ST康美2018年公司债券(第二期)2019年付息公告

证券代码:600518              证券简称:ST康美           编号:临2019-077
债券代码:122354                债券简称:15康美债
债券代码:143730                债券简称:18康美01
债券代码:143842                债券简称:18康美04
优先股代码:360006              优先股简称:康美优1



                     康美药业股份有限公司
      2018年公司债券(第二期)2019年付息公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



重要内容提示:
    债权登记日:2019 年 10 月 8 日(星期二)
    债券付息日:2019 年 10 月 9 日(星期三)




    康美药业股份有限公司(以下简称“本公司”或“发行人”)于 2018 年 9
月 28 日、2018 年 10 月 8 日、2018 年 10 月 9 日发行的 2018 年公司债券
(第二期)(品种二)(以下简称“本期债券”)将于 2019 年 10 月 9 日支付自
2018 年 10 月 9 日至 2019 年 10 月 8 日期间的利息。根据《康美药业股份有限公
司面向合格投资者公开发行 2018 年公司债券(第二期)发行公告》和《康美药
业股份有限公司面向合格投资者公开发行 2018 年公司债券(第二期)募集说明
书》有关条款的规定,现将有关事宜公告如下:
    一、本期债券的基本情况
    1、债券名称:康美药业股份有限公司面向合格投资者公开发行 2018 年公
司债券(第二期)(品种二)。
    2、债券简称:18 康美 04。
    3、上海证券交易所债券代码:143842。


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    4、发行总额:人民币 20 亿元。
    5、发行主体:康美药业股份有限公司。
    6、债券品种和期限:本次发行的债券为固定利率债券,期限为 5 年,附第
3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
    7、债券利率:本期公司债券票面利率为 6.80%,期限为 5 年,附第 3 年末
发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。本期债券的债券票面利率在存
续期内前 3 年固定不变,在存续期的第 3 年末,公司可选择调整票面利率,存续
期后 2 年票面利率为本期债券存续期内前 3 年票面利率加公司提升的基点,在存
续期后 2 年固定不变。发行人发出关于是否调整本期债券的票面利率及调整幅度
的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本
期债券按面值全部或部分回售给发行人;若投资者未做登记,则视为继续持有本
期债券并接受上述调整。如投资者选择继续持有本期债券,未被回售部分债券票
面年利率为债券存续期前 3 年票面年利率加上调整基点,在债券存续期后 2 年固
定不变。债券的利率将不超过国务院限定的利率水平。
    8、上市时间及地点:本期债券于 2018 年 10 月 19 日起在上海证券交易所上
市交易。
    9、起息日:2018 年 10 月 9 日。
    10、付息日:2019 年至 2023 年每年的 10 月 9 日为上一计息年度的付息日。
  若债券持有人行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为 2019 年至 2021 年
  每年的 10 月 9 日。(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作
  日,顺延期间付息款项不另计息)
    11、兑付日:2023 年 10 月 9 日。若债券持有人行使回售选择权,则回售部
分债券的到期日为 2021 年 10 月 9 日。(如遇法定节假日或休息日,则顺延至
其后的第 1 个工作日)
    12、信用级别及资信评级机构:经中诚信评定,公司主体信用等级为 BBB,
本期公司债券的信用等级为 BBB。
    13、担保人及担保方式:本期债券为无担保债券。
    14、债券受托管理人:广发证券股份有限公司。
    15、登记托管和结算机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以


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下简称:“中证登上海分公司”)
    二、本期债券付息方案
    按照《康美药业股份有限公司面向合格投资者公开发行 2018 年公司债券
(第二期)票面利率公告》,“18 康美 04”的票面利率为 6.80%,每手“18 康
美 04”(面值 1,000 元)派发利息为人民币 68.00 元(含税)。
    三、本次付息债权登记日及付息日
    1、本次付息债权登记日:2019 年 10 月 8 日。
    2、本次付息日:2019 年 10 月 9 日。
    四、本次付息对象
    本次付息对象为截止 2019 年 10 月 8 日上海证券交易所收市后,在中证登上
海分公司登记在册的全体“18 康美 04”持有人。
    五、本次付息办法
    1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》,
委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将按时将本期债券的利息足
额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将本期债券兑
息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议
终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,
相关实施事宜以本公司的公告为准。
    2、中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将本期债券利息划
付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者
于兑付机构领取债券利息。
    六、关于公司债券利息所得税的说明
    1、按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的
通知》(国税函【2003】612 号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各兑付
机构在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴。如各兑付机构未履行上述债
券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承
担。本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
    (1)纳税人:本期债券的个人投资者;
    (2)征税对象:本期债券的利息所得;


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    (3)征税税率:按利息额的 20%征收;
    (4)征收环节:个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除;
    (5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各兑付机构。
    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税
源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3 号)、《关于境外机构投资境内债券
市场企业所得税增值税政策的通知》(财税〔2018〕108 号)等规定,2018 年
11 月 7 日至 2021 年 11 月 6 日期间,本期债券非居民企业(包含 QFII、RQFII)
债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。但上述暂免征收企业所得
税的范围不包括该等企业在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际
联系的债券利息。
    3、其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    对于其他债券投资者,其债券利息所得税自行缴纳。
    七、本次债券付息的相关机构
    1.发行人:康美药业股份有限公司
    联系人:段小霞,电话:0755-33917777,传真:0755-86275777,地址:广
东省深圳市福田区下梅林泰科路,邮编:518000
    2.保荐人、主承销商:广发证券股份有限公司
    联系人:林焕荣、李贤兵,电话:020-66338888,传真:020-87557566,地
址:广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 42 楼
    3.托管人:中国证券登记结算公司上海分公司
    联系人:徐瑛,电话:021-68870114,传真:021-68870064,地址:上海市
浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦,邮编:200120
    投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:http://www.sse.com.cn。
    特此公告。
                                             康美药业股份有限公司
                                                   董事会
                                           二○一九年九月二十八日




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