游久游戏2018年半年度报告

                                              2018 年半年度报告


公司代码:600652                          公司简称:游久游戏




                   上海游久游戏股份有限公司

                      2018 年半年度报告




                             1 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


                                     重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人谢鹏、主管会计工作负责人王新春及会计机构负责人(会计主管人员)周耀东声
   明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:不适用


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本半年度报告中涉及的公司经营、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况:否


八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否


九、重大风险提示

    公司已在本半年度报告第四节经营情况的讨论与分析中其他披露事项之可能面对的风险中进
行了详细描述,敬请查阅。

十、其他

□适用 √不适用




                                        2 / 103
                                                                                                                          2018 年半年度报告


                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 20
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 21
第十节     财务报告........................................................................................................................... 22
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 103




                                                                3 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                          指        中国证券监督管理委员会
上交所                              指        上海证券交易所
公司、本公司、游久游戏              指        上海游久游戏股份有限公司
天天科技、控股股东                  指        天天科技有限公司
大连卓皓                            指        大连卓皓贸易有限公司
游久时代                            指        游久时代(北京)科技有限公司
游龙腾                              指        北京游龙腾信息技术有限公司
上海紫钥                            指        上海紫钥信息技术有限公司
上海唯澈                            指        上海唯澈投资管理有限公司
游视                                指        苏州游视网络科技有限公司
聚一堂                              指        太仓聚一堂网络科技有限公司
皮爱优                              指        太仓皮爱优竞技网络科技有限公司
北京信托                            指        北京国际信托有限公司
博胜佳益                            指        上海博胜佳益科技有限公司
盛月网络                            指        上海盛月网络科技有限公司
元、万元、亿元                      指        人民币元、人民币万元、人民币亿元
大信会计师事务所                    指        大信会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、本期                        指        2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日

                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            上海游久游戏股份有限公司
公司的中文简称                            游久游戏
公司的外文名称                            SHANGHAI U9 GAME CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                        U9 GAME
公司的法定代表人                          谢鹏

二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                        许鹿鹏                      陆佩华
联系地址                    上海市肇嘉浜路666号         上海市肇嘉浜路666号
电话                        021-64710022转8301          021-64710022转8105
传真                        021-64711120                021-64711120
电子信箱                    xulupeng@u9game.com.cn      lupeihua@u9game.com.cn

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                              上海市石门二路333弄3号
公司注册地址的邮政编码                    200041
公司办公地址                              上海市肇嘉浜路666号
公司办公地址的邮政编码                    200031
公司网址                                  http://www.u9game.com.cn
电子信箱                                  u9game@u9game.com.cn
报告期内变更情况查询索引                  不适用


                                       4 / 103
                                                                                     2018 年半年度报告


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                          上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址            http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                              上交所、董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                            不适用


五、 公司股票简况
       股票种类        股票上市交易所       股票简称               股票代码         变更前股票简称
A股                        上交所           游久游戏               600652               爱使股份


六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                             本报告期                              本报告期比上
            主要会计数据                                            上年同期
                                           (1-6月)                             年同期增减(%)
营业收入                                   60,243,892.49          100,968,100.41          -40.33
归属于上市公司股东的净利润                 16,900,164.40           42,163,036.93          -59.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                                5,626,982.91       41,641,062.77                -86.49
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                -40,541,353.41           81,562,360.48            -149.71
                                                                                      本报告期末比上
                                           本报告期末               上年度末
                                                                                      年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产              1,736,685,335.63         1,719,817,029.92               0.98
总资产                                  1,985,480,406.80         2,022,152,123.96             -1.81

(二)      主要财务指标
                                                    本报告期
                  主要财务指标                                    上年同期     本报告期比上年同期增减(%)
                                                  (1-6月)
基本每股收益(元/股)                                  0.020         0.051                     -60.78
稀释每股收益(元/股)                                  0.020         0.051                     -60.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)              0.007         0.050                     -86.00
加权平均净资产收益率(%)                                 0.98         1.92           减少0.94个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)             0.33         1.90           减少1.57个百分点


公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用


                                                 5 / 103
                                                                                  2018 年半年度报告


                                                                             单位:元 币种:人民币
                        非经常性损益项目                              金额            附注(如适用)
非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政                     本期子公司游龙腾
                                                                      5,260,000.00
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外                                 收到政府补助资金
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                          6,628,937.39   委托理财收益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    43,501.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                           -659,257.05
合计                                                                 11,273,181.49


  十、 其他
  □适用 √不适用


                                   第三节         公司业务概要
  一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
      (一)主要业务
      公司属于信息传输、软件和信息技术服务业的互联网和相关服务行业,主要从事网络游戏、
  单机游戏的发行与研发,以及游戏媒体资讯平台--游久网的运营业务。公司核心主业由全资子公
  司游久时代具体负责运营,其旗下游龙腾和上海紫钥两家子公司主要经营游戏的研发与发行业务,
  而作为新媒体平台的游久网拥有着新闻中心、电竞中心、电玩频道、手游等产品及模块,专注于
  传输与游戏相关的新闻、视频、社区等用户满意的产品。
      (二)经营模式
      报告期内,公司坚持 “母公司集中管理、子公司独立运营”经营模式,合理管控旗下子公司的
  经营活动,充分发挥各子公司在市场上的竞争优势,使其相互之间产生良好的协同效应。基于这一经
  营模式,公司在企业管理、业务拓展等方面给予子公司较大的自主性和灵活性,发挥其各自的市场价
  值和创造功能;在后台支持、风险防范等方面,则严格把控、统筹管理,采取针对性和差异化策略,
  促使各子公司按照自身业务特点合法合规的运营。
      旗下子公司自行开展游戏业务的经营管理工作,主要包括:经营计划的实施、经营业务的拓展、
  产品质量的把控、劳动人事的任免等,但其涉及对外投资、重大人事调整等重要事项的决策时,则均

                                                 6 / 103
                                                                           2018 年半年度报告


需要上报公司,并按照相关法律法规、规范性文件和公司内控制度的规定,履行审批程序及对外信披
义务。
     (三)行业情况
    根据中国音数协游戏工委(GPC)、伽马数据(CNG 中新游戏研究)合作发布的《2018 年 1-6 月
中国游戏产业报告》显示:2018 年 1-6 月,中国游戏市场实际销售收入达到 1050.0 亿元,同比增
长 5.2%,其中:移动游戏市场实际销售收入 634.1 亿元,占中国游戏市场实际销售收入比重为 60.4%,
同比增长 12.9%,增速明显放缓;客户端游戏市场实际销售收入 315.5 亿元,占比 30.0%,同比下
降 1.3%,整体表现稳定;网页游戏市场实际销售收入 72.6 亿元,占比 6.9%,同比下降 14.6%,下
降较快;社交游戏市场实际销售收入 22.6 亿元,占比 2.2%;家庭游戏机游戏市场实际销售收入 4.2
亿元,占比 0.4%。
    2018 年 1-6 月,中国游戏用户规模 5.3 亿人,同比增长 4.0%,其中:移动游戏用户规模 4.6 亿
人,同比增长 5.4%,其市场整体用户基数越来越大,用户增速将逐步放缓;客户端游戏用户规模 1.3
亿人,同比下降 4.0%,其规模持续下降,但仍有不可取代的地位;网页游戏用户规模达 2.2 亿人,同
比下降 11.0%,其用户获取方式仍然较为单一,用户获取难度大,且获取速度低于流失速度。
     目前,中国游戏产业细分市场的状况在于:移动游戏用户的需求逐渐明确和细化加快了细分
领域的开拓速度,游戏企业从“粗放式”发展转变为针对性和精细化发展,细分市场的发展是移
动游戏现阶段高速增长的重要因素,同时也催生出新的市场机会;用户的竞技性需求,也加速了
移动游戏竞技化发展的趋势;客户端游戏市场逐渐步入产品“大制作”阶段,运营上强调产品的
长尾效应;而网页游戏的运营模式与作品创意亟待突破。中国游戏产业消费群体的新特征在于:
女性用户消费潜力逐渐显现,成为推动游戏市场保持快速增长的重要力量;移动游戏二次元消费
群体的壮大吸引了企业的加速布局。同时,国内电子竞技游戏的市场份额占比在逐年提升,形成
良性发展,而国内直播平台也保持着稳定增长,游戏直播市场销售收入持续提升,电竞和直播与
游戏均相辅相成,彼此促进,共同发展,而产业融合也正在持续推进。
     随着网络安全和信息化建设的不断发展、行政管理的不断完善、游戏产业高质量要求的不断
提升,使得中国游戏产业发展的空间越来越大,而加大对外开放力度将给中国游戏产业发展带来
新的历史机遇,在有利于中国游戏产业全球化的同时,进一步提升了中华文化的影响力和竞争力,
实现互利共赢之局面。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司主要资产发生重大变化的情况已在本半年度报告第四节经营情况的讨论分析
中资产、负债情况分析之资产及负债状况中进行了说明,敬请查阅。
    其中:境外资产 2,893.27(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为 1.46%。

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    2018 年上半年,公司核心竞争力未发生重大变化。负责公司核心游戏主业运营的控股子公司
游久时代凭借其在挖掘游戏内容深度、紧跟市场热点、提供绝佳游戏体验及创新新媒体内容制作
等方面的理论经验和实践流程为广大用户提供着优质的游戏产品及服务。
    公司的游戏运营团队在创建之初就坚持走精品化、精细化路线,在市场发生变化时能及时做
出精准判断,采用针对不同区域、不同产品通过快速分段、统筹规划及专人负责的运作模式,确
保所发行的游戏产品在市场上的竞争力。
    公司的游戏发行业务经过多年沉淀已拓展至海外市场,且游戏运营团队与海外一线游戏发行
商始终保持良好的合作关系,对于所发行的游戏产品实行“深度本土优化、多语言版本优化、专
属内容高度定制化”等策略,使发行的产品在各个国家和地区保持着较高的认知度,运营团队的
竞争力得到合作方的认可与好评。




                                          7 / 103
                                                                         2018 年半年度报告


                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    2018 年上半年,公司完成了董事会的换届选举和经理层的聘任工作,在新一届董事会的领导
下,公司继续保持稳中求进的发展思路,在游戏主业方面,立足游戏本身,合理进行核心成员的
调整、研发技术的优化、产品质量的提升及业务线的梳理,并做好适合自身的游戏产品的积累等
各项工作;在非游戏业务方面,着手推进媒体资讯业务的资源整合,使业务团队在与游戏有关的
新闻、社区等内容上及时推出新的、用户满意的产品,提供更加优质的媒体资讯服务。
    报告期内,公司实现总资产 198,548.04 万元,归属于上市公司股东的净资产 173,668.53 万
元,分别比上年同期减少 1.81%和增加 0.98%;实现营业收入 6,024.39 万元,利润总额 1,705.12
万元,分别比上年同期减少 40.33%和 57.24%;净利润和归属于上市公司股东的净利润均为
1,690.02 万元,比上年同期均减少 59.92%。其中,公司净利润同比下降的主要原因在于:一方面,
由于公司目前正在积极开展产品线的梳理工作,游戏新品尚处于研发或测试阶段,并未产生收入
和利润;另一方面,公司主营业务收入主要依赖于单一游戏产品《君临天下》所致。而游戏《君
临天下》虽已运营了 40 多个月,但运营效果一直以来较为有效,近期公司又对其进行了版本的更
新,在延长其生命周期的同时,以吸引更多的游戏玩家。下半年,公司管理层将在坚持内生增长,
以精品游戏发行与研发为主导的同时,谨慎寻找优质项目,积极拓展新的盈利空间,从而确保企
业的盈利能力和综合竞争实力。
    报告期内,公司主营业务情况如下:
     游戏发行与研发业务:公司立足于游戏本身,在重新梳理业务线的同时,不断积累适合自身
的游戏产品。2018 年上半年,公司首款全球同服的三国志策略手游《君临天下》,其全球各地区
的运营情况持续保持平稳,累计流水 1.53 亿,月均活跃用户 38 万;公司全渠道发行了休闲竞技
手游《星际冲突》,与魅族联合发行了坦克竞技手游《炮炮大作战》。目前,公司正着手筹备动
作 RPG 手游《暗黑封魔录》的上线等工作。
     游戏媒体资讯业务:公司持续推进游戏媒体资讯平台的资源整合,不断在与游戏相关的新闻、
社区等方面做出新的、用户满意的产品。上半年,游久网重点策划和报道了 KPL(王者荣耀职业
联赛)、LPL(英雄联盟职业联赛)、MSI(英雄联盟季中冠军赛)、PGI(绝地求生世界邀请赛)、
亚洲邀请赛等重大赛事,覆盖 LOL、DOTA、王者荣耀、绝地求生等各大热门游戏,线下参与各赛
事报道 100 多个,赛事内容、文字直播等总浏览量超 10 亿次;针对 2018 年最热门的游戏《绝地
求生》,游久电竞及时更新游戏专区,其内容覆盖赛事报道、新闻资讯、视频攻略、工具插件、
俱乐部独家资讯和互通社区等领域,游久网成为了《绝地求生》游戏的第一梯队媒体。
     2018 年游久网推出了原创作者系统,着手建立写手联盟,从 4 月初上线至今累计拥有作者超
300 名,稿件涉及 DOTA2、英雄联盟、绝地求生、王者荣耀、刺激战场、堡垒之夜等 8 大主流游戏
产品。该平台为游久网专区、自媒体平台源源不断地输入了新鲜血液,大幅增加了专区流量,也增
强了自媒体行业的认可度。此外,游久网在继续深耕内容制作本身的同时,加强品牌节目、垂直游
戏内容的创造力度,在覆盖的 14 家新媒体平台中,文字类内容阅读量同比增长 122.72%,视频类节
目播放量同比增长 208%。与此同时,游久网专业团队凭借对游戏类自媒体的深刻理解,推出的内容
作者平台“游久作者联盟”,现已签约了 82 家自媒体,覆盖粉丝超 800 万人。目前,游久媒体矩
阵成效显著,下半年将大力推出平台化的产品及模块,更好地服务于游戏玩家及 KOL。

(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
              科目                      本期数           上年同期数       变动比例(%)
营业收入                              60,243,892.49     100,968,100.41            -40.33
营业成本                              27,538,465.27      32,750,892.02            -15.92
销售费用                               5,340,992.49        5,761,190.68            -7.29
管理费用                              38,386,519.15      41,168,512.53             -6.76
财务费用                               4,034,055.36        3,927,064.05             2.72
                                         8 / 103
                                                                        2018 年半年度报告


经营活动产生的现金流量净额             -40,541,353.41      81,562,360.48          -149.71
投资活动产生的现金流量净额              39,136,765.28      11,398,445.08           243.35
筹资活动产生的现金流量净额             -54,562,545.83    -123,698,829.16           不适用
研发支出                                13,404,240.21      14,395,619.83            -6.89
税金及附加                                 806,166.50       1,168,407.44           -31.00
资产减值损失                               862,821.54      -3,264,856.69           不适用
投资收益                                28,472,801.86      19,875,446.39            43.26
对联营企业和合营企业的投资收益          -2,040,067.19      -3,249,427.27           不适用
其他收益                                 5,260,000.00                              100.00
所得税费用                                 151,010.79      -2,282,414.68           不适用
销售商品、提供劳务收到的现金            50,532,557.09      99,178,664.92           -49.05
收到其他与经营活动有关的现金             7,350,064.26      76,261,897.40           -90.36
支付的各项税费                           3,307,350.49       8,153,871.71           -59.44
支付其他与经营活动有关的现金            29,988,871.35      19,087,883.71            57.11
收回投资收到的现金                     164,237,396.14      82,793,149.61            98.37
取得投资收益收到的现金                  33,407,515.14      22,837,095.47            46.29
投资支付的现金                         158,000,000.00      94,000,000.00            68.09
偿还债务支付的现金                      50,000,000.00     120,000,000.00           -58.33
     营业收入变动原因说明:因本期游戏业务收入减少所致。
     经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:因本期游戏业务收入减少;收到往来款较上年同
期减少所致。
     投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:因本期赎回银行理财产品本金、收到银行理财产
品收益及上年转让参股公司梦启(北京)科技有限公司(以下简称“梦启科技”)部分股权的第二
笔股权转让款所致。
     筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:因本期到期银行借款减少,需要归还银行借款的本
金相应减少所致。
     税金及附加变动原因说明:因本期游戏业务收入减少所致。
     资产减值损失变动原因说明:因本期计提坏账准备所致。
     投资收益变动原因说明:因本期购买的银行理财产品到期,形成投资收益所致。
     对联营企业和合营企业的投资收益变动原因说明:因本期按权益法核算参股公司亏损减少所致。
     其他收益变动原因说明:根据财政部发布的自 2017 年 6 月 12 日起施行的《企业会计准则第
16 号—政府补助》,对一般企业财务报表格式进行了修订,本期游龙腾收到与日常经营活动相关
的计入其他收益的政府补助增加所致。
     所得税费用变动原因说明:因本期递延所得税费用增加所致。
     销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明:因本期游戏业务收入减少,收款相应减少所致。
     收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:因本期收到往来款较上年同期减少所致。
     支付的各项税费变动原因说明:因本期游戏业务收入减少所致。
     支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明:因本期预付游戏分成款增加所致。
     收回投资收到的现金变动原因说明:因本期赎回的银行理财产品本金较上年同期增加所致。
     取得投资收益收到的现金变动原因说明:因本期收到银行理财产品收益较上年同期增加,收到
转让参股公司梦启科技部分股权的第二笔股权转让款所致。
     投资支付的现金变动原因说明:因本期购买理财产品增加所致。
     偿还债务支付的现金变动原因说明:因本期到期银行借款减少,需要归还银行借款的本金相应
减少所致。

2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用


                                        9 / 103
                                                                                                                       2018 年半年度报告


