中化国际贸易股份有限公司2004年半年度报告

中化国际贸易股份有限公司2OO4年半年度报告
    【重要提示】
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事柴国强先生因公未能出席董事会会议审议本报告。
    本公司董事长施国梁先生、财务总监李超先生及财务总部总经理袁智英女士声明:
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本公司半年度财务会计报告已经德勤华永会计师事务所有限公司审计并出具标准无
保留意见的审计报告。
    中化国际贸易股份有限公司
    董事会
    【目  录】
    第一节  公司基本情况
    第二节  股本变动和主要股东持股情况
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况
    第四节  管理层讨论与分析
    第五节  重要事项
    第六节  财务报告
    第七节  备查文件
    
第一节  公司基本情况

    (一)公司简介
    1、公司法定中英文名称
    公司法定中文名称:中化国际贸易股份有限公司
    公司法定英文名称:SINOCHEM INTERNATIONAL COMPANY LIMITED
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:中化国际
    股票代码:600500
    3、公司注册及办公地址:上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦三区18层
    邮政编码:200121
    国际互联网网址:http://www.sinochemintl.com
    公司电子信箱:intl@sinochem.com
    4、公司法定代表人:施国梁先生
    5、公司董事会秘书:王克明先生
    公司证券事务代表:刘翔先生
    联系地址:上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦3区18层
    联系电话:(021)50470725,50475048,50498899
    传    真:(021)50470206,50490909
    董事会电子信箱:ir@sinochem.com,intel@sinochem.com
    6、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的国际互联网网址:http://www.sinochemintl.com,http://
www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:上海浦东新区世纪大道88号金茂大厦三区18层
    7、其他有关资料
    公司首次注册日:1998年12月14日
    公司首次注册地点:国家工商行政管理局
    公司最近变更注册日:2002年11月28日
    公司最近变更注册登记地点:上海市工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:3100001006949
    公司税务登记号码:310115710923539
    公司聘请的会计师事务所:德勤华永会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:上海市延安东路222号外滩中心30楼
    (二)公司主要财务数据和指标
                                                       金额单位:人民币元
项目                         2004年6月30日     2003年12月31日   增减比例%
流动资产                  2,715,901,842.71   1,943,607,287.18       39.74
流动负债                  1,713,341,389.82     935,125,269.49       83.22
总资产                    4,583,635,445.14   3,274,773,142.20       39.97
股东权益(不包含
少数股东权益)             2,241,605,368.22   1,826,581,239.73       22.72
每股净资产                            2.67               3.27      -18.35
调整后每股净资产                      2.61               3.18      -17.92
项目                           2004年1-6月        2003年1-6月   增减比例%
净利润                      483,792,239.77     104,120,410.63      364.65
扣除非经常性损益后的净利润  500,156,564.95     100,391,000.31      398.21
经营活动产生的现金流量净额  573,927,637.45      67,185,066.69      754.25
                                                              增加15.34个
净资产收益率%                        21.58               6.24      百分点
每股收益                              0.58               0.19      205.26
    备注:若按公司实施2003年度利润分配方案(10送2转增3)前总股本55897.5万股
计算,公司每股净资产为4元,同比增长22.72%,每股收益为0.865元,同比增长364.
65%。
    说明:扣除非经常性损益的净利润调整项目为
                                                       金额单位:人民币元
非经常性损益项目                                                     金额
短期投资收益                                                 6,528,654.89
减:营业外净支出                                             28,336,000.04
加:补贴收入                                                  2,555,197.88
加:上述非经常性损益影响的所得税                              2,887,822.09
合   计                                                    -16,364,325.18
    (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算的
利润数据
                                净资产收益率            每股收益(元/股)
报告期利润
                            全面摊薄     加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润                  41.44%       45.41%        1.11        1.11
营业利润                      25.44%       27.87%        0.68        0.68
净利润                        21.58%       23.65%        0.58        0.58
扣除非经常性损益的净利润      22.31%       24.45%        0.60        0.60
    
第二节  股本变动和主要股东持股情况

    (一)报告期公司股份变动情况表
                                                           数量单位:千股
                                               本次变动增减(+,-)
项目                     期初数     配     送股    公积金转股    增    其
                                    股                           发    他
一、未上市流通股份
1、发起人股份           378,975          75,795     113,692.5
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份        378,975          75,795     113,692.5
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计      378,975          75,795     113,692.5
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         180,000          36,000       54,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计      180,000          36,000       54,000
三、股份总数            558,975          111,795    167,692.5
                            本次变动增减(+,-)
                                            小计                   期末数
项目
一、未上市流通股份                     189,487.5                568,462.5
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                           189,487.5                568,462.5
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他                        189,487.5                568,462.5
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份                        90,000                  270,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他                                   90,000                  270,000
已上市流通股份合计                     279,487.5                838,462.5
三、股份总数
    (二)报告期末公司股东总数为21,493户,其中流通股A股股东总数为21,487户。
    (三)报告期末公司前10名股东持股情况
    截至2004年6月30日公司主要股东持股情况如下:
股东名称                                     持股数量(股)     占股本比例%
中国中化集团公司                              540,000,000           64.40
嘉实服务增值行业证券投资基金                   18,566,045            2.21
嘉实成长收益型证券投资基金                     11,811,468            1.41
泰和证券投资基金                                7,900,000            0.94
兴和证券投资基金                                7,044,244            0.84
金鑫证券投资基金                                6,861,600            0.82
中信经典配置证券投资基金                        6,017,199            0.72
中国粮油食品进出口(集团)有限公司              5,692,500            0.68
中国石油销售有限责任公司                        5,692,500            0.68
中国石化集团北京燕山石油化工有限公司            5,692,500            0.68
股东名称                                                         股份性质
中国中化集团公司                                               国有法人股
嘉实服务增值行业证券投资基金                                       流通股
嘉实成长收益型证券投资基金                                         流通股
泰和证券投资基金                                                   流通股
兴和证券投资基金                                                   流通股
金鑫证券投资基金                                                   流通股
中信经典配置证券投资基金                                           流通股
中国粮油食品进出口(集团)有限公司                             国有法人股
中国石油销售有限责任公司                                       国有法人股
中国石化集团北京燕山石油化工有限公司                           国有法人股
    说明:
    1、公司前10名股东中嘉实服务增值行业证券投资基金、嘉实成长收益型证券投资
基金及泰和证券投资基金存在关联关系,均为嘉实基金管理有限公司管理的证券投资基
金。公司其他股东未知其是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
    2、持股5%以上的股东持股变动情况
    公司持股5%以上的股东为中国中化集团公司(在本报告中以下简称“中化集团”)
,其所持有的本公司64.4%的股权属于未上市流通的发起人股份,在报告期内无增减变
动情况,也无质押、冻结情况。
    3、报告期内公司控股股东未发生变化。
    (四)报告期末公司前10名流通股股东持股情况
股东名称                                  持股数量(股)       占总股本比例
嘉实服务增值行业证券投资基金                18,566,045              2.21%
嘉实成长收益型证券投资基金                  11,811,468              1.41%
泰和证券投资基金                             7,900,000              0.94%
兴和证券投资基金                             7,044,244              0.84%
金鑫证券投资基金                             6,861,600              0.82%
中信经典配置证券投资基金                     6,017,199              0.72%
融通行业景气证券投资基金                     4,723,712              0.56%
同德证券投资基金                             4,191,015              0.50%
长盛成长价值证券投资基金                     3,750,067              0.45%
融通蓝筹成长证券投资基金                     3,166,325              0.38%
股东名称                                                         股份种类
嘉实服务增值行业证券投资基金                                      流通A股
嘉实成长收益型证券投资基金                                        流通A股
泰和证券投资基金                                                  流通A股
兴和证券投资基金                                                  流通A股
金鑫证券投资基金                                                  流通A股
中信经典配置证券投资基金                                          流通A股
融通行业景气证券投资基金                                          流通A股
同德证券投资基金                                                  流通A股
长盛成长价值证券投资基金                                          流通A股
融通蓝筹成长证券投资基金                                          流通A股
    说明:
    公司前10名流通股股东中嘉实服务增值行业证券投资基金、嘉实成长收益型证券投
资基金及泰和证券投资基金存在关联关系,均为嘉实基金管理有限公司管理的证券投资
基金;同德证券投资基金和长盛成长价值证券投资基金均为长盛基金管理有限公司管理
的证券投资基金;融通行业景气证券投资基金和融通蓝筹成长证券投资基金均为融通基
金管理有限公司管理的证券投资基金。
    
第三节  董事、监事、高级管理人员情况

    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
    (二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    1、2004年1月12日,经公司第二届董事会第二十九次会议提名,公司二OO四年第一
次临时股东大会投票选举付波先生为公司执行董事。
    2、2004年2月26日,公司第二届董事会第三十三次会议决定聘任牟向峰先生为公司
副总经理。
    3、2004年4月8日,经公司第二届董事会第三十一次会议提名,公司二OO三年度股
东大会投票选举蔡重直先生为公司独立董事。
    
第四节  管理层讨论与分析

    (一)公司主营业务范围及经营情况
    公司主营业务范围是化工品的贸易分销及物流服务。经营商品包括各种化工原料、
精细化工品、塑料及其制品、橡胶及其制品、冶金能源产品、农药及中间体等;营销方
式包括进口、出口、内贸及各种贸易代理;物流业务包括近洋、近海、内河、沿江船舶
运输与码头储罐服务,陆路槽车运输与仓储服务等。
    公司营业执照核准经营范围请参见本报告第六节财务报告之会计报表附注。
    2004年上半年,我国化工品贸易额继续保持高速增长。据海关初步统计,1-6月全
国化学成品及有关制品的进出口总额为419.2亿美元,同比增长31.3%,其中:进口303
.4亿美元,同比增长32.6%;出口115.8亿美元,同比增长28%。
    报告期内公司实现销售收入54.91亿元人民币,同比下降5.18%,主要是由于公司收
缩了塑料原料、散化商品贸易业务的规模。
    报告期内公司主营业务利润率为16.92%,比2003年度增加10.46个百分点;实现净
利润4.84亿元,同比增长364.65%。报告期公司经营活动净现金流入为5.74亿元,资金
运转趋势良好。
    (二)主要经营数据
    1、主营业务经营情况表                                  金额单位:千元
      业务类型                      主营业务收入             主营业务成本
      塑料原料                           476,882                  464,359
      橡胶及橡胶制品                   1,227,732                1,160,405
      散化商品                         1,297,456                1,249,436

      焦炭等冶金产品                   1,792,977                1,118,478

      农药及其他商品                     441,686                  385,107
      贸易小计                         5,236,733                4,377,785
      船务                                93,918                   76,608
化    储运                                21,712                   12,193

      储罐                               102,964                   43,974

      化工物流小计                       218,594                  132,775

      实业                                35,211                   30,915
      合计                             5,490,538                4,541,475
      业务类型                      主营业务毛利                   毛利率
      塑料原料                            12,523                    2.63%
      橡胶及橡胶制品                      67,327                    5.48%
      散化商品                            48,020                    3.70%

      焦炭等冶金产品                     674,499                   37.62%

      农药及其他商品                      56,579                   12.81%
      贸易小计                           858,948                   16.40%
      船务                                17,310                   18.43%
化    储运                                 9,519                   43.84%

      储罐                                58,990                   57.29%

      化工物流小计                        85,819                   39.26%

      实业                                 4,296                   12.20%
      合计                               949,063                   17.29%
    2、主要财务指标
项目                2004年1-6月           2003年1-6月         变动比例%
主营业务收入    5,490,537,835.95       5,790,672,924.74             -5.18
主营业务利润      928,949,138.42         385,370,185.41            141.05
其他业务利润        6,107,104.38           7,978,830.26            -23.46
期间费用          364,807,252.20         242,436,857.36             50.48
投资收益           43,378,769.42             410,985.73         10,454.81
利润总额          587,846,957.86         151,659,996.98            287.61
    说明:
    1、报告期公司主营业务利润较去年同期有大幅度增加,主要是由于贸易业务中的
焦炭、铁矿砂和农药等部分商品毛利率同比有较大上升,同时报告期公司业务结构中贸
易业务比重有所下降,而主营业务利润率较高的储罐业务和仓储运输业务比重由03年中
期的3.20%上升到3.98%。
    2、报告期投资收益较去年同期增加较多,其中上海北海船务投资收益同比增加15
51万元,此外,公司天然胶业务为锁定风险进行部分期货套期保值操作,虽然实际通过
套期保值业务实现期货与现货合并计算的盈利与上年相比无明显变化,但在报表中体现
为本期实现期货收益392万元、去年同期期货损失2000万元。
    3、经营情况总结
    报告期公司抓住市场机遇,依靠长期积累的经营基础,在国外市场上进一步巩固与
老客户的合作关系,在国内市场进一步挖掘和稳定货源基础,不断开发新业务(如美元
销售)、新市场(如新加坡子公司进入国际市场)、新经营方式(如买断美国孟山都公
司四个农药品牌在中国的独家经销权),继续大力拓宽和巩固上下游产销链条,从而使
公司贸易业务利润创历史最好水平。
    报告期公司物流业务板块盈利迅速增长,总计为公司实现收益6718.74万元,同比
增长57.78%;在化工品生产实业领域,公司各筹建、在建项目进展顺利,部分项目已顺
利投产,为公司贡献净利润436.19万元,公司战略转型正在稳步推进。此外,报告期公
司人力资源建设取得突破性进展,陆续从国内外各大企业引入中高层人才,与公司原有
人才队伍的聚合与互动,形成了更强有力且更优化的人力资源体系,为公司主营业务的
持续发展、为公司战略转型的更快实现,提供了更为充沛的原动力。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金投资情况
    公司前次股票发行实际募集资金94,139万元已全部使用完毕,本报告期内公司未进
行募集资金投资。公司前次募集资金投资项目报告期经营及收益情况如下:
    (1)公司投资1.5亿元募集资金购买的交通银行1亿股股权,报告期内公司未取得交
通银行2003年度利润分红。
    (2)公司投资12598.88万元募集资金持股44.8%的中化兴中石油转运(舟山)有限公
司报告期实现净利润3,823.15万元,公司合并财务报表获得收益1561.92万元。
    (3)公司投资3,105万元募集资金持股44.8%的中化兴源石油储运(舟山)有限公司
报告期实现净利润953.24万元,公司合并财务报表获得收益427.05万元。
    (4)公司投资6900万元募集资金购买的8,000吨级液体化工品运输船由公司控股95%
的海南中化船务有限责任公司(以下简称“中化船务”)负责运营,另外公司2002年底
使用募集资金对中化船务增资15896.12万元。报告期中化船务及其管理的海外方便旗船
舶共实现营业收入9,454.95万元,实现净利润1,394.08万元。
    (5)公司投资2000万元募集资金持股25%的西安金珠近代化工有限责任公司实现净利
润1,313.86万元,上半年公司获得投资收益为273.88万元。
    (6)其余38639万元募集资金用于补充公司贸易流动资金,报告期内随公司贸易业务
周转产生收益。
    2、重大非募集资金投资情况
    2004年1月12日,本公司第二届董事会第三十一次会议经审议,同意中化船务投资
2.8亿元新建4条液体化工品运输船,从事国内液体化学品(特别是精细化学品)为主、
专门为大石化项目提供的物流运输服务。项目所需资金由中化船务自筹。截至报告期末
上述新船在建。
    (四)未来展望
    根据上半年的经营情况以及下半年的经济形势,公司业绩有望继续稳步增长,预计
至2004年第三季度末公司净利润同比将大幅上升。
    
