下反井工程施工;矿用井巷支护产品。
                               不动产买卖与租赁;物业管理;房产中介服
贵州盘江至诚置业有限公司       务;酒店经营与管理;森林休闲养生度假项              100        220,000,000.00      269,145,825.85    235,563,595.56      379,247.32
                               目;林地食用菌种植项目;生态养殖项目等。
                               发电、配电、供电、购电、售电、供热、新
贵州盘江电力有限公司           能源,供电线路建设及检修,电力检修,灰              100         20,000,000.00      23,250,360.33      20,540,000.30      417,438.91
                               渣综合利用等。
贵州松河煤业发展有限责任公司 原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭。                 35        642,500,000.00     2,509,946,787.05   -773,298,013.07    -48,311,001.49
国投盘江发电有限公司           煤矸石发电。                                         45        515,990,000.00     2,253,321,134.24   573,457,069.33     54,180,922.77
                               对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关
                               的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的
贵州盘江集团财务有限公司                                                            45        500,000,000.00     1,660,661,118.07   566,093,016.31     33,504,323.76
                               收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担
                               保;办理成员单位之间的委托贷款等。
                               煤炭资源开发、加工及销售;焦炭产品生产
贵州首黔资源开发有限公司                                                            25        2,000,000,000.00   1,320,304,054.76   1,009,295,813.91   -16,525,605.95
                               及销售;焦化产品生产及销售;发电等。


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    (1)贵州盘江马依煤业有限公司成立于 2009 年 1 月 19 日,是由公司、贵州粤黔电力有限责
任公司、贵州省煤田地质局共同投资成立的煤炭企业,该公司注册资本 107,000 万元,其中公司出
资 78,650 万元,持股比例为 73.51%。马依公司所属的马依西一井项目(240 万吨)已取得相关部
门核准批复,并于 2018 年 12 月正式开工建设。截止 2018 年 12 月,马依公司累计完成投资 107,882.87
万元。
    (2)贵州盘江恒普煤业有限公司成立于 2009 年 1 月 19 日,是由公司、贵州省煤田地质局共
同投资成立的煤炭企业,该公司注册资本 40,888.89 万元,公司累计出资 36,800 万元,持股比例 90%。
恒普公司发耳二矿项目(90 万吨)2018 年 4 月正式开工建设,2018 年新增投资 9,000 万元。截止
2018 年 12 月,恒普公司累计完成投资 40,775.86 万元。
    (3)贵州松河煤业发展有限责任公司成立于 2005 年 4 月 18 日,是由公司、贵州首钢产业投
资有限公司(现已变更为盘江控股)、贵州产业投资(集团)有限责任公司、贵州黔桂发电有限责
任公司、南京钢铁联合有限公司共同投资成立的煤炭企业,该公司注册资本为 64,250 万元,公司
出资 22,487.50 万元,持股比例为 35%。2018 年该公司实现营业收入 61,651.85 万元,净利润-4,831.10
万元。公司按持股比例确认投资损失后已做备查登记。
    (4)贵州盘江矿山机械有限责任公司成立于 2011 年 12 月 9 日,是公司的全资子公司,注册
资本 30,000.00 万元。2018 年该公司实现营业收入 38,507.55 万元,净利润 1559.48 万元。
    (5)国投盘江发电有限公司成立于 2009 年 2 月 7 日,是由公司、国投电力控股股份有限公司
共同出资成立的发电公司,该公司注册资本为 51,599 万元,公司累计出资 23,219.55 万元,持股比
例 45%。2018 年该公司实现营业收入 79,283.82 万元,净利润 5,418.09 万元。
    (6)贵州首黔资源开发有限公司成立于 2009 年 1 月 16 日,是由公司、贵州首钢产业投资有
限公司(现已变更为盘江控股)、贵州黔桂发电有限公司、水城钢铁(集团)有限责任公司共同投
资成立的煤炭资源开发及综合利用公司,该公司注册资本为 200,000 万元,公司持股比例为 25%。
截止 2018 年末,公司累计出资 50,000 万元。2018 年该公司净利润-1,652.56 万元。
    (7)贵州盘江集团财务有限公司成立于 2013 年 5 月 3 日,是由公司和盘江控股共同出资成立
的财务公司,该公司注册资本为 50,000 万元,公司累计出资 22,500 万元,持股比例为 45%。该公
司 2018 年营业收入 7,862.32 万元,净利润 3,350.43 万元。报告期该公司分配现金股利 2,500 万元,
本公司获得分红 1,125 万元。
    (8)贵州盘江至诚置业有限公司成立于 2016 年 12 月 8 日,是公司的全资子公司,注册资本
为 22,000.00 万元。2018 年公司累计注资 22,000 万元。2018 年公司新增投资 2,000 万元。2018 年
该公司实现营业收入 1211.64 万元,净利润 37.92 万元。
    (9)贵州盘江电力有限公司成立于 2016 年 3 月 24 日,是公司的全资子公司,注册资本为 2,000
万元。2018 年公司累计注资 2,000 万元。2018 年该公司实现营业收入 590.75 万元,净利润 41.74
万元。




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(八)      公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)      行业格局和趋势
√适用□不适用
    1.从宏观经济影响分析
    虽然受国内外复杂多变的经济环境影响,当前我国经济运行面临一定的下行压力,能源需求增
长有所放缓。但是当前我国经济稳中向好、稳中有进的发展态势没有改变,经济增长正在向高质量
发展转变,电力在终端能源消费中的比重越来越高,将进一步拉动对能源的需求。从公司所在的区
域看,西南地区正在成为我国经济新的增长点,尤其是贵州近年来经济快速增长,增速始终保持在
全国前列,对能源的需求也随之快速增长。
    2.从供需结构分析
    从需求上看,随着国家生态文明建设力度不断加大和能源革命的不断推进,能源来源多样化趋
势明显,清洁能源和非化石能源比重增加,煤炭消费增速有所放缓,在一次能源结构中的比重逐步
下降。但国情决定了煤炭作为我国一次能源的主体地位不会改变,从长远来讲,还是以煤为主的格
局。从供给上看,随着供给侧结构性改革的不断深化,煤炭产能总体过剩的局面得以缓解,煤炭产
业布局和区域供应格局发生了新的变化。一些传统的煤炭净调出省逐步演变为净调入省,煤炭主产
区由于受运输瓶颈和运输成本的制约,煤炭调出量增速放缓,区域供需不平衡矛盾凸显。公司所在
的西南片区,周边省份大量关闭煤矿,贵州省也退出了很多小煤矿,导致西南片区煤炭产能供给不
足,尤其是贵州出现了电煤供应紧张的局面。这对于公司来说是千载难逢的好机会,公司作为西南
地区的煤炭龙头企业,正在抢抓发展机遇,大力推进新建先进矿井的建设,大力改造已有矿井,加
快释放先进产能。
    3.从行业趋势分析
    (1)供给侧结构性改革进入新阶段
    近年来,在供给侧结构性改革的深入实施下,煤炭产能严重过剩的局面得以缓解,煤炭价格理
性回归,煤炭企业经济效益明显增长。当前煤炭去产能的主要目标任务基本完成,供给侧结构性改
革的重点将瞄准提升煤炭供给质量,推动质量变革、效率变革、动力变革,提升全要素生产效率,
对煤炭企业的安全、环保、质量、效率等提出了更高要求。公司顺应时代变革,一方面积极对传统
矿井进行改造提升,释放先进产能;另一方面按照绿色高效开发利用的理念,对新建矿井在设计、
建设、生产等环节,积极研究试点充填开采、煤与瓦斯共采等绿色开采技术,大力发展煤炭洗选加
工和循环经济。
    (2)煤矿由劳动密集型向高技术企业转型升级
    由于受煤矿地质条件、井下作业场所、技术装备等限制,煤矿现场需要大量劳动力,劳动效率
较低。未来随着互联网、大数据、远程控制和人工智能技术的普及和应用,未来的煤炭企业将实现


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智能化开采和精准开采,逐步由劳动密集型企业向高技术企业转型升级。公司高度重视技术创新应
用,积极引进先进装备和技术,加快煤矿“四化”建设,按照“机械化换人,自动化减人”的思路,
提高全员劳动生产效率。
    (3)煤炭产业布局发生变化
    公司所在的周边省份,正在由煤炭净调出省逐步演变为净调入省,贵州省作为国家重要的能源
基地,承担了西南地区的煤炭供应任务。为了更好地发挥能源优势,优化煤炭产业布局,提升煤炭
资源的掌控力,贵州省批复组建了盘江煤电集团,用于整合全省煤炭资源,将煤炭资源向优势企业
集中,促进能源资源优势转换成为产业发展优势。公司作为盘江煤电集团的核心企业,随着煤炭产
业布局发生新的变化,公司的区域优势和政策优势将更加突出,公司正在抢抓这一历史机遇,加快
发展煤炭主业,进一步夯实公司在西南地区的区域龙头地位。

(二)      公司发展战略
√适用□不适用
    贵州省委省政府从战略高度出发,深入推进国有企业战略性重组,将原省直属的贵州水矿控股
集团有限责任公司、贵州林东矿业集团有限责任公司、六枝工矿(集团)有限责任公司全部纳入盘
江煤电集团,煤炭资源要素全部向盘江煤电集团集中。公司作为盘江煤电集团旗下的核心企业,必
须抢抓发展机遇,保持发展定力,聚焦煤炭主业做强做优做大。
    一是坚持以煤为主。充分发挥公司在煤炭领域的资源、技术、品牌、人才、区域等优势,不断
夯实公司在西南地区的煤炭龙头地位,努力实现 2020 年公司煤炭产能达到 2000 万吨左右,2022
年力争达到 2500 万吨以上。1.加快推进恒普公司发耳二矿一期工程(90 万吨)建设,力争在 2020
年建成投产;2.加快推进马依西一井(240 万吨)建设,力争在 2022 年建成投产;3.加快推进发
耳二矿二期(150 万吨)项目核准;4.加快推进马依东一井项目核准前期手续;5.加快老矿井技改
扩能;6.采取兼并重组、托管、地质灾害恢复及综合治理等方式,积极寻找优质资源和先进产能,
做大煤炭主业。
    二是延伸产业链,科学发展。抓住政策和市场机遇,大力推进煤电联营。进一步做大生产服务
市场,大力推进矿山机械、配件加工制造和装备制造业的发展,充分发挥矿机公司在矿山生产服务
方面的独特优势,不断开拓市场,提升服务能力。提高资源综合利用水平,对煤矸石、煤泥、煤层
气等资源实现综合开发利用,不断提高企业综合效益和竞争力。

(三)      经营计划
√适用□不适用
    2019 年是新中国成立 70 周年,是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年,也
是公司聚焦煤炭主业抢抓发展机遇的重要一年。公司将高举新时代中国特色社会主义伟大旗帜,以
习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大精神和中央、省、市经济工
作会议精神。一是按照省委省政府对煤炭产业发展的重要定位,保持战略定力不动摇,充分发挥自
身优势,抢抓发展机遇,聚焦煤炭主业,提升煤炭供应保障能力。二是按照“稳中求进”工作总基

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调,坚持新发展理念,坚持创新驱动,以深化改革为契机,以加强经营管控为手段,努力完成股东
大会确定的目标任务,以更好的业绩回报股东和社会,以优异的成绩迎接建国 70 周年。
    2019 年的主要经营预算目标是:生产原煤 910 万吨,自产精煤 352 万吨、混煤 330 万吨、低
质煤 225 万吨,发电量 26,000 万度,营业总收入 652,700 万元,利润总额 130,000 万元。
    为确保 2019 年公司各项目标的实现,将重点做好以下几方面工作:
    1.坚持红线意识和底线思维,继续夯实发展基础
    安全和环保是公司两条底线。公司将一如既往坚定不移地贯彻落实习近平总书记、李克强总理
等领导同志关于安全环保重要指示批示精神,不断强化“发展决不能以牺牲人的生命为代价”的安
全红线意识,强化生态红线意识,牢固树立“以人为本,生命至上”、“事故可防可控可治”等理念。
提高政治站位,坚持红线意识和底线思维,把安全生产、环境保护作为重要政治任务来抓,按照“党
政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的要求,周密安排部署,狠抓责任和防范措施的落实,
确保不发生较大及以上事故,向零事故奋斗,推进企业实现安全发展、科学发展。
    2.发挥党建引领,完善公司治理
    一是不断加强党建工作,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实全
省国有企业和高等院校党的建设工作推进会精神,按照新时代党的建设总要求,教育引导全体党员
干部职工,树牢“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,不断提高党建工作质量。二
是充分发挥企业党组织的领导核心和政治核心作用,促进党建工作与公司法人治理有机融合,保证
党和国家方针政策的贯彻执行,把党建工作成效转化为企业发展活力和竞争实力,为企业改革发展
提供坚强组织保证。
    3.强化战略支撑,提升发展质量
    一是深入实施创新驱动战略。完善技术创新体系,加大科技创新力度,加大研发投入,着力解
决技术制约难题,提升企业核心竞争能力。依托大数据、云计算、工业互联网等新一代信息技术,
加快推进互联网、大数据、人工智能与生产经营实际相融合,促进公司优化管理模式,降低生产成
本,提高产品质量,增加经济效益。二是深入实施人才强企战略。坚持人才是企业发展第一资源,
强化人力资源对公司战略发展的支撑作用,加大专业技术人才的培养力度,以劳模精神、工匠精神
为引领,鼓励职工学技术、比技术、赶先进。积极创建学习型队伍,培养造就一批忠诚企业、技能
精湛、数量充足、梯次合理的技能人才队伍,为公司高质量发展提供强有力支撑。
    4.以改革为契机,深挖内部潜能
    一是以供给侧结构性改革为主线,加快处置低效无效资产,优化产业布局,积极推进“三供一
业”、市政设施等非经营性资产分离移交,促进企业轻装上阵,进一步集中精力聚焦煤炭主业,提
高资产盈利能力。二是充分抓住盘江煤电集团被纳入全国“双百行动”综合改革试点的有利时机,
全面深化体制机制改革,建立产权清晰、责权明确、运营顺畅的管理体系,建立市场化经营机制,
激发企业活力和动力。三是继续深化“三项制度”改革,按照“一线充足、二线精干、三线精简”
的原则,持续优化人员队伍结构;坚持“按劳分配、效益优先、兼顾公平”的原则,将收入与安全


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效益、岗位绩效挂钩,确保收入分配向重点岗位和井下生产一线倾斜;坚持干部“能上能下、能进
能出”的原则,加大奖惩考核问责力度,完善相关配套制度,建立能者上、庸者下、劣者汰的竞争机制。
    5.加强经营管控,努力完成目标任务
    一是统筹谋划瓦斯治理、采掘接续、煤层配采配洗全过程,超前谋划生产布局,提前谋划瓦斯
治理,坚持一面一策、精准施策,实现持续均衡生产。二是加强成本过程管控,强化可控成本考核,
严格控制非生产成本支出,提高全员劳动生产效率,提高经营效益。三是强化市场意识和竞争意识,
加强煤炭市场运行形势的分析和研究,按照市场需求组织生产,着力构建煤炭供需新型战略合作伙
伴关系,稳定市场、稳定价格。四是充分利用资本市场融资平台,更好地服务于公司生产经营,努
力推动公司生产经营和资本运营“双轮驱动”发展。

(四)      可能面对的风险
√适用□不适用
    1.宏观经济风险。公司所处的行业是国民经济重要的基础性行业,受电力、钢铁、建材等相关
行业影响较大。当前我国经济稳中向好、稳中有进的发展态势没有改变,经济增长正在向高质量发
展转变,但是影响宏观经济运行的国内外各种不确定因素仍然存在,这种不确定因素可能对公司的
业绩产生较大的影响。
    应对措施:公司将密切关注国家经济走势,进一步加强对煤炭相关行业发展趋势的研究,优化
产业结构,提升管理水平,积极应对宏观经济风险给公司经营发展带来的影响。
    2.安全生产风险。煤炭开采行业属于高风险行业,公司所属矿井又多属于煤与瓦斯突出矿井,
煤炭生产受水、火、顶板、瓦斯等多种自然灾害的影响,安全生产风险始终是煤炭开采中所面临的
最大风险。
    应对措施:坚持安全发展的理念,把安全工作放在一切工作的首位,以高度的政治站位、强有
力的技术保障措施、严格的现场管控、扎实的工作作风,全过程、全方位、从严从实从细抓好安全
工作,实现公司安全持续发展。
    3.市场竞争风险。随着供给侧结构性改革的深入推进,煤炭行业的集中度将进一步提高,煤炭
供给质量将进一步提升,煤炭产业布局和区域供应格局发生了新的变化,竞争的形势也将日益严峻,
煤炭市场形势依然复杂多变。
    应对措施:一是注重产销协同,抓好产品与市场的对接,生产产销对路的产品;二是加大市场
调研力度,研究市场,紧盯市场,预判市场动态,因市利导,注重策略,适时调整产品结构;三是
巩固现有客户、拓展新市场,协调好各方关系,保证销售稳定有序;四是加强公司经营管理,深挖
内部潜力,狠抓节支降耗,实现降本增效,强化公司发展活力。
    4.环境保护风险。在煤炭的开采和洗选以及煤矸石发电过程中,会伴随着矿井水、煤矸石、噪
声、煤尘、二氧化硫等污染物,随着国家不断加大环境保护的治理力度,可能导致公司在生产经营
过程中的环保投入增加。
    应对措施:一是牢固树立尊重自然、顺应自然、保护自然的生态理念,正确处理好发展与生态

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环境保护的关系;二是建章立制,为环境保护的贯彻落实提供制度保障;三是积极探索“三废”综
合利用途径,提高“三废”综合利用率,推动循环经济发展;四是严格落实环保责任制,切实把节
能减排工作落到实处;五是加大环境保护法律法规的宣传力度。
    5.法律诉讼风险。公司在日常运营和投资管理过程中,涉及大量法律合规和合同管理等问题,
可能引发法律诉讼。
    应对措施:完善法律风险防范体系,对投融资、对外担保、物资采购、商品销售、招投标等重
点经营活动,建立完善法律前置审查和过程监控机制,做到防患于未然,及时解决各类涉法涉诉问
题,维护企业合法权益。

(五)      其他
□适用√不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用

                                 第五节        重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)      现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    《公司章程》规定的现金分红政策为:
    1.公司每一会计年度如实现盈利且该年度的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余
的税后利润)为正值,公司将积极采取现金方式分配股利,原则上每年度进行一次现金分红。每年
以现金方式分配的利润不少于当年实现可分配利润的 10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利
润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
    2.公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 80%。
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 40%。
    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
    报告期,公司严格按照《公司章程》的规定执行现金分红政策,制订了《2017 年度利润分配
预案》,公司独立董事对此发表了独立意见认为:该利润分配预案符合公司现行实际情况和公司长


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   远发展的需要,有利于维护公司全体股东的长期利益,同意该利润分配预案并提交股东大会审议。
   中小股东通过股东大会充分表达意见,合法权益得到充分维护。该预案在 2017 年度股东大会上审
   议通过,并已实施完毕。报告期内公司未对现金分红政策进行调整或变更。

   (二)          公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                    单位:万元币种:人民币
                                                                         分红年度合并报表中   占合并报表中归属于
       分红      每10股送红 每10 股派息 每10 股转 现金分红的
                                                                         归属于上市公司普通   上市公司普通股股东
       年度      股数(股)     数(元)(含税) 增数(股) 数额(含税)
                                                                          股股东的净利润      的净利润的比率(%)
   2018 年            0            4.00          0          66,202.07       94,494.46                 70.06
   2017 年            0            3.50          0          57,926.82       87,724.95                 66.03
   2016 年            0            2.40          0          39,721.24       19,602.28                 202.64

   (三)          以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
   □适用√不适用

   (四)    报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案
       预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
   □适用√不适用

   二、承诺事项履行情况

   (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
        内的承诺事项
    √适用□不适用
      承 承                                                                                   承诺      是否   是否
承诺 诺                                              承诺                                     时间      有履   及时
          诺
背景 类                                              内容                                     及期      行期   严格
      型 方                                                                                   限        限     履行
                          1.盘江控股及其投资的企业将来不会直接或间接经营任何与盘
                    江股份及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,
                    也不会投资任何与盘江股份及其下属公司经营的业务构成竞争或可
         解         能构成竞争的其他企业;如盘江控股及其投资的企业为进一步拓展
                                                                                              2009
与重     决    盘   业务范围,与盘江股份及其下属公司经营的业务产生竞争,则盘江                年4
大资     同    江   控股及其投资的企业将以停止经营相竞争业务的方式,或者将相竞                月 15
                                                                                                         否       是
产重     业    控   争业务纳入到盘江股份经营的方式,或者将相竞争业务转让给无关                日、
                                                                                              长期
组相     竞    股   联关系的第三方的方式避免同业竞争。
                                                                                              有效
关的     争               2.盘江控股及其投资的企业如与盘江股份及其下属公司进行交

