中远海特2019年第三季度报告

2019 年第三季度报告
公司代码:600428                            公司简称:中远海特
            中远海运特种运输股份有限公司
                2019 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 8
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    一、 重要提示
    1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
           不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
    1.3 公司负责人丁农先生、总经理陈威先生、主管会计工作负责人郑斌女士及会计机构负责人(会
           计主管人员)张庆华先生保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    1.4 本公司第三季度报告未经审计。
    二、 公司基本情况
    2.1 主要财务数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                               本报告期末比上年度
                                本报告期末                上年度末
                                                                                   末增减(%)
总资产                       22,171,197,865.23           21,695,327,273.90                   2.19
归属于上市公司股东的净        9,821,213,306.82            9,578,070,445.56                   2.54
资产
                              年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                               比上年同期增减(%)
                                (1-9 月)                (1-9 月)
经营活动产生的现金流量          700,996,100.72                193,049,396.77               263.12
净额
                              年初至报告期末        上年初至上年报告期末        比上年同期增减
                                (1-9 月)                (1-9 月)                (%)
营业收入                      6,079,805,512.41            5,514,965,679.77                  10.24
归属于上市公司股东的净          146,872,214.86                129,048,093.89                13.81
利润
归属于上市公司股东的扣          173,072,083.35                 82,477,004.03               109.84
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%)                    1.51                      1.34     增加 0.17 个百分点
基本每股收益(元/股)                    0.068                        0.060                 13.81
稀释每股收益(元/股)                    0.068                        0.060                 13.81
    非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
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                                                本期金额       年初至报告期末                    说明
                   项目
                                              (7-9 月)      金额(1-9 月)
 非流动资产处置损益                       -43,852,371.72       -32,602,987.96        主要是老旧船舶处置损失
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常           192,554.62            973,240.37
 经营业务密切相关,符合国家政策规定、
 按照一定标准定额或定量持续享受的政府
 补助除外
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至                                  34,209.15
 合并日的当期净损益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出           675,296.40      -3,303,528.61        主要是扶贫捐赠支出
 其他符合非经常性损益定义的损益项目
 少数股东权益影响额(税后)                      -24,456.78           -61,050.11
 所得税影响额                                 10,704,446.81      8,760,248.67
                   合计                   -32,304,530.67       -26,199,868.49
           2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                    单位:股
股东总数(户)                                                                                              103,153
                                         前十名股东持股情况
                                                                               质押或冻结情况
           股东名称                                            持有有限售条
                                期末持股数量       比例(%)                         股份                  股东性质
           (全称)                                            件股份数量                  数量
                                                                                   状态
中国远洋运输有限公司            1,083,147,344       50.46             0            无       无           国有法人
前海开源基金-包商银行-前                                                                              境内非国有
                                 228,102,189        10.63             0            未知    未知
海开源定增 11 号资产管理计划                                                                                法人
中央汇金资产管理有限责任公
                                 48,347,200         2.25              0            未知    未知            其他

银华基金-农业银行-银华中
                                 11,510,100         0.54              0            未知    未知            其他
证金融资产管理计划
工银瑞信基金-农业银行-工
                                 11,220,948         0.52              0            未知    未知            其他
银瑞信中证金融资产管理计划
中国广州外轮代理有限公司         10,256,301         0.48              0            无       无           国有法人
中国农业银行股份有限公司-
中证 500 交易型开放式指数证券     9,274,982         0.43              0            未知    未知            其他
投资基金
大成基金-农业银行-大成中
                                  8,195,732         0.38              0            未知    未知            其他
证金融资产管理计划
华夏基金-农业银行-华夏中
                                  6,263,470         0.29              0            未知    未知            其他
证金融资产管理计划
王雪艳                            2,653,000         0.12              0            未知    未知         境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                                   持有无限售条件流               股份种类及数量
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                                                                通股的数量            种类             数量
中国远洋运输有限公司                                          1,083,147,344       人民币普通股   1,083,147,344
前海开源基金-包商银行-前海开源定增 11 号资产管理
                                                                228,102,189       人民币普通股      228,102,189
计划
中央汇金资产管理有限责任公司                                    48,347,200        人民币普通股       48,347,200
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划                    11,510,100        人民币普通股       11,510,100
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理
                                                                11,220,948        人民币普通股       11,220,948