第五节  重要事项

    (一)公司治理状况
    报告期公司的治理结构得到继续完善,董事会中独立董事人数已达到4名,并分别
担任董事会战略委员会、提名与公司治理委员会、审计与风险委员会、薪酬与考核委员
会的主席职务,公司重大决策事项由各专业委员会审议并提请董事会表决,从而充分发
挥独立董事在董事会决策中的制衡与监督作用。报告期董事会各专业委员会已分别召开
了多次会议,切实履行了各专业委员会的权力和义务。此外公司还根据中国证监会《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保问题的通知》(证监发[2003]5
6号,以下简称“56号文”)的要求,对《公司章程》中涉及对外担保的部分条款进行
了修订与补充。
    (二)报告期内,实施利润分配执行情况。
    经公司2003年度股东大会表决通过,公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本
方案为:按2003年末公司总股本55897.5万股为基数,每10股送2股并转增3股,同时每
10股派发现金红利人民币1.25元。公司于2004年4月20日刊登《2003年度利润分配及资
本公积金转增股本实施公告》,股权登记日为2004年4月23日,除权(息)日为2004年
4月26日,新增可流通股份上市日为2004年4月27日,现金红利发放日为2004年4月29日
,详细情况见2004年4月20日《上海证券报》和《中国证券报》的相关公告。报告期内
上述利润分配及资本公积金转增股本方案已顺利实施完毕。
    (三)公司2004年中期不进行资本公积金转增股本和利润分配。
    (四)报告期内公司重大诉讼和仲裁事项
    报告期公司未发生重大诉讼及仲裁事项。就2003年公司与马来西亚国际航运公司的
诉讼事件,报告期美国费城东区法院已驳回马来西亚国际航运公司在美国对公司的反诉
,确认此案的审理地点为中国广州海事法院,目前此案正在广州海事法院审理。
    (五)重大关联交易事项
    1、公司正常业务采购及销售过程中发生的关联交易情况:
    报告期公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下:
                                           2004年1-6月        2003年1-6月
                                              人民币元           人民币元
销  售—西安金珠近代化工有限责任公司      2,789,776.92         440,282.05
      —其他中化集团下属公司             87,357,109.43      20,111,388.43
      合计                               90,146,886.35      20,551,670.48
采  购—舟山港海通轮驳有限公司                       -         290,719.55
      —其他中化集团下属公司             57,881,164.53     572,594,155.00
      合计                               57,881,164.53     572,884,874.55
    上述本公司向关联方销售及采购货物的价格为协议或双方约定价格。
    2、其他关联交易
                                           2004年1-6月        2003年1-6月
                                              人民币元           人民币元
获得的其它业务收入:
-管理费-舟山中威石油储运有限公司           347,630.50         347,637.50
支付租赁费:
-CHEMTRANS SHIPPING                       8,821,903.43                  -
-中国金茂(集团)股份有限公司               6,214,682.66       5,053,527.49
合计                                     15,036,586.09       5,053,527.49
支付利息:
-中国对外经济贸易信托投资公司             1,056,349.50       1,126,900.00
-柏迪信有限公司                                      -       1,997,458.64
合计                                      1,056,349.50       3,124,358.64
收取利息:
-中国对外经济贸易信托投资公司                        -          15,833.52
股权转让:
-中化国际化肥贸易公司(注)                 421,085.00                  -
-中化国际招标有限公司                                -      17,391,623.21
合计                                        421,085.00      17,391,623.21
    注:见本报告第六节财务报告会计报表附注17(3)注2。
    3、与关联方债权债务往来情形
科  目      关联公司名称                           期末数          期初数
                                                 人民币元        人民币元
应收账款    西安金珠近代化工有限责任公司       933,855.00               -
            其他中化集团下属公司            22,156,289.45   11,255,101.43
合计                                        23,090,144.45   11,255,101.43
其他应收款  上海北海船务有限公司               131,610.00               -
            西安金珠近代化工有限责任公司     8,000,000.00    8,000,000.00
            中国金茂(集团)股份有限公司       2,955,511.46    2,955,511.46
            其他中化集团下属公司             6,331,031.19               -
                                            17,418,152.65   10,955,511.46
应付账款    其他中化集团下属公司            10,538,545.79   28,593,332.01
其他应付款  中化集团                           275,017.23               -
            舟山中威石油储运有限公司            26,531.20               -
            中化国际呋喃化工有限公司                    -    6,150,000.00
            舟山港海通驳轮有限公司                      -   14,723,280.62
            中化物流管理(太仓)有限公司                  -    9,385,840.90
            其他中化集团下属公司             3,200,439.75               -
合计                                         3,501,988.18   30,259,121.52
预收账款    中化集团                                    -      770,000.00
            其他中化集团下属公司             1,651,094.02      366,018.89
合计                                         1,651,094.02    1,136,018.89
预付账款    其他中化集团下属公司               372,450.21    1,074,336.49
应收股利    舟山中威石油储运有限公司                    -    7,296,816.59
应付股利    香港立丰实业有限公司            16,264,285.40   10,715,021.44
            中化宁波进出口公司                  12,482.44       12,482.44
合计                                        16,276,767.84   10,727,503.88
应付票据    中化国际化肥贸易公司                        -   26,758,000.00
短期借款    中国对外经济贸易信托投资公司    10,000,000.00   40,000,000.00
    短期借款系子公司中化兴中石油转运(舟山)有限公司借入,借款期限为2003年12月
5日至2004年12月4日,年利率为5.31%。
    除上述借款外,其他与关联公司的往来无固定偿还期限,无利息承担,无抵押无担
保。
    (六)重大合同及其履行情况
    1、报告期内,公司无重大托管、承包、租赁资产情况。
    2、报告期内,公司无重大担保,亦无需承担连带清偿责任的情况。
    3、报告期内,公司未发生委托他人进行现金和资产管理事项。
    (七)报告期内公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东无重大承诺事项。
    (八)审计事务所
    为进一步完善公司治理,获取更多的审计增值服务,经公开选聘并经公司2004年第
二次临时股东大会表决通过,公司聘请德勤华永会计师事务所有限责任公司为公司200
4年度审计机构,该所对公司2004年半年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告
(见本报告第六节),有关审计费用包含于该所对公司的年度审计费用中。
    (九)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
                                                           金额单位:万元
                             关联关系              向关联方提供资金
关联方
                                            借方发生额           期末余额
中国金茂集团               同一母公司                -             295.55
Chemtrans Shipping         同一母公司         1,035.82             623.21
中化国际化肥贸易公司       同一母公司            68.80               9.89
合计                                          1,104.62             928.65
                            关联方向公司提供资金
关联方                                                               备注
                        贷方发生额       期末余额
中国金茂集团                     -              -            房屋租赁押金
Chemtrans Shipping          819.47         819.47              代收代付款
中化国际化肥贸易公司             -              -  临时代垫商检、换单费等
合计                        819.47         819.47
    (十)独立董事对公司担保情况及执行中国证监会56号文情况的专项意见
    根据中国证监会56号文,公司全体独立董事审查了2004年1-6月公司累计和当期对
外担保情况及执行56号文的情况,并对有关事项发表独立意见如下:
    1、报告期公司未发生违反中国证监会56号文有关规定的情况。
    2、报告期公司未发生违规担保,公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会
计报表净资产的50%。截至2004年6月30日,公司自身不存在任何担保。2002年公司控股
44.8%并合并财务报表的子公司中化兴中石油转运(舟山)有限公司向另一家公司控股
44.8%并合并报表的子公司-中化兴源石油储运(舟山)有限公司提供了人民币6000万
元的贷款担保,截至2004年6月30日,本担保项下的贷款余额为6,000万元。
    3、公司2003年度股东大会已按照56号文的要求修订《公司章程》,对担保的审批
程序、被担保对象的资信标准作出具体规定:对外担保应当取得董事会全体成员2/3以
上签署同意,或者经股东大会批准;对外担保必须要求对方提供反担保,且反担保的提
供方应当具有实际承担能力;不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供
债务担保。
    (十一)其他重大事项
    报告期公司2003年度股东大会审议通过的公司更名方案并已获得国家工商局企业名
称变更核准,公司名称将变更为:“中化国际(控股)股份有限公司”,现工商变更登
记手续正在办理,一旦完成公司将及时公告。
    (十二)报告期公司公开披露信息索引
披露时间   公告名称                                              主要内容
2004.1.13  《2004年度第一次临时股      选举付波先生为执行董事并决定其薪酬
           东大会决议公告》
2004.1.14  《第二届董事会第三十一      同意提名蔡重直先生为公司独立董事以
           次会议决议公告》、《对外    及公司控股95%的子公司海南中化船务
           投资公告》                  有限责任公司出资2.8亿元新建4条化工
                                                               品运输船。
2004.3.1   《2003年度报告摘要》、同意      公司2003年度利润分配及资本公积
           《第二届董事会第三十三    金转增股本预案、提名委员会更名、2004
           次会议决议公告及召开      年度财务预算、2003年报审计费用、2003
           2003年度股东大会的通知》    年董事高管奖励方案及2004年薪酬调整
                                     方案、修订《公司章程》、聘任牟向峰为
                                       公司副总经理、公司更名、2003年增发
                                                     方案到期后不再延期。
2004.3.18  《关于公开选聘会计师事                    公开选聘审计服务机构
           务所的公告》
2004.4.9   《2003年度股东大会决议      同意公司2003年报及摘要、公司2003年
           公告》                        度利润分配及资本公积金转增股本方
                                       案、2003年报审计费用、2003年董事高
                                       管奖励方案及2004年薪酬调整方案提名
                                       委员会更名、选举蔡重直为独立董事、
                                               公司更名、修订《公司章程》
2004.4.13  《2004年一季度盈利增长        2004年一季度净利润同比增长50%以
           提示性公告》                                              上。
2004.4.20  《2003年度利润分配及资本    每10股送2股转增3股并派现1.25元,股
           公积金转增股本实施公告》        权登记日4月23日,除权日4月26日
2004.4.26  《2004年一季度报告》                  一季度实现净利润1.27亿元
2004.5.13  《第二届董事会第三十五      同意董事会专业委员会成员调整方案及
           次会议决议公告》                                实施细则修订案
2004.6.29  《第二届董事会第三十六      聘请德勤为公司2004年审计机构,同意
           次会议决议公告及召开        对董事会执行委员会实施细则进行修订
           2004年第2次临时股东大会
           的通知》
披露时间     公告名称                                      刊登媒体及版面
2004.1.13    《2004年度第一次临时股                  《中国证券报》第16版
             东大会决议公告》                        《上海证券报》第24版
2004.1.14    《第二届董事会第三十一                  《中国证券报》第12版
             次会议决议公告》、《对外                《上海证券报》第24版
             投资公告》
2004.3.1     《2003年度报告摘要》、同意              《中国证券报》第16版
             《第二届董事会第三十三                  《上海证券报》第12版
             次会议决议公告及召开
             2003年度股东大会的通知》
2004.3.18    《关于公开选聘会计师事                  《中国证券报》第24版
             务所的公告》                            《上海证券报》第25版
2004.4.9     《2003年度股东大会决议                  《中国证券报》第24版
             公告》                                  《上海证券报》第18版
2004.4.13    《2004年一季度盈利增长                  《中国证券报》第16版
             提示性公告》                            《上海证券报》第49版
2004.4.20    《2003年度利润分配及资本                《中国证券报》第29版
             公积金转增股本实施公告》                《上海证券报》第93版
2004.4.26    《2004年一季度报告》                    《中国证券报》第25版
                                                     《上海证券报》第48版
2004.5.13    《第二届董事会第三十五                  《中国证券报》第21版
             次会议决议公告》                        《上海证券报》第16版
2004.6.29    《第二届董事会第三十六                   《中国证券报》第5版
             次会议决议公告及召开                    《上海证券报》第28版
             2004年第2次临时股东大会
             的通知》
    上述全部公开披露信息同时登载于公司网站(网址:http://www. sinochemintl.
com)和上海交易所网站(网址:http://www.sse.com.cn)。
    
