同达创业关于发行股份购买资产暨关联交易预案(二次修订稿)修订说明

                      上海同达创业投资股份有限公司

       关于发行股份购买资产暨关联交易预案(二次修订稿)修订说明

    上海同达创业投资股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 8 月 20 日
收到了上海证券交易所下发的《关于上海同达创业投资股份有限公司发行股份购
买资产暨关联交易预案信息披露的问询函》(上证公函【2019】1180 号)(以下
简称“《问询函》”),针对《问询函》的要求,公司对《上海同达创业投资股份有
限公司发行股份购买资产暨关联交易预案》及其摘要进行了修订,并于 2019 年
9 月 5 日披露了《上海同达创业投资股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易
预案(修订稿)》及其摘要。

    2019 年 9 月 5 日,公司收到了上海证券交易所下发的《关于对上海同达创
业投资股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案信息披露的二次问询函》
(上证公函【2019】2685 号)(以下简称“《二次问询函》”),针对《二次问询函》
的要求,公司对《上海同达创业投资股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易
预案(修订稿)》及其摘要进行了修订,并于 2019 年 9 月 26 日披露了《上海同
达创业投资股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案(二次修订稿)》及
其摘要。

    本次补充和修订的主要内容如下(如无特别说明,本修订说明的简称与预案
中的简称具有相同含义):

    预案章节               预案条目                       修订内容
                  八、本次交易相关方作出的   补充披露了刘远征、刘双仲、刘艳珍作出
                  重要承诺                   的关于解决关联方资金占用的承诺函。
重大事项提示
                  十六、上市公司原有资产的   补充披露了若未被认定为不构成业务,本
                  后续处置                   次交易上市公司预计确认的商誉金额。
                                             根据若未被认定为不构成业务,本次交易
重大风险提示      一、与本次交易相关的风险   上市公司预计将确认的商誉金额,对本次
                                             交易可能存在的商誉相关风险进行修订。
                  六、标的公司关联方资金占   修订了标的公司的内部控制制度和资金
第四节 标的资产
                  用的说明                   管理制度是否健全并被有效执行的说明。
的基本情况
                  七、信达投资、信达创新分   补充披露了关于《合作框架协议》和《股
       预案章节            预案条目                         修订内容
                  别与刘远征等签订合作和     权转让框架协议》有关事项的说明。
                  股权转让框架协议的说明
                                             1、补充披露了 CTCC 各类资产分别占标
                  八、2014 年收购 CTCC 相    的公司对应资产的比例;
                  关资产的说明               2、补充披露了本次交易中 CTCC 相关资
                                             产估值作价情况。
                                             1、补充披露了截至 2019 年 12 月 31 日,
                                             标的公司将到期且未展期债务合计金额;
                                             2、补充披露了标的公司对近期到期债务
                                             的具体偿还安排和能力的说明;
                                             3、补充披露了三三工业资产负债率高于
                  十一、标的公司的资产、负   同行业可比上市公司平均水平的原因和
                  债情况                     合理性分析;
                                             4、补充披露了加拿大子公司为负且近三
                                             年大幅下降的主要原因;
                                             5、补充披露了加拿大子公司主要经营业
                                             务情况,承担的主要职能,是否具备可持
                                             续经营能力的说明。
                                             1、补充披露了涉及重组案例中相应标的
                                             资产的估值情况、评估增值率,并对比分
                  一、本次交易的评估方法和   析说明标的公司估值合理性;
                  评估进展,以及预估值的确   2、补充披露了可比交易及本次交易标的
                  定依据和合理性             公司报告期内业绩及承诺期内业绩是否
                                             存在大幅变化;
第五节 标的资产                              3、修订了本次交易估值合理性的说明。
预估作价情况                                 1、补充披露了标的公司营业收入增长率
                                             高于可比公司,但 2018 年净利润增长率
                  二、结合同行业可比公司的   低于同行业可比公司的具体原因;
                  估值情况,说明本次交易的   2、结合标的公司净利润增长率下降、研
                  预估值是否公允             发投入低于同行业可比公司的情况,补充
                                             披露了标的公司业绩增长的可持续性和
                                             业绩承诺的可实现性的说明。
第八节 重大风险                              根据若未被认定为不构成业务,本次交易
                  一、与本次交易相关的风险
提示                                         上市公司预计确认的商誉金额,对本次交
预案章节           预案条目                修订内容
                              易可能存在的商誉相关风险进行修订。

特此说明并公告。




                                 上海同达创业投资股份有限公司

                                         2019 年 9 月 26 日

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