山东药玻2019年半年度报告

                       2019 年半年度报告



公司代码:600529                           公司简称:山东药玻




              山东省药用玻璃股份有限公司
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                                           重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
      整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况

     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
独立董事               蒋敏                  公务出差                孙琦铼
董事                   王兴军                公务出差

三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人扈永刚、主管会计工作负责人宋以钊           及会计机构负责人(会计主管人员)刘
      绵行声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司本半年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资
者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、    重大风险提示


十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4

第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 7

第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 14

第五节     重要事项........................................................................................................................... 20

第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27

第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 32

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33

第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 33

第十节     财务报告........................................................................................................................... 34

第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 120




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                                      第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
模制瓶系列     指   钠钙玻璃模制注射剂瓶、钠钙玻璃输液瓶、中硼硅玻璃模制注射剂瓶、中硼
                    硅玻璃输液瓶、钠钙玻璃模制药瓶、钠钙玻璃模制药瓶(白料)
棕色瓶系列     指   钠钙玻璃模制药瓶、钠钙玻璃模制注射剂瓶棕料产品



                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           山东省药用玻璃股份有限公司
公司的中文简称                           山东药玻
公司的外文名称                           SHANDONG PHARMACEUTICAL   GLASS      CO., LTD
公司的外文名称缩写                       SPG
公司的法定代表人                         扈永刚


二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                     证券事务代表
姓名                           赵海宝                         茹波
联系地址                       山东省淄博市沂源县城           山东省淄博市沂源县城
电话                           0533-3259028                   0533-3259209
传真                           0533-3249700                   0533-3249700
电子信箱                       sdyb@pharmglass.com            sdyb@pharmglass.com


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             山东省淄博市沂源县城
公司注册地址的邮政编码                   256100
公司办公地址                             山东省淄博市沂源县城
公司办公地址的邮政编码                   256100
公司网址                                 http://www.pharmglass.com
电子信箱                                 sdyb@pharmglass.com


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   公司证券部


五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称           股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       山东药玻           600529



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六、 其他有关资料
□适用 √不适用


七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元      币种:人民币


                                           本报告期                              本报告期比上年
           主要会计数据                                         上年同期
                                         (1-6月)                                同期增减(%)
营业收入                               1,435,270,609.30      1,300,106,472.46              10.40
归属于上市公司股东的净利润               217,940,336.96        167,592,596.44              30.04
归属于上市公司股东的扣除非经常性         219,739,375.07        168,925,520.03              30.08
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              209,593,086.79         182,021,681.01              15.15
                                                                                 本报告期末比上
                                        本报告期末              上年度末
                                                                                 年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产             3,620,745,155.81      3,525,714,331.30               2.70
总资产                                 4,865,712,514.71      4,623,713,518.44                 5.23


(二)     主要财务指标
                                                       本报告期       上年      本报告期比上年
                    主要财务指标
                                                       (1-6月)     同期        同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                                      0.3663    0.2817                30.03
稀释每股收益(元/股)                                      0.3663    0.2817                30.03
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                  0.3693    0.2839                30.08
加权平均净资产收益率(%)                                      5.99     5.05    增加0.94个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                  6.04     5.09    增加0.95个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明:□适用 √不适用


八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用


九、 非经常性损益项目和金额
√适用   □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                          非经常性损益项目                                           金额
非流动资产处置损益                                                                   -22,976,037.79
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家                        4,700,638.83
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资                       17,343,456.08
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -1,158,442.46
所得税影响额                                            291,347.23
合计                                                  -1,799,038.11


十、 其他
□适用 √不适用




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                              第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司所从事的主要业务

公司主要从事各种药用玻璃包装产品的研发、生产和销售,产品包括模制瓶、棕色瓶、安瓿瓶、

管制瓶、丁基胶塞、铝塑盖塑料瓶等六大系列,千余种规格,涵盖从玻璃瓶到丁基胶塞、到铝塑

组合盖一整套的药用包装产品,能满足不同客户的需求,在行业内具有规模优势。

公司的产品作为一种中间产品,用户主要是制药企业:在国内市场,山东药玻凭借自身的品牌优

势和价格优势,采用直销和经销相结合的模式;同时,公司还通过代理公司和自身的外贸部门,

积极开拓国际市场。

公司主要从事各种药用玻璃包装产品的研发、生产和销售,在行业内具有规模优势。公司上游企

业主要为煤炭采选业、化学原料及化学制品制造业,下游企业主要为医药制造业,如下图所示:


  煤炭采选业、化学原
  料及化学制品制造业              医药包装业                  医药制造业


(1)主要原材料价格变化趋势:

上游煤炭采选业、化学原料及化学制品制造业,受市场产能及市场供求关系影响,不同原材料呈

现不同的价格变化趋势,主要原材料情况如下:

①报告期内公司主要原材料煤炭波动幅度不大,价格较为平稳;

②报告期内公司主要原材料纯碱受产能和环保因素影响,价格总体呈略微上涨趋势;

③报告期内公司主要原材料石英砂受矿产开发加工企业当地政府矿产资源保护政策和环保政策的

影响,及公司为提高产品质量加大优质石英砂采购量的影响,价格呈上涨趋势;

④报告期内公司主要原材料丁基橡胶受中美贸易战的影响,价格呈上涨趋势。

(2)主要产品价格变化趋势:

下游医药制造行业发展面临有利的国内环境,医疗改革不断深化推进,市场需求快速增长,国家

对医药制造行业的扶持力度加大,质量标准体系和管理规范不断健全,社会资本比较充裕,都有

利于行业平稳较快发展,从而推动了公司的快速发展。报告期内公司受客户群稳定影响,主要产

品价格稳中有升。

(二)公司的经营模式

公司主要采用以销定产的生产经营模式,由销售部门根据销售计划或客户订单将生产计划下达至
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生产部门,实行按单生产,详细如下

(1)原料采购:公司依据生产所需原材物料种类比较多、涉及范围比较广、采购金额大的特点,

确定了对不同种类物资采取不同采购模式,以达到采购效率高、采购成本低的绩效目标。例如对

纯碱、煤炭等价格波动大的大宗物资,公司采取与多家供应商结盟的战略采购模式,始终保证最

低的采购价格;对石英砂等长期稳定需求物资,公司与多家较大的供应商签订长期稳定采购合同,

实现双方共赢;对五金备件等品种繁杂的物资,公司采取线上与线下的比价采购模式,使采购价

格保持较低水平。公司已建立比较完善采购管理体系,包括供应商选择与评价体系、采购预算体

系、采购物资计划编制体系、采购价格审计监督体系、采购物资质量检验体系、采购付款与结算

控制体系、采购效率考评体系、采购人员的轮岗机制等。因公司地理位置、天气、运输等原因,

煤炭、石英砂等原料需要提前进行冬季储备,均储备两个月用量。

(2)生产安排:公司主要采用以销定产的生产经营模式,由销售部门根据销售计划或客户订单将

生产计划下达至生产部门,实行按单生产。由于玻璃制品的生产具有一定特殊性,玻璃窑炉点火

后通常情况下不能停产,对于部分标准规格的产品,市场需求量通常较大的,公司适度备货,以

便有效利用产能。对于客户有特定要求的产品订单,首先由销售部门会同技术中心组织合同评审,

评审认可后进行设计开发并制定产品标准,进而开展产品试制。公司质检部门依据产品标准对新

产品样品进行鉴定,试制的样品发送至客户进行确认并针对客户意见进行整改,定型后,由公司

生产部门组织批量生产。公司对生产环节制定了专门的管理制度,整个生产程序受到质量管理体

系规定的控制,以满足药品生产企业对包装材料的要求。因玻璃窑炉点火后不能停产的特殊原因,

公司在生产方面不存在明显的周期性安排。

(3)销售流程:由于公司生产的药用玻璃包装材料直接面向终端客户制药企业,因此在国内市场,

公司产品以直销模式为主,以直接、高效沟通客户需求,仅在部分地区采用经销模式。销售公司

负责销售计划制定落实、市场调研、客户联络、订单管理等工作。公司还在国内制药企业分布较

为集中的省份设立了办事处,打造了一个建立了高效稳定的营销团队。采用直销模式可以较好地

体现品牌形象,容易实现垂直管理和精细化营销,并且执行力强,能够最准确的掌握市场信息。

对于采取经销模式的区域,公司对经销商的选择有着严格的标准,一般由驻地的业务人员对所在

地区主要经销商进行调查摸底,结合其市场信誉、资金实力、销售网络、仓储物流能力等多种因

素筛选出若干个优质经销商确定为经销商客户。在出口市场,公司采用代理商模式,通过电子商

务发布产品信息、发展代理商加盟,依托代理商网络与资源实现向当地销售产品。未来,公司计

划在欧盟、中东、南非、北美、巴西、东南亚建立销售办事处,以便更好都掌控当地市场和扩大


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出口销售额。在产品销售方面不存在明显的周期性。

(4)季节性安排:公司在采购、生产和销售方面不存在明显的周期性和季节性,在生产和销售方

面不存在明显的季节性安排。

(三)公司的行业情况

1、根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及中国证监会公布的上市公
司行业分类结果,公司所属行业为“C30 非金属矿物制品业”;根据《国民经济行业分类与代码》
(GB/T4754-2011),公司所处行业属于“C30 非金属矿物制品业”之“3055 玻璃包装容器制造”。

公司产品主要为药用玻璃类医药包装材料,具体包括模制瓶、棕色瓶、安瓿瓶、管制瓶等。医药
包装材料主要指医药内包装材料,即直接接触药品的包装材料和容器。医药包装材料伴随药品生
产、流通及使用的全过程,是药品不可分割的一部分。根据使用材质,可将医药包装材料分为药
用玻璃、金属包装材料、药用明胶制品、橡胶、塑料(容器、片材、膜)及其复合片等5大类。

药品是一种特殊的商品,直接关系到消费者的身体健康和生命安全。医药包装材料可以直接接触
药品,其质量的好坏将影响到药品的安全性、药性的稳定性和药品的销售。随着包装新材料、新
设备、新技术、新工艺的不断涌现,药品包装行业呈现出了更方便、更安全、更环保的趋势。

公司的行业整体情况变化不大,存在以下几个方面的变动:

①受山东疫苗事件和长春长生事件等的影响,2019 年 6 月 29 日十三届全国人大常委会第十一次

会议通过了史上最严《疫苗管理法》,将从 2019 年 12 月 1 日起开始执行,该管理法将进一步规

范国内疫苗行业秩序,强化管理手段,对于未来市场来讲,将是一次净化。

对于药包材企业来讲,要与疫苗企业对接,就必须有能与之配套的高标准、高规格的管理水平和

质量水平。

②上年底,国家卫计委发布《关于做好辅助用药临床应用管理有关工作的通知》(以下简称《通

知》),要求各省级卫健部门组织辖区内二级以上医疗机构,将本机构辅助用药以通用名称并按

照年度使用金额有多到少进行排序,形成辅助用药目录,并上报省级卫生健康行政部门。

《通知》一经发布,将本就被重点监控的辅助用药推向风口浪尖,坊间很快流出国家卫健委药政

司起草的《关于征求开展药品使用监测和临床综合评价工作通知(征求意见稿)意见的函》目录

(以下简称“意见稿目录”),涉及 80 多个辅助用药品种,包括中药注射剂、注射液、大输液。

由于输液不良反应频发,多种中药注射剂被各省份纳入重点监控目录,甚至不允许进入基层医疗,

中药注射剂面临着史无前例的发展窘境。

③“4+7”带量招标


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国家“4+7”的药品带量采购的试点运行,中选药品大幅度降价,表面看,药价被压缩的是中间环

节的费用及成本,但 4+7 政策本身的残酷性(一旦某品种通过一致性评价的企业达到 3 家以上,

意味着价格竞争将加剧,各家企业将只能赚到加工费;另一方面,每年的竞争也使企业业绩波动

会加大,业绩可预测性下降,长期而言,随着带量采购的推广,国内仿制药会趋向集约化生产,

大型仿制药企业依靠低成本、多品种存活下来)让制剂利润空间大幅缩水,原辅包成本必将成为

制剂企业控制成本的重点,预计对公司的业绩产生影响。

④一致性评价

2017 年 12 月 22 日,注射剂一致性评价征求意见稿就已经发布,各药企正在推进此项工作,截止

目前申报了第 22 批共计 495 个品种,其中注射剂占了 225 席,注射剂一致性评价工作已经全面开

始,公司作为品种齐全、质量稳定的药包材生产企业,预计将受益于一致性评价。

⑤环保要求不断加严

山东省环保厅《山东省建材工业大气污染排放标准》进一步加严,即:2020 年 1 月 1 日起执行烟

尘≤10mg/m3,SO2≤50mg/m3, NOX≤100 mg/m3,如此,硬件投入和运行费用将大幅提升,公司

计划投资 7000 余万元,改造提升公司的环保治理能力,做到达标排放。

⑥综上,国家医药行业政策的变化,亦或环保政策的加严,对于药包材行业来说是提高了行业门

槛,预计会带来药包材行业的洗牌,但对于整体实力强劲的山东药玻来讲都是机遇与挑战并存,

完整的产品结构、健全的质量体系、雄厚的资金实力使得公司能够应对各类市场变化,对于公司

来讲,把握产业结构调整机遇、做好新旧动能转换,未来的发展空间更加广阔与可期。

2、同行业情况

①模制瓶:目前国内主要竞争对手为德州晶峰制品有限公司,目前拥有模制瓶生产线 8 条,产能

约 15 亿支,在哈药、华药、石药、悦康以及局部兽药市场与我公司竞争,销量大约 10 亿支;另

外山东吉诺玻璃,主要以日化瓶为主,近两年也开始涉足西林瓶市场,但由于关联审评和一致性

评价等政策影响,其市场范围一直没有形成规模,现在西林瓶已经停止生产。四川广汉玻璃制瓶

有限公司依托科伦制药以及川渝地区兽药厂的需求,自 2018 年开始生产西林瓶,目前年销量大约

在 5000 万支左右。自 2014 年成功收购绵竹成新药玻后,山东药玻依托总公司的技术和产能优势、

包头康瑞的成本优势,将全国的西林瓶市场形成从南到北的整合。

管制系列产品:目前,国内有肖特、双峰、正力、正川、力诺、四星等众多竞争对手,有注册证

的厂家 82 个(我公司 2 个),但凭借公司多年技术经验积累、原料优势(玻管自产自销)以及良

好的平台优势,虽然在限抗、中药注射剂和辅助用药限制清单的多重影响下,公司管制瓶的销量


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一直维持在 12-14 亿支左右、安瓶销量一直维持在 13 亿支左右,目前,肖特拟在浙江投资兴建 I