计划
中国广州外轮代理有限公司                                        10,256,301        人民币普通股       10,256,301
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式指
                                                                9,274,982         人民币普通股       9,274,982
数证券投资基金
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划                    8,195,732         人民币普通股       8,195,732
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划                    6,263,470         人民币普通股       6,263,470
王雪艳                                                          2,653,000         人民币普通股       2,653,000
                                                  1、报告期,持有公司股份 5%以上的股东为中国远洋运输有限
                                              公司,中国远洋运输有限公司所持公司股份未发生质押、冻结情形。
                                              公司未知其他无限售条件股东所持有股份有无发生质押、冻结情
                                              形。
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                   2、中国广州外轮代理公司与本公司属同一控股股东中国远洋
                                              运输有限公司,除此之外,公司未知以上无限售条件股东之间的关
                                              联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情
                                              况。
            2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
                况表
            □适用 √不适用
            三、 重要事项
            3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
            √适用 □不适用
                                                                 变动比
    项目名称             本期期末数          上期期末数                                  情况说明
                                                                 例(%)
                                                                            报告期公司按照造船合同进度支付造船
 货币资金               608,914,870.81     1,087,082,270.58       -43.99
                                                                            款所致
 应收票据                   9,339,956.90     42,323,385.80        -77.93    报告期末未到期汇票减少
 应收账款              1,123,206,052.29     715,947,445.33         56.88    报告期末未到收款期的运费增加
 预付款项               886,298,181.77      677,252,283.04         30.87    报告期末预付船舶港口使费备用金增加
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                                                              变动比
   项目名称           本期期末数          上期期末数                                    情况说明
                                                              例(%)
                                                                         报告期租入船规模增加使代垫租入船款
其他应收款           117,548,503.37       82,426,553.36         42.61
                                                                         项增加及应收参股公司股利增加
持有待售资产             476,085.44       24,678,679.32        -98.07    报告期末划分为持有待售的资产减少
                                                                         报告期末预提的船舶港口使费增加,相
递延所得税资产        78,005,672.15       56,568,475.25         37.90
                                                                         应确认的递延所得税资产增加
预收款项             187,990,804.76      120,277,133.88         56.30    报告期末预收未完航次运费增加
应交税费              67,510,463.28       17,755,718.34        280.22    报告期末应交企业所得税增加
其他应付款           439,667,445.47      274,002,867.21         60.46    报告期新增公司间借入资金增加
一年内到期的非
                   2,727,348,153.74     2,073,676,612.68        31.52    报告期末一年内到期银行借款增加
流动负债
其他综合收益        -192,155,221.56      -286,517,604.55       不适用    汇率变动导致外币财务报表折算差额增加
                                                              变动比例
   项目名称             本期数              上期数                                       情况说明
                                                                (%)
税金及附加            19,828,119.71       13,042,174.12             52.03   报告期缴纳的印花税和车船使用税增加
研发费用               2,323,779.66          395,434.87          487.65     报告期研发项目投入支出增加
投资收益              44,486,605.89      -17,272,306.24          不适用     报告期参股公司投资收益增加
                                                                            报告期公司开始执行新金融工具准
信用减值损失         -34,908,699.28                  0.00        不适用     则,计提的金融工具预期信用损失在
                                                                            信用减值损失项目反映
                                                                            报告期公司开始执行新金融工具准
资产减值损失                     0.00     -8,213,409.53          不适用     则,计提的金融工具预期信用损失在
                                                                            信用减值损失项目反映
资产处置收益          11,158,576.22        3,031,711.95          268.06     报告期房产处置收益同比增加
                                                                            上年同期公司收到船舶报废更新补
营业外收入             6,582,474.94       50,347,941.23          -86.93
                                                                            助资金, 本报告期无此项收益
                                                                            报告期公司处置报废老旧船舶产生
营业外支出            53,056,713.15          263,074.87       20,067.91
                                                                            损失,上年同期无此项支出
                                                                            报告期公司利润总额增加相应计提
所得税费用            42,475,021.64       22,123,059.77             91.99
                                                                            的所得税增加
           3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
           □适用 √不适用
           3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
           □适用 √不适用
           3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
               示及原因说明
           □适用 √不适用
                                                     6 / 28
2019 年第三季度报告
          公司名称    中远海运特种运输股份有限公司
       法定代表人     丁农
               日期   2019 年 10 月 30 日
      7 / 28