第六节  财务报告

    (一)审计报告
    德师报(审)字(04)第P0950号
    中化国际贸易股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的贵公司2004年6月30日公司及合并的资产负债表及截至2004年6月
30日止6个月期间公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制
是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表
意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价
会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述载于第2页至44页的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企
业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日公司及合并的
财务状况及截至2004年6月30日止6个月期间公司及合并的经营成果和现金流量。
    德勤华永会计师事务所有限公司   中国注册会计师
    中国 上海
    周  华
    杨海蛟
    2004年08月26日
    (二)会计报表附注
    中化国际贸易股份有限公司
    会计报表附注
    截至2004年6月30日止6个月期间
    1、概  况
    中化国际贸易股份有限公司(以下简称“公司”)是由原中国化工进出口总公司(已
更名为中国中化集团公司,以下简称“中化集团”)作为主要发起人,并联合中国粮油
食品进出口(集团)有限公司,北京燕山石油化工集团有限公司、中国石油销售总公司、
上海石油化工股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司五家公司,以发起方式设立。
公司于1998年12月14日在国家工商局注册登记,领取企业法人营业执照,股本:人民币
25,265万元。公司经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)155号文批准,1999年
12月21日通过上海证券交易所向社会公众发行人民币普通股12,000万股。公司于1999年
12月28日领取变更后的企业法人营业执照,股本为人民币37,265万元。公司股票于200
0年3月1日在上海证券交易所挂牌交易。2001年7月公司迁往上海浦东新区,2002年9月
公司发布公告,用公司的资本公积金每10股转增5股股本,股本增加到人民币55,897.5
万元。2004年4月26日公司发布公告,实施以2003年度未分配利润及资本公积金转增股
本,每10股送2股并转增3股,变更后的股本为人民币83,846.25万元。
    公司主要从事化工原料、精细化工、农用化工、塑料、橡胶制品等的进出口、内销
贸易及仓储运输和货运代理业务等。业务经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经
营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务
;进料加工和“三来一补”业务;对销贸易和转口贸易;饲料、棉、麻、土畜产品、纺
织品、服装、日用百货、纸浆、纸制品、五金交电、家用电器、化工、化工材料、矿产
品、石油制品(成品油除外)、润滑脂、煤炭、建筑材料、黑色金属材料、机械、电子设
备、汽车(小轿车除外)、摩托车及零配件的销售;仓储运输服务;项目投资;粮油及其
制品的批发;化肥、农膜、农药等农资产品的经营,以及与上述业务相关的咨询服务、
技术交流、技术开发。
    2、主要会计政策和会计估计
    会计制度
    公司执行企业会计准则及《企业会计制度》及其补充规定。
    本中期会计报表根据《企业会计准则-中期财务报告》及中国证券监督管理委员会
颁布的相关规定编制,本中期会计报表所采用的会计政策与2003年度会计报表相一致。
    会计年度
    为公历年度即每年1月1日至12月31日。本会计报表期间为从2004年1月1日到2004年
6月30日止6个月期间。
    记账本位币
    公司采用人民币为记账本位币。
    记账基础和计价原则
    公司采用权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    外币业务核算
    发生外币业务时,外币金额按业务发生时市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”
)折算为人民币入账,外币账户的期末外币金额按期末市场汇价中间价折算为人民币金
额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在固定资产
达到预定可使用状态前计入资产成本;属于筹建期间的,计入长期待摊费用外,其余计
入当期的财务费用。
    现金等价物
    现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
    坏账核算
    1.坏账的确认标准
    因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项;
    因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;
    因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    以上确实不能收回的应收款项,经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后,作
为坏账核销。
    2.坏账损失的核算方法
    采用备抵法核算。按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债
务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息,先对大额应收款项进行个
别分析法计提坏账准备,然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般
坏账准备的计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内未逾期                                                           0
1年以内逾期                                                            5%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 20%
3-4年                                                                 40%
4-5年                                                                 80%
5年以上                                                              100%
    存货
    存货按取得时的实际成本计价,实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品、产成品及库存商
品等。
    存货发出时,按照实际成本进行核算,并采用个别计价法和加权平均法确定其实际
成本。
    低值易耗品在领用时一次摊销。存货跌价准备
    期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货
跌价准备。存货跌价准备按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。
    可变现净值是指在正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
    短期投资
    取得时按初始投资成本计价。初始投资成本,是指取得投资时实际支付的全部价款
,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金
股利,或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算。
    短期投资的现金股利与利息于实际收到时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入
应收项目的现金股利与利息除外。短期投资期末以成本与市价孰低计价,采用按单项投
资计算并确定计提的跌价损失准备。
    处置短期投资时,按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。
    可收回金额的确定
    可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
    长期投资
    (1)长期股权投资核算方法:
    取得时按初始投资成本计价。
    公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法
核算;企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法
核算;
    采用成本法核算时,当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的
累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
部分,作为投资成本的收回,冲减投资的账面价值;
    采用权益法核算时,当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时,以投资账面
价值减记至零为限;如果被投资单位以后各期实现净利润,在收益分享额超过未确认的
亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的账面价值。
    长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额的差额,借记长期股权投资-股权投资差额,并按一定期限平均摊销,计入损益。合
同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期
限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,在财会[2003]1
0号文发布之前产生的,贷记长期股权投资-股权投资差额,并按一定期限平均摊销,计
入损益。合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,按不低
于10年的期限摊销;在财会[2003]10号文发布之后产生的,贷记资本公积-股权投资准
备。
    (2)长期投资减值准备
    由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额
低于长期投资账面价值,应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资
减值准备。长期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资
到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。固定资产及折旧
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一
年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账。从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线
法提取折旧。估计残值为原值的3%-5%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
资产类别                         折旧年限                        年折旧率
房屋及建筑物                        25-30                     3.17~3.88%
专用设备                             8-10                    9.50~12.13%
通用设备                                8                   11.87~12.12%
储罐设备                               15                     6.33~6.47%
运输设备                             8-15                    6.33~12.13%
办公设备                                5                   19.00~19.40%
    运输设备中公司购入的二手船舶根据其尚可使用年限估计其折旧年限。固定资产减
值准备
    期末,公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当固定资产可收回
金额低于账面价值时,则按其差额计提固定资产减值准备。
    在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定。
    实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资
本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结
转为固定资产。在建工程不计提折旧。
    对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;所建项目无论在性能
上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工
程;或其他有证据表明已发生了减值的在建工程,按可收回金额低于账面价值的差额,
计提减值准备。
    无形资产
    无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产,其实际成本按投资各
方确认的价值确定;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,其实际成本按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定,依法申请取得前发生的研究与开发费用均
直接计入当期损益;购入的无形资产,其实际成本按实际支付的价款确定。
    执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形
资产核算,并按下述的摊销方式平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以
支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前,作为无形资产核
算,并按下述的摊销方式平均摊销;当利用土地建造自用项目时,将土地使用权的账面
价值全部转入在建工程成本。
    土地使用权从取得时起,按其可使用期限平均摊销。
    专有技术从取得当月起,按预计使用年限平均摊销。
    无形资产减值准备
    期末,公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当无形资产可收回
金额低于账面价值时,则按其差额提取无形资产减值准备。
    长期待摊费用
    筹建期间发生的费用,除用于购建固定资产以外,于企业开始生产经营当月起一次
计入当期损益。
    其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
    预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:(一)该义
务是企业承担的现时义务;(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(三)该义
务的金额能够可靠地计量。
    如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只有
在基本确定能收到时,才作为资产单独确认,而确认的补偿金额不能超过所确认负债的
账面价值。
    借款费用
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借
款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用,在该资产达到预定可
使用状态前,按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化,计入该项资产的成本。其
他的借款费用,均于发生当期确认为财务费用。
    收入确认
    销售商品收入
    在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可
靠地计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务收入
    在公司劳务已经提供,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与该劳务有关的
收入和成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。包括货运代理收入,船舶营运收入,
中转租罐收入等。
    利息收入
    按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
    租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    补贴收入
    补贴收入以实际已收的金额记入本期间损益。
    所得税
    所得税按应付税款法核算。
    计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作
出相应调整后得出。
    3、合并会计报表的编制方法
    合并会计报表的编制方法
    1.合并范围确定原则
    合并会计报表合并了公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直
接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业或是公司通过其他方法对其财务及经
营活动能够实施控制的被投资企业。
    2.合并所采用的会计方法
    在编制合并会计报表时,子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策
厘定。
    公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时冲销。
    4、税项
    增值税
    按国内销售收入的相关税率计算销项税,并按抵扣进项税后的余额缴纳。
    出口销售免征出口环节销项税。根据财政部国家税务总局关于停止焦炭和炼焦煤出
口退税的紧急通知(财税明电[2004]3号),从2004年5月24日起,出口焦炭和炼焦煤停止
增值税出口退税,一律按规定征收增值税。
    子公司满洲里中化国际贸易有限责任公司原实行进口环节增值税减半交纳全额抵扣
政策。根据国税函[2004] 830号文,从2004年6月21日起,此优惠政策取消。
    营业税
    代理收入、服务收入以及仓储收入等按照5%税率计算缴纳。
    国际货运收入、转运收入等按照3%税率计算缴纳。
    所得税
    4.1公司所得税
    公司注册于上海浦东新区,所得税税率为15%。
    4.2子公司所得税
    子公司海南中化船务有限责任公司注册于海南省,享受海南省税率优惠政策,本期
执行15%所得税税率。
    根据舟山市国税局舟国税外(1996) 42号文有关规定,子公司中化兴中石油转运(舟
山)有限公司享受五免五减半外商投资企业所得税优惠政策,并享受16.5%优惠税率。2
004年度属于减半征收期,实际按8.25%征收。
    根据浙江省国家税务局浙国税外[2002]114号文及浙江省舟山市国家税务局浙国税
(2002)12号文批复,子公司中化兴源石油储运(舟山)有限公司自开始获利年度起,享受
五免五减半的外商投资企业所得税优惠政策。公司目前处于免税期。
    SINOCHEM INTERNATIONAL FZE为公司在阿拉伯联合酋长国迪拜JEBEL ALI FREE ZO
NE设立的全资子公司,根据当地的规定在当地享受免征企业所得税的优惠政策。
    其余已进入生产经营期的子公司均按33%计算缴纳所得税。
    其他税项
    其他税项按有关规定缴纳。
    5、本年度合并会计报表范围和控股子公司情况
    公司于本期末拥有控股子公司的基本情况如下:
子公司的全称                                    业务性质         注册资本
海南中化船务有限责任公司                            运输        24400万元
中化国际仓储运输有限公司                      仓储、运输         2350万元
满州里中化国际贸易有限责任公司                      贸易           50万元
中化兴中石油转运(舟山)有限公司                储罐、转运     3256.4万美元
中化兴源石油储运(舟山)有限公司                储罐、转运     837.05万美元
山西中化寰达实业有限责任公司                        工业         6666万元
中化国际余杭高分子材料研发设计有限公司          咨询服务         1320万元
中化国际太仓兴国实业有限公司                        工业       1180万美元
中化国际太仓兴诺实业有限公司                        工业       1200万美元
中化国际太仓兴凯实业有限公司                    基础设施        500万美元
中化国际(苏州工业园区)新材料研发有限公司        咨询服务        500万美元
SINOCHEM INTERNATIONAL FZE                          贸易      81.66万美元
SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS)PTE., LTD.          贸易        600万美元
上海傲兴国际船舶管理有限公司                        运输         22万美元
中化东方实业有限公司                                贸易          500万元
子公司的全称                                                     经营范围
海南中化船务有限责任公司                         国际航线货物运输及油运等
中化国际仓储运输有限公司                   进出口货物的海、陆、空运输代理
满州里中化国际贸易有限责任公司                 谷物、棉、麻、化工品贸易等
中化兴中石油转运(舟山)有限公司               码头、储罐的储存、转运服务等
中化兴源石油储运(舟山)有限公司             石油、石化等的储存、转运服务等
山西中化寰达实业有限责任公司               焦炭生产、焦炉设计、建材销售等
中化国际余杭高分子材料研发设计有限公司     研究、开发、设计精细化工材料等
中化国际太仓兴国实业有限公司                 精细化工产品及高分子新型原料
中化国际太仓兴诺实业有限公司                 精细化工产品及高分子新型原料
中化国际太仓兴凯实业有限公司                       基础设施开发和配套服务
中化国际(苏州工业园区)新材料研发有限公司   研究、开发、设计精细化工材料等
SINOCHEM INTERNATIONAL FZE                   塑料、橡胶、石油焦、纺织品等
SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS)PTE., LTD.                     进出口贸易
上海傲兴国际船舶管理有限公司                         船舶买卖,租赁服务等
中化东方实业有限公司                               经营化工原料及产成品等
子公司的全称                                     投资额  占权益比例  备注
海南中化船务有限责任公司                      23180万元         95%
中化国际仓储运输有限公司                       2200万元      93.62%
满州里中化国际贸易有限责任公司                49.84万元      99.68%     1
中化兴中石油转运(舟山)有限公司                12599万元       44.8%     2
中化兴源石油储运(舟山)有限公司                 3104万元       44.8%     2
山西中化寰达实业有限责任公司                   2989万元      44.84%     3
中化国际余杭高分子材料研发设计有限公司       1313.4万元       99.5%     4
中化国际太仓兴国实业有限公司                   9773万元        100%     5
中化国际太仓兴诺实业有限公司                   9926万元        100%     5
中化国际太仓兴凯实业有限公司                 4138.5万元        100%     5
中化国际(苏州工业园区)新材料研发有限公司      500万美元        100%     5
SINOCHEM INTERNATIONAL FZE                  81.66万美元        100%
SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS)PTE., LTD.    600万美元        100%
上海傲兴国际船舶管理有限公司                 15.3万美元      48.45%     6
中化东方实业有限公司                            490万元      91.75%     7
    备注:
    1.公司直接持有满州里中化国际贸易有限责任公司95%股权,通过子公司中化国际
仓储运输有限公司持有5%股权。
    2.公司根据与其他投资方的协议,在子公司中化兴中石油转运(舟山)有限公司和中
化兴源石油储运(舟山)有限公司的董事会上有半数以上的投票权,故将其纳入合并范围

    3.公司在山西中化寰达实业有限责任公司董事会上有半数以上的董事席位和表决权
,故将其纳入合并范围。
    4.公司直接持有中化国际余杭高分子材料研发设计有限公司90%的股权,通过子公
司海南中化船务有限责任公司持有10%股权。
    5.公司分别直接持有中化国际太仓兴国实业有限公司、中化国际太仓兴诺实业有限
公司、中化国际太仓兴凯实业有限公司和中化国际(苏州工业园区)新材料研发有限公
司75%股权,通过子公司SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE., LTD.分别持有25
%股权。
    6.公司通过子公司海南中化船务有限责任公司持有上海傲兴国际船舶管理有限公司
51%的股权。
    7.公司通过子公司中化国际仓储运输有限公司持有中化东方实业有限公司98%股权

