游久游戏2018年年度报告

2018 年年度报告
公司代码:600652                          公司简称:游久游戏
                   上海游久游戏股份有限公司
                       2018 年年度报告
                                                                            2018 年年度报告
                                       重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人谢鹏、主管会计工作负责人王新春及会计机构负责人(会计主管人员)周耀东声
    明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2018年度公司合并报表净利润-905,216,337.13元,
归属于母公司股东的净利润-905,216,337.13元。2018年度公司合并报表净利润-905,216,337.13元,年
初未分配利润-48,851,004.42元,当年累计未分配利润-954,067,341.55元。鉴于报告期内归属于母公
司股东的净利润为-905,216,337.13元,现董事会拟定,2018年度公司不进行利润分配,也不进行资本
公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况:否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况:否
九、 重大风险提示
    公司已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”的公司关于未来发展的讨论与分析之可能面
对的风险内进行了详细描述,敬请查阅。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 19
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35
第九节     公司治理........................................................................................................................... 39
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 42
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 43
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 146
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                                   第一节         释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                    指     中国证券监督管理委员会
上交所                        指     上海证券交易所
公司、上市公司、游久游戏      指     上海游久游戏股份有限公司
天天科技、控股股东            指     天天科技有限公司
大连卓皓                      指     大连卓皓贸易有限公司
游久时代                      指     游久时代(北京)科技有限公司
游龙腾                        指     北京游龙腾信息技术有限公司
上海紫钥                      指     上海紫钥信息技术有限公司
上海唯澈                      指     上海唯澈投资管理有限公司
游视                          指     苏州游视网络科技有限公司
聚一堂                        指     太仓聚一堂网络科技有限公司
皮爱优                        指     太仓皮爱优竞技网络科技有限公司
北京信托                      指     北京国际信托有限公司
博胜佳益                      指     上海博胜佳益科技有限公司
元、万元、亿元                指     人民币元、人民币万元、人民币亿元
大信会计师事务所              指     大信会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、本期                  指     2018 年度、2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
                     第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                              上海游久游戏股份有限公司
公司的中文简称                              游久游戏
公司的外文名称                              SHANGHAI U9 GAME CO.,LTD
公司的外文名称缩写                          U9 GAME
公司的法定代表人                            谢 鹏
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                     证券事务代表
姓名                        许鹿鹏                          陆佩华
联系地址                    上海市肇嘉浜路666号             上海市肇嘉浜路666号
电话                        021-64710022转8301              021-64710022转8105
传真                        021-64711120                    021-64711120
电子信箱                    xulupeng@u9game.com.cn          lupeihua@u9game.com.cn
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    三、 基本情况简介
    公司注册地址                                       上海市石门二路333弄3号
    公司注册地址的邮政编码
    公司办公地址                                       上海市肇嘉浜路666号
    公司办公地址的邮政编码
    公司网址                                           http://www.u9game.com.cn
    电子信箱                                           u9game@u9game.com.cn
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体名称                         上海证券报、证券日报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                               上交所、公司董事会办公室
    五、 公司股票简况
                                                  公司股票简况
    股票种类               股票上市交易所          股票简称               股票代码       变更前股票简称
    A股                        上交所              游久游戏               600652               爱使股份
    六、 其他相关资料
                                      名称                   大信会计师事务所(特殊普通合伙)
    公司聘请的会计师事务所(境内) 办公地址              北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室
                                      签字会计师姓名         郭颖涛 于海亭
    七、 近三年主要会计数据和财务指标
        (一) 主要会计数据
                                                                                  单位:元        币种:人民币
                                                                                  本期比上年同期
               主要会计数据             2018年                    2017年                                  2016年
                                                                                      增减(%)
    营业收入                           84,639,705.39           176,554,238.80             -52.06       308,092,968.76
    归属于上市公司股东的净利润       -905,216,337.13         -422,314,603.46              不适用       117,320,036.35
    归属于上市公司股东的扣除非经
                                     -934,522,992.68         -442,247,902.02              不适用        22,563,946.06
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额        -64,103,272.23              -7,303,120.55           不适用        89,837,190.76
                                                                                  本期末比上年
                                       2018年末                   2017年末                               2016年末
                                                                                  同期末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产        814,854,332.18         1,719,817,029.92             -52.62     2,170,413,704.91
    总资产                            984,851,959.00         2,022,152,123.96             -51.30     2,483,753,507.18
        (二)       主要财务指标
                主要财务指标                      2018年           2017年     本期比上年同期增减(%)       2016年
基本每股收益(元/股)                               -1.09            -0.51                   不适用          0.14
                                                        5 / 147
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稀释每股收益(元/股)                                 -1.09          -0.51                   不适用         0.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)             -1.12          -0.53                   不适用         0.03
加权平均净资产收益率(%)                             -71.43         -21.71        减少49.72个百分点         5.52
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)         -73.74         -22.74        减少51.00个百分点         1.06
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
        □适用 √不适用
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
        (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
             的净资产差异情况
        □适用 √不适用
        (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
             的净资产差异情况
        □适用 √不适用
        (三) 境内外会计准则差异的说明:
        □适用 √不适用
    九、 2018 年分季度主要财务数据
                                                                                  单位:元       币种:人民币
                                           第一季度            第二季度          第三季度              第四季度
                                       (1-3 月份)          (4-6 月份)       (7-9 月份)      (10-12 月份)
      营业收入                            30,936,452.67      29,307,439.82       22,563,771.37         1,832,041.53
      归属于上市公司股东的净利润          24,483,815.69      -7,583,651.29      -12,143,659.91    -909,972,841.62
      归属于上市公司股东的扣除非经
                                          17,875,592.12      -12,248,609.21     -11,911,448.15    -928,238,527.44
      常性损益后的净利润
      经营活动产生的现金流量净额      -25,408,149.24         -15,133,204.17      -8,461,869.36     -15,100,049.46
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
        √适用 □不适用
            营业收入季度数据与已披露数据有差异是因游龙腾与 Six Waves Inc.就分成款结
    算存在争议。
    十、 非经常性损益项目和金额
        √适用 □不适用
                                                                                    单位:元       币种:人民币
 非经常性损益项目                             2018 年金额      附注(如适用)     2017 年金额       2016 年金额
 非流动资产处置损益                            -323,845.60                       -4,000,000.00     77,382,829.19
 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的
                                                 18,278.05                          271,600.00
 税收返还、减免
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经
                                                               本期子公司游龙
 营业务密切相关,符合国家政策规定、按照
                                             10,816,051.00     腾收到政府补助       780,000.00      4,054,000.00
 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
                                                               资金
 外
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
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用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益              12,553,906.95     委托理财收益    11,336,891.55     13,591,666.67
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外,持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益,以及处置交                                       2,194,736.84
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       7,105,744.89                      8,604,379.84        -20,556.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                -863,479.74                        745,690.33       -251,849.24
                  合计                    29,306,655.55                     19,933,298.56     94,756,090.29
      十一、 采用公允价值计量的项目
      √适用 □不适用
                                                                            单位:元        币种:人民币
                项目名称                 期初余额         期末余额     当期变动     对当期利润的影响金额
      可供出售金融资产—申万宏源           1,275.91           967.03     -308.88
      可供出售金融资产—上海银行           2,035.21         2,248.49       213.28
                  合计                     3,311.12         3,215.52       -95.60
      十二、 其他
      □适用 √不适用
                                         第三节       公司业务概要
      一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
          (一)主要业务
          公司是一家互联网游戏企业,所属信息传输、软件和信息技术服务业。公司主要业务在于网络游
      戏的发行与研发、游戏媒体资讯平台--游久网的运营,游久网旗下包括:新闻中心、电竞中心、电玩
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频道、魔兽 RPG 及 MOBA 论坛等栏目。公司核心游戏主业的运营则由全资子公司游久时代及其子公司
游龙腾和上海紫钥具体负责。
    (二)经营模式
    为了确保公司对子公司的合理管控,同时,又能充分发挥子公司的竞争优势及产生良好的协同效
应,报告期内,公司继续以“母公司集中管理、子公司独立运营”的经营模式。“母公司集中管理”
主要体现于对子公司的后台支持和风险防范等方面的统筹管理,包括对子公司日常经营中的对外
投资、重大法律事务等重大事项,要求子公司严格按照法律法规、规范性文件及公司内控制度的
相关规定执行,在完成上报、审批或信息披露等流程后,方能实施;而“子公司独立运营”则体
现于子公司的日常经营管理、业务拓展等方面有着较大的自主性和灵活性,充分发挥子公司的市场
价值和创造功能,采取针对性和差异化的策略,促使其按照自身的业务特点规范运作,从而努力
实现企业与经济、社会、环境的协调可持续发展。
    (三)行业情况
     根据中国音数协游戏工委(GPC)、CNG 中新游戏研究(伽马数据)、国际数据公司(IDC)合
作发布的《2018年中国游戏产业报告》显示:2018年中国游戏用户规模达6.26亿人,同比增长7.3%。
中国游戏市场实际销售收入达2,144.4亿元,同比增长5.3%,其中:移动游戏市场实际销售收入
1,339.6亿元,同比增长15.4%,占比约62.5%;客户端游戏市场实际销售收入619.6亿元,同比下
降4.5%,占比约28.9%;网页游戏市场实际销售收入126.5亿元,同比下降18.9%,占比约5.9%;家
庭游戏机游戏市场实际销售收入10.5亿元,占比约0.5%。2018年中国自主研发网络游戏市场实际
销售收入达1,643.9亿元,同比增长17.6%,海外市场实际销售收入达95.9亿美元,同比增长15.8%。
2018年中国电子竞技游戏市场实际销售收入达834.4亿元,同比增长14.2%,占比约38.9%,其中:
移动电子竞技游戏市场实际销售收入达462.6亿元,首次超过客户端电子竞技游戏,占比约55.4%;
客户端电子竞技游戏市场实际销售收入达371.8亿元。
    2018 年,中国游戏行业面临诸多挑战,因受外部因素影响,不少新游戏上线计划被打断,游
戏数量大幅减少,虽然销售收入有所增长,但同比增速呈现下滑态势。游戏市场变化主要体现于:
移动游戏市场受人口红利见顶、用户需求改变且获取难度提升、推广成本上升及新产品竞争力减
弱等因素的影响;客户端游戏则更加强调画面精致、玩法硬核,精品化趋势加强,质量成为竞争
的核心,市场产品呈现“少而精”的特征,精品游戏支撑其发展;网页游戏市场在用户持续流失
和广告投放成本上升的压力下延续下滑态势,市场增长乏力,销售收入连续三年出现负增长。
    随着主管部门对游戏市场监管力度不断加大、社会公众监督意识持续提高的同时,精神文化生
活正成为人们日益增长的美好生活需要的重要组成部分,作为精神文化消费的重要品种,游戏将依
托蓬勃的用户需求获得持续发展。而 5G 网络、游戏引擎、云计算等技术领域的进步与革新,也成
为未来推动游戏产业发展的重要推动力。如今高质量产品已成为游戏产业发展的核心,社会效益与
经济效益相统一也已成为游戏产业发展共识,社会责任将成为游戏企业发展的重要考量。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
 项目                 期末余额        年初余额        增减变化(%)                           变动原因
 可供出售金融资产   391,936,066.56   425,851,626.78         -7.96     因本期对参股公司计提资产减值准备所致。
 长期股权投资       128,395,641.02   159,843,430.69         -19.67    因本期对参股公司计提资产减值准备所致。
 商誉                    -           775,653,080.50         -100.00   因本期对收购游久时代形成的商誉计提减值准备所致。
    其中:境外资产 876.99(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为 0.89%。
                                                  8 / 147
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司经理层从增强忧患意识、责任意识出发,利用自身游戏产业的资源优势,着
力于游戏资讯媒体--游久网的运营,将优质游戏内容推广于广大用户。同时,游久网平台坚持优
质原创内容制作,积极构建自我品牌,在精品赛事报道、内容阅读体验升级、游戏中心开拓等方
面,已然成为游戏玩家首选的媒体资讯平台,在游戏厂商、职业选手、粉丝用户之间起着重要作
用。
    如今,公司以游戏行业供给侧改革为契机,以高质量发展为核心,努力打造有理想制作优质
游戏内容的专业团队,营造精益求精的游戏创作氛围,在为游戏玩家提供高品质游戏产品和精细
化专业服务的同时,充分发挥自身竞争优势,积极提升企业的核心竞争力。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2018 年,游戏行业遭遇供给侧改革的冲击和影响:游戏版号审批暂停、网游备案通道关闭、
总量调控、运营数量控制、新品游戏开发成本上升,导致游戏市场竞争日趋激烈,中小游戏企业
生存困境加剧,“两超多强”局面进一步巩固。在此背景下,负责公司核心主业的全资子公司游
久时代原定计划发行的新品游戏未能全部上线,继续历年存续产品、少数新上线游戏及媒体资讯
平台游久网的运营。其中,重度手游《君临天下》因推出时间长,进入产品的生命周期晚期,收
入不再保持高位;部分产品终止测试,不再按计划运营;新上的轻度游戏在创收方面替代能力较
弱,导致全年营业收入同比大幅下降;此前投资的部分游戏企业也出现经营状况持续低迷、业绩
亏损等现象。在运营现有产品和等待版号期间,公司加快游戏新品的打磨、测试,积极布局 SLG
类,MMORPG,IO,养成等垂直细分领域,为未来发展蓄力。
    由于主营业务亏损和因此导致的商誉巨额减值、资产减值,公司 2018 年经营业绩出现严重亏
损。现就公司 2018 年主要经营管理工作回顾如下:
    (一)游戏业务运营情况。2018 年,游戏版号暂停审批几乎贯穿全年,部分产品经多轮测试,
数据不佳,未产生良好的预期收益,新品游戏上线计划未能全部实现。报告期内,公司除继续测
试多款未来发行的游戏外,主要维持已上线的《君临天下》,联合发行的放置类单机手游《物种
起源》、独代运营策略 Q 萌轻电竞占星手游《星际冲突》及魔幻题材 ARPG 新作《暗黑封魔录》等
游戏产品的运营。《君临天下》因进入产品生命周期的晚期,收入逐步下降,第四季度还陷入争
议纠纷;轻度手游获利能力相对较弱,替代性不足,无法在收入和利润方面迅速“补位”;游久
时代年底成立的电竞业务全资子公司,尚未立即带来收入和利润。多重不利因素叠加,致使游久
时代利润较大亏损。
    (二)媒体资讯业务方面,游久网继续着力于品牌再构建及优质内容创作,为约 400 万玩家
提供专题企划和追踪报道,全网累计阅读量突破 20 亿;创建的“游久作者联盟”,全平台阅读量
和播放数每天约 200W+,联盟覆盖的粉丝量超 800W。在精细化运营和渠道拓展方面,游久网深挖
游戏垂直内容,运营的 KOL 形象,全网粉丝量约 50W+。在新媒体方面,游久网建立了以游久网账
号为首的新媒体账号矩阵,实现垂直覆盖;其游戏中心开拓的全新单机游戏品牌“游戏基”聚集
了大量粉丝,与“游戏基”相关的视频节目《3A 漫游指南》、《非理性跳坑》全平台播放量达 1,400
万。而电竞中心则重点策划报道了 LPL、KPL、S 系列、TI 系列、PCL 等比赛项目,2018 年参与大
小赛事报道共计 200 多个。
    (三)加强内部管理,提升治理水平。2018 年,公司完成了董事会换届改选、新一届高级管
理人员的聘任工作。报告期内,公司严格按照相关法律法规要求,建立健全内部控制制度,按照
新颁布的《公司法》、《上市公司治理准则》等要求,全面梳理包括《公司章程》、《公司股东
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                                                                            2018 年年度报告
 大会议事规则》等内控制度,结合自身实际,对内控管理制度进行健全和完善,从而进一步规范
 企业运营的合法合规,提升公司治理水平。
     (四)立足自身主业,确保企业权益。报告期内,一方面公司根据《企业会计准则》和评估
 结果,对子公司及部分参股游戏企业的商誉和资产计提减值,贴近真实情况,通过找准自身的市
 场定位,积极探索适合企业发展之路,在激烈的竞争市场中求生存。另一方面督促管理层积极采
 取措施,降低和挽回前期投资的损失。经过多次协商,于 2018 年孙公司上海紫钥分别获得上海盛
 月网络科技有限公司(以下简称“盛月网络”)业绩承诺补偿的 4.83%股权和 Pulse Evolution
 Corporation 补偿的 500 万股普通股,确保了企业的合法权益。
     (五)精简冗余成员,优化人员结构。公司对现有人员与岗位匹配性进行梳理,对相关人员
 进行必要的调整,以提高人力资源的有效性。公司在分步精简冗余成员的同时,优化人员的专业
 结构,实施优胜劣汰的用人机制,逐步引进具有新思维、强业务、高效率成员,以提升专业团队
 的创造力。
     (六)加强团队建设,构建企业文化。公司建立了系统的员工培训计划,通过 E-learning
 线上及线下的培训学习来提高员工的职业技能和专业素质;通过学习贯彻党的十九大精神及最新
 的政策法规来增强员工的政治素养和思想觉悟,并做到学用相长、知行合一,从而构建积极向上
 的企业文化氛围,增强团队的凝聚力、战斗力和创造力,为公司长足发展蓄势储能。
     (七)开展精准扶贫,践行社会责任。2018 年,公司扎实开展精准扶贫工作,积极参与上海
 市静安区与云南省文山市“百企结百村”精准扶贫行动,出资 10 万元对口援助喜古乡戈革村的渔
 业养殖项目。该项目建成后不仅能直接提高当地村民收入,解决一部分村民的就业问题,还能增
 加当地产业的多样性,通过产业扶贫,激发贫困地区的内生动力,发展致富产业,变输血为造血,
 改变过去简单的直接‘资金扶贫’模式,对当地脱贫致富携手一起奔小康意义重大。公司将继续
 本着务实可行的原则,积极参与精准扶贫,践行社会责任。
 二、报告期内主要经营情况
     2018 年,公司实现总资产 98,485.20 万元,归属于母公司股东的净资产 81,485.43 万元,分
 别比上年同期减少 51.30 %和 52.62 %;实现营业收入 8,463.97 万元,利润总额-90,268.67 万元,
 分别比上年同期减少 52.06%和增加亏损 47,764.40 万元;净利润和归属于母公司股东的净利润均
 为-90,521.63 万元,比上年同期均增加亏损 48,290.17 万元。
 (一)      主营业务分析
 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
               科目                     本期数          上年同期数        变动比例(%)
营业收入                            84,639,705.39     176,554,238.80                -52.06
营业成本                              62,110,503.66    70,620,373.99                -12.05
销售费用                              13,412,987.63    11,349,772.97                 18.18
管理费用                              52,501,890.93    51,297,482.47                  2.35
研发费用                              24,741,530.33    28,002,738.02                -11.65
财务费用                               5,579,029.79      6,651,657.34               -16.13
经营活动产生的现金流量净额          -64,103,272.23     -7,303,120.55                不适用
投资活动产生的现金流量净额          162,336,000.69     -3,635,138.66                不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -141,705,796.87    -42,827,750.86                不适用
税金及附加                             1,466,367.89      2,322,453.87               -36.86
                                          10 / 147
                                                                                   2018 年年度报告
   资产减值损失                         869,431,803.58       466,799,411.69                 86.25
   其他收益                              10,828,578.74                                     100.00
   营业外支出                             3,452,882.43          6,358,234.92               -45.69
   所得税费用                             2,529,668.83        -2,728,096.92                不适用
   销售商品、提供劳务收到的现金          84,115,890.59       194,184,102.55                -56.68
   收到的税费返还                           984,426.14           271,600.00                262.45
   收到其他与经营活动有关的现金          26,368,149.49          5,484,302.82               380.79
   购买商品、接受劳务支付的现金          36,453,176.95        95,056,430.27                -61.65
   支付的各项税费                         1,395,944.82        10,280,530.49                -86.42
   支付其他与经营活动有关的现金          96,509,750.03        54,081,766.12                 78.45
   取得借款收到的现金                    45,000,000.00       180,000,000.00                -75.00
   收到其他与筹资活动有关的现金                               70,000,000.00               -100.00
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金     6,705,796.87        42,827,750.86                -84.34
     营业收入:因本期游戏业务收入减少所致。
     税金及附加:因本期游戏业务收入减少所致。
     资产减值损失:因本期对商誉、长期股权投资、可供出售金融资产计提减值准备所致。
     其他收益:因本期收到与企业日常活动相关的政府补助利得所致。
     营业外支出:因上年非流动资产损坏报废损失所致。
     所得税费用:因本期计提递延所得税费用增加所致。
     销售商品、提供劳务收到的现金:因本期游戏业务收入减少,收款相应减少所致。
     收到的税费返还:因本期收到的返还预缴的所得税所致。
     收到其他与经营活动有关的现金:因本期收到往来款较上年同期增加所致。
     购买商品、接受劳务支付的现金:因本期购买的手游产品较上年同期减少所致。
     支付的各项税费:因本期游戏业务收入较上年同期减少所致。
     支付其他与经营活动有关的现金:因本期支付技术服务费、代理费等较上年同期增加所致。
     经营活动产生的现金流量净额:因本期游戏业务收入减少,收款相应减少;支付技术服务费、代
     理费等较上年同期增加所致。
     投资活动产生的现金流量净额:因本期赎回银行理财产品本金较上年同期增加、购买理财产品较
     上年同期减少所致。
     筹资活动产生的现金流量净额:因本期取得银行短期借款减少、上年同期收到参股公司博胜佳益
     往来款及上年同期支付现金股利所致。
     取得借款收到的现金:因本期取得银行短期借款减少所致。
     收到其他与筹资活动有关的现金:因上年同期收到参股公司博胜佳益往来款所致。
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金:因上年同期支付现金股利所致。
     2. 收入和成本分析
     √适用 □不适用
         报告期内,公司主营业务为网络游戏发行与研发、游戏媒体资讯服务。具体内容
     详见本报告第四节经营情况讨论与分析之报告期内主要经营情况。
     (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                        单位:元    币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
分行业        营业收入      营业成本    毛利率     营业收入比       营业成本比    毛利率比上年增减(%)
                                             11 / 147
                                                                                            2018 年年度报告
                                               (%)    上年增减(%)      上年增减(%)
 网络游戏     76,849,799.68   59,233,819.52     22.92             -54.40          -12.88      减少 36.73 个百分点
                                               主营业务分产品情况
                                               毛利率      营业收入比       营业成本比
 分产品         营业收入        营业成本                                                   毛利率比上年增减(%)
                                               (%)    上年增减(%)      上年增减(%)
 广告         13,038,769.69     4,173,936.78    67.99             -46.02           75.19      减少 22.15 个百分点
 端游            500,151.01       73,502.03     85.30             -87.28          -96.25      增加 35.13 个百分点
 手游         63,310,878.98   54,986,380.71     13.15             -54.92          -13.61      减少 41.53 个百分点
                                               主营业务分地区情况
                                               毛利率      营业收入比       营业成本比
 分地区         营业收入        营业成本                                                   毛利率比上年增减(%)
                                               (%)    上年增减(%)      上年增减(%)
 国内         32,231,715.74   35,451,758.27     -9.99             -60.66           38.07      减少 78.65 个百分点
 海外         44,618,083.94   23,782,061.25     46.70             -48.48          -43.80       减少 4.44 个百分点
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
        √适用 □不适用
            报告期内,公司主营业务收入均来源于网络游戏,游戏业务主要以手游产品为主。由于
    公司没有新的手游产品上线,老款手游已进入衰退期。导致国内和海外地区收入也同时减少。
        (2). 产销量情况分析表
        □适用 √不适用
        (3). 成本分析表
                                                                                                 单位:元
                                                分行业情况
                                                                                上年同     本期金额
                                                本期占
                                                                                期占总     较上年同     情况
 分行业      成本构成项目        本期金额       总成本         上年同期金额
                                                                                成本比     期变动比     说明
                                                比例(%)
                                                                                例(%)        例(%)
网络游戏     网络游戏成本     59,233,819.52        95.37       67,993,017.10      96.28       96.28
                                                分产品情况
                                                                                上年同     本期金额
                                                本期占
                                                                                期占总     较上年同     情况
 分产品      成本构成项目        本期金额       总成本         上年同期金额
                                                                                成本比     期变动比     说明
                                                比例(%)
                                                                                例(%)        例(%)
广告         广告成本           4,173,936.78        6.72        2,382,463.44       3.37       75.19
端游         端游成本              73,502.03        0.12        1,959,575.93       2.77      -96.25
手游         手游成本         54,986,380.71        88.53       63,650,977.73      90.13      -13.61
    成本分析其他情况说明
        □适用 √不适用
                                                    12 / 147
                                                                       2018 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 6,181.89 万元,占年度销售总额 73.04%;其中前五名客户销
售额中关联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 4,316.43 万元,占年度采购总额 69.50%;其中前五名供应
商采购额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
其他说明:无
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                           单位:元
本期费用化研发投入                                                     24,741,530.33
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                           24,741,530.33
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                 29.23
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                             64.29
研发投入资本化的比重(%)                                                        0.00
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
                                                        单位:元       币种:人民币
            项       目               本期金额        上年同期金额     增减变化(%)
销售商品、提供劳务收到的现金          84,115,890.59   194,184,102.55            -56.68
收到的税费返还                           984,426.14       271,600.00            262.45
收到其他与经营活动有关的现金          26,368,149.49    5,484,302.82             380.79
购买商品、接受劳务支付的现金          36,453,176.95    95,056,430.27            -61.65
支付的各项税费                        1,395,944.82     10,280,530.49            -86.42
支付其他与经营活动有关的现金          96,509,750.03    54,081,766.12             78.45
经营活动产生的现金流量净额          -64,103,272.23     -7,303,120.55            不适用
投资活动产生的现金流量净额          162,336,000.69     -3,635,138.66            不适用
取得借款收到的现金                    45,000,000.00   180,000,000.00            -75.00
收到其他与筹资活动有关的现金                           70,000,000.00           -100.00
                                    13 / 147
                                                                                                                    2018 年年度报告
             分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        6,705,796.87            42,827,750.86                  -84.34
             筹资活动产生的现金流量净额                             -141,705,796.87           -42,827,750.86                  不适用
             销售商品、提供劳务收到的现金:因本期游戏业务收入减少,收款相应减少所致。
             收到的税费返还:因本期收到的返还预缴的所得税所致。
             收到其他与经营活动有关的现金:因本期收到往来款较上年同期增加所致。
             购买商品、接受劳务支付的现金:因本期购买的手游产品较上年同期减少所致。
             支付的各项税费:因本期游戏业务收入较上年同期减少所致。
             支付其他与经营活动有关的现金:因本期支付技术服务费、代理费等较上年同期增加所致。
             经营活动产生的现金流量净额:因本期游戏业务收入减少,收款相应减少;支付技术服务费、代
             理费等较上年同期增加所致。
             投资活动产生的现金流量净额:因本期赎回银行理财产品本金较上年同期增加、购买理财产品较
             上年同期减少所致。
             筹资活动产生的现金流量净额:因本期取得银行短期借款减少、上年同期收到参股公司博胜佳益
             往来款及上年同期支付现金股利所致。
             取得借款收到的现金:因本期取得银行短期借款减少所致。
             收到其他与筹资活动有关的现金:因上年同期收到参股公司博胜佳益往来款所致。
             分配股利、利润或偿付利息支付的现金:因上年同期支付现金股利所致。
             (二)       非主营业务导致利润重大变化的说明
             √适用 □不适用
                    报告期内,归属于上市公司股东的净利润-90,521.63 万元,上年同期归属于上市公司股东的
             净利润-42,231.46 万元,导致净利润重大变动的原因是:
                  公司对商誉、长期股权投资、可供出售金融资产计提减值准备,减少 2018 年度合并财务报表归
             属于上市公司股东的净利润 86,514.60 万元。
                  本期公司对商誉计提减值损失 77,565.31 万元并在合并报表层面继续对资产组计提减值 253.23 万
             元,对相关参股企业计提长期股权投资减值准备 2,570.60 元和可供出售金融资产减值准备
             3,589.67 万元。对单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试,单独计提坏账准备,
             减少本期合并净利润 2,535.80 万元。
             (三)       资产、负债情况分析
             √适用       □不适用
             1.     资产及负债状况
                                                                                                                        单位:元
                                                                        上期期末数       本期期末金额
                                     本期期末数占总
  项目名称           本期期末数                        上期期末数       占总资产的       较上期期末变              情况说明
                                     资产的比例(%)
                                                                          比例(%)          动比例(%)
货币资金             59,645,648.12             6.06   101,353,473.30           5.01            -41.15   因本期购买理财产品所致。
应收 票据及应                                                                                           因本期主要计提应收账款坏账准备
                     48,496,457.51             4.92    71,091,222.79              3.52         -31.78
收账款                                                                                                  所致。
                                                                                                        因上年收回出售聚一堂 17.18%股权
其他应收款           17,873,947.13             1.81    82,818,843.66              4.10         -78.42
                                                                                                        部分股权转让款所致。
                                                                                                        因本期对收购游久时代形成的商誉
商誉                          0.00             0.00   775,653,080.50             38.36        -100.00