承诺                易,均会以一般商业性及市场上公平的条款及价格进行。
                          3.盘江控股及其投资的企业违反以上任何一项承诺的,将补偿
                    盘江股份因此遭受的一切直接和间接的损失。
         其    盘         对上市公司独立性的承诺:                                            2009
                                                                                                         否       是
         他    江         1.人员独立。                                                        年4

                                                       29 / 182
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             控        (1)保证盘江股份的总经理、副总经理、财务负责人和董事会 月 15
                                                                               日、
             股   秘书等高级管理人员专职在盘江股份工作,并在盘江股份领取薪酬。
                                                                               长期
                      (2)保证盘江股份的劳动、人事管理上完全独立。            有效
                      2.财务独立。
                       (1)保证盘江股份建立独立的财务会计部门,建立独立的财务
                  核算体系和财务管理制度。
                       (2)保证盘江股份独立在银行开户,不与盘江控股及下属企业
                  共用一个银行账户。
                       (3)保证盘江股份依法独立纳税。
                       (4)保证盘江股份能够独立做出财务决策,盘江控股不干预其
                  资金使用。
                      (5)保证盘江股份的财务人员不在盘江控股及下属企业双重任职。
                       3.机构独立。
                       (1)保证盘江股份依法建立和完善法人治理结构,建立独立、
                  完整的组织机构,与盘江控股及下属企业之间在办公机构和生产经
                  营场所等方面完全分开。
                       4.资产独立。
                       (1)保证盘江股份具有完整的经营性资产。
                       (2)保证不违规占用盘江股份的资金、资产及其他资源。
                       5.业务独立。
                       保证盘江股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及
                  具有独立面向市场自主经营的能力。
       解              盘江控股及其投资的企业将尽量减少与盘江股份的关联交易,若有   2009
       决    盘                                                                     年4
                  不可避免的关联交易,盘江控股及其投资的企业与盘江股份将依法签订
       同    江                                                                     月 15
                  协议,履行合法程序,并将按照有关法律、法规、《贵州盘江精煤股份            否         是
       业    控                                                                     日、
       竞         有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜。保    长期
             股                                                                     有效
       争         证不通过关联交易损害盘江股份及其他股东的合法权益。
                       1.不在中国境内外,以任何方式从事任何直接或间接与本公司
与首   解         的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动,并将促使下属全资
                                                                                    2001
次公   决    盘   子公司、分公司、控股公司和附属企业遵循以上承诺。                  年4
开发   同    江        2.在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营       月5
                                                                                            否         是
行相   业    控   有直接和间接关系的各方面给予本公司与其自身下属企业平等或优        日、
                                                                                    长期
关的   竞    股   先的地位,保证不影响本公司的生产和经营。
                                                                                    有效
承诺   争              3.在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、
                  托管等方式经营盘江控股与本公司可能构成竞争的资产和业务。
其他                   盘江控股在本次解除限售股份之前出具《关于所持贵州盘江精       2012
对公         盘                                                                     年4
司中              煤股份有限公司股份解除限售上市流通后的处置意图的承诺》,保证
       其    江                                                                     月 16
小股              本次解除限售股份 509,287,907 股于 2012 年 4 月 16 日解除限售上            否         是
       他    控                                                                     日、
东所
                  市流通之日起 12 个月内不减持,12 个月之后减持按照中国证监会       长期
作承         股
诺                及上海证券交易所的有关规定执行。                                  有效

                                                    30 / 182
      600395 盘江股份                                                         2018 年年度报告


(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
    详见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 33.重要会计政策和会计估计的变更。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用

(四) 其他说明
□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:元币种:人民币
                                         原聘任                        现聘任
                                     立信会计师事务所             大信会计师事务所
境内会计师事务所名称
                                     (特殊普通合伙)             (特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                    1,000,000                     1,000,000
境内会计师事务所审计年限                     7                            1
                                                 名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      大信会计师事务所(特殊普通合伙)            350,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
    2018 年 6 月 27 日,公司召开 2017 年度股东大会,审议通过了《关于聘请公司 2018 年度财务
审计机构和内控审计机构的议案》,由于立信会计师事务所(特殊普通合伙)已连续为公司提供审
计服务达到 7 年,按照相关规定不能再为公司提供审计服务,会议同意公司聘请大信会计师事务所
(特殊普通合伙)为本公司 2018 年度财务审计机构和内控审计机构,聘期为一年。截至本报告期
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末,大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司已经提供了一年的审计服务。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)      导致暂停上市的原因
□适用√不适用

(二)      公司拟采取的应对措施
□适用√不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用

九、破产重整相关事项
□适用√不适用


十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)      诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
                     事项概述及类型                                    查询索引
贵阳市中院在执行贵州正业工程技术投资有限公司申请执
行被执行人贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业投     详 见 公 司公 告 :临 2015-004 号、 临
资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、首钢水城钢铁     2015-064 号 、 临 2016-039 号 、 临
(集团)有限责任公司建设工程施工合同纠纷一案中,现     2018-001 号、临 2018-025 号。
已执行完毕。正业公司书面申请终结此案的强制执行。
贵州省六盘水市中级人民法院在执行中国长城资产管理股
份有限公司贵州省分公司申请执行被执行人贵州首黔资源
                                                       详 见 公 司 公 告 : 临 2017-043 号 、 临
开发有限公司、贵州首黔资源开发有限公司杨山煤矿、贵
                                                       2017-056号、临2018-023号、临2018-030
州首钢产业投资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、
                                                       号、临2018-031号。
贵州黔桂发电有限责任公司、首钢水城钢铁(集团)有限
责任公司金融借款合同纠纷一案,已执行完毕结案。
贵阳市中院在执行贵州正业工程技术投资有限公司申请执
                                                       详 见 公 司公 告 :临 2015-003 号、 临
行被执行人贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业投
                                                       2016-038 号 、 临 2017-030 号 、 临
资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、首钢水城钢铁
                                                       2017-058 号 、 临 2017-060 号 、 临
(集团)有限责任公司工程款纠纷一案中,现已执行完毕。
                                                       2018-025 号。
正业公司书面申请终结此案的强制执行。
贵阳市中院在执行贵州正业工程技术投资有限公司申请执     详 见 公 司 公 告 : 临 2014-017 号 、 临

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行被执行人贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业投     2014-030号、临2014-034号、临2015-007
资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、首钢水城钢铁     号、临2015-038号、临2015-063号、临
(集团)有限责任公司工程款纠纷一案中,现已执行完毕。 2016-018号、临2016-075号、临2016-077
正业公司书面申请终结此案的强制执行。                   号、临2017-032号、临2018-025号。
交通银行股份有限公司六盘水分行向贵州省六盘水市中级
                                                       详 见 公 司 公 告 : 临 2017-031 号 、 临
人民法院起诉贵州首黔资源开发有限公司、贵州首钢产业
                                                       2017-038号、临2017-042号、临2017-050
投资有限公司、贵州盘江精煤股份有限公司、首钢水城钢
                                                       号、临2017-057号、临2018-044号、临
铁(集团)有限责任公司金融借款合同纠纷一案,已达成
                                                       2017-045号。
和解协议、公司已按和解协议支付完毕。

(二)      临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用

(三)      其他说明
□适用√不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
√适用□不适用
       2018年8月22日,公司时任副总经理黄廷海先生因涉嫌短线交易被中国证券监督管理委员会贵
州监管局立案调查。2018年9月11日黄廷海先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。2019年2
月20日,中国证券监督管理委员会贵州监管局下达《行政处罚决定书》,对黄廷海给予警告,并处
以3万元罚款。详见公司公告:临2018-019号、临2018-035号、临2018-042号。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用

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十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
    (1)2017 年度股东大会预计执行情况
    公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于日常关联交易的议案》,预计 2018 年度关联交易总额不
超过 54,600 万元,2018 年度关联交易实际发生额为 46,342.08 万元,控制在预计总额范围内。
                                                                                 单位:万元
 关联交        按产品劳务                                          上年(前次) 上年(前次)
                                            关联人
 易类别      等进一步划分                                           预计金额    实际发生金额
                            贵州盘江投资控股(集团)有限公司                        79.05

                            贵州盘江贸易有限公司                                   3,434.09

                            贵州盘江煤电多种经营开发有限公司                       4,974.97

                            贵州盘江煤电建设工程有限公司                            103.32
               材料、设备                                             26,000
                            贵州贵天下茶业有限责任公司                             1,305.87

                            贵州省动能煤炭技术发展服务有限公司                      312.40
向关联人购
                            盘江六盘水装备制造有限公司                              23.08
买产品、商
                            中煤盘江重工有限公司                                   8,178.72
   品
                电力、水    贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司        12,000      11,550.25

                            贵州盘江投资控股(集团)有限公司                        490.98

                            贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司                       6.70
                 租赁费                                               1,000
                            贵州盘南煤炭开发有限责任公司                            84.57

                            中煤盘江重工有限公司                                    830.09

                                     小计                           39,000.00     31,374.10

                            贵州盘江投资控股(集团)有限公司                        33.26

                            贵州盘江贸易有限公司                                     0.25
向关联人销
                            贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司                      10.67
售产品、商        材料                                                1,100
                            贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司                     0.73
   品
                            贵州盘江煤电建设工程有限公司                             1.06

                            贵州盘江胜动装备制造有限公司                             0.11


                                             34 / 182
      600395 盘江股份                                                           2018 年年度报告



                              贵州盘江房地产开发有限责任公司                         0.43

                              贵州盘南煤炭开发有限责任公司                         1,466.21

              废旧物资款 中煤盘江重工有限公司                          500          287.62

                              贵州盘江投资控股(集团)有限公司                      218.71

                              贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司                  185.11

                水电费        贵州盘江煤电建设工程有限公司             500          32.46

                              贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司                     0.17

                              贵州盘南煤炭开发有限责任公司                          28.43

                瓦斯气        贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司      2,000        1,944.52

               医药材料       贵州盘江投资控股(集团)有限公司                      86.70

                              贵州盘江电投发电有限公司                              22.73

                租赁费        贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司       900          275.84

                              贵州盘南煤炭开发有限责任公司                          152.03

                                       小计                          5,000.00      4,747.03

                              贵州盘江投资控股(集团)有限公司                       6.62

                              贵州盘江贸易有限公司                                  18.29

                              贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司                     6.10

                劳务费        贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司                   2.84

向关联人提                    贵州盘江煤电建设工程有限公司            3,000          0.23
 供的劳务                     贵州盘江采矿工程技术中心有限公司                       0.38

                              贵州盘南煤炭开发有限责任公司                          104.87

             技术、咨询服务
                              贵州盘南煤炭开发有限责任公司                         1,126.63
                  费
                                       小计                          3,000.00      1,265.96

                代理费        盘江运通物流股份有限公司                 600          169.45

                              贵州盘江投资控股(集团)有限公司                      114.15
                工程款                                                2,000
                              贵州盘江煤电建设工程有限公司                         5,836.30

接受关联人                    贵州盘江投资控股(集团)有限公司                      417.04
提供的劳务                    贵州盘江工程质量检测所有限公司                         0.79

                劳务费        贵州盘江贸易有限公司                    3,000          8.75

                              贵州盘江煤电多种经营开发有限公司                      120.39

                              贵州盘江煤电建设工程有限公司                          309.39

                                              35 / 182
     600395 盘江股份                                                               2018 年年度报告



                         贵州盘江采矿工程技术中心有限公司                              28.30

                         盘江运通物流股份有限公司                                       0.66

                         中煤盘江重工有限公司                                          28.65

           医药、体检费 贵州盘江投资控股(集团)有限公司                 2000         1,921.11

                                      小计                             7,600.00       8,954.99

                             合计                                      54,600.00     46,342.08

   (2)公司2018 年与黔桂发电和天能焦化日常关联交易执行情况
    2018 年 6 月,公司控股股东盘江控股通过发起产业链并购基金的方式收购了贵州广投黔桂投
资有限公司(现更名为“贵州盘江电力投资有限公司”,以下简称“盘江电投”)的控制权,导致公
司多年来的电煤和精煤客户贵州黔桂发电有限责任公司(以下简称“黔桂发电”,现更名为贵州盘
江电投发电有限公司)和贵州黔桂天能焦化有限责任公司(以下简称“天能焦化”,现更名为贵州
盘江电投天能焦化有限公司)自 2018 年 7 月起与公司形成关联方。为此,公司第五届董事会 2018
年第二次临时会议审议通过了《关于公司与黔桂发电和天能焦化日常关联交易的议案》(详见公告
临 2018-036),预计 2018 年 7-12 月关联交易总额不超过 30,000 万元,2018 年 7-12 月关联交易实
际发生额为 60,970.02 万元,超出预计总额 30,970 万元,占公司最近一期经审计资产绝对值的
2.36%。具体如下:
    单位:万元
 关联交                                      预计销           实际销      预计金额与实际发生金
            商品类型       关联人
 易类型                                      售金额           售金额        额差异较大的原因
  销售                                                                    由于保供电煤,增加混
            低热值混煤     黔桂发电      10,000.00       29,646.88
  商品                                                                    煤销量 63.2 万吨。
  销售                                                                    调整销售市场,增加精
              精煤等       天能焦化      20,000.00       31,323.14
  商品                                                                    煤销量 5.71 万吨。
  合计                                   30,000.00       60,970.02

3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用




                                              36 / 182
      600395 盘江股份                                  2018 年年度报告




(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用


(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用


(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用




                                         37 / 182
        600395 盘江股份                                                                2018 年年度报告



  3、 临时公告未披露的事项
  √适用□不适用
                                                                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                          向关联方提供资金                               关联方向上市公司提供资金
               关联方                    关联关系
                                                           期初余额                发生额          期末余额       期初余额          发生额        期末余额

贵州盘江投资控股(集团)有限公司    控股股东              10,826,317.53       3,643,226.08       10,732,846.27   32,571,831.83 33,869,003.29 27,732,712.35

盘江六盘水装备制造有限公司          母公司的全资子公司     38,968.40                               38,968.40

贵州盘江煤电建设工程有限公司        母公司的全资子公司     69,850.59           337,497.15          1,076.70      41,405,551.36 62,490,126.68 40,191,645.23

贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司 母公司的全资子公司    389,604.68         1,995,890.94        280,019.50     17,329,635.23 50,953,613.25 15,550,162.96

贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司 母公司的控股子公司       1,154.29         22,372,922.77        129,777.25     16,234,806.48 115,569,524.43 16,296,498.34

中煤盘江重工有限公司                母公司的控股子公司    4,695,073.92        2,876,203.67        864,087.47     76,310,612.97 90,374,635.74 56,678,026.54

国投盘江发电有限公司                参股公司                                180,282,273.46                       4,673,549.24                    5,840,000.00

贵州盘南煤炭开发有限责任公司        母公司的控股子公司    34,440,672.16      28,781,720.08       43,738,003.67                    845,667.55     987,000.00

盘江运通物流股份有限公司            母公司的控股子公司    15,127,109.50                          5,495,094.20     556,861.34     1,701,134.33    860,063.74

贵州房地产开发有限责任公司          集团兄弟公司          4,466,794.66             4,252.77      4,466,794.66

贵州省动能煤炭技术发展服务有限公司 集团兄弟公司                                                                  13,508,660.00                   4,850,666.18

贵州贵天下茶业有限责任公司          集团兄弟公司                                                                 1,236,838.04    13,058,697.57   2,010,047.00

贵州黔桂天能焦化有限责任公司        集团兄弟公司                            313,231,382.05                                                       1,909,485.36

贵州黔桂发电有限责任公司            集团兄弟公司                            296,696,100.97                                                       1,727,027.18



                                                                        38 / 182
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贵州盘江贸易有限公司               母公司的控股子公司                                                       3,329,754.40   34,428,493.96   8,161,898.55

                           合计                          70,055,545.73   850,221,469.94   65,746,668.12    207,158,100.89 403,290,896.80 182,795,233.43

关联债权债务形成原因                                                                  正常生产经营中发生的经济往来。

关联债权债务对公司的影响                                                                              无

  (五) 其他
  √适用□不适用
      1.2018 年 8 月 27 日,公司第五届董事会 2018 年第二次临时会议审议通过了《关于参股公司注销暨关联交易的议案》,目前正在办理相关注销手续。
      2.2018 年度财务公司向公司提供金融服务,详见第十一节财务报告第十二、5 关联交易情况(8)其他关联交易。



  十五、重大合同及其履行情况

  (一)      托管、承包、租赁事项

  1、 托管情况
  □适用√不适用

  2、 承包情况
  □适用√不适用

  3、 租赁情况
  □适用√不适用




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   (二)       担保情况
   √适用□不适用
                                                                                  单位: 元币种: 人民币
                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                     0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                  0
                                        公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                             150,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                          150,000,000.00
                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                            150,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     2.17

   (三)       委托他人进行现金资产管理的情况

   1.     委托理财情况

   (1) 委托理财总体情况
   □适用√不适用
   其他情况
   □适用√不适用

   (2) 单项委托理财情况
   □适用√不适用
   其他情况
   □适用√不适用

   (3) 委托理财减值准备
   □适用√不适用

   2.     委托贷款情况

   (1) 委托贷款总体情况
   √适用□不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
          类型               资金来源             发生额           未到期余额            逾期未收回金额
   流动资金贷款              自有资金         342,000,000.00     190,000,000.00
   其他情况
   □适用√不适用




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      (2) 单项委托贷款情况
      √适用□不适用
                                                                                                                                 单位:元币种:人民币
                                                                                                                                              是否经 未来是否
受托    委托贷款                    委托贷款起   委托贷款终   资金                     年化收     预期收益       实际收益        实际收
                    委托贷款金额                                        资金投向                                                              过法定 有委托贷
 人       类型                        始日期       止日期     来源                      益率       (如有)         或损失         回情况
                                                                                                                                              程序   款计划
工商     流动资                                               自有   贵州松河煤业发
                   29,000,000.00    2017/9/22    2018/9/21                             5.22     1,513,800.00    975,878.69      已收回         是       否
银行     金贷款                                               资金   展有限责任公司
工商     流动资                                               自有   贵州松河煤业发
                   23,000,000.00    2018/1/26    2019/1/25                             5.22     1,200,600.00    193,150.94      已收回         是       否
银行     金贷款                                               资金   展有限责任公司
工商     流动资                                               自有   贵州松河煤业发                                            剩余 2000 万
                   40,000,000.00    2018/4/16    2019/4/15                             5.22     2,088,000.00    556,945.87                     是       否
银行     金贷款                                               资金   展有限责任公司                                            元未收回
工商     流动资                                               自有   贵州松河煤业发
                   20,000,000.00    2018/5/17    2019/5/16                             5.22     1,044,000.00    444,776.06      未收回         是       否
银行     金贷款                                               资金   展有限责任公司
工商     流动资                                               自有   贵州松河煤业发
                   20,000,000.00    2018/6/19    2019/6/14                             5.22     1,044,000.00    354,493.03      未收回         是       否
银行     金贷款                                               资金   展有限责任公司
工商     流动资                                               自有   贵州松河煤业发
                   50,000,000.00    2018/12/11   2019/12/2                             5.22     2,610,000.00    246,226.42      未收回         是       否
银行     金贷款                                               资金   展有限责任公司
工商    流动资                                                自有   贵州松河煤业发
                   60,000,000.00    2018/12/20   2019/12/17                            5.22     3,132,000.00     61,556.61      未收回         是       否
银行    金贷款                                                资金   展有限责任公司
工商    流动资                                                自有   贵州盘江矿山
                   50,000,000.00     2017/8/1    2018/7/18                             4.35     2,175,000.00    1,191,234.28    已收回         是       是
银行    金贷款                                                资金   机械有限公司
工商    流动资                                                自有   贵州盘江矿山                                              剩余 2000 万
                   50,000,000.00    2018/7/16    2019/7/15                             4.35     2,175,000.00    868,948.27                     是       是
银行    金贷款                                                资金   机械有限公司                                              元未收回
合计               342,000,000.00                                                               16,982,400.00   4,893,210.17




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其他情况
√适用□不适用
     对松河公司提供的委托贷款中的第二笔贷款 2300 万元于 2018 年 4 月 10 日前分批次偿还。

(3) 委托贷款减值准备
□适用√不适用

3.     其他情况
□适用√不适用


(四)       其他重大合同
□适用√不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用


十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)       上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用

1.     精准扶贫规划
√适用□不适用
     为深入贯彻落实国家扶贫开发战略,积极推进精准扶贫工作,按照“精准化、造血式、可持续”
的帮扶原则,以产业帮扶为主、基础设施建设帮扶为辅的工作模式,积极开展产业项目帮扶、技术
培训帮扶、党建帮扶、人才帮扶等多种形式的帮扶工作,通过激发贫困群众的内生动力,让贫困群
众真正参与到增收过程中来,真正通过自身的努力实现脱贫。