    上述控股子公司除中化东方实业有限公司正在清算未纳入合并范围外,其余均已纳
入本期会计报表的合并范围。
    除附注48外,以下均为合并会计报表附注。
    6、货币资金
                                              期末数
                          外币金额            折算率             人民币元
现金                                                            99,949.25
银行存款                                                   801,788,805.65
其中:美元           49,850,598.30            8.2766       412,595,044.89
欧元                     53,932.24           10.0048           539,581.27
日元                     12,249.00            0.0764               935.82
英磅                  1,687,215.30           14.9542        25,230,955.04
新加坡币                 14,527.00            4.7101            68,423.99
其他货币资金                                                   304,741.43
合计                                                       802,193,496.33
                                              期初数
                          外币金额            折算率             人民币元
现金                                                           359,417.44
银行存款                                                   617,394,380.11
其中:美元           19,732,260.30            8.2767       163,317,998.82
欧元                     84,911.46           10.3383           877,840.15
日元                     12,249.00            0.0773               946.39
英磅                    211,890.70           14.1143         2,990,688.91
新加坡币                         -                                      -
其他货币资金                                                 3,410,260.80
合计                                                       621,164,058.35
    7、短期投资
                                              期末数
                        投资金额            跌价准备             账面价值
                        人民币元            人民币元             人民币元
股票投资                       -                   -                    -
基金投资           25,483,906.05        1,577,225.02        23,906,681.03
合计               25,483,906.05        1,577,225.02        23,906,681.03
                                              期初数
                        投资金额            跌价准备             账面价值
                        人民币元            人民币元             人民币元
股票投资              586,821.00                   -           586,821.00
基金投资           30,469,404.70                   -        30,469,404.70
合计               31,056,225.70                   -        31,056,225.70
    基金投资中有市价的基金总额为人民币25,483,906.05元,按期末市价计算其市价
总额为人民币23,906,681.03元。
    市价来源于2004年6月30日证券市场收盘价。
    短期投资跌价准备变动如下:
                                                                 人民币元
期初数                                                                  -
本期计提数                                                   1,577,225.02
期末数                                                       1,577,225.02
    8、应收票据
                                           期末数                  期初数
                                         人民币元                人民币元
银行承兑汇票                        22,454,710.98           85,598,645.84
    9、应收股利
项      目                                 期末数                  期初数
                                         人民币元                人民币元
舟山中威石油储运有限公司                        -            7,296,816.59
    10、应收账款
    应收账款账龄分析如下:
账龄                                 期末数
                金    额     比例(%)          坏账准备           账面价值
                人民币元                      人民币元           人民币元
1年以内   385,451,443.49       92.30      8,086,762.96     377,364,680.53
1至2年        516,482.56        0.12         51,648.26         464,834.30
2至3年      2,968,735.07        0.71      1,464,823.50       1,503,911.57
3至4年      5,255,083.99        1.26      4,739,196.92         515,887.07
4至5年      3,568,909.34        0.85      3,380,381.88         188,527.46
5年以上    19,855,078.28        4.76     19,855,078.28                  -
合计      417,615,732.73      100.00     37,577,891.80     380,037,840.93
账龄                                 期初数
                金    额     比例(%)          坏账准备           账面价值
                人民币元                      人民币元           人民币元
1年以内   226,268,063.68       87.26      2,664,535.87     223,603,527.81
1至2年      2,168,168.84        0.84         35,110.57       2,133,058.27
2至3年      1,776,155.00        0.69        332,903.23       1,443,251.77
3至4年      8,191,686.34        3.16      7,744,686.83         446,999.51
4至5年        961,156.72        0.37        961,156.72                  -
5年以上    19,926,766.99        7.68     19,926,766.99                  -
合计      259,291,997.57      100.00     31,665,160.21     227,626,837.36
    欠款金额最大的前五名情况如下:
前五名欠款总额                                         占应收账款总额比例
人民币元
81,501,385.33                                                      19.52%
    应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
    11、其他应收款
    其他应收款账龄分析如下:
账龄                                  期末数
               金     额      比例(%)           坏账准备         账面价值
                人民币元                        人民币元         人民币元
1年以内    25,514,523.35        36.80         534,614.43    24,979,908.92
1至2年     20,295,071.05        29.27           8,979.31    20,286,091.74
2至3年      9,950,770.05        14.35          28,085.80     9,922,684.25
3至4年      2,159,844.91         3.12           5,807.16     2,154,037.75
4至5年        223,744.94         0.32         179,045.95        44,698.99
5年以上    11,189,775.16        16.14      11,189,775.16                -
合计       69,333,729.46       100.00      11,946,307.81    57,387,421.65
账龄                                  期初数
               金     额      比例(%)           坏账准备         账面价值
                人民币元                        人民币元         人民币元
1年以内    28,650,955.88        45.04          40,711.47    28,610,244.41
1至2年     18,979,993.71        29.84             926.20    18,979,067.51
2至3年      3,828,438.39         6.02         500,472.00     3,327,966.39
3至4年         58,748.00         0.09          14,779.20        43,968.80
4至5年        930,244.94         1.46         239,795.95       690,448.99
5年以上    11,163,341.38        17.55      11,139,825.16        23,516.22
合计       63,611,722.30       100.00      11,936,509.98    51,675,212.32
    其他应收款中包括期货保证金人民币9,970,977.05元。
    欠款金额最大的前五名情况如下:
前五名欠款总额                                       占其他应收款总额比例
人民币元
28,773,518.42                                                      41.50%
    其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
    12、坏账准备
                                                                 人民币元
期初数                                                      43,601,670.19
本期计提数                                                   6,752,896.14
本期转销数                                                   (830,366.72)
期末数                                                      49,524,199.61
    13、预付账款
    预付账款账龄分析如下:
                                                        期末数
                                          人民币元                      %
1年以内                             458,982,115.63                  99.04
1至2年                                3,676,689.94                   0.79
2至3年                                  787,001.20                   0.17
                                    463,445,806.77                 100.00
                                                       期初数
                                          人民币元                      %
1年以内                             163,427,201.17                  90.37
1至2年                               17,394,765.15                   9.62
2至3年                                    2,500.00                   0.01
                                    180,824,466.32                 100.00
    预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
    14、应收补贴款
项      目                                  期末数                 期初数
                                          人民币元               人民币元
应收出口退税                         13,922,327.12          71,604,030.32
    15、存货及跌价准备
                                             期末数
                       金     额           跌价准备              账面价值
                        人民币元           人民币元              人民币元
商品采购          408,737,925.87                  -        408,737,925.87
原材料             12,654,109.66                  -         12,654,109.66
在产品              1,062,219.47                  -          1,062,219.47
库存商品          539,728,233.62      19,327,868.46        520,400,365.16
低值易耗品          2,811,058.55                  -          2,811,058.55
                  964,993,547.17      19,327,868.46        945,665,678.71
                                             期初数
                       金     额           跌价准备              账面价值
                        人民币元           人民币元              人民币元
商品采购          173,967,599.34       2,906,782.79        171,060,816.55
原材料             13,629,290.31                  -         13,629,290.31
在产品                492,993.44                  -            492,993.44
库存商品          487,732,915.76      11,631,306.25        476,101,609.51
低值易耗品            215,501.14                  -            215,501.14
                  676,038,299.99      14,538,089.04        661,500,210.95
    本期存货跌价准备变动如下:
                                                                 人民币元
期初数                                                      14,538,089.04
本期计提数                                                   4,789,779.42
期末数                                                      19,327,868.46
    2004年6月30日,子公司山西中化寰达实业有限责任公司的存货(账面价值为人民
币1,534万元)已用于短期借款的抵押,见附注23。
    16、待摊费用
类      别                 期末数               期初数           结存原因
                         人民币元             人民币元
租赁费               1,763,600.00         2,138,148.00       尚处受益期内
财产保险             4,009,632.05         1,992,170.38       尚处受益期内
其他                 1,114,647.14         1,130,465.05       尚处受益期内
                     6,887,879.19         5,260,783.43
    17、长期股权投资
                                           期末数                  期初数
                                         人民币元                人民币元
股票投资                            27,562,405.50            7,562,405.50
未合并子公司                           669,194.44              669,194.44
对联营企业投资                     280,115,565.75          135,948,478.96
其他股权投资                       155,995,548.04          156,416,633.04
合并价差                            14,020,949.61           14,442,126.15
长期股权投资差额                    14,770,779.58           15,317,623.65
长期股权投资减值准备               (2,669,194.44)          (4,755,394.44)
长期股权投资净值                   490,465,248.48          325,601,067.30
    (1)股票投资详细情况如下:
                                                             占被投资公司
被投资公司名称                    股份性质       股票数量  注册资本的比例
临淄有机化工股份有限公司            法人股      2,000,000           9.00%
浙江新安化工集团股份有限公司        法人股      4,760,000           2.09%
云南天然橡胶产业股份有限公司        法人股     13,181,201          1.588%
被投资公司名称                    期初余额       本期增加        期末余额
                                  人民币元       人民币元        人民币元
临淄有机化工股份有限公司      2,500,005.50              -    2,500,005.50
浙江新安化工集团股份有限公司  5,062,400.00              -    5,062,400.00
云南天然橡胶产业股份有限公司             -  20,000,000.00   20,000,000.00
                              7,562,405.50  20,000,000.00   27,562,405.50
    (2)对未合并子公司和联营企业投资的详细情况如下:
                                                        本期 占被投资公司
被投资公司名称                   初始投资额       投资增减额   注册资本的
                                   人民币元         人民币元         比例
未合并子公司
中化东方实业有限公司           4,900,000.00                -       91.75%
联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司     5,000,000.00    24,000,000.00       48.33%
上海北海船务有限公司          53,398,537.50                -          25%
西安金珠近代化工公司           2,532,932.06                -          25%
中化国际呋喃化工有限公司(注1)  9,000,000.00   (9,000,000.00)          30%
中化国际太仓万荣氨纶有限公司              -    12,500,000.00          25%
江阴桑阳氨纶有限公司                      -     3,719,025.00          25%
太仓兴业石化开发建设有限公司              -    50,000,000.00          25%
舟山中威石油储运有限公司      17,664,163.88                -          25%
舟山海通轮驳有限公司          15,800,000.00                -          40%
中化镇江焦化有限公司                      -    20,691,500.00          25%
                             103,395,633.44   101,910,525.00
                                                本期权益变动
被投资公司名称                        权益增减额           分得的现金红利
                                        人民币元                 人民币元
未合并子公司
中化东方实业有限公司                           -                        -
联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司                     -                        -
上海北海船务有限公司               30,573,232.36                        -
西安金珠近代化工公司                4,259,310.68                        -
中化国际呋喃化工有限公司(注1)     (430,575.03)                        -
中化国际太仓万荣氨纶有限公司                   -                        -
江阴桑阳氨纶有限公司                           -                        -
太仓兴业石化开发建设有限公司                   -                        -
舟山中威石油储运有限公司            8,161,188.79           (2,278,193.35)
舟山海通轮驳有限公司                1,971,598.34                        -
中化镇江焦化有限公司                           -                        -
                                   44,534,755.14           (2,278,193.35)
被投资公司名称                        累计增减额             期末账面价值
                                        人民币元                 人民币元
未合并子公司
中化东方实业有限公司              (4,230,805.56)               669,194.44
联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司                     -            29,000,000.00
上海北海船务有限公司               63,001,844.85           116,400,382.35
西安金珠近代化工公司                2,570,765.79             5,103,697.85
中化国际呋喃化工有限公司(注1)                  -                        -
中化国际太仓万荣氨纶有限公司                   -            12,500,000.00
江阴桑阳氨纶有限公司                           -             3,719,025.00
太仓兴业石化开发建设有限公司                   -            50,000,000.00
舟山中威石油储运有限公司            9,346,503.59            27,010,667.47
舟山海通轮驳有限公司                (109,706.92)            15,690,293.08
中化镇江焦化有限公司                           -            20,691,500.00
                                   74,809,407.31           280,115,565.75
    注1:中化国际呋喃化工有限公司本期已清算。
    (3)其他股权投资的详细情况如下:
                                            占被投资公司
被投资公司名称               投资期限     注册资本的比例         期初余额
                                                                 人民币元
中化浦东贸易有限公司(注1)         -              8.00%     2,000,000.00
天津北方包装有限公司               15             15.73%     1,878,686.12
交通银行                            -              0.65%   145,849,896.92
天津北海实业公司(注2)            15             14.53%     5,505,500.00
青岛港兴包装有限公司               10             13.52%       682,550.00
期货会员资格投资                    -                  -       500,000.00
                                                           156,416,633.04
被投资公司名称                        本期变动                   期末余额
                                      人民币元                   人民币元
中化浦东贸易有限公司(注1)                  -               2,000,000.00
天津北方包装有限公司                         -               1,878,686.12
交通银行                                     -             145,849,896.92
天津北海实业公司(注2)           (421,085.00)               5,084,415.00
青岛港兴包装有限公司                         -                 682,550.00
期货会员资格投资                             -                 500,000.00
                                  (421,085.00)             155,995,548.04
    注1:中化浦东贸易有限公司净资产已减至负值,公司前期已全额计提减值准备。
    注2:子公司中化国际仓储运输有限公司本年以成本价向中化国际化肥贸易公司出
售天津北海实业公司1.20%的股权。
    (4)合并价差
被投资公司名称                         初始金额         期初数   摊销期限
                                       人民币元       人民币元
中化兴中石油转运(舟山)有限公司  14,799,460.47  12,983,141.28       19年
山西中化寰达实业有限责任公司       1,602,546.30   1,458,984.87       25年
合计                              16,402,006.77  14,442,126.15
被投资公司名称                       本期摊销额       摊销余额   形成原因
                                       人民币元       人民币元
中化兴中石油转运(舟山)有限公司   (389,459.48)  12,593,681.80       投资
山西中化寰达实业有限责任公司        (31,717.06)   1,427,267.81       投资
合计                               (421,176.54)  14,020,949.61
    (5)长期股权投资差额
被投资公司名称                初始金额              期初数       摊销期限
                              人民币元            人民币元
舟山中威石油储运有限公司     51,911.04           33,941.83           26年
西安金珠近代化工公司     17,467,064.94       15,283,681.82           16年
合计                     17,518,975.98       15,317,623.65
被投资公司名称              本期摊销额            期末余额       形成原因
                              人民币元            人民币元
舟山中威石油储运有限公司      (998.29)           32,943.54           投资
西安金珠近代化工公司      (545,845.78)       14,737,836.04           投资
合计                      (546,844.07)       14,770,779.58
    (6)长期股权投资减值准备
被投资公司名称                        期初数     本期转销数        期末数
人民币数                            人民币数       人民币数      人民币数
中化国际呋喃化工有限公司(注1)   2,086,200.00   2,086,200.00             -
中化浦东贸易有限公司(注2)       2,000,000.00              -  2,000,000.00
中化东方实业有限公司(注3)         669,194.44              -    669,194.44
合计                            4,755,394.44   2,086,200.00  2,669,194.44
    注1:参见附注17(2)。
    注2:参见附注17(3)。
    注3:参见附注5。
    18、固定资产及累计折旧
                        房屋建筑物            办公设备           专用设备
                          人民币元            人民币元           人民币元
原值
期初数              170,397,594.54       35,644,912.25     112,654,815.52
本期增加                578,763.80        3,006,808.59       4,305,370.96
本期在建工程转入                 -                   -      24,426,790.00
本期减少                924,016.07        1,536,449.57         139,055.70
期末数              170,052,342.27       37,115,271.27     141,247,920.78
累计折旧
期初数               55,479,179.83       24,153,526.38      40,508,679.90
本期增加              3,353,602.75        2,024,741.92       4,478,392.28
本期减少                258,107.72        1,436,884.10          64,892.70
期末数               58,574,674.86       24,741,384.20      44,922,179.48
减值准备
期初数                           -        1,481,731.09       3,702,928.67
本期减少                         -              540.00                  -
期末数                           -        1,481,191.09       3,702,928.67
净额
期初数              114,918,414.71       10,009,654.78      68,443,206.95
期末数              111,477,667.41       10,892,695.98      92,622,812.63
                                   通用设备                      储罐设备
                                   人民币元                      人民币元
原值
期初数                         3,928,891.11                484,649,338.35
本期增加                       1,514,036.87                  7,724,424.01
本期在建工程转入                          -                  5,162,000.00
本期减少                                  -                             -
期末数                         5,442,927.98                497,535,762.36
累计折旧
期初数                           846,500.71                183,649,906.60
本期增加                         556,989.72                 15,859,576.37
本期减少                                  -                             -
期末数                         1,403,490.43                199,509,482.97
减值准备
期初数                                    -                             -
本期减少                                  -                             -
期末数                                    -                             -
净额
期初数                         3,082,390.40                300,999,431.75
期末数                         4,039,437.55                298,026,279.39
                                   运输设备                      合    计
                                   人民币元                      人民币元
原值
期初数                       302,462,070.92              1,109,737,622.69
本期增加                      46,879,794.98                 64,009,199.21
本期在建工程转入              67,328,862.07                 96,917,652.07
本期减少                      17,781,219.78                 20,380,741.12
期末数                       398,889,508.19              1,250,283,732.85
累计折旧
期初数                        60,256,598.48                364,894,391.90
本期增加                      10,582,533.31                 36,855,836.35
本期减少                       2,651,601.87                  4,411,486.39
期末数                        68,187,529.92                397,338,741.86
减值准备
期初数                                    -                  5,184,659.76
本期减少                                  -                        540.00
期末数                                    -                  5,184,119.76
净额
期初数                       242,205,472.44                739,658,571.03
期末数                       330,701,978.27                847,760,871.23
    运输设备中,公司全资子公司SINOCHEM INTERNATIONAL FZE拥有的船舶“CHEMBUL
KFORTITUDE”轮及“CHEMBULK SINGAPORE”轮已用于贷款抵押,截止2004年6月30日,
该两条船舶的账面原值为人民币15,560万元,账面净值为人民币13,722万元,见附注3
4。
    19、工程物资
                                     期末数                        期初数
                                   人民币元                      人民币元
工程建设物资                  65,961,220.99                 44,680,292.69