                                    2019 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2019 年 9 月 30 日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2019 年 9 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                         608,914,870.81         1,087,082,270.58
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           9,339,956.90             42,323,385.80
  应收账款                                     1,123,206,052.29              715,947,445.33
  应收款项融资
  预付款项                                         886,298,181.77            677,252,283.04
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                       117,548,503.37             82,426,553.36
  其中:应收利息                                          284,910.26             126,890.18
         应收股利                                    7,473,996.73
  买入返售金融资产
  存货                                             380,555,264.36            394,565,795.09
  持有待售资产                                            476,085.44          24,678,679.32
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     121,924,923.45            111,260,268.78
    流动资产合计                               3,248,263,838.39           3,135,536,681.30
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                           348,012,875.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
                                          8 / 28
                                 2019 年第三季度报告
                 项目                    2019 年 9 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
  长期股权投资                                  773,775,091.59            777,945,033.93
  其他权益工具投资                               31,354,075.00
  其他非流动金融资产                            316,658,800.00
  投资性房地产                                  273,175,106.83            223,276,127.33
  固定资产                                 16,682,279,003.73          16,402,886,095.33
  在建工程                                      382,146,040.44            307,375,828.56
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                      363,282,448.89            413,812,853.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                   22,257,788.21             29,913,303.87
  递延所得税资产                                 78,005,672.15             56,568,475.25
  其他非流动资产
   非流动资产合计                          18,922,934,026.84          18,559,790,592.60
     资产总计                              22,171,197,865.23          21,695,327,273.90
流动负债:
  短期借款                                      500,000,000.00            650,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                  2,067,606,401.38           1,914,099,042.26
  预收款项                                      187,990,804.76            120,277,133.88
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                  206,611,924.44            208,632,890.60
  应交税费                                       67,510,463.28             17,755,718.34
  其他应付款                                    439,667,445.47            274,002,867.21
  其中:应付利息                                 35,672,295.71             65,475,861.73
         应付股利                                      899,999.31
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                    2,727,348,153.74           2,073,676,612.68
                                       9 / 28
                                             2019 年第三季度报告
                        项目                         2019 年 9 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
    其他流动负债
          流动负债合计                                  6,196,735,193.07            5,258,444,264.97
      非流动负债:
    保险合同准备金
    长期借款                                        4,601,503,418.24            5,295,448,114.87
    应付债券
    其中:优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款                                             8,161,192.00             9,573,706.00
    长期应付职工薪酬                                1,127,667,575.31            1,127,667,575.31
    预计负债
    递延收益                                                   719,876.72             855,972.49
    递延所得税负债                                       398,426,849.56           401,950,373.99
    其他非流动负债
          非流动负债合计                                6,136,478,911.83            6,835,495,742.66
            负债合计                                   12,333,214,104.90           12,093,940,007.63
      所有者权益(或股东权益)
    实收资本(或股本)                              2,146,650,771.00            2,146,650,771.00
    其他权益工具
    其中:优先股
               永续债
    资本公积                                        4,281,793,255.10            4,277,639,939.31
    减:库存股
    其他综合收益                                      -192,155,221.56            -286,517,604.55
    专项储备
    盈余公积                                             856,852,067.27           856,852,067.27
    一般风险准备
    未分配利润                                      2,728,072,435.01            2,583,445,272.53
    归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计        9,821,213,306.82            9,578,070,445.56
    少数股东权益                                          16,770,453.51            23,316,820.71
          所有者权益(或股东权益)合计                  9,837,983,760.33            9,601,387,266.27
      负债和所有者权益(或股东权益)总计               22,171,197,865.23           21,695,327,273.90
法定代表人:丁农        总经理:陈威        主管会计工作负责人:郑斌            会计机构负责人:张庆华
                                                   10 / 28
                                  2019 年第三季度报告
                                   母公司资产负债表
                                   2019 年 9 月 30 日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                     2019 年 9 月 30 日       2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                        356,331,544.11         422,009,675.69
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                41,961,685.80
