大连热电:大连热电股份有限公司2021年半年度报告

                         2021 年半年度报告



公司代码:600719                             公司简称:大连热电




                   大连热电股份有限公司
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                                       重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人邵阳、主管会计工作负责人李林及会计机构负责人(会计主管人员)李林声明:
   保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    报告期内未有经董事会审议的利润分配预案及公积金转增股本预案。


六、 前瞻性陈述的风险声明
    √适用 □不适用
    本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    否


八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否

九、     是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
    否

十、     重大风险提示
    本报告“第三节 管理层讨论与分析”中已详细描述公司可能面对的风险,敬请投资者关注并
注意投资风险。

十一、 其他

    □适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     管理层讨论与分析............................................................................................................. 6
第四节     公司治理........................................................................................................................... 10
第五节     环境与社会责任............................................................................................................... 12
第六节     重要事项........................................................................................................................... 15
第七节     股份变动及股东情况....................................................................................................... 18
第八节     优先股相关情况............................................................................................................... 20
第九节     债券相关情况................................................................................................................... 20
第十节     财务报告........................................................................................................................... 21




                                  载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖
                              章的财务报表。
    备查文件目录
                                  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
                              本及公告的原稿。




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                                      第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                    指      中国证券监督管理委员会
大连市国资委                  指      大连市人民政府国有资产监督管理委员会
控股股东、热电集团            指      大连市热电集团有限公司
公司、本公司、大连热电        指      大连热电股份有限公司
庄河环海公司、子公司          指      大连庄河环海热电有限公司
元、万元、亿元                指      人民币元、人民币万元、人民币亿元、中国法定流通
                                      货币单位



                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           大连热电股份有限公司
公司的中文简称                           大连热电
公司的外文名称                           DALIAN THERMAL POWER CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                       DTPC
公司的法定代表人                         邵阳

二、 联系人和联系方式
                               董事会秘书                            证券事务代表
姓名                沈军                                   郭晶
联系地址            辽宁省大连市中山区昆明街 32 号         辽宁省大连市中山区昆明街32号
电话                0411-82298181                          0411-82298188
传真                0411-82298177                          0411-82298177
电子信箱            shenjun_dl@163.com                     dlrd_zqb@sina.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             辽宁省大连市沙河口区香周路210号
公司办公地址                             辽宁省大连市中山区昆明街32号
公司办公地址的邮政编码                   116021
公司网址                                 http://www.dlrd.com
电子信箱                                 dlrd_zqb@sina.com


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的网站地址                 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   公司投资证券部

五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称             股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       大连热电             600719              —

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六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                       本报告期                                本报告期比上年
        主要会计数据                                          上年同期
                                     (1-6月)                                  同期增减(%)
营业收入                            424,891,077.16          427,864,697.50                -0.69
归属于上市公司股东的净利润             8,521,199.83          11,491,093.02               -25.85
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      7,028,727.42           11,764,158.35               -40.25
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -159,669,504.07          -80,474,081.94              -98.41
                                                                                本报告期末比上
                                    本报告期末                上年度末
                                                                                年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产          752,135,824.83           743,614,625.00                1.15
总资产                            2,704,973,742.83         2,710,386,230.51               -0.20

(二) 主要财务指标
                                         本报告期                               本报告期比上年同
          主要财务指标                                         上年同期
                                       (1-6月)                                   期增减(%)
基本每股收益(元/股)                         0.021                 0.028                 -25.00
稀释每股收益(元/股)                         0.021                 0.028                 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                0.017                0.029                -41.38
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                           1.14                 1.55   减少0.41个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                    0.94                 1.58   减少0.64个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             非经常性损益项目                                         金额
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业                                     1,957,089.10
务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  32,874.11
所得税影响额                                                                        -497,490.80
合计                                                                               1,492,472.41