           2017 年上半年度,公司实现净利润 4,216.30 万元,其中:来源于主营业务的净利润 1,831.33
       万元,占当期净利润的 43.43%;来源于非主营业务的北京信托等派发的现金红利 2,312.49 万元,
       政府补助 72.48 万元,两项合计对公司净利润的影响金额 2,384.97 万元,占当期净利润的 56.57%。
           2018 年上半年度,公司实现净利润 1,690.02 万元,主要来源于非主营业务的净利润 3,579.38
       万元,占当期净利润的 211.80%,其中:北京信托等派发的现金红利 2,390.49 万元,政府补助 526.00
       万元,委托理财收益 662.89 万元。由于公司主营的游戏业务收入下降,导致了报告期内净利润主
       要来源于非主营业务。下半年,公司在开展产品线梳理工作的同时,将积极着手游戏新品的研发
       及测试。

       (2) 其他
       √适用 □不适用
       主营业务分析
          ○1 主营业务分产品情况                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                  主营业务分行业情况
 分行业            营业收入            营业成本         毛利率(%)       营业收入比上年增减(%)        营业成本比上年增减(%)   毛利率比上年增减(%)
网络游戏          56,142,468.55       26,229,996.39          53.28                          -42.49                   -18.20                   -13.87
                                                                  主营业务分产品情况
                                                                              营业收入比                                            毛利率比
 分产品            营业收入            营业成本         毛利率(%)                                    营业成本比上年增减(%)
                                                                            上年增减(%)                                         上年增减(%)
广告               7,444,058.76        1,176,510.16          84.20                          -40.59                    11.68                    -7.39
端游                 477,952.10          698,538.98         -46.15                          -81.28                   -64.24                   -69.64
手游              48,220,457.69       24,354,947.25          49.49                          -41.57                   -16.18                   -15.30


           ○2 主营业务分地区情况                                                                                单位:元 币种:人民币
                              地区                                     营业收入                          营业收入比上年增减(%)
           国内                                                              22,642,983.20                                      -54.63
           国外                                                              33,499,485.35                                      -29.79


       (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
       √适用 □不适用
            上年同期归属于上市公司股东的净利润为 4,216.30 万元,本报告期内归属于上市公司股东的净利润为
       1,690.02 万元。
                                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                        变动金额占
   科目           上年同期金额       本期金额     变动金额                                                         情况说明
                                                                    本期净利润比例(%)
                                                                                             主要因上年同期,公司无委托理财收益,而本报告期公司
 投资收益             1,987.54        2,847.28           859.74                     50.87
                                                                                             获得委托理财收益 662.89 万元所致。
                                                                                             主要因本报告期子公司游龙腾收到与日常经营活动相关
 其他收益                               526.00           526.00                     31.12
                                                                                             的政府补助所致。


       (三) 资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.     资产及负债状况
                                                                                                                                   单位:元
                                       本期期末数                      上期期末数      本期期末金额
  项目名称           本期期末数        占总资产的  上期期末数          占总资产的      较上期期末变                    情况说明
                                       比例(%)                       比例(%)       动比例(%)
 货币资金            45,435,688.07         2.29 101,353,473.30               5.01           -55.17 因本期购买银行理财产品及预付账款增加所致。
 预付款项            80,427,300.37         4.05   55,087,310.13              2.72            46.00 因本期预付游戏分成款增加所致。
 应收股利               748,884.00         0.04                              0.00           100.00 因本期参股公司已宣告未发放股利所致。
                                                                                                    因本期收到转让聚一堂 17.18%股权的第二笔股
 其他应收款           5,726,322.85         0.29   82,818,843.66              4.10           -93.09
                                                                                                    权转让款所致。
 无形资产               735,995.12         0.04       1,277,965.67           0.06           -42.41 因本期无形资产摊销所致。
                                                                                                    因参股公司 Pulse Evolution Corporation(以下简
 其他非流动
                                                  10,951,662.65              0.54          -100.00 称“PEC”)和盛月网络 2017 年业绩未达预期,两家
 资产
                                                                                                    公司对本公司进行的股份补偿本期完成过户所致。
                                                                       10 / 103
                                                                                                          2018 年半年度报告

应交税费           370,835.28      0.02         751,457.11        0.04       -50.65    因本期缴纳企业所得税和增值税所致。
未分配利润     -31,950,840.02    不适用     -48,851,004.42      不适用       不适用    因本期盈利所致。
    其他说明:无

    2.       截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                          项 目                               年末账面价值                         受限原因
      固定资产—房屋及建筑物                                          18,620,565.25              短期借款抵押
      投资性房地产—房屋及建筑物                                      33,902,037.32              短期借款抵押
                        合      计                                    52,522,602.57                    /


    3.       其他说明
    □适用 √不适用

    (四) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
 报告期内投资额                                                                                                    790,755,930.30
 投资额增减变动数                                                                                                    8,803,318.90
 上年末投资额                                                                                                      781,952,611.40
 投资额增减幅度(%)                                                                                                         1.13


        被投资公司名称                                     主要经营活动                                 占被投资公司的权益比例(%)
申万宏源集团股份有限公司         证券经济资产管理等                                                                           0.01
铜陵寿康信用社                   按中国人民银行规定执行                                                                       0.01
上海银行股份有限公司             办理本外币存贷款;办理本外币结算和票据贴现等                                                 0.02
上海宝鼎投资股份有限公司         软硬件的开发建设;资产委托管理及经营等                                                       0.09
北京信托                         资金信托同业拆借等                                                                           6.35
上海黑石股权投资合伙企业(有
                                 股权投资                                                                                     6.00
限合伙)
内蒙古荣联投资发展有限责任公司   对能源产业的投资;钢材、木材、建材、机电产品销售;矿产资源勘查                              17.60
                                 计算机硬件,计算机应用技术等专业技术的“四技”服务,对高科技行业、
博胜佳益                                                                                                                     45.00
                                 实业投资,本系统内的资产管理,国内贸易,室内装潢
                                 网络技术开发、游戏软件开发、设计及技术转让;广告设计、制作、代理、
游视(电竞业务)                                                                                                             21.00
                                 发布;利用信息网络经营游戏产品;制作、发行广播电视节目等
聚一堂                           网络技术开发、游戏软件开发、设计及技术转让等                                                 3.82
皮爱优                           网络技术开发、游戏软件开发、动漫设计及技术转让等                                            21.00
PEC                              数字技术制作和 IP 开发                                                                       4.12
Pulse EPLS Production,LLC        数字技术制作和 IP 开发                                                                      25.00
上海中樱桃文化传媒有限公司       广播电视节目制作、发行,文化艺术交流策划(除演出经纪),电子商务,
                                                                                                                             20.00
(以下简称“中樱桃”)           设计、制作、发布、代理各类广告等
                                 从事网络科技、信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术
盛月网络                                                                                                                     25.52
                                 转让,动漫设计,计算机软件开发等
北京小旭音乐文化有限责任公司     从事游戏音乐、音效、流行唱片的制作                                                         17.94
                                 开发、销售计算机软硬件并提供技术咨询、技术服务,设计、制作、代理、
成都晴天互动科技有限公司                                                                                                     20.00
                                 发布广告,商务咨询,货物及技术进出口等
北京榴莲娱乐文化传播有限公司     组织文化艺术交流活动(不含演出);承办展览展示活动等                                        10.00
杭州威佩网络科技有限公司         计算机软硬件、网络技术的技术开发等                                                          10.00
                                 技术开发、技术咨询、技术推广、技术服务、技术转让,计算机技术培训,
梦启科技                                                                                                                      5.40
                                 销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备、机械设备,软件开发等
北京博高视通科技有限公司         技术推广服务,展览服务,电脑图文设计、制作,经济贸易咨询,会议服务                          10.00
                                 技术推广服务,计算机系统服务,数据处理,基础软件服务,应用软件服
北京玩娱竞技科技有限公司                                                                                                     15.00
                                 务,企业策划,电脑动画设计,从事互联网文化活动等
                                 从事网络技术及计算机技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技
上海际游网络科技有限公司                                                                                                     15.00
                                 术服务,计算机系统集成,网络工程,动漫设计等
厦门比悦网络科技有限公司         网络游戏,互联网、电子商务,计算机软件                                                         8.00
佛山时尚都市网络科技有限公司     软件开发,信息系统集成服务,互联网信息服务等                                                10.00



                                                             11 / 103
                                                                                                                2018 年半年度报告


    (1) 重大的股权投资
    □适用 √不适用

    (2) 重大的非股权投资
    □适用 √不适用

    (3) 以公允价值计量的金融资产
    √适用 □不适用
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                             报告期所有者                       期末占该公司    报告期     会计核算      股份
证券品种     证券代码       证券简称      最初投资金额                        期末账面价值
                                                               权益变动                         股权比例(%)     损益       科目        来源
                                                                                                                           可供出售
  股票       000166         申万宏源       1,250,000.00      -2,376,000.00    10,383,120.00             0.01      -                      购买
                                                                                                                           金融资产
                                                                                                                           可供出售
  股票       601229         上海银行       2,227,340.00       2,267,723.44    22,619,823.68             0.02      -                      购买
                                                                                                                           金融资产
  合计           /              /          3,477,340.00        -108,276.56    33,002,943.68                 /     -            /          /


    (五) 重大资产和股权出售
    □适用 √不适用

    (六) 主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
                                                                                                   单位:万元 币种:人民币
     公司名称                               主要产品或服务                         注册资本        总资产         净资产        净利润
                        投资管理,实业投资,创业投资(除股权投资和股权投资管
  上海爱使投资管        理),资产管理,投资咨询,商务咨询,证券咨询,保险咨
                                                                                     2,000.00       1,998.61      1,998.61            0.07
  理有限公司            询,财务咨询,会计咨询,计算机软硬件及辅助设备,机电
                        设备,日用百货,服装,工艺品。
                        技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术转让;设
  游久时代                                                                            100.00       34,003.68     32,007.99            86.33
                        计、制作、代理、发布广告;电脑动画设计、产品设计。
                        技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术转让;计
                        算机技术培训;设计、制作、代理、发布广告;销售计算机、
  其中:游龙腾                                                                       1,000.00      33,979.36     32,585.24      1,034.80
                        软件及辅助设备、电脑动画设计、产品设计;代理进出口、
                        货物进出口。
                        计算机技术、网络技术领域内的技术开发、技术咨询、技术
  其中:上海紫钥                                                                     1,000.00      18,140.40      2,059.40       -409.22
                        转让、技术服务等。
  博胜佳益              计算机软硬件等。                                            15,000.00      17,157.34     17,109.57         -7.07
  北京信托              资金信托;动产信托;不动产信托等。                         220,000.00   1,090,636.25    809,638.28     18,536.32
                        网络科技、信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服
  盛月网络                                                                           1,074.11       8,053.24      6,394.28            22.98
                        务等。
                        广播电视节目制作、发行,文化艺术交流策划(除演出经纪),
  中樱桃                                                                             1,059.69       6,361.02      3,877.27       -304.60
                        电子商务等。


    单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的经营情况及业绩
                                                                    单位:万元 币种:人民币
 公司名称                                   主要产品或服务                                        营业收入       营业利润       净利润
 北京信托       资金信托;动产信托;不动产信托等。                                                  36,829.03    23,109.57     18,536.32
                技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术转让;设计、制作、代理、发
 游久时代                                                                                           5,696.42          94.37           86.33
                布广告;电脑动画设计、产品设计。


    (七) 公司控制的结构化主体情况
    □适用 √不适用




                                                                  12 / 103
                                                                              2018 年半年度报告


二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    (1)网络安全风险
    网络游戏以互联网为基础,网络基础设施故障、软件漏洞、黑客攻击、恶意程序等网络安全
隐患均会影响到网络游戏的运营,导致游戏玩家的用户体验变差,从而影响到公司声誉,给公司
造成巨大损失、带来极为不利的影响。因此,公司应该始终强化网络安全意识,通过技术创新和
质量提升防范和降低网络安全的风险。
    (2)市场风险
    游戏产品能成功发行主要取决于相关企业对游戏玩家偏好的准确判断,并在预测市场变化的
同时,及时作出应对举措,从而研发运营出令用户满意的游戏产品。而游戏研发及运营涉及策划、
程序、美术、测试等诸多环节,若在各环节中,企业出现对市场需求、玩家喜好的理解偏差,对
新技术的发展方向掌控不准确,则游戏产品的最终品质将受到直接影响,导致游戏产品出现不能
在预定时间上线,或产品上线后盈利不达预期甚至出现亏损,或经测试结果确认产品终止上线等
情况。因此,公司应该积极做好市场调研,掌握游戏玩家喜好及市场变化趋势,持续不断地做好
游戏产品的更新、客户的维护、版本的优化升级和有力的市场推广等工作。
    (3)政策风险
    网络游戏行业受工业和信息化部、国家版权局等部门监管,在中国境内从事网络游戏运营的,
需要取得增值电信业务经营许可证、网络文化经营许可证等应有的许可批准及进行其他相关的备
案登记手续。除此之外,为了规范网络游戏行业秩序和促进其健康发展,相关监管部门出台和发
布了《网络游戏管理暂行办法》、《关于移动游戏出版服务管理的通知》、《文化部关于规范网
络游戏运营加强事中事后监管工作的通知》等一系列政策法规,若公司在游戏产品的研发和运营
中违反了相关规定,则可能受到监管部门的处罚。因此,公司应该及时办理运营必备的各项审批
和备案手续,取得相关资质和许可,并持续完善自身的运营机制,确保经营的合法合规。
    (4)竞争风险
    随着排名靠前的网络游戏运营企业及其研发的相关产品占据了游戏市场的绝大部分份额,收入越
来越向巨头聚集,这使得其他游戏企业的生存环境更加艰难,运营成本不断上升,市场竞争愈加激烈。
若游戏企业未能采取有效措施留住用户,稳定和增加市场份额,则企业将面临市场份额继续下降,经
营业绩持续下滑的风险。目前,公司主营业务收入主要来源于全资子公司游久时代的网络游戏业
务,而 2018 年上半年由于其正在进行产品线的梳理工作,游戏新品也处于研发或测试阶段,经营业
绩不够理想。若下半年游久时代经营仍未有显著改善,则其商誉存在减值的风险。因此,公司需要
深耕差异化细分市场,发挥好游戏市场的长尾效应,并加强与优秀企业合作,把握互利共赢机遇,力
求降低因市场竞争加剧而带来的风险。

(三) 其他披露事项
□适用 √不适用

                                    第五节       重要事项
一、股东大会情况简介

     会议届次              召开日期         决议刊登的指定网站的查询索引   决议刊登的披露日期
2017 年年度股东大会    2018 年 6 月 29 日       http://www.sse.com.cn        2018 年 6 月 30 日


股东大会情况说明
□适用 √不适用
                                             13 / 103
                                                                                                        2018 年半年度报告


       二、利润分配或资本公积金转增预案
       (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
       是否分配或转增                                                                                                  否
       每 10 股送红股数(股)                                                                                          0
       每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                      0
       每 10 股转增数(股)                                                                                            0
                                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                                         不适用


       三、承诺事项履行情况

       (一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                期内的承诺事项
       √适用 □不适用
                                                                                                         如未能及时   如未能及
                                                                           承诺时     是否有   是否及
承诺     承诺                                 承诺                                                       履行应说明   时履行应
                 承诺方                                                    间及期     履行期   时严格
背景     类型                                 内容                                                       未完成履行   说明下一
                                                                             限         限       履行
                                                                                                         的具体原因   步计划
                          代琳承诺继续放弃所持公司 77,373,451 股中的
                          29,890,000 股股份对应的表决权、提名权、提案
                          权,对于上述 29,890,000 股股份由于公司送红股、
                          转增股本等原因所增加的部分,亦应遵守上述承
                          诺。在上述承诺期间内,如代琳减持所持公司股份, 2017 年
                          则减持股份的数量先行从上述 29,890,000 股股份 11 月 5 日
其他
         其他     代琳    和其因公司送红股、转增股本等原因所增加的股份        至        是       是
承诺
                          部分中扣除。在上述承诺到期并履行完毕后,代琳      2018 年
                          不再继续放弃所持公司上述股份所对应的相关权 4 月 18 日
                          利。相关公告公司分别于 2017 年 11 月 8 日、2018
                          年 2 月 2 日、3 月 6 日、3 月 20 日、4 月 19 日披
                          露在上海证券报、证券日报和上交所网站
                          (http://www.sse.com.cn)。


       四、聘任、解聘会计师事务所情况

       聘任、解聘会计师事务所的情况说明
       √适用 □不适用
            经董事会十届三十六次会议和公司 2017 年年度股东大会审议,通过了公司关于会计师事务所
       变更的决议。因公司原聘请的审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计团队已为公司提
       供审计服务多年,为了增强公司审计工作的独立性和客观性,经慎重考虑,公司聘请了具有证券、
       期货相关业务资格的大信会计师事务所担任公司 2018 年度财务和内控审计机构,聘期一年,同时,
       公司股东大会授权董事会根据其工作情况决定其报酬。相关公告公司分别于 2018 年 6 月 9 日、6
       月 30 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。

       审计期间改聘会计师事务所的情况说明
       □适用 √不适用

       公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
       □适用 √不适用

       公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
       □适用 √不适用

       五、破产重整相关事项

       □适用 √不适用
                                                            14 / 103
                                                                        2018 年半年度报告


六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用


(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用


十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用



                                        15 / 103
                                                                          2018 年半年度报告



   3、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用


   4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
   □适用 √不适用

   (三) 共同对外投资的重大关联交易
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
   □适用 √不适用


   2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用


   3、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用

   (四) 关联债权债务往来
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
   □适用 √不适用


   2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用


   3、 临时公告未披露的事项
   √适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                 向关联方提供资金            关联方向上市公司提供资金
  关联方       关联关系
                           期初余额  发生额    期末余额   期初余额     发生额  期末余额
 博胜佳益      联营公司                                     7,000.00             7,000.00
          合计                                              7,000.00             7,000.00
关联债权债务形成原因
                       由于博胜佳益近年来经营业务几乎无进展,为维护公司利益,提高资金使
关联债权债务对公司经营
                       用效益,合理调整资产结构,经与博胜佳益的其他股东磋商并征得其他股
成果及财务状况的影响
                       东的同意后,公司于 2017 年初以往来款方式划回了 7,000.00 万元。