  应收账款                                        672,141,651.73         354,855,908.33
  应收款项融资
  预付款项                                        375,817,201.48         245,845,935.98
  其他应收款                                      841,127,376.27         425,695,393.71
  其中:应收利息                                     187,921.64              226,335.85
         应收股利                                   7,473,996.73                    0.00
  存货                                            158,571,728.46         155,510,962.22
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    178,128,838.02         175,165,822.60
    流动资产合计                             2,582,118,340.07         1,821,045,384.33
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                       150,789,900.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                               3,959,397,043.74         3,956,062,469.35
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                              150,789,900.00
  投资性房地产                                    181,034,653.72         179,182,480.58
  固定资产                                   7,106,585,038.43         6,529,905,743.57
  在建工程                                        149,691,392.40         221,973,756.22
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                          4,585,925.63           5,516,040.98
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      8,076,248.88          10,256,410.22
                                        11 / 28
                                 2019 年第三季度报告
                 项目                    2019 年 9 月 30 日       2018 年 12 月 31 日
  递延所得税资产                                  76,402,222.35          54,721,604.06
  其他非流动资产
   非流动资产合计                          11,636,562,425.15        11,108,408,404.98
     资产总计                              14,218,680,765.22        12,929,453,789.31
流动负债:
  短期借款                                       500,000,000.00         975,000,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                  1,085,912,368.26            762,676,484.53
  预收款项                                       107,170,260.04          64,250,818.93
  应付职工薪酬                                   108,994,373.26          86,334,198.77
  应交税费                                        22,693,593.92           1,346,260.64
  其他应付款                                     963,422,194.02         100,797,429.73
  其中:应付利息                                  12,618,264.31          20,551,823.19
       应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                         890,972,117.30         395,912,095.00
  其他流动负债
   流动负债合计                             3,679,164,906.80         2,386,317,287.60
非流动负债:
  长期借款                                  1,629,596,905.52         1,790,917,125.00
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                  66,190,033.72          64,344,565.94
  其他非流动负债
   非流动负债合计                           1,695,786,939.24         1,855,261,690.94
     负债合计                               5,374,951,846.04         4,241,578,978.54
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                        2,146,650,771.00         2,146,650,771.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
                                       12 / 28
                                            2019 年第三季度报告
                         项目                       2019 年 9 月 30 日       2018 年 12 月 31 日
          资本公积                                     4,649,498,681.58         4,645,345,365.79
          减:库存股
          其他综合收益                                       -1,429,886.21          -1,429,886.21
          专项储备
          盈余公积                                          856,852,067.27         856,852,067.27
          未分配利润                                   1,192,157,285.54         1,040,456,492.92
            所有者权益(或股东权益)合计               8,843,728,919.18         8,687,874,810.77
    负债和所有者权益(或股东权益)总计            14,218,680,765.22        12,929,453,789.31
法定代表人:丁农       总经理:陈威        主管会计工作负责人:郑斌           会计机构负责人:张庆华
                                                  13 / 28
                                           2019 年第三季度报告
                                              合并利润表
                                            2019 年 1—9 月
    编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
                                                     单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                         2019 年第三季度      2018 年第三季度     2019 年前三季度    2018 年前三季度
         项目
                            (7-9 月)           (7-9 月)          (1-9 月)         (1-9 月)
一、营业总收入           2,093,325,873.95 2,113,012,078.95 6,079,805,512.41 5,514,965,679.77
其中:营业收入           2,093,325,873.95 2,113,012,078.95 6,079,805,512.41 5,514,965,679.77
       利息收入
       已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本           1,969,691,439.38 2,052,747,220.92 5,865,508,245.19 5,390,842,520.88
其中:营业成本           1,713,596,792.60 1,821,334,535.87 5,130,234,807.24 4,708,589,742.97
       利息支出
    手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加            6,748,192.50          4,533,122.29     19,828,119.71      13,042,174.12
       销售费用            14,050,751.10         12,110,430.13      38,462,383.26      34,995,418.20
       管理费用           146,192,663.35        119,461,354.41     406,150,572.05     353,752,912.83
       研发费用              1,235,483.68             67,469.99       2,323,779.66         395,434.87
       财务费用            87,867,556.15         95,240,308.23     268,508,583.27     280,066,837.89
       其中:利息费用      81,146,328.38         79,787,354.79     241,796,161.65     219,327,574.61
             利息收入          798,485.00          2,067,664.70       4,612,437.87       5,739,250.43