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十、 其他
□适用 √不适用


                          第三节       管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
     公司主要承担向城市居民、企事业单位提供汽(暖)产品和向电业部门提供电力产品。公司主
营业务为热电联产、集中供热,按照中国证监会《上市公司行业分类指引》,公司属于“D44 电
力、热力生产和供应业”。
     (一)公司所属行业情况
     热电联产行业仍将保持较快增长速度。2018 年,我国热电联产装机规模达到 4.3 亿千瓦,是
十年前的 2.96 倍。按照国家发改委《北方地区冬季清洁取暖规划(2017-2021)》,到 2021 年底
要新建背压式热电联产机组 1000 万千瓦,热电联产供热面积达到 80 亿平方米以上,比 2019 年增
加一倍,占全部北方取暖面积的 40%以上。目前看,热电联产装机规模已经有很大突破,但从长
期来看,我国经济的快速增长导致对热力供应仍将保持旺盛需求,加上北方地区每年仍有散烧煤
近 2 亿吨需要替代,“十四五”期间,热电联产行业仍将呈现较快发展态势。
     热电联产行业仍然是国家鼓励和支持的最主要的供暖方式。从环保压力与成本压力平衡两方
面考虑,达到超低排放标准的燃煤热电联产企业,环保排放要求高,成本优势大,对城镇民生取
暖、清洁取暖、减少大气污染物排放起到主力作用,在未来较长时期内,仍将在多数北方城市、
城区、县城等地区作为基础性热源使用。“十四五”期间以及在未来可预见的时期内,热电联产
行业仍将是供暖行业的绝对主力,并将继续作为清洁取暖的重要组成部分得到更多的行业政策支
持。
     大连市核心区总的供热面积约 1.4 亿平方米,由于持续实施拆炉并网,14MW 以下的小锅炉房
已经全部拆除,目前核心区全部由热电厂及供热面积大于 20 万平方米的区域锅炉房实施供热,集
中供热率达到 100%。在城市未来发展规划中,限制并取消分散燃煤锅炉房、加大力度发展集中供
热仍是未来可预期时间内的主要政策方向。
     截止报告期末,全市热电联产集中供热率仅为 46%左右,而热电联产机组从成本及环保效果
来看,是满足城市未来供热需求的第一选择。因此,加大热电联产建设力度,以热电联产作为城
市未来供热的基础热源,以区域锅炉房、新能源供热作为辅助及调峰热源,逐步提高城市热电联
产集中供热的比例,提高全市整体的供热效率及可靠性,是大连市集中供热发展的重点方向。
     (二)公司主要业务情况
     1.公司主要产品及业务模式
     公司主要产品有电力和热力两大类,共有电力、工业蒸汽、高温水和居民供暖四个品种。
     公司业务主要有两种模式,一是通过燃煤锅炉燃烧煤炭原料生产热水对外供热。二是采用热
电联产方式供暖,通过公司所属电厂生产电力、蒸汽、高温水,通过电网、热力管网输送对外供
电、供热。
     2.市场需求方面
     公司属于热电联产、集中供热企业,电力生产受外部供热负荷、经济形势和电网政策影响;
供热市场发展受供热规划、拆炉并网和房地产开发周期影响较大,热力生产根据外部供热负荷调
整,业务相对稳定,业务增长主要依赖于新增热用户市场。
     3.公司所处行业地位
     公司是大连地区集中供热主要企业,主要供热市场位于中心城区,所属控股股东是东北地区
最大的热电联产、集中供热企业之一。
     公司以热电联产生产形式为主,是国家倡导的集中供热发展方向,旗下北海热电厂达到超低
排放标准,具有节能、环保优势,随着大连市燃煤锅炉整治推进,具有较好的市场发展前景;积
极布局清洁供暖领域,突破传统供热方式限制,是大连地区最早引入、规模最大的吸收式热泵、
天然气锅炉、电蓄热锅炉等清洁供暖技术应用单位;大力推进热源、热网改造,系统效率、运行
能耗处于行业领先水平,区域市场地位稳固、竞争力强。


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二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1.产业特征优势。公司为热电联产集中供热企业,符合供热行业发展趋势。热电联产方式可
以显著提高燃料利用率,是公认的节约能源、改善环境、增强城市基础设施功能的重要措施,具
有良好的经济和社会效益,是实现循环经济的重要技术手段。
    2.区域供热垄断优势。公司作为大连城市中心区核心供热企业,服务对象集中分布于主城区
核心地域,市场资源丰富,热需求相对充足稳定。随着大连地区清洁取暖工作推进,拆炉并网项
目持续推广,未来市场发展潜力良好。
    3.生产能力优势。公司从市场发展需要出发,加快实施提质升级改造工作。目前北海热电厂
热源升级及高温水网改造正按计划推进,项目完成后设备产能及供热效率将得到大幅提升,满足
区域内热用户的需求。
    4.管理提升优势。公司从事的热电联产集中供热业务,在长期生产经营过程中积累了丰富的
行业经验,在节能减排、供热技术、运营管控、供热服务等方面有相对优势。随着控股股东在大
连市深化国资国企综合改革方案的深入实施,将进一步促进公司转换经营机制,增强企业发展能
力,加快产业转型升级,切实提升市场竞争能力。
    5.应用新技术优势。公司在依靠传统供热方式的同时,响应政府节能减排政策,充分利用政
府搭建的科技服务产业联盟平台,推动公司技术创新和技术应用基础研究,加速科技成果转化,
逐步形成公司科技创新管理体系,布局清洁能源领域,开展新能源应用。通过电锅炉、燃气炉、
吸收式热泵等清洁能源技术应用,突破传统供热方式,全面提升企业核心竞争力。