   (五) 其他重大关联交易
   □适用 √不适用

   (六) 其他
   □适用 √不适用




                                            16 / 103
                                                                                                                                   2018 年半年度报告


           十一、 重大合同及其履行情况

           1        托管、承包、租赁事项
           √适用 □不适用


           (1) 托管情况
           □适用 √不适用

           (2) 承包情况
           □适用 √不适用

           (3) 租赁情况
           √适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                    租赁                                                        租赁
           出租            租赁         租赁                                                                              租赁收         是否
                                                    资产        租赁           租赁                             收益                              关联
           方名            方名         资产                                                     租赁收益                 益对公         关联
                                                    涉及      起始日           终止日                           确定                              关系
             称              称         情况                                                                              司影响         交易
                                                    金额                                                        依据
                           上海
                           六界                                                                                           占公司
               游                                                                                               房屋
                           信息                                                                                           本期净
               龙                                           2017-4-1     2021-10-31          821,688.00         租赁                      是      其他
                           技术                                                                                             利润
               腾                                                                                               合同
                           有限                                                                                           4.86%
                           公司
           租赁情况说明:无

           2        担保情况
           □适用 √不适用

           3        其他重大合同
           √适用 □不适用
               (1)委托理财总体情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                  类型          资金来源          发生额          未到期余额       逾期未收回金额
               银行理财         自有资金            37,500.00           30,000.00            0.00
               其他理财         自有资金            17,500.00            2,500.00            0.00
                报告期内,经董事会十届三十三次、三十五次会议及2017年年度股东大会审议通过,公司及
           其控股子公司使用不超过人民币5.00亿元闲置自有资金,通过购买短期、低风险、安全性高的理
           财产品及国债逆回购进行理财,在该额度范围内资金可以滚动使用。相关公告公司分别于2018年1
           月6日、4月28日和6月30日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
           截至2018年6月30日,公司获得理财收益661.84万元。
                (2)单项委托理财情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                          是否              减值准
                    委托                                                                  报酬                 预期                              未来是否
                             委托理财          委托理财    委托理财     资金     资金              年化收益          实际收益   实际收    过法              备计提
  受托人            理财                                                                  确定                 收益                              有委托理
                               金额            起始日期    终止日期     来源     投向              率(%)           或损失     回情况    定程                金额
                    类型                                                                  方式                (如有)                               财计划
                                                                                                                                            序              (如有)
交通银行股          银行                                                自有
                             2,500.00      2017/09/25      2018/04/19                                3.15              44.45    已收回     是
份有限公司          理财                                                资金
   同上             同上     6,000.00      2018/02/06      2018/03/06   同上                         4.80              22.09    已收回     是
   同上             同上     6,000.00      2018/03/07      2018/04/11   同上                         4.90              28.19    已收回     是
   同上             同上     8,000.00      2018/05/18      2018/06/22   同上                         4.60              35.29    已收回     是

                                                                               17 / 103
                                                                                                         2018 年半年度报告

    同上         同上      2,500.00   2018/04/23   2018/06/25   同上                3.95      17.04   已收回   是
    同上         同上      8,000.00   2018/04/12   2018/05/17   同上                4.85      37.21   已收回   是
    同上         同上      5,000.00   2018/06/25   2018/07/23   同上                4.00              未到期   是
    同上         同上      3,000.00   2018/06/25   2018/07/30   同上                4.65              未到期   是
 江苏银行股
                 同上      2,200.00   2017/09/26   2018/06/05   同上                4.40      66.83   已收回   是
 份有限公司
    同上         同上      1,300.00   2017/09/26   2018/03/27   同上                4.40      28.52   已收回   是
    同上         同上      6,000.00   2018/02/06   2018/04/10   同上                5.00      51.78   已收回   是
    同上         同上      2,800.00   2018/01/05   2018/06/05   同上                4.20      48.65   已收回   是
    同上         同上      4,700.00   2018/01/05     不定期     同上               3.5-4.6            未到期   是
    同上         同上      4,000.00   2018/06/25   2018/09/25   同上                4.25              未到期   是
 上海银行股
                同上       2,000.00   2017/12/19   2018/01/23   同上                 4.65      8.92   已收回   是
 份有限公司
    同上         同上     2,000.00    2018/01/25   2018/03/28   同上                4.15      14.33   已收回   是
    同上         同上     4,200.00    2018/03/07   2018/03/28   同上                4.15      10.03   已收回   是
    同上         同上     4,200.00    2018/03/02   2018/03/07   同上                3.60      2.07    已收回   是
    同上         同上     5,000.00    2018/03/29   2018/05/03   同上                4.70      22.53   已收回   是
    同上         同上     6,000.00    2018/04/11   2018/04/16   同上                3.60      2.96    已收回   是
    同上         同上     6,000.00    2018/04/17   2018/05/22   同上                4.60      26.47   已收回   是
    同上         同上     6,000.00    2018/05/24   2018/06/20   同上                3.90      17.95   已收回   是
    同上         同上     5,000.00    2018/05/08   2018/07/10   同上                4.30              未到期   是
    同上         同上     4,500.00    2018/06/26   2018/09/25   同上                4.60              未到期   是
 恒丰银行股
                 同上      7,600.00   2018/01/18   2018/03/01   同上                 5.05     44.16   已收回   是
 份有限公司
    同上         同上     3,000.00    2018/03/06   2018/04/10   同上                5.05      14.53   已收回   是
    同上         同上     3,200.00    2018/04/12   2018/05/17   同上                5.05      15.50   已收回   是
    同上         同上     3,200.00    2018/05/21     不定期     同上              4.25-5.20           未到期   是
 中国民生银
                 同上      2,500.00   2018/03/29   2018/05/08   同上                 4.00     10.96   已收回   是
 行股份公司
 招商银行股
                 同上       600.00    2018/03/27     不定期     同上               浮动利率    3.05   未到期   是
 份有限公司
 华泰证券股
                 同上      2,500.00   2018/05/16   2018/08/14   同上                 4.50             未到期   是
 份有限公司
第一创业证券
               其他理财    5,500.00   2017/12/07   2018/01/04   同上                 4.96     19.43   已收回   是
股份有限公司
    同上         同上     12,000.00   2017/12/15   2018/01/12   同上              5.08-5.1    43.53   已收回   是
    同上         同上     12,000.00   2018/01/12   2018/01/19   同上              3.627-3.9   7.95    已收回   是
    同上         同上     12,000.00   2018/01/19   2018/01/26   同上               4-4.375    8.97    已收回   是
    同上         同上     12,000.00   2018/01/26   2018/02/02   同上              3.9-4.07    8.45    已收回   是

              截止本报告披露日,上述理财产品中公司购买的上海银行股份有限公司5,000.00万元(期限为
           2018年5月8日-2018年7月10日)、交通银行股份有限公司5,000.00万元(期限为2018年6月25日
           -2018年7月23日)和3,000.00万元(期限为2018年6月25日-2018年7月30日)、华泰证券股份有限
           公司2,500.00万元(期限为2018年5月16日-2018月8月14日)的理财产品均已到期,且本金全部收
           回,并获得理财收益93.59万元。

           十二、 上市公司扶贫工作情况

           □适用 √不适用

           十三、 可转换公司债券情况

           □适用 √不适用

           十四、 环境信息情况

           (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
           □适用 √不适用

           (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
           √适用 □不适用
                                                                       18 / 103
                                                                        2018 年半年度报告


    公司及其子公司均为轻资产企业,不属于环境保护部门公布的重点排污单位,无需披露环境
保护的相关信息。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用


                         第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
       报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用


(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用


二、 股东情况

(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                   91,875
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                          0

                                          19 / 103
                                                                                                         2018 年半年度报告


(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                                  单位:股
                                                    前十名股东持股情况
                                                                  持有有限售            质押或冻结情况
                             报告期内                     比例
   股东名称(全称)                       期末持股数量              条件股份                                      股东性质
                               增减                         (%)                      股份状态       数量
                                                                      数量
天天科技有限公司                            152,642,856   18.33              0        质押       142,512,744   境内非国有法人
刘亮                                         85,639,603   10.28              0        质押        85,634,300     境内自然人
                                                                                      质押        71,466,400
代琳                                           77,373,451     9.29              0                                境内自然人
                                                                                      冻结         2,000,000
大连卓皓贸易有限公司                           20,677,570     2.48              0     无                   0   境内非国有法人
傅章苏                         902,530          3,261,830     0.39              0     无                   0         其他
吕强                          -136,700          2,830,000     0.34              0     无                   0         其他
胡意渊                         300,000          2,800,000     0.34              0     无                   0         其他
李红                                            2,205,435     0.26              0     无                   0         其他
哈尔滨天翔伟业投资有限
                                                2,000,000     0.24              0      无                  0        其他
公司
侯亮                                            1,710,000    0.21             0        无                  0        其他
                                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类及数量
              股东名称                         持有无限售条件流通股的数量
                                                                                           种类                 数量
天天科技有限公司                                                       152,642,856     人民币普通股               152,642,856
刘亮                                                                    85,639,603     人民币普通股                85,639,603
代琳                                                                    77,373,451     人民币普通股                77,373,451
大连卓皓贸易有限公司                                                    20,677,570     人民币普通股                20,677,570
傅章苏                                                                   3,261,830     人民币普通股                 3,261,830
吕强                                                                     2,830,000     人民币普通股                 2,830,000
胡意渊                                                                   2,800,000     人民币普通股                 2,800,000
李红                                                                     2,205,435     人民币普通股                 2,205,435
哈尔滨天翔伟业投资有限公司                                               2,000,000     人民币普通股                 2,000,000
侯亮                                                                     1,710,000     人民币普通股                 1,710,000
                                              上述前十名股东中,天天科技为公司控股股东,其与大连卓皓存在一致行动关系;
                                         刘亮与代琳存在一致行动关系;公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上
                                         市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明              截止本报告披露日,公司 5%以上大股东天天科技、刘亮和代琳所持公司股份的质
                                         押、冻结和解押情况的相关公告,公司分别于 2018 年 5 月 3 日、5 月 4 日、6 月 5 日、
                                         6 月 8 日、6 月 13 日、6 月 26 日、6 月 30 日、7 月 11 日、7 月 19 日和 8 月 18 日披露
                                         在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明   无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用

(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用


三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用
                                         第七节             优先股相关情况
□适用 √不适用


                         第八节               董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                            20 / 103
                                                                                2018 年半年度报告


                                                                                        单位:股
  姓名         职务      期初持股数    期末持股数     报告期内股份增减变动量       增减变动原因
  吴烨         董事                0       300,000                    300,000          增持
其它情况说明
√适用 □不适用
     2018 年 2 月 2 日-13 日期间,吴烨先生通过上交所交易系统合计增持公司股份 300,000 股,
占公司总股本的 0.036%。相关公告公司分别于 2017 年 12 月 16 日、2018 年 2 月 3 日、3 月 16 日
和 6 月 15 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
             姓名                        担任的职务                       变动情形
纪学锋                                   副董事长                           选举
赵亚军                                     董事                             选举
吴烨                                     副董事长                           离任
李建春                                     董事                             离任


公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1、经董事会十届三十五次会议、监事会七届十五次会议和公司 2017 年年度股东大会审议通
过公司董事会和监事会换届选举的决议。具体情况说明如下:
    鉴于公司第十届董事会任期届满,根据相关规定,董事会进行了换届选举,公司第十一届董
事会由 9 名董事组成,其中 3 名为独立董事,分别是谢鹏先生、纪学锋先生、尉吉军先生、许鹿
鹏先生、王新春先生、赵亚军先生、张华峰先生、刘继通先生、李凡先生,其中:张华峰先生、
刘继通先生、李凡先生为公司独立董事。
    鉴于公司第七届监事会任期届满,根据有关规定,监事会进行了换届选举,公司第八届监事
会由 3 名监事组成,其中 1 名为职工代表监事,分别是秦红兵先生、腾飞先生、陆佩华女士,其
中:陆佩华女士为职工代表监事。
    2、经董事会十一届一次会议审议通过,选举谢鹏先生为公司新一届董事会董事长、纪学锋先
生为公司副董事长;同时,聘任谢鹏先生为公司总经理、尉吉军先生为公司副总经理、王新春先
生为公司财务总监、许鹿鹏先生为公司董事会秘书。
    3、经监事会八届一次会议审议通过,选举秦红兵先生为公司新一届监事会主席。
    上述相关公告公司分别于 2018 年 4 月 28 日、6 月 30 日披露在上海证券报、证券日报和上交
所网站(http://www.sse.com.cn)。

三、其他说明

□适用 √不适用

                           第九节        公司债券相关情况
□适用 √不适用




                                           21 / 103
                                                                                     2018 年半年度报告


                                   第十节         财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                         合并资产负债表
                                         2018 年 6 月 30 日

编制单位: 上海游久游戏股份有限公司
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                                      45,435,688.07          101,353,473.30
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                      75,285,386.31           71,091,222.79
  预付款项                                                      80,427,300.37           55,087,310.13
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                                         748,884.00
  其他应收款                                                     5,726,322.85           82,818,843.66
  买入返售金融资产
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                 331,907,233.74          260,752,523.51
    流动资产合计                                               539,530,815.34          571,103,373.39
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                             428,680,473.12          425,851,626.78
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                                 165,817,903.25          159,843,430.69
  投资性房地产                                                  36,586,490.89           37,273,271.77
  固定资产                                                      26,045,025.23           27,347,679.52
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                         735,995.12            1,277,965.67
  开发支出
  商誉                                                         775,653,080.50          775,653,080.50
  长期待摊费用                                                   3,197,361.95            3,589,702.45
  递延所得税资产                                                 9,233,261.40            9,260,330.54
  其他非流动资产                                                                        10,951,662.65
    非流动资产合计                                        1,445,949,591.46           1,451,048,750.57
      资产总计                                            1,985,480,406.80           2,022,152,123.96
                                              22 / 103
                                                                               2018 年半年度报告

流动负债:
  短期借款                                                130,000,000.00           180,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                   14,717,829.66          17,375,762.50
  预收款项                                                    1,436,574.86           1,360,099.73
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                               20,268,036.80          20,891,079.70
  应交税费                                                      370,835.28             751,457.11
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                                 74,620,393.65          74,548,224.94
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                          241,413,670.25           294,926,623.98
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                              7,381,400.92           7,408,470.06
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                          7,381,400.92             7,408,470.06
      负债合计                                            248,795,071.17           302,335,094.04
所有者权益
  股本                                                    832,703,498.00           832,703,498.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                890,660,827.43           890,660,827.43
  减:库存股
  其他综合收益                                               22,377,880.85          22,409,739.54
  专项储备
  盈余公积                                                   22,893,969.37          22,893,969.37
  一般风险准备
  未分配利润                                              -31,950,840.02           -48,851,004.42
  归属于母公司所有者权益合计                            1,736,685,335.63         1,719,817,029.92
  少数股东权益
    所有者权益合计                                      1,736,685,335.63         1,719,817,029.92
      负债和所有者权益总计                              1,985,480,406.80         2,022,152,123.96


法定代表人:谢鹏                主管会计工作负责人:王新春              会计机构负责人:周耀东


                                             23 / 103
                                                                              2018 年半年度报告


                                    母公司资产负债表
                                    2018 年 6 月 30 日

编制单位:上海游久游戏股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注            期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                                6,563,429.33          7,790,304.95
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项
  应收利息
  应收股利                                                 748,884.00
  其他应收款                                               863,769.10          76,521,504.87
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       319,301,064.10           255,354,070.91
   流动资产合计                                      327,477,146.53           339,665,880.73
非流动资产:
  可供出售金融资产                                   375,015,649.98           375,123,926.54
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      1,207,523,527.64        1,207,822,105.92
  投资性房地产                                           36,586,490.89         37,273,271.77
  固定资产                                               23,180,330.57         23,649,032.26
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                              22,362.00               33,702.50
  递延所得税资产                                          7,381,400.92          7,408,470.06
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                   1,649,709,762.00        1,651,310,509.05
      资产总计                                      1,977,186,908.53        1,990,976,389.78

                                         24 / 103
                                                                       2018 年半年度报告


流动负债:
  短期借款                                        130,000,000.00        180,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                     17,616,302.49         17,572,695.66
  应交税费                                             59,699.96             91,888.21
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                       93,579,785.18         73,548,459.20
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  241,255,787.63        271,213,043.07
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                    7,381,400.92          7,408,470.06
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  7,381,400.92          7,408,470.06
      负债合计                                    248,637,188.55        278,621,513.13
所有者权益:
  股本                                            832,703,498.00        832,703,498.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        896,963,539.72        896,963,539.72
  减:库存股
  其他综合收益                                     22,813,402.76         22,894,610.18
  专项储备
  盈余公积                                          98,635,742.11        98,635,742.11
  未分配利润                                      -122,566,462.61      -138,842,513.36
    所有者权益合计                               1,728,549,719.98     1,712,354,876.65
      负债和所有者权益总计                       1,977,186,908.53     1,990,976,389.78

法定代表人:谢鹏         主管会计工作负责人:王新春             会计机构负责人:周耀东




                                      25 / 103
                                                                         2018 年半年度报告