                                                                                                        计提减值准备所致。
短期借款            45,000,000.00              4.57   180,000,000.00              8.90         -75.00   因本期银行短期借款减少所致。
预收款项               944,308.93              0.10     1,360,099.73              0.07         -30.57   因本期预收游戏版权金减少所致。
应交税费             1,827,744.91              0.19       751,457.11              0.04         143.23   因本期应交企业所得税增加所致。
未分配利润        -954,067,341.55            不适用   -48,851,004.42            不适用         不适用   因本期企业亏损所致。
             其他说明:无
                                                                     14 / 147
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         2.     截至报告期末主要资产受限情况
         √适用      □不适用
                            项目                        期末账面价值                    受限原因
         投资性房地产——房屋建筑物                           33,265,706.12                    短期借款抵押
         固定资产——房屋建筑物                               18,251,142.73                    短期借款抵押
         可供出售金融资产——股票                              9,926,400.00                    短期借款抵押
         3.     其他说明
         □适用      √不适用
         (四)      行业经营性信息分析
         □适用      √不适用
         (五)      投资状况分析
         1、 对外股权投资总体分析
         √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
     报告期内投资额                                                                                778,191,953.24
     投资额增减变动数                                                                               -3,760,658.16
     上年同期投资额                                                                                781,952,611.40
     投资额增减幅度(%)                                                                                       -0.48
                                                                                                                占被投资
           被投资公司名称                                           主要经营活动                                公司的权
                                                                                                                益比例(%)
申万宏源集团股份有限公司              证券经济资产管理等                                                              0.01
铜陵寿康信用社                        按中国人民银行规定执行                                                          0.01
上海银行股份有限公司                  办理本外币存贷款;办理本外币结算和票据贴现等                                    0.02
上海宝鼎投资股份有限公司              软硬件的开发建设;资产委托管理及经营等                                          0.09
北京信托                              资金信托同业拆借等                                                              6.35
上海黑石                              股权投资                                                                        6.00
内蒙古荣联投资发展有限责任公司        对能源产业的投资;钢材、木材、建材、机电产品销售;矿产资源勘查                17.60
                                      计算机硬件,计算机应用技术等专业技术的“四技”服务,对高科技行业、实
博胜佳益                                                                                                               45.00
                                      业投资,本系统内的资产管理,国内贸易,室内装潢
                                      网络技术开发、游戏软件开发、设计及技术转让;广告设计、制作、代理、发
游视(电竞业务)                                                                                                       21.00
                                      布;利用信息网络经营游戏产品;制作、发行广播电视节目等
聚一堂                                网络技术开发、游戏软件开发、设计及技术转让等                                      3.82
皮爱优                                网络技术开发、游戏软件开发、动漫设计及技术转让等                                 21.00
PEC                                   数字技术制作和 IP 开发                                                            4.21
EPLS                                  数字技术制作和 IP 开发                                                           25.00
                                      广播电视节目制作、发行,文化艺术交流策划(除演出经纪),电子商务,设
上海中樱桃文化传媒有限公司                                                                                             20.00
                                      计、制作、发布、代理各类广告等
                                      从事网络科技、信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,
盛月网络                                                                                                               20.69
                                      动漫设计,计算机软件开发等
                                                         15 / 147
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北京小旭音乐文化有限责任公司             从事游戏音乐、音效、流行唱片的制作                                                         17.94
                                         开发、销售计算机软硬件并提供技术咨询、技术服务,设计、制作、代理、发
成都晴天互动科技有限公司                                                                                                            20.00
                                         布广告,商务咨询,货物及技术进出口等
北京榴莲娱乐文化传播有限公司             组织文化艺术交流活动(不含演出);承办展览展示活动等                                       10.00
杭州威佩网络科技有限公司                 计算机软硬件、网络技术的技术开发等                                                         10.00
                                         技术开发、技术咨询、技术推广、技术服务、技术转让,计算机技术培训,销
梦启科技                                                                                                                             5.40
                                         售计算机、软件及辅助设备、通讯设备、机械设备,软件开发等
北京博高视通科技有限公司                 技术推广服务,展览服务,电脑图文设计、制作,经济贸易咨询,会议服务                         10.00
                                         技术推广服务,计算机系统服务,数据处理,基础软件服务,应用软件服务,
北京玩娱竞技科技有限公司                                                                                                            15.00
                                         企业策划,电脑动画设计,从事互联网文化活动等
                                         从事网络技术及计算机技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服
上海际游网络科技有限公司                                                                                                            15.00
                                         务,计算机系统集成,网络工程,动漫设计等
厦门比悦网络科技有限公司                 网络游戏,互联网、电子商务,计算机软件                                                        8.00
佛山时尚都市网络科技有限公司             软件开发,信息系统集成服务,互联网信息服务等                                               10.00
           说明:无
           (1) 重大的股权投资
           □适用       √不适用
           (2) 重大的非股权投资
           □适用       √不适用
           (3) 以公允价值计量的金融资产
           √适用       □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                      报告期所有者                    期末占该公司股   报告期     会计核算   股份
证券品种    证券代码     证券简称    最初投资金额                     期末账面价值
                                                        权益变动                        权比例(%)      损益       科目     来源
                                                      -3,088,800.0                                                可供出售
  股票      000166       申万宏源      1,250,000.00                    9,670,320.00             0.01       -                 购买
                                                                  0                                               金融资产
                                                                                                                  可供出售
  股票      601229       上海银行      2,227,340.00   2,132,806.01    22,484,906.25             0.02       -                 购买
                                                                                                                  金融资产
  合计         /            /          3,477,340.00    -955,993.99    32,155,226.25                /       -          /       /
           (六)        重大资产和股权出售
           □适用       √不适用
           (七)        主要控股参股公司分析
           √适用       □不适用
                                                                                         单位:万元 币种:人民币
    公司名称                          主要产品或服务                       注册资本           总资产             净资产          净利润
                       投资管理,实业投资,创业投资(除股权投资和股
                       权投资管理),资产管理,投资咨询,商务咨询,
上海爱使投资管
                       证券咨询,保险咨询,财务咨询,会计咨询,计算          2,000.00           1,998.54         1,998.54           -0.01
理有限公司
                       机软硬件及辅助设备,机电设备,日用百货,服装,
                       工艺品。
                       技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术
游久时代               转让;设计、制作、代理、发布广告;电脑动画设            100.00         25,130.22         22,503.79    -9,510.00
                       计、产品设计。
                       技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术
其中:游龙腾                                                                 1,000.00         36,110.71         34,115.98        1,289.07
                       转让;计算机技术培训;设计、制作、代理、发布
                                                                16 / 147
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                      广告;销售计算机、软件及辅助设备、电脑动画设
                      计、产品设计;代理进出口、货物进出口。
                      计算机技术、网络技术领域内的技术开发、技术咨
 其中:上海紫钥                                                         1,000.00       16,109.98         -3,228.04    -5,696.67
                      询、技术转让、技术服务等。
 博胜佳益             计算机软硬件等。                                  15,000.00      16,364.75         16,332.98      -783.65
 北京信托             资金信托;动产信托;不动产信托等。               220,000.00   1,183,215.21        887,373.81    83,299.88
                      网络科技、信息科技领域内的技术开发、技术咨询、
 盛月网络                                                               1,000.00           4,852.63       3,998.23    -2,373.07
                      技术服务等
             单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的经营情况及业绩
                                                                             单位:万元 币种:人民币
  公司名称                         主要产品或服务                            营业收入           营业利润             净利润
北京信托       资金信托;动产信托;不动产信托等。                            169,519.25           111,033.62         83,299.88
               技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术转让;设计、
游久时代                                                                        7,835.29              10,002.08      -9,510.00
               制作、代理、发布广告;电脑动画设计、产品设计。
             (八) 公司控制的结构化主体情况
             □适用    √不适用
             三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
             (一)     行业格局和趋势
             √适用 □不适用
                 2018 年,由于政策缩紧、产品创新有限、开发成本过高等因素影响,游戏行业增长缓慢。据
             《2018 年中国游戏产业报告》显示,2018 年中国游戏用户规模 6.26 亿人,同比增长 7.3%;游戏
             市场实际销售收入 2,144.4 亿元,同比增长 5.3%,增速下降明显。而头部厂商运用其在流量端、
             产品端和运营端的优势,瓜分了其中的绝大部分收入,中小企业只能艰难生存。
                 但随着人们日益追求精神文化生活的丰富多彩,游戏作为重要的精神文化消费品,其市场规
             模有望进一步保持正向增长。5G 网络、游戏引擎、云计算等技术领域的进步与革新,也将成为未
             来推动游戏产业发展的重要推动力。但在监管力度加大、消费者要求渐高、竞争愈发激烈的环境
             下,游戏企业一方面要提高自身产品质量,提供创新性优质产品和精细化贴心服务,另一方面还
             要践行社会责任,树立良好的社会形象,从而获得经济效益和社会效益的平衡和丰收。
             (二)     公司发展战略
             √适用 □不适用
                 2018 年在政策环境与市场环境的叠加作用下,公司经历了严峻的考验,2019 年国内游戏行业
             监管趋严,马太效应增强,头部公司独大的市场竞争格局难以改变。作为互联网游戏企业,面对
             所处的市场环境和经营环境,公司将紧紧围绕实现业绩扭亏为盈的首要目标,有效整合内外部资
             源,以“提绩效、强管控”为举措,立足自身主业,以市场需求为导向,着力挖掘新的游戏产品,
             优选有版号的产品及时推向市场,实现营业收入和经营利润的提升;在提高资金运营效率的同时,
             做好成本管控,加大降本增效力度;在合理调整资产结构的同时,优化资源配置,积极寻找新的
             利润增长点,强化经营风险管控,提升企业持续经营能力和盈利能力,努力实现股东利益最大化。
             (三)     经营计划
             √适用 □不适用
                 2019 年,公司将加大运营游戏范围,布局于 SLG、MMORPG、IO 等多类型游戏产品,在细化产品
             结构和优化产品内容基础上,认真优选游戏产品进行打磨并积极推向市场。目前,公司正在筹备的新
                                                           17 / 147
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款游戏包括:延续水管工经典玩法的益智休闲类游戏《空岛护卫队》、简单易上手的 3D Roguelike
动作手游《邂逅在迷宫》、养成策略玩法与 RPG 相结合的手游《MINE MONSTER》、Q 版画风的休闲竞
技游戏《绝地坦克》、韩系唯美画风的恋爱养成游戏《恋爱跳舞梦》、延续 IO 竞技规则的休闲竞技
游戏《星海争锋》等。公司还将继续拓展游戏媒体资讯业务,充分发挥其品牌影响力。
    同时,为了改善经营现状,提高经营效益,在降低成本费用上,公司通过精岗减员,降低人工
成本,通过压缩办公面积,出租多余办公场地,严控各类费用开支。在提高资金周转上,公司通
过提前收回前期投资款回笼资金及清收历史逾期款,加速资金周转效率。
    下一步,公司将正确处理好政策与市场、内容与技术、产品与服务等方面关系,在发展自身
游戏主业的同时,审慎选择优质资源和高品质项目,积极培育新的利润增长点,拓展新的盈利空
间,努力实现企业扭亏为盈之目标。
(四)     可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、政策风险
    在我国,网络游戏行业受到严格的监管,国家新闻出版广电总局、文化部、国家版权局等部
门均颁布和实施了一系列监管法规。运营企业应当根据主管部门出台的相关政策和制度要求,及
时取得游戏运营必备的资质、许可,办理各项审批和备案手续。若游戏企业运营不规范或者无法
获得主管部门的许可,则企业经营将面临产业政策的风险。
    2、竞争风险
    网络游戏行业竞争日益激烈,主要企业的游戏产品占据了绝大部分市场份额,销售收入和利
润向头部公司聚集,众多中小游戏企业的生存空间狭小,竞争力极其有限。运营企业应当努力提
高自身产品质量和服务质量,采取有效措施吸引和留住玩家,争取市场份额,努力降低因市场竞
争加剧而带来的经营风险。若游戏企业不能正确研判行业变化趋势,积极寻找市场发展方向,则
企业经营将面临业绩下滑,甚至亏损的风险。
    3、运营风险
    目前,国内游戏行业的人口红利已经渐渐消失,而玩家对游戏产品的品质及后续服务的要求
却越来越高,精准判断玩家喜好、提高创新力和应变力、完善游戏后续服务已成为游戏产品成功
运营所不可或缺的重要因素。运营企业应当积极做好市场调研工作,把握游戏市场风向和玩家需
求变化,坚持创新性游戏产品,为广大用户提供良好的游戏体验和周到的后续服务。若游戏企业
不能通过新技术、新手段进行产品的维护、更新和升级,则企业运营将面临产品被淘汰、客户流
失等风险。
    4、网络安全风险
    网络游戏是以互联网为基础,而互联网有其自身的安全隐患,包括但不限于网络基础设施故
障、软件漏洞、黑客攻击、恶意程序等等,这些隐患会导致游戏玩家的用户体验变差,影响整个
游戏运营质量,给相关运营企业带来声誉、品牌等负面影响和经济上的巨大损失。因此,游戏企
业应当牢固树立网络安全意识,积极进行技术创新,最大限度地防范和降低网络安全风险。
(五)     其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用    √不适用
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                                           第五节         重要事项
      一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
      (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
      √适用      □不适用
          根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指
      引第 3 号—上市公司现金分红》和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定,经董
      事会九届三十次会议和公司第三十七次股东大会审议通过,公司修订的《公司章程》中明确了现
      金分红政策的制定、执行和调整,不同分配形式下的利润分配标准和分红比例,以及利润分配政
      策调整或变更的条件和程序,利润分配决策程序和机制的规范,充分保护了公司中小投资者的合
      法权益。
      (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                          分红年度合并报          占合并报表中归
             每 10 股送   每 10 股派     每 10 股
 分红                                                现金分红的数额       表中归属于上市          属于上市公司普
               红股数     息数(元)       转增数
 年度                                                  (含税)           公司普通股股东          通股股东的净利
               (股)     (含税)       (股)
                                                                              的净利润              润的比率(%)
2018 年            0.00          0.00        0.00                0.00     -905,216,337.13                    不适用
2017 年            0.00          0.00        0.00                0.00     -422,314,603.46                    不适用
2016 年            0.00          0.43        0.00      35,806,250.41       117,320,036.35                     30.52
      (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
      □适用 √不适用
      (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
           案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
      □适用 √不适用
      二、承诺事项履行情况
      (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
             期内的承诺事项
      √适用 □不适用
                                                                                            是               如未
                                                                                       是          如未能
                                                                                            否               能及
                                                                                       否          及时履
 承     承                                                                                  及               时履
             承                                                                        有          行应说
 诺     诺                                                                承诺时间          时               行应
             诺                         承诺内容                                       履          明未完
 背     类                                                                及期限            严               说明
             方                                                                        行          成履行
 景     型                                                                                  格               下一
                                                                                       期          的具体
                                                                                            履               步计
                                                                                       限            原因
                                                                                            行               划
 其                   自 2017 年 11 月 5 日起代琳女士承诺继续放弃所持公   2017 年 11
    其   代
 他               司 77,373,451 股中的 29,890,000 股股份对应的表决权、    月 5 日至    是   是        -        -
    他   琳
 承               提名权、提案权,对于上述 29,890,000 股股份由于公司       2018 年
                                                     19 / 147
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诺              送红股、转增股本等原因所增加的部分,亦应遵守上述承         4 月 18 日
                诺。在上述承诺期间内,如代琳减持所持公司股份的,则
                减持股份的数量先行从 29,890,000 股和因公司送红股、
                转增股本等原因所增加的股份部分中扣除。
                    在上述承诺到期并履行完毕后,代琳女士不再继续放
                弃所持公司上述股份所对应的相关权利。相关公告公司分
                别于 2017 年 11 月 8 日、2018 年 2 月 2 日、3 月 6 日、3
                月 20 日、4 月 19 日披露在上海证券报、证券日报和上交
                所网站(http://www.sse.com.cn)。
     (二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
     是否达到原盈利预测及其原因作出说明
     □已达到 □未达到 √不适用
     (三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
     □适用 √不适用
     三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
     □适用 √不适用
     四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
     □适用 √不适用
     五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
     (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
     √适用 □不适用
         2018 年 4 月,经审计委员会四届十五次会议、董事会十届三十五次和监事会七届十五次会议
     审议,通过了公司关于会计政策变更的决议。根据财政部颁布的《关于印发<企业会计准则第 42 号
     --持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》(财会[2017]13 号)及《财政部关于修
     订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)的要求,公司对原会计政策进行了相
     应变更,并按规定的起始日执行。本次会计政策变更, 仅对报表列报项目金额产生影响,对当期
     及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大
     影响。该公告公司于 2018 年 4 月 28 日分别披露在上海证券报、证券日报和上交所网站
     (http://www.sse.com.cn)。
     (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
     □适用    √不适用
     (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
     □适用    √不适用
     (四) 其他说明
     □适用    √不适用
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                         原聘任                             现聘任
境内会计师事务所名称         瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)   大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                   95.00                              95.00
境内会计师事务所审计年限                                 5年                                1年
                                          名称                               报酬
内部控制审计会计师事务所     大信会计师事务所(特殊普通合伙)                             25.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经董事会十届三十六次会议和公司 2017 年年度股东大会审议,通过了公司关于会计师事务所
变更的决议。因公司原聘请的审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计团队已为公司提
供审计服务多年,为了增强公司审计工作的独立性和客观性,经慎重考虑,公司聘请了具有从事
证券、期货相关业务资格的大信会计师事务所担任公司 2018 年度财务和内控审计机构,聘期一年,
同时,公司股东大会授权董事会根据其工作情况决定其报酬。相关公告公司分别于 2018 年 6 月 9
日和 6 月 30 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
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                                            事项概述及类型                                                             查询索引
           2018 年 9 月、10 月,公司分别收到北京市第三中级人民法院(以下简称
       “北京三中院”)发来的《参加诉讼通知书》,在原告朱明等 19 名自然人与
       被告刘亮、代琳证券虚假陈述纠纷案中,因原告的追加被告申请,北京三中院
       通知公司作为共同被告参加诉讼;在原告谭根龙与被告刘亮、代琳证券虚假陈                                     相关公告公司分别于 2018
       述纠纷案中,因被告刘亮、代琳的追加被告申请,以及在原告陈军俊等 12 名                                     年 9 月 21 日和 10 月 10 日
       自然人与被告代琳证券虚假陈述纠纷案中,因被告代琳的追加被告申请,北京                                     披露在上海证券报、证券日
       三中院通知公司作为共同被告参加诉讼。其中被告申请追加公司为共同被告的                                     报 和 上 交 所 网 站
       理由是:为了能够准确查明案情、充分保护各方当事人权利、节约诉讼资源、                                     (http://www.sse.com.cn)
       防止不同法院对同一法律事实和问题认定的不统一。
           截止 2018 年末,上述涉案金额总计 4,325.50 万元。鉴于相关案件尚未开
       庭审理,目前暂无法判断其对公司本期或期后利润的影响。
           2018 年 12 月,公司全资孙公司游龙腾与广州市擎天柱网络科技有限公司                                    该公告公司于 2019 年 1 月
       (以下简称“擎天柱”)就计算机软件著作权许可使用合同纠纷向北京知识产                                     25 日分别披露在上海证券
       权法院提起了诉讼并受理,涉案金额 4,209.35 万元。鉴于该诉讼案件尚未开                                     报、证券日报和上交所网站
       庭审理,目前暂无法判断其对公司本期或期后利润的影响。                                                     (http://www.sse.com.cn)
         (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
         √适用 □不适用
                                                                                                      单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                承                                                                                                                   诉讼
                     诉                                                                                                                       诉讼
                担                                                                                               诉讼(仲     诉讼    (仲
起诉                 讼                                                                                                                       (仲
    应诉    连                                                                                   诉讼(仲     裁)是否     (仲     裁)
(申                  仲                                                                                                                       裁)
        (被申   带                                 诉讼(仲裁)基本情况                                裁)涉及     形成预计    裁)     审理
请)                  裁                                                                                                                       判决
    请)方   责                                                                                     金额      负债及金    进展    结果
方                   类                                                                                                                       执行
                任                                                                                                 额        情况    及影
                     型                                                                                                                       情况
                方                                                                                                                   响
                               2014 年 7 月 25 日游龙腾与福建百度博瑞网络科技有限公司(以下简
       福建百
                          称“福建百瑞”)签订《发卡合作服务协议》,游龙腾为福建百瑞提供游
       度博瑞
                          戏礼包资源,合作期限:自 2014 年 9 月 1 日起至 2017 年 9 月 1 日止,合
       网络科
                          作费按月结算,福建百瑞每月应向游龙腾支付人民币 120 万元。2015 年 1
       技有限                                                                                                    2018 年度   已立
                     合   月 1 日起游龙腾的权利义务全部转让给了游久时代;11 月 15 日起福建百
       公司、                                                                                                    公司对其    案,
游久                 同   瑞的权利义务全部转让给了百度时代网络技术(北京)有限公司(以下简
       百度时                                                                                        2,154.18    计 提 了    尚未
时代                 纠   称“百度时代”)。但福建百瑞至今尚未支付 2015 年 11 月 1 日至 11 月
       代网络                                                                                                    50% 的 坏   开庭
                     纷   15 日的合作费 60 万元;百度时代尚未支付自 2016 年 8 月 16 日至 2017 年 9
       技 术                                                                                                     账准备      审理
                          月 1 日的合作费 1,500 万。据此,2018 年 3 月,游久时代将福建百瑞和百
       (北京)
                          度时代起诉至北京市朝阳区人民法院,要求支付服务费 1,560 万元及其违
       有限公
                          约金 594.18 万元。相关事项公司已于 2018 年 8 月 31 日披露在《公司 2018
       司
                          年半年报告》的或有事项内。
         (三) 其他说明
         √适用 □不适用
             截止本报告披露日,公司子公司涉及仲裁和诉讼事项如下:
             2019 年 1 月,游龙腾与 Six Waves Inc.就《北京游龙腾信息技术有限公司与 6WAVES 关于〈君
         临天下〉手机游戏之日本地区游戏独家许可协议》纠纷向北京仲裁委员会提起仲裁,现已受理,
         涉案金额 2,856.03 万元。
             2019 年 2 月,擎天柱与游久时代及其子公司游龙腾就著作权许可使用合同纠纷向北京市石景
         山区人民法院提起诉讼并受理,涉案金额 2,135.58 万元,由于北京知识产权法院针对同一主要争
                                                                  22 / 147
                                                                           2018 年年度报告
议合同纠纷案先于北京市石景山区人民法院立案受理,故北京市石景山区人民法院裁定本案移送
北京知识产权法院处理,现已受理。
    鉴于上述仲裁、诉讼案件尚未开庭审理,目前均无法判断其对公司本期或期后利润的影响。
相关公告公司分别于 2019 年 2 月 2 日、23 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站
(http://www.sse.com.cn)。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         23 / 147
                                                                                  2018 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用      √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                      向关联方提供资金               关联方向上市公司提供资金
   关联方         关联关系
                              期初余额    发生额      期末余额   期初余额    发生额      期末余额
博胜佳益      联营公司                                           7,000.00                  7,000.00
              合计                                               7,000.00                  7,000.00
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响     由于博胜佳益近年来经营业务几乎无进展,为维护公司利益,提高资金使用效益,
                             合理调整资产结构,经与博胜佳益的其他股东磋商并征得其他股东的同意后,公
                             司于 2017 年初以往来款方式划回了 7,000.00 万元。
(五) 其他
□适用      √不适用
                                            24 / 147
                                                                                                                       2018 年年度报告
           (六) 与日常经营相关的关联交易
           十五、重大合同及其履行情况
           (一)          托管、承包、租赁事项
           1、 托管情况
           □适用 √不适用
           2、 承包情况
           □适用 √不适用
           3、 租赁情况
           □适用 √不适用
           (二)          担保情况
           □适用 √不适用
           (三)          委托他人进行现金资产管理的情况
           1.     委托理财情况
           (1) 委托理财总体情况
           √适用         □不适用
                                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                 类型                   资金来源                  发生额                  未到期余额               逾期未收回金额
           银行理财                     自有资金                    37,500.00                 11,000.00                             0.00
           券商理财                     自有资金                      2,500.00                      0.00                            0.00
           国债逆回购                   自有资金                    17,500.00                 10,000.00                             0.00
           其他情况
           √适用         □不适用
                报告期内,经董事会十届三十三次、三十五次会议及 2017 年年度股东大会审议通过,公司及
           其控股子公司使用不超过人民币 5.00 亿元闲置自有资金,通过购买短期、低风险、安全性高的理
           财产品及国债逆回购进行理财,在该额度范围内资金可以滚动使用。相关公告公司分别于 2018 年
           1 月6 日、 月28 日和6 月30 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
           截至 2018 年 12 月 31 日,公司获得理财收益 1,255.39 万元。
           (2) 单项委托理财情况