三、经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司贯彻优质高效稳步发展,坚持高质量发展,打造高品质服务的经营理念,坚
定发展信心,推行管理创新,降本增效等工作,克服各种不利因素影响,较好的完成各项经营目
标。
    (一)主要指标完成情况
    报告期完成售电量 14,465 万千瓦时,同比减少 5,688 万千瓦时。主要是东海电厂运行方式调
整,发电机组停运,同比发电量减少。
    完成售汽量 24.99 万吨,同比减少 2.85 万吨,主要是外部需求下降,影响售气量同比减少。
    期末收费面积 1,778 万㎡,同比增加 91 万㎡。
    高温水销售量 31.3 万吉焦,同比增加 5.6 万吉焦。
    报告期实现主营收入 42,168 万元,同比减少 573 万元;利润总额 1,146 万元,同比减少 439
万元。
    (二)报告期内,公司重点工作如下:
    1.安全环保管理工作持续向好
    报告期内,公司各热源厂生产设备安全运行情况良好,环保排放稳定达标,未发生重伤以上
安全事故。高质量完成中央环保督查迎检工作。北海电厂超低排放环保改造补贴已经到账,超低
环保电价申请已经完成上报工作。
    2.完善生产管理,规范计划管理工作
    建立日调度机制与日计划管理模式,以需求管理为基础,以整体最优为原则,以产销日报为
指导,科学制定每日生产调度计划,推进值际竞赛、能效管理等方式,提升按需生产管理精细化
水平。规范计划管理工作,将年度各项计划目标任务进行分解落实,建立主要工作周报机制。报
告期内开展经营成本细化分析、估计入库等工作,有力促进经营管理水平的提升。
    3.挖潜增效工作成果显著
    开展常态化节能降耗工作。报告期内对热网物联网阀门、高效水泵、东海首站热量回收、北
海中水再利用等项目召开专题会议。生产淡季强化节水节电,取得明显效果。大力推进利库利旧,
通过对东海电厂汽改水供热站设备保护性拆除、推进往年度库存物质盘活,节约了资金。
    4.全面强化员工技能培训
    高度重视人才培养对企业创新发展的促进作用。制定夏季周期培训方案,建立技术操作、综
合素养和安全生产等各类题库。通过培训,有针对性地开展各专业人才选拔和储备,固化工作标
准和流程,提升员工职业技能。
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报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
√适用 □不适用
    报告期内,在安全、环保压力下,各大煤矿生产受到影响,资源紧张、价格大幅上涨并保持
高位,达到近几年最高点。煤炭 CCI 指数短期停发,5,000 大卡市场烟煤离岸平仓价格最高达 950
元/吨左右,同比同期 5,000 大卡 CCI 指数最高点高 434 元/吨。
    根据国家相关部委稳定大宗物资价格的要求,近期各大煤矿会有所增产,以保证整体煤炭供
应和价格稳定。随着各大煤企的稳价、增供措施实施,预计未来煤炭价格或将有所下浮。但通过
近两年国家对煤炭行业整体宏观调控状况来看,后半年整体煤炭价格同比往年还是较高,对公司
经营产生较大影响。

四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数               上年同期数        变动比例(%)
营业收入                            424,891,077.16        427,864,697.50               -0.69
营业成本                            312,592,459.37        315,223,412.10               -0.83
销售费用                              1,474,401.74           1,430,908.16               3.04
管理费用                             80,324,035.02         75,077,554.84                6.99
财务费用                             19,203,047.87         17,157,969.65               11.92
经营活动产生的现金流量净额         -159,669,504.07        -80,474,081.94             -98.41
投资活动产生的现金流量净额         -107,670,627.84        -65,538,283.17             -64.29
筹资活动产生的现金流量净额          126,892,478.27         52,721,771.35             140.68