类拉管项目、力诺与康宁合资兴建 I 类拉管项目、重庆正川也就 I 类拉管项目进行立项。随着注

射剂一致性评价工作的深入推进,公司凭借现有客户资源优势迅速推动中硼硅玻璃管制瓶、中硼

硅安瓿等产品的销售,目前公司已经从德国、意大利等国家进口多台先进的管制瓶、安瓿成型设

备,新建了大型现代化车间,强化了质量管理,在行业内的竞争力和影响力不断加强。

②棕色瓶:目前国内主要竞争对手为日照鼎新、青岛昱泰、青岛崂山玻璃厂、淄博汇晶、广东华

兴等,同行业总体产能不足 20 亿支,2019 年底我公司总产能已经达到近 30 亿支,子公司四川成

新的新项目投产后,将增加 10 亿只左右。在行业内,山东药玻一直秉承品质第一的原则向市场输

送精良产品,在中高端市场,特别是保健品市场、化妆品市场获得良好口碑及市场份额。

③丁基胶塞:2004 年全国范围内取缔天然胶塞,山东药玻提前把握政策导向和市场脉搏,于 2003

年投入生产,2004 年正式销售,目前已经拥有现代化、符合新版 GMP 要求的生产车间 3 个,胶

塞产能达到 60 亿支,成为行业内规模最大、环境最优、设备最精良的企业之一,公司已经建立起

博士后科研工作站、药包材实验室、科学发展中心等研发小组或部门,对于行业内共存的发展及

技术难点进行潜心钻研,产品已经涵盖普通药用丁基橡胶塞、丁基覆泰富龙胶塞、丁基覆 PET 胶

塞、聚异戊二烯垫片、医疗器械用橡胶密封件等大类品种,实现了产品种类、配方体系的多元化

发展。目前胶塞行业内拥有注册证的企业 60 余家,总产能达到 520 亿支,销量达到 400 亿支左右,

我公司专注于医药包装领域的产品生产、研发和销售,常年服务于科伦集团、齐鲁制药、石药集

团、鲁抗医药、罗欣制药、瑞阳制药等国内重点的制药生产企业。

④日用化妆品瓶:目前公司日用化妆品瓶已经涵盖蓝料瓶、绿料瓶、棕料瓶、高白料和精白料等

多色系品种,是行业内纯有色玻璃品种最齐全的企业之一,随着生产工艺不断提升,公司日用化

妆品瓶已经实现从中低端向高端市场的转换,目前已将市场定位于兰蔻、雅斯兰黛等国际知名高

端品牌。目前主要的竞争对手为日照鼎新、广东华兴、山东吉诺等。

⑤随着供给侧改革的深入推进,特别是一致性评价、“4+7”带量招标等具体措施的实施,行业

将朝着集约化发展,山东药玻拥有全国 4000 余家客户,其中制药企业 3000 余家,并已与赛诺菲

安万特、辉瑞、诺华、勃林格殷格翰、GE、恒瑞、扬子江、齐鲁、正大天晴、复星医药集团、华

润集团、国药集团等国内外知名企业形成良好、稳定的合作关系,综合实力的优势将进一步体现

出来。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(1)品牌优势

山东药玻有五十年从事药用玻璃生产经营的历史,“沂蒙”牌商标为国内行业认可品牌,山东药

玻生产的模制抗生素玻璃瓶及棕色玻璃药瓶被评为山东省名牌产品,公司产品以其产品质量优良

在药用玻璃包装行业及制药企业中享有较高知名度,国内大型制药企业主要使用山东药玻产品;

同时,公司一直在积极开拓国际市场,取得了良好的销售业绩,产品在国际市场获得了一定的品

牌认可度,包括赛诺菲、诺华、拜耳、勃林格殷格翰、辉瑞制药等跨国公司均为公司客户。

(2)规模优势

公司是国内药用玻璃行业的龙头企业,现拥有模抗瓶年产 70 多亿支的产能,是国内最大的模抗瓶

生产厂家。公司现有六大类系列产品,千余种规格,涵盖从玻璃瓶到丁基胶塞、到铝塑组合盖一

整套的药用包装产品;产品材质涵盖中硼硅玻璃、耐碱玻璃、低硼硅玻璃、钠钙玻璃等高低端,

能满足不同客户的需求。完整的产品线以及产业链格局形成了明显的规模生产优势,体现在采购

和管理成本降低、市场风险分散、综合毛利率提升等各个方面。公司积极在行业内进行全国性战

略布局,2002 年在内蒙古投资设立包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司,2014 年控股收购四川

绵竹成新药用玻璃有限责任公司,突破了公司营销半径的限制,极大增强了市场辐射能力,为企

业做大做强创造了必要条件。

(3)质量优势

公司经过四十多年的发展,从原材料采购开始到产品实现销售的各环节,制定了一套严格的标准

操作规程,并严格执行;同时引入质量风险管理的理念,确保了产品质量的稳定和提高,为产品

在市场上的竞争提供了有力保障。公司在同行业中率先引进世界一流制瓶生产线,确保产品质量

的提升。公司在扩大规模的同时,注重加快技术更新步伐,通过对原有工艺技术及装备的革新改

造,不断研发新型模制瓶,在行业中率先轻量化、高档化、大规格化。目前,山东药玻生产的模

制瓶产品质量已接近国际同类产品先进水平,居国内领先。

(4)研发优势

①公司有较为完善的研发体系,覆盖产品生产的全过程,为产品的升级换代和产品质量的提高提

供了保证。公司是山东省药用包装材料工程技术研究中心、省级工业设计中心、省级企业技术中

心,设立了博士后科研工作站。近年来,公司结合药包材行业技术发展态势和国内外市场实际需

求,通过开展自主开发,以及与高校、科研院所合作开发等形式,积极开展技术创新,在新产品

开发、传统产品品质提升、工业装备自动化技术升级、药用包装材料与药品相容性基础研究等方

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面取得了较好的成果;②公司通过自主创新,截至报告期末,公司获得国家知识产权局专利授权

138 项,其中发明专利 27 项、外观设计专利 4 项、实用新型专利 107 项,巩固了公司在本行业的

技术领先地位。

(5)战略优势

公司近几年能够取得稳定的业绩,得益于未雨绸缪,公司能够紧跟国家政策、市场形势的变化,

积极地、及早地从战略层面谋划公司的发展。2019 年上半年对 2018 年公司初步拟定了 2021-2025

的发展规划进行了全面论证和实施方案的初步制定工作,对公司未来发展方向、发展战略、发展

目标提前做好清晰的定位,确保全厂干部职工思想和认识的统一,使公司员工能够专心致志、齐

心协力向既定目标奋进,继续推动企业稳定快速发展。




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                       第四节      经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,公司面对国际、国内复杂环境和经济形势,紧紧围绕年初制定的各项任务目标,克服

了大宗物资价格上涨、同行业竞争加剧、国家环保政策加严、中美贸易摩擦、人工成本上升等不

利因素,持续深挖内部潜力,以实现满负荷状态下的产销平衡为总目标,不断开拓市场,较好的完

成了年初任务目标。

2019年上半年,公司持续实现了营业收入、净利润、经营活动产生的现金流量净额等主要指标持

续稳定增长:

报告期公司实现营业收入1,435,270,609.30元,同比增长10.40%;实现利润总额 260,458,822.97

元,同比增长31.58%;实现归属于母公司所有者的净利润217,940,336.96元,同比增长30.04%;

扣除非经常性损益后的净利润219,739,375.07元,同比增长30.08%;经营活动产生的现金流量净

额209,593,086.79元,同比增幅15.15%。

公司取得了较好的经营业绩和保持了公司可持续发展的动力,主要有以下方面的工作:

(一)公司内部产品结构调整有序开展、高端产品市场销售良好

①棕色瓶市场需求持续增加,公司根据市场需求的变化,在子公司四川成新新建棕色瓶车间,以

满足市场需求。

②随着人民对美好生活追求和生活质量的提高,化妆品瓶的市场需求量继续保持增长。

③伴随产品质量的持续提升,公司中性硼硅玻璃为代表的高端产品的市场销售继续表现良好。

(二) 加速推进设备自动化、智能化工作

①公司棕色瓶车间一条集成包装项目完成了集成包装子系统的热包码垛、散瓶码垛、自动折托盒、

托盘自动包装模块的功能调试,同时对AGV系统的对接和信息管理系统测试。该系统采取模块化设

计,以适应公司包装方式的多样性。系统完成后,可完全实现自动码垛(含自动装箱),自动转

运、托盘自动包装、自动打印贴标、自动入库,并且实现生产线信息的自动管理(局部MES)。

②自动码垛系统的升级改造,增加了机器人,并对输送线系统和装箱系统改造升级,系统目前已

经投入运行。改造后垫板的放置采用输送线方式,减少了停机等待时间,同时对装箱系统也进行

了升级,系统的稳定性进一步提高。

(三)加大环保治理投入,打好污染防治攻坚战

在环保治理工作上,公司不断提升公司的环保治理成效,积极探讨上马新技术、新工艺,采取多

条腿走路的措施,引进多家公司多种技术齐头并进。公司在2019年上半年投资对环保设备进行升
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级建造,探索使用金属材质耐高温的布袋、采用新型的催化剂等,全面提升环保设施治理效果,

环保设备建设按照计划有序进行,按设计要求正常运行后可满足“26+2”城市的第四时段的排放

标准。

公司始终坚持发展绿色经济、节能经济、环保经济、循环经济,以实现企业的可持续发展。在今

后的发展中,公司也必将围绕发展节能环保、可持续发展这个主线,加大资源投入积极推进公司

的各项环保治理工作,不断提升公司的环保绩效,担当企业的社会责任。

(四)持续开展注射剂包装系统的研究工作

目前公司有能力提供注射制剂包装系统中小容量注射剂的预灌封注射剂密闭系统、笔式注射器密

闭系统、抗生素玻璃瓶密闭系统、玻璃安瓿;大容量注射剂的玻璃瓶密闭系统;口服固体制剂的

玻璃瓶系统;口服液体制剂的玻璃瓶系统;以前国家对药包材施行注册证管理时,都是以包装组

件的方式申报注册证。总局关于发布药包材药用辅料申报资料要求(试行)的通告(2016 年第 155

号)鼓励药包材企业按照包装系统进行申请登记,公司借助同时可提供瓶+塞+盖包装系统的优势,

设立的研究机构进一步开展包装系统完整性实验等工作,以加强对包装系统的研发、登记和推广

力度。

根据 2017 年国家食药总局 146 公告关于药包材登记的要求,按照总局关于发布药包材药用辅料申

报资料要求(试行)的通告(2016 年第 155 号)的要求,制定计划积极推进公司相关产品在国家

药审中心原料药、辅料和药包材公示信息平台的产品登记工作,截至报告期末公司共计公示了 46

个药包材产品以便于制剂企业选择用于关联审评。

(五)项目建设顺利开展

2019 年上半年主要开展了以下项目建设,总体进展顺利。

①胶塞一车间的升级改造

随着药用胶塞行业的发展,对胶塞生产无论是厂房的洁净化级别还是产品质量均匀性都提出了新

的更高的要求,为了适用市场这种需求及满足新版GMP及高风险药包材生产要求,公司对胶塞一车

间进行厂房的升级和设备检修改造。

②完成日化瓶车间的大修工作

上半年公司根据日化瓶需求旺盛的实际情况,在2019年上半年对日化瓶车间进行了大修,大修后

日化瓶车间出料量方面产能提升,有效保障了产品供应。

③药用玻璃产能整合及节能改造项目稳步推进




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该项目是在工业园厂区内建设大型集中煤制气项目,淘汰工业园厂区、总厂区、土门分公司的 8

台单段式固定床煤气发生炉;2019 上半年主体设备安装已完成,气路管线、电器线缆、控制线缆、

消防设施、煤气管道等正在安装进行中,预计三季度完成联机调试。

(六)做好安全生产工作,促进企业可持续发展

2019年上半年对外来施工单位安全培训累计16次,对每一批新入厂的施工人员或节后复工人员进

行专门的安全培训。同时外聘安全培训师授课,选取“双重预防体系运行和应急管理”为主题,

以专题培训的方式进行,累计4200余人参加培训,达到全员覆盖的目的。组织特种作业安全专题

培训,各单位从事电气焊作业、各外来施工单位负责人、作业人员参加了培训,共分3批进行,累

计培训500余人。2019年上半年,公司无重大安全事故,无职业病事故,无环境污染事故。

(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元   币种:人民币
科目                                本期数              上年同期数         变动比例(%)
营业收入                          1,435,270,609.30      1,300,106,472.46             10.40
营业成本                            895,680,330.04       854,568,934.95               4.81
销售费用                            111,105,495.35       102,197,579.59               8.72
管理费用                             79,152,197.91        66,236,694.09              19.50
财务费用                             -4,483,075.89         -6,215,730.53             27.88
研发费用                             65,154,109.31        39,416,035.59              65.30
经营活动产生的现金流量净额          209,593,086.79       182,021,681.01              15.15
投资活动产生的现金流量净额          -55,431,803.61        98,648,534.90            -156.19
筹资活动产生的现金流量净额          -86,483,137.29         -9,325,939.72           -827.34
资产减值损失                          4,962,027.46        24,546,163.91             -79.78
其他收益                              5,165,638.83         1,309,187.74             294.57
资产处置收益                          3,445,877.18              7,251.20         47,421.47
营业外收入                              977,170.49           341,475.87             186.16
营业外支出                           28,557,527.92        17,492,169.73              63.26
研发费用变动原因说明:本报告期较上年同期增幅 65.30%,主要原因系本期研发项目及研发投入
较多所致;
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期较上年同期降幅 156.19%,主要原因系本期
购建长期资产增加所致;
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期较上年同期降幅 827.34%,主要原因系本期
分红所致;
资产减值损失变动原因说明:本报告期较上年同期降幅 79.78%,主要原因系本期存货减值损失减
少所致;
其他收益变动原因说明:本报告期较上年同期增幅 294.57%,主要原因系本期政府补助增加所致;
资产处置收益变动原因说明:本报告期较上年同期增幅 47,421.47%,主要原因系本期处置固定资产,
收益增加所致;
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营业外收入变动原因说明:本报告期较上年同期增幅 186.16%,主要原因系本期内部考核罚款增加
所致;
营业外支出变动原因说明:本报告期较上年同期增幅 63.26%,主要原因系本期固定资产处置损失
较多所致。


2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用


(2) 其他
□适用 √不适用


(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用


(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                           单位:元
                                                                                           本期期末金
                                         本期期末数                          上期期末数
                                                                                           额较上期期
     项目名称           本期期末数       占总资产的       上期期末数         占总资产的
                                                                                           末变动比例
                                         比例(%)                           比例(%)
                                                                                             (%)
其他应收款               15,793,907.85           0.32      12,069,530.60            0.26        30.86
其他流动资产             12,549,352.33           0.26         3,774,650.63          0.08       232.46
在建工程                198,894,032.30           4.09     101,156,590.41            2.19        96.62
应付职工薪酬             55,285,657.13           1.14      34,725,092.81            0.75        59.21
应交税费                 20,621,380.69           0.42      13,583,409.90            0.29        51.81
其他应付款              112,280,723.70           2.31      67,810,141.66            1.47        65.58
股本                    594,967,747.00          12.23     424,976,962.00            9.19        40.00
其他说明:
①其他应收款报告期末较年初增幅 30.86%,主要原因系支付征地保证金增加所致;
②其他流动资产报告期末较年初增幅 232.46%,主要原因系待抵扣增值税增加所致;
③在建工程报告期末较年初增幅 96.62%,主要原因系项目建设投入增加所致;
④应付职工薪酬报告期末较年初增幅 59.21%,主要原因系未支付的激励基金所致;
⑤应交税费报告期末较年初增幅 51.81%,主要原因系企业所得税更改申报期,由月改为季度缴纳,
企业所得税未缴纳所致;
⑥其他应付款报告期末较年初增幅 65.58%,主要原因系应付股利增加所致;
⑦股本报告期末较年初增幅 40.00%,主要原因系本期实施资本公积转增股本所致。
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用

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报告期末,公司其他货币资金中银行承兑汇票保证金为 119,880,754.20 元;信用证保证金为
119,190,933.40 元。


3.   其他说明
□适用 √不适用


(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用


(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用


(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用


(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用


(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                               单位:万元
                                                          注册
 公司名称                 业务性质   主要产品或服务              资产规模   净资产    净利润
                                                          资本
 包头市康瑞药用玻璃                  药用玻璃包装制
                          制造业                          6000      17588     10137         422
 包装制品有限公司                    品等的加工销售
 沂源新康贸易有限公                  化工产品、五金
                          商贸                            1000       6529      3966         368
 司                                  机电等的销售
 四川绵竹成新药用玻                  药用玻璃包装制
                          制造业                          9700      24250     11479      1056
 璃有限责任公司                      品等的加工销售
 沂源碧鲁峰山泉水有
                          制造业     零售预包装食品         60        160       158          15
 限公司
 包头市丰汇包装制品                  纸制包装品等的
                          制造业                          6538      15203      8279         294
 有限公司                            加工销售
 沂源新奥塑料制品有                  塑料制品等的加
                          制造业                          2500       7902      7313         857
 限公司                              工销售
 沂源鑫源物流有限公
                          物流业     普通货运              360       2641      1504         319
 司
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用


二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用


(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、在中美经贸摩擦的背景下,中国经济所面临的外部环境严峻,贸易壁垒、单边保护主义深化,