           √适用         □不适用
                                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                              报                                                    未来
                                                                                                 预期
                                                                         资   酬                                            是否    是否   减值准
                                                                                                 收益
                委托理    委托理财金   委托理财     委托理财     资金    金   确   年化收益率           实际收益   实际收   经过    有委   备计提
  受托人                                                                                         (如
                财类型        额       起始日期     终止日期     来源    投   定     (%)              或损失     回情况   法定    托理     金额
                                                                                                 有)
                                                                         向   方                                            程序    财计   (如有)
                                                                              式                                                      划
交通银行股        银行                                           自有
                            6,000.00   2018/02/06   2018/03/06                           4.800             22.09   已收回    是
份有限公司        理财                                           资金
同上              同上      6,000.00   2018/03/07   2018/04/11   同上                    4.900             28.19   已收回    是
同上              同上      2,500.00   2017/09/25   2018/04/19   同上                    3.150             44.45   已收回    是
                                                                        25 / 147
                                                                                                            2018 年年度报告
同上            同上      8,000.00   2018/04/12   2018/05/17   同上                    4.850    37.21   已收回   是
同上            同上      8,000.00   2018/05/18   2018/06/22   同上                    4.600    35.29   已收回   是
同上            同上      2,500.00   2018/04/23   2018/06/25   同上                    3.950    17.04   已收回   是
同上            同上      5,000.00   2018/06/25   2018/07/23   同上                    4.000    15.34   已收回   是
同上            同上      3,000.00   2018/06/25   2018/07/30   同上                    4.650    13.38   已收回   是
同上            同上      2,500.00   2018/08/17   2018/11/16   同上                    4.450    27.74   已收回   是
同上            同上      2,000.00   2018/10/15   2018/11/19   同上                    4.000     7.67   已收回   是
同上            同上      4,500.00   2018/11/20   2018/12/25   同上                    3.650    15.75   已收回   是
江苏银行股
                同上      1,300.00   2017/09/26   2018/03/27   同上                    4.400    28.52   已收回   是
份有限公司
同上            同上      6,000.00   2018/02/06   2018/04/10   同上                    5.000    51.78   已收回   是
同上            同上      2,200.00   2017/09/26   2018/06/05   同上                    4.400    66.83   已收回   是
同上            同上      2,800.00   2018/01/05   2018/06/05   同上                    4.200    48.65   已收回   是
同上            同上      4,000.00   2018/06/25   2018/09/25   同上                    4.250    42.50   已收回   是
同上            同上      4,700.00   2018/01/05   2018/11/26   同上                    4.400   182.69   已收回   是
同上            同上      2,500.00   2018/09/26   2018/12/26   同上                    4.620    28.80   已收回   是
同上            同上      3,000.00   2018/09/26   2018/12/26   同上                    4.150    31.13   已收回   是
上海银行股
                同上      2,000.00   2017/12/19   2018/01/23   同上                    4.650     8.92   已收回   是
份有限公司
同上            同上      4,200.00   2018/03/02   2018/03/07   同上                    3.600     2.07   已收回   是
同上            同上      2,000.00   2018/01/25   2018/03/28   同上                    4.150    14.33   已收回   是
同上            同上      4,200.00   2018/03/07   2018/03/28   同上                    4.150    10.03   已收回   是
同上            同上      6,000.00   2018/04/11   2018/04/16   同上                    3.600     2.96   已收回   是
同上            同上      5,000.00   2018/03/29   2018/05/03   同上                    4.700    22.53   已收回   是
同上            同上      6,000.00   2018/04/17   2018/05/22   同上                    4.600    26.47   已收回   是
同上            同上      6,000.00   2018/05/24   2018/06/20   同上                    3.900    17.95   已收回   是
同上            同上      5,000.00   2018/05/08   2018/07/10   同上                    4.300    37.11   已收回   是
同上            同上      4,000.00   2018/07/11   2018/07/16   同上                    3.200     1.75   已收回   是
同上            同上      4,500.00   2018/06/26   2018/09/25   同上                    4.600    51.61   已收回   是
同上            同上      2,000.00   2018/07/27   2018/07/31   同上                    3.200     0.70   已收回   是
同上            同上        200.00   2018/07/11   2018/08/15   同上                    3.200     0.61   已收回   是
同上            同上      3,000.00   2018/09/29   2019/01/10   同上                    4.000            未到期   是
恒丰银行股
                同上      7,600.00   2018/01/18   2018/03/01   同上                    5.050    44.16   已收回   是
份有限公司
同上            同上      3,000.00   2018/03/06   2018/04/10   同上                    5.050    14.53   已收回   是
同上            同上      3,200.00   2018/04/12   2018/05/17   同上                    5.050    15.50   已收回   是
同上            同上      4,000.00   2018/07/18   2018/09/26   同上                    5.007    37.86   已收回   是
同上            同上      4,000.00   2018/09/27   2018/11/27   同上                    4.750    31.75   已收回   是
同上            同上      4,000.00   2018/11/29   2019/03/01   同上                    4.850            未到期   是
同上            同上      3,200.00   2018/05/21     不定期     同上              4.250-5.200            未到期   是
同上            同上        500.00   2018/07/12     不定期     同上              4.250-5.200            未到期   是
同上            同上        300.00   2018/07/12   2019/04/08   同上              4.250-5.200            未到期   是
中国民生银
                同上      2,500.00   2018/03/29   2018/05/08   同上                    4.000    10.96   已收回   是
行股份公司
同上            同上      2,000.00   2018/10/18   2018/12/19   同上                    4.450    15.36   已收回   是
招商银行股
                同上       600.00    2018/03/27   2018/10/9    同上                浮动利率     14.36   已收回   是
份有限公司
同上             同上      200.00    2018/01/23   2018/12/31   同上                   3.7000     0.16   已收回   是
同上             同上      800.00    2018/01/23   2018/03/27   同上                    4.120     5.69   已收回   是
同上             同上      400.00    2018/03/27   2018/05/28   同上                    4.490     3.05   已收回   是
华泰证券股       券商
                          2,500.00   2018/05/16   2018/08/14   同上                    4.500    27.76   已收回   是
份有限公司       理财
               国债逆
同上                      2,000.00   2018/12/21   2018/12/28   同上              6.235-6.250     2.89   已收回   是
                 回购
同上             同上     4,500.00   2018/12/25   2019/01/01   同上              7.200-7.201            未到期   是
同上             同上     3,000.00   2018/12/26   2019/01/02   同上              7.010-7.018            未到期   是
同上             同上       500.00   2018/12/27   2019/01/03   同上                   8.800             未到期   是
同上             同上     2,000.00   2018/12/28   2019/01/04   同上                   4.060             未到期   是
第一创业证券
                同上      5,500.00   2017/12/07   2018/01/04   同上                   4.960     19.43   已收回   是
股份有限公司
同上            同上     12,000.00   2017/12/15   2018/01/12   同上              5.080-5.100    44.06   已收回   是
同上            同上     12,000.00   2018/01/12   2018/01/19   同上              3.627-3.900     8.15   已收回   是
同上            同上     12,000.00   2018/01/19   2018/01/26   同上              4.000-4.375     9.08   已收回   是
同上            同上     12,000.00   2018/01/26   2018/02/02   同上              3.900-4.070     8.55   已收回   是
         其他情况
         √适用         □不适用
             截止本报告披露日,上述理财产品中公司购买的上海银行股份有限公司 3,000.00 万元(期限
         2018 年 9 月 29 日-2019 年 1 月 10 日);恒丰银行股份有限公司 4,000.00 万元(期限 2018 年 11
         月 29 日-2019 年 3 月 1 日)和 300.00 万元(期限 2018 年 7 月 12 日-2019 年 4 月 8 日);华泰证
         券股份有限公司 4,500.00 万元(期限 2018 年 12 月 25 日-2019 月 1 月 1 日)、3,000.00 万元(期
         限 2018 年 12 月 26 日-2019 月 1 月 2 日)、500.00 万元(期限 2018 年 12 月 27 日-2019 月 1 月 3
                                                                      26 / 147
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日)和 2,000.00 万元(期限 2018 年 12 月 28 日-2019 月 1 月 4 日)的理财产品均已到期,且本
金全部收回,并获得理财收益 105.83 万元。
(3) 委托理财减值准备
□适用      √不适用
2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用      √不适用
其他情况
□适用      √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用      √不适用
其他情况
□适用      √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用      √不适用
3.     其他情况
□适用      √不适用
(四)      其他重大合同
□适用      √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
      1、2018 年 1 月,公司收到上海聚力传媒技术有限公司(以下简称“聚力传媒”)受让公
司转让的聚一堂 17.18%股权在扣除公司应缴的聚一堂注册资本后的第二期股权转让款 7,956.64
万元中的 7,623.74 万元,剩余 333.00 万元款项公司与聚力传媒存在分歧,款项收回具有不确定
性。该公告公司分别于 2018 年 1 月 18 日和 6 月 22 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站
(http://www.sse.com.cn)。
    2、经董事会十届十次会议审议,通过上海唯澈出资 500.00 万美元认购 Pulse Evolution
Corporation(以下简称“PEC”)发行的 738 万股股份(合计持有其 3.5%的股权),并获得其子
公司 Pulse EPLS Production, LLC(以下简称“EPLS”)25%的股权。由于 EPLS 未完成《证券认
购协议》的约定条款,2017 年 PEC 向上海唯澈进行了 500 万股股份的补偿,并于 2018 年 1 月完
成过户手续。相关公告公司分别于 2016 年 1 月 16 日和 2018 年 6 月 22 日披露在上海证券报、证
券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
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     3、2018 年 4 月和 2019 年 4 月,经董事会十届三十四次和十一届六次会议审议,分别通过子公
司上海紫钥投资的盛月网络 2017 年度和 2018 年度业绩承诺补偿股权的决议。由于盛月网络 2017
年、2018 年实现的经审计净利润分别是 636.85 万元和亏损 2,373.07 万元,低于年度承诺业绩
3,000.00 万元和 4,000.00 万元,根据协议约定,上海紫钥分别获得业绩承诺补偿的盛月网络 4.83%
和 8.45%的股权。上述业绩承诺补偿股权完成后,上海紫钥持有的盛月网络股权由初投时的 20.69%
到 2017 年的 25.52%,以及增至 2019 年的 33.97%。相关公告公司分别于 2018 年 4 月 17 日、6 月 22
日和 2019 年 4 月 16 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
     4、经审计委员会四届十五次、董事会十届三十五次和监事会七届十五次会议及公司 2017 年
年度股东大会审议,通过公司 2017 年度计提资产减值准备的决议。2017 年,公司分别对游久时
代计提商誉减值准备 31,278.01 万元;对部分参股公司计提长期股权投资减值准备 11,285.11 万
元及可供出售金融资产减值准备 4,026.70 万元。
     继 2017 年公司计提上述资产减值准备后,经审计委员会五届三次、董事会十一届七次和监事
会八届四次会议审议,通过公司 2018 年度计提资产减值准备的决议。由于游久时代和部分参股游
戏企业 2018 年经营业绩出现大幅下滑、甚至亏损等情况,为了客观、公正反映公司财务状况和资产
价值,根据《企业会计准则》相关规定和评估结果,公司对相关企业资产计提了减值准备。其中:对
游久时代计提商誉减值准备 77,565.31 万元,同时对资产组计提减值准备合计 2,532,259.48 元;
计提长期股权投资减值准备 2,570.60 万元;计提可供出售金融资产减值准备 3,589.67 万元;单
独计提坏账准备合计 2,708.56 万元。本次计提资产减值准备减少 2018 年度母公司财务报表当期
损益 90,993.96 万元;减少 2018 年度合并财务报表归属于母公司股东的净利润 86,514.60 万元。
该事项尚需提请公司股东大会审议。
     相关公告公司分别于 2018 年 4 月 28 日、6 月 22 日、30 日和 2019 年 4 月 30 日披露在上海证
券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
     5、由于公司2017年度、2018年度经审计的净利润连续两个会计年度为负值,根据《上海证券交
易所股票上市规则》的有关规定,公司股票在2018年年报披露后可能被实施退市风险警示。相关公告
公司分别于2019年1月31日、2月23日和3月16日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站
(http://www.sse.com.cn)。
     6、2019年4月8日,公司收到投资于上海黑石股权投资合伙企业(有限合伙)财产份额的本金
5,197.39万元和分配的收益165.61万元,合计5,363.00万元。根据《企业会计准则第22号-金融工
具确认和计量》的相关规定,本次公司收回的上述本金和收益对公司当期损益无影响。相关公告
公司分别于2010年6月26日、2016年4月29日和2019年4月11日披露在上海证券报、证券日报、上交
所网站(www.sse.com.cn)。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)       上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
√适用 □不适用
    党的十九大报告指出,坚决打赢脱贫攻坚战,让贫困人口和贫困地区同全国一道进入全面小
康社会,同时强调要动员全党全国全社会力量,坚持精准扶贫、精准脱贫。公司积极响应党的号
召,落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《中国证监会关于发挥资本市场作用
服务国家脱贫攻坚战略的意见》等重要文件要求,结合自身实际,制定精准扶贫计划并开展扶贫
相关工作,以实际行动支持贫困地区经济建设,为贫困地区和贫困人口发家致富奔小康加油助力。
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2.     年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
    报告期内,公司积极响应党和国家号召,结合自身实际,扎实开展了两项精准扶贫工作。其
一,公司积极参与上海市静安区与云南省文山市“百企结百村”精准扶贫行动,出资 10 万元对口
援助喜古乡戈革村的渔业养殖项目。该项目建成后不仅能直接提高当地村民收入,解决一部分村
民的就业问题,还能增加当地产业的多样性,通过产业扶贫,激发贫困地区的内生动力,发展致
富产业,变输血为造血,改变过去简单的直接‘资金扶贫’模式,对当地脱贫致富携手一起奔小
康意义重大。其二,公司参加由上海长宁街道举办的帮困助学活动,出资 2,000.00 元捐助贫困学
生,帮助其完成学业。
3.     精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
一、总体情况
其中:1.资金                                                                  102,000.00
    2.物资折款                                                                      /
    3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                              /
二、分项投入
     1.教育脱贫
其中:1.1 资助贫困学生投入金额                                                  2,000.00
    1.2 资助贫困学生人数(人)
    1.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                                /
     2.社会扶贫
其中:2.1 东西部扶贫协作投入金额                                                        /
    2.2 定点扶贫工作投入金额                                              100,000.00
    2.3 扶贫公益基金                                                                /
4.     后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
    公司将继续响应党和国家开展精准扶贫工作的号召,结合自身实际情况,本着务实可行的原
则,积极投入于社会扶贫、教育扶贫中去,践行社会责任,为打赢打好脱贫攻坚战添砖加瓦。
(二)     社会责任工作情况
□适用      √不适用
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
    公司及其子公司均为轻资产企业,不属于环境保护部门公布的重点排污单位,无需披露环境
保护的相关信息。
4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                      第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
       报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
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       2、 普通股股份变动情况说明
       □适用 √不适用
       3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
       □适用 √不适用
       4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       □适用 √不适用
       (二)   限售股份变动情况
       □适用 √不适用
       二、 证券发行与上市情况
       (一)截至报告期内证券发行情况
       □适用 √不适用
       截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
       □适用 √不适用
       (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       □适用 √不适用
       (三)现存的内部职工股情况
       □适用 √不适用
       三、 股东和实际控制人情况
       (一) 股东总数
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                93,813
       年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                  91,270
       截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
       年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)
       (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                     单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                                  持有有限       质押或冻结情况
          股东名称          报告期内     期末持股                                                         股东
                                                       比例(%)    售条件股     股份
          (全称)            增减         数量                                           数量            性质
                                                                    份数量     状态
天天科技有限公司                        152,642,856       18.33            0   质押 142,512,744      境内非国有法人
刘亮                                     85,639,603       10.28            0   质押    85,634,300      境内自然人
                                                                               质押    75,943,442
代琳                                     77,373,451        9.29           0                            境内自然人
                                                                               冻结      1,412,958
                                                    31 / 147
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大连卓皓贸易有限公司                            20,677,570    2.48              0    无                0   境内非国有法人
王涛                                             4,800,000    0.58              0    无                0         其他
胡意渊                            580,000        3,880,000    0.47              0    无                0         其他
吕强                              500,000        3,330,000    0.40              0    无                0         其他
傅章苏                           -342,500        2,917,500    0.35              0    无                0         其他
李红                                             2,205,435    0.26              0    无                0         其他
哈尔滨天翔伟业投资有限公司                       2,000,000    0.24              0    无                0         其他
                                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类及数量
           股东名称                         持有无限售条件流通股的数量
                                                                                           种类                   数量
天天科技有限公司                                                    152,642,856        人民币普通股            152,642,856
刘亮                                                                  85,639,603       人民币普通股              85,639,603
代琳                                                                  77,373,451       人民币普通股              77,373,451
大连卓皓贸易有限公司                                                  20,677,570       人民币普通股              20,677,570
王涛                                                                   4,800,000       人民币普通股               4,800,000
胡意渊                                                                 3,880,000       人民币普通股               3,880,000
吕强                                                                   3,330,000       人民币普通股               3,330,000
傅章苏                                                                 2,917,500       人民币普通股               2,917,500
李红                                                                   2,205,435       人民币普通股               2,205,435
哈尔滨天翔伟业投资有限公司                                             2,000,000       人民币普通股               2,000,000
                      上述前十名股东中,第一大股东天天科技为公司控股股东,其与第四大股东大连卓皓为一致行动人;第
                  二、第三大股东刘亮先生与代琳女士也是一致行动人;公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上
                  市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
                      1、2018 年 4 月 18 日,天天科技与大连卓皓签署了一致行动人协议,自协议签署日起,天天科技和大连
                  卓皓合计持有的公司股份 17,332.04 万股,占公司总股本的 20.81%。自 4 月 19 日起,代琳女士不再继续放
                  弃所持公司 2,989.00 万股股份对应的表决权、提名权、提案权,作为一致行动人,其与刘亮先生合计持有
                  的公司股份 16,301.31 万股,占公司总股本的 19.57%;相关公告公司于 2018 年 4 月 19 日分别披露在上海证
上述股东关联 券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
关系或一致行          2、由于刘亮先生与方正证券股份有限公司(代定向资产管理计划)(以下简称“方正证券”)开展的
动的说明          一笔股票质押式回购交易,因刘亮先生未在约定时间内提前购回或完成补充质押、支付补足资金,也未在约
                  定的延期购回交易日内支付本金及利息,已构成实质违约。后续方正证券将根据委托人的《违约处置指令》
                  对刘亮先生质押及补充质押的公司股份 2,106.79 万股进行违约处置。相关公告公司已于 2019 年 4 月 17 日
                  披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
                      3、截止本报告披露日,公司 5%以上大股东及其一致行动人所持公司股份的解质押、补充质押、冻结和
                  解冻情况的相关公告,公司分别于 2018 年 1 月 4 日、10 日、2 月 2 日、3 月 10 日、4 月 18 日、5 月 3 日、4
                  日、6 月 5 日、8 日、13 日、26 日、30 日、7 月 11 日、19 日、8 月 18 日、9 月 26 日和 10 月 11 日披露在上
                  海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
表决权恢复的优
先股股东及持股 无
数量的说明
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       □适用 √不适用
       (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
       □适用 √不适用
       四、 控股股东及实际控制人情况
       (一) 控股股东情况
       1      法人
       √适用 □不适用
       名称                                 天天科技有限公司
                                                         32 / 147
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单位负责人或法定代表人     雷宪红
成立日期                   2000 年 3 月 14 日
                           技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,投资管理,投资咨
主要经营业务
                           询,项目投资,销售建筑材料、装饰材料、五金交电、机械设备。
报告期内控股和参股的其他
                           无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明               无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用        √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                            雷宪红、张立燕、刘祥
国籍                            中国
是否取得其他国家或地区居留权    否
                                雷宪红:曾任天天科技有限公司副总经理、董事。现任该公司执
主要职业及职务                  行董事、经理。
                                张立燕:曾任天天科技有限公司董事长、董事。现任该公司监事。
                                         33 / 147
                                                                         2018 年年度报告
                                 刘祥:曾任天天科技有限公司董事。现为该公司股东。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                 无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用   √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用   √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用   √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         34 / 147
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                             第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
              一、持股变动情况及报酬情况
              (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
              √适用 □不适用
                                                                                                         单位:股
                                                                                                         报告期内   是否在
                                                                                       年度内     增减   从公司获   公司关
                                            任期        任期      年初         年末
 姓名           职务(注)    性别   年龄                                                股份增减   变动   得的税前   联方获
                                          起始日期    终止日期    持股数     持股数
                                                                                       变动量     原因   报酬总额   取报酬
                                                                                                         (万元)
                董事长、
谢鹏                         男     39    2017-6-27   2021-6-28        0          0           0    /       39.80      否
                总经理
纪学锋          副董事长     男     39    2018-6-29   2021-6-28        0          0           0    /        1.50      是
                  董事                    2017-6-27   2021-6-28
尉吉军                       男     48                                 0          0           0    /       26.51      否
                副总经理                  2010-6-24   2021-6-28
                  董事                    2016-6-28   2021-6-28
王新春                       男     40                                 0          0           0    /       27.12      否
                财务总监                  2015-2-27   2021-6-28
                  董事                    2017-6-27   2021-6-28
许鹿鹏                       男     35                                 0          0           0    /       25.96      否
               董事会秘书                 2017-3-29   2021-6-28
                                                                                                  集中
赵亚军            董事       男     39    2018-6-29   2021-6-28        0      12,100     12,100             1.50      是
                                                                                                  竞价
张华峰          独立董事     男     51    2015-2-27   2021-6-28        0          0           0    /        5.00      否
刘继通          独立董事     男     32    2015-2-27   2021-6-28        0          0           0    /        5.00      否
李凡            独立董事     男     36    2017-6-27   2021-6-28        0          0           0    /        5.00      否
秦红兵         监事会主席    男     51    2004-6-18   2021-6-28        0          0           0    /        2.00      是
腾飞              监事       男     40    2010-5-18   2021-6-28        0          0           0    /        2.00      是
陆佩华          职工监事     女     54    2011-5-20   2021-6-28        0          0           0    /       21.47      否
吴烨            副董事长     男     37    2016-6-28   2018-6-28        0     300,000    300,000   增持      1.50      是
李建春            董事       女     42    2015-2-27   2018-6-28        0          0           0    /        1.50      是
合计               /         /      /        /           /                   312,100    312,100    /      165.86       /
         姓名                                                   主要工作经历
                        1979 年 10 月生,工商管理硕士。曾任上海泾海华贝莫国际投资咨询有限公司高级经理,北京未徕富聘财
       谢鹏         经咨询有限公司高级经理,明天控股有限公司产业部主管,天天科技有限公司副总经理。现任本公司董事、董
                    事长、总经理。
                        1979 年 7 月生,基础数学硕士,中共党员。曾任上海巨人网络科技有限公司(以下简称“巨人网络”)《征
                    途》游戏主策划、项目经理、征途事业部总经理,巨人网络副总裁、总裁、制作人。时任游久时代联席 CEO。
       纪学锋       现任巨人网络下属业务公司上海巨嘉网络科技有限公司、上海巨佳网络科技有限公司和上海巨梦网络科技有限
                    公司法定代表人、执行董事,爱充(上海)网络科技有限公司董事长,上海枫红网络科技有限公司法定代表人、
                    执行董事,上海会甲信息技术有限公司和上海诚甲信息技术有限公司监事、本公司董事、副董事长。
                        1970 年 3 月生,大专学历,中共党员,助理工程师,资产评估师。曾任本公司董事长助理。现任本公司董
       尉吉军
                    事、副总经理。
                        1978 年 2 月生,会计硕士,注册会计师。曾任上海宏正信息科技有限公司会计、会计主管,上海沪港金茂
       王新春       会计师事务所业务二部副经理,新华信托股份有限公司财务部总经理助理,新华创新资本投资有限公司财务总
                    监。现任本公司董事、财务总监。
                        1983 年 4 月生,工商管理硕士。现任本公司董事、董事会秘书,兼任上海市静安区青年商会副会长,上海
       许鹿鹏
                    市静安区青年企业家协会理事,上海市工商联青年创业联合会理事。
                                                                  35 / 147
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                 1979 年 9 月生,本科学历。曾任成都托普科技股份有限公司软件开发工程师,金山软件股份有限公司测试
赵亚军       开发工程师,腾讯科技(上海)有限公司测试开发主管,北京游龙腾信息技术有限公司副总经理。现任北京游
             龙腾信息技术有限公司法定代表人、总经理,本公司董事。
                 1967 年 8 月生,工商管理硕士。曾任英迈(中国)投资有限公司系统产品/联想产品事业部总经理,中国惠
张华峰
             普有限公司消费业务全国区域销售总经理。现任上海元亿国际贸易有限公司副总经理,本公司独立董事。
                 1986 年 4 月生,企业管理硕士,中共党员,国际注册会计师,中国注册会计师。曾任普华永道会计师事务
刘继通       所高级审计员,海尔集团日日顺物联网有限公司战略部投融资经理,蓝色经济区产业投资基金副总经理,现任
             青岛海尔施特劳斯水设备有限公司——日日顺健康平台投资总监,本公司独立董事。
                 1982 年 12 月生,本科学历,中共党员,律师。曾是北京市东友律师事务所律师,北京市天澜律师事务所
李凡
             律师。现任北京东环律师事务所主任,本公司独立董事。
                 1967 年 1 月生,研究生学历,中共党员,工程师。现任天天科技有限公司人力资源部经理,本公司监事会
秦红兵
             主席。
腾飞             1978 年 9 月生,本科学历,中共党员。现任天天科技有限公司证券事务部副经理,本公司监事。
                 1964 年 8 月生,本科学历,中共党员,高级经济师。现任本公司职工代表监事、总经理助理、董事会办公
陆佩华
             室主任、证券事务代表。
       其它情况说明
       √适用 □不适用
            1、经董事会十届三十五次、监事会七届十五次会议和公司 2017 年年度股东大会分别审议通
       过公司董事会和监事会换届选举的决议。具体情况说明如下:
            鉴于公司第十届董事会任期届满,根据相关规定,董事会进行了换届选举,公司第十一届董
       事会由 9 名董事组成,其中 3 名为独立董事,分别是谢鹏先生、纪学锋先生、尉吉军先生、许鹿
       鹏先生、王新春先生、赵亚军先生、张华峰先生、刘继通先生、李凡先生,其中:张华峰先生、
       刘继通先生、李凡先生为公司独立董事。
            鉴于公司第七届监事会任期届满,根据有关规定,监事会进行了换届选举,公司第八届监事
       会由 3 名监事组成,其中 1 名为职工代表监事,分别是秦红兵先生、腾飞先生、陆佩华女士,其
       中:陆佩华女士为职工代表监事。
            2、经董事会十一届一次会议审议通过,选举谢鹏先生为公司新一届董事会董事长、纪学锋先
       生为公司副董事长;同时,聘任谢鹏先生为公司总经理、尉吉军先生为公司副总经理、王新春先
       生为公司财务总监、许鹿鹏先生为公司董事会秘书。同日,经监事会八届一次会议审议通过,选
       举秦红兵先生为公司新一届监事会主席。
            上述相关公告公司分别于 2018 年 4 月 28 日和 6 月 30 日披露在上海证券报、证券日报和上交
       所网站(http://www.sse.com.cn)。
            3、2018 年 2 月 2 日-13 日期间,吴烨先生通过上交所交易系统合计增持公司股份 30 万股,
       占公司总股本的 0.036%。相关公告公司分别于 2017 年 12 月 16 日、2018 年 2 月 3 日、3 月 16 日、
       6 月 15 日和 10 月 11 日披露在上海证券报、证券日报和上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