营业收入变动原因说明:本期电、汽产品产量下降影响
营业成本变动原因说明:本期电、汽产品产量下降影响
销售费用变动原因说明:本期人工费增加影响
管理费用变动原因说明:本期修理费增加影响
财务费用变动原因说明:本期银行借款利率上调
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期销售商品提供劳务收到的现金减少影响
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期支付北海改扩建工程等项目投资增加影响
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到北海改扩建项目借款增加影响

2    本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                   单位:元
                                  本期期                    上年期    本期期
项目名称          本期期末数                 上年期末数                             情况说明
                                  末数占                    末数占    末金额

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                                        总资产                         总资产   较上年
                                        的比例                         的比例   期末变
                                        (%)                          (%)    动比例
                                                                                (%)
货币资金            381,630,302.56       14.11   522,077,956.20         19.26   -26.90   本期末偿还到期借
                                                                                         款影响
应收票据             33,296,640.00        1.23                  0.00     0.00   100.00   本期增加票据结算
                                                                                         汽费影响
应收账款             15,638,420.06        0.58    55,664,390.92          2.05   -71.91   本期末收回应收款
                                                                                         影响
存货                232,336,867.85        8.59   117,475,627.70          4.33    97.77   本期反季储煤增加
                                                                                         库存影响
短期借款            258,000,000.00        9.54   473,000,000.00         17.45   -45.45   本期末偿还到期借
                                                                                         款影响
应付票据            173,000,000.00        6.40    62,571,318.00          2.31   176.48   本期增加票据结算
                                                                                         业务影响
合同负债                 1,524,123.83     0.06   297,294,498.10         10.97   -99.49   本期末按供暖期结
                                                                                         转收入影响
其他应付             65,218,304.46        2.41     6,055,866.55          0.22   976.94   本期末预提部分设
款                                                                                       备修理费影响
长期借款          1,228,600,000.00       45.42   868,600,000.00         32.05    41.45   本期增加北海改扩
                                                                                         建项目长期借款
递延收益             35,431,964.44        1.31    17,074,764.66          0.63   107.51   本期收到政府环保
                                                                                         改造补贴

2. 境外资产情况
□适用 √不适用

3.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用


             项      目                                           期末余额
固定资产                                                                            320,855,641.86

在建工程                                                                            294,940,554.69

                  合计                                                              615,796,196.55

4.     其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用


                                                 9 / 112
                                      2021 年半年度报告


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    参股公司:大连寰海科技开发有限公司注册资本 1,000 万元,公司持股比例 19%。该公司的
经营范围为计算机测控系统、电子技术和热电专业、新技术咨询、开发、安装、调试等业务。该
公司由于经营不善现已停业多年,处于清理整顿状态。公司预计无法收回原始投资,故已于 2012
年全额计提长期股权投资减值准备 190 万元。2020 年,根据大连市国资委“僵尸企业”处置工作
部署,经认定,大连寰海科技开发有限公司被列入“僵尸企业”处置名册。2021 年 7 月 13 日,
大连市沙河口区人民法院就大连寰海科技开发有限公司清算申请下达了《民事裁定书》,下一步,
将以此办理注销公司登记。
    子公司:大连庄河环海热电有限公司是公司 2013 年 8 月投资 500 万元成立的全资子公司,该
公司的经营范围为集中供热、热电联产:供热工程设计及安装、检修;国内一般贸易。报告期末
总资产 9,986 万元,净资产 1,258 万元,实现营业收入 4,358 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.煤炭等原材料价格波动风险:目前国家对煤炭行业整体宏观调控,但煤炭市场仍面临供给偏
紧、各环节库存偏低的局面,煤炭价格居高不下,对公司盈利能力带来较大影响。同样,其他大
宗耗材及检修物资的价格波动也会对公司整体经营造成影响。
    2.宏观经济环境的风险:外部宏观经济环境存在不确定性的风险,导致城市房地产建设放缓,
造成城市供热市场的扩张及供热负荷的发展陷入减慢或停滞状态,对公司的供热业务带来不利影
响。
    3.环保风险:国家近年来环保力度不断加大,环保标准日益提高,随着中央提出碳达峰、碳
中和的目标,公司未来在环保设备的运行维护及环保材料等费用支出可能会增加,进而提高公司
运营成本。
    4.安全风险:热电联产机组在生产运行中存在一定安全风险。安全生产、机组稳定运行是电
力企业的基础,涉及设备管理、安全管理、劳动环境等诸多方面。公司将保障各体系安全作为首
要任务,增强全员安全意识,做好各项安全防范措施,确保安全生产态势稳定。