                                       合并利润表
                                     2018 年 1—6 月
编制单位: 上海游久游戏股份有限公司
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注        本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                         60,243,892.49      100,968,100.41
其中:营业收入                                         60,243,892.49      100,968,100.41
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         76,969,020.31      81,511,210.03
其中:营业成本                                         27,538,465.27      32,750,892.02
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          806,166.50       1,168,407.44
      销售费用                                          5,340,992.49       5,761,190.68
      管理费用                                         38,386,519.15      41,168,512.53
      财务费用                                          4,034,055.36       3,927,064.05
      资产减值损失                                        862,821.54      -3,264,856.69
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                   28,472,801.86      19,875,446.39
其中:对联营企业和合营企业的投资收益                   -2,040,067.19      -3,249,427.27
资产处置收益(损失以“-”号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                          5,260,000.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     17,007,674.04      39,332,336.77
  加:营业外收入                                           59,921.85         724,794.91
  减:营业外支出                                           16,420.70         176,509.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 17,051,175.19      39,880,622.25
  减:所得税费用                                          151,010.79      -2,282,414.68
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     16,900,164.40      42,163,036.93
    (一)按经营持续性分类
       1.持续经营净利润(净亏损以
                                                       16,900,164.40      42,163,036.93
“-”号填列)
       2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
    (二)按所有权归属分类
       1.归属于母公司所有者的净利润                    16,900,164.40      42,163,036.93
       2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额                                -31,858.69       7,738,954.33
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                          -31,858.69       7,738,954.33
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
                                         26 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
                                                        -31,858.69      7,738,954.33
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                        -81,207.42      8,554,597.47
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                             49,348.73        -815,643.14
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    16,868,305.71      49,901,991.26
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  16,868,305.71      49,901,991.26
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                  0.020              0.051
  (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.020              0.051
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方
实现的净利润为: 0 元。


法定代表人:谢鹏          主管会计工作负责人:王新春          会计机构负责人:周耀东




                                       27 / 103
                                                                           2018 年半年度报告


                                       母公司利润表
                                       2018 年 1—6 月
  编制单位: 上海游久游戏股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                        附注      本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                               3,279,735.94        3,353,825.45
  减:营业成本                                               686,780.88          686,780.88
       税金及附加                                            563,539.31          612,393.87
       销售费用                                               35,777.70           43,623.60
       管理费用                                          10,674,567.29       10,263,543.00
       财务费用                                            4,500,837.29        3,547,196.09
       资产减值损失                                           -3,072.37      -2,510,210.96
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                     29,481,814.05      22,891,699.71
其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        -298,578.28        -233,173.95
       资产处置收益(损失以“-”号填列)
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        16,303,119.89      13,602,198.68
  加:营业外收入                                                                100,000.00
  减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    16,303,119.89      13,702,198.68
    减:所得税费用                                            27,069.14      -2,851,532.49
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        16,276,050.75      16,553,731.17
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
                                                          16,276,050.75      16,553,731.17
填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税后净额                                  -81,207.42        8,554,597.47
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益                      -81,207.42        8,554,597.47
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益                     -81,207.42        8,554,597.47
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          16,194,843.33      25,108,328.64
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

  法定代表人:谢鹏           主管会计工作负责人:王新春            会计机构负责人:周耀东

                                             28 / 103
                                                                          2018 年半年度报告


                                     合并现金流量表
                                     2018 年 1—6 月


编制单位: 上海游久游戏股份有限公司
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                    附注          本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          50,532,557.09      99,178,664.92
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           7,350,064.26      76,261,897.40
   经营活动现金流入小计                                 57,882,621.35     175,440,562.32
  购买商品、接受劳务支付的现金                          45,895,311.20      43,822,094.17
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        19,232,441.72      22,814,352.25
  支付的各项税费                                         3,307,350.49       8,153,871.71
  支付其他与经营活动有关的现金                          29,988,871.35      19,087,883.71
   经营活动现金流出小计                                 98,423,974.76      93,878,201.84
      经营活动产生的现金流量净额                       -40,541,353.41      81,562,360.48


                                         29 / 103
                                                                       2018 年半年度报告


二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               164,237,396.14        82,793,149.61
  取得投资收益收到的现金                            33,407,515.14        22,837,095.47
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           197,644,911.28       105,630,245.08
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                        508,146.00          231,800.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   158,000,000.00        94,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           158,508,146.00        94,231,800.00
       投资活动产生的现金流量净额                   39,136,765.28        11,398,445.08
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金                                50,000,000.00       120,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                     4,562,545.83         3,698,829.16
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            54,562,545.83       123,698,829.16
       筹资活动产生的现金流量净额                  -54,562,545.83      -123,698,829.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         49,348.73         -652,585.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -55,917,785.23       -31,390,608.82
  加:期初现金及现金等价物余额                     101,353,473.30       158,180,065.41
六、期末现金及现金等价物余额                        45,435,688.07       126,789,456.59


法定代表人:谢鹏           主管会计工作负责人:王新春           会计机构负责人:周耀东

                                        30 / 103
                                                                                  2018 年半年度报告


                                         母公司现金流量表
                                          2018 年 1—6 月
    编制单位: 上海游久游戏股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                3,443,722.66          3,521,516.68
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                               20,170,491.88         90,059,481.49
    经营活动现金流入小计                                     23,614,214.54         93,580,998.17
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                              3,415,145.11          4,086,384.22
  支付的各项税费                                                765,539.37          1,267,770.18
  支付其他与经营活动有关的现金                                6,932,625.13          5,957,189.06
    经营活动现金流出小计                                     11,113,309.61         11,311,343.46
  经营活动产生的现金流量净额                                 12,500,904.93         82,269,654.71
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                        164,237,396.14         82,793,149.61
  取得投资收益收到的现金                                     29,105,515.14         22,837,095.47
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                    193,342,911.28        105,630,245.08
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                               508,146.00               21,930.00
支付的现金
  投资支付的现金                                            152,000,000.00         80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    152,508,146.00         80,021,930.00
      投资活动产生的现金流量净额                             40,834,765.28         25,608,315.08
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金                                         50,000,000.00        120,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          4,562,545.83          3,698,829.16
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     54,562,545.83        123,698,829.16
      筹资活动产生的现金流量净额                            -54,562,545.83       -123,698,829.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -1,226,875.62        -15,820,859.37
  加:期初现金及现金等价物余额                                7,790,304.95         52,268,405.89
六、期末现金及现金等价物余额                                  6,563,429.33         36,447,546.52

    法定代表人:谢鹏           主管会计工作负责人:王新春               会计机构负责人:周耀东

                                              31 / 103
                                                                                                                                                                            2018 年半年度报告



                                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                                       2018 年 1—6 月
      编制单位: 上海游久游戏股份有限公司                                                                                                                             单位:元    币种:人民币
                                                                                                                             本期
                                                                                                      归属于母公司所有者权益                                                    少
                                                                                                                                                                                数
             项目                                           其他权益工具                                                                               一般                     股
                                                                                                    减:库                      专项                                                 所有者权益合计
                                     股本                                           资本公积                  其他综合收益              盈余公积       风险    未分配利润       东
                                                   优先股     永续债       其他                      存股                       储备                                            权
                                                                                                                                                       准备
                                                                                                                                                                                益
一、上年期末余额                  832,703,498.00                                  890,660,827.43              22,409,739.54            22,893,969.37          -48,851,004.42         1,719,817,029.92
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  832,703,498.00                                  890,660,827.43              22,409,739.54            22,893,969.37          -48,851,004.42         1,719,817,029.92
三、本期增减变动金额(减少以                                                                                     -31,858.69                                    16,900,164.40            16,868,305.71
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                               -31,858.69                                    16,900,164.40            16,868,305.71
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  832,703,498.00                                  890,660,827.43              22,377,880.85            22,893,969.37          -31,950,840.02         1,736,685,335.63


                                                                                               32 / 103
                                                                                                                                                                               2018 年半年度报告



                                                                                                                              上期
                                                                                                     归属于母公司所有者权益                                                      少
                                                                                                                                                                                 数
           项目                                       其他权益工具                                                                                                               股
                                                                                             减:库                       专项                       一般风                            所有者权益合计
                                   股本                                       资本公积                   其他综合收益                 盈余公积                未分配利润         东
                                                 优先股   永续债     其他                     存股                        储备                       险准备                      权
                                                                                                                                                                                 益
一、上年期末余额                832,703,498.00                              890,660,827.43               14,885,564.37               22,893,969.37            409,269,845.74           2,170,413,704.91
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                832,703,498.00                              890,660,827.43               14,885,564.37               22,893,969.37            409,269,845.74           2,170,413,704.91
三、本期增减变动金额(减少以                                                                              7,738,954.33                                          6,356,786.52              14,095,740.85
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                        7,738,954.33                                         42,163,036.93              49,901,991.26
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                -35,806,250.41             -35,806,250.41
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                   -35,806,250.41             -35,806,250.41
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                832,703,498.00                              890,660,827.43               22,624,518.70               22,893,969.37            415,626,632.26           2,184,509,445.76


                                  法定代表人:谢鹏                          主管会计工作负责人:王新春                                 会计机构负责人:周耀东

                                                                                             33 / 103
                                                                                                                                                   2018 年半年度报告



                                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                              2018 年 1—6 月
      编制单位: 上海游久游戏股份有限公司                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                      其他权益工具
              项目                                    优                                减:库                   专项
                                         股本              永续   其     资本公积                其他综合收益            盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                      先                                存股                     储备
                                                           债     他
                                                      股
一、上年期末余额                     832,703,498.00                    896,963,539.72            22,894,610.18          98,635,742.11   -138,842,513.36   1,712,354,876.65
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     832,703,498.00                    896,963,539.72            22,894,610.18          98,635,742.11   -138,842,513.36   1,712,354,876.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                  -81,207.42                            16,276,050.75      16,194,843.33
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                  -81,207.42                           16,276,050.75       16,194,843.33
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     832,703,498.00                    896,963,539.72            22,813,402.76          98,635,742.11   -122,566,462.61   1,728,549,719.98

                                                                                    34 / 103
                                                                                                                                                  2018 年半年度报告




                                                                                                     上期
                                                      其他权益工具
              项目                                    优   永                            减:库                   专项
                                        股本                    其     资本公积                   其他综合收益            盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                      先   续                            存股                     储备
                                                                他
                                                      股   债
一、上年期末余额                     832,703,498.00                   896,963,539.72              13,239,525.32          98,635,742.11     5,652,960.31   1,847,195,265.46
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     832,703,498.00                   896,963,539.72              13,239,525.32          98,635,742.11     5,652,960.31   1,847,195,265.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                 8,554,597.47                          -19,252,519.24     -10,697,921.77
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                 8,554,597.47                           16,553,731.17      25,108,328.64
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                           -35,806,250.41     -35,806,250.41
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                              -35,806,250.41     -35,806,250.41
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     832,703,498.00                   896,963,539.72              21,794,122.79          98,635,742.11   -13,599,558.93   1,836,497,343.69


                               法定代表人:谢鹏                  主管会计工作负责人:王新春                        会计机构负责人:周耀东

                                                                                  35 / 103
                                                                        2018 年半年度报告


三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    公司(原名上海爱使股份有限公司,股票简称:爱使股份)系于 1985 年 1 月 19 日经中国人
民银行上海分行(85)沪人金股 2 号文件批准,公开发行股票 30 万元,采用定向募集方式设立的
股份公司。公司为上海市首批股份制试点企业和股票上市公司之一。2014 年 4 月,公司以发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方式进行了重大资产重组,重组事项分别经董
事会九届三十一次会议及第三十七次股东大会(2013 年年会)审议通过。2014 年 9 月 28 日,
公司获得中国证券监督管理委员会《关于核准上海爱使股份有限公司向刘亮等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]1004 号文),核准公司向刘亮发行 85,639,603 股股份、
向代琳发行 77,483,451 股股份、向大连卓皓发行 20,677,570 股股份购买游久时代,同时,核准
公司向天天科技发行 91,900,310 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。2015 年 3 月 10
日,公司名称变更为:上海游久游戏股份有限公司,股票简称变更为:游久游戏,股票代码:600652
不变。
    企业法人营业执照注册号:310000000001027,注册资本捌亿叁仟贰佰柒拾万零叁仟肆佰玖拾
捌元,公司法定代表人:谢鹏,注册地址: 上海市石门二路 333 弄 3 号,办公地址:上海市肇嘉
浜路 666 号。
    公司经批准的经营范围:从事游戏制作、运营的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让,
设计、制作、代理、发布广告,电脑动画设计,产品设计,对石油液化气行业、煤炭及清洁能源
的投资、机电设备及四技服务、非专控通讯设备、计算机软硬件及网络设备、计算机系统及网络
安装工程、金属、建筑、装潢材料、非危险品化工原料、百货、参与投资经营。
    公司所属行业为互联网和相关服务。

2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日止,本公司纳入合并范围的子公司共 7 户,详见本附注九“在其他主
体中的权益”。本公司本报告期合并范围与上年度相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司及各子公司从事游戏经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业
会计准则的规定,对研究与开发支出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计

                                        36 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


估计,详见本附注五、21“无形资产”本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重
大会计判断和估计的说明,详见附注五、33“其他重要的会计政策和会计估计”。

1.   遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2018 年 6 月 30
日的财务状况及 2018 年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在
所有重大方面符合中国证监会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-
财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2.   会计期间
    公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司
会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.   记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其
记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方
为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的
日期。
  合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价); 资
本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并
的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
  对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服
务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的
或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的
新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并
中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净

                                        37 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的,其差额计入当期损益。
  购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予
确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预
期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资
产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业
合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”
进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
     在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
     在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
                                        38 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10
“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、
14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他
综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)②“权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营
购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减
值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公
司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
                                          39 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损
益或确认为其他综合收益。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营
时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,
采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                       40 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了
近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①贷款和应收款项减值

                                       41 / 103
                                                                       2018 年半年度报告


      以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
      ②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供
出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非暂时性下
跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
      可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
      在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
      在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
      (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
      满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产控制。
      若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
      金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
      本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
      (5)金融负债的分类和计量
      金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
      ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
      分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
      ②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续
计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
      (6)金融负债的终止确认


                                        42 / 103
                                                                                 2018 年半年度报告


    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍
生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标    本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应
准                                收款项。
                                  本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减
单项金额重大并单项计提坏账准备    值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
的计提方法                        测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风
                                  险特征的应收款项组合中进行减值测试。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                          账龄分析法
关联方往来款组合                                  其他方法
保证金及押金组合                                  其他方法


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
               账龄                     应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                          3.00                             3.00
1-2 年                                                     10.00                            10.00
2-3 年                                                     50.00                            50.00
3 年以上                                                   100.00                           100.00


                                             43 / 103
                                                                                 2018 年半年度报告


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)                  其他应收款计提比例(%)
关联方往来款组合                                                0                                0
保证金及押金组合                                                0                                0

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                         本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客
                         观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认
单项计提坏账准备的理由
                         减值损失,计提坏账准备:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显
                         迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;账龄超过 5 年;期后回款。
坏账准备的计提方法       单项分析


12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
    存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、发
出商品、委托加工物资、周转材料、低值易耗品等大类。
2、发出存货的计价方法
     加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁
多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
     计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
    一次摊销法。
(2)包装物
     一次摊销法。

13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即
可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。
其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交

                                              44 / 103
                                                                       2018 年半年度报告


易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”)
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持
有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整
资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日
按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交
易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因
采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并
的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面

                                        45 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
                                       46 / 103
                                                                     2018 年半年度报告


    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易
的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权
之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综
合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法




                                       47 / 103
                                                                     2018 年半年度报告


    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生
时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
  投资性房地产类别        预计残值率(%)       预计使用寿命      年折旧(摊销)率(%)
房屋、建筑物                            5.0               40 年               2.375
    投资性房地产减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22、“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。

16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)       残值率           年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法       40                5.0              2.38
机器设备        年限平均法       5                 5.0              19.00
运输工具        年限平均法       5                 5.0              19.00
办公设备及其他 年限平均法        3-5               0-5.0            19.00-33.33

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。

(4)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
   固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

                                       48 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


(5)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,
在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则
作为会计估计变更处理。

17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
  在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
  专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借
款的加权平均利率计算确定。
  资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期
损益。
  符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个
月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入
当期损益。
                                        49 / 103
                                                                               2018 年半年度报告


    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平
均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
    ②各类无形资产资产的摊销方法
    使用寿命有限的无形资产从取得当月起在预计使用期限内合理摊销,各类无形资产摊销方法
如下:
      类别                                           摊销方法
特许权(游戏)   按照受益期限摊销,如无法合理预计游戏受益期限,则在游戏上线运营时一次性进行摊销
软件             年限平均法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22、“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。

                                            50 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括房屋租赁费、装修费、经营租入固定资产改良费等。长期待摊费
用在预计受益期间按直线法摊销。

24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保
险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计
入当期损益(辞退福利)。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出;

                                       51 / 103
                                                                       2018 年半年度报告


     (3)该义务的金额能够可靠地计量。
     在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(1)亏损合同
     亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
(2)重组义务
     对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承
诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

26. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类:
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按
照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具
的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,
相应增加所有者权益。
    ② 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况
的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,
相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法
    本授公司予的股份期权采用二项式期权定价模型定价。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计,修正预计可行权的权益工具数量。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
     在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
                                        52 / 103
                                                                       2018 年半年度报告