尤其是上半年以来的中美经贸摩擦升级,关税的全面加征,给国际竞争对手提供了机会,对公司

的美国市场带来一定的冲击;销往美国市场的主要是公司的棕色瓶产品,公司将通过提升棕色瓶

产品质量、加大国内棕色瓶客户的市场开拓以及加快参与到美国以外的国际市场的竞争,来弥补

美国市场带来的冲击。

2、劳动力成本上升:面对就业人员的年轻化、个性化,为保证员工队伍的稳定,人工成本持续上

升,公司将通过机械化、自动化、智能化的持续推进,来解决这一难题。

3、国家对药品食品监管不断加严,标准不断提高,企业经营风险变大,公司将通过严格的内部管

理制度和程序文件从事生产经营活动,夯实全过程的质量加严控制,保证产品的质量稳定和产品

安全。


(三) 其他披露事项
□适用 √不适用




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                                   第五节         重要事项

一、股东大会情况简介

                                                   决议刊登的指定网站的
       会议届次                召开日期                                         决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2018 年年度股东大会      2019 年 5 月 13 日       http://www.sse.com.cn/        2019 年 5 月 14 日
2019 年第一次临时股      2019 年 5 月 29 日       http://www.sse.com.cn/        2019 年 5 月 30 日
东大会


股东大会情况说明
□适用 √不适用


二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                             否
每 10 股送红股数(股)                                                     0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                 0
每 10 股转增数(股)                                                       0
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                  公司本半年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。


三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用




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                                                  2019 年半年度报告

                          承诺                                    承诺                                      是否有履   是否及时
        承诺背景                     承诺方                                          承诺时间及期限
                          类型                                    内容                                        行期限   严格履行
                     股份限售    淄博鑫联投资股     非公开发行完成后,投资者认    承诺时间:2016 年 12 月   是         是
                                 份有限公司         购的股票自发行结束之日起      20 日;36 个月。
                                                    36 个月内不得转让,限售期自
与再融资相关的承诺
                                                    公司公告本次非公开发行的
                                                    股票登记至发行对象名下之
                                                    日起开始计算。
                     股份限售    沂源县南麻街道     同上                          同上                      是         是
                                 集体资产经营管
                                 理中心
与再融资相关的承诺
                     股份限售    深圳市架桥富凯     同上                          同上                      是         是
                                 七号股权投资企
                                 业(有限合伙)




                                                       21 / 120
                                     2019 年半年度报告




四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019 年 4 月 20 日,经八届十九次董事会审议:聘任上会会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
2019 年的财务审计机构和内部控制审计机构;并经公司年度股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

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                                   2019 年半年度报告


员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


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                                      2019 年半年度报告


(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2    担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司                          0
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子                           0
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                            17,587,840.43
报告期末对子公司担保余额合计(B)                            15,207,840.43
                            公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                             15,207,840.43

担保总额占公司净资产的比例(%)                                    0.43


3    其他重大合同
√适用 □不适用
①2019 年 3 月,公司与龙净环保股份有限公司签定了环保治理改造合同,合同总额 2,300 万元;
②2019 年 6 月,公司与中天威尔环保科技有限公司签定了环保设施改造合同,合同总额 1,160 万
元;
③2019 年 6 月,公司与上海贺利氏工业技术材料有限公司签定了贵金属采购和加工合同,合同总
额 2,987 万元。


十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
□适用 √不适用

2.   报告期内精准扶贫概要
□适用 √不适用


                                           24 / 120
                                      2019 年半年度报告


3.   精准扶贫成效
□适用 √不适用

4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用

5.   后续精准扶贫计划
□适用 √不适用

6.其他说明
2019 年 4 月,公司向沂源县扶贫开发领导小组办公室主管的沂源县暖阳春雨基金会捐款 200 万元,
沂源县暖阳春雨基金会的资金主要用于全县建档立卡贫困户生产生活条件的改善,遭遇重大疾病、
自然灾害和突发事故返贫人员的救助,贫困家庭子女教育资助。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1.   排污信息
√适用 □不适用
根据淄博市环境保护局发布了《关于进一步做好全市重点排污企事业单位环境信息公开的通知》
(淄环发[2018]39 号),母公司 2018 年度起被列为环境保护部门重点排污单位。
公司主要污染物有废水、废气、固体废弃物,其中废气主要含:烟尘、二氧化硫、 氮氧化物。排
放方式:废气排放口七个,分布在公司三个厂区(总厂区 2 个、工业园厂区 3 个、土门分公司 2
个),七个排放口都已安装在线监测设施,并与省市环保部门联网。
①污水排放:公司生产废水全部循环利用不外排,生活水进入城市污水管网。
②废气排放:公司生产过程中产生废气经过环保设施处理后达到《山东省区域性大气污染物综合排
放标准》(DB37/2376—2013),达标排放。
                                                                            单位:mg/m3
                               各废气排放口 2019 年上半年的平均实际排放浓度
污 染   排放浓
                  总厂区   总厂区 工 业 园 厂 工 业 园 厂 工 业 园 厂 土 门 分 公 土 门 分 公
物      度限值
                  1号      2号     区1号      区2号       区3号       司1号       司2号
二 氧
          200     31.5      12.2      31.1              52.2   18.7       8.15        26.1
化硫
氮 氧
          500     228       286        101              197    234        126         120
化物
烟尘       30     15.5      10.1      10.5              7.35   7.7        7.75        6.77
数据来源:在线监测数据
③固废排放:公司生产过程中产生废料全面回用,炉渣由建筑材料生产单位利用;产生的煤焦油由
                                             25 / 120
                                    2019 年半年度报告


有资质的处置单位合法处置。
④噪音排放:厂界噪声值夜间为 43-47.1 分贝之间、昼间为 52.6-57.4 分贝之间,执行标准为《企
业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中 2 类排放限制。


2.   防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司自行设计及安装窑炉废气环保治理设施,24 小时稳定运行,废气经过环保治理设施处理达标
后,通过安装有在线监测设备的排口排放;达到《山东省区域性大气污染物综合排放标准》
(DB37/2376—2013),达标排放。固废处理按照环保要求,生产过程中的炉渣由建筑材料生产单
位利用;产生的煤焦油由有资质的处置单位处置。


3.   建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司严格遵守建设项目环境影响评价制度,《药用玻璃产能整合及节能改造项目(一期工程)》,
截至目前,项目正在施工。


4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司根据环保要求,编制了《山东省药用玻璃股份有限公司突发环境事件应急预案》,该预案已
于 2016 年于沂源县环境保护局备案,备案号:总厂区 370323-2016-033-M、工业园厂区
370323-2016-034-M、土门分公司 370323-2016-035-L。


5.   环境自行监测方案
√适用 □不适用
①自行监测设备情况
公司所有废气排口配套安装有固定污染源废气连续监测系统,由淄博光华环境工程有限公司和淄
博奥赛环保设备有限公司营运,公司委托山东嘉誉测试科技有限公司和山东博谱检测科技有限公
司按季度对公司污染源自动监测设备运行情况进行比对监测。 固定污染源废气连续监测系统 24
小时连续运行,烟尘、二氧化硫、氮氧化物等在线检测数据与淄博市环保局和山东省环保厅污染
源在线监测信息系统联网,实时监测排口数据。截至本公告披露日,该等设备运行情况良好。
②体系保证
建立健全环保治理长效机制,持续开展节能降耗工作。将环境管理体系的运行纳入公司管理考核,
不断完善环保目标责任制,明确各级人员责任,强化对环境治理、生产作业现场的运行监管力度。
③实施和完善
根据企业环境风险评估技术指南、国家突发环境事件应急预案的要求结合公司实际情况,每年组
织开展应急预案的演练,提高了企业自防自救的能力;持续开展隐患排查,发现问题及时修复,
消除隐患,确保企业生产经营正常运行。
                                         26 / 120
                                    2019 年半年度报告


6.     其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用


                         第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                            单位:股




                                         27 / 120
                                                     2019 年半年度报告

                                本次变动前                               本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                                      发行新
                              数量       比例(%)                     送股      公积金转股      其他      小计          数量       比例(%)
                                                        股
一、有限售条件股份          64,644,807       15.21                                25,857,923           25,857,923    90,502,730      15.21
1、国家持股
2、国有法人持股             25,857,923        6.08                                10,343,169           10,343,169    36,201,092       6.08
3、其他内资持股             38,786,884        9.13                                15,514,754           15,514,754    54,301,638       9.13
其中:境内非国有法人持股    38,786,884        9.13                                15,514,754           15,514,754    54,301,638       9.13
      境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份     360,332,155       84.79                               144,132,862          144,132,862   504,465,017      84.79
1、人民币普通股            360,332,155       84.79                               144,132,862          144,132,862   504,465,017      84.79
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数               424,976,962    100.00                                 169,990,785          169,990,785   594,967,747    100.00




                                                          28 / 120
                                            2019 年半年度报告




2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据 2019 年 5 月 13 日召开的公司年度股东大会通过的 2018 年度利润分配方案,公司拟以 2018
年末总股本 424,976,962 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元(含税);同时以资本公
积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 4 股,上述股份变动系资本公积金转增股份所致。


3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                               单位: 股
                期初限售股     报告期解除     报告期增加        报告期末限                  解除限售日
 股东名称                                                                       限售原因
                     数        限售股数         限售股数           售股数                        期
淄博鑫联投        25,857,923                    10,343,169        36,201,092   非公开发行   2019 年 12
资股份有限                                                                     锁定         月 20 日
公司
沂源县南麻       25,857,923                    10,343,169        36,201,092    非公开发行   2019 年 12
街道集体资                                                                     锁定         月 20 日
产经营管理
中心
深圳市架桥       12,928,961                      5,171,585       18,100,546    非公开发行   2019 年 12
富凯七号股                                                                     锁定         月 20 日
权投资企业
(有限合
伙)
合计             64,644,807                    25,857,923        90,502,730        /             /


二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                  13,816


(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表




                                                 29 / 120
                                                             2019 年半年度报告

                                                                                                                                       单位:股
                                                           前十名股东持股情况
                  股东名称                     报告期内增 期末持股数       比例           持有有限售条件股      质押或冻结情况
                                                                                                                                     股东性质
                  (全称)                          减            量         (%)              份数量          股份状态     数量
沂源县公有资产管理委员会                         26,622,825    93,179,888    15.66                              质押    45,080,000   国家
淄博鑫联投资股份有限公司                         12,317,056    43,109,695     7.25               36,201,092                          境内非国
                                                                                                                 无
                                                                                                                                     有法人
沂源县南麻街道集体资产经营管理中心              10,343,169      36,201,092         6.08          36,201,092       无                 国有法人
深圳市架桥富凯七号股权投资企业(有限合伙)       5,171,585      18,100,546         3.04          18,100,546     质押    18,100,544   未知
全国社保基金一一五组合                           3,300,000      15,600,000         2.62                         未知                 未知
全国社保基金四零六组合                          12,717,081      12,717,081         2.14                         未知                 未知
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金           3,500,040       9,500,000         1.60                         未知                 未知
高华-汇丰-GOLDMAN, SACHS & CO.LLC              9,019,162       9,019,162         1.52                         未知                 未知
中国建设银行股份有限公司-华夏医疗健康混合型     2,119,141       7,597,803         1.28                                              未知
                                                                                                                未知
发起式证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-汇添富创新医药主题     4,387,293       7,491,318         1.26                                              未知
                                                                                                                未知
混合型证券投资基金
                                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                      股份种类及数量
                             股东名称                                        持有无限售条件流通股的数量
                                                                                                                  种类              数量
沂源县公有资产管理委员会                                                                         93,179,888   人民币普通股           93,179,888
全国社保基金一一五组合                                                                           15,600,000   人民币普通股           15,600,000
全国社保基金四零六组合                                                                           12,717,081   人民币普通股           12,717,081
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金                                                            9,500,000   人民币普通股            9,500,000
高华-汇丰-GOLDMAN,      SACHS &   CO.LLC                                                        9,019,162   人民币普通股            9,019,162
中国建设银行股份有限公司-华夏医疗健康混合型发起式证券投资基金                                    7,597,803   人民币普通股            7,597,803
中国建设银行股份有限公司-汇添富创新医药主题混合型证券投资基金                                    7,491,318   人民币普通股            7,491,318
基本养老保险基金八零五组合                                                                        7,420,000   人民币普通股            7,420,000
中国银行股份有限公司-嘉实医疗保健股票型证券投资基金                                              7,351,542   人民币普通股            7,351,542
淄博鑫联投资股份有限公司                                                                          6,908,603   人民币普通股            6,908,603



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上述股东关联关系或一致行动的说明                                     淄博鑫联投资股份有限公司为公司董事、监事、高管控股的企业,与公司的
                                                                     董事、监事、高管为一致行动人,公司未知其他股东之间存在关联关系或一
                                                                     致行动。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:股
                                                 持有的有限          有限售条件股份可上市交易情况
    序号            有限售条件股东名称           售条件股份                            新增可上市交易               限售条件
                                                                   可上市交易时间
                                                    数量                                   股份数量
1          淄博鑫联投资股份有限公司                36,201,092   2019 年 12 月 20 日                    非公开发行新股,自登记托管日
                                                                                                       起,在 36 个月内不得上市交易
2          沂源县南麻街道集体资产经营管理中心      36,201,092 2019 年 12 月 20 日                      非公开发行新股,自登记托管日
                                                                                                       起,在 36 个月内不得上市交易
3           深圳市架桥富凯七号股权投资企业(有     18,100,546 2019 年 12 月 20 日                      非公开发行新股,自登记托管日
            限合伙)                                                                                   起,在 36 个月内不得上市交易
上述股东关联关系或一致行动的说明                 淄博鑫联投资股份有限公司为公司董事、监事、高管控股的企业,与公司的董事、监事、高管
                                                 为一致行动人,公司未知其他股东之间存在关联关系或一致行动。




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(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
        战略投资者或一般法人的名称               约定持股起始日期      约定持股终止日期
沂源县南麻街道集体资产经营管理中心               2016 年 12 月 20 日   2019 年 12 月 20 日
深圳市架桥富凯七号股权投资企业(有限合伙)       2016 年 12 月 20 日   2019 年 12 月 20 日



三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用


                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                      2019 年半年度报告



                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
                                                                   报告期内股份
    姓名              职务      期初持股数        期末持股数                        增减变动原因
                                                                     增减变动量
柴文           监事                   63,155              88,417           25,262   资本公积转股
扈永刚         董事                   42,104              58,946           16,842   资本公积转股
周在义         监事                   31,464              44,050           12,586   资本公积转股
王发利         高管                    7,266              10,172            2,906   资本公积转股
其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
           姓名                         担任的职务                           变动情形
扈永刚                        董事长、总经理                       选举
张军                          董事、常务副总经理                   选举
王兴军                        董事、副总经理                       选举
陈刚                          董事、副总经理                       选举
赵海宝                        董事、董事会秘书                     选举
宋以钊                        董事、财务负责人                     选举
孙琦铼                        独立董事                             选举
蒋敏                          独立董事                             选举
蔡弘                          独立董事                             选举
柴文                          监事会主席                           选举
申永刚                        监事                                 选举
苏玉才                        监事                                 选举
何皖胜                        副总经理                             聘任
王发利                        副总经理                             聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第八届董事会及监事会于 2019 年 3 月 9 日任期届满,关于董事会、监事会延期换届的提示性
公告详见 2019 年 3 月 8 日公司公告;上述人员变动系换届选举及聘任产生,经公司 2018 年年度
股东大会审议、投票通过,详见公司公告。

三、其他说明

□适用 √不适用
                             第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                     2019 年半年度报告



                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                  2019 年 6 月 30 日
编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司              单位:元           币种:人民币
               项目                  附注      2019 年 6 月 30 日     2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                           七.1            953,260,201.90          834,266,084.14
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                     七.2            600,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           七.3            323,526,830.51          339,283,849.99
  应收账款                           七.4            429,349,363.22          383,487,229.86
  应收款项融资
  预付款项                           七.5             64,615,871.40           59,979,878.79
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                         七.6             15,793,907.85           12,069,530.60
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                               七.7            592,645,730.60          571,257,103.73
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       七.8             12,549,352.33          791,774,650.63
    流动资产合计                                  2,991,741,257.81         2,992,118,327.74
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                                50,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资                   七.9                 50,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                           七.10        1,384,034,279.65         1,217,424,301.74
  在建工程                           七.11           198,894,032.30          101,156,590.41