    20、在建工程
工程名称                    期初数         本期增加数        转至固定资产
                          人民币元           人民币元            人民币元
购船及改造费用                   -     160,290,457.97     (67,328,862.07)
油罐改造              2,125,553.08      11,664,973.69      (5,162,000.00)
ABS生产项目             477,640.00       3,184,969.02                   -
地下管网              5,661,756.65         409,677.74                   -
围墙                    617,123.04          66,330.10                   -
道路                  4,116,908.08         345,774.74                   -
35KV总变电站          3,889,995.05       2,043,551.63                   -
综合办公楼              252,715.52       2,111,647.51                   -
PTMEG基本生产项目    33,408,003.50      88,318,591.77                   -
焦炉、发电厂等       26,803,674.25      57,543,063.04     (24,426,790.00)
其他                    260,000.00         313,090.00                   -
合计                 77,613,369.17     326,292,127.21     (96,917,652.07)
                                                               工程投入占
工程名称                         期末数        资金来源      总预算的比例
                               人民币元        人民币元          人民币元
购船及改造费用            92,961,595.90            自筹               30%
油罐改造                   8,628,526.77            自筹               30%
ABS生产项目                3,662,609.02            自筹                1%
地下管网                   6,071,434.39       自筹/借款               95%
围墙                         683,453.14       自筹/借款               90%
道路                       4,462,682.82       自筹/借款               95%
35KV总变电站               5,933,546.68       自筹/借款               46%
综合办公楼                 2,364,363.03       自筹/借款               30%
PTMEG基本生产项目        121,726,595.27       自筹/借款               47%
焦炉、发电厂等            59,919,947.29            自筹               55%
其他                         573,090.00            自筹
合计                     306,987,844.31
    本期资本化的借款费用为人民币409,380.27元,用于确定借款费用资本化的资本化
率为4.94%。
    21、无形资产
                      土地使用权              专有技术         特许经营权
                        人民币元              人民币元           人民币元
成本
期初数             73,119,607.64          3,473,950.00      28,970,208.28
本期增加            8,251,154.20         10,272,860.30                  -
本期减少                       -                     -                  -
期末数             81,370,761.84         13,746,810.30      28,970,208.28
累计摊销
期初数              5,556,322.25            696,290.02         482,836.81
本期增加              782,858.81          1,106,064.56       2,897,020.83
本期减少                       -                     -                  -
期末数              6,339,181.06          1,802,354.58       3,379,857.64
净值
期初数             67,563,285.39          2,777,659.98      28,487,371.47
期末数             75,031,580.78         11,944,455.72      25,590,350.64
取得方式                    购入                  购入               购入
剩余摊销年限      19年5个月-49年    4年6个月-9年10个月           4年5个月
                      软件升级费         其         他     合          计
                        人民币元              人民币元           人民币元
成本
期初数              4,600,000.00            245,232.69     110,408,998.61
本期增加                       -             44,751.58      18,568,766.08
本期减少            4,600,000.00                     -       4,600,000.00
期末数                         -            289,984.27     124,377,764.69
累计摊销
期初数                230,000.00            210,399.42       7,175,848.50
本期增加                       -              5,500.02       4,791,444.22
本期减少              230,000.00                     -         230,000.00
期末数                         -            215,599.44      11,737,292.72
净值
期初数              4,370,000.00             34,833.27     103,233,150.11
期末数                         -             74,084.83     112,640,471.97
取得方式                    购入                  购入
剩余摊销年限                   -              2年8个月
    22、长期待摊费用
种           类       原始发生额                                   期初数
                        人民币元                                 人民币元
子公司开办费       33,175,482.25                            15,871,384.65
储罐周转费         14,860,000.00                            11,145,000.00
堆厂改造费          3,950,000.00                             3,094,378.40
租罐费              2,400,000.00                             1,500,000.00
油罐改造           16,742,628.23                             7,571,645.67
预付站台经营费      1,616,897.13                             1,196,996.00
合计                                                        40,379,404.72
种           类         本期增加            本期转出           本期摊销额
                        人民币元            人民币元             人民币元
子公司开办费       17,304,097.60                   -                    -
储罐周转费                     -                   -       (5,245,078.11)
堆厂改造费                     -                   -         (322,331.09)
租罐费                         -                   -         (600,000.00)
油罐改造                       -      (7,187,496.37)         (384,149.30)
预付站台经营费                 -                   -          (26,502.00)
合计               17,304,097.60      (7,187,496.37)       (6,578,060.50)
种           类           期末数                             剩余摊销年限
                        人民币元
子公司开办费       33,175,482.25                       子公司尚未开始营业
储罐周转费          5,899,921.89                                       注
堆厂改造费          2,772,047.31                                 3年6个月
租罐费                900,000.00                                    9个月
油罐改造                       -                               已摊销完毕
预付站台经营费      1,170,494.00                                22年1个月
合计               43,917,945.45
    注:储罐周转费原为预付的租罐基本费,原租期2年,后该租赁协议进行了修改,
与租罐相关的费用均从上述款项中扣除。
    23、短期借款
借款类别                                  期末数                   期初数
                                        人民币元                 人民币元
保证借款                                       -            40,881,136.00
信用借款(注1)                   223,637,431.95            59,329,557.76
抵押借款(注2)                    30,000,000.00            30,000,000.00
合计                              253,637,431.95           130,210,693.76
    注1:信用借款中包含子公司中化兴中石油转运(舟山)有限公司向关联公司中国对
外经济贸易信托投资公司的借款,见附注49 (5)C。
    注2:该借款系子公司山西中化寰达实业有限责任公司以其存货作为抵押借入的款
项,见附
    注15。
    24、应付票据
                                         期末数                    期初数
                                       人民币元                  人民币元
银行承兑汇票                     190,992,962.26            106,923,657.50
    应付票据余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
    25、应付账款
    应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
    26、预收账款
    预收账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
    27、应付股利
                               期末数             期初数         欠付原因
                             人民币元           人民币元
子公司应付股利:
浙江省石油公司             900,000.00         900,000.00         尚未支付
香港立丰实业有限公司    16,264,285.40      10,715,021.44         尚未支付
中化宁波进出口公司          12,482.44          12,482.44         尚未支付
合计                    17,176,767.84      11,627,503.88
    28、应交税金
                                     期末数                        期初数
                                   人民币元                      人民币元
增值税                         1,273,057.71               (32,460,570.14)
营业税                         1,200,489.61                  1,536,377.58
企业所得税                    54,809,883.40                 12,200,974.47
其他税金                       3,349,304.86                    986,012.73
合计                          60,632,735.58               (17,737,205.36)
    29、其他应交款
                                     期末数                        期初数
                                   人民币元                      人民币元
教育费附加                       (4,109.84)                   (21,593.70)
其他                               2,987.36                   (97,747.97)
合计                             (1,122.48)                  (119,341.67)
    30、其他应付款
    其他应付款余额中除应付中化集团人民币275,017.23元外,无应付其他持公司5%以
上股份股东的款项。
    31、预提费用
                            期末数               期初数  期末结存余额原因
                          人民币元             人民币元
运杂费               13,798,079.87        14,674,616.06          尚待支付
预提滞期费            9,421,890.40         1,900,903.84          尚待支付
借款利息                107,000.00           232,575.00          尚待支付
船舶管理费            7,821,387.08         2,483,010.00          尚待支付
其他                  3,104,069.67         1,606,313.19          尚待支付
合计                 34,252,427.02        20,897,418.09
    32、预计负债
    期末预计负债系预计之可能的合约纠纷损失。
    33、递延收益
                                    期末数                         期初数
                                  人民币元                       人民币元
合计                          1,401,777.01                   1,844,235.97
    期末余额为中化兴中石油转运(舟山)有限公司(系中外合资企业)执行《企业会计制
度》以前投资产生的递延收益转入。
    34、长期借款
借款类别                                     期末数                期初数
                                           人民币元              人民币元
信用借款                             219,171,261.10         91,037,606.50
抵押借款(注1)                        102,350,528.50        112,275,550.53
担保贷款(注2)                         12,847,900.00         12,550,900.00
合计                                 334,369,689.60        215,864,057.03
减:一年内到期的长期负债              32,297,910.00         12,550,900.00
一年后偿还的款项                     302,071,779.60        203,313,157.03
一年内到期的借款类别如下:
抵押借款(注1)                         19,450,010.00                     -
担保借款(注2)                         12,847,900.00         12,550,900.00
合计                                  32,297,910.00         12,550,900.00
借款类别                                   借款期限                年利率
信用借款                            02.6.28-07.6.20          4.941%-5.58%
抵押借款(注1)                         03.8.5-09.8.5           1.04%+libor
担保贷款(注2)                            一年内到期                 5.94%
合计
减:一年内到期的长期负债
一年后偿还的款项
一年内到期的借款类别如下:
抵押借款(注1)
担保借款(注2)
合计
    注1:该借款以子公司SINOCHEM INTERNATIONAL FZE拥有的船舶“CHEMBULK FORTI
TUDE”轮及“CHEMBULK SINGAPORE”轮作为抵押,见附注18。根据借款合同,该借款中
包含一年内到期的金额为人民币1,945万元。
    注2:为子公司山西中化寰达实业有限责任公司的借款,借款本金为人民币1,000万
元,年利率为5.94%,其中:人民币500万元由山西燎原经贸焦化实业有限公司提供担保
,人民币500万元由山西省经贸资产经营有限公司提供担保。
    35、专项应付款
                                       期末数                      期初数
                                     人民币元                    人民币元
货港费返还                      30,003,254.05               20,004,000.87
港建费返还                      19,472,960.09               32,169,323.05
合计                            49,476,214.14               52,173,323.92
    期末余额为中化兴中转运(舟山)有限公司收到的当地港务局返还的货物港务费和港
口建设费。
    36、股本
    本期股份变动情况如下:
期初数                                          本期变动增减
                                                             资本公积转增
一、尚未流通股份
1.发起人股份                     378,975,000.00            113,692,500.00
境内法人持有股份                 378,975,000.00            113,692,500.00
尚未流通股份合计                 378,975,000.00            113,692,500.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股         180,000,000.00             54,000,000.00
已流通股份合计                   180,000,000.00             54,000,000.00
三、股份合计                     558,975,000.00            167,692,500.00
期初数                                                    期末数
                                   送股             小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份              75,795,000.00   189,487,500.00   568,462,500.00
境内法人持有股份          75,795,000.00   189,487,500.00   568,462,500.00
尚未流通股份合计          75,795,000.00   189,487,500.00   568,462,500.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股  36,000,000.00    90,000,000.00   270,000,000.00
已流通股份合计            36,000,000.00    90,000,000.00   270,000,000.00
三、股份合计             111,795,000.00   279,487,500.00   838,462,500.00
    上述股份每股面值为人民币1元。
    2004年4月26日实施2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案,按2003年年末
公司的总股本55,897.5万股为基数,每10股送2股转增3股,并发放现金股利1.25元(含
税)。方案实施后,股本增加到人民币83,846.25万股。
    37、资本公积
                             股本溢价      股权投资准备      其他资本公积
                             人民币元          人民币元          人民币元
2003年12月31日余额     740,909,994.17      1,769,382.43         82,402.06
增加数(注1)                       -      1,103,763.72                 -
减少数(注2)        (167,692,500.00)                 -                 -
2004年6月30日余额      573,217,494.17      2,873,146.15         82,402.06
                                   关联交易差价                  合    计
                                       人民币元                  人民币元
2003年12月31日余额                17,300,325.30            760,062,103.96
增加数(注1)                                 -              1,103,763.72
减少数(注2)                                 -          (167,692,500.00)
2004年6月30日余额                 17,300,325.30            593,473,367.68
    注1:本期增加数是被投资公司资本公积增加产生。
    注2:本期减少数为按照2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案转出,见附
注36。
    38、盈余公积
                        法定盈余公积         法定公益金      合        计
                            人民币元           人民币元          人民币元
2003年12月31日及
2004年6月30日余额      90,486,384.22      90,486,384.22    180,972,768.44
    法定盈余公积可用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法
定公益金可用于公司职工的集体福利。
    39、拟分配现金股利
                                                                金     额
                                                                 人民币元
期初拟分配现金股利                                          69,871,875.00
减:本期分配现金股利(注)                                  69,871,875.00
期末拟分配现金股利                                                      -
    注:为按照2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案发放的现金股利,见附注
36。
    40、未分配利润
                                                                金     额
                                                                 人民币元
期初未分配利润                                             256,699,492.33
加:本期净利润                                             483,792,239.77
减:分配股票股利(注)                                     111,795,000.00
期末未分配利润                                             628,696,732.10
    注:为按照2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案转入股本,见附注36。
    41、主营业务收入/成本
项     目                                    2004年1-6月
                              主营业务收入                   主营业务成本
                                  人民币元                       人民币元
进口贸易                  1,740,939,711.04               1,576,048,690.33
国内贸易                  1,402,196,397.63               1,345,978,032.76
出口贸易                  1,789,021,207.88               1,155,782,845.45
转口贸易                    304,575,619.26                 299,975,661.43
其他销售                     35,210,678.53                  30,914,711.32
货运代理                     21,712,135.51                  12,193,202.16
船舶营运                     52,956,733.28                  49,750,664.89
租船收入                     40,961,150.64                  26,857,252.14
中转租罐                    102,964,202.18                  43,973,445.93
合计                      5,490,537,835.95               4,541,474,506.41
项     目                                    2003年1-6月
                              主营业务收入                   主营业务成本
                                  人民币元                       人民币元
进口贸易                  2,741,310,943.48               2,609,436,707.95
国内贸易                  1,494,039,925.84               1,421,017,509.19
出口贸易                  1,037,711,592.69                 924,779,814.77
转口贸易                    304,738,115.61                 297,958,037.80
其他销售                     26,559,359.05                  24,108,425.44
货运代理                     28,781,092.27                  25,176,519.10
船舶营运                     77,413,282.17                  62,801,905.06
租船收入                                 -                              -
中转租罐                     80,118,613.63                  32,991,317.39
合计                      5,790,672,924.74                5,398,270,236.7
    向前五名客户销售情况如下:
前五名客户销售总额                                     占销售收入总额比例
人民币元
1,120,976,591.00                                                   20.42%
    42、主营业务税金及附加
计税依据                            税     种                      税  率
劳务收入                               营业税                       3%-5%
流转税额                               城建税                          7%
流转税额                           教育费附加                          3%
流转税额                           河道维护费                          1%
    43、财务费用
                                  2004年1-6月                 2003年1-6月
                                     人民币元                    人民币元
利息支出                        11,961,030.90               10,191,273.69
减:利息收入                     1,666,327.39                1,387,818.63
汇兑损益                         (817,756.75)                  534,531.55
其他                             1,958,541.53                3,040,498.19
                                11,435,488.29               12,378,484.80
    44、投资收益
                                       2004年1-6月            2003年1-6月
                                          人民币元               人民币元
短期投资收益
股票投资收益(注1)                     596,974.07              12,835.50
基金投资收益                          2,013,951.12             442,948.04
债券投资收益                                     -             873,046.46
计提短期投资跌价准备                (1,577,225.02)           2,934,780.00
                                      1,033,700.17           4,263,610.00
期货收益(注2)                       3,917,729.70        (20,003,568.19)
长期投资收益
按成本法核算的被投资公司分配利润        986,566.80           1,668,173.98
按权益法确认收益                     37,835,857.55          15,970,920.21
长期股权投资差额/合并价差摊销         (968,020.61)           (968,020.71)
递延收益摊销                            442,458.96             442,458.96
处置长期股权投资收益                    130,476.85           (398,807.51)
计提投资跌价准备                                 -           (563,781.01)
                                     38,427,339.55          16,150,943.92
合计                                 43,378,769.42             410,985.73
    注1:股票投资收益为公司出售新股以及配售股的收益。
    注2:期货收益中未包含尚未平仓的合约收益,截止2004年6月30日,持仓合约的浮
动盈利为人民币3,311,337.29元。
    45、补贴收入
项              目        2004年1-6月        2003年1-6月       来源及依据
                             人民币元           人民币元
税收财政补贴             2,555,197.88         363,896.78              注1
楼宇财政专项补贴                    -       1,854,000.00              注2
                         2,555,197.88       2,217,896.78
    注1:本年数系根据商务部及财政部商计财发[2003]12号《关于做好2003年出口信
用保险扶持发展资金工作有关问题的通知》,公司收到的上海浦东新区经贸局拨付的出
口保险扶持资金。
    注2:公司收到的租赁省部楼宇新办企业的财政专项补贴。
    46、所得税
                                2004年1-6月                   2003年1-6月
                                   人民币元                      人民币元
公司应计所得税                72,409,728.14                 16,933,227.18
子公司应计所得税               5,001,700.82                  4,873,349.07
合计                          77,411,428.96                 21,806,576.25
    47、分部资料
    公司90%以上的业务收入来源于商品贸易收入,90%以上的经营性资产位于中国境
内,故未编制分业务及分地区之分部资料。
    48、公司报表主要项目注释
         (1)短期投资
                                            期末数
                     投资金额             跌价准备               账面价值
                     人民币元             人民币元               人民币元
股票投资                    -                    -                      -
基金投资        25,483,906.05         1,577,225.02          23,906,681.03
合计            25,483,906.05         1,577,225.02          23,906,681.03
                                            期初数
                     投资金额             跌价准备               账面价值
                     人民币元             人民币元               人民币元
股票投资           586,821.00                    -             586,821.00
基金投资        30,469,404.70                    -          30,469,404.70
合计            31,056,225.70                    -          31,056,225.70
    基金投资中有市价的基金总额为人民币25,483,906.05元,按期末市价计算其市价
总额为人民币23,906,681.03元。
    市价来源于2004年6月30日证券市场收盘价。
    短期投资跌价准备变动如下:
                                                                 人民币元
期初数                                                                  -
本年计提数                                                   1,577,225.02
期末数                                                       1,577,225.02
    (2)应收账款
    应收账款账龄分析如下:
账龄                                   期末数
              金        额     比例(%)          坏账准备         账面价值
                  人民币元                      人民币元         人民币元
1年以内     373,865,115.33       92.15      2,211,254.10   371,653,861.23
1至2年        2,453,079.61        0.60         49,958.35     2,403,121.26
2至3年        2,968,735.07        0.73      1,464,823.50     1,503,911.57
3至4年        5,255,083.99        1.30      4,739,196.93       515,887.06
4年5年        3,482,251.63        0.86      3,345,718.80       136,532.83
5年以上      17,687,801.79        4.36     17,687,801.79                -
合计        405,712,067.42      100.00     29,498,753.47   376,213,313.95
账龄                                   期初数
              金        额     比例(%)          坏账准备         账面价值