2.     年度精准扶贫概要
√适用□不适用
     2018 年,公司通过走访调研贫困区域,积极与当地政府、村庄进行沟通,以产业帮扶为主,
基础设施建设帮扶为辅的模式,开展产业项目帮扶、技术培训帮扶、党建帮扶等多种形式的帮扶工
作,帮助贫困村贫困户尽快脱贫致富。

3.     精准扶贫成效
√适用□不适用
                                                                   单位:万元币种:人民币
                          指标                                数量及开展情况
一、总体情况                                                      2,062.33
其中:1.资金                                                      2,062.33
二、分项投入

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                                                   公司下属全资子公司置业公司在盘州市普田
                                                   乡小毕舍村投资设立小黄牛公司,置业公司出
                                                   资 1500 万元,盘州市农林投公司投资 1500
     1.产业发展脱贫
                                                   万元,通过实施特色养殖产业,带动当地农民
                                                   脱贫致富。2018 年小黄牛公司完成投资 1854
                                                   万元。
                                                   √农林产业扶贫
                                                   □旅游扶贫
                                                   □电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                   □资产收益扶贫
                                                   □科技扶贫
                                                   □其他
       1.2 产业扶贫项目个数(个)                                      1
       1.3 产业扶贫项目投入金额                                     1,854.00
     2.转移就业脱贫
     3.易地搬迁脱贫
     4.教育脱贫
     5.健康扶贫
     6.生态保护扶贫
     7.兜底保障
                                                   组织公司职工参与 2018 年“扶贫日”公募活
     8.社会扶贫
                                                   动,共募集捐款 17.96 万元。
       8.3 扶贫公益基金                                              17.96
                                                   采购村民合作组织蔬菜、猪肉等物资,联系电
     9.其他项目                                    商平台解决乌蒙镇水塘村活鸡、房格村蔬菜滞
                                                   销问题。
其中:9.1 项目个数(个)                                               1
       9.2 投入金额                                                 190.37
三、所获奖项(内容、级别)

4.   后续精准扶贫计划
√适用□不适用
     一是摸索长效帮扶机制。在公司现有扶贫工作的基础上,不断总结帮扶经验,形成长效机制,
防止返贫。二是继续坚持走产业扶贫道路,拓展普田小黄牛养殖项目,积极引入资金,配套投资建
设屠宰场,延伸产业链带动当地群众就业,把输血式扶贫变为造血式扶贫,真正帮助当地农户脱贫
致富。


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(二)     社会责任工作情况
√适用□不适用
     2018 年,公司高度重视社会责任的履行,努力追求经济、社会的协调发展。公司围绕经营战
略目标,狠抓安全生产工作,加强环境保护和治理,保护投资者、职工、消费者和债权人的合法权
益,提升企业运行效率,推动公司做强做优做大,服务地方经济发展。报告期内,公司积极履行社
会责任,包括股东权益保护、职工权益保护、消费者权益保护、环境保护、公共关系和社会公益事
业等。
     1.股东权益保护。公司严格按照法律法规的规定召开股东大会,并聘请专门的法律顾问对股东
大会的召集、召开、表决等程序进行见证,并出具法律意见书,确保所有股东,尤其是中小股东享
有平等的地位,能够充分行使自己的权益。报告期内,公司共计召开股东大会 1 次、董事会 5 次、
监事会 4 次。公司严格遵守信息披露制度和流程,共发布各类公告信息 74 次,信息披露及时、准
确、完整。同时公司注重业绩回报,分配 2017 年度现金红利 57,926.82 万元。
     2.职工权益保护。公司认真执行《劳动法》和《劳动合同法》等法律法规,切实保护员工合法
权益。报告期内,公司坚持以人为本,丰富人才培养渠道。加强职业卫生管理,保障从业人员健康
权益。努力改善矿区生产生活环境,不断提高职工生活水平。推动职工医疗保险纳入地方统筹,改
善职工就医条件。
     3.消费者权益保护。为了给客户创造价值,公司执行严格的产品质量标准,确保产品质量满足
客户需求。公司通过不定期走访客户,及时获得市场反馈的信息,生产出满足市场需求的产品,并
保证质量符合客户的要求。
     4.环境治理和保护。公司积极应对经济发展新常态、环境保护新要求、环境监测新标准,牢固
树立“生态优先、绿色发展”理念,把安全和环保作为公司的两条底线,认真落实环保责任。报告
期内,公司处理矿井水 2,341.09 万吨,达标排放 1,252.86 万吨,复用 1,088.23 万吨,复用率 46.48%,
实现 COD 减排 195.61 吨、氨氮减排 5.76 吨,实现二氧化硫减排 7.96 吨,氮氧化物减排 9.05 吨。
     5.公共关系和社会公益事业。公司在实现自身经济价值的同时,始终不忘所肩负的社会公益责
任,积极投身社会公益事业,努力创造和谐的公共关系。报告期内,公司坚持地企共建,以支持小
城镇化建设、项目帮扶和捐款等方式,积极参与脱贫攻坚工作。抓好信访稳定工作,保持企业和谐
稳定,以企业的稳定支持社会大局的稳定。

(三)     环境信息情况

1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用

(1) 排污信息
√适用 □不适用
     2018 年,公司被国家环保部门列入重点监控的单位有火铺矿、金佳矿、山脚树矿、月亮田矿、
土城矿、火铺矸石发电厂。以上各单位均有一个经环保部门认定的排污口,所有污染物都通过环保

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部门验收的在线监测系统监测后外排。报告期,公司加大环保投入,严格按照国家环保法律、法规
进行生产经营,未因重大环境保护违法行为受到过环境保护部门的行政处罚。具体排污信息如下:
            污染物                                                标准限值      排放值            排放量
 单位                          执行标准             主要污染物
             类别                                                 (mg/L)     (mg/L)           (吨)
                                                    化学需氧量       50         18.69              34.6
火铺矿       废水
                                                           氨氮      15          0.59              1.1

                                                    化学需氧量       50         15.21             66.05
金佳矿       废水
                                                           氨氮      15          0.46              1.8
                       《煤炭工业污染物排放标
                       准》(GB20426-2006)及《污   化学需氧量       50         16.63             55.92
山脚树矿     废水
                       水 综 合 排 放 标 准 》             氨氮      15          0.73              2.48
                       (GB8978-1996)一级标准。
                                                    化学需氧量       50         14.73              7.8
月亮田矿     废水
                                                           氨氮      15          0.43              0.22

                                                    化学需氧量       50         15.41             48.47
土城矿       废水
                                                           氨氮      15          0.68              2.02
            污染物                                                标准限值      排放值            排放量
 单位                          执行标准             主要污染物            3             3
             类别                                                 (mg/m )   (mg/m )           (吨)

                       《火电厂大气染物排放标              烟尘      30          7.45             14.01
火铺矸
             废气      准》(GB13223-2011)现有       二氧化硫      400         47.91             94.49
石电厂
                       锅炉标准。                     氮氧化物      200         141.92            266.1

(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
    2018 年,公司各单位污染防治设施系统运行正常。具体如下:
 单位名称           污染物                污染设施的建设情况                  设计处理能力( m3/h)
   土城矿           矿井水    迷宫斜板沉淀                                              1,950
 月亮田矿           矿井水    小间距带翼斜板处理;斜板沉淀。                            1,200
                    矿井水    山脚树片区:斜板沉淀                                          550
 山脚树矿
                    矿井水    老屋基片区:迷宫斜板沉淀                                  1,200
   金佳矿           矿井水    老:辐流沉淀;新:迷宫斜板沉淀、过滤、消毒。              2,860
   火铺矿           矿井水    斜板沉淀                                                  2,000
                     烟尘     3 套电-袋除尘系统                                     300,000
   火铺矸
                 二氧化硫     石灰石湿法脱硫系统                                脱硫效率≧90%
   石电厂
                 二氧化硫     SNCR 脱销系统                                                 --


                                                45 / 182
        600395 盘江股份                                                   2018 年年度报告


(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
     公司建设项目均在项目建设之前开展环境影响评价,按照环评及批复要求,对污染治理和生态
保护工程与主体工程同时设计、施工并投入使用。试运行完成后按要求申请环保验收,通过验收获
得许可后投入生产使用。各单位排污许可证均在有效期内。

(4) 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
     各单位均制定了《突发环境事件应急预案》,通过了专家评审,并在盘州市环境保护局备案。

(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
     公司各单位均按照环保部门要求制定了自行监测方案(计划),且将自行监测方案(计划)在
“贵州省国控企业减排监测信息网”进行了公开发布。

(6) 其他应当公开的环境信息
□适用√不适用

2.     重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用

3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用

4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用

(四)     其他说明
□适用√不适用


十八、可转换公司债券情况

(一)       转债发行情况
□适用√不适用

(二)       报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用

(三)       报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用



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       600395 盘江股份                                                   2018 年年度报告


(四)      转股价格历次调整情况
□适用√不适用

(五)      公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用

(六)      转债其他情况说明
□适用√不适用



                         第六节   普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用

(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用


二、 证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用√不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用




                                         47 / 182
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       三、 股东和实际控制人情况

       (一)股东总数
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                                              51,185
       年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                47,501

       (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                   单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                              质押或冻结情况
                   股东名称                                         比例                                股东
                                               期末持股数量                  股份
                   (全称)                                         (%)                    数量         性质
                                                                             状态
贵州盘江投资控股(集团)有限公司                961,050,600        58.07     质押    312,900,100      国有法人
兖矿集团有限公司                                191,972,653        11.60      无            0         国有法人
中国建设银行股份有限公司贵州省分行              16,201,513          0.98      无            0         国有法人
基本养老保险基金一二零七组合                       9,236,751        0.56      无            0           其他
李庆                                               8,725,649        0.53      无            0           其他
香港中央结算有限公司                               7,371,838        0.45     未知           0         境外法人
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司               5,489,820        0.33      无            0         国有法人
基本养老保险基金一零零五组合                       4,595,200        0.28      无            0           其他
太平洋资管-农业银行-卓越财富股息价值股
                                                   4,200,000        0.25      无            0           其他
票型产品
富国基金-农业银行-中国太平洋人寿保险-中国
                                                   3,685,200        0.22      无            0           其他
太平洋人寿股票红利型产品(保额分红)委托投资
                                     前十名无限售条件股东持股情况

                                                           持有无限售条件            股份种类及数量
                        股东名称
                                                            流通股的数量            种类              数量
贵州盘江投资控股(集团)有限公司                               961,050,600     人民币普通股        961,050,600
兖矿集团有限公司                                               191,972,653     人民币普通股        191,972,653
中国建设银行股份有限公司贵州省分行                             16,201,513      人民币普通股        16,201,513
基本养老保险基金一二零七组合                                    9,236,751      人民币普通股         9,236,751
李庆                                                            8,725,649      人民币普通股         8,725,649
香港中央结算有限公司                                            7,371,838      人民币普通股         7,371,838
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                            5,489,820      人民币普通股         5,489,820
基本养老保险基金一零零五组合                                    4,595,200      人民币普通股         4,595,200
太平洋资管-农业银行-卓越财富股息价值股票型产品                4,200,000      人民币普通股         4,200,000


                                                48 / 182
           600395 盘江股份                                                         2018 年年度报告



富国基金-农业银行-中国太平洋人寿保险-中国太平
                                                            3,685,200     人民币普通股     3,685,200
洋人寿股票红利型产品(保额分红)委托投资
                                                         前十名股东中,贵州盘江投资控股(集团)有限公
                                                         司是公司控股股东,公司未知其他股东之间是否存
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                         在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
                                                         露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                                       无
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    □适用√不适用

    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用√不适用


    四、 控股股东及实际控制人情况

    (一)      控股股东情况

    1   法人
    √适用□不适用
    名称                             贵州盘江投资控股(集团)有限公司
    单位负责人或法定代表人           张仕和
    成立日期                         1997 年 1 月 16 日
                                     煤炭及其他工业项目投资;金融证券投资;非银行金融性理
                                     财投资;高技术产业投资;职业教育、医疗、旅游业与地产
    主要经营业务
                                     投资;资产管理(国家法律法规限制或需审批的除外);国家
                                     法律、法规、政策非禁止的其他项目投资。
    报告期内控股和参股的其他境内外
                                                                    无
    上市公司的股权情况
    其他情况说明                                                    无

    2   自然人
    □适用√不适用

    3   公司不存在控股股东情况的特别说明
    □适用√不适用

    4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
    □适用√不适用

    5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    √适用□不适用


                                              49 / 182
        600395 盘江股份                                                      2018 年年度报告




(二)       实际控制人情况

1      法人
√适用□不适用
名称                            贵州盘江煤电集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人          张仕和
成立日期                        2014 年 12 月 8 日
                                法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国
                                务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审
主要经营业务                    批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)
                                的,市场主体自主选择经营。(煤炭、电力、煤层气开发及其主
                                业关联项目投资。)
报告期内控股和参股的其他境
                                                            无
内外上市公司的股权情况
                                根据贵州省人民政府批复,2018 年 7 月公司实际控制人贵州盘江
其他情况说明                    国有资本运营有限公司更名为贵州盘江煤电集团有限责任公司。
                                (详见公告临 2018-028、临 2018-029)

2      自然人
□适用√不适用

3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用

4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用□不适用
    根据贵州省人民政府批复,2018 年 7 月公司实际控制人贵州盘江国有资本运营有限公司更名
为贵州盘江煤电集团有限责任公司。(详见公告临 2018-028、临 2018-029)

5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用


                                            50 / 182
           600395 盘江股份                                                            2018 年年度报告




  6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
  □适用√不适用


  (三)        控股股东及实际控制人其他情况介绍
  □适用√不适用


  五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
  √适用□不适用
                                                                           单位:万元币种:人民币
法人股       单位负责人或                                                  主要经营业务或管理活动等
                             成立日期       组织机构代码      注册资本
东名称        法定代表人                                                               情况
兖矿集团                     1996 年 3                                     煤炭生产、销售及煤化工,煤电铝、
                李希勇                   91370000166120002R   776,920.00
有限公司                     月 12 日                                      机电设备成套制造,金融投资等。


  六、 股份限制减持情况说明
  □适用√不适用



                                     第七节      优先股相关情况
  □适用√不适用




                                                  51 / 182
        600395 盘江股份                                                             2018 年年度报告




                                          第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)       现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
                                                                                                                                           单位:股
                                                                                       年初      年末   年度内股            报告期内从公司 是否在公
                              性                                                                                   增减变
 姓名           职务(注)           年龄     任期起始日期         任期终止日期          持股      持股   份增减变            获得的税前报酬 司关联方
                              别                                                                                   动原因
                                                                                        数        数     动量               总额(万元)   获取报酬
易国晶          董事长        男    56    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无                        否
                副董事长
朱家道          副总经理      男    48    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无                        否

刘碧雁            董事        男    48    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无           0            是
简永红            董事        男    48    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无           0            是
 王岗         董事(离任)    男    54    2013 年 5 月 20 日   2019 年 4 月 15 日        0        0        0        无           0            是
杨世梁            董事        男    54    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无           0            是
光东斌          独立董事      男    49    2014 年 5 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无         7.14           否
刘宗义          独立董事      男    60    2015 年 3 月 20 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无         7.14           否
 李昕           独立董事      男    47    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无         7.14           否
郝春艳     监事会主席(离任) 女    54    2017 年 3 月 25 日   2019 年 4 月 15 日        0        0        0        无           0            是
 付洪             监事        男    43    2018 年 4 月 26 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无           0            是
刘志来            监事        男    44    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无           0            是
石永林            监事        男    52    2017 年 3 月 25 日   2020 年 3 月 25 日        0        0        0        无         65.08          否

                                                                      52 / 182
        600395 盘江股份                                                               2018 年年度报告


张丽莉            监事         女   45    2019 年 2 月 19 日    2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无       30.77         否
 万红         监事(离任)     男   51     2015 年 6 月 8 日    2018 年 4 月 19 日         0        0     0   无         0           是
朱红梅        监事(离任)     女   43    2017 年 3 月 25 日    2018 年 8 月 16 日         0        0     0   无       13.01         否
杨凤翔          副总经理       男   54     2014 年 7 月 4 日    2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无                     否
杨永祥          副总经理       男   55    2016 年 8 月 20 日    2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无                     否
 尹翔           副总经理       男   52    2016 年 8 月 20 日    2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无                     否
梁玉柱          副总经理       男   50    2016 年 8 月 20 日    2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无                     否
                副总经理
徐再刚          总工程师       男   50    2018 年 12 月 24 日   2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无                     否

黄廷海     副总经理(离任)    男   54    2016 年 8 月 20 日    2018 年 9 月 11 日       2,100    2,100   0   无                     否
王玉祥     副总经理(离任)    男   55    2016 年 8 月 20 日    2018 年 12 月 17 日        0        0     0   无                     否
祖自银     总工程师(离任)    男   43    2016 年 8 月 20 日    2018 年 12 月 17 日        0        0     0   无                     否
             财务负责人
             (总会计师)                 2016 年 8 月 20 日    2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无                     否
桑增林                         男   41
               董事会秘书                 2017 年 3 月 25 日    2020 年 3 月 25 日         0        0     0   无                     否
 合计               /          /     /             /                     /               2,100    2,100   0    /       130.28         /
   姓名                                                                      主要工作经历
                 曾任盘江矿务局土城矿技术员、技术主管、副科长、科长,盘江煤电(集团)公司土城矿区长、副总工程师、副矿长、矿长,盘江煤电(集
  易国晶
                 团)公司副总经理,公司党委委员、副总经理;现任公司党委书记、董事长。
                 曾任盘江矿务局土城矿技术员、助工,盘江煤电(集团)公司土城矿副区长、区长、副总工程师兼区长、副矿长,公司生产部副处长、月
  朱家道
                 亮田矿矿长、土城矿矿长,火铺矿党委书记、矿长;现任公司党委委员、副董事长、副总经理。
                 曾任盘江矿务局山脚树矿助工、工长,盘江煤电(集团)公司山脚树矿综采队技术负责人、副队长、采区区长、新井公司副总工程师、副
  刘碧雁
                 总经理、山脚树矿副矿长、矿长,公司副总经理,盘江控股副总经理,贵州林东矿业集团有限责任公司党委副书记、董事长、总经理;现



                                                                       53 / 182
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            任贵州水矿控股集团有限责任公司党委委员、常务副总经理,贵州水城矿业股份有限公司党委委员、董事、总经理,公司董事。
            曾任盘江矿务局火铺矿选煤厂技术员、助工、副厂长,盘江煤电(集团)公司火铺矿选煤厂副厂长、厂长、老屋基选煤厂副厂长、厂长,
简永红
            公司总经理助理,盘江控股总经理助理、海外事业部总经理;现任盘江煤电综合事业部总经理、公司董事。
            曾任黑龙江省密山县法院书记员、助审员,盘江矿务局法律事务处一般干部、科长、副处长,盘江煤电(集团)公司法律事务处副处长、处长,盘江控
 王岗
            股董事会秘书、董监事工作处处长(兼);现任盘江煤电法律事务处处长、公司董事(2019 年 4 月 15 日离任)。
            曾任盘江矿务局火铺矿采煤五区综采队技术员、队长、机械动力处助理工程师、工程师、主任工程师、副主任、主任,新井开发公司经理,
杨世梁      盘江煤电(集团)公司改发办处长,贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司总经理;现任贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司党总支书
            记、董事长,盘江煤电清洁能源事业部副总经理、公司董事。
光东斌      曾任公务员、律师;现任深圳市凯丰投资管理有限公司副总经理、公司独立董事。
            曾任毕节地区劳动人事局干部科科员、贵州财经学院讲师、贵阳新华会计师事务所所长、贵阳市人大财经委财政预算审查专家组成员;现
刘宗义
            任中审亚太会计师事务所贵州分所所长、公司独立董事。
            曾任中国煤炭运销协会信息部主任、中国煤炭运销协会运行处处长、中国煤炭工业协会经济运行部运行处处长;现任中国煤炭工业协会经
 李昕
            济运行部副主任、中国煤炭运销协会常务理事、公司独立董事。
            曾任盘江矿务局火铺矿财务科会计、副科长、审计科副科长,盘江矿务局火铺电厂财务、工资科科长(副科级),盘江煤电(集团)公司
郝春艳      火铺电厂办公室副主任,公司财务部副科长、财务部经理,盘江煤电(集团)公司审计部副主任,公司总会计师;现任公司监事会主席(2019
            年 4 月 15 日离任)。
            曾任盘江煤电(集团)公司土城矿工资科助理经济师、劳动社会保障培训办公室副主任、主任,盘江控股人力资源和社会保险处科长、副
刘志来
            处长,盘江控股人力资源部副部长、社会保险处副处长、教育培训处副处长;现任盘江煤电人力资源部部长、公司监事。
            曾任盘江矿务局高级中学教师兼校团委书记,盘江矿务局团委副书记(主持全面工作),盘江煤电(集团)公司团委书记,贵州盘江煤电(集团)公司建
石永林      设工程公司党委副书记兼纪委书记、工会主席,贵州盘江煤电(集团)公司建设工程公司党委书记,公司土城矿党委书记;现任公司火铺矿党委书记、
            公司职工监事。
            曾任盘江煤电(集团)公司金佳筹备处见习、助理会计师,新井公司财务科助理会计师、副科长、企业管理科科长,公司财务部科长、副
 付洪       主任,盘江控股财务管理部副部长(产权管理处副处长),贵州盘江国有资本运营有限公司财务劳资部(社会保险处、产权管理处)副部
            (处)长;现任盘江煤电财务管理部(财务结算中心)部长、公司监事。