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  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                          七.12              150,989,668.87    153,035,637.51
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                    七.13             28,814,163.28        29,409,966.85
  其他非流动资产                    七.14            111,189,112.80       130,518,694.19
    非流动资产合计                                 1,873,971,256.90     1,631,595,190.70
       资产总计                                    4,865,712,514.71     4,623,713,518.44
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                          七.15              459,918,133.69    417,318,785.70
  应付账款                          七.16              417,032,271.51    384,619,837.56
  预收款项                          七.17              146,238,456.66    147,443,998.16
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                      七.18               55,285,657.13     34,725,092.81
  应交税费                          七.19               20,621,380.69     13,583,409.90
  其他应付款                        七.20              112,280,723.70     67,810,141.66
  其中:应付利息
         应付股利                                       40,840,975.80
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,211,376,623.38     1,065,501,265.79
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                          七.21               33,590,735.52     32,497,921.35
                                        35 / 120
                                    2019 年半年度报告


   递延所得税负债
   其他非流动负债
     非流动负债合计                                 33,590,735.52          32,497,921.35
       负债合计                                  1,244,967,358.90       1,097,999,187.14
所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                七.22         594,967,747.00         424,976,962.00
   其他权益工具
   其中:优先股
         永续债
   资本公积                          七.23         913,446,576.63       1,083,437,361.63
   减:库存股
   其他综合收益
   专项储备                          七.24          55,958,312.69          51,374,736.54
   盈余公积                          七.25         278,693,918.25         278,693,918.25
   一般风险准备
   未分配利润                        七.26       1,777,678,601.24       1,687,231,352.88
   归属于母公司所有者权益(或股东                3,620,745,155.81       3,525,714,331.30
权益)合计
   少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计                     3,620,745,155.81       3,525,714,331.30
负债和所有者权益(或股东权益)总                 4,865,712,514.71       4,623,713,518.44

法定代表人:扈永刚       主管会计工作负责人:宋以钊       会计机构负责人:刘绵行




                                         36 / 120
                                      2019 年半年度报告


                                     母公司资产负债表
                                   2019 年 6 月 30 日
编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司                  单位:元          币种:人民币
           项目                附注         2019 年 6 月 30 日        2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                          882,188,814.10           782,538,740.04
  交易性金融资产                                    600,000,000.00
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          253,037,743.45           279,716,350.59
  应收账款                   十七.1                 349,700,176.10           298,968,414.39
  应收款项融资
  预付款项                                           37,602,697.46            42,313,113.94
  其他应收款                 十七.2                 159,179,924.66            64,578,812.30
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                              513,135,681.04           496,737,990.64
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         9,854,793.62          789,685,198.16
    流动资产合计                                  2,804,699,830.43         2,754,538,620.06
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                                50,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               十七.3                 280,045,568.00           269,168,468.00
  其他权益工具投资                                        50,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                         7,288,296.77            7,499,872.49
  固定资产                                        1,266,218,400.32         1,092,119,075.70
  在建工程                                          103,853,248.49            70,818,163.81
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                          112,059,642.62           113,517,834.77
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     23,105,571.47            23,788,986.35
  其他非流动资产                                     56,387,789.55           116,982,019.34
    非流动资产合计                                1,849,008,517.22         1,693,944,420.46
       资产总计                                   4,653,708,347.65         4,448,483,040.52
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
                                           37 / 120
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   以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                                       421,464,611.84          383,067,365.20
   应付账款                                       410,631,901.79          379,539,830.73
   预收款项                                       141,427,851.37          137,573,683.72
   应付职工薪酬                                    52,869,265.06           31,412,583.74
   应交税费                                        14,068,031.08            6,892,027.31
   其他应付款                                     104,809,081.71           60,676,046.26
   其中:应付利息
         应付股利                                  40,840,975.80
   持有待售负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                               1,145,270,742.85          999,161,536.96
非流动负债:
   长期借款
   应付债券
   其中:优先股
         永续债
   租赁负债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益                                        31,993,397.52           30,805,087.35
   递延所得税负债
   其他非流动负债
     非流动负债合计                                31,993,397.52           30,805,087.35
       负债合计                                 1,177,264,140.37        1,029,966,624.31
所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                             594,967,747.00          424,976,962.00
   其他权益工具
   其中:优先股
         永续债
   资本公积                                       913,676,914.83        1,083,667,699.83
   减:库存股
   其他综合收益
   专项储备                                        47,316,273.73           43,952,244.43
   盈余公积                                       278,693,918.25          278,693,918.25
   未分配利润                                   1,641,789,353.47        1,587,225,591.70
所有者权益(或股东权益)合                      3,476,444,207.28        3,418,516,416.21

负债和所有者权益(或股东权                      4,653,708,347.65        4,448,483,040.52
益)总计
法定代表人:扈永刚        主管会计工作负责人:宋以钊      会计机构负责人:刘绵行




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                                    2019 年半年度报告




                                      合并利润表
编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2019 年 1—6 月       单位:元       币种:人民币
                    项目                      附注   2019 年半年度       2018 年半年度
一、营业总收入                                       1,435,270,609.30    1,300,106,472.46
其中:营业收入                                七.27  1,435,270,609.30    1,300,106,472.46
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       1,162,316,854.97    1,077,245,211.22
其中:营业成本                                七.27    895,680,330.04      854,568,934.95
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                             七.28     15,707,798.25      21,041,697.53
       销售费用                               七.29    111,105,495.35     102,197,579.59
       管理费用                               七.30     79,152,197.91      66,236,694.09
       研发费用                               七.31     65,154,109.31      39,416,035.59
       财务费用                               七.32     -4,483,075.89      -6,215,730.53
       其中:利息费用                                        29,250.00         29,250.00
              利息收入                                   6,661,103.74       4,747,409.20
   加:其他收益                               七.33      5,165,638.83       1,309,187.74
       投资收益(损失以“-”号填列)         七.34     17,343,456.08      15,468,587.48
       其中:对联营企业和合营企业的投资收

             以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益(损失以“-”号填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)      七.35     -5,907,518.56
       资产减值损失(损失以“-”号填列)      七.36     -4,962,027.46     -24,546,163.91
       资产处置收益(损失以“-”号填列)     七.37      3,445,877.18           7,251.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     288,039,180.40     215,100,123.75
   加:营业外收入                             七.38        977,170.49         341,475.87
   减:营业外支出                             七.39     28,557,527.92      17,492,169.73
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 260,458,822.97     197,949,429.89
   减:所得税费用                             七.40     42,518,486.01      30,356,833.45
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     217,940,336.96     167,592,596.44
   (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)          217,940,336.96     167,592,596.44
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
   (二)按所有权归属分类

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       1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以             217,940,336.96    167,592,596.44
“-”号填列)
       2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净

(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有
效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税后净

七、综合收益总额                                        217,940,336.96    167,592,596.44
     归属于母公司所有者的综合收益总额                   217,940,336.96    167,592,596.44
     归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                  0.3663            0.2817
     (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.3663            0.2817
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:扈永刚           主管会计工作负责人:宋以钊     会计机构负责人:刘绵行




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                                     2019 年半年度报告


                                      母公司利润表
编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2019 年 1—6 月          单位:元    币种:人民币
                 项目                   附注         2019 年半年度       2018 年半年度
一、营业收入                            十七.4        1,221,144,538.20     1,114,086,343.31
减:营业成本                            十七.4          749,884,923.74       730,413,622.77
     税金及附加                                          12,811,190.34        17,448,387.85
     销售费用                                           102,850,107.66        90,835,666.63
     管理费用                                            70,397,193.48        58,253,709.24
     研发费用                                            65,154,109.31        39,416,035.59
     财务费用                                            -5,403,794.41        -7,534,724.79
       其中:利息费用
               利息收入                                   7,497,084.49        5,994,653.75
加:其他收益                                              4,605,142.83          108,247.74
投资收益(损失以“-”号填列)          十七.5           17,343,456.08       15,292,191.78
其中:对联营企业和合营企业的投资收

以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)                        -3,295,417.68
资产减值损失(损失以“-”号填列)                        -4,894,903.77      -21,233,410.20
资产处置收益(损失以“-”号填列)                        3,445,877.18         -227,457.03
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      242,654,962.72      179,193,218.31
   加:营业外收入                                           784,545.73          227,004.85
   减:营业外支出                                        28,536,671.38       17,199,417.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  214,902,837.07      162,220,805.80
     减:所得税费用                                      32,845,986.70       25,022,445.92
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      182,056,850.37      137,198,359.88
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                 182,056,850.37      137,198,359.88
号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收

1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
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                                    2019 年半年度报告


7.现金流量套期储备(现金流量套期损
益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额                                     182,056,850.37      137,198,359.88
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:扈永刚        主管会计工作负责人:宋以钊     会计机构负责人:刘绵行




                                         42 / 120
                                    2019 年半年度报告


                                     合并现金流量表
编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2019 年 1—6 月          单位:元   币种:人民币
                 项目                    附注       2019年半年度         2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,370,822,843.65      1,250,833,372.26
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                       21,595,161.29          1,947,345.84
  收到其他与经营活动有关的现金           七.41         14,556,093.06          4,784,980.88
     经营活动现金流入小计                           1,406,974,098.00      1,257,565,698.98
  购买商品、接受劳务支付的现金                        813,253,146.24        709,778,477.11
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  为交易目的而持有的金融资产净增加额
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      192,678,103.70        161,984,088.07
  支付的各项税费                                       82,046,581.93        107,040,533.15
  支付其他与经营活动有关的现金           七.41        109,403,179.34         96,740,919.64
     经营活动现金流出小计                           1,197,381,011.21      1,075,544,017.97
       经营活动产生的现金流量净额                     209,593,086.79        182,021,681.01
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                1,258,000,000.00        708,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               17,343,456.08         15,468,587.48
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                      819,440.65             30,945.48
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                2,406,700.00
     投资活动现金流入小计                           1,276,162,896.73        725,906,232.96
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                  288,414,700.34        111,157,698.06
产支付的现金
  投资支付的现金                                    1,040,000,000.00        498,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金           七.41          3,180,000.00         18,100,000.00
     投资活动现金流出小计                           1,331,594,700.34        627,257,698.06
       投资活动产生的现金流量净额                     -55,431,803.61         98,648,534.90
                                         43 / 120
                                     2019 年半年度报告


三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金             七.41          168,975.51            182,212.08
     筹资活动现金流入小计                                 168,975.51            182,212.08
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   86,652,112.80          9,508,151.80
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                              86,652,112.80          9,508,151.80
       筹资活动产生的现金流量净额                     -86,483,137.29         -9,325,939.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    2,397,513.78          4,665,135.54
五、现金及现金等价物净增加额                           70,075,659.67        276,009,411.73
  加:期初现金及现金等价物余额                        674,112,854.63        988,235,226.83
六、期末现金及现金等价物余额                          744,188,514.30      1,264,244,638.56
法定代表人:扈永刚         主管会计工作负责人:宋以钊         会计机构负责人:刘绵行




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                                    母公司现金流量表
编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 2019 年 1—6 月         单位:元 币种:人民币
                     项目                     附注    2019年半年度       2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        1,187,068,034.03   1,141,598,079.72
  收到的税费返还                                         21,130,161.29         823,184.84
  收到其他与经营活动有关的现金                           12,830,323.72       3,222,291.34
    经营活动现金流入小计                              1,221,028,519.04   1,145,643,555.90
  购买商品、接受劳务支付的现金                          711,380,165.59     633,147,901.62
  支付给职工以及为职工支付的现金                        160,225,173.08     136,528,573.95
  支付的各项税费                                         56,887,973.58      81,400,760.21
  支付其他与经营活动有关的现金                          103,193,602.58      89,375,653.08
    经营活动现金流出小计                              1,031,686,914.83     940,452,888.86
  经营活动产生的现金流量净额                            189,341,604.21     205,190,667.04
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  1,258,000,000.00     708,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 17,343,456.08      15,292,191.78
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回                  819,440.65          30,945.48
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                               2,406,700.00
    投资活动现金流入小计                              1,276,162,896.73     725,729,837.26
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付              209,331,019.28      85,501,983.66
的现金
  投资支付的现金                                      1,050,877,100.00     516,072,900.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                           72,230,000.00      18,100,000.00
    投资活动现金流出小计                              1,332,438,119.28     619,674,883.66
       投资活动产生的现金流量净额                       -56,275,222.55     106,054,953.60
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                              168,975.51         182,212.08
    筹资活动现金流入小计                                    168,975.51         182,212.08
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     86,652,112.80       9,508,151.80
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                 86,652,112.80       9,508,151.80
       筹资活动产生的现金流量净额                       -86,483,137.29      -9,325,939.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      2,397,513.78       4,665,135.54
五、现金及现金等价物净增加额                             48,980,758.15     306,584,816.46
  加:期初现金及现金等价物余额                          651,886,479.78     929,465,940.09
六、期末现金及现金等价物余额                            700,867,237.93   1,236,050,756.55
法定代表人:扈永刚         主管会计工作负责人:宋以钊        会计机构负责人:刘绵行




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                                                                     合并所有者权益变动表
 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司                                     2019 年 1—6 月                       单位:元               币种:人民币
                                                                                                         2019 年半年度

                                                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                        少
                                                 其他权                              其                                         一                      数
         项目                                                                  减                                                                       股
                                                 益工具                              他                                         般                           所有者权益合计
                                                                               :                                                                       东
                                                                                     综                                         风
                           实收资本 (或股本)     优 永         资本公积        库             专项储备           盈余公积             未分配利润        权
                                                       其                            合                                         险
                                                 先 续                         存                                                                       益
                                                       他                            收                                         准
                                                 股 债                         股
                                                                                     益                                         备
一、上年期末余额                424,976,962.00              1,083,437,361.63                  51,374,736.54    278,693,918.25        1,687,231,352.88        3,525,714,331.30
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额                424,976,962.00              1,083,437,361.63                  51,374,736.54    278,693,918.25        1,687,231,352.88        3,525,714,331.30
三、本期增减变动金额(减        169,990,785.00               -169,990,785.00                   4,583,576.15                             90,447,248.36           95,030,824.51
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                    217,940,336.96           217,940,336.96
(二)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                       -127,493,088.60          -127,493,088.60
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                              -127,493,088.60          -127,493,088.60
分配
4.其他

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(四)所有者权益内部结          169,990,785.00               -169,990,785.00

1.资本公积转增资本(或         169,990,785.00               -169,990,785.00
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备                                                                                 4,583,576.15                                                     4,583,576.15
1.本期提取                                                                                    5,780,165.24                                                     5,780,165.24
2.本期使用                                                                                    1,196,589.09                                                     1,196,589.09
(六)其他
四、本期期末余额                594,967,747.00               913,446,576.63                   55,958,312.69   278,693,918.25        1,777,678,601.24        3,620,745,155.81


                                                                                              2018 年半年度

                                                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                       少
                                                 其他权                              其                                        一                      数
                                                                               减
         项目                                    益工具                              他                                        般                      股
                                                                               :                                                                           所有者权益合计
                                                                                     综                                        风                      东
                           实收资本(或股本)      优 永         资本公积        库             专项储备         盈余公积              未分配利润
                                                       其                            合                                        险                      权
                                                 先 续                         存
                                                       他                            收                                        准                      益
                                                 股 债                         股
                                                                                     益                                        备
一、上年期末余额                303,554,973.00              1,204,859,350.63                  43,120,155.63   247,802,275.60        1,450,979,519.01        3,250,316,273.87
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额                303,554,973.00              1,204,859,350.63                  43,120,155.63   247,802,275.60        1,450,979,519.01        3,250,316,273.87
三、本期增减变动金额(减                                                                       2,609,471.29                    -       76,526,104.54           79,135,575.83
少以“-”号填列)