                  人民币元                      人民币元         人民币元
1年以内     180,403,050.41       85.53      2,594,546.50   177,808,503.91
1至2年        2,168,168.84        1.03         35,110.57     2,133,058.27
2至3年        1,719,257.33        0.82        321,523.70     1,397,733.63
3至4年        7,963,520.30        3.78      7,566,109.55       397,410.75
4年5年          961,156.72        0.46        961,156.72                -
5年以上      17,687,801.79        8.38     17,687,801.79                -
合计        210,902,955.39      100.00     29,166,248.83   181,736,706.56
    应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
    欠款余额最大的前五名债务人情况如下:
前五名欠款总额                                         占应收账款总额比例
人民币元
246,874,862.22                                                     60.85%
    (3)其他应收款
    其他应收款账龄分析如下:
账龄                                              期末数
              金         额     比例(%)         坏账准备         账面价值
                   人民币元                     人民币元         人民币元
1年以内       59,265,519.40       58.66       514,614.43    58,750,904.97
1至2年        20,342,090.31       20.13         5,403.68    20,336,686.63
2至3年         9,831,410.45        9.73        28,085.80     9,803,324.65
3至4年         2,133,708.73        2.11         5,807.16     2,127,901.57
4至5年                    -           -                -                -
5年以上        9,465,406.41        9.37     9,465,406.41                -
合计         101,038,135.30      100.00    10,019,317.48    91,018,817.82
账龄                                              期初数
             金          额     比例(%)         坏账准备         账面价值
                   人民币元                     人民币元         人民币元
1年以内       48,275,731.27       68.82        40,711.47    48,235,019.80
1至2年         8,652,111.86       12.34                -     8,652,111.86
2至3年         3,715,378.79        5.30       498,820.40     3,216,558.39
3至4年            35,948.00        0.05        14,379.20        21,568.80
4至5年                    -           -                -                -
5年以上        9,465,406.41       13.49     9,465,406.41                -
合计          70,144,576.33      100.00    10,019,317.48    60,125,258.85
    其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
    其他应收款中包括期货保证金人民币9,970,977.05元。
    欠款余额最大的前五名债务人情况如下:
前五名欠款总额                                       占其它应收款总额比例
人民币元
72,982,749.96                                                      72.23%
    (4)坏账准备
                                                                 人民币元
期初数                                                      39,185,566.31
本期计提数                                                   1,161,595.73
本期转销数                                                   (829,091.09)
期末数                                                      39,518,070.95
    (5)长期股权投资
                                         期末数                    期初数
                                       人民币元                  人民币元
股票投资                          27,562,405.50              7,562,405.50
对子公司投资                     954,181,717.68            774,114,175.31
对联营企业投资                   216,723,105.20            101,102,112.19
其他股权投资                     150,911,133.04            150,911,133.04
长期股权投资差额                  28,758,785.65             29,725,807.97
长期股权投资减值准备             (2,000,000.00)            (4,086,200.00)
长期股权投资净值               1,376,137,147.07          1,059,329,434.01
    (5.1)股票投资详细情况如下:
                                                             占被投资公司
被投资公司名称                   股份性质       股票数量   注册资本的比例
临淄有机化工股份有限公司           法人股      2,000,000            9.00%
浙江新安化工集团股份有限公司       法人股      4,760,000            2.09%
云南天然橡胶产业股份有限公司       法人股     13,181,201           1.588%
被投资公司名称                          期初余额                 本期增加
                                        人民币元                 人民币元
临淄有机化工股份有限公司            2,500,005.50                        -
浙江新安化工集团股份有限公司        5,062,400.00
云南天然橡胶产业股份有限公司                   -            20,000,000.00
                                    7,562,405.50            20,000,000.00
被投资公司名称                                                   期末余额
                                                                 人民币元
临淄有机化工股份有限公司                                     2,500,005.50
浙江新安化工集团股份有限公司                                 5,062,400.00
云南天然橡胶产业股份有限公司                                20,000,000.00
                                                            27,562,405.50
    (5.2)对子公司、合营企业和联营企业投资的详细情况如下:
被投资公司名称                             初始投资额          投资变动额
                                             人民币元            人民币元
子公司
海南中化船务有限责任公司               231,800,000.00                   -
中化国际仓储运输公司                    22,000,000.00                   -
满洲里中化国际贸易有限责任公司             475,000.00                   -
中化兴中石油转运(舟山)有限公司       105,586,705.97                   -
中化兴源石油储运(舟山)有限公司        31,038,483.27                   -
中化国际太仓兴国实业有限公司            73,310,762.89                   -
中化国际太仓兴凯实业有限公司            31,038,750.00                   -
山西中化寰达实业有限责任公司            28,287,453.70       20,000,000.00
中化余杭高分子材料研发设计有限公司      11,880,000.00                   -
SINOCHEM        INTERNATIONAL FZE        6,759,079.86                   -
SINOCHEM INTERNATIONAL
(OVERSEAS)PTE. LTD.                     49,664,400.00                   -
中化国际太仓兴诺有限公司                            -       74,430,000.00
中化国际(苏州工业园区)
新材料研发设计有限公司                              -        9,932,640.00
合计                                   591,840,635.69      104,362,640.00
联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司               5,000,000.00       24,000,000.00
上海北海船务有限公司                    53,398,537.50                   -
西安金珠近代化工公司                     2,532,932.06                   -
中化国际呋喃化工有限公司                 9,000,000.00      (9,000,000.00)
中化国际太仓万容氨纶有限公司                        -       12,500,000.00
江阴桑阳氨纶有限公司                                -        3,719,025.00
太仓兴业石化开发建设有限公司                        -       50,000,000.00
合计                                    69,931,469.56       81,219,025.00
                                         占被投资公司        本期权益变动
被投资公司名称                         注册资本的比例          权益增减额
                                                                 人民币元
子公司
海南中化船务有限责任公司                       95.00%        2,598,309.95
中化国际仓储运输公司                           93.62%        2,920,472.19
满洲里中化国际贸易有限责任公司                 95.00%      (2,354,918.90)
中化兴中石油转运(舟山)有限公司               44.80%       16,008,633.74
中化兴源石油储运(舟山)有限公司               44.80%        4,270,526.75
中化国际太仓兴国实业有限公司                   75.00%                   -
中化国际太仓兴凯实业有限公司                   75.00%                   -
山西中化寰达实业有限责任公司                   44.80%          856,887.70
中化余杭高分子材料研发设计有限公司             90.00%      (5,927,877.85)
SINOCHEM        INTERNATIONAL FZE             100.00%       67,288,886.78
SINOCHEM INTERNATIONAL
(OVERSEAS)PTE. LTD.                           100.00%         (11,736.97)
中化国际太仓兴诺有限公司                       75.00%                   -
中化国际(苏州工业园区)
新材料研发设计有限公司                         75.00%                   -
合计                                                        85,649,183.39
联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司                     48.33%                   -
上海北海船务有限公司                           25.00%       30,573,232.36
西安金珠近代化工公司                           25.00%        4,259,310.68
中化国际呋喃化工有限公司                       30.00%        (430,575.03)
中化国际太仓万容氨纶有限公司                   25.00%                   -
江阴桑阳氨纶有限公司                           25.00%                   -
太仓兴业石化开发建设有限公司                   25.00%                   -
合计                                                        34,401,968.01
                                         本期权益变动
被投资公司名称                         分得的现金红利          累计增减额
                                             人民币元            人民币元
子公司
海南中化船务有限责任公司                            -      109,561,169.35
中化国际仓储运输公司                                -        8,657,638.36
满洲里中化国际贸易有限责任公司                      -       18,773,036.85
中化兴中石油转运(舟山)有限公司       (9,944,281.02)       33,422,758.51
中化兴源石油储运(舟山)有限公司                    -        3,164,727.16
中化国际太仓兴国实业有限公司                        -                   -
中化国际太仓兴凯实业有限公司                        -                   -
山西中化寰达实业有限责任公司                        -      (2,349,581.09)
中化余杭高分子材料研发设计有限公司                  -     (15,039,781.95)
SINOCHEM        INTERNATIONAL FZE                   -      102,894,762.39
SINOCHEM INTERNATIONAL
(OVERSEAS)PTE. LTD.                                 -      (1,106,287.59)
中化国际太仓兴诺有限公司                            -                   -
中化国际(苏州工业园区)
新材料研发设计有限公司                              -                   -
合计                                   (9,944,281.02)      257,978,441.99
联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司                          -                   -
上海北海船务有限公司                                -       63,001,844.85
西安金珠近代化工公司                                -        2,570,765.79
中化国际呋喃化工有限公司                            -                   -
中化国际太仓万容氨纶有限公司                        -                   -
江阴桑阳氨纶有限公司                                -                   -
太仓兴业石化开发建设有限公司                        -                   -
合计                                                -       65,572,610.64
被投资公司名称                                               期末账面价值
                                                                 人民币元
子公司
海南中化船务有限责任公司                                   341,361,169.35
中化国际仓储运输公司                                        30,657,638.36
满洲里中化国际贸易有限责任公司                              19,248,036.85
中化兴中石油转运(舟山)有限公司                           139,009,464.48
中化兴源石油储运(舟山)有限公司                            34,203,210.43
中化国际太仓兴国实业有限公司                                73,310,762.89
中化国际太仓兴凯实业有限公司                                31,038,750.00
山西中化寰达实业有限责任公司                                45,937,872.61
中化余杭高分子材料研发设计有限公司                         (3,159,781.95)
SINOCHEM        INTERNATIONAL FZE                          109,653,842.25
SINOCHEM INTERNATIONAL
(OVERSEAS)PTE. LTD.                                         48,558,112.41
中化国际太仓兴诺有限公司                                    74,430,000.00
中化国际(苏州工业园区)
新材料研发设计有限公司                                       9,932,640.00
合计                                                       954,181,717.68
联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司                                  29,000,000.00
上海北海船务有限公司                                       116,400,382.35
西安金珠近代化工公司                                         5,103,697.85
中化国际呋喃化工有限公司                                                -
中化国际太仓万容氨纶有限公司                                12,500,000.00
江阴桑阳氨纶有限公司                                         3,719,025.00
太仓兴业石化开发建设有限公司                                50,000,000.00
合计                                                       216,723,105.20
    (5.3)其他股权投资的详细情况如下:
                                          占被投资公司
被投资公司名称              投资期限    注册资本的比例     期初及期末余额
                                                                 人民币元
中化浦东贸易有限公司              -              8.00%       2,000,000.00
青岛港兴包装有限公司             10             13.52%         682,550.00
天津北方包装有限公司             15             15.73%       1,878,686.12
交通银行                          -              0.65%     145,849,896.92
期货会员资格投资                  -                  -         500,000.00
合计                                                       150,911,133.04
    (5.4)长期股权投资差额
被投资公司名称                       初始金额           期初数   摊销期限
                                     人民币元         人民币元
中化兴中石油转运(舟山)有限公司  14,799,460.47    12,983,141.28         19
山西中化寰达实业有限责任公司     1,602,546.30     1,458,984.87         25
西安金珠近代化工公司            17,467,064.94    15,283,681.82         18
合计                            33,869,071.71    29,725,807.97
被投资公司名称                           本期摊销额              期末余额
                                           人民币元              人民币元
中化兴中石油转运(舟山)有限公司           389,459.48         12,593,681.80
山西中化寰达实业有限责任公司              31,717.06          1,427,267.81
西安金珠近代化工公司                     545,845.78         14,737,836.04
合计                                     967,022.32         28,758,785.65
    上述长期股权投资差额系收购股权时产生。
    (5.5)长期股权投资减值准备
被投资公司名称                             期初数              本期减少额
                                         人民币元                人民币元
中化国际呋喃化工有限公司             2,086,200.00          (2,086,200.00)
中化浦东贸易有限公司                 2,000,000.00                       -
合计                                 4,086,200.00          (2,086,200.00)
被投资公司名称                                                   期末余额
                                                                 人民币元
中化国际呋喃化工有限公司                                                -
中化浦东贸易有限公司                                         2,000,000.00
合计                                                         2,000,000.00
    (6)投资收益
                                          2004年1-6月         2003年1-6月
                                             人民币元            人民币元
短期投资收益
股票投资收益                               596,974.07           12,835.50
债券投资收益                                        -          873,046.46
基金投资收益                             2,013,951.12          442,948.04
短期投资跌价准备                       (1,577,225.02)        2,934,780.00
小计                                     1,033,700.17        4,263,610.00
期货投资收益                             3,917,729.70     (20,003,568.19)
长期投资收益
按成本法核算的被投资公司分配利润           336,000.00          504,000.00
按权益法确认收益                       119,377,962.71       47,930,738.01
长期股权投资差额摊销                     (967,022.32)        (967,022.42)
处置长期投资收益                           130,476.85        (398,807.51)
股权投资减值准备                                    -        (563,781.01)
小计                                   118,877,417.24       46,505,127.07
合计                                   123,828,847.11       30,765,168.88
    (7)主营业务收入和主营业务成本
项            目                                 2004年1-6月
                                     主营业务收入            主营业务成本
                                         人民币元                人民币元
进口贸易                         1,733,623,463.32        1,579,277,033.28
国内贸易                         1,402,196,397.63        1,345,978,032.76
出口贸易                         1,445,322,588.62          883,353,112.57
转口贸易                             7,149,550.79            6,744,811.14
其他销售                                        -
合计                             4,588,292,000.36        3,815,352,989.75
项            目                                 2003年1-6月
                                     主营业务收入            主营业务成本
                                         人民币元                人民币元
进口贸易                         2,731,917,216.22        2,617,122,971.46
国内贸易                         1,472,346,883.29        1,401,254,374.89
出口贸易                         1,037,711,592.69          924,779,814.77
转口贸易                            24,320,501.78           21,854,874.39
其他销售                            24,506,442.48           24,108,425.44
合计                             5,290,802,636.46        4,989,120,460.95
    49、关联方关系及其交易
    (1)除附注5中子公司外,存在控制关系的关联方
企业名称                                                         注册地址
中化集团                                         北京市西城区复兴门外大街
                                                             A2号中化大厦
企业名称                                                         主营业务
中化集团                         原油。成品油。化工产品。橡胶制品和批准的
                                     一、二、三类商品和高税率商品的进出口
企业名称           与本企业关系          经济性质                法人代表
中化集团                 母公司              国有                  刘德树
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称            期初数      本年增加        本年减少           期末数
中化集团        338,827.34            -               -        338,827.34
    (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称                期初数                           本年增加
                    %            金额             %                  金额
中化集团        64.40       36,000.00             -             18,000.00
企业名称                本年减少                          期末数
                    %           金额              %                  金额
中化集团            -              -           64.40            54,000.00
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                     与本企业关系
CHEMTRANS SHIPPING CO.                                         同一母公司
中国对外经济贸易信托投资公司                                   同一母公司
中化国际化肥贸易公司                                           同一母公司
中国金茂(集团)股份有限公司                                     同一母公司
香港立丰实业有限公司                                           同一母公司
柏迪信有限公司                                                 同一母公司
中化宁波进出口公司                                             同一母公司
舟山中威石油储运有限公司                                         联营公司
舟山港海通轮驳有限公司                                           联营公司
西安金珠近代化工有限责任公司                                     联营公司
上海北海船务有限公司                                             联营公司
中化物流管理(太仓)有限公司                                       联营公司
其他中化集团下属公司                                           同一母公司
    (5)公司与上述关联方在本期发生了如下重大关联交易:
    (a)销售及采购
    公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下:
                                          2004年1-6月         2003年1-6月
                                             人民币元            人民币元
销  售—西安金珠近代化工有限责任公司     2,789,776.92          440,282.05
        —其他中化集团下属公司          87,357,109.43       20,111,388.43
        合计                            90,146,886.35       20,551,670.48
采  购—舟山港海通轮驳有限公司                      -          290,719.55
        —其他中化集团下属公司          57,881,164.53      572,594,155.00
        合计                            57,881,164.53      572,884,874.55
    本公司向关联方销售及采购货物的价格为协议或双方约定价格。
    (b)其他
2004年1-6月                                                   2003年1-6月
人民币元                                                         人民币元
    获得的其它业务收入:
-管理费-舟山中威石油储运有限公司        347,630.50            347,637.50
支付租赁费:
-CHEMTRANS SHIPPING                    8,821,903.43                     -
-中国金茂(集团)股份有限公司            6,214,682.66          5,053,527.49
合计                                  15,036,586.09          5,053,527.49
支付利息:
-中国对外经济贸易信托投资公司          1,056,349.50          1,126,900.00
-柏迪信有限公司                                   -          1,997,458.64
合计                                   1,056,349.50          3,124,358.64
收取利息:
-中国对外经济贸易信托投资公司                     -             15,833.52
股权转让:
-中化国际化肥贸易公司(注)              421,085.00                     -
-中化国际招标有限公司                             -         17,391,623.21
合计                                     421,085.00         17,391,623.21
    注:见附注17(3)注2。
    (c)债权债务往来情形
科       目  关联公司名称                         期末数           期初数
                                                人民币元         人民币元
应收账款     西安金珠近代化工有限责任公司     933,855.00                -
             其他中化集团下属公司          22,156,289.45    11,255,101.43
合计                                       23,090,144.45    11,255,101.43
其他应收款   上海北海船务有限公司             131,610.00                -
             西安金珠近代化工有限责任公司   8,000,000.00     8,000,000.00
             中国金茂(集团)股份有限公司     2,955,511.46     2,955,511.46
             其他中化集团下属公司           6,331,031.19                -
                                           17,418,152.65    10,955,511.46
应付账款     其他中化集团下属公司          10,538,545.79    28,593,332.01
其他应付款   中化集团                         275,017.23                -
             舟山中威石油储运有限公司          26,531.20                -
              中化国际呋喃化工有限公司                 -     6,150,000.00
             舟山港海通驳轮有限公司                    -    14,723,280.62
             中化物流管理(太仓)有限公司                -     9,385,840.90
             其他中化集团下属公司           3,200,439.75                -
合计                                        3,501,988.18    30,259,121.52
预收账款     中化集团                                  -       770,000.00
             其他中化集团下属公司           1,651,094.02       366,018.89
合计                                        1,651,094.02     1,136,018.89
预付账款     其他中化集团下属公司             372,450.21     1,074,336.49
应收股利     舟山中威石油储运有限公司                  -     7,296,816.59
应付股利     香港立丰实业有限公司          16,264,285.40    10,715,021.44
             中化宁波进出口公司                12,482.44        12,482.44
合计                                       16,276,767.84    10,727,503.88
应付票据     中化国际化肥贸易公司                      -    26,758,000.00
短期借款     中国对外经济贸易信托投资公司  10,000,000.00    40,000,000.00
    短期借款系子公司中化兴中石油转运(舟山)有限公司借入,借款期限为2003年12月
5日至2004年12月4日,年利率为5.31%。
    除上述借款外,其他与关联公司的往来无固定偿还期限,无利息承担,无抵押无担
保。
    (d)商标使用权
    根据公司与原中国化工进出口总公司(已更名为中国中化集团公司)签订的《商标
使用许可合同》及其《补充协议》,公司无偿使用中化集团的“SINOCHEM”商标(服务
商标)和“中化SINOCHEM”商标(商品商标和服务商标),该商标注册证号为875907号