       (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
       □适用 √不适用
       二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
       (一) 在股东单位任职情况
       √适用 □不适用
                                                  在股东单位担任的
         任职人员姓名            股东单位名称                            任期起始日期      任期终止日期
                                                        职务
秦红兵                                天天科技      人力资源部经理        2001 年 1 月
腾飞                                  天天科技    证券事务部副经理        2005 年 5 月
在股东单位任职情况的说明         无
                                                    36 / 147
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 (二) 在其他单位任职情况
 √适用 □不适用
                                                    在其他单位
任职人员姓名            其他单位名称                               任期起始日期     任期终止日期
                                                    担任的职务
                 爱充(上海)网络科技有限公司         董事长       2016 年 9 月
                                                  法定代表人、
                  上海巨嘉网络科技有限公司                         2009 年 10 月
                                                    执行董事
                                                  法定代表人、
                  上海巨佳网络科技有限公司                         2012 年 10 月
                                                    执行董事
                                                  法定代表人、
 纪学锋           上海巨梦网络科技有限公司                         2014 年 11 月
                                                    执行董事
                                                  法定代表人、
                  上海枫红网络科技有限公司                         2011 年 4 月
                                                    执行董事
                   上海会甲信息技术有限公司             监事        2014 年 1 月
                   上海诚甲信息技术有限公司             监事        2015 年 3 月
                           游久时代                   联席 CEO      2018 年 1 月
                     上海市静安区青年商会             副会长        2013 年 6 月
 许鹿鹏          上海市静安区青年企业家协会             理事        2016 年 9 月
                 上海市工商联青年创业联合会             理事       2016 年 11 月
                                                  法定代表人、
 赵亚军                     游龙腾                                 2017 年 1 月
                                                      总经理
                                                    执行董事、
 吴烨                      上海紫钥                                2015 年 7 月
                                                      总经理
 李建春                    游久时代               经营管理总监     2013 年 1 月
 在其他单位任
              无
 职情况的说明
 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
 √适用 □不适用
                                根据相关规定,公司董事、监事津贴发放分别经四届四次薪酬与考核委员
董事、监事、高级管理人员报酬
                                会、十届三十五次董事会、七届十五次监事会会议及公司 2017 年年度股东
的决策程序
                                大会审议通过。
                                根据薪酬与考核委员会、董事会、监事会和股东大会审议通过的相关决议,
董事、监事、高级管理人员报酬
                                以及公司制定的工资管理等级标准,结合公司实际情况、个人管理目标及
确定依据
                                年度绩效考核评定确定。
董事、监事和高级管理人员报酬
                                报告期内,公司应付董事、监事和高级管理人员报酬金额 165.86 万元。
的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级
                                报告期末,公司董事、监事和高级管理人员实际获得报酬金额 165.86 万元。
管理人员实际获得的报酬合计
 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
 √适用 □不适用
          姓名                 担任的职务               变动情形                   变动原因
 纪学锋                          副董事长                 选举                       增补
 赵亚军                            董事                   选举                       增补
 吴烨                            副董事长                 离任                     工作变动
 李建春                            董事                   离任                     工作变动
                                             37 / 147
                                                    2018 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                         38 / 147
                                                                           2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
专业构成类别                                                 专业构成人数
销售人员
运营人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                      教育程度
教育程度类别                                                  数量(人)
本科及本科以上
本科以下
合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    报告期内,公司根据自身发展需要,按照各部门的工作职责、岗位性质、工作内容、个人能
力等方面,并结合市场上同行业情况对薪酬进行定位。在兼顾市场竞争力和企业内部公平基础上,
公司为员工尽可能提供全面而富有吸引力、具有激励性的薪酬福利待遇,以实现对外吸引人才、
对内保留骨干的目标。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
  报告期内,公司从整体发展战略出发,考虑业务发展及员工个人成长需要,按照职能岗位、专
业能力等要求制定了客观的培训计划,并逐步构建线上线下相结合的培训体系,为广大在职员工
创造良好可持续的学习环境。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
                                        39 / 147
                                                                                 2018 年年度报告
     报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、行
政法规要求,不断完善公司治理结构,建立现代企业制度,公司“三会一层”规范运作,已形成
权责分明、各司其职、协调运作、有效制衡。具体治理情况说明如下:
     1、股东与股东大会
     公司股东大会的召集、召开和表决等程序严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司
章程》及《公司股东大会议事规则》等相关规定执行。公司依法保障股东对公司重大事项的知情、
参与决策和监督等权利,注重保护中小股东合法权益。
     2、董事与董事会
     公司严格按照《公司法》和《公司章程》等规定程序完成董事的选举,目前董事会由 9 名董
事组成,其中独立董事 3 名。董事会下设战略、提名、审计和薪酬与考核四个专门委员会,对董
事会负责。公司董事严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司独
立董事制度》及专门委员会实施细则等相关规定,忠实、诚信、勤勉地履行职责,维护公司和全
体股东的合法利益。
     3、监事和监事会
     公司严格按照《公司法》和《公司章程》等规定程序完成监事的选举,目前监事会由 3 名监
事组成,其中职工监事 1 名。公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》及《公司监事会议事
规则》等相关规定有效履行职责,了解公司经营情况,对公司经营决策、重大事项、财务状况及
依法运作情况和董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
     4、高级管理人员
     公司严格按照《公司法》和《公司章程》等规定程序聘任高级管理人员。公司高级管理人员
严格遵守《公司法》、《公司章程》和《公司经理工作细则》等相关规定忠实、勤勉、谨慎地履
行职责,切实维护公司及股东的合法利益。
     5、控股股东与上市公司
     公司控股股东、实际控制人对公司及其他股东负有诚信义务。控股股东对公司行使权利和履
行义务时严格依照法律法规的相关规定,控股股东、实际控制人对公司的重大决策及依法开展的
经营活动不存在直接或间接干预的情形;控股股东、实际控制人与公司实行人员、资产、财务的
分开,机构和业务的独立运行,各自独立核算、独立承担责任和风险。
     6、利益相关者、环境保护与社会责任
     公司尊重利益相关者的合法权利,维护其合法权益,积极与利益相关者进行有效的交流与合
作,协调平衡各方利益,共同推进公司持续健康发展。公司主动参与生态文明建设,开展精准扶
贫工作,通过参与上海市静安区与云南省文山市“百企结百村”结对精准扶贫行动,对口资助了
喜古乡戈革村的渔业养殖项目;参加了上海长宁街道举办的帮困助学活动,积极履行社会责任。
     7、信息披露与透明度
     公司严格按照法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等内控制度的相
关规定履行信息披露义务。公司在定期报告、重大事项等未公开信息披露前,严控内幕信息知情
人范围,按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》要求进行内幕知情人登记管理。公司通过上
证 e 互动回复、接听股东来电、主动参加投资者集体接待日活动和召开部分股东座谈会等多种形式,
加强与公司投资者的良性互动,维护公司及股东、尤其是中小股东的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
      会议届次             召开日期             决议刊登的指定网站的查询索引      决议刊登的披露日期
 2017 年年度股东大会   2018 年 6 月 29 日   上交所网站(http://www.sse.com.cn)      2018 年 6 月 30 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    上述股东大会以现场投票与网络投票相结合的表决方式召开,全部议案均审议通过。
                                            40 / 147
                                                                              2018 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                   参加股东
                                         参加董事会情况
            是否                                                                   大会情况
 董事
            独立   本年应参             以通讯                       是否连续两
 姓名                          亲自出                委托出   缺席                  出席股东
            董事   加董事会             方式参                       次未亲自参
                               席次数                席次数   次数                大会的次数
                     次数               加次数                         加会议
谢鹏        否             8        8         6           0      0       否
纪学锋      否             4        4         3           0      0       否
尉吉军      否             8        8         6           0      0       否
王新春      否             8        8         6           0      0       否
许鹿鹏      否             8        8         6           0      0       否
张华峰      是             8        8         7           0      0       否
刘继通      是             8        8         6           0      0       否
李凡        是             8        8         6           0      0       否
赵亚军      否             4        4         3           0      0       否
吴烨        否             4        4         3           0      0       否
李建春      否             4        4         4           0      0       否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
                                          41 / 147
                                                                           2018 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司定期组织考评会议,从职业素养、管理能力、工作业绩等维度对高级管理人
员进行阶段性考评。为达到中长期激励目标,公司将高级管理人员的能力、绩效与收入挂钩,并
将高级管理人员追求自身利益最大化与所有者追求企业利润最大化的目标有机结合,达到个人利
益与企业利益的共存。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    《上海游久游戏股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告》于 2019 年 4 月 30 日披露在上交
所网站(http://www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请的大信会计师事务所已对公司 2018 年度内部控制情况进行了审计,出具的标准无保
留意见的《上海游久游戏股份有限公司 2018 年度内部控制审计报告》于 2019 年 4 月 30 日披露在
上交所网站(http://www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         42 / 147
                                                                          2018 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                            大信审字[2019]第 1-03099 号
上海游久游戏股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了上海游久游戏股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括 2018 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公
司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司的经营成果和现金
流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    (一)商誉减值
    1.事项描述
    如财务报表附注五(十一)所述,截至 2018 年 12 月 31 日,贵公司合并财务报表商誉账面余
额 108,843.31 万元,已计提商誉减值准备 108,843.31 万元。该等商誉系 2014 年收购子公司游久
时代(北京)科技有限公司(以下简称“游久时代”)100%股权形成。由于游久时代业绩出现大
幅下滑,核心游戏产品代理期限即将到期且与产品方存在诉讼,可用于后续经营所需的重大资源
尚未形成或获取;同时游久时代所属行业也出现了重大不利变化,导致商誉出现减值风险。
    贵公司管理层于每年年末对商誉进行减值测试。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的
可收回金额与该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试,资产组的可收回金额按照资产
组的预计未来现金流量的现值确定,其预计的未来现金流量以 5 年期财务预算为基础来确定。预
测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,管理层在预测中需要做出重大判断和假设,
特别是对于未来收入、成本、经营费用、折现率以及增长率等,并且管理层的估计和假设具有不
                                        43 / 147
                                                                           2018 年年度报告
确定性。基于此商誉减值对财务报表整体重大,且涉及未来现金流量估计和判断,为此我们确定
商誉减值为关键审计事项。
    2.审计应对
    1)了解管理层与商誉减值准备相关的关键财务报告内部控制,并评价这些内部控制的设计和
运行有效性;
    2)了解宏观经济及各资产组或资产组组合行业发展趋势、历史业绩情况和发展规划;
    3)评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定;
    4)评估管理层专家的独立性和专业胜任能力;
    5)评估商誉减值测试的估值方法、模型、关键假设的恰当性;
    6)评估商誉减值测试引用参数的合理性,包括预计未来现金流量现值时的预测期、稳定期、
预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率等及其确定依据;
    7)复核前述信息与形成商誉时或以前年度商誉减值测试时的信息、公司历史经验或外部信息
是否存在不一致;
    8)评价商誉减值测试的过程和方法相关披露是否充分。
    (二)其他资产减值
    1.事项描述
    如财务报表附注五(二)、(四)、(六)、(七)所述,截至 2018 年 12 月 31 日,贵公司
合并报表应收账款账面余额为 7,854.56 万元,已计提减值准备 3,004.91 万元,账面价值 4,849.65
万元;其他应收款账面余额为 5,055.74 万元,已计提减值准备 3,268.35 万元,账面价值 1,787.39
万元;可供出售金融资产账面余额为 51,123.92 万元,已计提减值准备 11,930.31 万元,账面价
值 39,193.61 万元;长期股权投资账面余额为 26,695.27 万元,已计提减值准备 13,855.71 万元,
账面价值 12,839.56 万元;部分应收账款和其他应收款存在明显减值迹象,部分被投资单位经营
情况不良、业绩不佳,存在减值迹象,相关资产存在减值风险。
    贵公司管理层对资产减值准备的评估较复杂,管理层在确定未来现金流量预测时需要运用大
量判断,这其中包括用于未来现金流预测的收入、毛利、资源储量和折现率等,并且管理层的估
计和假设具有不确定性。基于应收账款、其他应收款、长期股权投资及可供出售金融资产金额占
财务报表整体的比重重大,且涉及对未来现金流量估计和判断,因此我们确定相关资产的减值风
险为关键审计事项。
    2.审计应对
    (1)了解管理层与资产减值准备相关的关键财务报告内部控制,并评价这些内部控制的设计
和运行有效性;
    (2)评估管理层进行减值测试的方法的适当性;
    (3)对于应收款项,复核应收款项减值计提的会计政策,评估政策的恰当性和预期信用损失
率的合理性,评估管理层假设的合理性,同时考虑前瞻性因素的影响;考虑长账龄、逾期未回款
                                         44 / 147
                                                                        2018 年年度报告
的应收款项是否出现特殊风险导致减值迹象;对于单项计提的减值准备,我们通过复核资产负债
表日后收款,评估有关债务人是否面临重大财务困难、拖欠利息或本金付款以评估管理层计提减
值准备是否充足;对于按组合计提的减值准备,通过检查应收款项明细账及交付证据测试应收账
款账龄的准确性;以及核查无法收回而需要核销的应收款项金额准确性。
    (4)对于可供出售金融资产和长期股权投资,分析并复核了减值测试中的关键假设(包括收
入增长率、折现率)的合理性,并将部分有评估报告的投资相关数据与第三方评估机构评估结果
进行比较。
    四、其他信息
    贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中
涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如
适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    (六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(此页无正文,为上海游久游戏股份有限公司大信审字[2019]第1-03099号审计报告签字盖章页。)
    大信会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师:郭颖涛
                                                  (项目合伙人)
           中 国  北 京                           中国注册会计师:于海亭
                                                   二○一九年四月二十八日
                                       46 / 147
                                                                               2018 年年度报告
二、财务报表
                              合并资产负债表
                            2018 年 12 月 31 日
编制单位: 上海游久游戏股份有限公司
                                                                    单位:元    币种:人民币
                    项目               附注              期末余额               期初余额
流动资产:
                                                             59,645,648.12      101,353,473.30
  货币资金
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                                         48,496,457.51      71,091,222.79
  其中:应收票据
         应收账款                                            48,496,457.51      71,091,222.79
  预付款项                                                   41,715,219.02      55,087,310.13
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                                 17,873,947.13      82,818,843.66
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              217,303,896.03      260,752,523.51
   流动资产合计                                             385,035,167.81      571,103,373.39
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                          391,936,066.56      425,851,626.78
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                              128,395,641.02      159,843,430.69
  投资性房地产                                               35,899,710.01      37,273,271.77
  固定资产                                                   23,180,293.45      27,347,679.52
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                                        1,277,965.67
  开发支出
  商誉                                                                          775,653,080.50
  长期待摊费用                                                2,676,982.30        3,589,702.45
  递延所得税资产                                              7,169,471.56        9,260,330.54
  其他非流动资产                                             10,558,626.29      10,951,662.65
   非流动资产合计                                           599,816,791.19    1,451,048,750.57
     资产总计                                               984,851,959.00    2,022,152,123.96
                                              47 / 147
                                                                              2018 年年度报告
流动负债:
  短期借款                                                  45,000,000.00      180,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                                        19,129,337.75      17,375,762.50
  预收款项                                                     944,308.93       1,360,099.73
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                              20,784,739.06      20,891,079.70
  应交税费                                                   1,827,744.91         751,457.11
  其他应付款                                                75,077,890.25      74,548,224.94
  其中:应付利息
    应付股利
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                   64,134.36
    流动负债合计                                            162,828,155.26     294,926,623.98
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
          永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                             7,169,471.56        7,408,470.06
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                           7,169,471.56        7,408,470.06
      负债合计                                             169,997,626.82      302,335,094.04
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                       832,703,498.00      832,703,498.00
  其他权益工具
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                                                 890,660,827.43      890,660,827.43
  减:库存股
  其他综合收益                                              22,663,378.93      22,409,739.54
  专项储备
  盈余公积                                                  22,893,969.37      22,893,969.37
  一般风险准备
  未分配利润                                               -954,067,341.55     -48,851,004.42
  归属于母公司所有者权益合计                                814,854,332.18   1,719,817,029.92
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                            814,854,332.18   1,719,817,029.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计                          984,851,959.00   2,022,152,123.96
法定代表人:谢 鹏             主管会计工作负责人:王新春           会计机构负责人:周耀东
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                                    母公司资产负债表
                                    2018 年 12 月 31 日
编制单位:上海游久游戏股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                   附注              期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                                7,918,046.36          7,790,304.95
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款
  其中:应收票据
         应收账款
  预付款项
  其他应收款                                                285,680.75         76,521,504.87
  其中:应收利息
         应收股利
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        210,299,332.88          255,354,070.91
   流动资产合计                                       218,503,059.99          339,665,880.73
非流动资产:
  可供出售金融资产                                    350,599,843.26          375,123,926.54
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        315,719,422.72        1,207,822,105.92
  投资性房地产                                         35,899,710.01           37,273,271.77
  固定资产                                             23,180,293.45           23,649,032.26
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                               48,634.51             33,702.50
  递延所得税资产                                          7,169,471.56          7,408,470.06
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                     732,617,375.51        1,651,310,509.05
      资产总计                                        951,120,435.50        1,990,976,389.78
                                           49 / 147
                                                                         2018 年年度报告
流动负债:
  短期借款                                          45,000,000.00       180,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                      17,600,531.40        17,572,695.66
  应交税费                                              42,734.06            91,888.21
  其他应付款                                        73,920,597.12        73,548,459.20
  其中:应付利息
    应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   136,563,862.58       271,213,043.07
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     7,169,471.56         7,408,470.06
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   7,169,471.56         7,408,470.06
      负债合计                                     143,733,334.14       278,621,513.13
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                               832,703,498.00       832,703,498.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                         896,963,539.72       896,963,539.72
  减:库存股
  其他综合收益                                      22,177,614.69        22,894,610.18
  专项储备
  盈余公积                                           98,635,742.11       98,635,742.11
  未分配利润                                     -1,043,093,293.16     -138,842,513.36
    所有者权益(或股东权益)                        807,387,101.36    1,712,354,876.65
合计
      负债和所有者权益(或股                       951,120,435.50     1,990,976,389.78
东权益)总计
法定代表人:谢 鹏       主管会计工作负责人:王新春          会计机构负责人:周耀东
                                      50 / 147
                                                                                                     2018 年年度报告
                                                    合并利润表
                                                  2018 年 1—12 月
上海游久游戏股份有限公司                                                                   单位:元   币种:人民币
                     项目                          附注              本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                                                             84,639,705.39             176,554,238.80
其中:营业收入                                                             84,639,705.39             176,554,238.80
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                          1,029,244,113.81              637,043,890.35
其中:营业成本                                                             62,110,503.66               70,620,373.99
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                                           1,466,367.89                2,322,453.87
       销售费用                                                            13,412,987.63               11,349,772.97
       管理费用                                                            52,501,890.93               51,297,482.47
       研发费用                                                            24,741,530.33               28,002,738.02
       财务费用                                                             5,579,029.79                6,651,657.34
       其中:利息费用                                                       6,705,796.87                7,021,504.16
              利息收入                                                        167,832.33                1,425,809.43
       资产减值损失                                                       869,431,803.58              466,799,411.69
  加:其他收益                                                             10,828,578.74
       投资收益(损失以“-”号填列)                                      24,301,511.78               29,790,971.33
       其中:对联营企业和合营企业的投资收益                               -13,746,850.11               -6,913,655.72
       公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                                    -323,845.60
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                       -909,798,163.50             -430,698,680.22
  加:营业外收入                                                           10,564,377.63               12,014,214.76
  减:营业外支出                                                            3,452,882.43                6,358,234.92
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                   -902,686,668.30             -425,042,700.38
  减:所得税费用                                                            2,529,668.83               -2,728,096.92
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                       -905,216,337.13             -422,314,603.46
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                            -905,216,337.13             -422,314,603.46
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
     1.少数股东损益
     2.归属于母公司股东的净利润                                          -905,216,337.13             -422,314,603.46
六、其他综合收益的税后净额                                                    253,639.39                7,524,175.17
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                    253,639.39                7,524,175.17
     (一)不能重分类进损益的其他综合收益
       1.重新计量设定受益计划变动额
       2.权益法下不能转损益的其他综合收益
     (二)将重分类进损益的其他综合收益                                       253,639.39                7,524,175.17
       1.权益法下可转损益的其他综合收益
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                    -716,995.49                9,655,084.86
       3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额                                                 970,634.88               -2,130,909.69
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                         -904,962,697.74             -414,790,428.29
  归属于母公司所有者的综合收益总额                                       -904,962,697.74             -414,790,428.29
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                                        -1.09                       -0.51
  (二)稀释每股收益(元/股)                                                        -1.09                       -0.51
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元,上期被合并方实现的净利润为: 元。
法定代表人:谢 鹏                      主管会计工作负责人:王新春                     会计机构负责人:周耀东
                                                          51 / 147
                                                                                   2018 年年度报告
                                             母公司利润表
                                            2018 年 1—12 月
上海游久游戏股份有限公司                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                          附注            本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                                      6,286,783.33        6,797,758.06
   减:营业成本                                                   1,373,561.76        1,373,561.76
       税金及附加                                                 1,117,844.60        1,186,424.70
       销售费用                                                      69,613.10           79,045.80
       管理费用                                                  20,925,548.32       19,998,083.57
       研发费用
       财务费用                                                   6,571,927.10        6,702,522.51
       其中:利息费用                                             6,705,796.87        7,021,504.16
             利息收入                                               135,373.41          408,680.42
       资产减值损失                                             909,974,591.16      123,049,684.47
   加:其他收益                                                      62,527.74
投资收益(损失以“-”号填列)                                   29,771,993.67       33,528,576.16
       其中:对联营企业和合营企业的投                            -5,752,209.31         -981,314.05
资收益
       公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”号填
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             -903,911,781.30     -112,062,988.59
   加:营业外收入                                                                       160,000.00
   减:营业外支出                                                   100,000.00            4,600.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         -904,011,781.30     -111,907,588.59
     减:所得税费用                                                 238,998.50       -3,218,361.62
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             -904,250,779.80     -108,689,226.97
     (一)持续经营净利润(净亏损以                            -904,250,779.80     -108,689,226.97
“-”号填列)
     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                        -716,995.49         9,655,084.86
   (一)不能重分类进损益的其他综合收