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(一)综合收益总额                                                                                                 167,592,596.44     167,592,596.44
(二)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                      -91,066,491.90     -91,066,491.90
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                             -91,066,491.90     -91,066,491.90
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备                                                                  2,609,471.29                                             2,609,471.29
1.本期提取                                                                     4,190,000.00                                             4,190,000.00
2.本期使用                                                                     1,580,528.71                                             1,580,528.71
(六)其他
四、本期期末余额          303,554,973.00      1,204,859,350.63                 45,729,626.92   247,802,275.60     1,527,505,623.55   3,329,451,849.70
法定代表人:扈永刚                         主管会计工作负责人:宋以钊                              会计机构负责人:刘绵行



                                                                 48 / 120
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                                                                    2019 年 1—6 月
                                                                                                                                      单位:元        币种:人民币
                                                                                          2019 年半年度
                                               其他权益工                               其
                                                   具                            减:   他
          项目              实收资本 (或股                                       库     综
                                               优   永         资本公积                          专项储备         盈余公积         未分配利润          所有者权益合计
                                  本)                    其                      存     合
                                               先   续
                                                         他                      股     收
                                               股   债
                                                                                        益
一、上年期末余额              424,976,962.00                  1,083,667,699.83                   43,952,244.43   278,693,918.25   1,587,225,591.70      3,418,516,416.21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额              424,976,962.00                  1,083,667,699.83                   43,952,244.43   278,693,918.25   1,587,225,591.70      3,418,516,416.21
三、本期增减变动金额(减      169,990,785.00                   -169,990,785.00                    3,364,029.30                       54,563,761.77         57,927,791.07
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                 182,056,850.37        182,056,850.37
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                    -127,493,088.60        -127,493,088.60
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                         -127,493,088.60        -127,493,088.60

3.其他
(四)所有者权益内部结转      169,990,785.00                  -169,990,785.00
1.资本公积转增资本(或股     169,990,785.00                  -169,990,785.00
本)
2.盈余公积转增资本(或股
                                                                          49 / 120
                                                                   2019 年半年度报告




本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收

6.其他
(五)专项储备                                                                                    3,364,029.30                                            3,364,029.30
1.本期提取                                                                                       4,308,000.00                                            4,308,000.00
2.本期使用                                                                                         943,970.70                                              943,970.70
(六)其他
四、本期期末余额              594,967,747.00                   913,676,914.83                    47,316,273.73   278,693,918.25   1,641,789,353.47    3,476,444,207.28



                                                                                          2018 年半年度
                                               其他权益工                               其
                                                   具                            减:   他
          项目              实收资本 (或股                                       库     综
                                               优   永         资本公积                          专项储备         盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                  本)                    其                      存     合
                                               先   续
                                                         他                      股     收
                                               股   债
                                                                                        益
一、上年期末余额              303,554,973.00                  1,205,089,688.83                   38,291,461.61   247,802,275.60   1,400,267,299.73    3,195,005,698.77
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额              303,554,973.00                  1,205,089,688.83                   38,291,461.61   247,802,275.60   1,400,267,299.73    3,195,005,698.77
三、本期增减变动金额(减                  -                                 -                     3,032,508.70                       46,131,867.98       49,164,376.68
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                 137,198,359.88      137,198,359.88
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
                                                                          50 / 120
                                                           2019 年半年度报告




 的金额
 4.其他
 (三)利润分配                                                                                                      -91,066,491.90     -91,066,491.90
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分                                                                                           -91,066,491.90     -91,066,491.90
 配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转
 留存收益
 5.其他综合收益结转留存收
 益
 6.其他
 (五)专项储备                                                                 3,032,508.70                                              3,032,508.70
 1.本期提取                                                                    4,190,000.00                                              4,190,000.00
 2.本期使用                                                                    1,157,491.30                                              1,157,491.30
 (六)其他
 四、本期期末余额            303,554,973.00           1,205,089,688.83         41,323,970.31      247,802,275.60   1,446,399,167.71   3,244,170,075.45
法定代表人:扈永刚                            主管会计工作负责人:宋以钊                       会计机构负责人:刘绵行




                                                                 51 / 120
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
1) 基本情况
(1) 公司名称:山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)
(2) 公司注册资本:人民币伍亿玖仟肆佰玖拾陆万柒仟柒佰肆拾柒元(人民币 594,967,747.00 元)
(3) 公司注册地址:淄博市沂源县城
(4) 法定代表人:扈永刚
(5) 经营范围:许可证范围内医疗器械生产、销售;汽车货运;包装装潢印刷品印刷;药品包装材
料和容器注册证范围内的药品包装材料和容器的生产、销售(凭注册证书经营);成品油零售(限
分支机构经营);(以上项目有效期限以许可证为准);日用玻璃制品的生产、销售;纸箱加工、销
售;玻璃生产专用设备的制造、销售;玻璃包装容器的生产、加工、销售;备案范围内的进出口
业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2) 历史沿革
(1)山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为建成于 1970 年的山东省药用玻璃总
厂,1993 年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字(1993) 61 号文批准,由原山东省药用玻璃总
厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为 2280.88 万元。1996
年公司按《公司法》进行了规范,被山东省人民政府以鲁政股字(1996) 73 号文确认为募集设立的
规范化股份有限公司,并于 1997 年 3 月 4 日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照。1997
年 6 月,经淄博市证券管理委员会办公室批准,公司内部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂
牌交易,1998 年 11 月 24 日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。
(2)公司 1996 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股;
(3)公司 1999 年中期利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股,同时用资本公积每 10 股转增 4 股;
(4)2002 年 5 月 17 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002] 10 号文核准,公司在上海证券
交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票 3,200 万股,公司的总
股本变更为 8,240.7448 万元;公司 2002 年利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股,同时用资本
公积每 10 股转增 2 股,公司总股本变更为 12,361.1172 万元;
(5)公司 2003 年度利润分配及资本公积转增股本方案为以 2003 年末总股本为基数,每 10 股送红股
3 股,同时用资本公积金每 10 股转增股本 2 股,公司总股本变更为 18,541.6759 万元;
(6)2005 年公司实施资本公积转增股本方案,即以公司 2004 年末总股本为基数,每 10 股转增 2 股,
公司总股本变更为 22,250.0111 万元。2006 年 2 月 14 日公司公告实施股权分置改革方案,流通股
股东每 10 股获得 2.6 股股票对价,非流通股东共支付 31,915,561 股,对价后公司总股本不变仍为
22,250.0111 万元;
(7)2007 年 2 月 12 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 34 号文批准,公司以非公开发

                                           52 / 120
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行方式向 10 名特定投资者发行 3,488 万股人民币普通股,每股面值为人民币 1.00 元,变更后的总
股本为人民币 25,738.0111 万元;
(8)经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 2030 号文核准,2016 年 12 月 8 日,公司向沂源县南
麻街道集体资产经营管理中心、淄博鑫联投资股份有限公司、深圳市架桥富凯七号股权投资企业
(有限合伙)非公开发行股票 46,174,862 股,每股面值为人民币 1.00 元。本次变更后,公司总股
本为人民币 30,355.4973 万元;
(9)根据公司 2017 年度股东大会决议、修改后的章程规定,2018 年 7 月公司实施 2017 年度每 10 股
转增 4 股的资本公积转增股本方案,以资本公积转增注册资本 121,421,989 元,变更后的注册资本
为人民币 424,976,962.00 元。
(10) 根据公司 2018 年度股东大会决议、修改后的章程规定,2019 年 6 月公司实施 2018 年度每 10
股转增 4 股的资本公积转增股本方案,以资本公积转增注册资本 169,990,785 元,变更后的注册资
本为人民币 594,967,747.00 元。
(11))截至 2019 年 6 月 30 日,沂源县公有资产管理委员会持有公司股份 93,179,888 股,为公司的控
股股东。
(12)本财务报告业经公司第九届董事会第二次会议于 2019 年 8 月 17 日批准报出。

2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
报告期公司合并范围包括母公司及 7 家子公司、1 家孙公司,详见本附注“九、在其他主体中的
权益”相关内容。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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3.     营业周期
√适用 □不适用
公司营业周期为 12 个月。

4.     记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 在同一控制下的公司合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并公司的控制权, 如以支付
现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公
积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行公司合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为公司合并发
行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金
额。公司合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢
价收入不足冲减的,冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的公司合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:
① 一次交换交易实现的公司合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
② 通过多次交换交易分步实现的公司合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之
和;
③ 为进行公司合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额;
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属非同一控制下的公司合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
按照下列方法处理:
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

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经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入
当期损益。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含公司、
被投资单位中可分割的部分,以及公司所控制的结构化主体等)。
编制合并报表时,公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公
司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表
的影响后,由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下公司合并增加的子公司,编制合并资
产负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下公司合并增加的子公司,编制合并
资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下公司合并增加的
子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及
现金流量表。因非同一控制下公司合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费
用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司,将该子公司年
初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩
余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


7.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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(1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币
金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产
负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当
期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位
币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的
记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理, 并根据非货
币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。


9.     金融工具
√适用 □不适用
(一)金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产
公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:

①公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。

公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产:

①公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合
权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产,公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,
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如果能消除或减少会计错配,公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。

公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首
个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理, 不对以前
已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。
所有的金融负债不进行重分类。

(二)金融工具的计量

公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易
费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账
款或应收票据,公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于
其分类。

(1)金融资产
①以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套
期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,
计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计
量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失
或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分
的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

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(2)金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量, 除与
套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金
融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融
负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的, 公司将该
金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(三)公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很
广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值
的恰当估计。公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息, 判断成本能
否代表公允价值。

(四)金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转
移,虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的
控制。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且未保留了对该金融资产控制的,
按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产
在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产)之和。


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金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未
终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入
当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他
综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

针对公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现

金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。



10. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经状况的预
测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。


11. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司根据产品特殊性及信用风险特征,将应收账款按是否超出信用期为节点划分为以下组合,
在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
按组合计提坏账准备的应收账款:

                   账龄                             应收账款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                            8
1-2 年                                                       15
2-3 年                                                       30
3-4 年                                                       50
4-5 年                                                       80
5 年以上                                                      100
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的
预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

(2)预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用

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损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据
金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债或计入其他综
合收益。

12. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司根据款项性质将其他应收款划分为以下组合,在组合基础上计算预期信用损失,
确定组合的依据如下:
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项:

                   账龄                                  其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                                 8
1-2 年                                                            15
2-3 年                                                            30
3-4 年                                                            50
4-5 年                                                            80
5 年以上                                                           100
(2)预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量
预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入
当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或
计入预计负债或计入其他综合收益。

13. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计
提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下:
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别
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确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营公司的投
资。
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始
投资成本:
① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《公司会计准则第 7
号—非货币性资产交换》确定;
④ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《公司会计准则第 12 号—债务
重组》确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算:
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制(指合营公司)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差
额计入投资当期的损益。
在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资
公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账

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面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,
应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的,投资公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的
被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营公司及合营公司之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在
抵销基础上确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方
组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否
必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指对一个公司的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间
接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为
对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权
及可转换公司债券等的影响。


15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法:成本法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产按照成本进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行
后续计量,并按与固定资产折旧或无形资产摊销一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产转换为
投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时,按转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
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当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后计入当期损益

16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法     折旧年限(年)            残值率        年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法      20 年-30 年           3.00%          3.23%-4.85%
通用设备          年限平均法      5 年-16 年            3.00%          6.06%-19.40%
专用设备          年限平均法      2.5 年-12 年          3.00%          8.08%-38.80%
运输工具          年限平均法      6年                   3.00%          16.17%



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

17. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出,该项支出包含工程物资;
(2)在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

18. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年
以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、
折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确
定:
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费
用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调
整每期利息金额。
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生
时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额
确认为费用,计入当期损益。

19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产,是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本
进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
②公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:
1)   运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
2)   技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
3)   以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
4)   现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
5)   为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
6)   对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
7)   与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
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③对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内直线法摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命
有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不
同的,将改变摊销期限和摊销方法。
④对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计
净残值率如下:
名称                                                  使用年限          预计净残值率
土地使用权                                         35 年、50 年                     -

计算机软件                                                 5年                      -

⑤使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,于每年末进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
① 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。


② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列
条件的,确认为无形资产:
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。



20. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公
司的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减
值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的

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较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市
场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的
最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬
运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产
在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 职工薪酬的范围
职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
2)   短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付
的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,
非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的
各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴
存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划
计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
① 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

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② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;
第③项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
1) 修改设定受益计划时。
2) 公司确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予
职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福
利、长期利润分享计划等。
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有
关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。在报告期末,公司应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列
组成部分:
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
(1) 该义务是公司承担的现时义务;

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(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司;
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。


23. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益。在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政
府补助,计入营业外收支。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司对于综合性项目的政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别
进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,
并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,
直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政
府补助,计入营业外收支。
(3) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的,应当按照收到的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照取得非
货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量;公
允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部
分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其
计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费

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用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,
将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项
的所得税影响。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。


25. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合
理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,
承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
2)   公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在
整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④ 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理
的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该
费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理

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在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资
产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固
定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下。


(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

26. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用

                                                              备注(受重要影响的报表项目名称
       会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                          和金额)
执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务     九届二次董       ①应收票据及应收账款、应付票据
报表格式的通知 》                              事会           及应付账款
                                                              ②金额如下
执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确 八届十九次           ①交易性金融资产、其他流动资产、
认和计量》、《企业会计准则第 23 号——       董事会           可供出售金融资产、其他权益工具
金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——                    投资、资产减值损失、信用减值损
套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金                      失。
融工具列报》》(2017 年修订)(以下简称                       ②金额如下
“新金融工具准则”)
其他说明:财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式
的通知》(财会[2019]6 号),对企业财务报表格式进行调整。
1、本次会计政策变更对公司 2018 年度合并财务报表项目列报影响如下:                  单位:元

   2018 年 12 月 31 日       调整前                  调整后                调整金额
   应收票据及应收账款          722,771,079.85                                  -722,771,079.85
       应收票据                                          339,283,849.99          339,283,849.99
       应收账款                                          383,487,229.86          383,487,229.86
   应付票据及应付账款          801,938,623.26                                  -801,938,623.26
       应付票据                                          417,318,785.70        417,318,785.70
        应付账款                                         384,619,837.56        384,619,837.56

2、本次会计政策变更对公司 2018 年度母公司财务报表项目列报影响如下:         单位:元
 2018 年 12 月 31 日   调整前                调整后              调整金额
 应收票据及应收账款           578,684,764.98                         -578,684,764.98
       应收票据                                   279,716,350.59       279,716,350.59
       应收账款                                   298,968,414.39       298,968,414.39
 应付票据及应付账款           762,607,195.93                         -762,607,195.93
       应付票据                                  383,067,365.20      383,067,365.20
      应付账款                                           379,539,830.73        379,539,830.73
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(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用
                                   合并资产负债表
                                                                     单位:元    币种:人民币
              项目               2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日       调整数
流动资产:
  货币资金                            834,266,084.14      834,266,084.14
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                          788,000,000.00       788,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                            339,283,849.99      339,283,849.99
  应收账款                            383,487,229.86      383,487,229.86
  应收款项融资
  预付款项                             59,979,878.79       59,979,878.79
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                           12,069,530.60       12,069,530.60
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                571,257,103.73      571,257,103.73
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        791,774,650.63         3,774,650.63   -788,000,000.00
    流动资产合计                    2,992,118,327.74     2,992,118,327.74
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                          50,000.00                              -50,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资                                             50,000.00            50,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                          1,217,424,301.74     1,217,424,301.74
  在建工程                            101,156,590.41       101,156,590.41
  生产性生物资产

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  油气资产
  使用权资产
  无形资产                          153,035,637.51    153,035,637.51
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                     29,409,966.85      29,409,966.85
  其他非流动资产                    130,518,694.19     130,518,694.19
    非流动资产合计                1,631,595,190.70   1,631,595,190.70
       资产总计                   4,623,713,518.44   4,623,713,518.44
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                          417,318,785.70    417,318,785.70
  应付账款                          384,619,837.56    384,619,837.56
  预收款项                          147,443,998.16    147,443,998.16
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                       34,725,092.81     34,725,092.81
  应交税费                           13,583,409.90     13,583,409.90
  其他应付款                         67,810,141.66     67,810,141.66
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                  1,065,501,265.79   1,065,501,265.79
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                           32,497,921.35     32,497,921.35
  递延所得税负债
  其他非流动负债
                                      72 / 120
                                    2019 年半年度报告