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  张丽莉      曾任公司火铺矿财务科会计员、助理会计师、副科长、科长;现任公司财务部副主任、职工监事。
  杨凤翔      曾任盘江控股运销处副处长、办公室主任,贵州水红铁路有限责任公司董事、党委委员、常务副总经理;现任公司副总经理。
              曾任盘江矿务局月亮田矿技术科副科长,盘江煤电(集团)公司月亮田矿技术科副科长、采区区长、技术科科长,公司救护大队副大队长、
  杨永祥
              总工程师,公司救护大队大队长;现任公司副总经理。
              曾任盘江矿务局土城矿采区技术员,盘江煤电(集团)公司土城矿采区副区长、区长、支部书记、副总兼区长、副矿长,新井公司副经理,
   尹翔
              公司生产部副主任,松河公司副总经理,公司月亮田矿矿长;现任公司副总经理。
              曾任盘江矿务局火铺矿采区技术员、技术主管兼副区长,盘江煤电(集团)公司火铺矿副总工程师、公司安监局总工程师,新井公司总工
  梁玉柱      程师,盘江煤电(集团)公司山脚树矿总工程师,公司生产部副主任、改革与发展办公室副主任,恒普公司总经理、党总支书记;现任公
              司副总经理。
              曾任盘江矿务局土城矿采四区技术员、土城矿采煤二区副区长、土城矿采煤三区区长、土城矿洒基采煤队队长党支部书记、工会副主席、工会
              主席;盘江矿务局洒基采煤队队长;土城矿通风区副区长、区长,土城矿副总工程师、总工程师;土城矿矿长;公司生产部负责人;松河公司
  徐再刚
              总经理;公司总工程师;盘江控股组织人事部中层正职级;贵州盘江采矿工程技术中心有限公司技术总监;现任公司党委委员、副总经理、总
              工程师。
              曾任盘江煤电(集团)公司火铺矿财务科会计员、副科长、科长,公司财务部科长、副主任,盘江控股财务管理部副部长、产权管理处副
  桑增林
              处长;现任公司财务负责人(总会计师)、董事会秘书。
其它情况说明
√适用□不适用
    公司属于贵州省国有控股企业,班子成员的年度薪酬要执行贵州省统一的薪酬制度,依据上年度贵州省属国有企业在岗职工平均工资为基础考核。
由于贵州省属国有企业在岗职工 2017 年度平均工资尚未公布,故暂不能确定公司董事和高管人员 2018 年度的薪酬。待贵州省属国有企业在岗职工 2017
年度平均工资公布后,公司将依法召开会议审议董事和高管人员 2018 年度的薪酬,并进行单独披露。
    2018 年 1 月 1 日起,公司独立董事津贴拟由税前 6 万元调整为税后 6 万元,该事项尚需提交公司股东大会审议确定。




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    (二)       董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □适用√不适用

    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

    (一)在股东单位任职情况
    √适用□不适用
任职人员姓名        股东单位名称             在股东单位担任的职务              任期起始日期       任期终止日期
   易国晶             盘江控股         党委委员、董事                            2018.10
   刘碧雁             盘江控股         党委委员、董事                            2017.04
   刘志来             盘江控股         人力资源部部长                            2018.10
    付洪              盘江控股         财务管理部(财务结算中心)部长            2018.10
在股东单位任
                 任职文件未明确任期终止日期。
职情况的说明

    (二)在其他单位任职情况
    √适用□不适用
任职人员                                                                                      任期起    任期终
  姓名                        其他单位名称                      在其他单位担任的职务          始日期    止日期
 易国晶     贵州盘江煤电集团有限责任公司                      党委委员、董事
            贵州盘江煤电集团有限责任公司                      党委委员、董事
 刘碧雁     贵州水矿控股集团有限责任公司                      党委委员、常务副总经理          2017.11
            贵州水城矿业股份有限公司                          党委委员、董事、总经理          2017.11
            贵州盘江煤电集团有限责任公司                      综合事业部总经理                2018.10
            盘江国际贸易有限责任公司                          董事                            2018.11
            贵州盘江贸易有限公司                              董事长                          2015.10
 简永红     盘江运通物流股份有限公司                          董事                            2016.09
            贵州省黔云集中招标采购服务有限公司                董事                            2019.02
            西部红果煤炭交易有限公司                          党支部书记、董事长              2018.11
            贵州盘江投资控股(集团)有限公司供应链分公司      经理                            2019.01
            贵州盘江煤电集团有限责任公司                      清洁能源事业部副总经理          2018.10
            贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司                党总支书记、董事长              2017.04
 杨世梁     贵州林东矿业集团有限公司                          董事                            2017.02
            贵州盘江采矿工程技术中心有限公司                  董事                            2017.09
            贵州盘江电力投资有限公司                          董事
            贵州盘江煤电集团有限责任公司                      人力资源部部长                  2018.10
 刘志来
            贵州盘江发展有限公司                              董事                            2018.01

                                                   56 / 182
           600395 盘江股份                                                                2018 年年度报告



           林东矿业集团有限责任公司                          监事                          2017.02
           赫章康兴扶贫开发有限公司                          监事                          2017.08
           贵州省动能煤炭技术发展服务有限公司                监事会主席
           贵州盘江煤电集团有限责任公司                      财务管理部(财务结算中心)部长 2018.10

           贵州盘江贸易有限公司                              董事                          2015.10
           贵州盘南煤炭开发有限责任公司                      监事
  付洪     盘江运通物流股份有限公司                          监事
           贵州盘江集团财务有限公司                          监事
           攀枝花盘江煤焦化有限公司                          监事会主席
           西昌盘江煤焦化有限公司                            监事会主席
 光东斌    深圳市凯丰投资管理有限公司                        副总经理
 刘宗义    中审亚太会计师事务所贵州分所                      所长
           中国煤炭工业协会                                  经济运行部副主任              2015.01
  李昕
           中国煤炭运销协会                                  常务理事                      2015.07
在其他单
位任职情   任职文件未明确任期终止日期。
况的说明

    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    √适用□不适用
                             以贵州省国资委下发的《贵州省国资委关于印发<贵州省国资委监管企业负责
                             人经营业绩考核办法>的通知》(黔国资通考核〔2016〕136 号)、《贵州省国资
 董事、监事、高级管理人      委关于印发<贵州省国资委监管企业负责人薪酬管理办法>的通知》(黔国资通
 员报酬的决策程序            考核〔2016〕137 号)、《省国资委关于印发<监管企业负责人经营业绩考核计
                             分细则>》(黔国资通考核〔2016〕138 号)为考评文件进行考核,由董事会薪
                             酬委员会向董事会提出建议,提交公司董事会、股东大会审议批准。
                             根据《贵州省国资委关于印发<贵州省国资委监管企业负责人经营业绩考核办
                             法>的通知》(黔国资通考核〔2016〕136 号)、《贵州省国资委关于印发<贵州
 董事、监事、高级管理人
                             省国资委监管企业负责人薪酬管理办法>的通知》(黔国资通考核〔2016〕137
 员报酬确定依据
                             号)、《省国资委关于印发<监管企业负责人经营业绩考核计分细则>》(黔国资
                             通考核〔2016〕138 号),对年度生产经营指标进行考核后确定。
 董事、监事和高级管理人      参见本报告第八节《董事、监事、高级管理人员和员工情况》“持股变动情况
 员报酬的实际支付情况        及报酬情况”部分。
 报告期末全体董事、监事
                             参见本报告第八节《董事、监事、高级管理人员和员工情况》“持股变动情况
 和高级管理人员实际获得
                             及报酬情况”部分。
 的报酬合计


                                                  57 / 182
        600395 盘江股份                                                                   2018 年年度报告


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
          姓名                      担任的职务               变动情形                   变动原因
          万红                         监事                    离任                    工作变动辞任
         朱红梅                        监事                    离任                    工作变动辞任
         黄廷海                      副总经理                  离任                    工作变动辞任
         王玉祥                      副总经理                  离任                    工作变动辞任
         祖自银                      总工程师                  离任                    工作变动辞任
          付洪                         监事                    选举                    工作需要选举
         徐再刚                  副总经理、总工程师            聘任                    工作需要聘任
         张丽莉                        监事                    选举                    工作需要选举



五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用□不适用
       2018 年 8 月 22 日,公司时任副总经理黄廷海先生因涉嫌短线交易被中国证券监督管理委员会
贵州监管局立案调查。2018 年 9 月 11 日,黄廷海先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。2019
年 2 月 20 日,中国证券监督管理委员会贵州监管局下达《行政处罚决定书》,对黄廷海给予警告,
并处以 3 万元罚款。详见公司公告:临 2018-019 号、临 2018-035 号、临 2018-042 号。



六、母公司和主要子公司的员工情况

(一)    员工情况

母公司在职员工的数量                                                         20,773
主要子公司在职员工的数量                                                         857
在职员工的数量合计                                                           21,630
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                  6,849
                                                 专业构成
                   专业构成类别                                         专业构成人数
                     生产人员                                             19,703
                     销售人员                                               26
                     技术人员                                               532
                     财务人员                                               117
                     行政人员                                              1,252
                          合计                                            21,630
                                                 教育程度
                                                  58 / 182
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                   教育程度类别                                 数量(人)
                硕士研究生及以上                                    25
                          本科                                    1,158
                          大专                                    1,480
                    高中以及下                                    18,967
                          合计                                    21,630

(二)    薪酬政策
√适用□不适用
       在职工薪酬方面,公司坚持以基本工资与绩效考评相结合,不断完善和优化薪酬、绩效管理制
度,以充分发挥薪酬和绩效的杠杆作用。在坚持薪酬总额与单位安全、质量、贡献和效益挂钩的同
时,2018 年公司工资分配继续向一线员工和苦、脏、累、险岗位倾斜,持续完善职工收入与企业
效益、岗位价值及个人绩效相结合的动态分配体系。

(三)    培训计划
√适用□不适用
       公司牢固树立“人人都是人才”、“人人都能做贡献”的用人理念,紧紧围绕公司安全生产经营
和改革发展的需要,把人才培养工作摆在更加突出的位置,进一步完善人才培养机制,不断优化人
才队伍结构,明确目标方向,细化责任落实,切实加强人才队伍建设。依托人才培训中心大力培养
各类管理人才、专业技术人才、专业技能人才。

(四)    劳务外包情况
□适用√不适用


七、其他
□适用√不适用



                                   第九节       公司治理

一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
       (一)报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》及配套指引和
省国资委、中国证监会、上海证券交易所等相关法律法规的要求,结合公司实际情况,一是不断完
善公司法人治理结构,强化公司内部党建工作,充分发挥公司党委“管大局、把方向、保落实”的
领导作用,严格履行公司党委对重大事项的前置决策程序;二是健全公司内部控制制度和业务流程,
制定了《公司内部审计管理办法》,提高公司规范运作水平,切实维护公司及全体股东利益。目前,
公司治理的基本情况如下:

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    1.股东与股东大会:报告期内,公司严格按照《公司章程》《公司股东大会议事规则》的规定,
召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行
和信息披露等方面符合规定要求,能够确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权。公司聘请
律师对股东大会的召集、召开程序进行见证,保证股东大会的合法有效。公司积极开展投资者关系
管理工作,使广大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况。
    2.公司与控股股东的关系:报告期内,公司与控股股东盘江控股在人员、资产、财务、机构和
业务方面完全做到了“五分开”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。控股股东没
有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动,没有要求公司为其他人提供担保,没
有占用公司资金和资产的情况。公司与关联方的关联交易决策程序合法,定价合理,披露充分,保
护了公司和全体股东的利益。
    3.董事与董事会:公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的董事选聘程序和任职条件选聘
董事。公司董事会现有独立董事三人,董事人数和独立董事所占比例符合《公司法》和《关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会,并制定了各专门委员会的工作实施细则。其中审计委
员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人,审计委员会中有一名独立
董事是会计专业人士。各专业委员会设立以来,严格按照工作实施细则开展工作,充分发挥其专业
性作用。各位董事勤勉尽职的履行各自的职责,认真审阅董事会的各项议案,并提出有利的建议,
为公司科学决策提供强有力的支持。
    4.监事与监事会:报告期内,公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的监事选聘程序和任
职条件选聘公司监事。公司监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司各位监事积极
参加有关培训,学习有关法律法规,本着对股东负责的态度认真履行职责,对公司财务及公司董事、
高级管理人员履行职务的行为进行监督,维护了公司和全体股东的利益。
    5.相关利益者:报告期内,公司充分尊重和维护债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法
权益,坚持合作、开放、共赢的发展理念,共同推进公司持续、健康地发展。
    6.信息披露与透明度:报告期内,公司按照法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》以及
公司有关信息披露的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并做好信息披露前的保密工
作,切实履行公司信息披露义务。公司认真接待股东来访和电话咨询,确保所有股东都有平等的机
会,及时获得信息,切实维护了广大股东,特别是中小股东的利益。
    7.内部控制:报告期内,公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求,以及公司内部控制制度和评价办法,强化内部控制制度的执行和落实。编制完
成了公司 2018 年度内控自我评价报告,会计师事务所为公司出具了 2018 年度内控审计报告,并及
时向社会公众依法披露。
    (二)内幕信息知情人登记管理制度的制定及实施情况。
    2011 年,公司第三届董事会 2011 年第五次临时会议审议通过了《盘江股份内幕信息知情人登


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记管理制度》。(内容详见公司于 2011 年 12 月 31 日在《中国证券报》《上海证券报》以及上海证券
交易所网站(http://www.sse.com.cn)上的公告。)
    2012 年,公司第三届董事会 2012 年第四次临时会议审议通过了《盘江股份重大信息内部报告
制度》《盘江股份外部信息报送和使用管理制度》《盘江股份重大信息内部保密制度》以及《盘江股
份内幕交易防控考核制度》等一系列相关配套制度。(内容详见公司于 2012 年 7 月 13 日在《中国
证券报》《上海证券报》以及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上的公告。)报告期
内,公司严格执行相关制度。


公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用√不适用


二、股东大会情况简介

        会议届次               召开日期          决议刊登的指定网站的查询索引    决议刊登的披露日期

2017 年年度股东大会        2018 年 6 月 27 日          上海证券交易所网站        2018 年 6 月 28 日
股东大会情况说明
□适用√不适用


三、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                             参加股东
           是否                                 参加董事会情况
 董事                                                                                        大会情况
           独立
 姓名              本年应参加      亲自出   以通讯方式 委托出      缺席     是否连续两次未 出席股东大
           董事
                   董事会次数      席次数     参加次数 席次数      次数     亲自参加会议     会的次数
易国晶      否         5              5            4         0      0            否             1

朱家道      否         5              4            4         1      0            否             0

刘碧雁      否         5              5            4         0      0            否             1

简永红      否         5              5            4         0      0            否             1

 王岗       否         5              5            4         0      0            否             1

杨世梁      否         5              5            4         0      0            否             1

光东斌      是         5              5            4         0      0            否             1

刘宗义      是         5              5            4         0      0            否             1

 李昕       是         5              5            4         0      0            否             0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用


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年内召开董事会会议次数                                           5

其中:现场会议次数                                               1

通讯方式召开会议次数                                             4

现场结合通讯方式召开会议次数                                     0


(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用

(三)其他
□适用√不适用


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用√不适用


五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用


六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
    为了有效解决上市公司同业竞争,公司控股股东盘江控股做出了相关承诺(具体内容详见本报
告“五、重要事项”中关于承诺事项履行情况的内容)。


七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    报告期内,高级管理人员考评及激励机制,以贵州省国资委下发的《贵州省国资委关于印发<
贵州省国资委监管企业负责人经营业绩考核办法>的通知》(黔国资通考核〔2016〕136 号)、《贵州
省国资委关于印发<贵州省国资委监管企业负责人薪酬管理办法>的通知》(黔国资通考核〔2016〕
137 号)、《省国资委关于印发<监管企业负责人经营业绩考核计分细则>》(黔国资通考核〔2016〕
138 号)为考评文件,对公司高级管理人员进行考核。


八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
    详见公司于同日在上海证券交易所网站上披露的《贵州盘江精煤股份有限公司 2018 年度内部


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控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用


九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,大信会计师事务所(特
殊普通合伙)对公司 2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了标准
无保留的《贵州盘江精煤股份有限公司 2018 年度内部控制审计报告》,认为公司于 2018 年 12 月
31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。报告具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告:是



十、其他
□适用√不适用




                          第十节       公司债券相关情况
□适用√不适用




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                                 第十一节 财务报告

一、审计报告
√适用□不适用

                                        审计报告
                                                              大信审字[2019]第 20-00003 号


贵州盘江精煤股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了贵州盘江精煤股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括 2018 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司
2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,
我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应
对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    (一)应收账款坏账准备
    1.事项描述
    截至 2018 年 12 月 31 日,如合并财务报表附注五(三)所述贵公司应收账款期末余额 94,975.01
万元,坏账准备余额为 44,974.91 万元,账面价值较高,若应收账款不能按期收回或无法收回而发
生坏账对财务报表影响较为重大。贵公司管理层对应收账款坏账准备的评估识别,未来客户现金流
入的可能性及担保金额的实现作出重大判断,并且管理层的估计和假设具有不确定性。由于贵公司
管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我
们确定应收账款坏账准备的可回收性为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们执行的主要审计程序如下:
    (1)评估和测试坏账准备计提流程的内部控制设计、运行的有效性;
    (2)与相关部门讨论所执行的坏账风险评估程序;

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    (3)审阅账龄分析报告和还款协议签订及执行报告;
    (4)抽查还款协议和货款收回情况;
    (5)针对单项减值计提,我们评估了管理层用于确定减值损失金额的预计未来可收回金额的
依据及合理性;
    (6)针对组合减值计提,我们检查组合评估所用的模型及方法的适当性,并对管理层的计算
结果进行了合理性测试。
    (二)固定资产减值准备
    1.事项描述
    截至 2018 年 12 月 31 日,贵公司固定资产账面价值为 277,747.45 万元,占合并资产总额的
21.14%,详见附注五(十一)“固定资产”。管理层根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》 的
规定对固定资产是否存在减值迹象进行判断。
    由于部分矿井建矿时间长,地质构造复杂,煤层变化大,可能存在采掘接续布置时开拓巷道阶
段性服务年限低于预期,煤炭开采过程中的开拓巷道(如主副井,井底车场,总回风巷,石门、阶
段运输大巷和回风大巷)垮塌,部分巷道不能再为矿井服务,弃置、报废未及时处理的情况,造成
潜亏挂账现象。由于在确定固定资产减值准备时涉及重大的管理层判断,尤其在预计未来现金流量
和估计固定资产可收回金额方面存在固有不确定性,以及有可能受到管理层偏向的影响,我们将评
价贵公司固定资产减值准备识别为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们执行的主要审计程序如下:
    (1)评估和测试固定资产减值准备计提流程的内部控制设计、运行的有效性;
    (2)实地勘察相关固定资产,并实施监盘程序,以了解资产是否存在工艺技术落后、长期闲
置等问题,以及负荷率等状况,从而识别存在减值迹象的固定资产;获取并复核管理层所进行的减
值测试,包括评价减值测试及计提固定资产减值准备依据的数据、假设及有关计算过程;
    (3)我们利用了外部评估专家的工作,评估了管理层对各资产组所使用折现率的合理性及计
算各资产组预计未来现金流量现值的模型;复核管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参
数,包括将这些假设和参数与支持性证据(如经批准的预算)对比,并考虑以前的预算的准确性;
将外部评估专家的工作与管理层所做的测试结果进行比较,以识别是否存在固定资产减值准备的差异;
    (4)检查期后固定资产的处置、报废等情况。
    四、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如
适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。


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    五、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也
执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导
致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
    (六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键
审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情
形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我
们确定不应在审计报告中沟通该事项。


    大信会计师事务所(特殊普通合伙)            中国注册会计师:蔡瑜 (项目合伙人)
                                                中国注册会计师:汪云飞
    中国  北京
                                                二○一九年四月十八日



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二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2018 年 12 月 31 日
编制单位: 贵州盘江精煤股份有限公司
                                                                              单位:元币种:人民币
                    项目                       附注          期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                七、1            1,370,277,723.12      1,001,735,035.31
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产                                七、2                                   100,000,000.00