     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综合收

   (二)将重分类进损益的其他综合收益                             -716,995.49         9,655,084.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                -716,995.49         9,655,084.86
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                               -904,967,775.29      -99,034,142.11
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:谢 鹏              主管会计工作负责人:王新春               会计机构负责人:周耀东
                                            合并现金流量表
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 上海游久游戏股份有限公司                                                      单位:元   币种:人民币
                    项目                        附注              本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                          84,115,890.59          194,184,102.55
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                           984,426.14              271,600.00
  收到其他与经营活动有关的现金                                          26,368,149.49            5,484,302.82
    经营活动现金流入小计                                               111,468,466.22          199,940,005.37
  购买商品、接受劳务支付的现金                                          36,453,176.95           95,056,430.27
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                                        41,212,866.65           47,824,399.04
  支付的各项税费                                                         1,395,944.82           10,280,530.49
  支付其他与经营活动有关的现金                                          96,509,750.03           54,081,766.12
    经营活动现金流出小计                                               175,571,738.45          207,243,125.92
       经营活动产生的现金流量净额                                      -64,103,272.23           -7,303,120.55
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                   404,837,396.14          325,493,149.61
  取得投资收益收到的现金                                                38,048,361.89           34,797,261.03
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                               442,885,758.03          360,290,410.64
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                                 549,757.34              525,549.30
的现金
  投资支付的现金                                                       280,000,000.00          363,400,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                               280,549,757.34          363,925,549.30
       投资活动产生的现金流量净额                                      162,336,000.69           -3,635,138.66
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                    45,000,000.00          180,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                                  70,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                                45,000,000.00          250,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                   180,000,000.00          250,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     6,705,796.87           42,827,750.86
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                              186,705,796.87           292,827,750.86
       筹资活动产生的现金流量净额                                    -141,705,796.87           -42,827,750.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                    1,765,243.23            -3,060,582.04
五、现金及现金等价物净增加额                                          -41,707,825.18           -56,826,592.11
  加:期初现金及现金等价物余额                                        101,353,473.30           158,180,065.41
六、期末现金及现金等价物余额                                           59,645,648.12           101,353,473.30
    法定代表人:谢 鹏                   主管会计工作负责人:王新春             会计机构负责人:周耀东
                                             母公司现金流量表
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上海游久游戏股份有限公司                                                 单位:元 币种:人民币
              项目               附注               本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              6,848,974.87           7,137,645.88
  收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金                                683,366.98           2,672,363.31
    经营活动现金流入小计                                  7,532,341.85           9,810,009.19
购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现                            7,271,968.60           8,222,348.00