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

28. 收入
√适用 □不适用
(1)广告收入
    公司与广告代理公司签订框架协议,为第三方客户的游戏发布广告,以网络推广服务排期表
为依据确认最终金额与广告代理公司进行结算,广告发布完成后,业务人员与广告客户进行确认
结算,双方核对无误后确认收入。
(2)网络游戏收入
    ①自主运营模式收入的确认原则
    自主运营模式是指网络公司通过自有的游戏平台发布并运营游戏。在自营模式下,网络游戏
公司全面负责游戏产品的推广、客户服务、技术支持和维护工作。
    公司通过玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支
付费用的方式取得在线网络游戏运营收入。玩家通过充值兑换为虚拟货币,进而用其购买道具、
装备等虚拟物品以及进行其他游戏体验。在游戏玩家实际使用虚拟货币时确认收入,即玩家实际
消费时确认收入。对于未消耗的虚拟货币,公司在年底通过自有的游戏平台导出后台未消耗的虚
拟货币数量换算为收入,冲销当期营业收入。
    ②联合运营模式收入的确认原则
    联合运营模式是指游戏运营商和游戏平台类公司合作,共同联合运营游戏产品的运营方式。
在联合运营模式下,游戏平台公司负责游戏平台的提供和推广、充值服务以及计费系统的管理,
游戏运营商负责游戏运营、版本更新、技术支持和维护,并提供客户服务。
    公司与多家大型网络游戏平台签订合作运营游戏协议,玩家通过平台的宣传了解公司游戏产
品,直接通过平台提供的游戏链接下载游戏客户端,注册后进入游戏。玩家通过购买平台发行的
点卡充值,充值后兑换为虚拟货币进而购买道具、装备等虚拟物品。网络游戏平台将其在合作运
营游戏中取得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双方核对数据确认无误后,公司确认营业
收入。
    ③授权运营模式收入的确认原则
    授权运营模式主要指游戏运营商以版权金或预付款的形式获得游戏开发商产品的代理权,在
运营商所获资质的平台上发行。对于游戏公司,其一般采取的授权运营模式的收款方式为:首先
收取一次性的版权金,然后在游戏运营期间在根据双方的协议约定收取分成收入。
    关于版权金收入的确认:公司按照合同条款将游戏产品交付对方后,当公司不再提供与该款
游戏相关的任何服务,同时也不再享有该游戏相关的权益,于对方验收合格后一次性确认营业收
入。当公司承担技术支持、游戏升级以及提供部分客服等连续性的义务,该等后续服务对于网络
游戏的正常运营比较重大,则将一次性收取的版权金列为“递延收益”,在协议约定的受益期间
内按直线法摊销确认收入。
    关于分成收入的确认:在授权运营模式下,公司依据协议获得从游戏运营商处取得的分成款
的权利时确认收入。
(3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
(4)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入
的资本。公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
                                        53 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


    若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和
与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算
中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资
产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定
项目的,作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按
照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将除与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认
相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接
计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,公
司应区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,公司应当整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费
用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超
出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)当期所得税
     资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计
算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
     某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
     与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有
关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
     于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
                                       54 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


(3)所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税
计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(4)所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的

                                        55 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,
在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租
人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (2)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (3)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (4)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    (5)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (6)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)开发支出

                                       56 / 103
                                                                             2018 年半年度报告


    确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
    (9)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,
结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (10)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (11)预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负
债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项
准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

34. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
□适用 □不适用
            税种                                 计税依据                             税率
                           应纳税销售额乘以适用税率,扣除当期允许抵扣的进项税额
增值税                                                                                   5%、6%
                           后,差额部分为应缴增值税
城市维护建设税             实际缴纳流转税额                                                   7%
企业所得税                 应纳税所得额                                                  0%-25%
教育费附加                 实际缴纳流转税额                                                   3%
土地使用税                 以实际占用的土地面积计算                                   6-20 元/㎡
房产税                     对拥有产权的房屋按政府规定的比例计算                       12%或 1.2%
地方教育费附加             按实际缴纳流转税额                                                 2%
文化事业建设费             按含税广告收入                                                     3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                               纳税主体名称                                       所得税税率(%)
游久游戏                                                                                    25%
上海爱使投资管理有限公司                                                                    25%
游久时代                                                                                    15%
                                         57 / 103
                                                                        2018 年半年度报告

游龙腾                                                                               12.5%
上海紫钥                                                                             12.5%
上海唯澈                                                                               25%
U9 International   Development Co. Limited                                           16.5%


2.   税收优惠
√适用 □不适用
     根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32
号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定,本公司全资
子公司游久时代于 2016 年 12 月 22 日取得由北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局批准的
高新技术企业证书,企业被认定为高新技术企业起三年内享受税收优惠,2018 年度企业所得税按
15%计缴。
     本公司全资孙公司游龙腾于 2014 年 6 月 27 日经北京市经济和信息化委员会批准,被认定为
软件企业(证书编号:京 R-2014-0548),自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第
三至第五年减半征收企业所得税,2018 年度属于第五个获利年度,2018 年执行的企业所得税税率
为 12.50%。
     本公司全资孙公司上海紫钥于 2016 年 5 月 25 日经上海市软件行业协会批准,被认定为软件
企业(证书编号:沪 RQ -2016-0150),自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三至
第五年减半征收企业所得税,2018 年度属于第三个获利年度,按 12.5%计缴。

3.   其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                         期末余额               期初余额
库存现金                                          11,793.52                  50,098.52
银行存款                                     44,144,381.09               99,771,768.24
其他货币资金                                   1,279,513.46               1,531,606.54
合计                                         45,435,688.07              101,353,473.30
   其中:存放在境外的款项总额                24,597,514.40               32,549,913.11
其他说明:
     存放在境外的款项为 2016 年由上海唯澈在香港新设立的全资子公司 U9 International
Development Co.Limited 存放在香港地区的货币资金。
     其他货币资金主要为存放在证券账户的存出投资款。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用

                                             58 / 103
                                                                                                                 2018 年半年度报告


        (2). 期末公司已质押的应收票据
        □适用 √不适用


        (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
        □适用 √不适用


        (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
        □适用 √不适用
        其他说明
        □适用 √不适用

        5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                                      期初余额
                          账面余额                 坏账准备                               账面余额               坏账准备
      类别
                                     比例                  计提比     账面价值                       比例                   计提比      账面价值
                      金额                       金额                                   金额                  金额
                                     (%)                    例(%)                                    (%)                    例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的   81,268,404.29     99.15 5,983,017.98       7.36   75,285,386.31   76,153,228.16 99.09    5,062,005.37      6.65    71,091,222.79
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备     699,118.33       0.85      699,118.33 100.00            0.00       699,118.33   0.91    699,118.33 100.00
的应收账款
合计               81,967,522.62            / 6,682,136.31      /    75,285,386.31   76,852,346.49      /   5,761,123.70         /    71,091,222.79


        期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
        □适用 √不适用
        组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
        √适用□不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                     期末余额
                   账龄
                                                   应收账款                          坏账准备                        计提比例
        1 年以内
        其中:1 年以内分项
        1 年以内                                       51,378,709.24                     1,541,361.27                                  3.00
        1 年以内小计                                   51,378,709.24                     1,541,361.27                                  3.00
        1至2年                                         27,005,709.50                     2,700,570.96                                 10.00
        2至3年                                          2,285,799.58                     1,142,899.78                                 50.00
        3 年以上                                          598,185.97                       598,185.97                                100.00
        合计                                           81,268,404.29                     5,983,017.98                                  7.36
        确定该组合依据的说明:无
        组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
        □适用√不适用
        组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
        □适用 √不适用

        (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
        本期计提坏账准备金额 921,012.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
                                                                      59 / 103
                                                                                               2018 年半年度报告


  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
  □适用 √不适用

  (3). 本期实际核销的应收账款情况
  □适用 √不适用

  (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
  √适用 □不适用
                                                                                         单位: 元      币种: 人民币
                                                                                  占应收账款年末余
               单位名称             款项性质          年末余额         账龄                              坏账准备年末余额
                                                                                  额合计数的比例(%)
北京乐游时代科技有限公司           广告业务款        17,464,830.56    1 年以内                21.31            523,944.92
Six Waves Inc                      游戏业务款        14,386,668.24    1 年以内                17.55            431,600.05
百度时代网络技术有限公司           游戏业务款        10,800,000.00    1至2年                  13.18          1,080,000.00
北京四海英才信息科技有限公司       广告业务款         4,692,500.00    1至2年                    5.72           469,250.00
Apple Inc.                         游戏业务款         4,453,313.80    1 年以内                  5.43           133,599.41
合计                                                 51,797,312.60                            63.19          2,638,394.38


  (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
  □适用 √不适用

  (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
  □适用 √不适用
  其他说明:
  √适用 □不适用
  年末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                         年末余额
            应收账款(按单位)
                                          应收账款         坏账准备           计提比例           计提理由
  北京创世奇迹广告有限公司                629,750.00        629,750.00            100.00        债务人失联
  上海冰穹网络科技有限公司                 69,368.33         69,368.33            100.00        债务人失联
  合   计                                 699,118.33        699,118.33            100.00
  说明:
      (1)应收北京创世奇迹广告有限公司 62.98 万元,为 2013 年在公司网页投放的广告产生,
  对方公司法定代表人多次变更,公司曾多次尝试与对方公司及其负责人沟通回款事宜未果。鉴于
  此,经确认已无收回可能并于 2015 年全额计提坏账。
      (2)应收上海冰穹网络科技有限公司 6.94 万元,为 2017 年手游《代表星星消灭你》产生的
  流水对应收入分成,由于对方公司被查封,债务人失联。鉴于此,于 2017 年全额计提坏账。

  6、 预付款项
  (1). 预付款项按账龄列示
  √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                       期初余额
        账龄
                            金额            比例(%)                        金额            比例(%)
  1 年以内                55,646,868.30             69.19                34,591,094.75             62.79
  1至2年                  11,365,552.87             14.13                16,089,170.06             29.21
  2至3年                  13,414,879.20             16.68                 4,407,045.32              8.00
  3 年以上
  合计                    80,427,300.37                   100.00         55,087,310.13                        100.00
                                                     60 / 103
                                                                                               2018 年半年度报告


      账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                         年末余额中账龄超
           单位名称                 款项性质        年末余额                                    账龄       未结算原因
                                                                           过一年的金额
                                   预付分成款                                  849,056.58      1至2年
上海欢众信息科技有限公司             版权金        6,744,355.74              3,301,886.74      2至3年      游戏未上线
                                   预付分成款                                1,885,865.27      2至3年
上海都玩网络科技有限公司             版权金        1,886,792.36              1,886,792.36      2至3年      游戏未上线
                                   预付分成款      1,057,366.45              1,057,366.45      1至2年      游戏未上线
上海都玩网络科技有限公司
                                   预付分成款      1,415,623.42              1,415,623.42      2至3年      游戏未上线
成都联萌科技有限公司                 版权金        3,398,058.26              3,398,058.26      1至2年      游戏未上线
北京鲸目峰娱网络科技有限公司         版权金        2,830,188.60              2,830,188.60      2至3年      游戏未上线
上海聚力传媒技术有限公司           预付分成款      1,886,792.46              1,886,792.46      1至2年      游戏未上线
上海宣合网络科技有限公司           预付分成款        710,951.42               710,951.42       1至2年      游戏未上线
上海宣合网络科技有限公司           预付分成款        754,716.98                 754,716.98     2至3年      游戏未上线
上海魅魄计算机科技有限公司           版权金        1,339,805.83              1,339,805.83      2至3年      游戏未上线
合 计                                             22,024,651.52              21,317,104.37


      (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
      √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                    占预付款项年末余额
            单位名称                  款项性质                年末余额                账龄
                                                                                                    合计数的比例(%)
星航传奇(北京)信息技术有限公司     预付分成款           13,000,000.00             1 年以内                      16.16
郑州贝来德商贸有限公司               预付分成款           12,000,000.00             1 年以内                      14.92
上海飞榜网络科技有限公司             预付分成款            9,996,854.49             1 年以内                      12.43
HK AINAISI COMMERCE CO.,LIMITED      预付分成款            8,000,000.00             1 年以内                       9.95
上海火一网络科技有限公司             预付分成款            8,000,000.00             1 年以内                       9.95
合计                                                      50,996,854.49                                           63.41


      其他说明
      □适用 √不适用

      7、 应收利息
      (1). 应收利息分类
      □适用 √不适用


      (2). 重要逾期利息
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用

      8、 应收股利
      (1). 应收股利
      √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目(或被投资单位)                       期末余额                              期初余额
      上海银行股份有限公司                                 717,634.00
      上海宝鼎投资股份有限公司                               31,250.00
      合计                                                 748,884.00

                                                   61 / 103
                                                                                                                     2018 年半年度报告



          (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
          □适用 √不适用
          其他说明:
          √适用 □不适用
              上海银行股份有限公司于 2018 年 6 月 22 日召开 2017 年度股东大会,审议并通过利润分配方
          案。截至 2018 年 6 月 30 日,公司尚未收到上海银行股份有限公司派发的现金红利 717,634.00
          元。截止报告披露日,公司已收到上述现金红利。
              上海宝鼎投资股份有限公司于 2018 年 6 月 27 日召开 2017 年度股东大会,审议并通过利润分
          配方案。截至 2018 年 6 月 30 日,公司尚未收到上海宝鼎投资股份有限公司派发的现金红利
          31,250.00 元。

          9、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                                          期初余额
                          账面余额                  坏账准备                               账面余额                   坏账准备
       类别                                                                  账面                                                            账面
                                     比例                       计提比                                比例                       计提比
                        金额                      金额                       价值        金额                       金额                     价值
                                     (%)                        例(%)                                 (%)                        例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他    3,308,963.25   10.03       3,308,963.25 100.00                  79,567,359.39   72.24      3,329,963.25      4.19   76,237,396.14
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他   28,886,833.02   87.55      23,160,510.17    80.18 5,726,322.85   29,779,148.77   27.03      23,197,701.25    77.90   6,581,447.52
应收款
其中:保证金及押金
组合
      账龄组合       26,770,986.42   81.13      23,160,510.17    86.51 3,610,476.25   28,484,990.17   25.84      23,197,701.25    81.44   5,287,288.92
关联方往来款组合      2,115,846.60    6.41                             2,115,846.60    1,294,158.60    1.17                               1,294,158.60
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其      800,000.00    2.42         800,000.00 100.00                    800,000.00     0.73        800,000.00 100.00
他应收款
合计                 32,995,796.27          /   27,269,473.42        / 5,726,322.85 110,146,508.16           /   27,327,664.50        /   82,818,843.66


          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
          √适用 □不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                      期末余额
              其他应收款(按单位)
                                                 其他应收款                 坏账准备      计提比例(%)                  计提理由
          聚力传媒                                 3,308,963.25            3,308,963.25             100%           收回具有重大不确定性
          合计                                     3,308,963.25            3,308,963.25         /                            /
                其他应收上海聚力传媒技术有限公司(以下简称“聚力传媒”)的股权转让款 331 万元,聚
          力传媒认为,游视作为转让方,应向受让方出具相应金额的增值税专用发票,游视要向聚一堂开
          具增值税专用发票。这笔增值税开票费用将由聚力传媒进行代缴,并从游视原股东的剩余投资款
          或与聚力传媒换股对价中按照原股东在游视的持股比例分摊中扣除。
                公司认为,在交易各方签署的《资产转让协议》中,并未约定分摊增值税费用相关事宜,不
          应该要求老股东分摊。聚力传媒提出的让老股东分担增值税费用不合理。双方存在分歧,目前仍
          在磋商中,尚未形成一致意见。据此,公司认为上述其他应收款 331 万元的收回具有重大不确定性。
          组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
          √适用□不适用



                                                                         62 / 103
                                                                                                2018 年半年度报告


                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                     期末余额
                 账龄
                                       其他应收款                    坏账准备                  计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    1 年以内                                   3,042,156.86                 91,264.71                        3.00
    1 年以内小计                               3,042,156.86                 91,264.71                        3.00
    1至2年                                       354,286.41                 35,428.63                       10.00
    2至3年                                       681,452.65                340,726.33                       50.00
    3 年以上                                  22,693,090.50             22,693,090.50                      100.00
    合计                                      26,770,986.42             23,160,510.17                       86.51
    确定该组合依据的说明:无
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用√不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
              组合名称                               账面余额                              坏账准备
    关联方组合                                             2,115,846.60                                 0.00
    合计                                                   2,115,846.60                                 0.00

    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额-58,191.08 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用


    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用

    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                  款项性质                          期末账面余额                           期初账面余额
    应收往来款                                              25,716,884.69                           24,230,340.53
    备用金                                                    2,619,678.76                           1,767,392.90
    股权转让款                                                3,308,963.25                          83,167,359.39
    其他应收款项                                              1,350,269.57                             981,415.34
    合计                                                    32,995,796.27                          110,146,508.16


    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                占其他应收款期末余额合    坏账准备
            单位名称             款项的性质         期末余额         账龄
                                                                                    计数的比例(%)         期末余额
北京华瑞信达电子科技有限公司   往来款              10,000,000.00    3 年以上                      30.31   10,000,000.00
龙鑫包装                       往来款               5,735,503.02    3 年以上                      17.38    5,735,503.02
巴士股份                       往来款               3,784,555.13    3 年以上                      11.47    3,784,555.13
聚力传媒                       股权转让款           3,308,963.25    1至2年                        10.03    3,308,963.25
上海六界信息技术有限公司       房屋租赁款           2,115,846.60    1至2年                         6.41            0.00
合计                                  /             24,944,868.00       /                         75.60   22,829,021.40




                                                       63 / 103
                                                                                   2018 年半年度报告


 (6). 涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用

 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
 □适用 √不适用

 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 √适用 □不适用
 年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                              年末余额
        其他应收款(按单位)
                                其他应收款            坏账准备           计提比例         计提理由
上海冥古文化发展有限公司            800,000.00          800,000.00             100.00   债务人失联
合计                                800,000.00          800,000.00             100.00
     说明:原预付给上海游速信息技术有限公司的市场推广费,由于其未成功投放,游速信息同
 意将该笔款项退回,但经多次与对方公司及其负责人沟通回款之事均未果后,2015 年 7 月,公司
 将上述 80.00 万元债权以 56.00 万元的价格转让给了上海冥古文化发展有限公司,并于 2015 年计
 提了坏账 24.00 万元。随后,公司又多次与上海冥古文化发展有限公司负责人沟通回款事宜也未
 果后,公司于 2016 年将 56.00 万元计提了坏账,至此,公司就该笔业务推广费全部计提坏账 80.00
 万元。

 10、       存货
 (1). 存货分类
 □适用 √不适用


 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用


 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用

 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用

 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用

 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用

                                           64 / 103
                                                                                                                          2018 年半年度报告


                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                          项目                                                期末余额                               期初余额
           国债逆回购                                                                                                  175,000,000.00
           银行理财产品                                                             325,000,000.00                       80,000,000.00
           预缴企业所得税                                                               189,589.00                            1,497.80
           待抵扣及待认证增值税(进项税)                                             6,717,644.74                        5,751,025.71
           合计                                                                     331,907,233.74                     260,752,523.51
             其他说明:无

