大西洋2019年度内部控制评价报告

公司代码:600558                                                         公司简称:大西洋

                     四川大西洋焊接材料股份有限公司
                        2019 年度内部控制评价报告

四川大西洋焊接材料股份有限公司全体股东:

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部

控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项

监督的基础上,我们对公司2019年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提

高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效

     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内

部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否
     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用√不适用

     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是□否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

     1. 纳入评价范围的主要单位包括:公司本部、公司分公司及下属控股子公司,重点是本部及自

贡大西洋焊丝制品有限公司、云南大西洋焊接材料有限公司、深圳市大西洋焊接材料有限公司、上海大

西洋焊接材料有限责任公司、四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司、江苏大西洋焊接材料有限

责任公司、四川大西洋进出口有限公司、大西洋焊接材料(天津)销售有限公司、湖北大西洋焊接材料

有限公司、天津大西洋焊接材料有限责任公司、四川大西洋德润有色焊接材料科技有限公司。

2.   纳入评价范围的单位占比:

                                指标                                       占比(%)
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                     98.62
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比             97.98


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     公司治理、规划发展、内审稽核、物资采购、储运管理、市场营销、生产管理、质量检验、技术研

发、工程项目、设备管理、人力资源、综合行政、党务群团、财务管理等业务流程。

4.   重点关注的高风险领域主要包括:

     物资采购、储运管理、市场营销、生产管理、质量检验、技术研发、工程项目、财务管理。
 5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存
      在重大遗漏

      □是√否

 6.   是否存在法定豁免

      □是 √否


 7.   其他说明事项

      无。

 (二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

      公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法规定的程序,组织开展内部控制评价工作。

 1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

      □是√否

         公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司

 规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究

 确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。

 2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
指标名称       重大缺陷定量标准                重要缺陷定量标准                   一般缺陷定量标准
利润错报     错报≥利润总额的 10%   利润总额的 5%≤错报<利润总额的 10%     利润错报<利润总额的 5%
资产错报      错报≥资产总额的 5%   资产总额的 1%≤错报<资产总额的 5%      资产错报<资产总额的 1%
 说明:无。

      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
      缺陷性质                                          定性标准
                      1、重要营运目标或关键业绩指标的执行不合理,严重偏离且存在方向性错误,对
      重大缺陷        公司经营产生严重负面作用。2、严重违规操作,接受政府机构调查,使业务受到
                      监管层限制,或受到重大诉讼和巨额罚款。
                      1、重要营运目标或关键业绩指标的执行不合理,严重偏离,对公司经营产生明显
      重要缺陷
                      的消极作用。2、违规操作,接受政府机构调查,或受到法规惩罚或被罚款等。
                      1、重要营运目标或关键业绩指标的执行存在较小范围的不合理,目标偏离,对营
      一般缺陷
                      运影响轻微。2、一定的违规行为,造成的影响较小。
 说明:无。

 3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
       指标名称            重大缺陷定量标准            重要缺陷定量标准            一般缺陷定量标准
  直接财产损失金额       损失金额>1000 万元      1000 万元≥损失金额>100 万元    损失金额≤100 万元
说明:无

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
     缺陷性质                                      定性标准
                  1、重要营运目标或关键业绩指标的执行不合理,严重偏离且存在方向性错误,对
                  公司经营产生严重负面作用。2、严重违规操作,接受政府机构调查,使业务受到
     重大缺陷
                  监管层限制,或受到重大诉讼和巨额罚款。3、存在重大或灾难性的环境损害,职
                  工或公民健康问题突出,导致多位职工或公民死亡。
                  1、重要营运目标或关键业绩指标的执行不合理,严重偏离,对公司经营产生明显
     重要缺陷
                  的消极作用。2、违规操作,接受政府机构调查,或受到法规惩罚或被罚款等。
                  1、重要营运目标或关键业绩指标的执行存在较小范围的不合理,目标偏离,对营
     一般缺陷
                  运影响轻微。2、一定的违规行为,造成的影响较小。
说明:无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     根据上述财务报告控制缺陷认定标准,报告期内未发现财务报告内部控制存在一般缺陷。

1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是√否

1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是√否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
     □是√否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否
2.3. 一般缺陷

     无。

2.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

      □是√否

2.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

      □是√否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用

     本年度公司本部、公司分公司及下属控股子公司继续推进内控管理制度的修订、完善工作,加强公

司内控管理体系的建设,对综合行政、人力资源、质量检验、安全环保等方面根据公司的实际情况和发

展需要进行了更进一步的优化改进,同时由于公司 2019 年度对公司本部组织机构进行了调整,新的一

年公司将根据实际情况对内控管理制度、流程进行修订、完善,使其符合公司发展需要。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长(已经董事会授权):李欣雨

                                                            四川大西洋焊接材料股份有限公司

                                                                             2020年4月16日

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