     非流动负债合计                     32,497,921.35        32,497,921.35
       负债合计                      1,097,999,187.14     1,097,999,187.14
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                   424,976,962.00       424,976,962.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                           1,083,437,361.63     1,083,437,361.63
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                              51,374,736.54        51,374,736.54
  盈余公积                             278,693,918.25       278,693,918.25
  一般风险准备
  未分配利润                         1,687,231,352.88     1,687,231,352.88
  归属于母公司所有者权益(或股       3,525,714,331.30     3,525,714,331.30
东权益)合计
  少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计         3,525,714,331.30     3,525,714,331.30
负债和所有者权益(或股东权益)       4,623,713,518.44     4,623,713,518.44
总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

                                   母公司资产负债表
                                                                       单位:元    币种:人民币
             项目                2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                           782,538,740.04       782,538,740.04
  交易性金融资产                                          788,000,000.00         788,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           279,716,350.59       279,716,350.59
  应收账款                           298,968,414.39       298,968,414.39
  应收款项融资
  预付款项                             42,313,113.94       42,313,113.94
  其他应收款                           64,578,812.30       64,578,812.30
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                               496,737,990.64       496,737,990.64
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        789,685,198.16         1,685,198.16    -788,000,000.00
    流动资产合计                    2,754,538,620.06     2,754,538,620.06
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                         50,000.00                                 -50,000.00
  其他债权投资
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  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                    269,168,468.00      269,168,468.00
  其他权益工具投资                                         50,000.00    50,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                       7,499,872.49        7,499,872.49
  固定资产                       1,092,119,075.70    1,092,119,075.70
  在建工程                          70,818,163.81       70,818,163.81
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                        113,517,834.77      113,517,834.77
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                    23,788,986.35       23,788,986.35
  其他非流动资产                   116,982,019.34      116,982,019.34
    非流动资产合计               1,693,944,420.46    1,693,944,420.46
       资产总计                  4,448,483,040.52    4,448,483,040.52
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                        383,067,365.20      383,067,365.20
  应付账款                        379,539,830.73      379,539,830.73
  预收款项                        137,573,683.72      137,573,683.72
  应付职工薪酬                     31,412,583.74       31,412,583.74
  应交税费                          6,892,027.31        6,892,027.31
  其他应付款                       60,676,046.26       60,676,046.26
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                  999,161,536.96      999,161,536.96
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                          30,805,087.35      30,805,087.35
  递延所得税负债
  其他非流动负债
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     非流动负债合计                    30,805,087.35       30,805,087.35
       负债合计                     1,029,966,624.31    1,029,966,624.31
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                  424,976,962.00     424,976,962.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                          1,083,667,699.83    1,083,667,699.83
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                             43,952,244.43       43,952,244.43
  盈余公积                            278,693,918.25      278,693,918.25
  未分配利润                        1,587,225,591.70    1,587,225,591.70
所有者权益(或股东权益)合计        3,418,516,416.21    3,418,516,416.21
负债和所有者权益(或股东权益)      4,448,483,040.52    4,448,483,040.52
总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

28. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                        税率
增值税                      应税收入                      3%、16%、13%(注 1)
城市维护建设税              应缴流转税额                  1%、5%、7%(注 2)
企业所得税                  应纳税所得额                  5%、15%、25%(注 3)
教育费附加                  应缴流转税额                  3%
地方教育费附加              应缴流转税额                  2%
注 1:子公司沂源碧鲁峰山泉水有限公司为小规模纳税人,增值税税率为 3%;其他公司 2019 年
1-3 月增值税税率为 16%,自 2019 年 4 月 1 日之后,增值税税率由 16%下调为 13%。
注 2:子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司和包头市丰汇包装制品有限公司税率为 7%,
四川绵竹成新药用玻璃有限责任公司税率为 1%,母公司及其他子公司税率为 5%。
注 3:子公司沂源碧鲁峰山泉水有限公司、孙公司沂源盛源大酒店有限公司 2019 年为小型微利企
业,根据税务总局下发的《国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围
有关问题的公告》规定,该两公司 2019 年执行 5%的企业所得税税率;母公司 2017 年 4 月 20 日



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 取得沂源县地方税务局高新技术企业税收优惠备案,享受高新技术企业税收优惠,执行 15%的企
 业所得税税率。


 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
 □适用 √不适用

 2.   税收优惠
 □适用 √不适用

 3.   其他
 □适用 √不适用

 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                         期初余额
 库存现金                                     90,517.53                          149,096.34
 银行存款                                714,097,996.77                      673,963,758.29
 其他货币资金                            239,071,687.60                      160,153,229.51
 合计                                    953,260,201.90                      834,266,084.14
 其他说明:期末,其他货币资金中银行承兑汇票保证金为 119,880,754.20 元;信用证保证金为
 119,190,933.40 元。
 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                           期末余额                      期初余额
 指定以公允价值计量且其变动计入当                  600,000,000.00
 期损益的金融资产
 其中:
 银行理财产品                                         600,000,000.00
 其他说明:
 □适用 √不适用

 3、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                   322,389,330.51                   338,583,849.99
商业承兑票据                                      1,137,500.00                       700,000.00
            合计                               323,526,830.51                    339,283,849.99


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用

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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
          项目                    期末终止确认金额            期末未终止确认金额
银行承兑票据                              127,469,862.45
          合计                            127,469,862.45

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                        账龄                                       期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                             408,155,097.88
1至2年                                                                    16,643,569.76
2至3年                                                                     2,743,781.07
3 年以上
3至4年                                                                     1,250,134.90
4至5年                                                                       556,779.61
5 年以上
                        合计                                             429,349,363.22


(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                              单位:元   币种:人民币




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                                             期末余额                                                         期初余额
                          账面余额                坏账准备                                  账面余额                坏账准备
      类别                                                                 账面                                                              账面
                                                         计提比例                                                          计提比例
                        金额      比例(%)      金额                        价值           金额      比例(%)      金额                        价值
                                                           (%)                                                               (%)
按单项计提坏账准    11,626,690.30     2.39 11,626,690.30   100.00                     18,684,196.47     4.24 18,684,196.47   100.00

其中:
单项金额重大并单     7,303,828.28        1.50 7,303,828.28   100.00                   12,899,172.53        2.93 12,899,172.53   100.00
独计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但     4,322,862.02        0.89 4,322,862.02   100.00                    5,785,023.94        1.31 5,785,023.94    100.00
单独计提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准   474,318,176.62    97.61 44,968,813.40         9.48 429,349,363.22 421,906,781.04    95.76 38,419,551.18          9.11 383,487,229.86

其中:
按信用风险特征组   474,318,176.62    97.61 44,968,813.40         9.48 429,349,363.22 421,906,781.04    95.76 38,419,551.18          9.11 383,487,229.86
合计提坏账准备的
应收账款
       合计        485,944,866.92    /       56,595,503.70   /        429,349,363.22 440,590,977.51    /        57,103,747.65   /        383,487,229.86




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按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元      币种:人民币
                                                 期末余额
       名称
                        账面余额       坏账准备      计提比例(%)      计提理由
3 家客户                7,303,828.28    7,303,828.28         100.00 收回的可能性较小
18 家客户和个人         4,322,862.02    4,322,862.02         100.00 收回的可能性较小
        合计          11,626,690.30    11,626,690.30         100.00         /
按单项计提坏账准备的说明:□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
       名称
                          应收账款                  坏账准备             计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)           443,646,845.52            35,491,747.64                   8.00
1 至 2 年(含 2 年)           19,580,670.30              2,937,100.54                 15.00
2 至 3 年(含 3 年)            3,919,687.25              1,175,906.18                 30.00
3 至 4 年(含 4 年)            2,500,269.80              1,250,134.90                 50.00
4 至 5 年(含 5 年)            2,783,898.08              2,227,118.47                 80.00
5 年以上                      1,886,805.67              1,886,805.67                100.00
         合计               474,318,176.62            44,968,813.40                   9.48
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的
具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析确定坏账准备计
提的比例。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元      币种:人民币
                                                 本期变动金额
    类别           期初余额                                                        期末余额
                                     计提          收回或转回    转销或核销
应收账款          57,103,747.65   5,750,403.45                   6,258,647.40    56,595,503.70
    合计          57,103,747.65   5,750,403.45                   6,258,647.40    56,595,503.70

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元     币种:人民币
                  项目                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                                6,258,647.40
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其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元  币种:人民币
                                                                             款项是否由关
   单位名称       应收账款性质   核销金额          核销原因   履行的核销程序
                                                                               联交易产生
西安自强医用    应收销货款       3,548,753.61      无法收回     经理办公会议 否
材料有限公司
土耳其 CAM      应收销货款       2,090,527.22      无法收回    经理办公会议     否
    合计                /        5,639,280.83          /             /               /
应收账款核销说明:
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末账面余额前五名应收账款汇总金额 79,760,043.76 元,占应收账款期
末账目余额合计数的比例 16.41%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 8,632,514.34 元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                             期末余额                            期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)             金额             比例(%)
1 年以内           63,401,284.79             98.13     58,584,007.83              97.67
1至2年                 163,363.82             0.25         632,918.26              1.06
2至3年                 182,349.47             0.28         182,050.00              0.30
3 年以上               868,873.32             1.34         580,902.70              0.97
    合计           64,615,871.40            100.00     59,979,878.79             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 32,867,152.81 元,占预付款项期末
余额合计数的比例 50.87%。

其他说明
□适用 √不适用



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6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                      期初余额
其他应收款                                      15,793,907.85                 12,069,530.60
            合计                                15,793,907.85                 12,069,530.60
其他说明:□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:□适用 √不适用

其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                  单位:元   币种:人民币
                     账龄                                       期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                                  7,730,801.15
1至2年                                                                        7,140,710.32
2至3年                                                                          604,287.66
3至4年                                                                          235,691.60
4至5年                                                                            82,417.12
                     合计                                                     15,793,907.85


(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用

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                                                                       单位:元 币种:人民币
          款项性质                        期末账面余额                   期初账面余额
备用金                                             4,102,968.34                   3,732,807.61
保证金                                            14,237,820.80                  11,062,204.00
销售员承担货款损失                                 7,418,397.69                   7,691,791.97
借款                                               1,598,197.42                   1,341,102.42
其他                                               4,570,609.01                   4,218,594.90
            合计                                  31,927,993.26                  28,046,500.90


(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                     坏账准备
单位名称           款项的性质           期末余额       账龄      末余额合计数的
                                                                                     期末余额
                                                                      比例(%)
第一名       保证金                     8,100,000.00 1-2 年                   25.37 1,215,000.00
第二名       销售员承担货款损失         3,731,178.27 4-5 年                   11.69 3,731,178.27
第三名       保证金                     3,180,000.00 1 年以内                  9.96    254,400.00
第四名       销售员承担货款损失         2,469,166.38 注 1                      7.73 2,469,166.38
第五名       保证金                     2,232,594.60 1 年以内                  6.99    178,607.57
   合计                 /             19,712,939.25       /                   61.74 7,848,352.22
注 1:1 年以内 216,319.00 元,1-2 年 113,247.28 元,2-3 年 25,836.00 元,3-4 年 889,191.06 元,4-5
年 179,058.40 元,5 年以上 1,045,514.64 元。

(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

7、 存货
(1).

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(2). 存货分类
√适用   □不适用
                                                                                                             单位:元   币种:人民币
                                     期末余额                                                 期初余额
     项目
                   账面余额        跌价准备         账面价值                账面余额        跌价准备          账面价值
原材料             84,903,435.64   2,412,144.38      82,491,291.26          81,044,820.31     3,878,961.59       77,165,858.72
在产品             12,651,658.99                     12,651,658.99          14,007,365.34                        14,007,365.34
库存商品          540,377,378.84   42,874,598.49    497,502,780.35         523,121,582.01    43,037,702.34      480,083,879.67
      合计      637,932,473.47      45,286,742.87   592,645,730.60         618,173,767.66    46,916,663.93      571,257,103.73




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 (3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
 √适用     □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  本期增加金额                本期减少金额
    项目          期初余额                                                          期末余额
                                  计提        其他         转回或转销      其他
 原材料          3,878,961.59                                1,466,817.21           2,412,144.38
 库存商品       43,037,702.34   4,962,027.46                 5,125,131.31         42,874,598.49
   合计         46,916,663.93   4,962,027.46                 6,591,948.52         45,286,742.87


 (4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
 □适用 √不适用

 8、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                           期末余额                       期初余额
待抵扣增值税                                         12,549,352.33                  2,089,452.47
预交企业所得税                                                                      1,685,198.16
               合计                                   12,549,352.33                 3,774,650.63
  其他说明:无

 9、 其他权益工具投资
 (1).其他权益工具投资情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                              期末余额                    期初余额
 山东省沂源农村商业银行股份有限公司                      50,000.00                     50,000.00
                 合计                                    50,000.00                     50,000.00


 (2).非交易性权益工具投资的情况
 □适用 √不适用
 其他说明:□适用 √不适用

 10、 固定资产
 项目列示
 □适用 √不适用
 其他说明:无

 固定资产
 (1). 固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币




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        项目        房屋及建筑物          运输工具                   通用设备             专用设备           合计
一、账面原值:
1.期初余额             1,002,919,987.41     21,471,909.51                650,092,000.78     592,476,245.39   2,266,960,143.09
2.本期增加金额            74,492,056.44      2,287,132.99                 61,783,548.72     132,190,047.96     270,752,786.11
(1)购置                    441,215.00      2,287,132.99                 52,278,946.70      13,837,087.31      68,844,382.00
(2)在建工程转入         74,050,841.44                                    9,504,602.02     118,352,960.65     201,908,404.11
(3)企业合并增加
3.本期减少金额            31,012,920.46      4,202,306.23                 44,948,821.91      49,155,675.07     129,319,723.67
(1)处置或报废           25,848,532.12      4,202,306.23                 44,948,821.91      49,155,675.07     124,155,335.33
(2)转入在建工程          5,164,388.34                                                                          5,164,388.34
4.期末余额             1,046,399,123.39     19,556,736.27                666,926,727.59   675,510,618.28     2,408,393,205.53
二、累计折旧
1.期初余额              315,340,695.66      13,482,222.46                347,459,830.63     318,743,049.89    995,025,798.64
2.本期增加金额           16,244,964.11       1,001,680.62                 22,125,632.30      32,559,502.92     71,931,779.95
(1)计提                16,244,964.11       1,001,680.62                 22,125,632.30      32,559,502.92     71,931,779.95
3.本期减少金额           15,673,045.27       3,851,100.85                 29,903,544.96      47,681,004.34     97,108,695.42
(1)处置或报废          10,737,996.44       3,851,100.85                 29,903,544.96      47,681,004.34     92,173,646.59
(2)转入在建工程         4,935,048.83                                                                          4,935,048.83
4.期末余额              315,912,614.50      10,632,802.23                339,681,917.97     303,621,548.47    969,848,883.17
三、减值准备
1.期初余额               20,077,386.29                                    15,744,159.24      18,688,497.18     54,510,042.71
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额               20,077,386.29                                    15,744,159.24      18,688,497.18     54,510,042.71
四、账面价值
1.期末账面价值          710,409,122.60       8,923,934.04                311,500,650.38     353,200,572.63   1,384,034,279.65
2.期初账面价值          667,501,905.46       7,989,687.05                286,888,010.91     255,044,698.32   1,217,424,301.74




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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用

11、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                        期初余额
在建工程                                          178,451,629.73                    94,117,975.43
工程物资                                            20,442,402.57                    7,038,614.98
               合计                               198,894,032.30                  101,156,590.41
其他说明:无