             14、 可供出售金融资产
             (1).          可供出售金融资产情况
             √适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额                                               期初余额
                    项目
                                             账面余额          减值准备          账面价值           账面余额          减值准备            账面价值
     可供出售债务工具:
     可供出售权益工具:                 512,086,924.72 83,406,451.60 428,680,473.12 509,258,078.38 83,406,451.60                       425,851,626.78
         按公允价值计量的                33,002,943.68                33,002,943.68 33,111,220.24                                       33,111,220.24
         按成本计量的                   479,083,981.04 83,406,451.60 395,677,529.44 476,146,858.14 83,406,451.60                       392,740,406.54
     合计                               512,086,924.72 83,406,451.60 428,680,473.12 509,258,078.38 83,406,451.60                       425,851,626.78


             (2).          期末按公允价值计量的可供出售金融资产
             √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                       可供出售金融资产分类                                         可供出售权益工具              合计
             权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                              2,808,140.00          2,808,140.00
             公允价值                                                                     33,002,943.68          33,002,943.68
             累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                       30,194,803.68          30,194,803.68
             已计提减值金额

             (3).          期末按成本计量的可供出售金融资产
             √适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                   账面余额                                              减值准备                       在被
                                                                                                                                        投资
                                                              本                                        本    本
                                                                                                                                        单位
      被投资单位                                              期                                        期    期                               本期现金红利
                                期初           本期增加               期末                期初                           期末           持股
                                                              减                                        增    减
                                                                                                                                        比例
                                                              少                                        加    少
                                                                                                                                        (%)
铜陵市寿康城市信用社          3,000,000.00                           3,000,000.00        3,000,000.00                   3,000,000.00    0.01
上海宝鼎投资股份有限公司         62,500.00                              62,500.00                                                       0.09       31,250.00
北京信托                    142,400,000.00                         142,400,000.00                                                       6.35   22,335,247.66
上海黑石股权投资合伙
                             51,973,917.00                          51,973,917.00       40,139,415.00                  40,139,415.00    6.00
企业(有限合伙)
内蒙古荣联投资发展有
                            151,514,329.30                         151,514,329.30                                                      17.60
限责任公司
聚一堂                       36,201,375.00                          36,201,375.00                                                       3.82
杭州威佩网络科技有限公司     28,000,000.00                          28,000,000.00                                                      10.00
北京榴莲娱乐文化传播
                             15,000,000.00                          15,000,000.00        7,502,230.00                   7,502,230.00   10.00
有限公司
梦启科技                     1,894,736.84                            1,894,736.84                                                       5.40      702,000.00
上海际游网络科技有限公司     3,000,000.00                            3,000,000.00                                                      15.00
厦门比悦网络科技有限公司     3,000,000.00                            3,000,000.00                                                       8.00
北京玩娱竞技科技有限公司     2,000,000.00                            2,000,000.00        2,000,000.00                   2,000,000.00   15.00
北京博高视通科技有限公司     2,000,000.00                            2,000,000.00        2,000,000.00                   2,000,000.00   10.00
佛山时尚都市网络科技
                             3,000,000.00                            3,000,000.00                                                      10.00
有限公司
PEC                          33,100,000.00    2,937,122.90          36,037,122.90       28,764,806.60                  28,764,806.60    4.12

                                                                             65 / 103
                                                                                                     2018 年半年度报告

PulseEPLSProduction,
                                                                                                                  25.00
LLC
合计                    476,146,858.14   2,937,122.90    479,083,981.04     83,406,451.60         83,406,451.60      /    23,068,497.66



           (4).        报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                        可供出售权益               可供出售债务
                 可供出售金融资产分类                                                                    合计
                                                            工具                       工具
           期初已计提减值余额                             83,406,451.60                               83,406,451.60
           本期计提
           其中:从其他综合收益转入
           本期减少
           其中:期后公允价值回升转回                                 /
           期末已计提减值金余额                           83,406,451.60                                 83,406,451.60

           (5).        可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用

           15、 持有至到期投资
           (1).持有至到期投资情况:
           □适用 √不适用

           (2).期末重要的持有至到期投资:
           □适用 √不适用

           (3).本期重分类的持有至到期投资:
           □适用 √不适用
           其他说明:
           □适用 √不适用


           16、 长期应收款
           (1) 长期应收款情况:
           □适用 √不适用


           (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
           □适用 √不适用


           (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用

           17、 长期股权投资
           √适用 □不适用

                                                                 66 / 103
                                                                                                            2018 年半年度报告


                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             本期增减变动
                                                                             其
                                                                             他          宣告   计
                                                    减                       综          发放   提
                                                                                  其他
被投资单位        期初余额                          少   权益法下确认的      合          现金   减   其   期末余额          减值准备期末余额
                                    追加投资                                      权益
                                                    投       投资损益        收          股利   值   他
                                                                                  变动
                                                    资                       益          或利   准
                                                                             调            润   备
                                                                             整
一、合营企业
小计
二、联营企业
博胜佳益            84,986,413.58                             -271,647.34                                   84,714,766.24
游视(电竞业
                     -258,053.33                                -7,298.61                                     -265,351.94
务)
皮爱优              15,750,105.00                             -259,482.81                                   15,490,622.19       39,926,854.05
北京小旭音
乐文化有限          16,856,141.56                             -826,031.64                                   16,030,109.92
责任公司
盛月网络            34,305,054.50    8,014,539.75               68,689.12                                   42,388,283.37       31,551,848.29
成都晴天互
动科技有限          2,501,318.31                              -135,092.28                                    2,366,226.03
公司
中樱桃               5,702,451.07                             -609,203.63                                    5,093,247.44       41,372,399.99
小计               159,843,430.69    8,014,539.75           -2,040,067.19                                  165,817,903.25      112,851,102.33
合计               159,843,430.69    8,014,539.75           -2,040,067.19                                  165,817,903.25      112,851,102.33

               其他说明: 无


               18、 投资性房地产
               投资性房地产计量模式
               (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                               项目                                         房屋、建筑物                      合计
               一、账面原值
                 1.期初余额                                                       57,834,177.13                57,834,177.13
                 2.本期增加金额
                 3.本期减少金额
                   4.期末余额                                                     57,834,177.13                57,834,177.13
               二、累计折旧和累计摊销
                   1.期初余额                                                     20,560,905.36                20,560,905.36
                   2.本期增加金额                                                    686,780.88                   686,780.88
                 (1)计提或摊销                                                     686,780.88                   686,780.88
                   3.本期减少金额
                   4.期末余额                                                     21,247,686.24                21,247,686.24
               三、减值准备
                   1.期初余额
                   2.本期增加金额
                   3、本期减少金额
                   4.期末余额
               四、账面价值
                 1.期末账面价值                                                   36,586,490.89                36,586,490.89
                 2.期初账面价值                                                   37,273,271.77                37,273,271.77


               (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
               □适用 √不适用
               其他说明

                                                                    67 / 103
                                                                                   2018 年半年度报告


    √适用 □不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日,本公司用于抵押、担保的投资性房地产情况详见附注七、78。

    19、 固定资产
    (1). 固定资产情况
    √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目           房屋及建筑物    机器设备       运输工具      办公设备及其他        合计
一、账面原值:
    1.期初余额             39,043,495.46   121,386.00    7,613,831.73      6,766,446.71    53,545,159.90
    2.本期增加金额                                                            17,558.00        17,558.00
       (1)购置                                                              17,558.00        17,558.00
       (2)在建工程转入
       (3)企业合并增加
      3.本期减少金额
    4.期末余额             39,043,495.46   121,386.00    7,613,831.73      6,784,004.71    53,562,717.90
二、累计折旧
    1.期初余额             15,650,244.64    17,852.05    4,587,306.52      5,841,191.17    26,096,594.38
    2.本期增加金额            463,832.28     1,622.92      451,939.92        402,817.17     1,320,212.29
       (1)计提              463,832.28     1,622.92      451,939.92        402,817.17     1,320,212.29
    3.本期减少金额
       (1)处置或报废
    4.期末余额             16,114,076.92    19,474.97    5,039,246.44      6,244,008.34    27,416,806.67
三、减值准备
    1.期初余额                             100,886.00                                         100,886.00
    2.本期增加金额
       (1)计提
    3.本期减少金额
       (1)处置或报废
    4.期末余额                             100,886.00                                         100,886.00
四、账面价值
    1.期末账面价值         22,929,418.54     1,025.03    2,574,585.29        539,996.37    26,045,025.23
    2.期初账面价值         23,393,250.82     2,647.95    3,026,525.21        925,255.54    27,347,679.52


    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    □适用 √不适用


    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    □适用 √不适用


    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    □适用 √不适用


    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    □适用 √不适用
    其他说明:
    √适用 □不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日,本公司用于抵押、担保的投资性房地产情况详见附注七、78。



                                              68 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用


(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用


(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

21、 工程物资
□适用 √不适用

22、 固定资产清理
□适用 √不适用

23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用


(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                    软件              软件               合计
一、账面原值
     1.期初余额                         6,738,466.83   2,779,105.53        9,517,572.36
     2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
    4.期末余额                          6,738,466.83   2,779,105.53        9,517,572.36
二、累计摊销
     1.期初余额                         5,460,501.16   2,779,105.53        8,239,606.69
     2.本期增加金额                       541,970.55                         541,970.55
       (1)计提                          541,970.55                         541,970.55
                                        69 / 103
                                                                               2018 年半年度报告

    3.本期减少金额
    4.期末余额                           6,002,471.71        2,779,105.53           8,781,577.24
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                         735,995.12                                 735,995.12
    2.期初账面价值                       1,277,965.67                               1,277,965.67
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

26、 开发支出
□适用 √不适用

27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                             本期增加         本期减少
                        期初余额                                                  期末余额
  形成商誉的事项                         企业合并形成的         处置
游久时代              1,088,433,138.70                                         1,088,433,138.70
合计                  1,088,433,138.70                                         1,088,433,138.70


(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                           本期增加            本期减少
                        期初余额                                                  期末余额
  形成商誉的事项                         计提                处置
游久时代                312,780,058.20                                           312,780,058.20
合计                    312,780,058.20                                           312,780,058.20
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额     本期增加金额   本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
装修改良费用    3,589,702.45                    392,340.50                    3,197,361.95
合计            3,589,702.45                    392,340.50                    3,197,361.95
其他说明:无


                                          70 / 103
                                                                                        2018 年半年度报告


  29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
  (1). 未经抵销的递延所得税资产
  √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                 期初余额
                项目             可抵扣                 递延              可抵扣               递延
                               暂时性差异           所得税资产         暂时性差异            所得税资产
       资产减值准备            8,177,044.22         1,022,130.53         8,177,044.22        1,022,130.53
       可抵扣亏损              29,525,603.68        7,381,400.92       29,633,880.24          7,408,470.06
       其他                     6,637,839.58          829,729.95        6,637,839.58             829,729.95
       合计                    44,340,487.48        9,233,261.40       44,448,764.04          9,260,330.54


  (2). 未经抵销的递延所得税负债
  √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                 期初余额
               项目               应纳税                  递延             应纳税                递延
                                暂时性差异            所得税负债         暂时性差异          所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动    29,525,603.68           7,381,400.92     29,633,880.24         7,408,470.06
合计                            29,525,603.68          7,381,400.92      29,633,880.24            7,408,470.06


  (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
  □适用 √不适用


  (4). 未确认递延所得税资产明细
  √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                     项目                      期末余额                            期初余额
  可抵扣暂时性差异                                   484,458,495.64                      453,857,071.26
  可抵扣亏损                                          72,227,309.63                          70,848,776.42
  合计                                               556,685,805.27                        524,705,847.68


  (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
  √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
              年份             期末金额                     期初金额                       备注
  2018 年                          6,496,547.77                 6,496,547.77
  2019 年                         41,914,049.86                41,914,049.86
  2020 年                          3,593,939.17                 4,364,537.08
  2021 年                          8,212,011.22                 8,212,011.22
  2022 年                         12,010,761.61                 9,861,630.49
  合计                            72,227,309.63                70,848,776.42                 /


  其他说明:
  □适用 √不适用



                                                71 / 103
                                                                          2018 年半年度报告



30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
盛月网络业绩补偿股权                                                          8,014,539.75
PEC 业绩补偿股权                                                              2,937,122.90
合计                                                                         10,951,662.65
其他说明:
    截至 2018 年 4 月 25 日,盛月网络业绩未达预期的补偿股份过户至上海紫钥名下,因此,由
“其他非流动资产”转计入“长期股权投资”核算。
    截至 2018 年 1 月 9 日,上海唯澈已获得 PEC 500 万股普通股的补偿,因此,由“其他非流动
资产”转计入“可供出售金融资产”核算。

31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款                                 130,000,000.00               130,000,000.00
保证借款
信用借款
抵押、保证借款                                                          50,000,000.00
合计                                     130,000,000.00               180,000,000.00
短期借款分类的说明:
①抵押借款
注 1:本公司与江苏银行股份有限公司签订流动资金借款合同,借款金额为 5,000 万元,合同期
间为 2017/8/2 至 2018/8/1。本公司并与江苏银行股份有限公司签订最高额抵押合同,抵押物为
本公司拥有的浦东南路 256 号房产。
注 2:本公司与上海银行股份有限公司签订流动资金借款合同,借款金额为 3,000 万元,合同期
间为 2017/8/3 至 2018/8/3。本公司并与上海银行股份有限公司签订最高额抵押合同,合同期间
为 2017/7/19 至 2020/7/17,抵押物为本公司拥有的浦东南路 256 号房产。
注 3:本公司与恒丰银行股份有限公司签订流动资金借款合同,借款金额为 5,000 万元,合同期
间为 2017/11/28 至 2018/11/27。本公司并与恒丰银行股份有限公司签订最高额抵押合同,合同
期间为 2017/11/20 至 2020/11/20,抵押物为本公司拥有的肇嘉浜路 666 号房产。


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用

33、 衍生金融负债
□适用 √不适用

                                         72 / 103
                                                                                  2018 年半年度报告


34、 应付票据
□适用 √不适用

35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                           期初余额
游戏分成款                                  14,311,770.57                        17,199,055.57
市场推广费                                     353,022.97                           126,645.00
其他                                            53,036.12                            50,061.93
合计                                        14,717,829.66                        17,375,762.50

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                         期初余额
游戏收入款                                      1,436,574.86                     1,360,099.73
合计                                            1,436,574.86                     1,360,099.73

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目               期初余额            本期增加        本期减少            期末余额
一、短期薪酬                   3,344,717.88       18,513,544.22   19,121,898.79        2,736,363.31
二、离职后福利-设定提存计划       28,769.30        2,537,538.24    2,552,226.57           14,080.97
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利      17,517,592.52                                           17,517,592.52
合计                          20,891,079.70       21,051,082.46   21,674,125.36       20,268,036.80


(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                              73 / 103
                                                                                 2018 年半年度报告



                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目             期初余额             本期增加        本期减少            期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴   3,215,539.82        14,048,103.10   14,682,270.70        2,581,372.22
二、职工福利费                                    1,244,975.63    1,244,975.63
三、社会保险费                   73,196.92        1,674,121.96    1,747,318.88
其中:医疗保险费                 11,290.90        1,515,209.31    1,526,500.20
      工伤保险费                    550.70           49,745.48       50,296.18
      生育保险费                  4,017.86          109,167.17      113,185.04
      其他                       57,337.46                           57,337.46
四、住房公积金                      878.00        1,494,348.70    1,438,945.58           56,281.12
五、工会经费和职工教育经费       55,103.14           51,994.83        8,388.00           98,709.97
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计                         3,344,717.88        18,513,544.22   19,121,898.79        2,736,363.31


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目                期初余额            本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险                27,808.45        2,438,088.49     2,451,815.97      14,080.97
2、失业保险费                     960.85           99,449.75       100,410.60
3、企业年金缴费
合计                          28,769.30         2,537,538.24     2,552,226.57          14,080.97

其他说明:
√适用 □不适用
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司按所
在地政府规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                                   期末余额              期初余额
增值税                                                            154,735.54      342,621.68
企业所得税                                                                        107,935.19
个人所得税                                                        134,489.81      136,899.57
城市维护建设税                                                     28,612.82       40,533.57
教育费附加                                                         35,056.54       40,165.43
地方教育费附加                                                     17,910.61       21,316.54
文化事业建设税                                                           29.96     61,985.13
合计                                                               370,835.28     751,457.11
其他说明:无

39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
                                             74 / 103
                                                                                2018 年半年度报告


□适用 √不适用


40、 应付股利
□适用 √不适用

41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                            期初余额
应付往来款                                 70,883,202.61                       70,889,661.71
押金与保证金                                   827,724.77                          574,329.64
其他应付款项                                 2,909,466.27                        3,084,233.59
合计                                       74,620,393.65                       74,548,224.94

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目               期末余额                          未偿还或结转的原因
                                                由于博胜佳益近年来经营业务几乎无进展,为维护公司利益,合
博胜佳益                      70,000,000.00     理调整资产结构,经与博胜佳益的其他股东磋商并征得其他股东
                                                的同意后,公司于 2017 年初以往来款方式划回了 7,000.00 万元。
合计                          70,000,000.00                                 /
其他说明
□适用 √不适用

42、 持有待售负债
□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用

44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用


                                           75 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用


(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用


(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用

(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用


49、 专项应付款
□适用 √不适用

50、 预计负债
□适用 √不适用

51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
                                        76 / 103
                                                                                               2018 年半年度报告


     53、 股本
     √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                  本次变动增减(+、一)
                     期初余额         发行              公积金                                     期末余额
                                                  送股             其他              小计
                                      新股                转股
   股份总数      832,703,498.00                                                                832,703,498.00
     其他说明:无


     54、 其他权益工具
     (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
     □适用 √不适用

     (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
     □适用 √不适用
     其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
     □适用 √不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用