  支付的各项税费                                          1,462,423.17           1,908,745.66
支付其他与经营活动有关的现金                             13,196,060.35          13,836,441.25
    经营活动现金流出小计                                 21,930,452.12          23,967,534.91
  经营活动产生的现金流量净额                            -14,398,110.27         -14,157,525.72
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    401,237,396.14         322,793,149.61
  取得投资收益收到的现金                                 35,524,202.98          34,797,261.03
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                436,761,599.12         357,590,410.64
  购建固定资产、无形资产和其他                              529,950.57              83,235.00
长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        280,000,000.00         345,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                280,529,950.57         345,083,235.00
投资活动产生的现金流量净额                              156,231,648.55          12,507,175.64
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                     45,000,000.00         180,000,000.00
  发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金                                                    70,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                 45,000,000.00         250,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                    180,000,000.00         250,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付                            6,705,796.87          42,827,750.86
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                186,705,796.87         292,827,750.86
筹资活动产生的现金流量净额                             -141,705,796.87         -42,827,750.86
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                127,741.41         -44,478,100.94
加:期初现金及现金等价物余额                              7,790,304.95          52,268,405.89
六、期末现金及现金等价物余额                              7,918,046.36           7,790,304.95
 法定代表人:谢 鹏           主管会计工作负责人:王新春             会计机构负责人:周耀东
                                         54 / 147
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                                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                                              2018 年 1—12 月
          编制单位:上海游久游戏股份有限公司                                                                                                                                                单位:元   币种:人民币
                                                                                                                                              本期
                                                                                                                   归属于母公司所有者权益
               项目                                                                                                                                                                               少数股东
                                                                                                                                                                                                             所有者权益合计
                                                               其他权益工具                                                                                                                         权益
                                                                                                                                       专项
                                         股本                                          资本公积       减:库存股     其他综合收益                    盈余公积    一般风险准备      未分配利润
                                                      优先股     永续债       其他                                                     储备
一、上年期末余额                     832,703,498.00                                  890,660,827.43                   22,409,739.54              22,893,969.37                   -48,851,004.42              1,719,817,029.92
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                     832,703,498.00                                  890,660,827.43                   22,409,739.54              22,893,969.37                   -48,851,004.42              1,719,817,029.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                                       253,639.39                                             -905,216,337.13               -904,962,697.74
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                       253,639.39                                             -905,216,337.13               -904,962,697.74
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     832,703,498.00                                  890,660,827.43                   22,663,378.93              22,893,969.37                  -954,067,341.55                814,854,332.18
                                                                                                          55 / 147
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                                                                                                                                                上期
                                                                                                                     归属于母公司所有者权益
               项目                                                                                                                                                                                少数股东
                                                                                                                                                                                                              所有者权益合计
                                                                其他权益工具                                                                                                                         权益
                                                                                                                                         专项                       一般风险准
                                          股本                                           资本公积       减:库存股      其他综合收益                   盈余公积                   未分配利润
                                                       优先股     永续债       其他                                                      储备                           备
一、上年期末余额                      832,703,498.00                                   890,660,827.43                   14,885,564.37              22,893,969.37                 409,269,845.74               2,170,413,704.91
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                      832,703,498.00                                   890,660,827.43                   14,885,564.37              22,893,969.37                  409,269,845.74              2,170,413,704.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                                       7,524,175.17                                            -458,120,850.16               -450,596,674.99
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                       7,524,175.17                                            -422,314,603.46               -414,790,428.29
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                                   -35,806,246.70                 -35,806,246.70
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                      -35,806,246.70                 -35,806,246.70
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                      832,703,498.00                                   890,660,827.43                   22,409,739.54              22,893,969.37                 -48,851,004.42               1,719,817,029.92
                                     法定代表人:谢             鹏                    主管会计工作负责人:王新春                                             会计机构负责人:周耀东
                                                                                                            56 / 147
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                                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                                  2018 年 1—12 月
          编制单位:上海游久游戏股份有限公司                                                                                                             单位:元     币种:人民币
                                                                                                           本期
               项目                                            其他权益工具                             减:库                    专项
                                         股本                                             资本公积                其他综合收益             盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
                                                      优先股     永续债         其他                      存股                    储备
一、上年期末余额                     832,703,498.00                                    896,963,539.72             22,894,610.18          98,635,742.11       -138,842,513.36   1,712,354,876.65
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     832,703,498.00                                    896,963,539.72             22,894,610.18          98,635,742.11       -138,842,513.36   1,712,354,876.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                                  -716,995.49                              -904,250,779.80    -904,967,775.29
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                  -716,995.49                              -904,250,779.80   -904,967,775.29
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     832,703,498.00                                    896,963,539.72             22,177,614.69          98,635,742.11     -1,043,093,293.16    807,387,101.36
                                                                                       57 / 147
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                                                                                                                上期
               项目                                            其他权益工具
                                         股本                                          资本公积        减:库存股      其他综合收益    专项储备    盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                      优先股     永续债       其他
一、上年期末余额                     832,703,498.00                                  896,963,539.72                    13,239,525.32              98,635,742.11      5,652,960.31   1,847,195,265.46
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     832,703,498.00                                  896,963,539.72                    13,239,525.32              98,635,742.11      5,652,960.31   1,847,195,265.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                                      9,655,084.86                              -144,495,473.67    -134,840,388.81
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                      9,655,084.86                              -108,689,226.97    -99,034,142.11
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                    -35,806,246.70     -35,806,246.70
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                       -35,806,246.70     -35,806,246.70
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     832,703,498.00                                  896,963,539.72                    22,894,610.18              98,635,742.11   -138,842,513.36   1,712,354,876.65
                             法定代表人:谢           鹏                      主管会计工作负责人:王新春                                会计机构负责人:周耀东
                                                                                            58 / 147
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    公司(原名上海爱使股份有限公司,股票简称:爱使股份)系于 1985 年 1 月 19
日经中国人民银行上海分行(85)沪人金股 2 号文件批准,公开发行股票 30 万元,
采用定向募集方式设立的股份公司。公司为上海市首批股份制试点企业和股票上市公
司之一。2014 年 4 月,公司以发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交
易方式进行了重大资产重组,重组事项分别经董事会九届三十一次会议及第三十七次
股东大会(2013 年年会)审议通过。2014 年 9 月 28 日,公司获得中国证券监督管
理委员会《关于核准上海爱使股份有限公司向刘亮等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》(证监许可[2014]1004 号文),核准公司向刘亮发行 85,639,603 股股份、
向代琳发行 77,483,451 股股份、向大连卓皓发行 20,677,570 股股份购买游久时代,
同时,核准公司向天天科技发行 91,900,310 股新股募集本次发行股份购买资产的配
套资金。2015 年 3 月 10 日,公司名称变更为:上海游久游戏股份有限公司,股票简
称变更为:游久游戏,股票代码:600652 不变。
    企业法人营业执照注册号:310000000001027,注册资本捌亿叁仟贰佰柒拾万零
叁仟肆佰玖拾捌元,公司法定代表人:谢鹏,注册地址: 上海市石门二路 333 弄 3 号,
办公地址:上海市肇嘉浜路 666 号。
    公司经批准的经营范围:从事游戏制作、运营的技术开发、技术服务、技术咨询、
技术转让,设计、制作、代理、发布广告,电脑动画设计,产品设计,对石油液化气
行业、煤炭及清洁能源的投资、机电设备及四技服务、非专控通讯设备、计算机软硬
件及网络设备、计算机系统及网络安装工程、金属、建筑、装潢材料、非危险品化工
原料、百货、参与投资经营。
    公司所属行业为互联网和相关服务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2018 年 12 月 31 日止,本公司纳入合并范围的子公司共 8 户,新纳入合并
范围的子公司 1 户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号
修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以
及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般
规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司及各子公司从事游戏经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依
据相关企业会计准则的规定,对研究与开发支出、收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、21“无形资产”本附注五、28“收入”
各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,详见附注五、33“其他
重要的会计政策和会计估计”。
1.   遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2018
年 12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本
公司的财务报表在所有重大方面符合中国证监会 2014 年修订的《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露
要求。
2.   会计期间
    公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期
间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂
时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
本公积(股本溢价); 资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
  合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
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(2)非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部
分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计
入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合
并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面
各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
     在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余
转入当期投资收益)。
     在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
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(1)合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将
进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳
入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期
处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,
其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照
本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调
整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权
益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净
损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导
致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、
10“金融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、14、
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(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详
见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)②“权益法
核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者
自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资
产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司
按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公
布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换
业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生
的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
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     编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转
入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位
币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率
折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含
汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
     编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综
合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和
负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项
目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易
发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未
分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股
东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境
外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关
的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇
率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
     年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
     在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
     在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境
外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东
权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该
境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
     在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和
金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场
中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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(2)金融资产的分类、确认和计量
     以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要
是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观
证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生工具除外。
     符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允
价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
②持有至到期投资
     是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
     持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
     实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
     在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
③贷款和应收款项
     是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
④可供出售金融资产
     包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
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     可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除
已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除
减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为
其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
     可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入
投资收益。
(3)金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,
计提减值准备。
     本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融
资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①贷款和应收款项减值
     以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,
减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的
减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
     当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌
幅度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
     在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与
确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
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若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对
该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并
相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企
业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收
到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及
未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述
账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定
该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,
并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(5)金融负债的分类和计量
     金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负
债,相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允
价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期
损益。
②其他金融负债
     与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(6)金融负债的终止确认
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融
负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负
债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(7)衍生工具及嵌入衍生工具
     衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计
量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损
失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具
的公允价值变动计入当期损益。
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对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生
工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的
资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
     当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法
定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(9)权益工具
     权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不
确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或      本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的
                              应收款项。
金额标准
                              本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生
单项金额重大并单项计提坏      减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行
账准备的计提方法              减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似
                              信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方
法)
账龄组合                              账龄分析法
关联方往来款组合                      其他方法
保证金及押金组合                      其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          账龄            应收账款计提比例(%)                 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                         3.00                                 3.00
1-2 年                                    10.00                                10.00
2-3 年                                    50.00                                50.00
3 年以上                                  100.00                              100.00
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组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称            应收账款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
关联方往来款组合                                 0
保证金及押金组合                                 0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                          有确凿证据表明可收回性存在明显差异,根据其未来现金流量现值低于其账面
单项计提坏账准备的理      价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备:与对方存在争议或涉及诉讼、仲
由                        裁的应收款项;账龄较长,对方无力偿还或者失去联系;已有明显迹象表明债
                          务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
     存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、
在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、低值易耗品等大类。
2、发出存货的计价方法
     加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的
确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同
一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
     计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的
可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的
金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法。
(2)包装物
     一次摊销法。
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13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持
续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具
体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获
得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为
整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直
接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组
时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值
减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提
持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的
账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非
流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后
的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有
待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期
损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则
计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的
处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续
划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰
低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别
情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
     本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
     共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
     对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权
益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
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承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按
照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分
步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股
东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价
值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资
本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或
为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形
成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一
揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,
相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公
允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用,于发生时计入当期损益。
     除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成
本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持
有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,
采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
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     采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资
的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对
被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公
司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与
投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,
恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
     在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,
调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
     在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、
6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款
的差额,计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处
置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
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认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表
时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益
法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法
核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资
收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易
属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进
行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,
对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,
明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产
列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。
其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地
使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产类别 预计残值率(%)        预计使用寿命        年折旧(摊销)率(%)
房屋、建筑物        5.0               40 年               2.375
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    投资性房地产减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22、“长期资产减
值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,
将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量
的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值
模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限(年)      残值率      年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法       40               5.0         2.38
机器设备          年限平均法       5                5.0         19.00
运输工具          年限平均法       5                5.0         19.00
办公设备及其他    年限平均法       3-5              0-5.0       19.00-33.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权
最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在
租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
   固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
(5)其他说明
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    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此
以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认
该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如
发生改变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预
定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
  在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
  专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定
资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
  资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差
额计入当期损益。
  符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连
续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,
全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直
线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    ②各类无形资产资产的摊销方法
使用寿命有限的无形资产从取得当月起在预计使用期限内合理摊销,各类无形资产摊
销方法如下:
           类别            使用寿命(年)             摊销方法
                       按照受益期限摊销,如无法合理预计游戏受益期限,则在游
    特许权(游戏)
                       戏上线运营时一次性进行摊销
    软件               5-10               年限平均法
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有
能力使用或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,
无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;
不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上
的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括房屋租赁费、装修费、经营租入固定资
产改良费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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离    职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括
基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本
或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,
确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预
计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计
划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
      当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:
      (1)该义务是本公司承担的现时义务;
      (2)履行该义务很可能导致经济利益流出;
      (3)该义务的金额能够可靠地计量。
      在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
      如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确
定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
      亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执
行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将
合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    (2)重组义务
      对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条
件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重
组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与
重组相关的义务。
26. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类:
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股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计
入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增
加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠
计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价
值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债
的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负
债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资
产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金
额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其
变动计入当期损益。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本授公司予的股份期权采用二项式期权定价模型定价。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做
出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,
按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允
价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视
同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作
为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公
积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作
为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
(1)广告收入
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     公司与广告代理公司签订框架协议,为第三方客户的游戏发布广告,以网络推广
服务排期表为依据确认最终金额与广告代理公司进行结算,广告发布完成后,业务人
员与广告客户进行确认结算,双方核对无误后确认收入。
(2)网络游戏收入
①自主运营模式收入的确认原则
     自主运营模式是指网络公司通过自有的游戏平台发布并运营游戏。在自营模式下,
网络游戏公司全面负责游戏产品的推广、客户服务、技术支持和维护工作。
公司通过玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线
时间支付费用的方式取得在线网络游戏运营收入。玩家通过充值兑换为虚拟货币,进
而用其购买道具、装备等虚拟物品以及进行其他游戏体验。在游戏玩家实际使用虚拟
货币时确认收入,即玩家实际消费时确认收入。对于未消耗的虚拟货币,公司在年底
通过自有的游戏平台导出后台未消耗的虚拟货币数量换算为收入,冲销当期营业收入。
②联合运营模式收入的确认原则
     联合运营模式是指游戏运营商和游戏平台类公司合作,共同联合运营游戏产品的
运营方式。在联合运营模式下,游戏平台公司负责游戏平台的提供和推广、充值服务
以及计费系统的管理,游戏运营商负责游戏运营、版本更新、技术支持和维护,并提
供客户服务。
公司与多家大型网络游戏平台签订合作运营游戏协议,玩家通过平台的宣传了解公司
游戏产品,直接通过平台提供的游戏链接下载游戏客户端,注册后进入游戏。玩家通
过购买平台发行的点卡充值,充值后兑换为虚拟货币进而购买道具、装备等虚拟物品。
网络游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双
方核对数据确认无误后,公司确认营业收入。
③授权运营模式收入的确认原则
     授权运营模式主要指游戏运营商以版权金或预付款的形式获得游戏开发商产品
的代理权,在运营商所获资质的平台上发行。对于游戏公司,其一般采取的授权运营
模式的收款方式为:首先收取一次性的版权金,然后在游戏运营期间在根据双方的协
议约定收取分成收入。
关于版权金收入的确认:公司按照合同条款将游戏产品交付对方后,当公司不再提供
与该款游戏相关的任何服务,同时也不再享有该游戏相关的权益,于对方验收合格后
一次性确认营业收入。当公司承担技术支持、游戏升级以及提供部分客服等连续性的
义务,该等后续服务对于网络游戏的正常运营比较重大,则将一次性收取的版权金列
为“递延收益”,在协议约定的受益期间内按直线法摊销确认收入。
关于分成收入的确认:在授权运营模式下,公司依据协议获得从游戏运营商处取得的
分成款的权利时确认收入。
(3)使用费收入
     根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
(4)利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为
所有者投入的资本。公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
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    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助。
     若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的
政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例
进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)
政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补
助。
     与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资
产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在
使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)当期所得税
     资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照
税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
     某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
     与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递
延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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     于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税
和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整
商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(4)所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
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担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
     本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更
仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间
的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如
下:
(1)租赁的归类
     本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁
和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风
险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
(2)坏账准备计提
     本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
(3)存货跌价准备
     本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
(4)金融工具公允价值
     对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风
险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(5)可供出售金融资产减值
     本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财
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务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
(6)非金融非流动资产减值准备
     本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减
值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其
账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预
计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察
到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成
本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用
所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相
关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组
合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要
预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现
金流量的现值。
(7)折旧和摊销
     本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
(8)开发支出
     确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适
用的折现率以及预计受益期间的假设。
(9)递延所得税资产
     在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(10)所得税
     本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
(11)预计负债
     本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且
履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很
大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的
风险、不确定性及货币时间价值等因素。
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     其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负
     债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映
     将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
     33. 重要会计政策和会计估计的变更
     (1).重要会计政策变更
     √适用 □不适用
       会计政策变更的内容和原因        审批程序       备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
     财政部相关规定
     其他说明
         财政部于 2018 年颁布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财
     会[2018]15 号)及其解读,本公司已按照上述通知编制 2018 年度财务报表,仅对报表列报项目金
     额产生影响,对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响,对公司财务状况、经营成
     果和现金流量无重大影响。
             本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下:                                             单位:元
                                      受影响的报表      本期受影响的报
     会计政策变更内容和原因                                              上期重述金额      上期列报的报表项目及金额
                                       项目名称           表项目金额
1.应收票据和应收账款合并列示       应收票据及应收账款    48,563,744.79     71,091,222.79   应收账款:71,091,222.79
2.应收利息、应收股利并其他应收款
                                      其他应收款         16,915,609.17     82,818,843.66   其他应收款:82,818,843.66
项目列示
3.固定资产清理并入固定资产列示         固定资产          23,180,293.45     27,347,679.52   固定资产:27,347,679.52
4.应付票据和应付账款合并列示       应付票据及应付账款    19,129,337.75     17,375,762.50   应付账款:17,375,762.50
5.应付利息、应付股利计入其他应付
                                      其他应付款         75,077,890.25     74,548,224.94   其他应付款:79,300,220.49
款项目列示
6.管理费用列报调整                     管理费用           2,501,890.93     51,297,482.47   51,297,482.47
7.研发费用单独列示                     研发费用          24,741,530.33     28,002,738.02   —
     (2).重要会计估计变更
     □适用 √不适用
     34. 其他
     □适用 √不适用
     六、税项
     1.      主要税种及税率
     主要税种及税率情况
     √适用 □不适用
               税种                                计税依据                                      税率
                                 应纳税销售额乘以适用税率,扣除当期允许抵扣的
     增值税                                                                             5%、6%
                                 进项税额后,差额部分为应缴增值税
     城市维护建设税              实际缴纳流转税额                                       7%
     企业所得税                  应纳税所得额                                           详见下表
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教育费附加          实际缴纳流转税额                                  3%
土地使用税          以实际占用的土地面积计算                          6-20 元/㎡
房产税              对拥有产权的房屋按政府规定的比例计算              12%或 1.2%
地方教育费附加      按实际缴纳流转税额                                1%、2%
文化事业建设费      按含税广告收入                                    3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                      纳税主体名称                                 所得税税率(%)
游久游戏                                                                               25%
上海爱使投资管理有限公司                                                               25%
游久时代                                                                               15%
游龙腾                                                                               12.5%
上海紫钥                                                                             12.5%
上海唯澈                                                                               25%
U9 International Development Co. Limited                                             16.5%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据科技部、 财政部、 国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2016)32
号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火(2016)195 号)有关规定,本公司全资子
公司游久时代(北京)科技有限公司于 2016 年 12 月 22 日取得由北京市科委\市财政局、 市国
税局\市地税局批准的高新技术企业证书,企业被认定为高新技术企业起三年内享受税收优惠,
2018 年度企业所得税按 15%计缴。
    本公司全资孙公司北京游龙腾信息技术有限公司于 2014 年 6 月 27 日经北京市经济和信息化
委员会批准,被认定为软件企业(证书编号: 京 R-2014-0548), 自获利年度起,第一年和第二
年免征企业所得税, 第三至第五年减半征收企业所得税, 2018 年度属于第五个获利年度, 2018
年执行的企业所得税税率为 12.50%。
    本公司全资孙公司上海紫钥信息技术有限公司于 2016 年 5 月 25 日经上海市软件行业协会批
准,被认定为软件企业(证书编号:沪 RQ-2016-0150), 自获利年度起,第一年和第二年免征企
业所得税,第三至第五年减半征收企业所得税,2018 年度为获利年度起的第三个年度,2018 年度
企业所得税按 12.50%计缴。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                             单位:元     币种:人民币
              项目                           期末余额                     期初余额
库存现金                                               23,629.39                50,098.52
银行存款                                           59,525,803.27            99,771,768.24
其他货币资金                                           96,215.46             1,531,606.54
合计                                               59,645,648.12          101,353,473.30
    其中:存放在境外的款项总额                      1,497,600.55            32,549,913.11
                                        86 / 147
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  其他说明
      存放在境外的款项为 2016 年由上海唯澈在香港新设立的全资子公司 U9
  International Development Co.Limited 存放在香港地区的货币资金。
      其他货币资金主要为存放在证券账户的存出投资款。
  2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  □适用 √不适用
  3、 衍生金融资产
  □适用 √不适用
  4、 应收票据及应收账款
  总表情况
  (1). 分类列示
  √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                     期初余额
  应收票据
  应收账款                                        48,496,457.51                    71,091,222.79
               合计                               48,496,457.51                    71,091,222.79
  其他说明:
  □适用 √不适用
  应收票据
  (2). 应收票据分类列示
  □适用 √不适用
  (3). 期末公司已质押的应收票据
  □适用 √不适用
  (4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
  □适用 √不适用
  (5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  应收账款
  (1).应收账款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
                            期末余额                                              期初余额
类别
             账面余额             坏账准备              账面        账面余额          坏账准备     账面
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                                                          计提比例          价值                           比例                   计提比       价值
                   金额        比例(%)        金额                                            金额                     金额
                                                            (%)                                            (%)                    例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
               38,510,916.52    49.03     22,915,634.10    59.50        15,595,282.42
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
               38,425,539.55    48.92     5,710,608.49     14.86        32,714,931.06     76,153,228.16    99.09 5,062,005.37     6.65     71,091,222.79
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
               1,609,118.33     2.05      1,422,874.30     88.43         186,244.03        699,118.33      0.91     699,118.33    100.00
坏账准备的应
收账款
     合计      78,545,574.40     /        30,049,116.89      /          48,496,457.51     76,852,346.49     /      5,761,123.70     /      71,091,222.79
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
       √适用 □不适用
                                                                                              单位:元            币种:人民币
          应收账款                                                               期末余额
         (按单位)                      应收账款                  坏账准备          计提比例(%)                  计提理由
  Six Waves Inc.                        19,398,416.52                9,699,208.26            50.00          正在诉讼,预计部分无法收回
  百度时代网络技术(北京)
                                        11,400,000.00                5,700,000.00                 50.00     正在诉讼,预计部分无法收回
  有限公司
  北京四海英才信息科技有                                                                                    对方正在清算,且资不抵债,
                                         4,692,500.00                4,692,500.00                 100.00
  限公司                                                                                                    预计无法收回
  北京美亚联通电子科技有                                                                                    对方正在清算,预计部分无法
                                         1,700,000.00                1,503,925.84                 88.47
  限公司                                                                                                    收回
  北京精久广告有限公司                   1,320,000.00               1,320,000.00                  100.00    对方已清算,预计无法收回
            合计                        38,510,916.52              22,915,634.10              /                          /
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
       √适用 □不适用
                                                                                              单位:元            币种:人民币
                                                                              期末余额
                 账龄
                                             应收账款                         坏账准备                       计提比例(%)
       1 年以内
       其中:1 年以内分项
       1 年以内                                 20,579,381.22                           617,381.45                              3.00
       1 年以内小计                             20,579,381.22                           617,381.45                              3.00
       1至2年                                   12,062,799.70                         1,206,279.97                             10.00
       2至3年                                    3,792,823.12                         1,896,411.56                             50.00
       3 年以上                                  1,990,535.51                         1,990,535.51                            100.00
                合计                            38,425,539.55                         5,710,608.49                             14.86
       确定该组合依据的说明:
       无
       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
       □适用 √不适用
       组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
       √适用 □不适用
                                                                 88 / 147
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                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                       期末数                                          期初数
      组合名称
                        账面余额      计提比例(%)      坏账准备     账面余额           计提比例(%)     坏账准备
  关联方组合                                                         144,251.33
    合计                                                         144,251.33
  (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
  本期计提坏账准备金额 24,287,993.19 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
  □适用 √不适用
  (3).本期实际核销的应收账款情况
  □适用 √不适用
  (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
  √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
             单位名称                  期末余额         占应收账款总额的比例(%)              坏账准备余额
 Six Waves Inc.                       19,398,416.52                       24.70                 9,699,208.26
 北京乐游时代科技有限公司             16,847,675.20                       21.45                 1,137,691.99
 百度时代网络技术(北京)有限公
                                      11,400,000.00                       14.51                 5,700,000.00
 司
 APPLE.INC                             4,791,631.03                          6.10                 143,748.93
 北京四海英才信息科技有限公司          4,692,500.00                          5.97               4,692,500.00
               合计                   57,130,222.75                       72.73                21,373,149.18
  (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
  □适用 √不适用
  (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
  □适用 √不适用
  其他说明:
  √适用 □不适用
  年末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                    年末余额
    应收账款(按单位)
                                   应收账款       坏账准备        账龄       计提比例                 计提理由
                                                                                                对方正在清算,预计部分
北京极果科技发展有限公司             910,000.00     723,755.97    3 年以上          79.53
                                                                                                无法收回
                                                                                                债务人失联,预计无法收
北京创世奇迹广告有限公司             629,750.00     629,750.00      2-3 年          100.00
                                                                                                回
                                                      89 / 147
                                                                                                            2018 年年度报告
                                                                                                        债务人失联,预计无法收
  上海冰穹网络科技有限公司                69,368.33       69,368.33         3 年以上       100.00
                                                                                                        回
  合    计                              1,609,118.33    1,422,874.30                       88.43
       说明:
           单项计提原因详见附注十、1、(2)已发生单项减值的金融资产的分析,包括判断该金
       融资产发生减值所考虑的因素。
       5、 预付款项
       (1).预付款项按账龄列示
       √适用 □不适用
                                                                                       单位:元            币种:人民币
                                          期末余额                                         期初余额
             账龄
                                  金额                  比例(%)                     金额                      比例(%)
       1 年以内                27,703,054.79                   66.41             34,591,094.75                       62.79
       1至2年                  13,943,396.20                   33.43             16,089,170.06                       29.21
       2至3年                       50,024.03                   0.12              4,407,045.32                        8.00
       3 年以上                     18,744.00                   0.04
           合计                41,715,219.02                  100.00             55,087,310.13                        100.00
       账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
             债权人名称                       债务单位                      期末余额            账龄               未结算原因
                                                                                                             预付《DOG》游戏中东
北京游龙腾信息技术有限公司          广州擎天柱网络科技有限公司                943,396.20        1-2 年
                                                                                                             地区分成款
                                                                                                             预付游戏分成款,游戏
上海紫钥信息技术有限公司            星航传奇(北京)信息有限公司          13,000,000.00           1-2 年
                                                                                                             处于研发状态
                合计                                                   13,943,396.20
       (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                      占预付款项
                       债权人名称                                债务单位                             期末余额        总额的比例
                                                                                                                          (%)
       上海紫钥信息技术有限公司                        星航传奇(北京)信息有限公司                   13,000,000.00           31.16
       上海紫钥信息技术有限公司                          上海飞榜网络科技有限公司                    9,987,987.20           23.94
       上海紫钥信息技术有限公司                          上海火一网络科技有限公司                    8,000,000.00           19.18
       U9 International Development
                                                       HK Ainaisi Commerce Co., Limited              8,000,000.00          19.18
       Co. Limited
       北京游龙腾信息技术有限公司                      广州擎天柱网络科技有限公司                        943,396.20         2.26
                     合计                                                                           39,931,383.40          95.72
       其他说明
       □适用 √不适用
                                                            90 / 147
                                                                                                   2018 年年度报告
      6、 其他应收款
      总表情况
      (1).分类列示
      √适用 □不适用
                                                                                 单位:元         币种:人民币
                     项目                               期末余额                               期初余额
      应收利息
      应收股利
      其他应收款                                             17,873,947.13                        82,818,843.66
      合计                                                   17,873,947.13                        82,818,843.66
      其他说明:
      □适用 √不适用
      应收利息
      (2).应收利息分类
      □适用 √不适用
      (3).重要逾期利息
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用
      应收股利
      (4).应收股利
      □适用 √不适用
      (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用
      其他应收款
      (6).其他应收款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                              单位:元           币种:人民币
                                     期末余额                                                     期初余额
   类别           账面余额               坏账准备                            账面余额                坏账准备
                                                               账面                                                      账面
                             比例                计提比例                               比例                 计提比例
                 金额                  金额                    价值       金额                     金额                  价值
                             (%)                   (%)                                  (%)                    (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备    7,478,957.68 14.79    7,478,957.68   100.00             79,567,359.39 72.24       3,329,963.25    4.19 76,237,396.14
的其他应收