(二) 其他披露事项
□适用 √不适用


                                   第四节       公司治理
一、股东大会情况简介
                                      决议刊登的指定      决议刊登的
     会议届次          召开日期                                             会议决议
                                      网站的查询索引        披露日期
                                                                       详见 2021 年 5 月 28
2020 年度股东大会      2021-5-27      www.sse.com.cn       2021-5-28
                                                                       日公司披露于上海证
                                            10 / 112
                                    2021 年半年度报告


                                                                    券交易所网站《2020
                                                                    年年度股东大会决议
                                                                    公告》(临 2021-012)

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                     担任的职务                    变动情形
             邵阳                       董事长                        选举
           田鲁炜                     副董事长                        选举
           李俊修                         董事                        选举
             王杰                         董事                        选举
           张永军                         董事                        选举
           刘玉平                     独立董事                        选举
           陈弘基                     独立董事                        选举
           刘晓辉                     独立董事                        选举
             张婷                     独立董事                        选举
           宋宇宾                     监事会主席                      选举
           孙红梅                         监事                        选举
             刘征                         监事                        选举
             徐瑞                     职工监事                        选举
           邱冠忠                     职工监事                        选举
             王杰                       总经理                        聘任
           张永军                     副总经理                        聘任
           吴福禄                     副总经理                        聘任
           郭继平                     副总经理                        聘任
             李林                     财务负责人                      聘任
             沈军                     董事会秘书                      聘任
             葛毅                         董事                        离任
             朱冰                         董事                        离任
           马荣凯                     独立董事                        离任
           刘永泽                     独立董事                        离任
           韩海鸥                     独立董事                        离任
           骆艾峰                         监事                        离任
           王宏奎                     职工监事                        离任
             赵艳                     职工监事                        离任
             潘彧                     职工监事                        离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司九届董事会、监事会任期届满。经 2020 年度股东大会审议,会议选举邵阳先
生、田鲁炜先生、李俊修先生、王杰先生、张永军先生担任公司第十届董事会非独立董事,选举
刘玉平先生、陈弘基先生、刘晓辉先生、张婷女士担任公司第十届董事会独立董事;选举宋宇宾
女士、孙红梅女士、刘征先生担任公司第十届非职工代表监事(详见公司 2021 年 5 月 28 日披露

                                         11 / 112
                                    2021 年半年度报告


于上海证券交易所网站《大连热电股份有限公司 2020 年年度股东大会决议公告》(公告编号:临
2021-012)。
    2021 年 5 月 27 日,公司召开十届一次董事会,会议选举邵阳先生担任公司董事长,田鲁炜
先生担任副董事长;聘任王杰先生担任公司总经理,张永军先生、吴福禄先生、郭继平先生担任
副总经理,聘任李林女士担任财务负责人,聘任沈军先生担任董事会秘书(详见公司 2021 年 5
月 28 日披露于上海证券交易所网站《大连热电股份有限公司第十届董事会第一次会议决议公告》
(公告编号:临 2021-013)。同日,公司十届一次监事会选举宋宇宾女士担任监事会主席(详见
公司 2021 年 5 月 28 日披露于上海证券交易所网站《大连热电股份有限公司第十届监事会第一次
会议决议公告》(公告编号:临 2021-014)。经公司职工代表大会审议,选举徐瑞先生、邱冠忠
先生担任第十届监事会职工监事(详见公司 2021 年 5 月 28 日披露于上海证券交易所网站《大连
热电股份有限公司关于工会民主选举产生职工代表监事的公告》(公告编号:临 2021-011)。



三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数(股)                                                             —
每 10 股派息数(元)(含税)                                                         —
每 10 股转增数(股)                                                               —
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用


                           第五节       环境与社会责任
     一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1.    排污信息
√适用 □不适用
    公司所属北海热电厂和东海热电厂属于大气污染物重点监控单位。
    北海热电厂主要污染物包括烟尘、二氧化硫、氮氧化物。厂内共有四台锅炉,均为 220T/H
高温高压煤粉炉,其中#1、#2 炉共用一个烟气排放口,编号为 DA010;#3、#4 炉共用一个烟气排
放口,编号为 DA001。
    排放情况及标准:#1-#4 炉:执行的污染物排放标准为(烟尘 10mg/m3;二氧化硫 35mg/m3;