     55、 资本公积
     √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目            期初余额        本期增加                      本期减少         期末余额
     资本溢价(股本溢价) 890,093,362.59                                                   890,093,362.59
     其他资本公积              567,464.84                                                      567,464.84
     合计                  890,660,827.43                                                  890,660,827.43
     其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无


     56、 库存股
     □适用 √不适用

     57、 其他综合收益
     √适用 □不适用
                                                                                        单位:元    币种:人民币
                                                                   本期发生金额
                                                          减:前
                                                          期计
                                                          入其
                                                          他综                                 税后归
         项目              期初余额      本期所得税                 减:所得税    税后归属于               期末余额
                                                          合收                                 属于少
                                         前发生额                     费用          母公司
                                                          益当                                 数股东
                                                          期转
                                                          入损
                                                            益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益
                         22,409,739.54       -58,927.83             -27,069.14    -31,858.69            22,377,880.85
的其他综合收益
                                                      77 / 103
                                                                                         2018 年半年度报告

其中:权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
  可供出售金融资产公允
                         22,894,610.18   -108,276.56           -27,069.14   -81,207.42            22,813,402.76
价值变动损益
  持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
  现金流量套期损益的有
效部分
  外币财务报表折算差额     -484,870.64      49,348.73                        49,348.73              -435,521.91
其他综合收益合计         22,409,739.54     -58,927.83          -27,069.14   -31,858.69            22,377,880.85
     其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无


     58、 专项储备
     □适用 √不适用

     59、 盈余公积
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
           项目             期初余额              本期增加           本期减少         期末余额
     法定盈余公积          22,893,969.37                                                   22,893,969.37
     任意盈余公积
     储备基金
     企业发展基金
     其他
     合计                  22,893,969.37                                                   22,893,969.37

     盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
         根据《公司法》、《公司章程》的相关规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
     法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
         本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于
     弥补以前年度亏损或增加股本。

     60、 未分配利润
     √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                          项目                                   本期                       上期
   调整前上期末未分配利润                                        -48,851,004.42             409,269,845.74
   调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
   调整后期初未分配利润                                          -48,851,004.42             409,269,845.74
   加:本期归属于母公司所有者的净利润                             16,900,164.40              42,163,036.93
   减:提取法定盈余公积
       提取任意盈余公积
       提取一般风险准备
       应付普通股股利                                                                        35,806,250.41
       转作股本的普通股股利
   期末未分配利润                                                -31,950,840.02             415,626,632.26
     调整期初未分配利润明细:
     (1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
     (2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
                                                    78 / 103
                                                                          2018 年半年度报告


(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                           上期发生额
     项目
                         收入              成本               收入             成本
 主营业务             56,142,468.55    26,229,996.39       97,614,274.96    32,064,111.14
 其他业务              4,101,423.94      1,308,468.88       3,353,825.45       686,780.88
 合计                 60,243,892.49    27,538,465.27      100,968,100.41    32,750,892.02

62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                  上期发生额
城市维护建设税                                       39,473.50                 153,291.84
教育费附加                                           28,195.32                 149,938.03
房产税                                             537,788.99                  504,265.23
土地使用税                                            6,071.90                   6,071.90
印花税                                                                          81,171.70
河道管理费                                                                      10,662.74
文化事业建设费                                        194,636.79               263,006.00
合计                                                  806,166.50             1,168,407.44
其他说明:无


63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                                         2,569,244.44                2,548,037.24
市场推广费                                       1,841,862.64                2,396,026.93
业务招待费                                          40,301.40                  216,855.89
办公差旅                                           198,429.32                  199,462.14
折旧及摊销                                           7,128.08                    7,711.57
技术、咨询服务费                                   430,550.37                  314,502.00
其他                                               253,476.24                   78,594.91
合计                                             5,340,992.49                5,761,190.68
其他说明:无


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                           本期发生额             上期发生额
职工薪酬                                              9,215,092.63          11,625,557.14
租赁费                                                2,413,440.66           3,107,841.99
                                           79 / 103
                                                                 2018 年半年度报告


研发支出                                  13,404,240.21            14,395,619.83
办公差旅                                   2,470,908.67             3,119,428.35
税费
业务招待                                   4,005,431.66             2,512,807.60
技术咨询服务审计                           3,694,599.82             3,411,851.71
折旧及摊销                                 1,830,112.08             1,400,265.66
会议                                          12,520.00                27,030.00
其他                                       1,340,173.42             1,568,110.25
合计                                      38,386,519.15            41,168,512.53
其他说明:无

65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目               本期发生额                上期发生额
利息支出                                  4,563,145.82              3,698,829.16
利息收入                                     -83,625.21              -259,366.25
汇兑损益                                    -468,243.46               463,390.30
其他                                          22,778.21                24,210.84
合计                                      4,034,055.36              3,927,064.05
其他说明:无

66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
              项目             本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                         862,821.54                     -3,264,856.69
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计                                  862,821.54                   -3,264,856.69
其他说明:无


67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用



                               80 / 103
                                                                               2018 年半年度报告


       68、 投资收益
       √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                项目                                    本期发生额         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            -2,040,067.19     -3,249,427.27
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                                        23,904,931.66     23,124,873.66
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
委托理财收益                                                             5,734,990.47
国债逆回购                                                                 893,946.92
其他                                                                       -21,000.00
合计                                                                    28,472,801.86     19,875,446.39


       其他说明:
           本报告期内,可供出售金融资产等取得的投资收益为公司及下属子公司游久时代获得的参股
       公司分派的现金红利,共计23,904,931.66元,分别为:获得北京信托发放的2017年度现金红利
       22,335,247.66元;获得上海银行股份有限公司发放的2017年度现金红利717,634.00元;获得申万
       宏源集团股份有限公司发放的2017年度现金红利118,800.00元;获得上海宝鼎投资股份有限公司
       发放的2017年度现金红利31,250.00元;获得梦启科技发放的现金红利702,000.00元。

       69、 资产处置收益
       □适用 √不适用

       70、 其他收益
       √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     项目                     本期发生额                    上期发生额
       政府补助                                     5,260,000.00
       合计                                         5,260,000.00
       其他说明:
       √适用 □不适用
           报告期内,公司孙公司游龙腾分别获得石景山招商引资补助 260,000.00 元和北京商委关于石
       景山区重大项目补助 5,000,000.00 元。

       71、 营业外收入
       营业外收入情况
       √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
                    项目               本期发生额          上期发生额
                                                                                的金额
       非流动资产处置利得合计
       债务重组利得
       非货币性资产交换利得
       接受捐赠
                                                81 / 103
                                                                             2018 年半年度报告


政府补助                                                 467,000.00
其他                                 59,921.85           257,794.91                59,921.85
合计                                 59,921.85           724,794.91                59,921.85

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币

     补助项目            本期发生金额              上期发生金额       与资产相关/与收益相关

商委补助款                                               367,000.00 与收益相关
财政扶持金                                               100,000.00 与收益相关
合计                                                     467,000.00            /


其他说明:
□适用 √不适用


72、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
             项目              本期发生额             上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损失合计
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                                  20,000.00
其他                                 16,420.70           156,509.43                16,420.70
合计                                 16,420.70           176,509.43                16,420.70
其他说明:无


73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                  123,941.65                         569,117.81
递延所得税费用                                    27,069.14                     -2,851,532.49
合计                                            151,010.79                      -2,282,414.68

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             项目                                            本期发生额
利润总额                                                                       17,051,175.19
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                  4,262,793.80
子公司适用不同税率的影响                                                         1,308,992.61
调整以前期间所得税的影响

                                        82 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


非应税收入的影响                                                        -6,985,060.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           877,088.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响               687,195.47
所得税费用                                                                 151,010.79
其他说明:
□适用 √不适用


74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 57。

75、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
利息收入                                          232,673.63               259,366.27
政府补助                                        5,260,000.00               467,000.00
其他往来款                                      1,857,390.63           75,535,531.13
合计                                            7,350,064.26           76,261,897.40
收到的其他与经营活动有关的现金说明:因上年同期收到博胜佳益 7,000.00 万元往来款所致。


(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
其他费用支出                                  28,155,871.35            16,869,321.71
咨询及中介费                                    1,833,000.00             2,218,562.00
合计                                          29,988,871.35            19,087,883.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明:因本期预付游戏分成款增加所致。


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用


                                          83 / 103
                                                                        2018 年半年度报告


     76、 现金流量表补充资料
     (1) 现金流量表补充资料
     √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                         补充资料                      本期金额            上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                             16,900,164.40     42,163,036.93
     加:资产减值准备                                      862,821.54     -3,264,856.69
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧      2,006,993.17      2,156,461.89
     无形资产摊销                                          541,970.55        647,454.35
     长期待摊费用摊销                                      392,340.50         88,063.67
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
     益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                      4,094,902.37      3,797,275.09
     投资损失(收益以“-”号填列)                    -28,472,801.86    -19,875,446.39
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               27,069.14     -2,851,532.49
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)        -32,790,617.09    -12,839,053.03
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         -4,104,196.13     71,540,957.15
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                        -40,541,353.41     81,562,360.48
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                     45,435,688.07    126,789,456.59
     减:现金的期初余额                                101,353,473.30    158,180,065.41
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                          -55,917,785.23    -31,390,608.82

     (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
     □适用 √不适用

     (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
     □适用 √不适用

     (4) 现金和现金等价物的构成
     √适用 □不适用

                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                             期末余额         期初余额
一、现金                                                 45,435,688.07  101,353,473.30
                                            84 / 103
                                                                                2018 年半年度报告


其中:库存现金                                                      11,793.52            50,098.52
    可随时用于支付的银行存款                                    44,144,381.09        99,771,768.24
    可随时用于支付的其他货币资金                                 1,279,513.46         1,531,606.54
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                    45,435,688.07      101,353,473.30
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
     其他说明:
     □适用 √不适用


     77、 所有者权益变动表项目注释
     说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
     □适用 √不适用

     78、 所有权或使用权受到限制的资产
     √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                        期末账面价值                     受限原因
     投资性房地产-房屋及建筑物                        33,902,037.32          短期借款抵押
     固定资产-房屋及建筑物                            18,620,565.25          短期借款抵押
     合计                                             52,522,602.57                /
     其他说明:无
     79、 外币货币性项目
     (1).   外币货币性项目:
     √适用 □不适用
                                                                                         单位:元
                                                                               期末折算人民币
                  项目               期末外币余额           折算汇率
                                                                                   余额
     货币资金
     其中:美元                          3,717,545.93                 6.6166      24,597,514.40
     应收账款
     其中:美元                          3,005,105.00                 6.6166      19,883,577.74
     其他说明:无
     (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
         币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
     √适用 □不适用
         本公司全资控股孙公司 U9 International Development Co. Limited 其主要经营业务在中国
     香港,所采用的记账本位币为美元。

     80、 套期
     □适用 √不适用


                                               85 / 103
                                                                       2018 年半年度报告


81、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              种类                      金额         列报项目       计入当期损益的金额
石景山招商引资补助                     260,000.00    其他收益               260,000.00
北京商委关于石景山区重大项目补助     5,000,000.00    其他收益             5,000,000.00

2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:无


82、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用


2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用


4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




                                       86 / 103
                                                                                          2018 年半年度报告


         九、在其他主体中的权益
         1、 在子公司中的权益
         (1).   企业集团的构成
         √适用 □不适用
                                                                          持股比例(%)
       子公司名称          主要经营地   注册地        业务性质                                取得方式
                                                                         直接     间接
上海爱使投资管理有限公司       上海      上海          投资管理         100.00                  设立
游久时代                       北京      北京          网络游戏         100.00            非同一控制下合并
游龙腾                         上海      北京          网络游戏                  100.00   非同一控制下合并
上海紫钥                       上海      上海          网络游戏                  100.00         设立
上海唯澈                       上海      上海      投资管理与咨询                100.00         设立
U9 International
                               香港      香港    网络游戏投资及运营              100.00         设立
Development Co. Limited
U9 Entertainment PTE.LTD     新加坡     新加坡   网络游戏投资及运营              100.00         设立
         在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无
         持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
         据:无
         对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无
         确定公司是代理人还是委托人的依据:无
         其他说明:无

         (2).   重要的非全资子公司
         □适用 √不适用

         (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
         □适用 √不适用

         (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
         □适用 √不适用

         (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用

         2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
         □适用 √不适用


         3、 在合营企业或联营企业中的权益
         √适用 □不适用
         (1). 重要的合营企业或联营企业
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
         合营企业                                                        持股比例(%)      对合营企业或联
         或联营企     主要经营地        注册地     业务性质                               营企业投资的会
           业名称                                                      直接       间接      计处理方法
         博胜佳益     上海市          上海市      高科技企业          45.00                   权益法
                                                     87 / 103
                                                                                                      2018 年半年度报告


         盛月网络        上海市           上海市           网络游戏                         25.52           权益法
         中樱桃          上海市           上海市           网络直播                         20.00           权益法
         在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无
         持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无

         (2). 重要合营企业的主要财务信息
         □适用 √不适用


         (3). 重要联营企业的主要财务信息
         √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                        期末余额/ 本期发生额                                    期初余额/ 上期发生额
                            盛月网络           中樱桃          博胜佳益           盛月网络            中樱桃           博胜佳益
流动资产                  71,020,438.44     23,156,393.32    167,668,653.23     57,871,230.11       37,908,033.02    167,715,933.09
非流动资产                 9,511,970.44     27,147,372.95      9,206,660.18     10,668,897.69       16,780,986.31      9,857,484.12
资产合计                  80,532,408.88     50,303,766.27    176,875,313.41     68,540,127.80       54,689,019.33    177,573,417.21

流动负债                  16,589,655.33    24,837,529.06          477,672.38     4,827,202.68       26,176,763.99         572,115.40
非流动负债
负债合计                  16,589,655.33    24,837,529.06          477,672.38     4,827,202.68       26,176,763.99         572,115.40

少数股东权益
归属于母公司股东权益      63,942,753.55    25,466,237.21      176,397,641.03    63,712,925.12       28,512,255.34    177,001,301.81

按持股比例计算的净资产
                          16,318,190.71     5,093,247.44       79,378,938.46    13,182,204.21        5,702,451.07     79,650,585.80
份额
调整事项                  26,070,092.66                         5,335,827.78    21,122,850.29                          5,335,827.78
--商誉                    26,070,092.66                         5,335,827.78    21,122,850.29                          5,335,827.78
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
                          42,388,283.37     5,093,247.44       84,714,766.24    34,305,054.50        5,702,451.07     84,986,413.58
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值

营业收入                  10,513,468.92     3,305,152.85                        17,277,479.91       17,020,799.28
净利润                       229,828.43    -3,046,018.13          -70,659.68     2,534,599.69      -12,789,222.50       -706,804.07
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                 229,828.43    -3,046,018.13          -70,659.68     2,534,599.68      -12,789,222.50       -706,804.07

本年度收到的来自联营企
业的股利


         其他说明:无


         (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
         √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额/ 本期发生额                期初余额/ 上期发生额
         联营企业:
         投资账面价值合计                                               33,621,606.20                   34,849,511.54
         下列各项按持股比例计算的合计数

                                                             88 / 103
                                                                      2018 年半年度报告


--净利润                                           -1,227,905.34          -897,929.62
--其他综合收益
--综合收益总额                                     -1,227,905.34          -897,929.62
其他说明:无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款,各项金融工具的详细情
况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
    (一)风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和
进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    (1)外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除上海唯澈
新设立的全资子公司 U9 International Development Co.Limited 存放在香港地区的货币资金及

                                        89 / 103
                                                                                              2018 年半年度报告


 孙公司游龙腾以美元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2018
 年 6 月 30 日,除下表所述资产或负债为美元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等
 外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
                                                    年末数                                    年初数
                  项目
                                                     美元                                      美元
 现金及现金等价物                                             3,717,545.93                             6,291,997.89
 应收账款                                                     3,005,105.00                             2,524,134.93
           金融资产总额                                       6,722,650.93                             8,816,132.82
 应付账款                                                                                                 19,165.03
           金融负债总额                                                                                   19,165.03
         金融资产-金融负债                                    6,722,650.93                             8,796,967.79
                 汇率                                               6.6166                                   6.5342
             折合人民币                                      44,481,092.14                            57,481,146.93
     本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
     外汇风险敏感性分析:
     外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基
 础上,在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下:
                                      2018 年 6 月 30 日                              2017 年 6 月 30 日
项目          汇率变动
                             对利润的影响       对股东权益的影响             对利润的影响      对股东权益的影响
美元   对人民币升值 5%          2,224,054.61          2,224,054.61             3,140,740.42         3,140,740.42
美元   对人民币贬值 5%         -2,224,054.61        -2,224,054.61            -3,140,740.42         -3,140,740.42
     (2)其他价格风险
     本公司持有的部分分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,
 本公司承担着证券市场变动的风险。
     2、信用风险
     2018 年 6 月 30 日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
 能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:合并资产
 负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了
 其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
     为降低信用风险,本公司制定了相关的内控政策负责确定信用额度、进行信用审批,并执行
 其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一
 单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认
 为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
     本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
     (1)本公司金融资产的账龄分析
                                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目              1 年以内                  1-2 年                    2-3 年                   3 年以上

应收账款                 51,378,709.24           27,005,709.50               2,285,799.58                598,185.97
其他应收款                   3,042,156.86            354,286.41                681,452.65             22,693,090.50
     注:根据本公司制订的坏账政策,对信用期内的押金及保证金性质的款项不计提坏账准备。
 除非关联方财务状况明显恶化,否则关联方的应收款项不计提坏账准备。
     (2)已发生单项减值的金融资产的分析,包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
      ①资产负债表日,单项确定已发生减值的应收北京创世奇迹广告有限公司款项 62.98 万元,
 为 2013 年在公司网页投放的广告产生,对方公司法定代表人多次变更,公司曾多次尝试与对方公
 司及其负责人沟通回款事宜未果。鉴于此,经确认已无收回可能并于 2015 年全额计提坏账。




                                                  90 / 103
                                                                                            2018 年半年度报告