  加:其他收益                 176,299.09             44,507.38         382,385.79         464,933.06
投资收益(损失以“-”       9,298,986.70       -21,054,019.95      44,486,605.89     -17,272,306.24
号填列)
其中:对联营企业和合营       9,298,986.70       -21,054,019.95      24,342,477.52     -17,272,306.24
企业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”
号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
信用减值损失(损失以      -25,575,671.20                           -34,908,699.28
“-”号填列)
                                                 14 / 28
                                           2019 年第三季度报告
                         2019 年第三季度      2018 年第三季度     2019 年前三季度    2018 年前三季度
         项目
                            (7-9 月)           (7-9 月)          (1-9 月)         (1-9 月)
资产减值损失(损失以                             -5,165,801.94                         -8,213,409.53
“-”号填列)
资产处置收益(损失以         2,826,025.88                           11,158,576.22        3,031,711.95
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以      110,360,075.04         34,089,543.52     235,416,135.84     102,134,088.13
“-”号填列)
  加:营业外收入               769,653.20        45,212,573.35        6,582,474.94     50,347,941.23
  减:营业外支出           46,756,498.87              70,069.29     53,056,713.15          263,074.87
四、利润总额(亏损总额     64,373,229.37         79,232,047.58     188,941,897.63     152,218,954.49
以“-”号填列)
  减:所得税费用           17,041,166.85           8,744,656.16     42,475,021.64      22,123,059.77
五、净利润(净亏损以       47,332,062.52         70,487,391.42     146,466,875.99     130,095,894.72
“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏     47,332,062.52         70,487,391.42     146,466,875.99     130,095,894.72
损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的       47,440,932.06         69,708,092.60     146,872,214.86     129,048,093.89
净利润(净亏损以“-”
号填列)
2.少数股东损益(净亏损        -108,869.54            779,298.82        -405,338.87       1,047,800.83
以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后     91,880,136.84        108,740,379.47      96,235,760.86     132,108,031.00
净额
归属母公司所有者的其       91,680,520.55        108,010,747.47      94,362,382.99     131,678,871.99
他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
(二)将重分类进损益的     91,680,520.55        108,010,747.47      94,362,382.99     131,678,871.99
其他综合收益
1.权益法下可转损益的
                                                 15 / 28
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                             2019 年第三季度      2018 年第三季度      2019 年前三季度    2018 年前三季度
          项目
                                (7-9 月)           (7-9 月)           (1-9 月)         (1-9 月)
 其他综合收益
 2.其他债权投资公允价
 值变动
 3.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
 4.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额
 5.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产
 损益
 6.其他债权投资信用减
 值准备
 7. 现金流量套期储备
 (现金流量套期损益的
 有效部分)
 8.外币财务报表折算差额        91,680,520.55        108,010,747.47       94,362,382.99     131,678,871.99
 9.其他
 归属于少数股东的其他              199,616.29            729,632.00        1,873,377.87         429,159.01
 综合收益的税后净额
 七、综合收益总额             139,212,199.36        179,227,770.89      242,702,636.85     262,203,925.72
 归属于母公司所有者的         139,121,452.61        177,718,840.07      241,234,597.85     260,726,965.88
 综合收益总额
 归属于少数股东的综合               90,746.75          1,508,930.82        1,468,039.00       1,476,959.84
 收益总额
 八、每股收益:
 (一)基本每股收益(元/股)               0.022                 0.032              0.068              0.060
 (二)稀释每股收益(元/股)               0.022                 0.032              0.068              0.060
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:34,209.15 元, 上期被合并方实现的净
利润为: 404,572.87 元。
法定代表人:丁农          总经理:陈威           主管会计工作负责人:郑斌           会计机构负责人:张庆华
                                                     16 / 28
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                                         母公司利润表
                                        2019 年 1—9 月
    编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                      2019 年第三季度    2018 年第三季度   2019 年前三季度  2018 年前三季度
    项目
                          (7-9 月)        (7-9 月)        (1-9 月)       (1-9 月)
一、营业收入               1,869,870,872.17 1,012,893,520.94 5,273,722,882.12 2,589,379,356.93
  减:营业成本             1,591,635,572.32    928,702,433.31 4,666,563,926.28 2,329,118,785.85
       税金及附加             3,030,748.23       1,207,847.27      9,125,971.08     3,089,448.30
       销售费用
       管理费用             111,498,558.48      87,243,359.37    301,784,309.01   254,804,389.34
       研发费用               1,235,483.68           67,469.99     2,323,779.66      395,434.87
       财务费用              25,686,959.00      22,433,286.00     84,347,749.04    81,356,413.18
  其中:利息费用             34,973,574.48      25,447,977.95     97,897,314.73    61,483,932.11
         利息收入               963,547.47       1,475,867.91      3,639,565.09     3,902,710.85
  加:其他收益
投资收益(损失以“-”        5,417,042.10     -24,107,361.67     29,882,499.75    -7,377,741.56
号填列)
其中:对联营企业和合营企      5,417,042.10     -24,107,361.67     10,625,020.78   -36,536,333.50
业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以         -3,552,331.70                        -6,857,760.79
“-”号填列)
资产减值损失(损失以                            -6,097,217.21                      -7,444,616.03
“-”号填列)
资产处置收益(损失以             10,862.61                           93,129.37       120,000.00
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以        138,659,123.47     -56,965,453.88    232,695,015.38   -94,087,472.20
“-”号填列)
  加:营业外收入                332,371.43       3,799,234.77      4,455,918.10     5,222,298.05
  减:营业外支出             45,769,155.12                        52,005,155.12        6,000.00
三、利润总额(亏损总额以     93,222,339.78     -53,166,219.11    185,145,778.36   -88,871,174.15