                                         12 / 112
                                     2021 年半年度报告


氮氧化物 50mg/m3)。2021 年各污染物允许排放总量为(颗粒物 156.6 吨;SO1043.8 吨;NOx 521.9
吨),2021 年上半年实际排放量为(颗粒物 5.56 吨;SO17.34 吨;NOx30.83 吨)。
    东海热电厂排放口编号为 FQ-00001-AH,废气为连续排放。排放情况及标准:#1-#6 炉执行的
污染物排放标准为(烟尘 30mg/m3;二氧化硫 200mg/m3;氮氧化物 200mg/m3)。2021 年各污染物允
许排放总量为(颗粒物 97 吨;SO643 吨;NOx 643 吨)。2021 年上半年实际排放量为(颗粒物 8.91
吨;SO55.55 吨;NOx 62.48 吨)。

2.   防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    北海热电厂#1-#4 炉烟气颗粒物、二氧化硫、氮氧化物污染防治设施运行稳定,状态较好,
保证大气污染物达到超低排放标准。
    东海热电厂非供暖期停止发电上网业务。经生态环境部门许可,蒸汽锅炉继续执行颗粒物
30mg/m3;二氧化硫 200mg/m3;氮氧化物 200mg/m3 的特别排放限值标准,废气和废水均达标排放,
环保设施运行正常。

3.   建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
  a.北海热电厂
工程名称                                       环评批复文号
北海热电厂 5×116MW 热水锅炉建设项目           大环评准字【2021】030001 号
排污许可证                                     91210200241297917U002P
  b.东海热电厂
排污许可证                                     91210200241297917U001P

4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    北海热电厂于 2019 年 6 月重新修订编制了突发环境事件应急预案,同时在大连市环境保护局
沙河口分局进行了登记备案,备案编号:2102042019007。
    东海热电厂于 2018 年 12 月重新修订编制了突发环境事件应急预案,同时在大连市环境保护
局中山分局进行了登记备案,备案编号:2102022019001L。

5.   环境自行监测方案
√适用 □不适用
    按照国家《控制污染物排污许可制实施方案》(国办发【2016】81 号)要求,排污企业是落
实排污许可制的责任主体,应依法领排污许可证、按证排污、自证守法。
    根据《排污单位自行监测技术指南总则》(HJ 819-2017)有关要求,规范热电厂自行监测工
作,严格执行排污许可制度,按照自行监测技术指南,结合上级环保部门有关要求,特制定大连
热电股份有限公司自行监测方案。

6.   报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用

7.   其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
                                          13 / 112
                                   2021 年半年度报告




(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
    北海热电厂已实施超低排放改造、脱硫废水改造、噪音治理等环保改造,同时在夏季停产,
污染物排放各项指标均能达到超低排放要求,污染物排放量逐年递减。
    东海热电厂在报告期内停止发电上网业务,同时夏季停产,较上年同期减少标煤用量 2.09
万吨。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
    公司作为国有控股企业,脱贫攻坚、乡村振兴等工作服从大连市委、市政府有关工作统一领
导和具体安排。报告期内,公司接受控股股东扶贫工作的指导,与热电集团协同完成大连市瓦房
店九龙街道崮田村相关扶贫工作。




                                        14 / 112
                                                               2021 年半年度报告




                                                            第六节       重要事项


一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                         如未能及时   如未能及
                                                                                                       是否有   是否及
承诺    承诺   承诺                                                                      承诺时间及                      履行应说明   时履行应
                                                 承诺内容                                              履行期   时严格
背景    类型     方                                                                          期限                        未完成履行   说明下一
                                                                                                         限     履行
                                                                                                                         的具体原因     步计划
       解决    热电    2011 年 12 月,公司关联方热电集团承诺将采用资产重组、整体上市     承诺时间:    是       是
       同业    集团    或中国证监会认可的其他方式,解决与本公司存在的潜在同业竞争        2019 年 12
收购
       竞争            问题,详见《关于大连市热电集团有限公司避免同业竞争有关事项        月;承诺期
报告
                       的提示性公告》(临 2011-017 号)。按照承诺要求,公司分别于 2013   限: 2020
书或
                       年、2015 年筹划实施重大资产重组,但都未能最终完成。2018 年 3      年 6 月底前
权益
                       月,公司关联方热电集团对承诺履行期限做出调整,其他内容不变,      完成。
变动
                       详见《大连热电股份有限公司关于公司控股股东变更承诺履行期限
报告
                       的公告》(临 2018-011 号)。2019 年 12 月,按照中国证监会大连
书中
                       证监局“双随机”现场检查整改要求,公司关联方热电集团采取委
所作
                       托经营的方式,将同业竞争性业务委托公司管理,详见《大连热电
承诺
                       股份有限公司控股股东关于大连证监局责令改正措施决定的整改报
                       告》(临 2019-019 号)。
其他   解决    本公    对 69 处未办证房屋(建筑面积 68153.47 平方米),争取在市主        承诺时间:    是       是
对公   土地    司      管部门的帮助下, 补办竣工验收、质量检测等必要手续后, 取          2013 年 11
司中   等产            得相关产权证明。                                                  月 12 日,
小股   权瑕                                                                              期限: 长期
东所   疵                                                                                有效
作承