           ②资产负债表日,单项确定已发生减值的应收上海冰穹网络科技有限公司款项 6.94 万元,为
       2017 年手游《代表星星消灭你》产生的流水对应收入分成,由于对方公司被查封,债务人失联。
       鉴于此,于 2017 年全额计提坏账。
           ③资产负债表日,单项确定已发生减值的其他应收上海冥古文化发展有限公司款项 80.00 万
       元,原为预付给上海游速信息技术有限公司市场推广费,但是由于未成功投放,对方虽同意将该
       款项退回,在多次尝试与对方公司及其负责人沟通回款事宜未果后,2015 年 7 月,公司将该 80.00
       万元债权以 56.00 万元的价格转让给上海冥古文化发展有限公司,并于 2015 年计提 24.00 万元坏
       账。2016 年至今,公司又多次与上海冥古文化发展有限公司的负责人沟通回款事宜,仍然未有结
       果。鉴于此,将 56.00 万元计提坏账,总共就该笔业务计提 80.00 万元坏账。
           ④资产负债表日,其他应收上海聚力传媒技术有限公司的股权转让款 331 万元,聚力传媒认
       为,游视作为转让方,应向受让方出具相应金额的增值税专用发票,游视要向聚一堂开具增值税
       专用发票。这笔增值税开票费用将由聚力传媒进行代缴,并从游视原股东的剩余投资款或与聚力
       传媒换股对价中按照原股东在游视的持股比例分摊中扣除。
           公司认为,在交易各方签署的《资产转让协议》中,并未约定分摊增值税费用相关事宜,不
       应该要求老股东分摊。聚力传媒提出的让老股东分担增值税费用不合理。双方存在分歧,目前仍
       在磋商中,尚未形成一致意见。据此,公司认为上述其他应收款 331 万元的收回具有重大不确定
       性,本公司于 2017 年全额计提坏账。

           3、流动风险
           管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足
       本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
       确保遵守借款协议。
           本公司持有的的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
                                                                                       单位:元 币种:人民币
            项 目            6 个月以内             6 个月至 1 年            1-5 年             5 年以上
        短期借款            130,000,000.00
        应付账款             14,717,829.66
        其他应付款            4,620,393.65                                 70,000,000.00


       十一、 公允价值的披露
       1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
       √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                    期末公允价值
                  项目                     第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允
                                                                                                   合计
                                                  计量            计量          价值计量
一、持续的公允价值计量                         33,002,943.68                                    33,002,943.68
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产                        33,002,943.68                                     33,002,943.68
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资                             33,002,943.68                                     33,002,943.68
(3)其他
                                                      91 / 103
                                                                                                 2018 年半年度报告

(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
持续以公允价值计量的资产总额               33,002,943.68                                               33,002,943.68
(五)交易性金融负债
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额


       2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       √适用 □不适用
           本公司对于期末可供出售金融资产中持有的申万宏源及上海银行 A 股股票,以证券交易所的、
       在本期末最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场价格作为确定公允价值的依据。

       3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
       □适用 √不适用

       4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
       □适用 √不适用

       5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
           性分析
       □适用 √不适用

       6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
       □适用 √不适用

       7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
       □适用 √不适用

       8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
       □适用 √不适用

       9、 其他
       □适用 √不适用

       十二、 关联方及关联交易
       1、 本企业的母公司情况
       √适用 □不适用
                                                                                       单位:万元 币种:人民币
       母公司名称    注册地       业务性质     注册资本       母公司对本企业的持股比例(%)   母公司对本企业的表决权比例(%)
       天天科技      北京     高科技技术产业   30,000.00                           18.33                          18.33
                                                   92 / 103
                                                                           2018 年半年度报告


本企业的母公司情况的说明
见第六节、四、(一)控股股东情况。
本企业最终控制方是天天科技。
其他说明:无

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
附注九、1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                             与本企业关系
盛月网络                                              本公司联营企业
其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
上海六界信息技术有限公司                                  股东的子公司
其他说明:无

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           关联方               关联交易内容         本期发生额             上期发生额
盛月网络                        手游海外分成               119,605.84             31,656.58

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           关联方              关联交易内容          本期发生额          上期发生额
盛月网络                       手游海外分成                13,051.57           62,673.42

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用




                                          93 / 103
                                                                                   2018 年半年度报告


   (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
   本公司受托管理/承包情况表:
   □适用 √不适用
   关联托管/承包情况说明
   □适用 √不适用

   本公司委托管理/出包情况表:
   □适用 √不适用
   关联管理/出包情况说明
   □适用 √不适用

   (3). 关联租赁情况
   本公司作为出租方:
   √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
           承租方名称             租赁资产种类          本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
   上海六界信息技术有限公司          房屋租赁                   821,688.00
   本公司作为承租方:
   □适用 √不适用
   关联租赁情况说明
   □适用 √不适用

   (4). 关联担保情况
   本公司作为担保方
   □适用 √不适用
   本公司作为被担保方
   □适用 √不适用
   关联担保情况说明
   □适用 √不适用

   (5). 关联方资金拆借
   √适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
  关联方     拆借金额         起始日            到期日                        说明
拆入
                                                            由于博胜佳益近年来经营业务几乎无进展,为维护
                                                            公司利益,合理调整资产结构,经与博胜佳益的其
博胜佳益     7,000.00    2017 年 3 月 3 日                  他股东磋商并征得其他股东的同意后,公司于 2017
                                                            年初以往来款方式划回了 7,000.00 万元


   (6). 关联方资产转让、债务重组情况
   □适用 √不适用


   (7). 关键管理人员报酬
   √适用 □不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
               项目                             本期发生额                     上期发生额
   关键管理人员报酬                                               52.76                   48.44
                                             94 / 103
                                                                            2018 年半年度报告


  (8). 其他关联交易
  □适用 √不适用

  6、 关联方应收应付款项
  (1). 应收项目
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                      期初余额
  项目名称            关联方
                                        账面余额    坏账准备         账面余额        坏账准备
应收账款     盛月网络                                                  144,251.33
其他应收款   上海六界信息技术有限公司 2,115,846.60                   1,294,158.60

  (2). 应付项目
  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        项目名称               关联方          期末账面余额             期初账面余额
  应付账款               盛月网络                                                125,228.15
  其他应付款             博胜佳益                    70,000,000.00            70,000,000.00

  7、 关联方承诺
  □适用 √不适用

  8、 其他
  □适用 √不适用


  十三、 股份支付
  1、 股份支付总体情况
  □适用 √不适用

  2、 以权益结算的股份支付情况
  □适用 √不适用

  3、 以现金结算的股份支付情况
  □适用 √不适用

  4、 股份支付的修改、终止情况
  □适用 √不适用

  5、 其他
  □适用 √不适用

  十四、 承诺及或有事项
  1、 重要承诺事项
  √适用 □不适用
  资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
                                          95 / 103
                                                                              2018 年半年度报告


 经营租赁承诺
     至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                                                                                      单位:元
                      项 目                            期末余额                  期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第 1 年                                      5,093,924.16                5,093,924.16
资产负债表日后第 2 年                                      5,093,924.16                5,093,924.16
资产负债表日后第 3 年                                      5,171,570.74                5,171,570.74
以后年度                                                   4,633,169.70                4,633,169.70
合 计                                                     19,992,588.76               19,992,588.76


 2、 或有事项
 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
 √适用 □不适用
      2014 年 7 月 25 日,公司孙公司游龙腾与福建博瑞网络科技有限公司(后更名为福建百度博
 瑞网络科技有限公司,以下简称“福建博瑞”)签订的《发卡合作服务协议》约定,游龙腾为福
 建博瑞提供游戏礼包资源,合作期限:自 2014 年 9 月 1 日起至 2017 年 9 月 1 日止,合作费按月
 结算,福建博瑞每月应向游龙腾支付人民币 120 万元。2015 年 1 月 1 日,游龙腾将发卡协议中的
 权利和义务全部转让给了公司控股子公司游久时代;11 月 15 日,福建博瑞将发卡协议中的权利
 和义务全部转让给了百度时代网络技术(北京)有限公司(以下简称“百度时代”)。
     由于福建博瑞尚未支付 2015 年 11 月 1 日至 11 月 15 日的合作费 60 万元;百度时代尚未支付
 自 2016 年 8 月 16 日至 2017 年 9 月 1 日的合作费 1,500 万。据此,2018 年 3 月,游久时代将福建
 博瑞和百度时代起诉至北京市朝阳区人民法院,要求支付服务费 1,560 万元。目前,该案件仍在
 审理之中。

 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
 □适用 √不适用

 3、 其他
 □适用 √不适用


 十五、 资产负债表日后事项
 1、 重要的非调整事项
 □适用 √不适用


 2、 利润分配情况
 □适用 √不适用


 3、 销售退回
 □适用 √不适用

 4、 其他资产负债表日后事项说明
 √适用 □不适用
 (1)截止报告出具日,公司购买的上海银行股份有限公司 5,000.00 万元理财产品(期限为 2018
 年 5 月 8 日-2018 年 7 月 10 日)、交通银行股份有限公司 5,000.00 万元理财产品(期限为 2018
 年 6 月 25 日-2018 年 7 月 23 日)和 3000.00 万元理财产品(期限为 2018 年 6 月 25 日-2018 年 7


                                            96 / 103
                                                                           2018 年半年度报告


月 30 日)、华泰证券股份有限公司 2,500.00 万元理财产品(期限为 2018 年 5 月 16 日-2018 年 8
月 14 日)均已到期,且本金全部收回,并获得理财收益 93.59 万元。
(2)公司与江苏银行股份有限公司签订流动资金借款合同,借款金额为 5,000 万元,合同期间为
2017/8/2 至 2018/8/1;公司与上海银行股份有限公司签订流动资金借款合同,借款金额为 3,000
万元,合同期间为 2017/8/3 至 2018/8/3。截止报告出具日,上述短期借款均已到期,公司已全
额归还借款。

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用


(2). 未来适用法
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为两个经营
分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了两个报告分部,分别为网络游戏、网络广告。这些报告分部是以本
公司的主要业务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为网络游戏运营、
网络广告服务。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用


                                          97 / 103
                                                                         2018 年半年度报告


                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目                  网络游戏        网络广告     分部间抵销        合计
主营业务收入                  48,698,409.79 7,444,058.76                   56,142,468.55
主营业务成本                  25,053,486.23 1,176,510.16                   26,229,996.39
资产总额                                 1,985,480,406.80               1,985,480,406.80
负债总额                                   248,795,071.17                 248,795,071.17

(3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用


(4).    其他说明:
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露:
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
□适用 √不适用



                                          98 / 103
                                                                                                                 2018 年半年度报告


      (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    □适用 √不适用

      (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用

    2、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露:
    √适用 □不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                        期初余额
                     账面余额                   坏账准备                             账面余额                 坏账准备
    类别                                                                                                                   计提
                                                        计提比       账面价值                   比例                                账面价值
                   金额         比例(%)       金额                                 金额                      金额          比例
                                                        例(%)                                   (%)
                                                                                                                           (%)
单项金额重大
并单独计提坏
                 3,308,963.25     12.45 3,308,963.25       100.00               79,567,359.39   77.82 3,329,963.25         4.19 76,237,396.14
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
                23,270,813.70     87.55 22,407,044.60       96.29 863,769.10 22,673,225.70      22.18 22,389,116.97 98.75           284,108.73
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计            26,579,776.95         / 25,716,007.85           / 863,769.10 102,240,585.09            / 25,719,080.22        / 76,521,504.87


    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                        期末余额
               其他应收款(按单位)
                                                           其他应收款             坏账准备       计提比例                     计提理由
                                                                                                                            收回具有重
    聚力传媒                                               3,308,963.25          3,308,963.25                100.00
                                                                                                                            大不确定性
    合计                                                   3,308,963.25          3,308,963.25                        /            /


    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                      期末余额
                    账龄
                                                      其他应收款                      坏账准备                           计提比例
    1 年以内
    其中:1 年以内分项                                        785,638.28                     23,569.14                               3.00
    1 年以内小计                                              785,638.28                     23,569.14                               3.00
    1至2年                                                    112,999.96                     11,300.00                              10.00
    2至3年
    3 年以上                                               22,372,175.46                  22,372,175.46                           100.00
    合计                                                   23,270,813.70                  22,407,044.60                            96.29
    确定该组合依据的说明:无
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                    99 / 103
                                                                                           2018 年半年度报告


      □适用 √不适用
      组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
      □适用 √不适用


      (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
      本期计提坏账准备金额-3,072.37 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
      其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
      □适用 √不适用

      (3). 本期实际核销的其他应收款情况
      □适用 √不适用

      (4). 其他应收款按款项性质分类情况
      √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
      股权转让款                                         3,308,963.25                      79,567,359.39
      应收往来款                                       21,636,795.96                       21,636,795.96
      备用金                                             1,614,222.38                       1,016,634.38
      其他应收款项                                          19,795.36                          19,795.36
      合计                                             26,579,776.95                      102,240,585.09

      (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
      √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                           占其他应收款期末余额
          单位名称               款项的性质   期末余额           账龄                              坏账准备期末余额
                                                                             合计数的比例(%)
北京华瑞信达电子科技有限公司   往来款         10,000,000.00     3 年以上                   37.62        10,000,000.00
龙鑫包装                       往来款          5,735,503.02     3 年以上                   21.58         5,735,503.02
巴士股份                       往来款          3,784,555.13     3 年以上                   14.24         3,784,555.13
聚力传媒                       股权转让款      3,308,963.25     1至2年                     12.45         3,308,963.25
中油爱使华浦加气站             往来款          1,050,000.00     3 年以上                    3.95         1,050,000.00
合计                                  /       23,879,021.40         /                      89.84        23,879,021.40


      (6). 涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用

      (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
      □适用 √不适用

      (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用

      3、 长期股权投资
      √适用 □不适用

                                                    100 / 103
                                                                                                               2018 年半年度报告


                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                         期初余额
               项目
                                    账面余额       减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
      对子公司投资              1,200,000,000.00 84,694,800.00 1,115,305,200.00 1,200,000,000.00 84,694,800.00 1,115,305,200.00
      对联营、合营企业投资         92,218,327.64                  92,218,327.64 132,443,759.97 39,926,854.05       92,516,905.92
      合计                      1,292,218,327.64 84,694,800.00 1,207,523,527.64 1,332,443,759.97 124,621,654.05 1,207,822,105.92


      (1) 对子公司投资
      √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期计
                                                              本期    本期                                           减值准备期末
         被投资单位                         期初余额                                   期末余额            提减值
                                                              增加    减少                                               余额
                                                                                                             准备
游久时代                              1,180,000,000.00                           1,180,000,000.00                   84,694,800.00
上海爱使投资管理有限公司                 20,000,000.00                              20,000,000.00
合计                                  1,200,000,000.00                           1,200,000,000.00                   84,694,800.00


      (2) 对联营、合营企业投资
      √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                 本期增减变动
                                       追   减                 其他             宣告发
      投资               期初                                                                                                   减值准备期末
                                       加   少 权益法下确认    综合 其他权      放现金     计提减     其      期末余额
      单位               余额                                                                                                       余额
                                       投   投 的投资损益      收益 益变动      股利或     值准备     他
                                       资   资                 调整             利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
博胜佳益              77,024,854.25              -31,796.86                                                  76,993,057.39
游视(电竞业务)        -258,053.33               -7,298.61                                                    -265,351.94
皮爱优                15,750,105.00             -259,482.81                                                  15,490,622.19      39,926,854.05
小计                  92,516,905.92             -298,578.28                                                  92,218,327.64      39,926,854.05
合计                  92,516,905.92             -298,578.28                                                  92,218,327.64      39,926,854.05


      其他说明:
      □适用 √不适用

      4、 营业收入和营业成本:
      √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                本期发生额                                   上期发生额
                       项目
                                                        收入                    成本                  收入                   成本
      主营业务
      其他业务                                         3,279,735.94             686,780.88          3,353,825.45          686,780.88
      合计                                             3,279,735.94             686,780.88          3,353,825.45          686,780.88
      其他说明:无


      5、 投资收益
      √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                          项目                                            本期发生额                           上期发生额
      成本法核算的长期股权投资收益
      权益法核算的长期股权投资收益                                                 -298,578.28                           -233,173.95
      处置长期股权投资产生的投资收益

                                                                 101 / 103
                                                                                       2018 年半年度报告

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
  产在持有期间的投资收益
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
  融资产取得的投资收益
  持有至到期投资在持有期间的投资收益
  可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     23,202,931.66                   23,124,873.66
  处置可供出售金融资产取得的投资收益
  丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产
  生的利得
  国债逆回购                                                  893,946.92
  委托理财收益                                              5,704,513.75
  其他                                                        -21,000.00
  合计                                                     29,481,814.05                   22,891,699.71


  6、 其他
  □适用 √不适用

  十八、 补充资料
  1、 当期非经常性损益明细表
  √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                              项目                                         金额                说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或    5,260,000.00      本期子公司游龙腾收
定量享受的政府补助除外)                                                                到政府补助资金
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                          6,628,937.39      委托理财收益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       43,501.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                          -659,257.05
少数股东权益影响额
合计                                                                 11,273,181.49




                                               102 / 103
                                                                                   2018 年半年度报告


   对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
   经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
   中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
   □适用 √不适用
   2、 净资产收益率及每股收益
   √适用 □不适用
                                                   加权平均净资产               每股收益
                   报告期利润
                                                     收益率(%)     基本每股收益       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                                  0.98             0.020            0.020
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                0.33             0.007            0.007


   3、 境内外会计准则下会计数据差异
   □适用 √不适用

   4、 其他
   □适用 √不适用

                                      第十一节 备查文件目录

                                载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
                                员)签名并盖章的财务报表。
        备查文件目录            报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                                公告的原稿。
                                在其他证券市场公布的半年度报告。




                                                                                     董事长:谢鹏
                                                             董事会批准报送日期:2018 年 8 月 31 日




                                                 103 / 103

关闭窗口