  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                      七、4            3,028,440,279.54      3,193,586,471.67
  其中:应收票据                          七、4            2,528,439,278.85      2,591,650,623.34
         应收账款                         七、4             500,001,000.69        601,935,848.33
  预付款项                                七、5              60,226,915.31         59,015,269.58
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                              七、6              87,914,187.58         19,607,910.36
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                    七、7              95,696,847.95        119,337,983.75
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                  七、9             170,000,000.00         29,000,000.00
  其他流动资产                            七、10               4,744,330.37          1,465,760.83
    流动资产合计                                           4,817,300,283.87      4,523,748,431.50
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                        七、11            548,950,683.88        742,199,933.08
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                            七、14            788,155,937.43        763,731,397.04



                                           67 / 182
     600395 盘江股份                                                     2018 年年度报告



 投资性房地产
 固定资产                              七、16      2,777,474,448.27    2,814,721,655.28
 在建工程                              七、17      2,888,056,185.77    2,054,084,648.95
 生产性生物资产                        七、18           182,551.21
 油气资产
 无形资产                              七、20       752,272,434.88      815,324,223.51
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                          七、23          3,165,983.97        2,539,434.93
 递延所得税资产                        七、24       545,340,320.10      505,634,158.53
 其他非流动资产                        七、25          7,494,623.11        4,724,368.19
   非流动资产合计                                  8,311,093,168.62    7,702,959,819.51
     资产总计                                     13,128,393,452.49   12,226,708,251.01
流动负债:
 短期借款                              七、26      1,581,097,319.91    1,258,062,400.00
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据及应付账款                    七、29      1,376,827,093.06    1,182,058,199.70
 预收款项                              七、30        89,206,855.21      154,813,030.51
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                          七、31       323,635,519.74      250,969,779.12
 应交税费                              七、32       105,832,039.85      194,559,132.25
 其他应付款                            七、33       335,963,005.87      860,385,928.24
 其中:应付利息                        七、33                              1,131,099.35
        应付股利
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款



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     600395 盘江股份                                                        2018 年年度报告



  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债               七、35           53,334,000.00       50,320,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                      3,865,895,833.64    3,951,168,469.82
非流动负债:
  长期借款                             七、37          100,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                           七、39          885,027,012.65      314,000,269.22
  长期应付职工薪酬                     七、40         1,275,696,094.91    1,117,491,406.77
  预计负债
  递延收益                             七、42           22,231,441.38       17,625,248.45
  递延所得税负债                       七、24           81,936,655.30       81,936,655.30
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    2,364,891,204.24    1,531,053,579.74
      负债合计                                        6,230,787,037.88    5,482,222,049.56
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                   七、44         1,655,051,861.00    1,655,051,861.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                             七、46         2,430,314,241.27    2,429,387,972.58
  减:库存股
  其他综合收益                         七、48          -442,102,266.95     -159,147,960.28
  专项储备                             七、49          281,237,530.63      235,157,790.84
  盈余公积                             七、50          875,801,618.73      782,052,665.18
  一般风险准备
  未分配利润                           七、51         1,771,145,416.83    1,499,217,937.49
  归属于母公司所有者权益合计                          6,571,448,401.51    6,441,720,266.81
  少数股东权益                                         326,158,013.10      302,765,934.64
    所有者权益(或股东权益)合计                      6,897,606,414.61    6,744,486,201.45
负债和所有者权益(或股东权益)总计                   13,128,393,452.49   12,226,708,251.01
          法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉

                                        69 / 182
     600395 盘江股份                                                             2018 年年度报告


                                    母公司资产负债表
                                    2018 年 12 月 31 日
编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司
                                                                             单位:元币种:人民币
                    项目                      附注          期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                                1,150,163,012.14       910,252,564.34
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产                                                                       100,000,000.00

  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                     十七、1          2,885,651,019.73     3,039,067,135.57
  其中:应收票据                         十七、1          2,509,129,731.75     2,558,852,024.47
         应收账款                        十七、1           376,521,287.98        480,215,111.10
  预付款项                                                  50,850,053.28         50,573,941.25
  其他应收款                             十七、2            87,586,006.72         15,429,111.10
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                                      80,703,516.56        100,627,880.23
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                   190,000,000.00         79,000,000.00
  其他流动资产                                                  51,113.97             26,002.58
    流动资产合计                                          4,445,004,722.40     4,294,976,635.07
非流动资产:
  可供出售金融资产                                         548,950,683.88        742,199,933.08
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                           十七、3          2,447,603,377.86     2,313,178,837.47
  投资性房地产
  固定资产                                                2,379,939,770.70     2,399,531,928.29
  在建工程                                                 775,639,057.09        461,979,890.67
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 697,618,820.11        759,358,477.38
  开发支出
  商誉



                                          70 / 182
     600395 盘江股份                                                     2018 年年度报告



  长期待摊费用
  递延所得税资产                                    546,902,293.48      504,365,764.56
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                  7,396,654,003.12    7,180,614,831.45
      资产总计                                    11,841,658,725.52   11,475,591,466.52
流动负债:
  短期借款                                         1,531,097,319.91    1,188,062,400.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                                982,416,026.31      884,741,289.73
  预收款项                                           87,758,791.92      144,893,064.33
  应付职工薪酬                                      313,353,319.33      243,684,367.46
  应交税费                                           99,285,453.59      190,702,602.96
  其他应付款                                        303,600,196.55      845,065,903.29
  其中:应付利息                                                           1,131,099.35
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             52,826,000.00       49,916,000.00
  其他流动负债
   流动负债合计                                    3,370,337,107.61    3,547,065,627.77
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
  永续债
  长期应付款                                        574,814,412.65      314,000,269.22
  长期应付职工薪酬                                 1,254,342,875.72    1,100,790,035.85
  预计负债
  递延收益                                           21,510,362.26       16,788,649.07
  递延所得税负债                                     81,936,655.30       81,936,655.30
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                  1,932,604,305.93    1,513,515,609.44
      负债合计                                     5,302,941,413.54    5,060,581,237.21



                                       71 / 182
      600395 盘江股份                                                            2018 年年度报告



所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                     1,655,051,861.00      1,655,051,861.00
  其他权益工具
  其中:优先股
  永续债
  资本公积                                               2,425,742,961.53      2,425,742,961.53
  减:库存股
  其他综合收益                                            -438,413,011.50       -157,833,749.68
  专项储备                                                281,209,470.56        235,144,510.25
  盈余公积                                                875,801,618.73        782,052,665.18
  未分配利润                                             1,739,324,411.66      1,474,851,981.03
    所有者权益(或股东权益)合计                         6,538,717,311.98      6,415,010,229.31
负债和所有者权益(或股东权益)总计                      11,841,658,725.52     11,475,591,466.52

           法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉


                                       合并利润表
                                     2018 年 1—12 月
                                                                            单位:元币种:人民币
                  项目                      附注          本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                          6,089,805,238.24        6,081,310,889.36
其中:营业收入                          七、52          6,089,805,238.24        6,081,310,889.36
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          5,064,742,055.50        5,203,729,320.84
其中:营业成本                          七、52          4,025,258,576.75        3,913,059,747.31
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险合同准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                         七、53            308,710,184.32         309,066,241.59


                                         72 / 182
      600395 盘江股份                                                          2018 年年度报告



      销售费用                                 七、54        19,092,785.49      10,829,596.17
      管理费用                                 七、55       604,803,857.63     626,803,587.83
      研发费用                                 七、56        39,416,767.64       24,711,284.18
      财务费用                                 七、57        93,435,042.12      80,233,018.49
      其中:利息费用                           七、57        59,678,821.49       53,214,579.11
             利息收入                          七、57          9,387,574.03       6,717,728.24
      资产减值损失                             七、58        -25,975,158.45    239,025,845.27
  加:其他收益                                 七、59        56,920,333.75     154,217,166.83
      投资收益(损失以“-”号填列)           七、60        42,542,937.92        2,098,689.21
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                   37,949,740.39         209,263.38
      公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

      资产处置收益(损失以“-”号填列) 七、62              11,876,441.02              854.70
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         1,136,402,895.43   1,033,898,279.26
  加:营业外收入                               七、63        12,656,308.91        9,308,913.99
  减:营业外支出                               七、64        41,754,276.69      20,357,172.18
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     1,107,304,927.65   1,022,850,021.07
  减:所得税费用                               七、65       162,957,591.11     157,154,819.57
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          944,347,336.54     865,695,201.50
  (一)按经营持续性分类                                    944,347,336.54     865,695,201.50
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                944,347,336.54     865,695,201.50
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类                                    944,347,336.54     865,695,201.50
    1.归属于母公司股东的净利润                              944,944,584.24     877,249,549.72
    2.少数股东损益                                             -597,247.70      -11,554,348.22
六、其他综合收益的税后净额                                  -283,038,711.82    -291,011,889.86
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                 -282,954,306.67    -290,928,416.96
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益                    -118,692,444.85        390,775.40
      1.重新计量设定受益计划变动额                          -118,692,444.85        390,775.40
      2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综合收益                     -164,261,861.82    -291,319,192.36
      1.权益法下可转损益的其他综合收益
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                   -164,261,861.82    -291,412,710.41
      3.持有至到期投资重分类为可供出

                                                73 / 182
      600395 盘江股份                                                                2018 年年度报告


售金融资产损益

      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                                               93,518.05
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                           -84,405.15             -83,472.90
七、综合收益总额                                              661,308,624.72         574,683,311.64
  归属于母公司所有者的综合收益总额                            661,990,277.57         586,321,132.76
  归属于少数股东的综合收益总额                                   -681,652.85          -11,637,821.12
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                    十八、2                 0.571                   0.530
  (二)稀释每股收益(元/股)                    十八、2                 0.571                   0.530

           法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉

                                           母公司利润表
                                          2018 年 1—12 月
                                                                                单位:元币种:人民币
                   项目                            附注       本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                   十七、4       5,968,461,147.05       5,986,921,555.11
  减:营业成本                                 十七、4       3,994,408,206.75       3,892,460,384.25
      税金及附加                                              298,602,990.12         299,291,294.41
      销售费用                                                 18,211,917.76          10,829,596.17
      管理费用                                                564,400,242.76         583,515,891.83
      研发费用                                                 25,605,927.88           23,591,113.23
      财务费用                                                 87,188,714.97          72,384,729.75
      其中:利息费用                                           55,630,026.82          48,099,803.51
               利息收入                                          9,064,156.50           6,588,883.84
      资产减值损失                                             -22,497,168.40        226,785,859.14
  加:其他收益                                                 56,804,813.49         153,545,366.21
      投资收益(损失以“-”号填列)           十七、5         44,603,120.47            4,981,791.45
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     37,949,740.39             209,263.38
      公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

      资产处置收益(损失以“-”号填列)                       11,701,761.09                  854.70
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           1,115,650,010.26       1,036,590,698.69
  加:营业外收入                                               12,497,845.45            9,254,913.99



                                                74 / 182
       600395 盘江股份                                                                        2018 年年度报告



   减:营业外支出                                                       31,915,640.76          18,644,137.29
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                               1,096,232,214.95       1,027,201,475.39
     减:所得税费用                                                    158,742,679.42         147,062,413.29
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    937,489,535.53         880,139,062.10
     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      937,489,535.53         880,139,062.10
     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                                            -280,579,261.82        -290,199,639.86
   (一)不能重分类进损益的其他综合收益                                -116,317,400.00           1,119,552.50
     1.重新计量设定受益计划变动额                                      -116,317,400.00           1,119,552.50
     2.权益法下不能转损益的其他综合收益
   (二)将重分类进损益的其他综合收益                                 -164,261,861.82        -291,319,192.36
     1.权益法下可转损益的其他综合收益
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益                               -164,261,861.82        -291,412,710.41
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
 金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额                                                                         93,518.05
     6.其他
 六、综合收益总额                                                      656,910,273.71         589,939,422.24
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                                 不适用                 不适用
     (二)稀释每股收益(元/股)                                                 不适用                 不适用

              法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉

                                              合并现金流量表
                                              2018 年 1—12 月
                                                                                   单位:元币种:人民币
                      项目                                     附注         本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                            5,709,186,838.05    5,670,684,909.73
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额


                                                    75 / 182
         600395 盘江股份                                                                 2018 年年度报告



  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                            14,126.74
  收到其他与经营活动有关的现金                               七、67    101,675,377.96       84,106,043.91
    经营活动现金流入小计                                              5,810,876,342.75   5,754,790,953.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                                        1,221,718,569.05   1,321,877,807.29
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                             七、67   2,408,390,665.36   2,204,602,565.75
  支付的各项税费                                                      1,186,692,776.54   1,151,553,637.25
  支付其他与经营活动有关的现金                                         106,096,748.10      183,237,307.30
    经营活动现金流出小计                                              4,922,898,759.05   4,861,271,317.59
       经营活动产生的现金流量净额                                      887,977,583.70      893,519,636.05
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                   129,988,765.94       21,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                18,411,990.17       11,143,816.63
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         1,300.00           38,586.11
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                               148,402,056.11       32,182,402.74
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       503,340,848.56      296,043,095.35
  投资支付的现金                                                       141,000,000.00      110,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                               七、67    123,357,115.19      272,124,040.50
    投资活动现金流出小计                                               767,697,963.75      678,167,135.85
       投资活动产生的现金流量净额                                     -619,295,907.64     -645,984,733.11
三、筹资活动产生的现金流量:

                                                         76 / 182
       600395 盘江股份                                                           2018 年年度报告



  吸收投资收到的现金                                           25,000,000.00         2,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                       25,000,000.00         2,000,000.00
  取得借款收到的现金                                         1,901,097,319.91    1,490,062,400.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                 七、67         321,828,738.98        23,655,714.81
    筹资活动现金流入小计                                     2,247,926,058.89    1,515,718,114.81
  偿还债务支付的现金                                         1,538,062,400.00    1,247,493,400.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          507,203,854.77       452,013,371.76
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     2,045,266,254.77    1,699,506,771.76
      筹资活动产生的现金流量净额                              202,659,804.12      -183,788,656.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  471,341,480.18        63,746,245.99
  加:期初现金及现金等价物余额                                757,758,825.34       694,012,579.35
六、期末现金及现金等价物余额                                 1,229,100,305.52      757,758,825.34


            法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉


                                       母公司现金流量表
                                       2018 年 1—12 月
                                                                         单位:元币种:人民币
                    项目                        附注       本期发生额            上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                           5,842,774,531.08      5,936,521,012.28
   收到的税费返还                                               13,674.98
   收到其他与经营活动有关的现金                             95,650,377.89         81,357,158.53
     经营活动现金流入小计                                 5,938,438,583.95      6,017,878,170.81
   购买商品、接受劳务支付的现金                           1,550,387,945.33      1,668,364,450.33
   支付给职工以及为职工支付的现金                         2,348,916,972.23      2,170,260,895.03
   支付的各项税费                                         1,172,865,773.97      1,125,025,870.08
   支付其他与经营活动有关的现金                             76,477,313.93        169,275,328.22
     经营活动现金流出小计                                 5,148,648,005.46      5,132,926,543.66
   经营活动产生的现金流量净额                              789,790,578.49        884,951,627.15



                                            77 / 182
      600395 盘江股份                                                      2018 年年度报告



二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     180,000,000.00     71,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                  20,472,172.72     14,025,137.83
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额                                                 1,300.00          38,586.11

  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 200,473,472.72     85,063,723.94
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金                                               372,629,177.97    160,032,822.76

  投资支付的现金                                         301,000,000.00    449,293,361.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                           123,357,115.19    272,123,490.50
    投资活动现金流出小计                                 796,986,293.16    881,449,674.26
      投资活动产生的现金流量净额                        -596,512,820.44   -796,385,950.32
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   1,781,097,319.91   1,420,062,400.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                           321,828,738.98     23,655,714.81
    筹资活动现金流入小计                               2,102,926,058.89   1,443,718,114.81
  偿还债务支付的现金                                   1,438,062,400.00   1,101,493,400.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     502,735,060.10    446,896,815.12
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               1,940,797,460.10   1,548,390,215.12
      筹资活动产生的现金流量净额                         162,128,598.79   -104,672,100.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                             355,406,356.84     -16,106,423.48
  加:期初现金及现金等价物余额                           672,305,354.37    688,411,777.85
六、期末现金及现金等价物余额                           1,027,711,711.21    672,305,354.37


           法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉




                                           78 / 182
               600395 盘江股份                                                                            2018 年年度报告


                                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                                       2018 年 1—12 月
                                                                                                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                                                                         本期

                                                                                            归属于母公司所有者权益
           项目
                                                其他权益工具                                                                                                       少数股东权益     所有者权益合计
                                  股本                               资本公积          其他综合收益        专项储备              盈余公积         未分配利润
                                                优先股   永续债

一、上年期末余额             1,655,051,861.00                     2,429,387,972.58    -159,147,960.28   235,157,790.84     782,052,665.18       1,499,217,937.49   302,765,934.64   6,744,486,201.45

加:会计政策变更

    前期差错更正

    同一控制下企业合并

    其他

二、本年期初余额             1,655,051,861.00                     2,429,387,972.58    -159,147,960.28   235,157,790.84     782,052,665.18       1,499,217,937.49   302,765,934.64   6,744,486,201.45
三、本期增减变动金额(减少
以“-”号填列)                                                       926,268.69     -282,954,306.67    46,079,739.79          93,748,953.55    271,927,479.34     23,392,078.46    153,120,213.16

(一)综合收益总额                                                                    -282,954,306.67                                            944,944,584.24       -681,652.85    661,308,624.72
(二)所有者投入和减少资本                                             926,268.69                                                                                   24,073,731.31     25,000,000.00

1.所有者投入的普通股                                                  926,268.69                                                                                   24,073,731.31     25,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                  93,748,953.55   -673,017,104.90                     -579,268,151.35

1.提取盈余公积                                                                                                                 93,748,953.55     -93,748,953.55



                                                                                             79 / 182
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2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                              -579,268,151.35                         -579,268,151.35

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益

5.其他

(五)专项储备                                                                                                   46,079,739.79                                                                     46,079,739.79

1.本期提取                                                                                                    418,845,108.47                                                                     418,845,108.47

2.本期使用                                                                                                    372,765,368.68                                                                     372,765,368.68

(六)其他

四、本期期末余额                1,655,051,861.00                      2,430,314,241.27   -442,102,266.95       281,237,530.63      875,801,618.73   1,771,145,416.83          326,158,013.10    6,897,606,414.61



                                                                                                                                 上期

                                                                                                  归属于母公司所有者权益
               项目
                                                       其他权益工具                                                                                                            少数股东权益     所有者权益合计
                                         股本                                 资本公积          其他综合收益         专项储备           盈余公积             未分配利润
                                                       优先股   永续债

  一、上年期末余额                  1,655,051,861.00                         2,429,387,972.58   131,780,456.68    130,601,093.21        694,038,758.97     1,107,194,740.62    312,403,755.76   6,460,458,638.82

  加:会计政策变更




                                                                                                80 / 182
             600395 盘江股份                                                              2018 年年度报告


    前期差错更正

    同一控制下企业合并

    其他

二、本年期初余额                  1,655,051,861.00   2,429,387,972.58   131,780,456.68     130,601,093.21   694,038,758.97   1,107,194,740.62   312,403,755.76   6,460,458,638.82
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                        -290,928,416.96    104,556,697.63    88,013,906.21    392,023,196.87     -9,637,821.12    284,027,562.63
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                      -290,928,416.96                                       877,249,549.72    -11,637,821.12    574,683,311.64

(二)所有者投入和减少资本                                                                                                                        2,000,000.00       2,000,000.00

1.所有者投入的普通股                                                                                                                             2,000,000.00       2,000,000.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                               88,013,906.21   -485,226,352.85                     -397,212,446.64

1.提取盈余公积                                                                                              88,013,906.21     -88,013,906.21

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                  -397,212,446.64                     -397,212,446.64

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留
存收益




                                                                         81 / 182
                 600395 盘江股份                                                                                2018 年年度报告


   5.其他

   (五)专项储备                                                                                                104,556,697.63                                                                 104,556,697.63

   1.本期提取                                                                                                   398,972,372.00                                                                 398,972,372.00

   2.本期使用                                                                                                   294,415,674.37                                                                 294,415,674.37

   (六)其他

   四、本期期末余额                  1,655,051,861.00                      2,429,387,972.58   -159,147,960.28    235,157,790.84         782,052,665.18    1,499,217,937.49    302,765,934.64   6,744,486,201.45

                                                          法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉


                                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                                       2018 年 1—12 月
                                                                                                                                                                                单位:元币种:人民币
                                                                                                                          本期
                  项目                                          其他权益工具
                                                   股本                              资本公积              其他综合收益            专项储备              盈余公积            未分配利润         所有者权益合计
                                                                优先股 永续债
一、上年期末余额                             1,655,051,861.00                     2,425,742,961.53         -157,833,749.68        235,144,510.25     782,052,665.18      1,474,851,981.03       6,415,010,229.31