在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                期初余额
     项目                            减值                                    减值
                       账面余额              账面价值         账面余额                账面价值
                                     准备                                    准备
窑炉改造项目           3,620,568.67          3,620,568.67       283,614.59             283,614.59
18 亿只耐水玻管       11,736,146.55         11,736,146.55    56,537,693.01          56,537,693.01
瓶项目
工业园橡塑丁基     5,731,425.00              5,731,425.00
胶塞一车间大修
绵竹江苏工业园 75,284,029.09                75,284,029.09    17,166,298.69        17,166,298.69
高档药用玻璃瓶
项目
BHS 瓦楞纸板生     7,943,310.29              7,943,310.29     7,844,827.60          7,844,827.60
产线
药用玻璃产能整 60,008,675.14                60,008,675.14     3,499,392.38          3,499,392.38
合及节能改造项

其他零星工程      14,127,474.99             14,127,474.99     8,786,149.16         8,786,149.16
      合计      178,451,629.73            178,451,629.73     94,117,975.43        94,117,975.43

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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元   币种:人民币
                                                                     本期
项目名       期初                              本期转入固定资        其他         期末        资金
                           本期增加金额
  称         余额                                  产金额            减少         余额        来源
                                                                     金额
窑炉改       283,614.59      24,585,860.93         21,248,906.85                 3,620,568.67 自有
造项目                                                                                        资金
18 亿只    56,537,693.01    135,323,727.53        180,125,273.99                11,736,146.55 募股
耐水玻                                                                                        资金
管瓶项

工业园                        5,731,425.00                                       5,731,425.00 自有
橡塑丁                                                                                        资金
基胶塞
一车间
大修
绵竹江     17,166,298.69     58,117,730.40                                      75,284,029.09 自有
苏工业                                                                                        资金
园高档
药用玻
璃瓶项

BHS 瓦      7,844,827.60         98,482.69                                       7,943,310.29 自有
楞纸板                                                                                        资金
生产线
药用玻      3,499,392.38     56,509,282.76                                      60,008,675.14 自有
璃产能                                                                                        资金
整合及
节能改
造项目
            8,786,149.16      5,875,549.10              534,223.27              14,127,474.99 自有
其他零星                                                                                      资金
工程


 合计      94,117,975.43    286,242,058.41        201,908,404.11               178,451,629.73 /


(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

工程物资
√适用 □不适用


                                                                            单位:元   币种:人民币
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                             期末余额                                      期初余额
   项目                        减值                                          减值
                  账面余额                账面价值           账面余额                   账面价值
                               准备                                          准备
耐火材料     11,997,764.05              11,997,764.05          33,208.23                 33,208.23
在库设备      7,829,055.15               7,829,055.15       6,984,585.19              6,984,585.19
建材            615,583.37                 615,583.37          20,821.56                 20,821.56
    合计     20,442,402.57              20,442,402.57       7,038,614.98              7,038,614.98
其他说明:无

12、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
        项目             土地使用权            专利权           计算机软件              合计
一、账面原值
1.期初余额              181,557,137.80          461,100.00       2,463,385.52         184,481,623.32
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额             293,313.51                                                     293,313.51
(1)处置                    293,313.51                                                     293,313.51
4.期末余额            181,263,824.29      461,100.00     2,463,385.52                 184,188,309.81
二、累计摊销
1.期初余额              29,520,673.67     268,975.00    1,656,337.14                   31,445,985.81
2.本期增加金额           1,894,167.32      46,110.00      105,691.32                    2,045,968.64
(1)计提                1,894,167.32      46,110.00      105,691.32                    2,045,968.64
3.本期减少金额             293,313.51                                                     293,313.51
(1)处置                    293,313.51                                                     293,313.51
4.期末余额              31,121,527.48     315,085.00     1,762,028.46                  33,198,640.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值        150,142,296.81      146,015.00      701,357.06                  150,989,668.87
2.期初账面价值        152,036,464.13      192,125.00      807,048.38                  153,035,637.51
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.25%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

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13、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                 期初余额
         项目            可抵扣暂时性    递延所得税              可抵扣暂时性     递延所得税
                             差异             资产                   差异              资产
资产减值准备             173,628,959.36    27,843,405.77         175,610,009.26     27,843,331.36
内部交易未实现利润                                                 1,912,657.68        478,164.42
专项储备                   3,769,251.26         942,312.81         4,314,424.76      1,046,322.04
折旧差异                     113,778.78          28,444.70           168,596.10         42,149.03
         合计           177,511,989.40     28,814,163.28         182,005,687.80     29,409,966.85


(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用
14、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                          期初余额
预付工程、设备款                                111,189,112.80                    130,518,694.19
            合计                                111,189,112.80                    130,518,694.19
其他说明:无

15、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                                期初余额
银行承兑汇票                             459,918,133.69                          417,318,785.70
        合计                             459,918,133.69                          417,318,785.70
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

16、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                              期初余额
余额                                      417,032,271.51                          384,619,837.56
           合计                           417,032,271.51                          384,619,837.56

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(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

17、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                          期初余额
余额                                         146,238,456.66                    147,443,998.16
           合计                              146,238,456.66                    147,443,998.16


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

18、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元   币种:人民币
          项目              期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
一、短期薪酬               34,725,092.81     200,728,173.95    180,167,609.63   55,285,657.13
二、离职后福利-设定提存                       18,594,155.11     18,594,155.11
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福

          合计             34,725,092.81     219,322,329.06    198,761,764.74   55,285,657.13


(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和     27,408,488.88     182,422,650.71    163,140,692.61   46,690,446.98
补贴
二、职工福利费                                  3,267,846.28     3,267,846.28
三、社会保险费                                  9,312,805.33     9,312,805.33
其中:医疗保险费                                7,305,792.22     7,305,792.22
      工伤保险费                                1,023,230.23     1,023,230.23
      生育保险费                                  983,782.88       983,782.88
四、住房公积金                                  2,063,586.00     2,063,586.00
五、工会经费和职工教育      7,316,603.93        3,661,285.63     2,382,679.41    8,595,210.15
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经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计              34,725,092.81     200,728,173.95      180,167,609.63   55,285,657.13


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
         项目               期初余额            本期增加            本期减少         期末余额
1、基本养老保险                                17,872,874.53       17,872,874.53
2、失业保险费                                     721,280.58          721,280.58
         合计                                  18,594,155.11       18,594,155.11

其他说明:□适用 √不适用

19、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                            期初余额
增值税                                               799,863.47                    3,392,166.66
企业所得税                                        15,223,735.36                    4,451,338.75
个人所得税                                           396,919.72                      434,948.82
城市维护建设税                                       467,229.64                      622,648.35
土地使用税                                           541,596.63                    1,046,704.95
教育费附加                                           275,489.08                      375,711.92
地方教育费附加                                       183,659.41                      250,474.56
地方水利建设基金                                      66,203.29                       78,432.24
印花税                                                51,022.37                       36,378.53
资源税                                                41,121.00                       55,819.50
环境保护税                                           606,757.52                      897,587.27
房产税                                             1,967,783.20                    1,941,198.35
            合计                                  20,621,380.69                   13,583,409.90
其他说明:无

20、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                         期初余额
应付股利                                           40,840,975.80
其他应付款                                         71,439,747.90                   67,810,141.66
               合计                              112,280,723.70                    67,810,141.66
其他说明:无

应付股利
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币

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             项目                      期末余额                     期初余额
普通股股利                                   40,840,975.80
           合计                              40,840,975.80
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无

其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                            期末余额                        期初余额
保证金及押金                                     27,399,882.65                   26,431,360.63
未支付费用                                       26,019,406.65                   24,469,217.62
其他                                             18,020,458.60                   16,909,563.41
           合计                                  71,439,747.90                   67,810,141.66


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用

21、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种人民币
    项目             期初余额       本期增加        本期减少        期末余额      形成原因
政府补助            32,497,921.35   3,627,000.00    2,534,185.83   33,590,735.52
    合计            32,497,921.35   3,627,000.00    2,534,185.83   33,590,735.52      /

涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币




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                                                                    本期新增补 本期计入营业 本期计入其 其他               与资产相关/
                    负债项目                        期初余额                                                  期末余额
                                                                      助金额     外收入金额 他收益金额 变动               与收益相关
窑炉节能降耗改造项目专项资金                           106,666.66                             106,666.66                  与资产相关
窑炉烟气脱硫脱硝与余热利用技术改造项目补助资金       8,338,727.77                             471,318.33     7,867,409.44 与资产相关
年产 2.8 亿支一级耐水药用玻璃技术改造项目补助资金   12,197,000.00                             700,666.67    11,496,333.33 与资产相关
年产 2.8 亿支一级耐水药用玻璃技术改造                2,246,990.00                             451,198.00     1,795,792.00 与资产相关
窑炉烟气脱硫脱硝及余热利用技术改造                     943,500.00                             188,700.00       754,800.00 与资产相关
中性硼硅玻璃模制奶瓶关键技术研究及产业化               500,000.00                             100,000.00       400,000.00 与资产相关
窑炉烟气脱硫脱硝及余热利用技术改造                   1,320,180.00                              64,036.00     1,256,144.00 与资产相关
年产 18 亿支一级耐水药用玻璃管制系列瓶项目           1,000,000.00                                            1,000,000.00 与资产相关
新增智能化生产设备升级改造项目                         840,000.00                              52,500.00       787,500.00 与资产相关
年产 10 亿支生物制剂胶塞技术改造项目                   348,856.25                              15,004.17       333,852.08 与资产相关
药用玻璃窑炉煤改天然气技术改造项目                   1,503,166.67                             341,100.00     1,162,066.67 与资产相关
中性玻璃管制系列技术开发                             1,500,000.00                                            1,500,000.00 与资产相关
淄博市新型生物制剂包装材料及改性                       300,000.00                                              300,000.00 与资产相关
一级耐水药用玻璃管制品研发及产业化                     500,000.00                                              500,000.00 与资产相关
装备制造设备升级引导资金                               852,834.00                              42,996.00       809,838.00 与资产相关
玻璃绿色制造关键技术研发项目                                        3,000,000.00                             3,000,000.00 与资产相关
药用玻璃产能整合及节能改造项目                                        427,000.00                               427,000.00 与资产相关
药用玻璃瓶自动化项目                                                  200,000.00                               200,000.00 与资产相关
合计                                                32,497,921.35   3,627,000.00            2,534,185.83    33,590,735.52




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其他说明:□适用 √不适用


22、 股本
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
            期初余额       发行               公积金                             期末余额
                                   送股                  其他        小计
                           新股                 转股
股份    424,976,962.00                    169,990,785.00        169,990,785.00 594,967,747.00
总数
其他说明:本期增加系资本公积金转增股本所致。


23、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
        项目             期初余额       本期增加                   本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢价) 1,042,123,756.43                            169,990,785.00    872,132,971.43
其他资本公积             41,313,605.20                                              41,313,605.20
        合计          1,083,437,361.63                           169,990,785.00    913,446,576.63
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无

24、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额          本期增加                    本期减少         期末余额
安全生产费          51,374,736.54     5,780,165.24                1,196,589.09     55,958,312.69
      合计          51,374,736.54     5,780,165.24                1,196,589.09     55,958,312.69
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无

25、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目               期初余额           本期增加              本期减少         期末余额
法定盈余公积           278,693,918.25                                              278,693,918.25
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无


26、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                             单位:元  币种:人民币
                    项目                                      本期                   上期
调整前上期末未分配利润                                    1,687,231,352.88          1,450,979,519.01
调整后期初未分配利润                                      1,687,231,352.88          1,450,979,519.01
加:本期归属于母公司所有者的净利润                          217,940,336.96            167,592,596.44
减:提取法定盈余公积
    应付普通股股利                                          127,493,088.60             91,066,491.90
期末未分配利润                                            1,777,678,601.24          1,527,505,623.55
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调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

27、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                               上期发生额
     项目
                        收入                成本                 收入                成本
 主营业务          1,415,168,585.16      886,551,915.69     1,278,595,387.19      844,271,204.76
 其他业务             20,102,024.14        9,128,414.35        21,511,085.27       10,297,730.19
     合计          1,435,270,609.30      895,680,330.04     1,300,106,472.46      854,568,934.95

28、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                        上期发生额
城市维护建设税                                   3,553,073.48                       5,232,036.66
教育费附加                                       2,107,729.67                       3,091,803.29
资源税                                              96,019.50                         106,459.50
房产税                                           4,462,109.42                       4,513,226.60
土地使用税                                       1,811,402.44                       2,913,020.83
车船使用税                                          13,866.30                          19,767.60
印花税                                             415,779.05                         663,993.95
地方教育费附加                                   1,316,781.23                       2,080,823.01
地方水利建设基金                                   393,390.75                         639,525.91
环境保护税                                       1,537,646.41                       1,781,040.18
            合计                               15,707,798.25                       21,041,697.53
其他说明:无


29、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                             本期发生额                  上期发生额
运费                                                     59,869,641.00              56,996,093.52
工资及差旅费                                             35,631,784.90              33,476,470.75
佣金                                                      5,753,935.72               4,922,948.58
运杂费                                                    5,932,113.98               5,452,321.41
其他                                                      3,918,019.75               1,349,745.33
                  合计                                 111,105,495.35              102,197,579.59
其他说明:无



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30、 管理费用
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                 本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                                   45,710,050.86               31,062,937.49
折旧费                                       7,683,440.30              10,946,688.42
修理费                                       7,205,513.64                8,750,424.46
劳动保险费                                   3,349,383.93                5,589,493.42
物料消耗                                     1,575,996.69                1,657,709.63
排污费                                         829,976.20                1,008,849.40
办公费                                       1,247,537.84                  824,681.82
审计费                                         970,873.79                  943,396.23
无形资产摊销                                 2,016,633.21                1,598,006.18
业务招待费                                   1,062,918.77                  595,608.42
差旅费                                         736,358.40                  505,721.44
中介机构费                                     116,068.87                  309,785.34
质量管理损失                                 1,950,712.69                  483,084.15
其他                                         4,696,732.72                1,960,307.69
                  合计                     79,152,197.91               66,236,694.09
其他说明:无

31、 研发费用
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                 本期发生额                  上期发生额
人工费                                     23,339,300.62               18,207,100.66
材料及电费                                   35,284,608.9              16,256,658.29
折旧费                                       5,739,365.41                4,486,488.76
其他                                           790,834.38                  465,787.88
                  合计                     65,154,109.31               39,416,035.59
其他说明:无

32、 财务费用
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                 本期发生额                  上期发生额
利息支出                                         29,250.00                  29,250.00
利息收入                                     -6,661,103.74             -4,747,409.20
汇兑损失                                        788,043.51             -2,520,485.01
其他                                          1,360,734.34               1,022,913.68
                  合计                       -4,483,075.89             -6,215,730.53
其他说明:无

33、 其他收益
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                   本期发生额                  上期发生额
与日常经营相关的政府补助                     5,165,638.83               1,309,187.74
                                96 / 120
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                   合计                                      5,165,638.83                1,309,187.74
其他说明:无

34、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                                本期发生额                      上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益                        17,343,456.08                   15,468,587.48
              合计                                      17,343,456.08                   15,468,587.48

其他说明:无
35、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                             本期发生额                       上期发生额
应收账款坏账损失                                     -5,750,403.45
其他应收款坏账损失                                     -157,115.11
              合计                                   -5,907,518.56
其他说明:无

36、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                          本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                                                                            -8,519,130.39
二、存货跌价损失                                     -4,962,027.46                    -16,027,033.52
              合计                                   -4,962,027.46                    -24,546,163.91
其他说明:无


37、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                             本期发生额                         上期发生额
固定资产处置收益                                     2,777,889.18                          7,251.20
无形资产处置收益                                       667,988.00
            合计                                     3,445,877.18                            7,251.20
其他说明:□适用 √不适用

38、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目               本期发生额             上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
其他                            977,170.49           341,475.87                        977,170.49
       合计                     977,170.49           341,475.87                        977,170.49

计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用

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其他说明:□适用 √不适用

39、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
           项目                 本期发生额             上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损失合计             26,421,914.97         16,954,378.72             26,421,914.97
其中:固定资产处置损失             26,421,914.97         16,954,378.72             26,421,914.97
对外捐赠                            2,000,000.00                                    2,000,000.00
其他                                  135,612.95            537,791.01                135,612.95
          合计                     28,557,527.92         17,492,169.73             28,557,527.92
其他说明:无


