市北高新:市北高新2020年第三次临时股东大会会议资料

上海市北高新股份有限公司
2020 年第三次临时股东大会
    会议资料
    2020 年 12 月
         www.shibeiht.com
            市北高新制
                    上海市北高新股份有限公司
                 2020 年第三次临时股东大会议程
    时间:2020 年 12 月 28 日下午 14:00
    地点:上海市江场三路 238 号一楼会议室。交通方式:地铁一号线汶水路站
换乘公交 04 路至市北高新园区总部经济园站。
    会议主持:董事长 罗岚女士
    见证律师:国浩律师(上海)事务所 律师
    会议议程:
    一、宣读大会注意事项;
    二、会议审议事项:
    1、审议《关于续聘财务审计会计师事务所的议案》;
    2、审议《关于变更内部控制审计会计师事务所的议案》。
    三、股东提问与发言;
    四、大会进行表决;
    五、宣布表决结果;
    六、宣读法律意见书;
    七、宣读 2020 年第三次临时股东大会决议;
    八、宣布大会结束。
                                   2 / 10
   议案一:审议《关于续聘财务审计会计师事务所的议案》
各位股东:
    公司拟续聘会计师事务所的基本情况
    (一)机构信息
    1、基本信息
    中审华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中审华”)于 2000 年
9 月 19 日成立,注册地天津。中审华前身天津会计师事务所成立于 1984 年,是
新中国恢复注册会计师制度以来成立最早的会计师事务所之一,也是天津市规模
最大的会计师事务所,于 1994 年取得财政部、证监会颁发的证券期货特许从业
资质。90 年代末,事务所脱钩改制,2000 年 7 月,经天津市财政局以财会协(2000)
34 号文件批准组建成为全国第一家拥有证券、期货相关业务资格的合伙制会计
师事务所,并于 2000 年 9 月 19 日取得合伙制会计师事务所营业执照。
    2、人员信息
    中审华首席合伙人为方文森先生,系中国注册会计师协会常务理事、天津市
注册会计师协会会长,天津市注册会计师行业党委委员。中审华共有合伙人 93
人、注册会计师人数 779 人、从业人员总数 1941 人。近一年新增注册会计师 36
人、转入 81 人、转出 85 人。从事过证券服务业务的注册会计师的人数 293 人。
    3、业务规模
    中审华 2019 年度业务收入 7.45 亿、2019 年 12 月 31 日净资产 1.14 亿。2018
年度上市公司年报审计家数 32 家,A 股市场收费总额 3664 万,主要行业涉及制
造业、农林牧渔业、采掘业、电力煤气及水的生产和供应业、建筑业、交通运输
仓储业、批发和零售贸易业、信息技术业、房地产业、传播与文化产业等,资产
均值 93.99 亿。
    4、投资者保护能力
    截止 2019 年中审华计提职业风险基金余额为 865 万、购买的职业保险累计
赔偿限额为 3.45 亿,相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
    5、独立性和诚信记录
    中审华不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
      近三年来受到行政处罚一次、行政监管措施十一次,无其他处罚及自律监管措施。
      具体如下:
序   处理类                                                                 处理日      是否仍影响
                处理决定文号           处理决定名称           处理机关
号     型                                                                     期         目前执业
              中国证券监督管理    关于对中审华会计师事务所
     行政监   委员会北京监管局   (特殊普通合伙)及注册会计                2018 年 8
1                                                             北京证监局                    否
     管措施   行政监管措施决定   师马长松、欧伟胜采取出具警                 月2日
              书〔2018〕61 号          示函措施的决定
                                  关于对中审华会计师事务所
     行政监   行政监管措施决定                                             2018 年 9
2                                (特殊普通合伙)采取出具警   山东证监局                    否
     管措施    书[2018]66 号                                               月 13 日
                                       示函措施的决定
                                  关于对中审华会计师事务所
                                                                           2018 年
     行政监   行政监管措施决定   (特殊普通合伙)及注册会计
3                                                             山东证监局   11 月 14         否
     管措施    书[2018]73 号     师张利、刘峰采取出具警示函
                                                                              日
                                     行政监管措施的决定
              中国证券监督管理   湖北证监局关于对中审华会计
                                                                           2018 年
     行政监   委员会湖北监管局   师事务所(特殊普通合伙)及
4                                                             湖北证监局   12 月 21         否
     管措施   行政监管措施决定   签字会计师张利、李永山采取
                                                                              日
               书[2018]47 号       出具警示函措施的决定
              中国证券监督管理
                                 新疆证监局关于对中审华会计                2018 年
     行政监   委员会新疆监管局
5                                师事务所(特殊普通合伙)采   新疆证监局   12 月 26         否
     管措施   行政监管措施决定
                                   取出具警示函措施的决定                     日
              书〔2018〕9 号
                                  关于对中审华会计师事务所
     行政监   行政监管措施决定   (特殊普通合伙)及注册会计                2019 年 3
6                                                             福建证监局                    否