                                                        91 / 147
                                                                                                           2018 年年度报告
按信用风险
特征组合计
提坏账准备       41,839,481.24 82.76 23,965,534.11        57.28   17,873,947.13 29,779,148.77 27.03 23,197,701.25       77.90     6,581,447.52
的其他应收

其中:保证金
及押金组合
  账龄组合       41,702,026.32 82.48 23,965,534.11        73.33   17,736,492.21 28,484,990.17 25.84 23,197,701.25       81.44     5,287,288.92
  关联方往
                    137,454.92    0.27                               137,454.9 1,294,158.60      1.17                             1,294,158.60
来款组合
单项金额不
重大但单独
计提坏账准        1,238,951.39    2.45   1,238,951.39    100.00                    800,000.00    0.73     800,000.00    100.00
备的其他应
收款
    合计          50,557,390.31   /      32,683,443.18    /       17,873,947.13 110,146,508.16   /      27,327,664.50    /       82,818,843.66
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
       √适用 □不适用
                                                                                           单位:元       币种:人民币
                                                                            期末余额
               其他应收款                                                       计提比例
                                             其他应收款            坏账准备                               计提理由
               (按单位)                                                         (%)
                                                                                                 对方公司注销,预计无法
  上海魅魄计算机科技有限公司                  1,339,805.83        1,339,805.83         100.00
                                                                                                 收回款项
                                                                                                 对方公司经营异常,无法
  北京鲸目峰娱网络科技有限公司                2,830,188.60        2,830,188.60         100.00
                                                                                                 联系,预计无法收回款项
                                                                                                 股权转让款尾款,与对方
                                                                                                 公司就增值税费用分摊存
  上海聚力传媒技术有限公司                    3,308,963.25        3,308,963.25         100.00
                                                                                                 在分歧,可收回性存在重
                                                                                                 大不确定性
                 合计                         7,478,957.68        7,478,957.68         /                    /
           单项计提原因详见附注十、1、(2)已发生单项减值的金融资产的分析,包括判断该金
       融资产发生减值所考虑的因素。
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
       √适用 □不适用
                                                                                           单位:元       币种:人民币
                                                                            期末余额
                  账龄
                                              其他应收款                    坏账准备                    计提比例(%)
       1 年以内
       其中:1 年以内分项
       1 年以内                                 17,135,268.73                  514,058.06                              3.00
       1 年以内小计                             17,135,268.73                  514,058.06                              3.00
       1至2年                                    1,085,409.90                  108,540.98                             10.00
       2至3年                                      276,825.26                  138,412.63                             50.00
       3 年以上                                 23,204,522.43               23,204,522.44                            100.00
                合计                            41,702,026.32               23,965,534.11                             57.47
       确定该组合依据的说明:
       无
                                                              92 / 147
                                                                                      2018 年年度报告
   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
   □适用 √不适用
   组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
             组合名称                           账面余额                         坏账准备
   关联方组合                                           137,454.92                               0.00
   合计                                                 137,454.92                               0.00
   (7).按款项性质分类情况
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
             款项性质                          期末账面余额                    期初账面余额
   往来款                                        45,189,364.55                        24,230,340.53
   备用金                                         1,863,477.33                         1,767,392.90
   股权转让款                                 3,308,963.25                            83,167,359.39
   其他                                             195,585.18                           981,415.34
               合计                              50,557,390.31                       110,146,508.16
   (8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
   本期计提坏账准备金额 5,355,778.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
   其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
   □适用 √不适用
   (9).本期实际核销的其他应收款情况
   □适用 √不适用
   (10).    按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                                               占其他应收
                                                                               款期末余额    坏账准备
           单位名称                款项的性质         期末余额        账龄
                                                                               合计数的比    期末余额
                                                                                 例(%)
郑州贝来德商贸有限公司           游戏开发款         10,000,000.00   1 年以内         19.78     300,000.00
北京华瑞信达电子科技有限公司     单位往来款         10,000,000.00   3 年以上         19.78 10,000,000.00
上海龙鑫包装企业有限公司         单位往来款          5,735,503.02   3 年以上         11.34  5,735,503.02
上海巴士实业(集团)股份有限公司   单位往来款          3,784,555.13   3 年以上          7.49  3,784,555.13
上海聚力传媒技术有限公司         股权转让款          3,308,963.25   2-3 年            6.54  3,308,963.25
              合计                     /            32,829,021.40       /            64.93 23,129,021.40
   (11).    涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
                                                 93 / 147
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(12).      因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13).      转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
       债务人名称      账面余额       坏账金额         账龄      计提比例(%)       计提理由
上海游速信息技术有                                                             债务人失联,预计无
                        800,000.00     800,000.00      1-2 年      100.00
限公司                                                                         法收回款项
深圳市光年互动科技                                                             对方公司注销,预计
                        370,158.35     370,158.35     1 年以内     100.00
有限公司                                                                       无法收回款项
                                                                               债务人失联,预计无
其他                     68,793.04      68,793.04      1-2 年      100.00
                                                                               法收回款项
          合计        1,238,951.39   1,238,951.39                  100.00
年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    单项计提原因详见附注十、1、(2)已发生单项减值的金融资产的分析,包括判断该金
融资产发生减值所考虑的因素。
7、 存货
(1).存货分类
□适用 √不适用
(2).存货跌价准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                           94 / 147
                                                                                                                2018 年年度报告
          其他说明
          无
          10、 其他流动资产
          √适用 □不适用
                                                                                             单位:元          币种:人民币
                    项目                                            期末余额                             期初余额
      国债逆回购                                                      100,000,000.00                       175,000,000.00
      银行理财产品                                                    110,000,000.00                         80,000,000.00
      待抵扣增值税(进项税)                                            7,105,398.00                          5,751,025.71
      预缴企业所得税                                                      198,498.03                              1,497.80
                    合计                                              217,303,896.03                       260,752,523.51
          其他说明
          无
          11、 可供出售金融资产
          (1).可供出售金融资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                             单位:元          币种:人民币
                                                    期末余额                                                  期初余额
           项目
                                账面余额            减值准备          账面价值           账面余额             减值准备            账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:            511,239,207.29    119,303,140.73      391,936,066.56     509,258,078.38        83,406,451.60     425,851,626.78
    按公允价值计量的           32,155,226.25                         32,155,226.25      33,111,220.24                           33,111,220.24
  按成本计量的                479,083,981.04    119,303,140.73      359,780,840.31     476,146,858.14        83,406,451.60     392,740,406.54
          合计                511,239,207.29    119,303,140.73      391,936,066.56     509,258,078.38        83,406,451.60     425,851,626.78
          (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                                             单位:元          币种:人民币
           可供出售金融资产分类                                        可供出售权益工具                              合计
 权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                              3,477,340.00                           3,477,340.00
 公允价值                                                                      32,155,226.25                         32,155,226.25
 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                        28,677,886.25                         28,677,886.25
 已计提减值金额
          (3).期末按成本计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                                       单位:元         币种:人民币
                                   账面余额                                                 减值准备                           在被投
                                               本                                                       本
 被投资                                                                                                                        资单位
                                   本期        期                                          本期         期                               本期现金红利
 单位             期初                                  期末                期初                                  期末         持股比
                                   增加        减                                          增加         减
                                               少                                                       少                     例(%)
铜陵市寿
康城市信      3,000,000.00                           3,000,000.00       3,000,000.00                            3,000,000.00      0.01
用社
上海宝鼎
                  62,500.00                             62,500.00                                                                 0.09       31,250.00
投资股份
                                                                 95 / 147
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有限公司
北京信托   142,400,000.00                  142,400,000.00                                                           6.35   22,335,247.66
上海黑石
股权投资
合伙企业    51,973,917.00                   51,973,917.00       40,139,415.00                    40,139,415.00      6.00
(有限合
伙)
内蒙古荣
联投资发
           151,514,329.30                  151,514,329.30                                                        17.60
展有限责
任公司
聚一堂      36,201,375.00                   36,201,375.00                       23,568,089.29    23,568,089.29      3.82
杭州威佩
网络科技    28,000,000.00                   28,000,000.00                                                        10.00
有限公司
北京榴莲
娱乐文化
            15,000,000.00                   15,000,000.00        7,502,230.00   6,549,395.37     14,051,625.37   10.00
传播有限
公司
梦启科技     1,894,736.84                    1,894,736.84                                                           5.40   2,322,000.00
上海际游
网络科技     3,000,000.00                    3,000,000.00                       3,000,000.00      3,000,000.00   15.00
有限公司
厦门比悦
网络科技     3,000,000.00                    3,000,000.00                                                           8.00
有限公司
北京玩娱
竞技科技     2,000,000.00                    2,000,000.00        2,000,000.00                     2,000,000.00   15.00
有限公司
北京博高
视通科技     2,000,000.00                    2,000,000.00        2,000,000.00                     2,000,000.00   10.00
有限公司
佛山时尚
都市网络
             3,000,000.00                    3,000,000.00                       2,779,204.47      2,779,204.47   10.00
科技有限
公司
PEC         33,100,000.00   2,937,122.90    36,037,122.90       28,764,806.60                    28,764,806.60      4.12
PulseEPL
SProduct                                                                                                         25.00
ion,LLC
  合计     476,146,858.14   2,937,122.90   479,083,981.04       83,406,451.60   35,896,689.13   119,303,140.73      /      24,688,497.66
       (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                     单位:元   币种:人民币
             可供出售金融资产分类                      可供出售权益工具                         合计
       期初已计提减值余额                                      83,406,451.60                    83,406,451.60
       本期计提                                                35,896,689.13                    35,896,689.13
       其中:从其他综合收益转入
       本期减少
       其中:期后公允价值回升转回                                   /
       期末已计提减值金余额                                        119,303,140.73               119,303,140.73
       (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
                                                            96 / 147
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           12、 持有至到期投资
           (1).持有至到期投资情况
           □适用 √不适用
           (2).期末重要的持有至到期投资
           □适用 √不适用
           (3).本期重分类的持有至到期投资
           □适用 √不适用
           其他说明:
           □适用 √不适用
           13、 长期应收款
           (1).长期应收款情况
           □适用 √不适用
           (2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
           □适用 √不适用
           (3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           14、 长期股权投资
           √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元        币种:人民币
                                                                 本期增减变动
                                             减                        其他
被投资单         期初                                                           其他   宣告发放                            期末
                                             少   权益法下确认的投     综合                                       其                    减值准备期末余额
  位             余额          追加投资                                         权益   现金股利   计提减值准备             余额
                                             投       资损益           收益                                       他
                                                                                变动     或利润
                                             资                        调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
博胜佳益      84,986,413.58                          -4,006,145.90                                                      80,980,267.68
游视(电        -258,053.33                             -26,540.41                                                        -284,593.74
竞业务)
皮爱优        15,750,105.00                          -2,178,223.95                                13,571,881.05                            53,498,735.10
北京小旭      16,856,141.56                          -1,044,475.41                                                      15,811,666.15
音乐文化
有限责任
公司
盛月网络      34,305,054.50   8,014,539.75           -6,056,064.52                                 4,375,228.80         31,888,300.93      35,927,077.09
成都晴天       2,501,318.31                            -456,098.70                                 2,045,219.61                             2,045,219.61
互动科技
有限公司
中樱桃         5,702,451.07                              11,222.07                                 5,713,673.14                            47,086,073.13
小计         159,843,430.69   8,014,539.75          -13,756,326.82                                25,706,002.60        128,395,641.02     138,557,104.93
  合计       159,843,430.69   8,014,539.75          -13,756,326.82                                25,706,002.60        128,395,641.02     138,557,104.93
           其他说明
           无
                                                                     97 / 147
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15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
                                                             单位:元   币种:人民币
                 项目                      房屋、建筑物                 合计
一、账面原值
  1.期初余额                                      57,834,177.13         57,834,177.13
  2.本期增加金额
  3.本期减少金额
    4.期末余额                                    57,834,177.13         57,834,177.13
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                    20,560,905.36         20,560,905.36
    2.本期增加金额                                 1,373,561.76          1,373,561.76
  (1)计提或摊销                                  1,373,561.76          1,373,561.76
    3.本期减少金额
    4.期末余额                                    21,934,467.12         21,934,467.12
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    3、本期减少金额
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                  35,899,710.01         35,899,710.01
  2.期初账面价值                                  37,273,271.77         37,273,271.77
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截至 2018 年 12 月 31 日,本公司用于抵押、担保的投资性房地产情况详见附注七、
70。
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元   币种:人民币
               项目                     期末余额                    期初余额
固定资产                                    23,180,293.45               27,347,679.52
固定资产清理
               合计                          23,180,293.45              27,347,679.52
其他说明:
□适用 √不适用
                                       98 / 147
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     固定资产
     (2).固定资产情况
     √适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
    项目          房屋及建筑物    机器设备              运输工具       办公设备及其他          合计
一、账面原值:
    1.期初余额        39,043,495.46   121,386.00            7,613,831.73      6,766,446.71      53,545,159.90
    2.本期增加金额                                          1,576,982.66         58,244.77       1,635,227.43
      (1)购置                                             1,576,982.66         58,244.77       1,635,227.43
    3.本期减少金额                                          2,860,513.68                         2,860,513.68
      (1)处置或报
                                                            2,860,513.68                         2,860,513.68

    4.期末余额        39,043,495.46   121,386.00            6,330,300.71      6,824,691.48      52,319,873.65
二、累计折旧
    1.期初余额        15,650,244.64    17,852.05            4,587,306.52      5,841,191.17      26,096,594.38
    2.本期增加金额       927,664.56     1,622.92              935,008.96        560,132.12       2,424,428.56
      (1)计提          927,664.56     1,622.92              935,008.96        560,132.12       2,424,428.56
    3.本期减少金额                                          1,536,668.08                         1,536,668.08
      (1)处置或报
                                                            1,536,668.08                         1,536,668.08

    4.期末余额        16,577,909.20    19,474.97            3,985,647.40      6,401,323.29      26,984,354.86
三、减值准备
    1.期初余额                        100,886.00                                                   100,886.00
    2.本期增加金额                                          1,748,893.91        305,445.43       2,054,339.34
      (1)计提                                             1,748,893.91        305,445.43       2,054,339.34
    3.本期减少金额
      (1)处置或报

