天津港关于收到上海证券交易所问询函的公告

证券代码:600717        证券简称:天津港     公告编号:临 2020-017


                   天津港股份有限公司关于
            收到上海证券交易所问询函的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带责任。


    天津港股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 4 月 14 日
收到上海证券交易所上证公函【2020】0351 号《关于天津港股份有
限公司 2019 年年度报告的信息披露监管问询函》(以下简称“《问询
函》”),现将函件全文公告如下:
    “依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号-
年度报告的内容与格式》(以下简称《格式准则第 2 号》)、上海证券
交易所行业信息披露指引等规则的要求,经对你公司 2019 年年度报
告的事后审核,为便于投资者理解,请你公司进一步补充披露下述信
息。

    一、关于公司经营情况
    1.年报披露,公司实现营业收入 128.85 亿元,同比下降 1.34%,
实现归母净利润 6.02 亿元,同比增长 12.16%。分季度来看,公司一

至四季度营业收入分别为 28.18 亿元、31.38 亿元、34.68 亿元、34.60
亿元,而分季度归母净利润分别为 1.27 亿元、2.58 亿元、2.22 亿元、
-421.85 万元,扣非后归母净利润分别为 1.45 亿元、2.02 亿元、2.47

亿元、-132.53 万元,经营性现金流分别为 5.10 亿元、6.03 亿元、

                               1
4.87 亿元、2.61 亿元,公司第四季度财务数据与前三季度具有差异。
请公司:(1)结合行业特征、公司经营情况、结算政策、历年各季度

业绩波动情况,补充披露报告期各季度营业收入基本稳定的情况下,
第四季度归母净利润和扣非后归母净利润为负的具体原因及合理性;
(2)结合收入政策,分析说明经营现金流产生上述波动且与营业收

入趋势不匹配的原因。
    2.年报披露,公司主营业务为装卸和销售,营业收入占比分别为
47.73%和 41.64%。其中装卸业务毛利率近年来持续下滑,并且在装

卸业务整体毛利率为 32.45%的情况下,多家从事装卸业务的子公司
净利润为负。公司销售业务毛利率为 2.40%。请公司:(1)补充说明
公司装卸业务毛利率持续下滑的原因及合理性;(2)结合装卸业务子
公司所处港口区域、竞争格局、主营业务开展情况,分析重要子公司
业绩亏损的原因及合理性;(3)补充说明从事装卸业务的同时,开展
较大规模销售业务的背景和主要考虑,并说明销售业务模式、收入确
认政策、毛利率较低的原因及合理性;(4)列表披露同行业可比公司
同类业务的毛利率水平,对比公司与同行业可比公司在装卸和销售业
务毛利率水平方面是否存在差异,如是,请说明原因及合理性。
    二、关于财务信息披露
    3.年报披露,公司货币资金余额为 43.24 亿元,短期借款 10.65
亿元,一年内到期的非流动负债 20.94 亿元,长期借款 60.14 亿元,
有息负债占货币资金比重为 212.14%。2019 年公司利息支出 4.25 亿
元,占净利润的 70.61%,同时利息收入为 6285.77 万元。请公司:(1)
结合公司经营模式和业务规模,说明货币资金余额较高原因和合理性;
(2)结合日均货币资金以及货币资金存储和使用情况,说明公司利

                                2
息收入与货币资金规模的匹配性和合理性;(3)补充披露主要有息负
债的详细情况,包括债务类型、债务金额、利息、到期期限、偿付安

排等;(4)结合公司目前可自由支配的货币资金、现金流等情况,说
明未来债务偿还安排,是否具备足够债务偿付能力,是否存在流动性
风险,以及公司拟采取的防范应对措施;(5)补充说明公司在货币资

金余额较高的情况下维持大规模有息负债并承担高额利息支出的原
因及合理性。
    4.年报披露,公司在关联方财务公司存款期末余额为 33.39 亿元,

利息收入 3952.69 万元,贷款期末余额为 35.43 亿元,利息支出 1.62
亿元。请公司:(1)补充披露报告期公司在财务公司存贷款的明细情
况,包括月度存贷款余额、存贷款用途、存贷金额、期限、利息金额
和利率;(2)结合公司在商业银行的存贷款利率情况,比较说明公司
在财务公司的存贷款利率是否公允;(3)补充说明公司在关联方财务
公司大额存贷款并承担大额利息支出的原因及合理性。
    5.年报披露,公司预付款项 2.42 亿元,较去年同期增长 42.26%,
其中前五名预付款项金额合计占比 83.27%。请公司:(1)补充披露
前五名预付款对象名称、是否为关联方、采购内容、金额、形成时间、
上年同期采购金额、是否逾期、未发货原因,以及预付是否符合行业
惯例;(2)说明报告期内预付款增长的原因及合理性。
    6.年报披露,公司应收账款 16.55 亿元,应收款项融资 5.22 亿
元,合计占营业收入的 16.89%。请公司:(1)补充披露主要应收账
款明细,包括欠款方名称、形成时间、形成原因、是否逾期、坏账计
提情况等;(2)补充说明应收款项融资的背书情况、终止确认条件、
相关会计处理;(3)结合同行业情况,补充说明应收账款和应收款项

                               3
融资金额较高的原因及合理性。
    7.年报披露,公司 2019 年研发费用 1.17 亿元,近年来研发费用

基本维持在 1-2 亿元。请公司:(1)结合研发总体情况、研发模式、
研发成果,说明成果转化情况和对公司主要业务毛利率的影响;(2)
结合同行业上市公司情况,补充说明公司研发费用构成明细及合理性。

    8.年报披露,公司存货 2.15 亿元,公司销售业务营业收入 53.65
亿元,公司业务体量和存货规模差距较大,请公司结合存货周转率、
销售业务模式、同行业可比公司等说明存货较少的原因及合理性。

    9.年报披露,收到的其他与经营活动有关的现金 3.26 亿元,其
中“其他”2.37 亿元,支付的其他与经营活动有关的现金 7.47 亿元,
其中“其他”3.78 亿元。请公司具体列示“其他”的内容、金额及
主要交易对方的情况。
    三、关于内控报告否定意见涉及事项
    10.公告披露,由于公司全资子公司天津港焦炭码头有限公司财
务人员涉嫌贪污公款 1.539 亿元,造成公司 2019 年度归母净利润减
少 6790 万元,同时导致公司需对 2016 年度到 2018 年度会计差错进
行追溯调整,2016 年至 2018 年归母净利润分别减少 460 万元、1765
万元、6375 万元。请公司:(1)补充披露该事项对公司生产经营的
具体影响;(2)自查公司财务管理制度的有效性及内控是否健全,并
补充披露自查情况及采取的整改措施;(3)补充披露后续完善内部控
制的具体措施,及截至目前的执行情况。
    针对前述问题,公司依据《格式准则第 2 号》、上海证券交易所
行业信息披露指引等规定要求,认为不适用或因特殊原因确实不便披
露的,应当说明无法披露的原因。

                               4
    请你公司年审会计师事务所对上述问题 3-9 发表意见。请你公司
收到本问询函后进行披露,并于 2020 年 4 月 22 日之前,披露对本问

询函的回复,同时按要求对定期报告作相应修订和披露。”
    公司将根据《问询函》的要求,尽快就上述事项予以回复并及时
履行信息披露义务。

    特此公告。




                                    天津港股份有限公司董事会
                                        2020 年 4 月 14 日




                               5

关闭窗口