     管措施   书〔2019〕6 号     师姚运海、贺诗钊采取出具警                 月6日
                                       示函措施的决定
                                  关于对中审华会计师事务所
     行政监   行政监管措施决定   (特殊普通合伙)及注册会计                2019 年 8
7                                                             安徽证监局                    否
     管措施   书〔2019〕12 号    师梁筱芳、金益平、姚运海采                 月2日
                                   取出具警示函措施的决定
                                  关于对中审华会计师事务所
     行政监   行政监管措施决定   (特殊普通合伙)、注册会计                2019 年
8                                                             广西证监局                    否
     管措施   书〔2019〕18 号    师张乾明、刘凤兰采取出具警                10 月 9 日
                                       示函措施的决定
                                  关于对中审华会计师事务所
                                                                           2019 年
     行政监   行政监管措施决定   (特殊普通合伙)、注册会计
9                                                             湖南证监局   12 月 11         否
     管措施   书〔2019〕29 号    师吴淳、蒋元采取出具警示函
                                                                              日
                                         措施的决定
                                             4 / 10
                                        关于对中审华会计师事务所
       行政监     行政监管措施决定     (特殊普通合伙)、庾自斌、                 2020 年 3
10                                                                   广东证监局                  否
       管措施     书〔2020〕26 号      吴英达采取出具警示函措施的                  月4日
                                                     决定
                                       中国证券监督管理委员会福建
       行政处      行政处罚决定书      监管局行政处罚决定书(中审                 2020 年 9
11                                                                   福建证监局                  否
       罚措施          〔2020〕4 号    华会计师事务所(特殊普通合                 月 14 日
                                         伙)、姚运海、贺诗钊)
                                        关于对中审华会计师事务所
       行政监     行政监管措施决定     (特殊普通合伙)、梁筱芳、                 2020 年 9
12                                                                   安徽证监局                  否
       管措施      书〔2020〕15 号     金益平采取出具警示函措施的                 月 14 日
                                                     决定
                (二)项目成员信息
                1、项目合伙人、质量控制复核人和本期签字会计师的执业资质、从业经历、
         兼职情况、是否从事过证券服务业务等信息如下:
                                                                                  是否从事过证    兼职
 姓名           职务                      从业经历                    执业资质
                                                                                   券服务业务     情况
成志城     项目合伙        中审华管理合伙人、中注协资深会员、上海    中国注册会   是              无
           人              市注册会计师行业优秀人才、ACCA 会员、上   计师
                           海分所所长,有从事证券服务业务经验
李茂英     质控复核        自1997年1月至2000年8月就职天津协通会计    中国注册会   是              无
           人              师事务所,自2000年8月至2010年10就职毕马   计师
                           威华振会计师事务所,从事过多家上市公司
                           审计工作;自2010年11月至今就职中审华会
                           计师事务所,从事所内质量控制复核及标准
                           及培训工作,担任多家上市公司的年度财表
                           审计和内控审计的质量控制复核人。
李璟       本期签字        天津市注册会计师行业领军人才,2000年就    中国注册会   是              无
           注册会计        职于金达信会计师事务所,2008年至今在中    计师
           师              审华会计师事务所执业,从事过证券服务业
                           务,具备相应专业胜任能力。
                2、 项目人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的
         情形,未受到过刑事处罚和行政处罚,上述相关人员具有独立性且诚信记录良好。
                (三)审计收费
                中审华会计师事务所(特殊普通合伙)财务审计服务费按照业务所承担的责
         任、简繁程度、工作要求、工作时间及实际参加业务的各级别工作人员投入专业
         技术程度等因素协商确定。公司 2020 年度财务审计费用为人民币 68 万元,与
         2019 年度一致。
                                                      5 / 10
    本议案业经公司第九届董事会第二十五次会议审议通过,请各位股东予以审
议。
                                 6 / 10
议案二:审议《关于变更内部控制审计会计师事务所的议案》
各位股东:
    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    (一)、机构信息
    1、基本信息
    大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大华会计师事务所”);
    成立日期:2012 年 2 月 9 日成立(由大华会计师事务所有限公司转制为特
殊普通合伙企业);
    注册地址:北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101;
    执业资质:1992 年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会
计师事务所证券、期货相关业务许可证》,2006 年经 PCAOB 认可获得美国上市
公司审计业务执业资格,2010 年首批获得 H 股上市公司审计业务资质,2012 年
获得《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》至今。
    是否曾从事证券服务业务:是
    2、人员信息
    首席合伙人:梁春
    截至 2020 年 11 月 21 日合伙人数量:232 人
    截至 2019 年末注册会计师人数:1458 人,较 2018 年末注册会计师人数净
增加 150 人,其中:从事过证券服务业务的注册会计师人数:699 人;
    截至 2019 年末从业人员总数:6119 人
    3、业务规模
    2019 年度业务收入: 199,035.34 万元
    2019 年度净资产金额:16,813.72 万元
    2019 年度上市公司年报审计情况:319 家上市公司年报审计客户;收费总额
2.97 亿元;涉及的主要行业包括:制造业(165)、信息传输、软件和信息技术
服务业(21)、批发和零售业(13)、房地产业(9)、建筑业(7);资产均值:
103.62 亿元
    4、投资者保护能力
                                   7 / 10
    职业风险基金 2019 年度年末数:266.73 万元
    职业责任保险累计赔偿限额:70,000 万元
    相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
    5、独立性和诚信记录
    大华会计师事务所(特殊普通合伙)不存在违反《中国注册会计师职业道德
守则》对独立性要求的情形。
    近三年受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的概况:行
政处罚 2 次,行政监管措施 18 次,自律监管措施 3 次。具体如下:
    类型              2018 年度            2019 年度    2020 年度
      刑事处罚               无                   无             无
      行政处罚              1次                   无             1次
    行政监管措施            5次                  9次             4次
    自律监管措施            1次                  2次             无
    (二)、项目成员信息
    1、人员信息
    项目合伙人:姓名李泰逢,注册会计师,合伙人,1999 年起从事审计工作,
至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资等工作,有证
券服务业务从业经验,无兼职。
    质量控制复核人:姓名李海成,注册会计师,合伙人,2000 年开始从事审
计业务,专注于企业资产重组、上市公司及央企审计业务,曾负责多家上市公司、
央企及其他公司年度审计工作。2012 年开始负责大华会计师事务所(特殊普通
合伙)重大审计项目的质量复核工作,审核经验丰富,有证券服务业务从业经验,
无兼职。
    本期拟签字注册会计师:姓名张婉,注册会计师,2012 年开始从事审计业
务,至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计等工作,有证券服务
业务从业经验,无兼职。
    2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况。
    上述人员能够在执行本项目审计工作时保持独立性,近三年未发现其存在不
良诚信记录。
                                      8 / 10
    (三)、内部控制审计收费
    本期内部控制审计费用为人民币 45 万元,系按照内部控制审计业务所承担
的责任、简繁程度、工作要求、工作时间及实际参加业务的各级别工作人员投入
专业技术程度等因素协商确定。
    上期内部控制审计费用为人民币 45 万元,本期内部控制审计费用与上期内
部控制审计费用一致。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    (一)、原聘任会计师事务所的基本情况
    公司原聘任内部控制审计会计师事务所瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
(以下简称“瑞华会计师事务所”)成立于 2011 年 2 月,主要经营场所为北京
市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层,经营范围为审计企业会计报表,出具
审计报告;验证企业资本,出具验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的
审计业务,出具有关报告;基本建设年度财务决算审计;代理记账;会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训;法律、法规规定的其他业务。
    瑞华会计师事务所已连续为本公司提供 5 年内部控制审计服务。2019 年度
内部控制审计报告签字会计师叶善武连续服务 4 年,连续签字 4 年;签字会计师
徐从礼连续服务 4 年,签字 1 年。
    (二)、拟变更会计师事务所的具体原因及沟通情况
    瑞华会计师事务所为公司提供了 5 年内部控制审计服务。2020 年公司对内
控审计机构重新选聘,拟变更 2020 年度内部控制审计机构为大华会计师事务所。
公司就变更内部控制审计机构事项与瑞华会计师事务所进行了沟通,双方对此无
异议。公司对瑞华会计师事务所担任内部控制审计机构期间,勤勉尽职,切实履
行审计职责,以及长期以来的辛勤工作表示诚挚感谢。
    根据《中国注册会计师审计准则第 1153 号-前任注册会计师和后任注册会计
师的沟通》的有关规定,双方就公司内部控制审计机构变更事项进行了沟通,瑞
华会计师事务答复如下:
    1、未发现公司时任管理层存在正直和诚信方面的问题;
    2、与公司时任管理层在重大会计、审计等问题上不存在意见分歧;
    3、未发现需要向公司治理层沟通的管理层舞弊、违反法规行为以及值得关
                                   9 / 10
注的内部控制缺陷事项;
    4、导致公司变更会计师事务所的原因为公司 2020 年对内控审计机构重新选
聘。
    (三)、不存在以下特殊事项
    1、与前任会计师、前后任会计师沟通过程中存在异议;
    2、原聘任会计师事务所系主动辞去已承接的审计业务,或已接受委托但未
完成审计工作即被上市公司解聘;
    3、变更会计师事务所时间距离年度报告披露日较近,审计进度较往年延迟
较多,甚至可能影响审计质量和年报按期披露;
    4、上市公司上一年度财务报告或内部控制被出具非标准审计意见;
    5、上市公司上一年度触及风险警示或暂停上市等情形。
    本议案业经公司第九届董事会第二十五次会议和第九届监事会第十二次会
议审议通过,请各位股东予以审议。
                                             上海市北高新股份有限公司董事会
                                                二〇二〇年十二月十七日
                                   10 / 10

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