    4.期末余额                        100,886.00            1,748,893.91        305,445.43       2,155,225.34
四、账面价值
    1.期末账面价值    22,465,586.26     1,025.03              595,759.40        117,922.76      23,180,293.45
    2.期初账面价值    23,393,250.82     2,647.95            3,026,525.21        925,255.54      27,347,679.52
     (3).暂时闲置的固定资产情况
     □适用 √不适用
     (4).通过融资租赁租入的固定资产情况
     □适用 √不适用
     (5).通过经营租赁租出的固定资产
     □适用 √不适用
     (6).未办妥产权证书的固定资产情况
     □适用 √不适用
     其他说明:
     √适用 □不适用
     无
     固定资产清理
     □适用 √不适用
                                                 99 / 147
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17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(2).在建工程情况
□适用 √不适用
(3).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5).工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
               项目                        软件                         合计
一、账面原值
    1.期初余额                                6,738,466.83                6,738,466.83
    2.本期增加金额                              117,924.52                  117,924.52
      (1)购置                                   117,924.52                  117,924.52
    3.本期减少金额
                                       100 / 147
                                                                                       2018 年年度报告
    4.期末余额                                        6,856,391.35                      6,856,391.35
二、累计摊销
     1.期初余额                                       5,460,501.16                      5,460,501.16
     2.本期增加金额                                     917,970.05                        917,970.05
        (1)计提                                       917,970.05                        917,970.05
     3.本期减少金额
     4.期末余额                                       6,378,471.21                      6,378,471.21
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额                                        477,920.14                     477,920.14
        (1)计提                                          477,920.14                     477,920.14
     3.本期减少金额
     4.期末余额                                            477,920.14                     477,920.14
四、账面价值
     1.期末账面价值
     2.期初账面价值                                   1,277,965.67                      1,277,965.67
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位:元    币种:人民币
                                                   本期增加             本期减少
被投资单位名称或形
                           期初余额                                                     期末余额
    成商誉的事项                               企业合并形成的             处置
游久时代                 1,088,433,138.70                                            1,088,433,138.70
    合计             1,088,433,138.70                                            1,088,433,138.70
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                          单位:元    币种:人民币
被投资单位名称或形成商                               本期增加            本期减少
                              期初余额                                                    期末余额
      誉的事项                                         计提                处置
游久时代                      312,780,058.20      775,653,080.50                      1,088,433,138.70
           合计               312,780,058.20      775,653,080.50                      1,088,433,138.70
                                               101 / 147
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 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
 √适用 □不适用
     2014 年 4 月,本公司收购游久时代(北京)科技有限公司(以下简称“游久时代”)
 100%股权,并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值
 之间的差额 1,088,433,138.70 元确认为商誉。
     公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数
 股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面
 价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。
     商誉减值测试情况如下:
     公司将子公司游久时代的经营性资产及相关资产作为资产组及资产组组合,把收
 购所形成的商誉分别分摊到相关资产组及资产组组合进行减值测试。
                            项      目                                       游久时代资产组
 未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额①                                          775,653,080.50
 包含归属于少数股东权益的商誉账面金额②                                            775,653,080.50
 资产组的账面价值③                                                                  2,532,259.48
 包含整体商誉的资产组的账面价值④=②+③                                            778,185,339.98
 资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)⑤                                                     -
 资产组减值损失(大于 0 时)⑥=④-⑤                                               778,185,339.98
 合并报表应确认的商誉减值损失                                                      775,653,080.50
 归属于母公司商誉减值损失⑦                                                        775,653,080.50
 应分摊至资产组减值损失                                                              2,532,259.48
     公司商誉减值的资产组或资产组组合的构成情况:
     游久时代(北京)科技有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确
 定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关
 经营性资产。
     资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有
 限公司 2019 年 4 月 18 日出具的《上海游久游戏股份有限公司收购游久时代(北京)
 科技有限公司而形成的商誉减值测试所涉及的的资产组资产评估报告(京信评报字
 (2019)第 197 号)的评估结果。
 (4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
     增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
 √适用 □不适用
          关键参数
                                                               关键参数
   项目                             预测期增                   稳定期增                       折现率(税前加权
                       预测期                    稳定期                        利润率
                                      长率                       长率                         平均资本成本)
                                                                          根据预测的收入、
游久时代资产组       2019-2023 年   【注 1】   2024-2038 年       0                                 12.07%
                                                                          成本、费用等计算
      【注 1】根据游久时代已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合
 分析,对预测日未来 5 年的收入、成本、费用等进行预测。游久时代主要包括游戏运营和广告业务,
 通过游久时代业务部门对市场的了解,根据目前游戏、广告框架协议及管理层判断,收入在 2019 年以
 后将逐步增长。根据游久时代发展历史、客户定位、业绩增长数据的分析,以及对期后发展规划、战
                                                   102 / 147
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   略布局及游戏行业、广告行业市场需求的了解,游戏及广告收入预测期销量增长率为-20%、57%、21%、
   13%、5%。
   (5).商誉减值测试的影响
   √适用 □不适用
       经测试,公司收购游久时代形成的商誉减值 1,088,433,138.70 元, 2017 年已计
   提商誉减值 312,780,058.20 元,本期计提减值 775,653,080.50 元,分摊至资产组减
   值损失 2,532,259.48 元。
   其他说明
   □适用 √不适用
   23、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币
      项目            期初余额      本期增加金额       本期摊销金额     其他减少金额          期末余额
装修改良费用        3,589,702.45        36,059.00        948,779.15                          2,676,982.30
      合计          3,589,702.45        36,059.00        948,779.15                          2,676,982.30
   其他说明:
   无
   24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1).未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币
                                    期末余额                                   期初余额
         项目
                        可抵扣暂时性差异  递延所得税资产         可抵扣暂时性差异    递延所得税资产
     资产减值准备                                                     8,177,044.22      1,022,130.53
     可抵扣亏损            28,677,886.25         7,169,471.56        29,633,880.24      7,408,470.06
     其他                                                             6,637,839.58        829,729.95
         合计              28,677,886.25         7,169,471.56        44,448,764.04      9,260,330.54
   (2).未经抵销的递延所得税负债
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币
          项目                        期末余额                                   期初余额
                         应纳税暂时性差异   递延所得税负债       应纳税暂时性差异      递延所得税负债
   非同一控制企业合并
   资产评估增值
   可供出售金融资产公
                            28,677,886.25         7,169,471.56        29,633,880.24            7,408,470.06
   允价值变动
           合计             28,677,886.25         7,169,471.56        29,633,880.24            7,408,470.06
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(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                         1,339,754,868.31                 453,857,071.26
可抵扣亏损                                  82,285,303.88                  70,848,776.42
           合计                          1,422,040,172.19                 524,705,847.68
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
          年份             期末金额                 期初金额                备注
2018 年                                                6,496,547.77
2019 年                     41,914,049.86             41,914,049.86
2020 年                      4,364,537.08              4,364,537.08
2021 年                      8,212,011.22              8,212,011.22
2022 年                      9,861,630.49              9,861,630.49
2023 年                     17,933,075.23
          合计              82,285,303.88            70,848,776.42            /
其他说明:
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
盛月网络业绩补偿股权                         10,558,626.29                  8,014,539.75
PEC 业绩补偿股权                                                            2,937,122.90
            合计                             10,558,626.29                10,951,662.65
其他说明:
    截至2018年4月25日,盛月网络业绩未达预期的补偿股份过户至上海紫钥名下,因此,由“其
他非流动资产”转计入“长期股权投资”核算。
    2018年度,由于盛月网络经营业绩明显不及预期且未完成盈利承诺,根据业绩补偿补充协议
约定,上海紫钥选择股权补偿方式后,菁心网络应以零价格将8.45%的股权转让给上海紫钥,本次
所转让股权的公允价值为1,055.86 万元,计入本期营业外收入,股权转让的相关税费均由菁心网
络承担。本次业绩承诺补偿股权完成后,上海紫钥持有的盛月网络股权将由25.52%增加至33.97%。
截至财务报告批准报出日,上述业绩承诺补偿的股权变更已提交工商,但尚未完成工商变更登记。
因此计入“其他非流动资产”。详见附注十六、7。
    截至 2018 年 1 月 9 日,上海唯澈已获得 PEC 500 万股普通股的补偿,因此,由“其他非流动
资产”转计入“可供出售金融资产”核算。
                                        104 / 147
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26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位:元     币种:人民币
            项目                        期末余额                        期初余额
质押借款                                    40,000,000.00
抵押借款                                     5,000,000.00                  130,000,000.00
保证借款
信用借款
抵押、保证借款                                                              50,000,000.00
            合计                            45,000,000.00                  180,000,000.00
短期借款分类的说明:
    1.抵押借款
    本公司与上海银行股份有限公司签订流动资金借款合同,借款金额为 500 万元,合同期间为
2018 年 11 月 16 日至 2019 年 4 月 10 日。本公司并与上海银行股份有限公司签订最高额抵押合同,
抵押物为本公司拥有的浦东南路 256 号房产。
    2.质押借款
    本公司与交通银行股份有限公司签订流动资金借款合同,借款金额为 4,000 万元,合同期间
为 2018 年 8 月 23 日至 2019 年 5 月 18 日。本公司并与交通银行股份有限公司张江支行签订最高
额质押合同,质押物为申万宏源集团股份有限公司股权份额 176 万股
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元     币种:人民币
               项目                         期末余额                     期初余额
应付票据
应付账款                                        19,129,337.75                17,375,762.50
                                          105 / 147
                                                                      2018 年年度报告
             合计                          19,129,337.75              17,375,762.50
其他说明:
□适用 √不适用
应付票据
(2).应付票据列示
□适用 √不适用
应付账款
(3).应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元   币种:人民币
          项目                    期末余额                      期初余额
1 年以内(含 1 年)                   16,804,340.42                   16,368,484.19
1 年以上                               2,324,997.33                    1,007,278.31
           合计                      19,129,337.75                    17,375,762.50
(4).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                           单位:元   币种:人民币
             项目                     期末余额               未偿还或结转的原因
苏州叠纸网络科技有限公司                  1,310,051.70           尚未结算
成都鹏业软件股份有限公司                    349,765.78           尚未结算
BESTKIRINGLOBAL LIMITED                     142,816.59           尚未结算
天津奇思科技有限公司                        126,645.00           尚未结算
上海酷游网络科技有限公司                    146,026.80           尚未结算
土豪手游                                    264,163.75           尚未结算
北京指点互动广告有限公司                    353,022.97           尚未结算
             合计                         2,692,492.59               /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元   币种:人民币
            项目                   期末余额                      期初余额
1 年以内(含 1 年)                        586,773.64                     89,815.83
1 年以上                                   357,535.29                  1,270,283.90
            合计                           944,308.93                  1,360,099.73
                                     106 / 147
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    (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
    √适用 □不适用
                                                                       单位:元       币种:人民币
                    项目                             期末余额            未偿还或结转的原因
    NGames Interactive.Limited                         166,600.36    尚未结算
                    合计                               166,600.36                /
    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    31、 应付职工薪酬
    (1).应付职工薪酬列示
    √适用 □不适用
                                                                       单位:元       币种:人民币
             项目                 期初余额            本期增加         本期减少          期末余额
一、短期薪酬                     3,344,717.88       36,755,575.30    36,857,019.77      3,243,273.41
二、离职后福利-设定提存计划         28,769.30        4,350,950.71     4,355,846.88         23,873.13
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利      17,517,592.52                                            17,517,592.52
             合计             20,891,079.70         41,106,526.01    41,212,866.65     20,784,739.06
    (2).短期薪酬列示
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
             项目                期初余额            本期增加         本期减少          期末余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴       3,215,539.82       29,269,245.30    29,407,130.25      3,077,654.87
 二、职工福利费                                       1,992,095.11     1,992,095.11
 三、社会保险费                      73,196.92        2,395,576.53     2,386,093.79         82,679.66
 其中:医疗保险费                    11,290.90        1,966,043.16     1,957,603.63         19,730.43
       工伤保险费                       550.70           46,486.67        45,299.46          1,737.91
       生育保险费                     4,017.86          189,159.22       189,303.22          3,873.86
       残疾人就业保障金              57,337.46          193,887.48       193,887.48         57,337.46
 四、住房公积金                         878.00        2,863,106.70     2,863,984.70
 五、工会经费和职工教育经费          55,103.14          235,551.66       207,715.92         82,938.88
 六、短期带薪缺勤
 七、短期利润分享计划
               合计               3,344,717.88       36,755,575.30    36,857,019.77      3,243,273.41
    (3).设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
               项目              期初余额            本期增加         本期减少          期末余额
    1、基本养老保险                27,808.45       4,222,994.15      4,227,674.31         23,128.29
                                                 107 / 147
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2、失业保险费           960.85         127,956.56        128,172.57          744.84
3、企业年金缴费
         合计         28,769.30     4,350,950.71       4,355,846.88       23,873.13
其他说明:
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
                                                         单位:元     币种:人民币
             项目                 期末余额                      期初余额
增值税                                    376,437.13                    342,621.68
企业所得税                              1,295,675.63                    107,935.19
个人所得税                                 56,663.14                    136,899.57
城市维护建设税                             34,737.55                     40,533.57
教育费附加                                 57,114.45                     61,481.97
文化事业建设税                              7,117.01                     61,985.13
            合计                        1,827,744.91                    751,457.11
其他说明:

33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                         单位:元     币种:人民币
               项目                 期末余额                     期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                              75,077,890.25                 74,548,224.94
合计                                    75,077,890.25                 74,548,224.94
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(2).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用 √不适用
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其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
               项目                   期末余额                           期初余额
应付往来款                                  71,352,654.04                        70,889,661.71
押金与保证金                                    952,389.28                          574,329.64
其他应付款项                                  2,772,846.93                        3,084,233.59
               合计                         75,077,890.25                        74,548,224.94
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
               项目                   期末余额                       未偿还或结转的原因
博胜佳益                                    70,000,000.00    说明见下
               合计                         70,000,000.00                    /
其他说明:
√适用 □不适用
    由于博胜佳益近年来经营业务几乎无进展,为维护公司利益,合理调整资产结构,
经与博胜佳益的其他股东磋商并征得其他股东的同意后,公司于 2017 年初以往来款
方式划回了 7,000.00 万元。
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
其他                                            64,134.36
               合计                             64,134.36
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                       109 / 147
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37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
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  专项应付款
  (3).按款项性质列示专项应付款
  □适用 √不适用
  40、 长期应付职工薪酬
  □适用 √不适用
  41、 预计负债
  □适用 √不适用
  42、 递延收益
  递延收益情况
  □适用 √不适用
  涉及政府补助的项目:
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  43、 其他非流动负债
  □适用 √不适用
  44、 股本
  √适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                        本次变动增减(+、一)
                  期初余额       发行   送    公积金                          期末余额
                                                       其他        小计
                                 新股   股      转股
股份总数       832,703,498.00                                              832,703,498.00
  其他说明:
  无
  45、 其他权益工具
  (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用
  (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用
  其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
  □适用 √不适用
                                         111 / 147
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   其他说明:
   □适用 √不适用
   46、 资本公积
   √适用 □不适用
                                                                               单位:元       币种:人民币
           项目                     期初余额          本期增加               本期减少           期末余额
   资本溢价(股本溢价)          890,093,362.59                                               890,093,362.59
   其他资本公积                      567,464.84                                                   567,464.84
           合计                  890,660,827.43                                               890,660,827.43
   其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   无
   47、 库存股
   □适用 √不适用
   48、 其他综合收益
   √适用 □不适用
                                                                               单位:元       币种:人民币
                                                              本期发生金额
                                                减:前期
                     期初                       计入其他                                       税后归        期末
    项目                         本期所得税前                  减:所得税费     税后归属于
                     余额                       综合收益                                       属于少        余额
                                   发生额                            用           母公司
                                                当期转入                                       数股东
                                                  损益
一、不能重分类
进损益的其他
综合收益
其中:重新计量
设定受益计划
变动额
  权益法下不
能转损益的其
他综合收益
二、将重分类进   22,409,739.54      14,640.89                   -238,998.50      253,639.39             22,663,378.93
损益的其他综
合收益
其中:权益法下
可转损益的其
他综合收益
  可供出售金     22,894,610.18    -955,993.99                   -238,998.50     -716,995.49             22,177,614.69
融资产公允价
值变动损益
  持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
  现金流量套
期损益的有效
部分
                                                  112 / 147
                                                                                        2018 年年度报告
  外币财务报      -484,870.64   970,634.88                               970,634.88                  485,764.24
表折算差额
其他综合收益   22,409,739.54    14,640.89                 -238,998.50    253,639.39              22,663,378.93
合计
   其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
   无
   49、 专项储备
   □适用 √不适用
   50、 盈余公积
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元       币种:人民币
         项目            期初余额            本期增加            本期减少               期末余额
   法定盈余公积        22,893,969.37                                                  22,893,969.37
   任意盈余公积
   储备基金
   企业发展基金
   其他
         合计          22,893,969.37                                                  22,893,969.37
   盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
       根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈
   余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
       本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公
   积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
   51、 未分配利润
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元       币种:人民币
                       项目                                    本期                       上期
   调整前上期末未分配利润                                   -48,851,004.42             409,269,845.74
   调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
   调整后期初未分配利润                                     -48,851,004.42             409,269,845.74
   加:本期归属于母公司所有者的净利润                      -905,216,337.13            -422,314,603.46
   减:提取法定盈余公积
       提取任意盈余公积
       提取一般风险准备
       应付普通股股利                                                                  35,806,246.70
       转作股本的普通股股利
   期末未分配利润                                          -954,067,341.55            -48,851,004.42
   调整期初未分配利润明细:
   1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
   2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
   3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
   4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
                                              113 / 147
                                                                           2018 年年度报告
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元   币种:人民币
                             本期发生额                           上期发生额
     项目
                       收入               成本              收入               成本
 主营业务           76,849,799.68      59,233,819.52    168,523,948.74      67,993,017.10
 其他业务            7,789,905.71       2,876,684.14      8,030,290.06       2,627,356.89
     合计           84,639,705.39      62,110,503.66    176,554,238.80      70,620,373.99
53、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                               单位:元   币种:人民币
           项目                        本期发生额                    上期发生额
城市维护建设税                                   64,685.37                   182,159.27
教育费附加                                       44,700.28                   194,624.48
房产税                                       1,057,301.40                  1,051,560.55
土地使用税                                       12,143.80                     12,143.80
车船使用税                                        5,550.00
印花税                                            6,632.20                     81,171.70
河道管理费                                                                     10,662.73
文化事业费                                      275,354.84                    790,131.34
           合计                               1,466,367.89                  2,322,453.87
其他说明:

54、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                        5,972,900.72               5,112,695.41
市场推广费                                      5,402,538.72               4,650,046.30
办公差旅费                                        369,116.98                 494,513.26
业务招待费                                        207,780.00                 324,402.74
技术服务费                                            300.00                 233,727.00
折旧及摊销                                         11,791.84                  14,839.67
咨询服务费                                         25,498.12                     840.00
其他                                            1,423,061.25                 518,708.59
             合计                             13,412,987.63              11,349,772.97
其他说明:
                                         114 / 147
                                                            2018 年年度报告

55、 管理费用
√适用 □不适用
                                               单位:元    币种:人民币
                 项目           本期发生额                上期发生额
职工薪酬                            17,874,612.48             21,315,508.66
办公差旅费                           9,671,291.19              7,366,335.96
业务招待费                           7,458,674.89              6,402,283.33
租赁费                               5,448,502.85              5,010,621.88
折旧及摊销                           3,296,917.36              4,206,522.63
咨询服务费                           6,002,004.78              3,428,538.83
技术服务费                             260,316.69                343,375.46
董事会费                               643,631.87                302,530.00
物业管理费                             222,262.46                166,631.18
其他                                 1,623,676.36              2,755,134.54
                 合计               52,501,890.93             51,297,482.47
其他说明:

56、 研发费用
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目           本期发生额                上期发生额
工资津贴                            12,588,069.15             15,422,751.78
社保公积金                           3,581,932.01              4,440,138.04
福利费                               1,079,169.76                150,462.41
交通费                                  27,201.05                 27,784.94
招待费                                  22,101.00                 55,094.00
差旅费                                 441,420.32                451,377.28
技术服务费                           1,252,369.27              1,666,517.55
带宽服务器租赁                       5,555,760.78              5,239,600.69
咨询代理费                             177,309.19                489,079.92
日常办公费                              16,197.80                 59,931.41
                 合计               24,741,530.33             28,002,738.02
其他说明:

57、 财务费用
√适用 □不适用
                                               单位:元    币种:人民币
                 项目           本期发生额                上期发生额
利息支出                            6,705,796.87               7,021,504.16
利息收入                              -167,832.33             -1,425,809.43
汇兑损益                              -993,416.94                929,672.35
                        115 / 147
                                                                             2018 年年度报告
手续费支出                                             34,482.19                126,290.26
                   合计                             5,579,029.79              6,651,657.34
其他说明:

58、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
                项目                    本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                29,643,771.87                       901,214.56
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失                35,896,689.13                    40,267,036.60
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                    25,706,002.60                   112,851,102.33
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                          2,054,339.34
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                         775,653,080.50                   312,780,058.20
十四、其他                                     477,920.14
              合计                         869,431,803.58                   466,799,411.69
其他说明:

59、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                         本期发生额               上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助利得                 10,816,051.00
个税手续费返还                                       12,527.74
                  合计                           10,828,578.74
其他说明:

60、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
                      项目                            本期发生额            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                         -13,777,326.83           -6,913,655.72
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持
有期间的投资收益
                                        116 / 147
                                                                                        2018 年年度报告
 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 取得的投资收益
 持有至到期投资在持有期间的投资收益
 处置持有至到期投资取得的投资收益
 可供出售金融资产等取得的投资收益                               25,524,931.66            23,172,998.66
 处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                       2,194,736.84
 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利
 得
 委托理财收益                                                   11,632,349.38            10,953,776.24
 国债逆回购                                                        921,557.57               383,115.31
                       合计                                     24,301,511.78            29,790,971.33
 其他说明:
     本报告期内,可供出售金融资产等取得的投资收益为公司获得的现金红利,共计
 25,524,931.66元,分别为:获得北京信托发放的2017年度现金红利22,335,247.66元;
 获得上海银行发放的2017年度现金红利 717,634.00元;获得申万宏源集团股份有限
 公司发放的2017年度现金红利118,800.00元;获得上海宝鼎投资股份有限公司发放的
 现金红利31,250.00元,获得梦启(北京)科技有限公司发放的现金红利2,322,000.00
 元
 61、 公允价值变动收益
 □适用 √不适用
 62、 资产处置收益
 √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                       项目                                  本期发生额                上期发生额
 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性
                                                                   -323,845.60
 生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失
                       合计                                        -323,845.60
 其他说明:
 无
 63、 营业外收入
 营业外收入情况
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
          项目                 本期发生额                 上期发生额         计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                               5,749.95             1,051,600.00                       5,749.95
其他                                       1.39                10,952.11                           1.39
业绩补偿                          10,558,626.29            10,951,662.65                  10,558,626.29
                                              117 / 147
                                                                           2018 年年度报告
      合计               10,564,377.63          12,014,214.76                10,564,377.63
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                                                     与资产相关/与收益相
             补助项目          本期发生金额       上期发生金额
                                                                             关
稳岗补助                             4,349.95                            与收益相关
残保金超比例奖励                     1,400.00                            与收益相关
石景山区招商引资补贴                                 620,000.00          与收益相关
税收返还                                             271,600.00          与收益相关
政府扶持金                                           160,000.00          与收益相关
其他说明:
√适用 □不适用

64、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                                                    计入当期非经常性损益
             项目            本期发生额            上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损失合计                             4,000,000.00
其中:固定资产处置损失
      无形资产处置损失                             4,000,000.00
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                         100,000.00           20,000.00                100,000.00
其他                              17,420.70           45,000.00                 17,420.70
赔偿支出                       3,335,461.73        2,293,234.92              3,335,461.73
             合计              3,452,882.43        6,358,234.92              3,452,882.43
其他说明:

65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
            项目                    本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                              438,809.85                       2,075,308.32
递延所得税费用                            2,090,858.98                      -4,803,405.24
            合计                          2,529,668.83                      -2,728,096.92
                                    118 / 147
                                                                            2018 年年度报告
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                              项目                                         本期发生额
利润总额                                                                   -902,686,668.30
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            -225,671,667.08
子公司适用不同税率的影响                                                     -65,725,429.33
调整以前期间所得税的影响                                                         879,962.09
非应税收入的影响                                                               4,724,567.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               1,807,850.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                287,369,327.47
研发费用加计扣除对所得税的影响                                                 -854,941.72
所得税费用                                                                    2,529,668.83
其他说明:
√适用 □不适用

66、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、48
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
利息收入                                           167,832.33                1,425,809.43
政府补助                                        10,821,080.95                  780,000.00
其他往来收到现金                                15,379,236.21                3,278,493.39
              合计                              26,368,149.49                5,484,302.82
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
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