    50、承诺事项
    (1)资本承诺
                                                                   期末数
                                                               人民币千元
已签约但尚未于会计报表中拨备的
-   购建资产承诺                                                  407,973
       (2)  租赁承诺
    截至资产负债表日止,公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                                                                   期末数
                                                               人民币千元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年                                                12,501
资产负债表日后第2年                                                 5,574
资产负债表日后第3年                                                   513
以后年度                                                           22,341
合计                                                               40,929
    * * * 中化国际贸易股份有限公司会计报表附注结束* * *
    (三)会计报表
    中化国际贸易股份有限公司
                              资产负债表
                                                           单位:人民币元
资     产                                                            附注
流动资产:
货币资金                                                                6
短期投资                                                                7
应收票据                                                                8
应收股利                                                                9
应收帐款                                                               10
其他应收款                                                             11
预付帐款                                                               13
应收补贴款                                                             14
存货                                                                   15
待摊费用                                                               16
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                           17
固定资产:
固定资产原价                                                           18
减:累计折旧                                                            18
固定资产净值                                                           18
减:固定资产减值                                                        18
固定资产净额
工程物资                                                               19
在建工程                                                               20
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                               21
长期待摊费用                                                           22
无形资产及其他资产合计
资产总计
资     产                                                      合并期末数
流动资产:
货币资金                                                   802,193,496.33
短期投资                                                    23,906,681.03
应收票据                                                    22,454,710.98
应收股利                                                                -
应收帐款                                                   380,037,840.93
其他应收款                                                  57,387,421.65
预付帐款                                                   463,445,806.77
应收补贴款                                                  13,922,327.12
存货                                                       945,665,678.71
待摊费用                                                     6,887,879.19
流动资产合计                                             2,715,901,842.71
长期投资:
长期股权投资                                               490,465,248.48
固定资产:
固定资产原价                                             1,250,283,732.85
减:累计折旧                                                397,338,741.86
固定资产净值                                               852,944,990.99
减:固定资产减值                                              5,184,119.76
固定资产净额                                               847,760,871.23
工程物资                                                    65,961,220.99
在建工程                                                   306,987,844.31
固定资产合计                                             1,220,709,936.53
无形资产及其他资产:
无形资产                                                   112,640,471.97
长期待摊费用                                                43,917,945.45
无形资产及其他资产合计                                     156,558,417.42
资产总计                                                 4,583,635,445.14
资     产                                                      合并期初数
流动资产:
货币资金                                                   621,164,058.35
短期投资                                                    31,056,225.70
应收票据                                                    85,598,645.84
应收股利                                                     7,296,816.59
应收帐款                                                   227,626,837.36
其他应收款                                                  51,675,212.32
预付帐款                                                   180,824,466.32
应收补贴款                                                  71,604,030.32
存货                                                       661,500,210.95
待摊费用                                                     5,260,783.43
流动资产合计                                             1,943,607,287.18
长期投资:
长期股权投资                                               325,601,067.30
固定资产:
固定资产原价                                             1,109,737,622.69
减:累计折旧                                                364,894,391.90
固定资产净值                                               744,843,230.79
减:固定资产减值                                              5,184,659.76
固定资产净额                                               739,658,571.03
工程物资                                                    44,680,292.69
在建工程                                                    77,613,369.17
固定资产合计                                               861,952,232.89
无形资产及其他资产:
无形资产                                                   103,233,150.11
长期待摊费用                                                40,379,404.72
无形资产及其他资产合计                                     143,612,554.83
资产总计                                                 3,274,773,142.20
资     产                                                    母公司期末数
流动资产:
货币资金                                                   400,112,034.38
短期投资                                                    23,906,681.03
应收票据                                                    22,254,710.98
应收股利                                                                -
应收帐款                                                   376,213,313.95
其他应收款                                                  91,018,817.82
预付帐款                                                   460,485,278.39
应收补贴款                                                  13,922,327.12
存货                                                       901,766,593.95
待摊费用                                                     1,931,299.98
流动资产合计                                             2,291,611,057.60
长期投资:
长期股权投资                                             1,376,137,147.07
固定资产:
固定资产原价                                                33,773,781.81
减:累计折旧                                                 13,113,996.96
固定资产净值                                                20,659,784.85
减:固定资产减值                                              1,481,191.09
固定资产净额                                                19,178,593.76
工程物资                                                                -
在建工程                                                                -
固定资产合计                                                19,178,593.76
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    25,590,350.64
长期待摊费用                                                 9,571,969.20
无形资产及其他资产合计                                      35,162,319.84
资产总计                                                 3,722,089,118.27
资     产                                                    母公司期初数
流动资产:
货币资金                                                   392,323,753.37
短期投资                                                    31,056,225.70
应收票据                                                    85,163,645.84
应收股利                                                     3,842,233.54
应收帐款                                                   181,736,706.56
其他应收款                                                  60,125,258.85
预付帐款                                                   164,755,461.84
应收补贴款                                                  71,604,030.32
存货                                                       610,276,892.88
待摊费用                                                     2,706,644.35
流动资产合计                                             1,603,590,853.25
长期投资:
长期股权投资                                             1,059,329,434.01
固定资产:
固定资产原价                                                32,930,726.81
减:累计折旧                                                 11,640,590.93
固定资产净值                                                21,290,135.88
减:固定资产减值                                              1,481,731.09
固定资产净额                                                19,808,404.79
工程物资                                                                -
在建工程                                                                -
固定资产合计                                                19,808,404.79
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    32,857,371.47
长期待摊费用                                                16,123,527.70
无形资产及其他资产合计                                      48,980,899.17
资产总计                                                 2,731,709,591.22
    企业负责人:施国梁          主管会计工作负责人:李超           会计机构
负责人:袁智英
    中化国际贸易股份有限公司
                                资产负债表(续)
                                                           单位:人民币元
负债及股东权益                                                       附注
流动负债:
短期借款                                                               23
应付票据                                                               24
应付帐款                                                               25
预收帐款                                                               26
应付工资
应付福利费
应付股利                                                               27
应交税金                                                               28
其他应交款                                                             29
其他应付款                                                             30
预提费用                                                               31
预计负债                                                               32
递延收益                                                               33
一年内到期的长期借                                                     34
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                               34
专项应付款                                                             35
长期应付款
长期负债合计
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本                                                                   36
资本公积                                                               37
盈余公积                                                               38
其中:公益金
拟分配现金股利                                                         39
未分配利润                                                             40
股东权益合计
外币报表折算差额
负债及股东权益总计
负债及股东权益                                                 合并期末数
流动负债:
短期借款                                                   253,637,431.95
应付票据                                                   190,992,962.26
应付帐款                                                   733,243,978.82
预收帐款                                                   150,708,062.14
应付工资                                                     9,627,572.94
应付福利费                                                  22,222,346.19
应付股利                                                    17,176,767.84
应交税金                                                    60,632,735.58
其他应交款                                                      -1,122.48
其他应付款                                                 176,878,540.55
预提费用                                                    34,252,427.02
预计负债                                                    30,270,000.00
递延收益                                                     1,401,777.01
一年内到期的长期借                                          32,297,910.00
流动负债合计                                             1,713,341,389.82
长期负债:
长期借款                                                   302,071,779.60
专项应付款                                                  49,476,214.14
长期应付款                                                     765,210.43
长期负债合计                                               352,313,204.17
负债合计                                                 2,065,654,593.99
少数股东权益                                               276,368,568.11
股东权益:
股本                                                       838,462,500.00
资本公积                                                   593,473,367.68
盈余公积                                                   180,972,768.44
其中:公益金                                                90,486,384.22
拟分配现金股利                                                          -
未分配利润                                                 628,696,732.10
股东权益合计                                             2,241,605,368.22
外币报表折算差额                                                 6,914.82
负债及股东权益总计                                       4,583,635,445.14
负债及股东权益                                                 合并期初数
流动负债:
短期借款                                                   130,210,693.76
应付票据                                                   106,923,657.50
应付帐款                                                   370,902,121.31
预收帐款                                                   176,451,449.00
应付工资                                                       139,012.64
应付福利费                                                  14,121,739.58
应付股利                                                    11,627,503.88
应交税金                                                   -17,737,205.36
其他应交款                                                    -119,341.67
其他应付款                                                 107,313,084.79
预提费用                                                    20,897,418.09
预计负债                                                                -
递延收益                                                     1,844,235.97
一年内到期的长期借                                          12,550,900.00
流动负债合计                                               935,125,269.49
长期负债:
长期借款                                                   203,313,157.03
专项应付款                                                  52,173,323.92
长期应付款                                                     765,210.43
长期负债合计                                               256,251,691.38
负债合计                                                 1,191,376,960.87
少数股东权益                                               256,819,235.11
股东权益:
股本                                                       558,975,000.00
资本公积                                                   760,062,103.96
盈余公积                                                   180,972,768.44
其中:公益金                                                90,486,384.22
拟分配现金股利                                              69,871,875.00
未分配利润                                                 256,699,492.33
股东权益合计                                             1,826,581,239.73
外币报表折算差额                                                -4,293.51
负债及股东权益总计                                       3,274,773,142.20
负债及股东权益                                               母公司期末数
流动负债:
短期借款                                                   185,082,668.66
应付票据                                                   190,992,962.26
应付帐款                                                   647,367,109.88
预收帐款                                                   115,576,036.37
应付工资                                                     8,868,410.95
应付福利费                                                  19,004,067.87
应付股利                                                                -
应交税金                                                    57,219,363.42
其他应交款                                                      12,447.78
其他应付款                                                 220,232,986.59
预提费用                                                     2,857,696.27
预计负债                                                    30,270,000.00
递延收益                                                                -
一年内到期的长期借                                                      -
流动负债合计                                             1,477,483,750.05
长期负债:
长期借款                                                                -
专项应付款                                                              -
长期应付款                                                              -
长期负债合计                                                            -
负债合计                                                 1,477,483,750.05
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       838,462,500.00
资本公积                                                   593,473,367.68
盈余公积                                                   180,972,768.44
其中:公益金                                                90,486,384.22
拟分配现金股利                                                          -
未分配利润                                                 631,696,732.10
股东权益合计                                             2,244,605,368.22
外币报表折算差额                                                        -
负债及股东权益总计                                       3,722,089,118.27
负债及股东权益                                               母公司期初数
流动负债:
短期借款                                                    66,864,444.43
应付票据                                                   106,923,657.50
应付帐款                                                   383,736,786.32
预收帐款                                                   132,996,653.49
应付工资                                                        19,983.63
应付福利费                                                  12,279,334.42
应付股利
应交税金                                                   -21,651,324.28
其他应交款                                                      29,412.08
其他应付款                                                 209,424,743.64
预提费用                                                     8,390,707.45
预计负债                                                                -
递延收益                                                                -
一年内到期的长期借                                                      -
流动负债合计                                               899,014,398.68
长期负债:
长期借款                                                                -
专项应付款                                                              -
长期应付款                                                              -
长期负债合计                                                            -
负债合计                                                   899,014,398.68
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       558,975,000.00
资本公积                                                   760,062,103.96
盈余公积                                                   180,972,768.44
其中:公益金                                                90,486,384.22
拟分配现金股利                                              69,871,875.00
未分配利润                                                 262,813,445.14
股东权益合计                                             1,832,695,192.54
外币报表折算差额                                                        -
负债及股东权益总计                                       2,731,709,591.22
    企业负责人:施国梁           主管会计工作负责人:李超           会计机构
负责人:袁智英
    中化国际贸易股份有限公司
                          利润及利润分配表
                                                           单位:人民币元
项      目                                                           附注
一、主营业务收入                                                       41
减:主营业务成本                                                       41
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加:其他业务利润
减:营业费用
管理费用
财务费用                                                               43
三、营业利润
加:投资收益                                                           44
补贴收入                                                               45
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额
减:所得税                                                             46
少数股东损益
五、净利润
加:年初未分配利润
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
七、可供股东分配的利润
减:分配股票股利
八、未分配利润
项      目                                                 合并本期累计数
一、主营业务收入                                         5,490,537,835.95
减:主营业务成本                                         4,541,474,506.41
主营业务税金及附加                                          20,114,191.12
二、主营业务利润                                           928,949,138.42
加:其他业务利润                                             6,107,104.38
减:营业费用                                               202,089,805.96
管理费用                                                   151,281,957.95
财务费用                                                    11,435,488.29
三、营业利润                                               570,248,990.60
加:投资收益                                                43,378,769.42
补贴收入                                                     2,555,197.88
营业外收入                                                   2,202,174.83
减:营业外支出                                              30,538,174.87
四、利润总额                                               587,846,957.86
减:所得税                                                  77,411,428.96
少数股东损益                                                26,643,289.13
五、净利润                                                 483,792,239.77
加:年初未分配利润                                         256,699,492.33
六、可供分配的利润                                         740,491,732.10
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取任意盈余公积                                                        -
七、可供股东分配的利润                                     740,491,732.10
减:分配股票股利                                           111,795,000.00
八、未分配利润                                             628,696,732.10
项      目                                                 合并上期累计数
一、主营业务收入                                         5,790,672,924.74
减:主营业务成本                                         5,398,270,236.70
主营业务税金及附加                                           7,032,502.63
二、主营业务利润                                           385,370,185.41