加:会计政策变更

    前期差错更正

    其他

二、本年期初余额                             1,655,051,861.00                     2,425,742,961.53         -157,833,749.68        235,144,510.25     782,052,665.18      1,474,851,981.03       6,415,010,229.31

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                 -280,579,261.82         46,064,960.31         93,748,953.55       264,472,430.63       123,707,082.67

(一)综合收益总额                                                                                         -280,579,261.82                                                   937,489,535.53       656,910,273.71

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股


                                                                                                82 / 182
              600395 盘江股份                                                                       2018 年年度报告


2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                          93,748,953.55   -673,017,104.90     -579,268,151.35

1.提取盈余公积                                                                                                                         93,748,953.55     -93,748,953.55

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                             -579,268,151.35     -579,268,151.35

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备                                                                                                         46,064,960.31                                         46,064,960.31

1.本期提取                                                                                                           417,341,136.00                                        417,341,136.00

2.本期使用                                                                                                           371,276,175.69                                        371,276,175.69

(六)其他

四、本期期末余额                    1,655,051,861.00                    2,425,742,961.53        -438,413,011.50       281,209,470.56   875,801,618.73   1,739,324,411.66   6,538,717,311.98


                                                                                                               上期
                 项目                                    其他权益工具
                                         股本                             资本公积              其他综合收益           专项储备         盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                                       优先股 永续债
一、上年期末余额                    1,655,051,861.00                    2,425,742,961.53        132,365,890.18        130,601,093.21   694,038,758.97   1,079,939,271.78   6,117,739,836.67


                                                                                     83 / 182
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加:会计政策变更

     前期差错更正

     其他

二、本年期初余额                             1,655,051,861.00   2,425,742,961.53       132,365,890.18    130,601,093.21   694,038,758.97   1,079,939,271.78   6,117,739,836.67

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                             -290,199,639.86   104,543,417.04    88,013,906.21    394,912,709.25     297,270,392.64

(一)综合收益总额                                                                     -290,199,639.86                                      880,139,062.10     589,939,422.24

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                             88,013,906.21   -485,226,352.85    -397,212,446.64

1.提取盈余公积                                                                                                            88,013,906.21     -88,013,906.21

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                -397,212,446.64    -397,212,446.64

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他



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(五)专项储备                                                                                          104,543,417.04                                        104,543,417.04

1.本期提取                                                                                             397,614,672.00                                        397,614,672.00

2.本期使用                                                                                             293,071,254.96                                        293,071,254.96

(六)其他

四、本期期末余额                1,655,051,861.00               2,425,742,961.53       -157,833,749.68   235,144,510.25   782,052,665.18   1,474,851,981.03   6,415,010,229.31


                                          法定代表人:易国晶主管会计工作负责人:桑增林会计机构负责人:张丽莉




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三、公司基本情况

1. 公司概况
√适用□不适用
    贵州盘江精煤股份有限公司(以下简称“公司”)是经贵州省人民政府〔1999〕140 号文批准,
由贵州盘江投资控股(集团)有限公司(以下简称“盘江控股”)、中国煤炭工业进出口集团公司、
贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业(集团)有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、中煤
工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家法人共同发起设立,于
1999 年 10 月 29 日 登 记 注 册 的 股 份 有 限 公 司 。 公 司 法 人 营 业 执 照 统 一 社 会 信 用 代 码
915200007143027723,注册地址:贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥,法定代表人:易国晶。
设立时公司总股本 25,130 万股。
    2001 年 4 月 9 日,经中国证监会批准,公司在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会
公众首次公开发行 12,000 万股流通 A 股,并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市。该
次公开发行后总股本达到 37,130 万股。
    根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函〔2003〕296 号文《关于贵州盘江精煤股份有
限公司国有股划转有关问题的批复》,2004 年 4 月 27 日盘江控股持有的公司股份 24,000 万股国有
法人股划归贵州盘江煤电有限责任公司(以下简称“盘江煤电”)持有;根据四川峨眉山市人民法院
〔(2002)峨眉执字第 162-14 号〕《民事裁定书》,贵阳特殊钢有限责任公司所持有的公司 270 万股
国有法人股折价 491 万元抵偿给四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司所有。另外,三个公司
的名称变更:“中国煤炭工业进出口集团公司”变更为“中国中煤能源集团公司”;“中煤工程设计咨
询集团重庆设计研究院”变更为“中煤国际工程重庆设计研究院”;“防城港务局”变更为“防城港
务集团有限公司”。
    2006 年 6 月,根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和中国证监
会《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》等相关文件精神,公司的非流通股股东委托
公司董事会,提出股权分置改革方案。公司全体非流通股股东,以其持有的 3,840 万股股份作为对
价,支付给流通股股东,以换取其非流通股份的流通权,即:方案实施股权登记日登记在册的流通
股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股股份。2006 年 7 月 28 日,公司根据股
权分置改革方案实施了股权分置改革。
    2008 年 4 月公司根据发展需要实施重大资产重组工作, 2009 年 3 月中国证监会核准公司重大
资产重组。公司通过重大资产重组向盘江控股发行 37,797.35 万股人民币普通股、向盘江煤电发行
13,131.44 万股人民币普通股购买相关资产,公司注册资本由 59,408 万元增至 110,336.79 万元。重
组后盘江煤电持有公司股份 45,663.71 万股,持股比例为 41.38%,盘江控股持有公司股份 38,042.01
万股,持股比例为 34.48%。
    2012 年 5 月根据国务院国有资产管理委员会《关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股东转让
所持部分股份有关问题的批复》(国有产权〔2011〕1467 号)同意,将盘江煤电所持本公司部分股

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份 12,798.18 万股、2,738.97 万股、2,351.77 万股和 1,080.10 万股,分别转让给兖矿集团有限公司、
中国华融资产管理公司、中国信达资产管理股份有限公司和中国建设银行股份有限公司,盘江煤电
对公司的持股比例由 41.38%变更为 24.19%。
    2012 年 5 月根据公司 2011 年度股东大会审议通过的 2011 年利润分配及公积金转增股本的方
案,方案以 2011 年度末公司总股本 110,336.79 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 5 股,公司注
册资本由 110,336.79 万元增至 165,505.19 万元。
    根据贵州省人民政府国有资产监督管理委员会《关于同意吸收合并贵州盘江煤电有限责任公司
的批复》和《关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股东变更豁免履行公开征集受让方程序的批复》,
盘江控股吸收合并贵州盘江煤电有限责任公司,将盘江煤电持有的本公司股份(共计 40,042.04 万
股,占公司总股本的 24.19%)变更为盘江控股持有,吸收合并完成后,盘江控股将直接持有本公
司股份 97,105.06 万股,占公司总股本的 58.67%。
    公司于 2013 年 12 月 3 日接到股东盘江控股和盘江煤电通知函,盘江控股和盘江煤电于 2013
年 12 月 2 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司过户登记确认书》,盘江煤电直接持有的本公司 40,042.04 万股股份已于 2013 年 11
月 28 日过户至盘江控股名下。
    公司于 2014 年 12 月 23 日收到控股股东盘江控股通知,贵州省人民政府国有资产监督管理委
员会决定以盘江控股 100%的股权资产出资设立贵州盘江国有资本运营有限公司,并于 12 月 8 日
完成工商注册登记并领取营业执照,盘江资本作为盘江控股的母公司。
    根据贵州省人民政府和省国资委批准的《贵州盘江投资控股(集团)有限公司产权制度改革实
施方案》的实施路径安排,盘江控股存续分立为贵州盘江投资控股(集团)有限公司(存续)、贵
州盘江发展有限公司,均为贵州盘江国有资本运营有限公司的子公司。分立后,盘江控股存续分立
为贵州盘江投资控股(集团)有限公司注册资本为 84,000 万元,已于 2015 年 3 月 19 日完成工商
变更登记。该次分立工作不涉及盘江控股与盘江股份的股权关系,盘江控股仍为盘江股份控股股东,
仍然持有公司 58.67%的股权。
    2015 年 4 月 23 日,盘江控股第二届董事会 2015 年第四次临时会议审议通过了“关于盘江投资
控股(集团)有限公司拟减持贵州盘江精煤股份有限公司股份的议案”,同意盘江控股依法合规适
时地减持公司股份,减持数量不超过其总股本的 1%。2015 年 5 月 27 日至 2015 年 6 月 4 日,盘江
控股通过集中竞价方式累计减持公司股票数量 1,000 万股,减持数量占公司总股本的 0.6%。本次减
持前,盘江控股持有公司控股股票数量 97,105.06 万股,占公司股本总额的 58.67%;减持后,盘江
控股持有公司控股股票数量 96,105.06 万股,占公司股本总额的 58.07%,盘江控股仍为盘江股份控
股股东。
    公司属煤炭行业,主要产品有精煤、混煤(动力煤)、电力,公司下属有火铺矿、月亮田矿、
山脚树矿、土城矿、金佳矿、老屋基矸石发电厂和火铺矸石发电厂、物资管理分公司、物业管理分
公司、机电分公司、贵州盘江马依煤业有限公司、贵州盘江恒普煤业有限公司、贵州盘江矿山机械


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有限责任公司、贵州盘江电力有限公司、贵州盘江至诚置业有限公司、贵州盘江普田小黄牛养殖有
限公司、贵州盘江矿山机械检测服务有限公司、贵州盘江中矿钢构工程工贸有限公司、贵州盘江职
业卫生技术服务有限公司等。
     公司经营范围:(一)原煤开采、煤炭洗选加工、煤的特殊加工、煤炭及伴生资源综合开发利
用,煤炭产品及焦炭的销售。(二)出口:本企业自产的煤炭产品、焦炭、煤的特殊加工产品等商
品及其相关技术。(三)进口:煤炭产品,本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪
表、零配件及其相关技术。(四)电力的生产与销售。(五)矿山机电设备制造、修理、租赁及生产
服务;矿山机电设备及配件、材料销售。(六)化工产品销售(凭许可证经营)。(七)铁合金冶炼。
(八)汽车运输(普通货物运输)及汽车零配件销售。(九)物业管理(凭许可证经营);单位后勤
管理服务。(十)贸易及代理业务、仓储配送服务、代理记账、财务咨询、会计服务、税务代理。

2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
     截止 2018 年 12 月 31 日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                        子公司名称
                                贵州盘江马依煤业有限公司
                                贵州盘江恒普煤业有限公司
                                贵州盘江矿山机械有限公司
                             贵州盘江职业卫生技术服务有限公司
                                   贵州盘江电力有限公司
                                贵州盘江至诚置业有限公司

四、财务报表的编制基础

1.   编制基础

     本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2.   持续经营
√适用□不适用
     公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
     本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收账款坏账准备的计提

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方法(附注五、11)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五、16,附注五、21)。

1.   遵循企业会计准则的声明

     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间

     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用□不适用
  本公司营业周期为 12 个月。

4.   记账本位币

     本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
     1.同一控制下的企业合并
     同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按
发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面
值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     2.非同一控制下的企业合并
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取
得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方
对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
     1.合并财务报表范围
     本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司
控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
     2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

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     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     3.合并财务报表抵销事项
     合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互
之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产
负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为
本公司的库存股,作为股东权益的减     项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”
项目 列示。
     4.合并取得子公司会计处理
     对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经
发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一
控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
其个别财务报表进行调整。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
     1.合营安排的分类
     合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独
主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律
认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营
方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。
     2.共同经营的会计处理
     本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;
确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。
     本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经
营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
     3.合营企业的会计处理
     本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业
的投资进行会计处理,本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8.   现金及现金等价物的确定标准

     本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。

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9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
     1.外币业务折算
     本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货
币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资
本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易
发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公
允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价
值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
     2.外币财务报表折算
     本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财
务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资
产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即
期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务
报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金
流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,
与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用□不适用
     1.金融工具的分类及确认
     金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为
一项金融资产或金融负债,或权益工具。
     金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公
司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融
资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃
市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即
被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日
固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
     2.金融工具的计量
     本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当


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期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允
价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公
允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
    3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融
工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满
足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进
行分摊。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。
    5.金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成
的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损
益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
    对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、
成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:
公允价值发生“严重”下跌
                           期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
的具体量化标准
公允价值发生“非暂时性”
                           连续 12 个月出现下跌。
下跌的具体量化标准
                           取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息
成本的计算方法
                           期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法     存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;

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                             如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。
                             连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时
持续下跌期间的确定依据
                             间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。



11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判
                             单项金额重大的金额标准为 1000 万元(含 1000 万元)以上。
断依据或金额标准
                       年末对于单项金额重大(人民币 1000 万元)的应收款项(包括应收账款、其
                       他应收款)逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未
单项金额重大并单       来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;对
项计提坏账准备的       于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项
计提方法               一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合
                       在年末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失,计提
                       坏账准备。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1                                                 外部应收账款
组合 2                                                 内部应收款项及有确凿证据能收回的款项
按组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额
百分比法、其他方法)
组合 1                                                 账龄分析法
组合 2                                                 单独分析计提坏账准备
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
            账龄                    应收账款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                      5                                 5
           1-2 年                          10                                 10
           2-3 年                          20                                 20
           3-4 年                          30                                 30
           4-5 年                          40                                 40
           5 年以上                         100                               100

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    对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回的可能性不大的(如债务单位破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的),以及其它足以
证明应收款项可能发生损失的证据,可全额提取坏账准备。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
           单项计提坏账准备的理由                   有确凿证据不能收回的款项。
            坏账准备的计提方法                         单独分析计提坏账准备。

12. 存货
√适用□不适用
    1.存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易
耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
    2.发出存货的计价方法
    存货发出时,采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。
    3.存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,
但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    4.存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13. 持有待售资产
√适用□不适用
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,
已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。



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14. 长期股权投资
√适用□不适用
    1.初始投资成本确定
    对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的
被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;
以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的
长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,
其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取
得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号一一非货币性资产交换》的有关规定
确定。
    2.后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企
业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部
分投资具有重大影响,本公司应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法
核算。
    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位 20%以
上至 50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资
单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

15. 投资性房地产
不适用

16. 固定资产

(1).确认条件
√适用□不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定
资产的成本能够可靠地计量。



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(2).折旧方法
√适用□不适用
          类别              折旧方法          折旧年限(年)   残值率     年折旧率
          房屋             平均年限法                  10-40    3%      9.7%~2.43%
         建筑物            平均年限法                  13-25    3%      7.46%~3.88%
        动力设备           平均年限法                   18      3%         5.39%
        传导设备           平均年限法                  15-28    3%      6.47%~3.46%
        生产设备           平均年限法                  10-15    3%      9.7%~6.47%
        运输设备           平均年限法                   12      3%         8.08%
  工具仪器及管理工具       平均年限法                  12-14    3%      8.08%~6.93%
                        按原煤产量吨煤提
      井巷建筑物
                        取 2.5 元计入折旧
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不
同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁
资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如上表所示。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定
资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资
租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17. 在建工程
√适用□不适用
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用
状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造
(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资
产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项
建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,
或与设计或合同要求基本相符。

18. 借款费用
√适用□不适用

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    1.借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本
化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    2.资本化金额计算方法
    资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应当暂
停借款费用的资本化。
    借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一
般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价
或溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借
款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19. 生物资产
√适用□不适用
    1.生物资产的确定标准、分类
    本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产,消耗性生物资产包括牛犊,架子牛,
育肥牛,生产性生物资产包括繁殖母牛、种公牛。
    本公司生物资产按成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、保险
费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产,按投资合同或协议约定的价
值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值
确定实际成本。自行繁育的消耗性生物资产的成本,包括饲养过程中发生的饲料费、人工费、资本
化利息和应分摊的间接费用等必要支出。自行繁育的生产性生物资产的成本,包括达到预定生产经
营目的前发生饲料费、人工费、资本化利息和应分摊的间接费用等必要支出。
    2.各类生物资产的使用寿命和预计净残值的确定依据、折旧方法
    公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产,按年限平均法按期计提折旧,并根据用途分
别计入相关资产的成本或当期损益。生产性生物资产的预计使用年限和折旧率如下:
           类别              使用寿命          预计净残值率(%)    年折旧率(%)
        繁殖母牛                 8年                  30                 8.75
          种公牛                 8年                  30                 8.75

    本年繁殖母牛及种公牛未计提折旧,是繁殖母牛及种公牛均还在生长期,不计提折旧。

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    3.生物资产减值测试方法和减值准备计提方法
    公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明由于
遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生物资产的可变现净值或
生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差
额,计提生物资产跌价准备或减值准备,并计入当期损益。
    消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额予以恢复,并在原已计提的跌价准备金
额内转回,转回的金额计入当期损益。
    生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。

20. 油气资产
□适用√不适用

21. 无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    1.无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为
实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约
定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发
生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,
对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用
寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿
命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
            项   目                  预计使用寿命                     依据
             软件                       3-10 年               软件使用实际寿命估计
             土地                          50 年               土地使用权证载年限
    2.使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使
用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但
合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为
公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形
资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。


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(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无
形资产条件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22. 长期资产减值
√适用□不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量
的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行
减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入
减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包
含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值
损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除
商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待
摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

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    在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,
企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际
发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取
的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确
定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计
划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。

25. 预计负债
√适用□不适用
    (1)预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司
确认为预计负债:
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。


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    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该
范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有
事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付
□适用√不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用

28. 收入
√适用□不适用
    本公司收入主要包括煤炭销售收入、电力销售收入、机械维修收入、机械租赁收入和其他收入,
其确认原则为:
    1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很
可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2.确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额:
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:


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    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认
提供劳务收入。

29. 政府补助
√适用□不适用
     1.政府补助的类型及会计处理
    政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者
投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,
计入营业外收支。
    政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府
补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体
作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值。或确认为递延收益。
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计
入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减
相关成本。
    本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠
利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性
优惠利率计算相关借款费用;或:财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率
向本公司提供贷款的,以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实
际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率
法摊销,冲减相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关
借款费用。
    2.政府补助确认时点
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末
有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用

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      1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税
  法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期
  间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
      2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
  负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,
  确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
  抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
      3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能
  够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营
  企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得
  用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

  31. 租赁

  (1).经营租赁的会计处理方法
  √适用□不适用
      经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

  (2).融资租赁的会计处理方法
  √适用□不适用
      以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入
  资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。
  最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

  32. 其他重要的会计政策和会计估计
  □适用√不适用

  33. 重要会计政策和会计估计的变更

  (1).重要会计政策变更
  √适用□不适用
                                                                           备注(受重要影响的报
                   会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                           表项目名称和金额)
财政部于 2018 年度发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般    执行财政部
                                                                           对公司经营成果及财
企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号),按照企业会计   修订会计准
                                                                           务状况无影响。
准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。          则要求。
  其他说明
      无




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(2).重要会计估计变更
□适用√不适用

34. 其他
□适用√不适用

六、税项

1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
             税种                     计税依据                              税率

增值税                         销售收入                   17%、16%、13%、11%、10%、6%、3%

城市维护建设税                 应纳增值税                 7%

企业所得税                     应纳所得税额               15%、25%

教育费附加                     应纳增值税                 5%

水土保持补偿费                 原煤产量计提               0.35 元/吨

资源税                         煤炭销售收入的 75%         5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用□不适用
                    纳税主体名称                                 所得税税率(%)
本公司                                                                 15
贵州盘江马依煤业有限公司                                               25
贵州盘江恒普煤业有限公司                                               25
贵州盘江矿山机械有限责任公司                                           15
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司                                       25
贵州盘江电力有限公司                                                   25
贵州盘江至诚置业有限公司                                               25

2.   税收优惠
√适用□不适用
     根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总
局公告 2012 年第 12 号),在《西部地区鼓励类产业目录》公布前,企业符合《产业结构调整指导
目录(2011 年版)》《外商投资产业指导目录(2007 年修订)》和《中西部地区优势产业目录(2008
年修订)》范围内,经税务机关确认后,其企业所得税可按 15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目
录》公布后,公司符合《西部地区鼓励类产业目录》要求,按 15%进行企业所得税汇算清缴。
     经国家税务总局贵州省税务局批准,子公司贵州盘江矿山机械有限责任公司于 2018 年 8 月 1


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日取得高新技术企业证书,根据《企业所得税法》第二十八条规定:“国家需要重点扶持的高新技
术企业,减按 15%的税率征收企业所得税” 按 15%进行企业所得税汇算清缴。

3.     其他
□适用√不适用


七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                  项目                       期末余额                      期初余额
                库存现金                                   4,568.79                 62,962.15
                银行存款                        1,229,095,736.73               757,695,863.19
              其他货币资金                           141,177,417.60            243,976,209.97
                  合计                          1,370,277,723.12             1,001,735,035.31
其他说明
     受限货币资金合计 14,117.74 万元,其中银行承兑汇票保证金 14,117.74 万元。详细情况见第
四节经营情况讨论与分析资产负债情况中的“截止报告期末主要资产受限情况”。