                                                                     15 / 112
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用

六、破产重整相关事项
□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
    及整改情况
□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用

十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                      查询索引
                                               详见公司于 2021 年 3 月 20 日在上海证券交易所
2021 年与日常经营相关的关联交易                网站(www.sse.com.cn)登载的《关于预计 2021
                                               年度日常关联交易额度的公告》(临 2021-004)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
关联交易          关联交易        关联交易 关联交易               占同类交易金 关联交易
         关联关系                                   关联交易金额 额的比例(%)
    方              类型            内容   定价原则                            结算方式
大连市热
电集团有 控股股东 销售商品 销售材料         市场价       185,346.39         0.78 现金
限公司
大连市热 控股股东 购买商品 购买材料         市场价       828,868.34         3.47 现金
                                          16 / 112
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电集团有
限公司
大连北方   母公司的
                               购买成品
热电股份   控股子公 购买商品                市场价      565,762.88    2.37 现金
                               供热管材
有限公司   司
大连北方   母公司的
热电股份   控股子公 接受劳务   工程服务     市场价      955,856.00    2.95 现金
有限公司   司
                   合计                          /     2,535,833.61   9.57    /

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用


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(七) 其他
□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2   报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用

3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用



                        第七节     股份变动及股东情况
一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               19,760
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                      0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                            单位:股
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                                  前十名股东持股情况
股东名                                          持有有       质押、标记或冻结
  称     报告期内增                     比例    限售条             情况
                      期末持股数量                                               股东性质
  (全       减                         (%)     件股份
                                                             股份状态   数量
  称)                                            数量
大连市
热电集
                  0    133,133,784       32.91           0      无         0    国有法人
团有限
公司
上海星
河数码
                  0     20,118,461        4.97           0     未知             国有法人
投资有
限公司
周宇光    7,360,895      7,360,895        1.82           0     未知             境内自然人
上海特
玺投资
合伙企                                                                          境内非国有
            -66,700      3,755,200        0.93           0     未知
业(有                                                                          法人
限合
伙)
陈旻     -1,841,900      2,392,000     0.59        0           未知             境内自然人
骆申涛            0      2,168,920     0.54        0           未知             境内自然人
林兆茂       65,000      1,915,433     0.47        0           未知             境内自然人
李伟华    1,912,100      1,912,100     0.47        0           未知             境内自然人
匡军秀    1,510,000      1,510,000     0.37        0           未知             境内自然人
韩冰      1,500,082      1,500,082     0.37        0           未知             境内自然人
                           前十名无限售条件股东持股情况
                                                                  股份种类及数量
     股东名称         持有无限售条件流通股的数量
                                                              种类               数量
大连市热电集团有限
                                        133,133,784      人民币普通股           133,133,784
公司
上海星河数码投资有
                                         20,118,461      人民币普通股            20,118,461
限公司
周宇光                                    7,360,895      人民币普通股             7,360,895
上海特玺投资合伙企
                                          3,755,200      人民币普通股             3,755,200
业(有限合伙)
陈旻                                      2,392,000      人民币普通股             2,392,000
骆申涛                                    2,168,920      人民币普通股             2,168,920
林兆茂                                    1,915,433      人民币普通股             1,915,433
李伟华                                    1,912,100      人民币普通股             1,912,100
匡军秀                                    1,510,000      人民币普通股             1,510,000
韩冰                                      1,500,082      人民币普通股             1,500,082
前十名股东中回购专
                     不适用
户情况说明
上述股东委托表决权、
受托表决权、放弃表决 不适用
权的说明



                                          19 / 112
                                   2021 年半年度报告


                         前十名股东中,公司国有法人股股东和非国有法人股股东之间不存
上述股东关联关系或   在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
一致行动的说明       定的一致行动人;公司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于
                     《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说   不适用