“-”号填列)
减:所得税费用               18,242,270.36      -1,929,697.66     33,444,985.74   -11,249,483.01
四、净利润(净亏损以         74,980,069.42     -51,236,521.45    151,700,792.62   -77,621,691.14
“-”号填列)
(一)持续经营净利润(净     74,980,069.42     -51,236,521.45    151,700,792.62   -77,621,691.14
亏损以“-”号填列)
                                                17 / 28
                                                2019 年第三季度报告
                              2019 年第三季度      2018 年第三季度      2019 年前三季度    2018 年前三季度
          项目
                                 (7-9 月)           (7-9 月)           (1-9 月)         (1-9 月)
 (二)终止经营净利润
 (净亏损以“-”号填列)
 五、其他综合收益的税后                     0.00                 0.00               0.00               0.00
 净额
 (一)不能重分类进损
 益的其他综合收益
 1.重新计量设定受益计
 划变动额
 2.权益法下不能转损益
   的其他综合收益
 3.其他权益工具投资公
     允价值变动
 4.企业自身信用风险公
     允价值变动
 (二)将重分类进损益
 的其他综合收益
 1.权益法下可转损益的
 其他综合收益
 2.其他债权投资公允价
 值变动
 3.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
 4.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额
 5.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产
 损益
 6.其他债权投资信用减
 值准备
 7. 现金流量套期储备
 (现金流量套期损益的
 有效部分)
 8.外币财务报表折算差额
 9.其他
 六、综合收益总额                74,980,069.42       -51,236,521.45       151,700,792.62     -77,621,691.14
 七、每股收益:
 (一)基本每股收益(元/股)
 (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:丁农             总经理:陈威       主管会计工作负责人:郑斌            会计机构负责人:张庆华
                                                      18 / 28
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                                  合并现金流量表
                                    2019 年 1—9 月
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2019 年前三季度         2018 年前三季度
                                               (1-9 月)              (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                5,798,672,744.47        4,608,419,506.03
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                   146,487,117.11       183,498,980.11
  收到其他与经营活动有关的现金                      53,471,643.20        86,856,333.83
    经营活动现金流入小计                      5,998,631,504.78        4,878,774,819.97
  购买商品、接受劳务支付的现金                4,116,722,633.04        3,590,121,951.13
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                     998,196,850.63       982,235,483.75
  支付的各项税费                                    87,350,087.54        36,304,275.38
  支付其他与经营活动有关的现金                      95,365,832.85        77,063,712.94
    经营活动现金流出小计                      5,297,635,404.06        4,685,725,423.20
      经营活动产生的现金流量净额                   700,996,100.72       193,049,396.77
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                            41,182,551.50        28,319,862.01
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                87,915,603.67        10,779,555.74
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           129,098,155.17        39,099,417.75
                                         19 / 28
                                             2019 年第三季度报告
                        项目                           2019 年前三季度         2018 年前三季度
                                                          (1-9 月)              (1-9 月)
    购建固定资产、无形资产和其他长期资                    933,914,514.55       805,980,941.71
      产支付的现金
    投资支付的现金                                                              25,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
      金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
          投资活动现金流出小计                                933,914,514.55       830,980,941.71
            投资活动产生的现金流量净额                    -804,816,359.38         -791,881,523.96
      三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               1,149,470,418.06          637,510,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
          筹资活动现金流入小计                           1,149,470,418.06          637,510,000.00
    偿还债务支付的现金                               1,275,705,711.63          804,647,672.32
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    279,732,572.74       280,340,067.60
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                            4,929,723.04           849,926.31
          筹资活动现金流出小计                           1,560,368,007.41        1,085,837,666.23
            筹资活动产生的现金流量净额                    -410,897,589.35         -448,327,666.23
      四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     36,164,515.03        28,241,853.05
      五、现金及现金等价物净增加额                        -478,553,332.98       -1,018,917,940.37
    加:期初现金及现金等价物余额                     1,036,849,956.27        1,398,035,946.22
      六、期末现金及现金等价物余额                            558,296,623.29       379,118,005.85
法定代表人:丁农         总经理:陈威            主管会计工作负责人:郑斌       会计机构负责人:张庆华
                                                    20 / 28
                                   2019 年第三季度报告
                                  母公司现金流量表
                                    2019 年 1—9 月
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2019 年前三季度          2018 年前三季度
                                               (1-9 月)             金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                 2,942,089,047.13        1,770,554,344.87
  收到的税费返还                                   118,025,364.19        166,767,150.77
  收到其他与经营活动有关的现金                     393,834,788.67        856,219,043.84
    经营活动现金流入小计                       3,453,949,199.99        2,793,540,539.48
  购买商品、接受劳务支付的现金                 2,346,279,947.01        2,231,036,293.42
  支付给职工及为职工支付的现金                     481,129,169.54        563,115,380.03
  支付的各项税费                                    46,147,361.10          9,180,026.55
  支付其他与经营活动有关的现金                     379,703,256.97         78,526,276.14