2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                   期末余额                         期初余额
指定以公允价值计量且其变动计
                                                                               100,000,000.00
入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
其他                                                                           100,000,000.00
                合计                                                           100,000,000.00


3、 衍生金融资产
□适用√不适用




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4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
           应收票据                          2,528,439,278.85                2,591,650,623.34
           应收账款                            500,001,000.69                 601,935,848.33
             合计                            3,028,440,279.54                3,193,586,471.67
其他说明:
□适用√不适用


应收票据

(2). 应收票据分类列示
   √适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                        期初余额
       银行承兑票据                         1,227,966,754.64                 1,025,953,764.89
       商业承兑票据                         1,300,472,524.21                 1,565,696,858.45
            合计                            2,528,439,278.85                 2,591,650,623.34

(3). 期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                       项目                                 期末已质押金额
                 银行承兑票据                                                 237,190,000.00
                 商业承兑票据
                       合计                                                   237,190,000.00

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
   期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 505,641,989.60 元,已终止确认。

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用

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 应收账款

 (1).应收账款分类披露
 √适用□不适用
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                                                  期初余额

     类别                  账面余额                 坏账准备                  账面                 账面余额                    坏账准备                   账面
                         金额     比例(%)        金额         计提比例(%)     价值               金额         比例(%)       金额         计提比例(%)      价值

单项金额重大并
单独计提坏账准 424,474,931.23         44.69 424,474,931.23        100.00             0.00   440,302,515.55       40.68 440,302,515.55        100.00              0.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 366,607,380.37         38.60   21,804,928.77          5.95 344,802,451.60    582,802,394.64       53.84   35,621,538.19         6.11    547,180,856.45
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 158,667,810.62         16.71    3,469,261.53          2.19 155,198,549.09      59,364,253.41       5.48    4,609,261.53         7.76     54,754,991.88
准备的应收账款
     合计        949,750,122.22           / 449,749,121.53              / 500,001,000.69 1,082,469,163.60            / 480,533,315.27              /   601,935,848.33




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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
   应收账款                                             期末余额
   (按单位)           应收账款            坏账准备              计提比例(%)               计提理由
     A 公司            367,460,389.57      367,460,389.57                      100.00       公司全面停产
     B 公司             30,158,497.43       30,158,497.43                      100.00       公司资不抵债
     C 公司             16,351,175.87       16,351,175.87                      100.00       公司资不抵债
     D 公司             10,504,868.36       10,504,868.36                      100.00       公司全面停产
      合计             424,474,931.23      424,474,931.23                           /            /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                                                         期末余额
       账龄
                            应收账款                     坏账准备                   计提比例(%)
   1 年以内小计               354,312,527.34                17,715,626.37                              5.00
     1至2年                      2,949,451.58                    294,945.16                           10.00
     2至3年                      2,135,029.37                    427,005.87                           20.00
     3至4年                      2,949,944.64                    884,983.39                           30.00
     4至5年                      2,963,432.44                   1,185,372.98                          40.00
     5 年以上                    1,296,995.00                   1,296,995.00                         100.00
       合计                   366,607,380.37                21,804,928.77                              5.95
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额-13,816,609.42 元;本期收回或转回坏账准备金额 16,967,584.32 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用□ 不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
     单位名称                   收回或转回金额                                   收回方式
      A 公司                                     2,500,000.00                    票据回款
      B 公司                                    13,001,943.32             票据、现款回款、
      C 公司                                      325,641.00                     票据回款
      D 公司                                      950,000.00             提起诉讼,银行回款
      E 公司                                      190,000.00                   银行现金回款
       合计                                     16,967,584.32                           /
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其他说明


(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
        序号                                               期末余额
                               应收账款          占应收占款合计数比例(%)               坏账准备
            A                   367,460,389.57                               38.69       367,460,389.57
            B                   103,489,232.92                               10.90         5,174,461.65
            C                   100,470,613.90                               10.58         5,023,530.70
            D                    98,700,058.83                               10.39
            E                    74,796,389.61                                7.88         3,739,819.48
        合计                    744,916,684.83                               78.42       381,398,201.40

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用

(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


5、 预付款项

(1).预付款项按账龄列示
√适用□ 不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
                               期末余额                                       期初余额
     账龄
                        金额               比例(%)                    金额                  比例(%)
  1 年以内              54,323,575.73              90.20              53,179,213.32               90.11
  1至2年                  150,745.88                0.25               4,873,216.26                 8.26
  2至3年                 4,796,593.70               7.96
  3 年以上                956,000.00                1.59                962,840.00                  1.63
    合计               60,226,915.31             /                    59,015,269.58                    /
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
     截止 2018 年 12 月 31 日,公司账龄超过一年的预付账款为 590.33 万元(2017 年 12 月 31 日
为 583.61 万元),主要为预付购房款,因为尚未交房,该款项暂未结清。


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(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
           序号                     期末余额             占预付款期末余额合计数的比例(%)
            A                            26,027,188.80                               43.22
            B                             6,815,129.69                               11.32
            C                             5,562,038.00                                 9.24
            D                             5,495,094.20                                 9.12
            E                             4,537,204.70                                 7.53
          合计                           48,436,655.39                               80.42
其他说明
□适用√不适用

6、 其他应收款

总表情况

(1).分类列示
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                 项目                     期末余额                      期初余额
           其他应收款                            87,914,187.58                19,607,910.36
                 合计                            87,914,187.58                19,607,910.36
其他说明:
□适用√不适用

应收利息

(1).应收利息分类
□适用√不适用

(2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用

应收股利

(1).应收股利
□ 适用√不适用

(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用

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  其他应收款

  (1).其他应收款分类披露
  √适用□不适用
                                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                   期末余额                                                                    期初余额
      类别                    账面余额                   坏账准备                  账面               账面余额                     坏账准备                  账面
                           金额         比例(%)      金额         计提比例(%)      价值            金额         比例(%)         金额         计提比例(%)     价值
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的         8,454,984.27       9.34   2,627,531.13        31.08     5,827,453.14    6,470,315.51      28.80      2,839,641.84        43.89     3,630,673.67
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备    82,099,425.15          90.66     12,690.71          0.02    82,086,734.44   15,995,831.40      71.20        18,594.71          0.12    15,977,236.69
的其他应收款
        合计        90,554,409.42       / 2,640,221.84                      /   87,914,187.58   22,466,146.91             /   2,858,236.55             /   19,607,910.36
  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
  □适用√不适用




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     600395 盘江股份                                                                  2018 年年度报告



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                          期末余额
        账龄
                              其他应收款                  坏账准备                计提比例(%)
    1 年以内小计                   5,831,197.46                291,559.87                       5.00
       1至2年                        48,539.08                      4,853.91                   10.00
       2至3年                       100,895.88                  20,179.18                      20.00
       3至4年                       165,819.02                  49,745.71                      30.00
       4至5年                        78,900.60                  31,560.24                      40.00
       5 年以上                    2,229,632.23              2,229,632.22                     100.00
          合计                  8,454,984.27                 2,627,531.13                      31.08
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用

(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
          款项性质                      期末账面余额                           期初账面余额

       个人备用金借款                                  881,193.50                       1,344,257.74

         单位往来款                               89,673,215.92                        21,121,889.17

            合计                                  90,554,409.42                        22,466,146.91

(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况

    本期计提坏账准备金额 83,316.29 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                       项目                                            核销金额

           实际核销的其他应收款                                                           301,331.00
其中重要的其他应收款核销情况:
√适用□不适用

                                           112 / 182
      600395 盘江股份                                                                           2018 年年度报告



                                                                                  单位:元币种:人民币
                                     其他应收                                   履行的核         款项是否由关
            单位名称                               核销金额        核销原因
                                      款性质                                     销程序           联交易产生
贵州盘江精煤股份有限公司老
                                     集资楼款     301,331.00       无法收回         是                否
         屋基矸石发电厂
              合计                       /        301,331.00            /           /                  /
其他应收款核销说明:
□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                                        占其他应收款期末余        坏账准备
 单位名称          款项的性质          期末余额             账龄
                                                                        额合计数的比例(%)         期末余额
     A       垫付首黔涉诉款等          49,140,770.46        1 年以内                 54.27
     B           土地竞买保证金        14,499,145.00        1 年以内                 16.01
     C              医疗保险           13,462,033.69        1 年以内                 14.87
     D              社保其他            2,746,741.00        2 年以内                     3.03
     E                社保              1,929,015.27        1 年以内                     2.13        96,450.76
   合计                 /              81,777,705.42                /                90.31           96,450.76

(6).涉及政府补助的应收款项
□ 适用√不适用

(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用

(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用

7、 存货

(1).存货分类
√适用□不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
                                期末余额                                        期初余额
    项目
                   账面余额       跌价准备     账面价值         账面余额        跌价准备          账面价值
   原材料         89,765,387.02 5,799,758.73 83,965,628.29 108,508,747.81 1,074,039.73 107,434,708.08
   在产品

                                                113 / 182
     600395 盘江股份                                                                    2018 年年度报告



 库存商品        11,731,219.66              11,731,219.66 11,903,275.67                  11,903,275.67
   合计      101,496,606.68 5,799,758.73 95,696,847.95 120,412,023.48 1,074,039.73 119,337,983.75

(2).存货跌价准备
√适用□不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                                本期增加金额         本期减少金额
          项目                   期初余额                                                期末余额
                                                      计提            转回或转销
       原材料                    1,074,039.73       4,775,565.70          49,846.70       5,799,758.73
       在产品
      库存商品
          合计                   1,074,039.73       4,775,565.70          49,846.70       5,799,758.73

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用

(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用

8、 持有待售资产
□适用√不适用


9、 一年内到期的非流动资产
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                 项目                            期末余额                           期初余额
            委托贷款                                    170,000,000.00                   29,000,000.00
                 合计                                   170,000,000.00                   29,000,000.00


10、 其他流动资产
√适用□不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                 项目                            期末余额                           期初余额
          待抵扣增值税                                       595,675.29                   1,453,210.08
            预缴税费                                          21,099.12                        5,245.70
           预缴房产税                                                                          7,305.05


                                                114 / 182
          600395 盘江股份                                                                            2018 年年度报告



               预缴教育费附加                                           50,618.90
               消耗性生物资产                                         4,055,226.46
                 企业所得税                                             21,710.60
                     合计                                             4,744,330.37                       1,465,760.83


    11、 可供出售金融资产

    (1).可供出售金融资产情况
    √适用□不适用
                                                                                            单位:元币种:人民币
                                             期末余额                                            期初余额
        项目                                    减值                                              减值
                              账面余额                     账面价值             账面余额                       账面价值
                                                准备                                              准备
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:          548,950,683.88               548,950,683.88       742,199,933.08                 742,199,933.08
按公允价值计量的            538,950,683.88               538,950,683.88       732,199,933.08                 732,199,933.08
  按成本计量的               10,000,000.00                10,000,000.00        10,000,000.00                  10,000,000.00
        合计                548,950,683.88               548,950,683.88       742,199,933.08                 742,199,933.08


    (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    √适用□不适用
                                                                                            单位:元币种:人民币
                   可供出售金融资产分类                         可供出售权益工具                     合计
    权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                   736,494,368.65               736,494,368.65
    公允价值                                                            538,950,683.88               538,950,683.88
    累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                              -197,543,684.77              -197,543,684.77



    (3).期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用□不适用
                                                                                            单位:元币种:人民币
                                          账面余额                                   减值准备
     被投资                                                                                       在被投资单位      本期现
                                         本期     本期
      单位                  期初                                     期末       期初      期末     持股比例(%)      金红利
                                         增加     减少
盘江产业协同发展
                       10,000,000.00                         10,000,000.00                                  50.00
2 号股权投资基金
      合计             10,000,000.00                         10,000,000.00                                      /


                                                         115 / 182
      600395 盘江股份                                                   2018 年年度报告


(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用


(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用


12、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况
□适用√不适用

(2).期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


13、 长期应收款

(1).长期应收款情况
□适用√不适用

(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用

(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用




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            600395 盘江股份                                                                  2018 年年度报告



    14、 长期股权投资
    √适用□不适用
                                                                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                 本期增减变动
                                  期初                                                                                                   期末           减值准备
       被投资单位                              追加   减少   权益法下确认    其他综合收     其他权   宣告发放现金    计提减
                                  余额                                                                                        其他       余额           期末余额
                                               投资   投资    的投资损益      益调整        益变动    股利或利润     值准备
一、合营企业
二、联营企业
贵州松河煤业发展有限
责任公司
国投盘江发电有限公司          233,674,265.95                 24,381,415.25                                                           258,055,681.20
贵州首黔资源开发有限公司      255,022,296.32                 -4,131,401.49                                                           250,890,894.83   228,944,915.28
贵州盘江集团财务有限公司      250,914,911.67                 15,076,945.69                           11,250,000.00                   254,741,857.36
盘江运通盘县物流有限
                                2,585,724.93                   151,466.87                                                              2,737,191.80
公司
盘江煤炭资源(新加坡)
                                1,715,416.97                                                                                           1,715,416.97
股份有限公司
贵州岩博酒业有限公司           19,818,781.20                  2,471,314.07                            2,275,200.00                    20,014,895.27
小计                          763,731,397.04                 37,949,740.39                           13,525,200.00                   788,155,937.43   228,944,915.28
           合计               763,731,397.04                 37,949,740.39                           13,525,200.00                   788,155,937.43   228,944,915.28

    15、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
    不适用


                                                                                117 / 182
      600395 盘江股份                                                             2018 年年度报告


16、 固定资产

总表情况

(1).分类列示
√适用□ 不适用
                                                                                                                                单位:元币种:人民币
                           项目                                           期末余额                                        期初余额
                         固定资产                                                    2,777,474,448.27                                  2,814,721,655.28
                           合计                                                      2,777,474,448.27                                  2,814,721,655.28
其他说明:
□适用√不适用

固定资产

(1).固定资产情况
√适用□不适用
                                                                                                                                单位:元币种:人民币
                  项目               房屋及建筑物        井巷建筑物             机器设备            运输工具       其他                  合计
一、账面原值:
1.期初余额                          2,342,277,123.23   2,490,471,499.50    4,228,805,214.59   155,545,263.12   253,610,614.22      9,470,709,714.66
2.本期增加金额                       27,294,559.45      59,923,726.63       283,999,664.27     15,440,342.96   36,943,597.78         423,601,891.09
(1)购置
(2)在建工程转入                    27,294,559.45      59,923,726.63       283,999,664.27     15,440,342.96   36,943,597.78         423,601,891.09
(3)企业合并增加
3.本期减少金额                        4,241,229.38      79,735,407.23       276,868,137.35     11,605,719.96    2,036,888.78         374,487,382.70

                                                                    118 / 182
     600395 盘江股份                                                              2018 年年度报告


(1)处置或报废                     4,241,229.38       79,735,407.23      276,868,137.35       11,605,719.96    2,036,888.78    374,487,382.70
4.期末余额                        2,365,330,453.30    2,470,659,818.90   4,235,936,741.51     159,379,886.12   288,517,323.22   9,519,824,223.05
二、累计折旧
1.期初余额                        1,302,499,427.65    1,400,279,658.48   3,534,145,027.71     123,478,671.48   205,753,303.52   6,566,156,088.84
2.本期增加金额                      52,082,518.63      21,736,517.50      325,594,417.56        3,368,094.28   29,078,286.64    431,859,834.61
(1)计提                           52,082,518.63      21,736,517.50      325,594,417.56        3,368,094.28   29,078,286.64    431,859,834.61
3.本期减少金额                      3,101,835.00       58,046,391.13      271,153,156.05       11,189,222.84    2,007,514.19    345,498,119.21
(1)处置或报废                     3,101,835.00       58,046,391.13      271,153,156.05       11,189,222.84    2,007,514.19    345,498,119.21
4.期末余额                         1,351,480,111.28   1,363,969,784.85   3,588,586,289.22     115,657,542.92   232,824,075.97   6,652,517,804.24
三、减值准备
1.期初余额                          3,584,543.07       58,049,166.72      27,622,648.88                         575,611.87       89,831,970.54
2.本期增加金额                                                                                                  641,448.59        641,448.59
(1)计提                                                                                                       641,448.59        641,448.59
3.本期减少金额                                                                 641,448.59                                         641,448.59
(1)处置或报废                                                                641,448.59                                         641,448.59
4.期末余额                          3,584,543.07       58,049,166.72      26,981,200.29                         1,217,060.46     89,831,970.54
四、账面价值
1.期末账面价值                    1,010,265,798.95    1,048,640,867.33    620,369,252.00       43,722,343.20   54,476,186.79    2,777,474,448.27
2.期初账面价值                    1,036,193,152.51    1,032,142,674.30    667,037,538.00       32,066,591.64   47,281,698.83    2,814,721,655.28
减值准备本期增加金额为固定资产分类调整。




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      600395 盘江股份                                                        2018 年年度报告




(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                        项目                                期末账面价值
                 综采综掘设备                               10,860,818.46
                        合计                                10,860,818.46

(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


固定资产清理
□适用√不适用


17、 在建工程

总表情况

(1).分类列示
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                 项目                期末余额                           期初余额

           在建工程                       2,880,495,185.90                  2,044,386,541.13

           工程物资                              7,560,999.87                   9,698,107.82

                 合计                     2,888,056,185.77                  2,054,084,648.95
□适用√不适用




                                     120 / 182
        600395 盘江股份                                                      2018 年年度报告



  在建工程

  (1).在建工程情况
  √适用□不适用
                                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                             期末余额                                               期初余额
                       项目
                                            账面余额         减值准备          账面价值           账面余额          减值准备       账面价值

马依基建项目                               1,089,606,915.85 43,580,400.00    1,046,026,515.85    1,087,917,339.19 43,580,400.00   1,044,336,939.19

恒普基建项目                                808,396,988.50                     808,396,988.50     315,351,603.29                   315,351,603.29

金佳矿佳竹箐采区井巷工程                    131,886,743.11                     131,886,743.11      80,043,917.17                    80,043,917.17

矿井开拓延伸工程                            156,498,173.46                     156,498,173.46     113,965,970.26                   113,965,970.26

煤矿重大灾害治理示范工程建设项目            101,409,630.81                     101,409,630.81     122,964,746.77                   122,964,746.77

煤矿安全生产改造和重大隐患治理支出           42,598,966.94                      42,598,966.94      43,848,092.00                    43,848,092.00

煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置      5,861,538.96                        5,861,538.96       5,846,060.86                     5,846,060.86

矿区地面工程                                202,478,656.00                     202,478,656.00     194,488,000.00                   194,488,000.00

“三供一业”改造项目                        214,555,057.20                     214,555,057.20         183,962.26                       183,962.26

老电厂“上大压小”项目                                                                             20,400,490.27 20,400,490.27                0.00

其他                                        170,782,915.07                     170,782,915.07     123,357,249.33                   123,357,249.33

                       合计                2,924,075,585.90 43,580,400.00    2,880,495,185.90    2,108,367,431.40 63,980,890.27   2,044,386,541.13




                                                                 121 / 182
                    600395 盘江股份                                                                           2018 年年度报告


           (2).重要在建工程项目本期变动情况
           √适用□不适用
                                                                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                                                                             工程累计                                其中:本期 本期利息
                                                    期初                              本期转入固定资 本期其他减少             期末                       工程       利息资本化累
       项目名称                 预算数                             本期增加金额                                                              投入占预                                利息资本 资本化率 资金来源
                                                    余额                                 产金额              金额             余额                       进度          计金额
                                                                                                                                             算比例(%)                               化金额     (%)
                                                                                                                                                                                                           注册资本
马依基建项目                 2,248,000,000.00   1,087,917,339.19      1,689,576.66                                        1,089,606,915.85     49.29     49.29       39,572,562.57
                                                                                                                                                                                                           金及贷款

恒普基建项目                 1,206,000,000.00    315,351,603.29     497,307,649.41       4,262,264.20                      808,396,988.50      67.91     67.91                                             注册资本金

金佳矿佳竹箐采区井巷工程      423,470,000.00      80,043,917.17      59,064,713.52       7,221,887.58                      131,886,743.11      32.85     32.85                                               自筹

矿井开拓延伸工程及技术改造    220,000,000.00     116,017,812.35     100,404,087.74      59,923,726.63                      156,498,173.46      98.37     98.37                                               自筹
煤矿重大灾害治理示范工                                                                                                                                                                                      自筹及财
                              202,980,000.00     122,964,746.77       4,191,591.96                      25,746,707.92      101,409,630.81      62.64     62.64
程建设项目                                                                                                                                                                                                   政拨款
煤矿安全生产改造和重大
                              269,734,500.00      43,848,092.00     208,953,779.77     210,202,904.83                       42,598,966.94      93.72     93.72                                               自筹
隐患治理支出