40、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                                  41,922,682.44                   33,487,877.04
递延所得税费用                                      595,803.57                    -3,131,043.59
            合计                                42,518,486.01                   30,356,833.45


(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                         项目                                    本期发生额
利润总额                                                                      260,458,822.97
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                39,068,823.45
子公司适用不同税率的影响                                                        3,249,658.10
调整以前期间所得税的影响                                                          -74,138.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                  274,142.71
所得税费用                                                                     42,518,486.01
其他说明:□适用 √不适用


41、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
政府补助                                             5,793,453.00                   133,247.74
利息收入                                             5,918,715.04                 4,565,197.12
其他                                                 2,843,925.02                    86,536.02
                  合计                             14,556,093.06                  4,784,980.88
收到的其他与经营活动有关的现金说明:无

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(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                   上期发生额
销售费用中的现金支出                            50,949,779.62               60,972,925.17
管理费用中的现金支出                            52,400,027.12               33,179,986.01
手续费                                           1,349,792.74                 1,021,163.68
其他                                             4,703,579.86                 1,566,844.78
              合计                             109,403,179.34               96,740,919.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明:无


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
支付的征地保证金                                  3,180,000.00              18,100,000.00
              合计                                3,180,000.00              18,100,000.00


支付的其他与投资活动有关的现金说明:无


(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
募集资金存款利息                                    168,975.51                182,212.08
              合计                                  168,975.51                182,212.08
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无


(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

42、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位:元   币种:人民币
                    补充资料                           本期金额              上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                 217,940,336.96        167,592,596.44
加:资产减值准备                                        10,869,546.02         20,691,527.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          71,931,779.95         69,612,941.67
无形资产摊销                                             2,045,968.64          1,744,683.33
长期待摊费用摊销
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收            -3,445,877.18           -7,251.20
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                    26,421,914.97       16,954,378.72
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                            -2,554,310.10       -4,710,117.52
投资损失(收益以“-”号填列)                           -17,343,456.08      -15,468,587.48
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     595,803.57       -3,130,512.27
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                         -26,350,654.33       32,010,336.27
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -49,421,114.69      -88,321,895.04
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -25,680,427.09      -17,555,890.56
其他                                                       4,583,576.15        2,609,471.29
经营活动产生的现金流量净额                               209,593,086.79      182,021,681.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                           714,188,514.30      816,244,638.56
减:现金的期初余额                                       674,112,854.63      670,235,226.83
加:现金等价物的期末余额                                  30,000,000.00      448,000,000.00
减:现金等价物的期初余额                                                     318,000,000.00
现金及现金等价物净增加额                                  70,075,659.67      276,009,411.73


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                     期初余额
一、现金                                        714,188,514.30               674,112,854.63
其中:库存现金                                        90,517.53                  149,096.34
  可随时用于支付的银行存款                      714,097,996.77               673,963,758.29
二、现金等价物                                    30,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额                    744,188,514.30               674,112,854.63
其他说明:□适用 √不适用


43、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用



                                         100 / 120
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44、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                      期末账面价值                     受限原因
货币资金                                         239,071,687.60 保证金
               合计                              239,071,687.60               /
其他说明:无


45、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元
                                                                          期末折算人民币
             项目             期末外币余额               折算汇率
                                                                                余额
货币资金
其中:美元                          42,738,566.19               6.8747       293,814,820.98
      欧元                             229,420.54               7.8170         1,793,380.36
应收账款
其中:美元                           3,171,993.40               6.8747        21,806,503.03
      欧元                              42,376.90               7.8170           331,260.20
      英镑                              22,481.92               8.7113           195,846.75
其他说明:无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

46、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          种类                 金额                 列报项目            计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助          3,627,000.00    递延收益
与收益相关的政府补助          2,631,453.00    其他收益                         2,631,453.00
合计                          6,258,453.00                                     2,631,453.00


2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:无

47、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

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2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用

(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用




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                                  2019 年半年度报告


4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
        子公司           主要经                                   持股比例(%)          取得
                                    注册地           业务性质
          名称             营地                                  直接     间接         方式
包头市康瑞药用玻璃包     包头市   包头市            制造业       100.00            投资设立
装制品有限公司
沂源新康贸易有限公司     沂源县   沂源县            商业         100.00            投资设立
四川绵竹成新药用玻璃     绵竹市   绵竹市            制造业       100.00            非同一控制
有限责任公司                                                                       下企业合并
沂源碧鲁峰山泉水有限     沂源县   沂源县            制造业       100.00            投资设立
公司
包头市丰汇包装制品有     包头市   包头市            制造业       100.00            非同一控制
限公司                                                                             下企业合并
沂源新奥塑料制品有限     沂源县   沂源县            制造业       100.00            非同一控制
公司                                                                               下企业合并
沂源鑫源物流有限公司     沂源县   沂源县            交通运输业   100.00            非同一控制
                                                                                   下企业合并
沂源盛源大酒店有限公    沂源县    沂源县     服务业                       100.00   非同一控制
司                                                                                 下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无

确定公司是代理人还是委托人的依据:无

其他说明:无

(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用

(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用

(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用




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6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降至
最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,公司风险管理的基本
策略是确认和分析面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对
各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、
流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
1) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按
组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项、银行理财产品等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行,银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评
级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用
期限。公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,公司会采用书面催
款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
银行理财产品主要是购买的银行发行的短期理财产品,不存在重大的信用风险。
公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。公司没有提供任何其
他可能令公司承受信用风险的担保。除应收账款金额前五名及其他流动资产中的银行理财产品外,
公司无其他重大信用集中风险。
2)流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够
的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害。公司定期
分析资产负债结构和期限,以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
3)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险,包括利率风险、汇率风险。
①利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风
险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。




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公司的利率风险主要产生于短期银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量
利率风险,固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅维持适当的固定和浮动利率工具组合。
公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。截止到 2019 年 6 月 30 日,公司期末无银行借款,
故不存在利率风险。
②外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负
债有关。2019 年 6 月 30 日外币货币性资产折算人民币余额 295,608,201.34 元,汇率的变动对公司
有一定的风险。公司财务部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面
临的外汇风险。


十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用



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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                            母公司对本    母公司对本
                                            业务    注册
        母公司名称            注册地                        企业的持股    企业的表决
                                            性质    资本
                                                              比例(%)     权比例(%)
沂源县公有资产管理委员会 山东省沂源县 机关法人                  15.66       15.66
本企业的母公司情况的说明:沂源县公有资产管理委员会是沂源县人民政府的下辖机构。
本企业最终控制方是沂源县公有资产管理委员会
其他说明:无

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
柴 文                                 其他
扈永刚                                其他
张 军                                 其他
陈 刚                                 其他
王兴军                                其他
赵海宝                                其他
宋以钊                                其他
王发利                                其他
何皖胜                                其他
苏玉才                                其他
申永刚                                其他
其他说明:上述人员系公司的董监高人员。

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

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(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                     5,102,265.46             3,968,210.00


(8). 其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
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7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用



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4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用

(2). 未来适用法
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营
分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。


(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                              单位:元   币种:人民币

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          项目      包装制品             贸易           桶装水           物流业          服务业      分部间抵销           合计
主营业务收入     1,407,304,402.07   165,214,951.39     374,737.47     34,348,905.30   5,193,705.22   197,268,116.29   1,415,168,585.16
主营业务成本       888,794,343.62   158,450,291.10     159,600.23     29,386,551.75   4,909,576.69   195,148,447.70     886,551,915.69
资产总额         5,303,136,169.68    65,288,501.20   1,602,289.12     23,568,740.63   7,824,182.43   535,707,368.35   4,865,712,514.71
负债总额         1,454,614,984.91    25,629,760.03      21,268.44      8,395,765.41   3,144,506.44   246,838,926.33   1,244,967,358.90




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(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用

(4).   其他说明
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).   按账龄披露
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
                     账龄                                    期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                              320,012,372.78
1至2年                                                                      8,106,060.73
2至3年                                                                      2,543,395.71
3至4年                                                                      1,201,971.56
4至5年                                                                         25,390.97
                     合计                                                 331,889,191.75

(2).   按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                             单位:元     币种:人民币




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                                            期末余额                                                    期初余额
                          账面余额               坏账准备                             账面余额                坏账准备
      类别                                                            账面                                                                    账面
                                                        计提比例                                                     计提比例
                        金额      比例(%)     金额                    价值          金额      比例(%)      金额                               价值
                                                          (%)                                                          (%)
按单项计提坏账准    27,425,757.95     7.00 9,614,773.60     35.06 17,810,984.35 15,117,329.42     4.39 15,117,329.42    100.00

其中:
单项金额重大并单    25,114,812.63       6.41 7,303,828.28    29.08 17,810,984.35 12,899,172.53            3.75 12,899,172.53     100.00
独计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但     2,310,945.32       0.59 2,310,945.32   100.00                     2,218,156.89       0.64    2,218,156.89   100.00
单独计提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准   364,407,227.60   93.00 32,518,035.85          8.92 331,889,191.75 328,855,485.62   95.61 29,887,071.23            9.09 298,968,414.39

其中:
按信用风险特征组   364,407,227.60   93.00 32,518,035.85          8.92 331,889,191.75 328,855,485.62   95.61 29,887,071.23            9.09 298,968,414.39
合计提坏账准备的
应收账款
       合计        391,832,985.55   /       42,132,809.45    /       349,700,176.10 343,972,815.04    /          45,004,400.65   /        298,968,414.39




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按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
                                                        期末余额
                                                          计提
              名称
                                 账面余额      坏账准备   比例                  计提理由
                                                          (%)
沂源新康贸易有限公司      17,762,310.08                                合并范围内子公司不计提
3 家客户货款               7,303,828.28       7,303,828.28    100.00   收回可能性很小
沂源盛源大酒店有限公司        48,674.27                                合并范围内孙公司不计提
7 家客户货款               2,310,945.32       2,310,945.32    100.00   收回可能性很小
          合计            27,425,757.95       9,614,773.60     35.06               /
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
                                                                        单位:元      币种:人民币
                                                         期末余额
        名称
                          应收账款                       坏账准备              计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)           347,839,535.63                 27,827,162.85                    8.00
1 至 2 年(含 2 年)            9,536,542.03                   1,430,481.30                  15.00
2 至 3 年(含 3 年)            3,633,422.44                   1,090,026.73                  30.00
3 至 4 年(含 4 年)            2,403,943.12                   1,201,971.56                  50.00
4 至 5 年(含 5 年)              126,954.86                     101,563.89                  80.00
5 年以上                        866,829.52                     866,829.52                 100.00
         合计               364,407,227.60                 32,518,035.85                    8.92
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3).    坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元      币种:人民币
                                                     本期变动金额
       类别           期初余额                                                           期末余额
                                         计提          收回或转回      转销或核销
应收账款             45,004,400.65    3,276,867.40                     6,148,458.60    42,132,809.45
      合计           45,004,400.65    3,276,867.40                     6,148,458.60    42,132,809.45

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元       币种:人民币
                项目                                                核销金额
实际核销的应收账款                                                                      6,148,458.60
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其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
                  应收账款性                                                款项是否由关
   单位名称                     核销金额          核销原因   履行的核销程序
                      质                                                      联交易产生
西安自强医用      应收销货款   3,548,753.61 无法收回         经理办公会议   否
材料有限公司
土耳其 CAM      应收销货款     2,090,527.22 无法收回         经理办公会议      否
    合计                /      5,639,280.83       /                  /                  /
应收账款核销说明:□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末账面余额前五名应收账款汇总金额 79,690,705.31 元,占应收账款期
末账面余额合计数的比例 20.34%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 6,864,158.32 元。


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:□适用 √不适用

2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                     期初余额
其他应收款                                     159,179,924.66                 64,578,812.30
            合计                               159,179,924.66                 64,578,812.30
其他说明:□适用 √不适用

其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                         账龄                                         期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                                         4,494,914.11
1至2年                                                                               6,978,665.77
2至3年                                                                                 183,727.66
3至4年                                                                                 231,500.00
4至5年                                                                                  76,117.12
                         合计                                                       11,964,924.66

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(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            款项性质                      期末账面余额                   期初账面余额
备用金                                             3,088,915.50                   2,797,357.44
保证金                                            11,393,000.00                   8,213,000.00
销售员承担货款损失                                 7,418,397.69                   7,691,791.97
借款                                            148,556,502.42                   57,321,502.42
其他                                               4,052,293.60                   3,865,794.74
            合计                                174,509,109.21                   79,889,446.57


(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
                                                  本期变动金额
     类别              期初余额                                                     期末余额
                                  计提              收回或转回    转销或核销
其他应收款项      15,310,634.27   18,550.28                                       153,291,845.55
    合计          15,310,634.27   18,550.28                                       153,291,845.55
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

其他应收款核销说明:□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                             占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称        款项的性质           期末余额        账龄
                                                              额合计数的比例(%)      期末余额
第一名     子公司借款              89,200,000.00 注 1                         51.11
第二名     子公司借款              37,000,000.00 5 年以上                     21.20
第三名     子公司借款              21,015,000.00 注 2                         12.04
第四名     保证金                    8,100,000.00 1-2 年                       4.64 1,215,000.00
第五名     销售员承担货款损失        3,731,178.27 4-5 年                       2.14 3,731,178.27
  合计               /             159,046,178.27      /                      91.13 4,946,178.27
注 1:1 年以内 80,800,000.00 元,2 至 3 年 3,600,000.00 元,3 至 4 年 4,800,000.00 元;注 2:1 年
以内 10,870,000.00 元,1 至 2 年 10,145,000.00 元

(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用



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(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                             期初余额
      项目                         减值                                 减值
                     账面余额              账面价值       账面余额              账面价值
                                   准备                                 准备
对子公司投资       280,045,568.00        280,045,568.00 269,168,468.00        269,168,468.00
      合计         280,045,568.00        280,045,568.00 269,168,468.00        269,168,468.00



(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
          被投资单位                 期初余额          本期增加       本期减少       期末余额
包头市康瑞药用玻璃包装制品有限      60,000,000.00                                  60,000,000.00
公司
沂源新康贸易有限公司                 3,000,000.00                                    3,000,000.00
四川绵竹成新药用玻璃有限责任公      84,802,068.00     10,877,100.00                 95,679,168.00

沂源碧鲁峰山泉水有限公司               600,000.00                                      600,000.00
沂源新奥塑料制品有限公司            31,335,700.00                                   31,335,700.00
包头市丰汇包装制品有限公司          86,097,400.00                                   86,097,400.00
沂源鑫源物流有限公司                 3,333,300.00                                    3,333,300.00
              合计                 269,168,468.00     10,877,100.00                280,045,568.00


(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     本期发生额                           上期发生额
           项目
                                 收入              成本              收入             成本
主营业务                   1,185,065,969.15   720,614,594.02   1,087,044,301.67 710,933,644.96
其他业务                      36,078,569.05    29,270,329.72      27,042,041.64   19,479,977.81
           合计            1,221,144,538.20   749,884,923.74   1,114,086,343.31 730,413,622.77
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其他说明:无


5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                          本期发生额                    上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益                  17,343,456.08                 15,292,191.78
              合计                                17,343,456.08                 15,292,191.78
其他说明:无

6、 其他
□适用 √不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                            项目                                            金额
非流动资产处置损益                                                            -22,976,037.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标                        4,700,638.83
准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金                       17,343,456.08
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
所得税影响额                                                                        291,347.23
                            合计                                                 -1,799,038.11

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收                   每股收益
           报告期利润
                                       益率(%)           基本每股收益      稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                        5.99           0.3663            0.3663
扣除非经常性损益后归属于公司普                      6.04           0.3693              0.3693
通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用
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                         第十一节 备查文件目录


                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   会计报告。
    备查文件目录
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。


                                                                     董事长:扈永刚
                                                董事会批准报送日期:2019 年 8 月 17 日




修订信息
□适用 √不适用




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