    经营活动现金流出小计                       3,253,259,734.62        2,881,857,976.14
  经营活动产生的现金流量净额                       200,689,465.37        -88,317,436.66
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                            19,257,478.97         37,409,347.83
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                52,813,441.42            120,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                            72,070,920.39         37,529,347.83
  购建固定资产、无形资产和其他长期资               755,496,797.45        694,656,170.31
产支付的现金
  投资支付的现金                                                          25,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           755,496,797.45        719,656,170.31
      投资活动产生的现金流量净额                   -683,425,877.06      -682,126,822.48
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                               836,159,415.08        947,510,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           836,159,415.08        947,510,000.00
  偿还债务支付的现金                               354,207,878.68        110,607,940.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金               105,830,873.61        102,758,666.76
  支付其他与筹资活动有关的现金
                                         21 / 28
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                     项目                         2019 年前三季度         2018 年前三季度
                                                     (1-9 月)            金额(1-9 月)
          筹资活动现金流出小计                           460,038,752.29       213,366,606.76
            筹资活动产生的现金流量净额                   376,120,662.79       734,143,393.24
      四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                40,937,617.32        31,320,845.87
      五、现金及现金等价物净增加额                       -65,678,131.58        -4,980,020.03
    加:期初现金及现金等价物余额                     422,009,675.69       135,714,903.44
      六、期末现金及现金等价物余额                       356,331,544.11       130,734,883.41
法定代表人:丁农     总经理:陈威         主管会计工作负责人:郑斌        会计机构负责人:张庆华
                                               22 / 28
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4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
   目情况
√适用 □不适用
                                   合并资产负债表
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                    1,087,082,270.58      1,087,082,270.58
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       42,323,385.80           42,323,385.80
  应收账款                      715,947,445.33          715,947,445.33
  应收款项融资
  预付款项                      677,252,283.04          677,252,283.04
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                     82,426,553.36           82,426,553.36
  其中:应收利息                    126,890.18             126,890.18
         应收股利                          0.00
  买入返售金融资产
  存货                          394,565,795.09          394,565,795.09
  持有待售资产                   24,678,679.32           24,678,679.32
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                  111,260,268.78          111,260,268.78
   流动资产合计               3,135,536,681.30      3,135,536,681.30
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产              348,012,875.00                              -348,012,875.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                  777,945,033.93          777,945,033.93
  其他权益工具投资                                       31,354,075.00        31,354,075.00
  其他非流动金融资产                                    316,658,800.00       316,658,800.00
  投资性房地产                  223,276,127.33          223,276,127.33
                                        23 / 28
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             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日    调整数
  固定资产                   16,402,886,095.33     16,402,886,095.33
  在建工程                      307,375,828.56          307,375,828.56
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                      413,812,853.33          413,812,853.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                   29,913,303.87           29,913,303.87
  递延所得税资产                 56,568,475.25           56,568,475.25
  其他非流动资产
   非流动资产合计            18,559,790,592.60     18,559,790,592.60
      资产总计               21,695,327,273.90     21,695,327,273.90
流动负债:
  短期借款                      650,000,000.00          650,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                    1,914,099,042.26      1,914,099,042.26
  预收款项                      120,277,133.88          120,277,133.88
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                  208,632,890.60          208,632,890.60
  应交税费                       17,755,718.34           17,755,718.34
  其他应付款                    274,002,867.21          274,002,867.21
  其中:应付利息                 65,475,861.73           65,475,861.73
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债      2,073,676,612.68      2,073,676,612.68
  其他流动负债
   流动负债合计               5,258,444,264.97      5,258,444,264.97
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                    5,295,448,114.87      5,295,448,114.87
                                        24 / 28
                                     2019 年第三季度报告
             项目               2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日       调整数
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  租赁负债
  长期应付款                         9,573,706.00            9,573,706.00
  长期应付职工薪酬              1,127,667,575.31       1,127,667,575.31
  预计负债
  递延收益                             855,972.49              855,972.49
  递延所得税负债                   401,950,373.99          401,950,373.99
  其他非流动负债
    非流动负债合计              6,835,495,742.66       6,835,495,742.66