加:其他业务利润                                             7,978,830.26
减:营业费用                                               151,871,227.36
管理费用                                                    78,187,145.20
财务费用                                                    12,378,484.80
三、营业利润                                               150,912,158.31
加:投资收益                                                   410,985.73
补贴收入                                                     2,217,896.78
营业外收入                                                     929,515.70
减:营业外支出                                               2,810,559.54
四、利润总额                                               151,659,996.98
减:所得税                                                  21,806,576.25
少数股东损益                                                25,733,010.10
五、净利润                                                 104,120,410.63
加:年初未分配利润                                         117,194,355.26
六、可供分配的利润                                         221,314,765.89
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取任意盈余公积                                                        -
七、可供股东分配的利润                                     221,314,765.89
减:分配股票股利                                                        -
八、未分配利润                                             221,314,765.89
项      目                                               母公司本期累计数
一、主营业务收入                                         4,588,292,000.36
减:主营业务成本                                         3,815,352,989.75
主营业务税金及附加                                          14,797,115.80
二、主营业务利润                                           758,141,894.81
加:其他业务利润                                             5,277,844.27
减:营业费用                                               182,014,344.42
管理费用                                                   119,524,839.86
财务费用                                                     5,889,374.99
三、营业利润                                               455,991,179.81
加:投资收益                                               123,828,847.11
补贴收入                                                     2,555,197.88
营业外收入                                                   1,106,956.00
减:营业外支出                                              30,394,165.70
四、利润总额                                               553,088,015.10
减:所得税                                                  72,409,728.14
少数股东损益                                                            -
五、净利润                                                 480,678,286.96
加:年初未分配利润                                         262,813,445.14
六、可供分配的利润                                         743,491,732.10
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取任意盈余公积                                                        -
七、可供股东分配的利润                                     743,491,732.10
减:分配股票股利                                           111,795,000.00
八、未分配利润                                             631,696,732.10
项      目                                               母公司上期累计数
一、主营业务收入                                         5,290,802,636.46
减:主营业务成本                                         4,989,120,460.95
主营业务税金及附加                                           3,150,474.49
二、主营业务利润                                           298,531,701.02
加:其他业务利润                                             7,676,199.79
减:营业费用                                               147,821,560.06
管理费用                                                    60,319,875.28
财务费用                                                     7,216,206.16
三、营业利润                                                90,850,259.31
加:投资收益                                                30,765,168.88
补贴收入                                                     1,854,000.00
营业外收入                                                     911,537.67
减:营业外支出                                               1,931,201.25
四、利润总额                                               122,449,764.61
减:所得税                                                  16,933,227.18
少数股东损益                                                            -
五、净利润                                                 105,516,537.43
加:年初未分配利润                                         122,459,800.41
六、可供分配的利润                                         227,976,337.84
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取任意盈余公积                                                        -
七、可供股东分配的利润                                     227,976,337.84
减:分配股票股利                                                        -
八、未分配利润                                             227,976,337.84
    企业负责人:施国梁         主管会计工作负责人:李超         会计机构负责
人:袁智英
    中化国际贸易股份有限公司
                              现金流量表
                                                           单位:人民币元
                                                     附注        合并金额
项目
                                                                   本期数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             5,929,325,624.52
收到的税费返还                                              95,210,439.12
收到的其他与经营活动有关的现金                              73,442,811.21
现金流入小计                                             6,097,978,874.85
购买商品、接受劳务支付的现金                             5,233,082,511.78
支付给职工以及为职工支付的现金                             166,409,370.44
支付的各项税费                                              71,892,459.72
支付的其他与经营活动有关的现金                              52,666,895.46
现金流出小计                                             5,524,051,237.40
经营活动产生的现金流量净额                                 573,927,637.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        25,643,895.94
取得投资收益所收到的现金                                     4,406,762.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额         2,647,439.16
现金流入小计                                                32,698,097.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           439,561,718.10
投资所支付的现金                                           144,032,361.40
购买分公司所支付的现金                                                  -
现金流出小计                                               583,594,079.50
投资活动产生的现金流量净额                                -550,895,981.53
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         5,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现金             5,000,000.00
取得借款所收到的现金                                     1,634,141,823.21
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                             1,639,141,823.21
偿还债务所支付的现金                                     1,392,209,452.45
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        88,945,797.03
其中:子公司支付少数股东的股利                               6,703,510.89
子公司减少注册资本所支付的现金                                          -
现金流出小计                                             1,481,155,249.48
筹资活动产生的现金流量净额                                 157,986,573.73
四、变动对现金的影响                                            11,208.33
五、现金及现金等价物净增加(减少)额                         181,029,437.98
                                                               母公司金额
项目
                                                                   本期数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             4,969,273,956.64
收到的税费返还                                              95,210,439.12
收到的其他与经营活动有关的现金                              16,327,316.89
现金流入小计                                             5,080,811,712.65
购买商品、接受劳务支付的现金                             4,600,431,195.62
支付给职工以及为职工支付的现金                             139,684,489.17
支付的各项税费                                              56,438,223.48
支付的其他与经营活动有关的现金                             127,026,340.99
现金流出小计                                             4,923,580,249.26
经营活动产生的现金流量净额                                 157,231,463.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        25,222,810.94
取得投资收益所收到的现金                                    14,122,514.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额                    -
现金流入小计                                                39,345,325.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,331,095.00
投资所支付的现金                                           227,703,501.40
购买分公司所支付的现金                                                  -
现金流出小计                                               229,034,596.40
投资活动产生的现金流量净额                                -189,689,270.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
其中:子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现金
取得借款所收到的现金                                       542,095,800.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               542,095,800.00
偿还债务所支付的现金                                       423,877,575.77
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        77,972,135.71
其中:子公司支付少数股东的股利                                          -
子公司减少注册资本所支付的现金                                          -
现金流出小计                                               501,849,711.48
筹资活动产生的现金流量净额                                  40,246,088.52
四、变动对现金的影响                                                    -
五、现金及现金等价物净增加(减少)额                           7,788,281.01
    企业负责人:施国梁          主管会计工作负责人:李超          会计机构负
责人:袁智英
    中化国际贸易股份有限公司
                            现金流量表(续)
                                                           单位:人民币元
                                                                 合并金额
                                              附注
补充资料
                                                                   本期数
1将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     483,792,239.77
加:少数股东损益(亏损“-”号填列)                           26,643,289.13
计提的资产减值准备                                          11,542,675.56
固定资产折旧                                                36,855,836.35
无形资产摊销                                                 4,791,444.22
长期待摊费用摊销                                             6,578,060.50
待摊费用减少(减增加)                                        -1,627,095.76
预提费用增加(减减少)                                        13,355,008.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)            -504,950.53
财务费用                                                    11,961,030.90
投资损失(减收益)                                           -43,378,769.42
存货的减少(减增加)                                        -288,955,247.18
经营性应收项目的减少(减增加)                              -325,355,559.55
经营性应付项目的增加(减减少)                               638,229,674.53
经营活动产生的现金流量净额                                 573,927,637.45
2不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                       -
3现金及现金等价物净增加(减少)情况:
货币资金的期末余额                                         802,193,496.33
减:货币资金的期初余额                                     621,164,058.35
现金及现金等价物净增加(减少)额                             181,029,437.98
                                                               母公司金额
补充资料
                                                                   本期数
1将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     480,678,286.96
加:少数股东损益(亏损“-”号填列)                                       -
计提的资产减值准备                                           5,951,375.15
固定资产折旧                                                 1,944,622.39
无形资产摊销                                                 2,897,020.83
长期待摊费用摊销                                             6,551,558.50
待摊费用减少(减增加)                                           775,344.37
预提费用增加(减减少)                                        -5,533,011.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)              16,283.64
财务费用                                                     8,100,260.71
投资损失(减收益)                                          -123,828,847.11
存货的减少(减增加)                                        -296,279,480.49
经营性应收项目的减少(减增加)                              -400,346,088.70
经营性应付项目的增加(减减少)                               476,304,138.32
经营活动产生的现金流量净额                                 157,231,463.39
2不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                       -
3现金及现金等价物净增加(减少)情况:
货币资金的期末余额                                         400,112,034.38
减:货币资金的期初余额                                     392,323,753.37
现金及现金等价物净增加(减少)额                               7,788,281.01
    企业负责人:施国梁          主管会计工作负责人:李超         会计机构负
责人:袁智英
    补充报表:
    中化国际资贸易股份有限公司
                       资产减值准备明细表
                                                           单位:人民币元
                                                             2004年1月1日
项目
                                                                     合并
一、坏账准备合计                                            43,601,670.19
其中:应收账款                                              31,665,160.21
其他应收款                                                  11,936,509.98
二、短期投资跌价准备                                                    -
其中:基金投资                                                          -
三、存货跌价准备合计                                        14,538,089.04
其中:库存商品                                              11,631,306.25
商品采购                                                     2,906,782.79
四、长期投资减值准备                                         4,755,394.44
其中:长期股权投资                                           4,755,394.44
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                         5,184,659.76
其中:专用设备                                               3,702,928.67
办公设备                                                     1,481,731.09
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
                                                             2004年1月1日
项目
                                                                     公司
一、坏账准备合计                                            39,185,566.31
其中:应收账款                                              29,166,248.83
其他应收款                                                  10,019,317.48
二、短期投资跌价准备                                                    -
其中:基金投资                                                          -
三、存货跌价准备合计                                        14,538,089.04
其中:库存商品                                              11,631,306.25
商品采购                                                     2,906,782.79
四、长期投资减值准备                                         4,086,200.00
其中:长期股权投资                                           4,086,200.00
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                         1,481,731.09
其中:专用设备                                                          -
办公设备                                                     1,481,731.09
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
                                                                 本期计提
项目
                                                                     合并
一、坏账准备合计                                             6,752,896.14
其中:应收账款                                               6,743,098.31
其他应收款                                                       9,797.83
二、短期投资跌价准备                                         1,577,225.02
其中:基金投资                                               1,577,225.02
三、存货跌价准备合计                                         4,789,779.42
其中:库存商品                                               7,696,562.21
商品采购                                                    -2,906,782.79
四、长期投资减值准备                                                    -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                                    -
其中:专用设备                                                          -
办公设备                                                                -
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
                                                                 本期计提
项目
                                                                     公司
一、坏账准备合计                                             1,161,595.73
其中:应收账款                                               1,161,595.73
其他应收款                                                              -
二、短期投资跌价准备                                         1,577,225.02
其中:基金投资                                               1,577,225.02
三、存货跌价准备合计                                         4,789,779.42
其中:库存商品                                               7,696,562.21
商品采购                                                    -2,906,782.79
四、长期投资减值准备                                                    -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                                    -
其中:专用设备                                                          -
办公设备                                                                -
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
                                                                 本期转销
项目
                                                                     合并
一、坏账准备合计                                              -830,366.72
其中:应收账款                                                -830,366.72
其他应收款                                                              -
二、短期投资跌价准备                                                    -
其中:基金投资                                                          -
三、存货跌价准备合计                                                    -
其中:库存商品                                                          -
商品采购                                                                -
四、长期投资减值准备                                        -2,086,200.00
其中:长期股权投资                                          -2,086,200.00
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                                 -540
其中:专用设备                                                          -
办公设备                                                             -540
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
                                                                 本期转销
项目
                                                                     公司
一、坏账准备合计                                              -829,091.09
其中:应收账款                                                -829,091.09
其他应收款                                                              -
二、短期投资跌价准备                                                    -
其中:基金投资                                                          -
三、存货跌价准备合计                                                    -
其中:库存商品                                                          -
商品采购                                                                -
四、长期投资减值准备                                        -2,086,200.00
其中:长期股权投资                                          -2,086,200.00
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                                 -540
其中:专用设备                                                          -
办公设备                                                             -540
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
                                                            2004年6月30日
项目
                                                                     合并
一、坏账准备合计                                            49,524,199.61
其中:应收账款                                              37,577,891.80
其他应收款                                                  11,946,307.81
二、短期投资跌价准备                                         1,577,225.02
其中:基金投资                                               1,577,225.02
三、存货跌价准备合计                                        19,327,868.46
其中:库存商品                                              19,327,868.46
商品采购                                                                -
四、长期投资减值准备                                         2,669,194.44
其中:长期股权投资                                           2,669,194.44
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                         5,184,119.76
其中:专用设备                                               3,702,928.67
办公设备                                                     1,481,191.09
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
                                                            2004年6月30日
项目
                                                                     公司
一、坏账准备合计                                            39,518,070.95
其中:应收账款                                              29,498,753.47
其他应收款                                                  10,019,317.48
二、短期投资跌价准备                                         1,577,225.02
其中:基金投资                                               1,577,225.02
三、存货跌价准备合计                                        19,327,868.46
其中:库存商品                                              19,327,868.46
商品采购                                                                -
四、长期投资减值准备                                         2,000,000.00
其中:长期股权投资                                           2,000,000.00
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                         1,481,191.09
其中:专用设备                                                          -
办公设备                                                     1,481,191.09
六、无形资产减值准备                                                    -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
    企业负责人:施国梁          主管会计工作负责人:李超        会计机构负责
人:袁智英
                                                 净资产收益率
报告期利润
                                       全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                             41.44%                    45.41%
营业利润                                 25.44%                    27.87%
净利润                                   21.58%                    23.65%
扣除非经常性损益的净利润                 22.31%                    24.45%
                                                每股收益(元/股)
报告期利润
                                       全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                               1.11                      1.11
营业利润                                   0.68                      0.68
净利润                                     0.58                      0.58
扣除非经常性损益的净利润                   0.60                      0.60
    
第七节  备查文件

    (一)载有董事长签名的公司2004年半年度报告正本;
    (二)载有董事长、财务总监、会计机构负责人签章的财务报告文本;
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师周华、杨海蛟签名并盖章的审计报告原
件;
    (四)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件;
    (五)《公司章程》。
    上述资料置备于公司董事会办公室备查。
    
中化国际贸易股份有限公司
    二OO四年八月二十七日             

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