煤矿固定资产更新、改造和                                                                                   5,394,905.94
                              121,707,300.00      11,090,580.75      74,470,119.54      74,304,255.39                        5,861,538.96      70.30     70.30                                               自筹
固定资产零星购置

矿区地面工程                  296,000,000.00     194,488,000.00       7,990,656.00                                         202,478,656.00      68.40     68.40                                               自筹
                                                                                                                                                                                                           自筹及财
“三供一业”改造项目          577,970,000.00         183,962.26     214,371,094.94                                         214,555,057.20      37.12     37.12
                                                                                                                                                                                                            政拨款

          合计               5,565,861,800.00   1,971,906,053.78   1,168,443,269.54    355,915,038.63   31,141,613.86     2,753,292,670.83           /          /    39,572,562.57                /            /


           (3).本期计提在建工程减值准备情况
           □适用√不适用
           其他说明
           □适用√不适用



                                                                                               122 / 182
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工程物资

(1).工程物资情况
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                期末余额                                  期初余额
     项目
                 账面余额       减值准备    账面价值           账面余额   减值准备      账面价值
     材料        1,525,599.39              1,525,599.39    1,652,751.78                1,652,751.78
     设备        6,035,400.48              6,035,400.48    8,045,356.04                8,045,356.04
     合计        7,560,999.87              7,560,999.87    9,698,107.82                9,698,107.82
其他说明:


18、 生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                    畜牧养殖业
                    项目                                                         合计
                                                        类别
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额                                            182,551.21                     182,551.21
 (1)外购                                                  127,869.20                     127,869.20
 (2)自行培育                                               54,682.01                      54,682.01
3.本期减少金额
4.期末余额                                                182,551.21                     182,551.21
二、累计折旧
三、减值准备
四、账面价值
     1.期末账面价值                                       182,551.21                     182,551.21
     2.期初账面价值

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用


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      600395 盘江股份                                                        2018 年年度报告


19、 油气资产
□适用√不适用

20、 无形资产

(1).无形资产情况
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
          项目          土地使用权       非专利技术          采矿权             合计
一、账面原值
1.期初余额              383,273,143.39    3,869,979.50   1,024,068,000.00   1,411,211,122.89
2.本期增加金额                              694,297.08                           694,297.08
(1)购置                                     694,297.08                           694,297.08
(2)内部研发
(3)企业合并增加

3.本期减少金额
4.期末余额              383,273,143.39    4,564,276.58   1,024,068,000.00   1,411,905,419.97
二、累计摊销
1.期初余额               78,683,218.65    3,380,980.73    513,822,700.00     595,886,899.38
2.本期增加金额            8,071,184.69      288,901.02     55,386,000.00      63,746,085.71
(1)计提                 8,071,184.69      288,901.02     55,386,000.00      63,746,085.71
3.本期减少金额
4.期末余额               86,754,403.34    3,669,881.75    569,208,700.00     659,632,985.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      296,518,740.05      894,394.83    454,859,300.00     752,272,434.88
    2.期初账面价值      304,589,924.74    488,998.77  510,245,300.00         815,324,223.51
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用□不适用
    截止 2018 年 12 月 31 日,公司尚未办妥土地使用权证的无形资产账面价值 449.90 万元,目前
办证资料已经移交相关权属部门。

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    其他说明:
    □适用√不适用

    21、 开发支出
    □适用√不适用

    22、 商誉

    (1).商誉账面原值
    □适用√不适用

    (2).商誉减值准备
    □ 适用√不适用

    (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    □ 适用√不适用

    (4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
        增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
    □适用√不适用

    (5).商誉减值测试的影响
    □适用√不适用
    其他说明
    □适用√不适用

    23、 长期待摊费用
    √适用□不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
                 项目                     期初余额       本期增加金额        本期摊销金额       期末余额

   火铺农贸市场改造及停车场费用          2,539,434.93          999,508.60     1,169,406.78      2,369,536.75
   普田小毕舍钻天坡养殖场建设工程室外
                                                               829,929.90        33,482.68        796,447.22
   景观规划
                 合计                    2,539,434.93         1,829,438.50    1,202,889.46      3,165,983.97

    24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

    (1).未经抵销的递延所得税资产
    √适用□ 不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
                                         期末余额                                      期初余额
        项目
                            可抵扣暂时性差异     递延所得税资产          可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备                    776,077,743.13       116,412,543.28           823,642,967.57      124,473,083.02


                                                  125 / 182
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内部交易未实现利润
可抵扣亏损
可供出售金融资产公
                                 197,543,684.77        29,631,552.72                 4,294,435.60          644,165.34
允价值变动
递延收益                          82,690,298.49        12,403,544.77                84,280,878.49       12,725,791.71
折旧差异调整                     968,680,881.80       145,302,132.27               979,734,435.19      148,188,382.17
精算应付长期职工薪酬            1,553,666,770.13      233,296,715.52             1,393,369,908.60      209,196,486.29
矿山环境治理保证金                55,292,210.27          8,293,831.54               69,375,000.00       10,406,250.00
        合计                    3,633,951,588.59      545,340,320.10             3,354,697,625.45      505,634,158.53

    (2).未经抵销的递延所得税负债
    √适用□不适用
                                                                                        单位:元币种:人民币
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                              应纳税暂时性差异     递延所得税负债              应纳税暂时性差异       递延所得税负债
可供出售金融资产收益           546,244,368.65       81,936,655.30               546,244,368.65         81,936,655.30
           合计                546,244,368.65       81,936,655.30               546,244,368.65         81,936,655.30

    (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    □适用√不适用

    (4).未确认递延所得税资产明细
    √适用□不适用
                                                                                        单位:元币种:人民币
                  项目                             期末余额                               期初余额
    可抵扣暂时性差异                                      10,895,100.00                             10,895,100.00

                  合计                                    10,895,100.00                             10,895,100.00

    (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用√不适用

    25、 其他非流动资产
    √适用□不适用
                                                                                        单位:元币种:人民币
                   项目                            期末余额                               期初余额

              待抵扣增值税                                      7,494,623.11                         4,724,368.19

                   合计                                         7,494,623.11                         4,724,368.19

                                                    126 / 182
      600395 盘江股份                                                   2018 年年度报告


26、 短期借款

(1).短期借款分类
√适用□ 不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
             项目                    期末余额                     期初余额

           质押借款                           309,000,000.00            150,000,000.00

           信用借款                          1,272,097,319.91         1,108,062,400.00

             合计                            1,581,097,319.91         1,258,062,400.00
短期借款分类的说明:
    质押借款为公司向银行质押银行承兑汇票取得的短期借款。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用


27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用


28、 衍生金融负债
□适用√不适用


29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1).分类列示
√适用□不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
                 项目                   期末余额                    期初余额
            应付票据                            390,679,898.71          272,700,289.72
            应付账款                            986,147,194.35          909,357,909.98
                 合计                         1,376,827,093.06        1,182,058,199.70
其他说明:
□适用√不适用




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应付票据

(1).应付票据列示
√适用□ 不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
           种类                   期末余额                            期初余额
    商业承兑汇票                            301,839,898.71                     242,871,024.72
    银行承兑汇票                             88,840,000.00                      29,829,265.00
           合计                             390,679,898.71                     272,700,289.72
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。



应付账款

(1).应付账款列示
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
             项目                    期末余额                         期初余额
     1 年内(含 1 年)                      892,406,511.95                     813,976,511.33
     1-2 年(含 2 年)                       44,932,580.58                      23,095,077.52
     2-3 年(含 3 年)                        5,278,996.95                      23,492,376.05
           3 年以上                          43,529,104.87                      48,793,945.08
             合计                           986,147,194.35                     909,357,909.98

(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                  项目                      期末余额               未偿还或结转的原因
                   A                             15,246,124.34        未到结算期
                   B                             11,417,689.04        未到结算期
                   C                             11,183,425.71        未到结算期
                   D                                9,838,557.47      未到结算期
                   E                                8,847,351.68      未到结算期
                  合计                           56,533,148.24             /
其他说明
□适用√不适用




                                        128 / 182
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  30、 预收款项

  (1). 预收账款项列示
  √适用□不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
              项目                            期末余额                              期初余额
            一年以内                                  88,955,476.45                          154,780,596.26
            一年以上                                        251,378.76                            32,434.25
              合计                                    89,206,855.21                          154,813,030.51

  (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
  □适用√不适用

  (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
  □适用√不适用
  其他说明
  □适用√不适用

  31、 应付职工薪酬

  (1).应付职工薪酬列示
  √适用□不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
           项目                期初余额           本期增加               本期减少             期末余额
  一、短期薪酬               240,131,104.07   2,059,303,210.80        1,985,172,817.57       314,261,497.30
  二、离职后福利-设定提
                               3,630,390.33     410,034,143.68           411,440,325.16        2,224,208.85
  存计划
  三、辞退福利                 7,208,284.72       15,179,707.80           15,238,178.93        7,149,813.59
  四、一年内到期的其他福利
  五、离职后福利-离退
                                                   6,422,659.42            6,422,659.42
  休统筹外费用
           合计              250,969,779.12   2,490,939,721.70        2,418,273,981.08       323,635,519.74

  (2).短期薪酬列示
  √适用□不适用
                                                                                    单位:元币种:人民币
           项目                  期初余额             本期增加               本期减少             期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     179,299,452.03     1,570,335,411.50        1,519,772,362.27     229,862,501.26
二、职工福利费                                       61,304,763.87           61,304,763.87
三、社会保险费                     274,256.81       178,185,375.09          178,353,699.86         105,932.04


                                                129 / 182
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其中:医疗保险费                257,627.97        137,254,156.52           137,435,160.85            76,623.64
工伤保险费                        16,628.84        33,322,959.48             33,339,588.32
生育保险费                                           7,608,259.09             7,578,950.69           29,308.40
四、住房公积金                 1,776,969.03       147,856,652.21           147,412,657.65         2,220,963.59
五、工会经费和职工教育经费    49,876,087.59        56,139,164.51             39,616,181.51      66,399,070.59
六、短期带薪缺勤                  18,170.53        31,185,748.67             31,203,919.20
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬               8,886,168.08        14,296,094.95              7,509,233.21      15,673,029.82
             合计            240,131,104.07     2,059,303,210.80          1,985,172,817.57     314,261,497.30

  (3).设定提存计划列示
  √适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
             项目              期初余额            本期增加               本期减少             期末余额
  1、基本养老保险              3,477,619.72      396,811,477.03          398,234,232.95        2,054,863.80
  2、失业保险费                  152,770.61       13,222,666.65           13,206,092.21          169,345.05
             合计              3,630,390.33      410,034,143.68          411,440,325.16        2,224,208.85
  其他说明:
  □适用√不适用

  32、 应交税费
  √适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                 项目                         期末余额                               期初余额
  增值税                                              35,742,141.25                           37,204,310.07
  企业所得税                                          38,914,261.24                          132,576,221.04
  个人所得税                                               815,212.11                          1,052,321.16
  城市维护建设税                                          2,960,566.10                         3,010,895.63
  土地使用税                                              2,387,635.49
  房产税                                                  2,229,737.49                            88,586.38
  水土流失保持补偿费                                      2,368,366.55                         2,353,973.15
  其他税金                                                1,046,561.31                            72,513.34
  资源税                                              17,249,866.89                           16,049,653.90
  教育费附加                                              2,117,691.42                         2,150,657.58

                 合计                               105,832,039.85                           194,559,132.25



                                              130 / 182
       600395 盘江股份                                           2018 年年度报告


33、 其他应付款

总表情况

(1).分类列示
√适用□不适用
                                                          单位:元币种:人民币
                 项目               期末余额                 期初余额
应付利息                                                           1,131,099.35
其他应付款                               335,963,005.87          859,254,828.89
合计                                     335,963,005.87          860,385,928.24
其他说明:
□适用√不适用

应付利息

(1).分类列示
√适用□不适用
                                                          单位:元币种:人民币
                  项目                 期末余额              期初余额
短期借款应付利息                                            1,131,099.35
                  合计                                      1,131,099.35
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用

应付股利

(1).分类列示
□适用√不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
                                                          单位:元币种:人民币
             项目                期末余额                  期初余额
个人往来款                             17,028,594.70              11,031,562.49
单位往来款                             26,923,542.37              17,091,800.92
代收房款                                 6,710,393.59              2,716,217.19
矿山环境恢复治理保证金                 82,382,742.50              90,176,977.00

                                  131 / 182
      600395 盘江股份                                                         2018 年年度报告



搬迁费、工作经费                              14,509,768.70                    25,244,284.16
首黔涉诉债务                                                                  273,470,120.87
社会保险费                                    52,649,614.34                   277,990,891.91
地面塌陷补偿费                                  9,500,000.00
其他款项                                     126,258,349.67                   161,532,974.35
             合计                            335,963,005.87                   859,254,828.89

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额                  未偿还或结转的原因
               A                                3,905,340.09           未结算
                 B                              1,665,733.63           未结算
                 C                              1,573,000.00           未结算
               D                                1,567,336.00           未结算
             合计                               8,711,409.72              /
其他说明:
√适用□不适用
    截止 2018 年 12 月 31 日,公司账龄超过一年的其他应付款为 11,999.32 万元,2017 年 12 月
31 日为 2,867.81 万元,主要是根据相关性协议或约定尚不满足支付条件的款项。

34、 持有待售负债
□适用√不适用


35、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期应付职工薪酬                   53,334,000.00                   50,320,000.00
             合计                              53,334,000.00                   50,320,000.00

36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用



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       600395 盘江股份                                                   2018 年年度报告


37、 长期借款

(1). 长期借款分类
√适用□不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
               项目                      期末余额                   期初余额
             质押借款                           100,000,000.00
               合计                             100,000,000.00
长期借款分类的说明:
本期新增长期借款为恒普公司以其自有采矿权质押取得的项目贷款。
其他说明,包括利率区间:
√适用□不适用
7.2%



38、 应付债券

(1).应付债券
□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


39、 长期应付款

总表情况

(1).分类列示
√适用□不适用


                                         133 / 182
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                                                                                单位:元币种:人民币
                     项目                       期末余额                             期初余额
                长期应付款                            389,469,871.20                      109,967,360.96
                专项应付款                            495,557,141.45                      204,032,908.26
                     合计                             885,027,012.65                      314,000,269.22
    其他说明:
    □适用√不适用

    长期应付款

    (1).按款项性质列示长期应付款
    √适用□不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
                     项目                      期初余额                              期末余额
    采矿权使用费                                       20,965,900.00                      329,431,200.00
    矿山环境治理恢复保证金                             84,255,000.00                       55,292,210.24
    造育林费                                               4,746,460.96                     4,746,460.96
                     合计                             109,967,360.96                      389,469,871.20


    专项应付款

    (1).按款项性质列示专项应付款
    √适用□不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
             项目              期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
国债项目                      129,705,536.53        21,450,000.00         16,268,435.82         134,887,100.71
安全生产费费用性支出                                58,910,483.03         58,910,483.03
化解过剩产能专项奖补资金       64,301,656.92               243,352.70     14,293,946.46          50,251,063.16
“三供一业”补助资金           10,025,714.81       300,393,262.77                               310,418,977.58
             合计             204,032,908.26       380,997,098.50         89,472,865.31         495,557,141.45
    其他说明:

        报告期内,公司专项应付款增加 38,099.71 万元,主要是收到国债专项资金贵州省煤矿重大灾
    害治理示范工程_中央预算资金 2,145.00 万元,收到化解过剩产能奖补资金专户存款利息 24.34 万
    元,收到“三供一业”补助资金及其利息 30,039.33 万元;专项应付款减少 8,947.29 万元,主要
    是中央预算内项目资金化本期使用 1,626.84 万元,化解过剩产能奖补资金计入当期损益 1,429.39
    万元。



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40、 长期应付职工薪酬
√适用□不适用

(1).长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币

                 项目                    期末余额                       期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债           1,275,662,989.28               1,117,452,279.51

二、辞退福利

三、其他长期福利                                   33,105.63                       39,127.26

                 合计                       1,275,696,094.91               1,117,491,406.77

(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币

                       项目                      本期发生额               上期发生额

一、期初余额                                      1,117,452,279.51        1,122,680,254.28

二、计入当期损益的设定受益成本                       69,892,000.00           52,746,000.00

1.当期服务成本                                       12,356,000.00           12,685,000.00

2.过去服务成本                                        8,973,000.00

3.结算利得(损失以“-”表示)

4、利息净额                                          48,563,000.00           40,061,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本                  139,803,000.00             -290,000.00

1.精算利得(损失以“-”表示)                      139,803,000.00             -290,000.00

四、其他变动                                        -51,484,290.23           -57,683,974.77

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利                                      -51,484,290.23           -57,683,974.77

五、期末余额                                      1,275,662,989.28         1,117,452,279.51
计划资产:
□适用√不适用
设定受益计划净负债(净资产)
√适用□不适用

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                                                                        单位:元币种:人民币

                        项目                        本期发生额               上期发生额

一、期初余额                                         1,117,452,279.51         1,122,680,254.28

二、计入当期损益的设定受益成本                          69,892,000.00              52,746,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本                     139,803,000.00                 -290,000.00

四、其他变动                                           -51,484,290.23           -57,683,974.77

五、期末余额                                         1,275,662,989.28         1,117,452,279.51
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
√适用□不适用
    本公司向员工提供补充退休后津贴。由于需要本集团提供离职后福利予特定群体员工,该补充
退休后津贴被视为设定受益计划。于合并资产负债表上就该等设定受益计划确认的负债,设定受益
计划于资产负债表的现值,并就过去服务成本作出调整。设定受益计划义务由独立资格精算师以预
期累计福利单位法计量。设定受益计划义务的现值以资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种
相匹配的国债收益率,按估计未来现金流进行折现厘定。根据精算假设变动而调整的精算利得和损
失,在产生期间内通过其他综合受益在权益中扣除或贷记。


设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用□不适用
本设定受益计划重大精算假设为折现率,详见下表。
             时间                     12/31/2018                         12/31/2017
            折现率                      3.50%                              4.25%
折现率的敏感性分析:
折现率提高 1 个百分点对设定受益福利义务现值的影响为减少 17,609.30 万元人民币。
折现率降低 1 个百分点对设定受益福利义务现值的影响为增加 22,293.90 万元人民币。
上述敏感性分析是基于一个假设发生变动而其他假设保持不变,但实际上各种假设通常是相互关联
的。上述敏感性分析在计算设定受益计划义务现值时也同样采用预期累计福利单位法。


其他说明:
□适用√不适用




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      600395 盘江股份                                                           2018 年年度报告



41、 预计负债
□适用√不适用

42、 递延收益

递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                     期初余额           本期增加                  本期减少                期末余额                形成原因
        政府补助                     17,625,248.45       22,573,148.43            17,966,955.50           22,231,441.38
          合计                       17,625,248.45       22,573,148.43            17,966,955.50           22,231,441.38             /
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
                                                                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                     本期新增       本期计入营业    本期计入其他                    与资产相关/
                        负债项目                     期初余额                                                        期末余额
                                                                     补助金额        外收入金额       收益金额                      与收益相关
  1.洗煤工艺升级改造政府补助                         1,307,132.84                      140,913.83                    1,166,219.01   与资产相关
  2.选煤厂煤泥干燥系统环保补助资金                    197,190.46                        23,428.56                     173,761.90    与资产相关
  3.污水处理、饮用水净化工程政府补助                 1,881,888.43                      175,362.73                    1,706,525.70   与资产相关
  4.盘江矿区松软突出煤层护-封-联瓦斯治理新技术体系    200,000.00                                       200,000.00                   与收益相关
  5.超导磁分离净化煤炭废水研究                        160,000.00                                                      160,000.00    与收益相关
  6.远程自动控制采煤技术研究及应用                    700,000.00                                       700,000.00                   与收益相关
  7.贵州煤高效气化关键技术及产业化示范研究项
                                                     5,977,678.67                                                    5,977,678.67   与收益相关
  目课题二第一期经费


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    600395 盘江股份                                                       2018 年年度报告


8.高突低透气性煤层增透技术研究及应用            250,000.00                                                      250,000.00    与收益相关
9.高位定向孔治理回采工作面瓦斯技术研究                           250,000.00                     250,000.00                    与收益相关
10.三软煤层(17#)开采技术研究                    200,000.00                                      200,000.00                    与收益相关
11.煤矿定向钻孔施工技术研究                     500,000.00                                                      500,000.00    与收益相关
12.矿产资源节约与综合利用                      2,376,765.10    1,688,435.82      817,634.10                    3,247,566.82   与资产相关
13.煤矿重大灾害治理示范工程                     651,851.86                        50,142.45                     601,709.41    与资产相关
14.煤矿综采工作面机械化自动化建设项目                            800,000.00       62,341.88                     737,658.12    与资产相关
15.盘江公司煤矿安全监管综合信息平台建设项目     404,761.90                        47,619.05                     357,142.85    与资产相关
16.煤矿瓦斯防治“五零”项目      &en