      负债合计                 12,093,940,007.63      12,093,940,007.63
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            2,146,650,771.00       2,146,650,771.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                      4,277,639,939.31       4,277,639,939.31
  减:库存股
  其他综合收益                    -286,517,604.55          -286,517,604.55
  专项储备
  盈余公积                         856,852,067.27          856,852,067.27
  一般风险准备
  未分配利润                    2,583,445,272.53       2,583,445,272.53
  归属于母公司所有者权益(或    9,578,070,445.56       9,578,070,445.56
股东权益)合计
  少数股东权益                      23,316,820.71           23,316,820.71
所有者权益(或股东权益)合计    9,601,387,266.27       9,601,387,266.27
负债和所有者权益(或股东权     21,695,327,273.90      21,695,327,273.90
益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    2017 年,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》(财会
[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则
第 24 号—套期会计》(财会[2017]9 号)、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(财会[2017]14
号)四项新金融工具准则,要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。经中远海特第七届董
事会第四次会议审议通过,公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则,并对会计政策相关
内容进行调整。
    从 2019 年 1 月 1 日起将原在资产负债表可供出售金融资产项目列报的股权投资,根据不同持
有目的,调整至资产负债表其他权益工具投资项目列报,并指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产;或调整至资产负债表其他非流动金融资产项目列报,并指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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                                   母公司资产负债表
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                      422,009,675.69          422,009,675.69
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       41,961,685.80           41,961,685.80
  应收账款                      354,855,908.33          354,855,908.33
  应收款项融资
  预付款项                      245,845,935.98          245,845,935.98
  其他应收款                    425,695,393.71          425,695,393.71
  其中:应收利息                    226,335.85             226,335.85
         应收股利                          0.00
  存货                          155,510,962.22          155,510,962.22
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                  175,165,822.60          175,165,822.60
   流动资产合计               1,821,045,384.33      1,821,045,384.33
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产              150,789,900.00                              -150,789,900.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                3,956,062,469.35      3,956,062,469.35
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                    150,789,900.00       150,789,900.00
  投资性房地产                  179,182,480.58          179,182,480.58
  固定资产                    6,529,905,743.57      6,529,905,743.57
  在建工程                      221,973,756.22          221,973,756.22
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                        5,516,040.98            5,516,040.98
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                   10,256,410.22           10,256,410.22
  递延所得税资产                 54,721,604.06           54,721,604.06
  其他非流动资产
   非流动资产合计            11,108,408,404.98     11,108,408,404.98
                                        26 / 28
                                  2019 年第三季度报告
             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日    调整数
      资产总计               12,929,453,789.31     12,929,453,789.31
流动负债:
  短期借款                      975,000,000.00          975,000,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      762,676,484.53          762,676,484.53
  预收款项                       64,250,818.93           64,250,818.93
  应付职工薪酬                   86,334,198.77           86,334,198.77
  应交税费                        1,346,260.64            1,346,260.64
  其他应付款                    100,797,429.73          100,797,429.73
  其中:应付利息                 20,551,823.19           20,551,823.19
       应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债        395,912,095.00          395,912,095.00
  其他流动负债
   流动负债合计               2,386,317,287.60      2,386,317,287.60
非流动负债:
  长期借款                    1,790,917,125.00      1,790,917,125.00
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                 64,344,565.94           64,344,565.94
  其他非流动负债
   非流动负债合计             1,855,261,690.94      1,855,261,690.94
      负债合计                4,241,578,978.54      4,241,578,978.54
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          2,146,650,771.00      2,146,650,771.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                    4,645,345,365.79      4,645,345,365.79
  减:库存股
  其他综合收益                   -1,429,886.21           -1,429,886.21
  专项储备
                                        27 / 28
                                     2019 年第三季度报告
             项目              2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日        调整数
  盈余公积                        856,852,067.27           856,852,067.27
  未分配利润                    1,040,456,492.92      1,040,456,492.92
所有者权益(或股东权益)合计    8,687,874,810.77      8,687,874,810.77
负债和所有者权益(或股东权     12,929,453,789.31     12,929,453,789.31
益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    2017 年,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》(财会
[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则
第 24 号—套期会计》(财会[2017]9 号)、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(财会[2017]14
号)四项新金融工具准则,要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。经中远海特第七届董
事会第四次会议审议通过,公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则,并对会计政策相关
内容进行调整。
    从 2019 年 1 月 1 日起将原在资产负债表可供出售金融资产项目列报的股权投资,根据持有目
的,调整至资产负债表其他非流动金融资产项目列报,并指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
                                           28 / 28

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