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

(三) 其他说明
□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用


                          第八节         优先股相关情况
□适用 √不适用



                              第九节      债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




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                                     2021 年半年度报告



                              第十节          财务报告
一、   审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                     2021 年 6 月 30 日
编制单位: 大连热电股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目             附注            2021 年 6 月 30 日            2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                  七、1                     381,630,302.56            522,077,956.20
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                  七、4                      33,296,640.00
  应收账款                  七、5                      15,638,420.06             55,664,390.92
  应收款项融资
  预付款项                  七、7                     191,361,643.15            183,137,004.87
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                七、8                        1,458,500.48             3,676,999.93
  其中:应收利息
       应收股利
  买入返售金融资产
  存货                      七、9                     232,336,867.85            117,475,627.70
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产              七、13                    103,126,607.76             89,309,353.14
    流动资产合计                                      958,848,981.86            971,341,332.76
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产              七、20                      15,868,317.32            16,303,259.72
  固定资产                  七、21                   1,215,564,856.92         1,259,170,099.32
                                          21 / 112
                                    2021 年半年度报告



  在建工程                 七、22                    494,700,600.46     442,742,924.09
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                 七、26                        827,481.52         835,463.68
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用             七、29                      2,543,483.47       2,837,036.05
  递延所得税资产           七、30                     16,620,021.28      17,156,114.89
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                   1,746,124,760.97   1,739,044,897.75
      资产总计                                      2,704,973,742.83   2,710,386,230.51
流动负债:
  短期借款                 七、32                    258,000,000.00     473,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                 七、35                    173,000,000.00      62,571,318.00
  应付账款                 七、36                    177,010,266.57     223,000,663.24
  预收款项                 七、37                                            72,000.00
  合同负债                 七、38                       1,524,123.83    297,294,498.10
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬             七、39                        286,638.95       7,255,301.10
  应交税费                 七、40                     10,525,575.06       8,537,928.05
  其他应付款               七、41                     65,218,304.46       6,055,866.55
  其中:应付利息
       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债   七、43                        900,000.00         900,000.00
  其他流动负债
   流动负债合计                                      686,464,908.87    1,078,687,575.04
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                 七、45                   1,228,600,000.00    868,600,000.00
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
                                         22 / 112
                                        2021 年半年度报告



  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                   七、51                       35,431,964.44             17,074,764.66
  递延所得税负债             七、30                        2,341,044.69              2,409,265.81
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                       1,266,373,009.13           888,084,030.47
      负债合计                                          1,952,837,918.00         1,966,771,605.51
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)       七、53                        404,599,600.00            404,599,600.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                   七、55                      102,173,294.67            102,173,294.67
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                   七、59                      174,324,202.47            174,324,202.47
  一般风险准备
  未分配利润                 七、60                       71,038,727.69             62,517,527.86
  归属于母公司所有者权益
                                                         752,135,824.83            743,614,625.00
(或股东权益)合计
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权
                                                         752,135,824.83            743,614,625.00
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                                        2,704,973,742.83         2,710,386,230.51
股东权益)总计

公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林



                                    母公司资产负债表
                                      2021 年 6 月 30 日
编制单位:大连热电股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                   附注            2021 年 6 月 30 日            2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                               381,350,737.60            521,669,609.82
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                33,296,640.00
  应收账款                   十七、1                      12,517,991.86             52,733,235.00
  应收款项融资
  预付款项                                               190,266,157.87            176,692,731.55
  其他应收款                 十七、2                      12,546,623.42              2,571,167.56

                                             23 / 112
                                 2021 年半年度报告



  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                            228,764,840.68      97,302,370.24
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     88,889,511.22      75,115,025.98
   流动资产合计                                   947,632,502.65     926,084,140.15
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资             十七、3                   5,000,000.00      5,000,000.00
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                      15,868,317.32      16,303,259.72
  固定资产                                       1,173,526,312.20   1,215,877,170.52
  在建工程                                         468,126,671.03     425,922,732.18
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                            827,481.52         835,463.68
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                   11,021,320.48      11,325,492.72
  其他非流动资产
    非流动资产合计                               1,674,370,102.55   1,675,264,118.82
      资产总计                                   2,622,002,605.20   2,601,348,258.97
流动负债:
  短期借款                                        258,000,000.00     473,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        173,000,000.00      62,571,318.00
  应付账款                                        138,307,433.06     183,032,081.08
  预收款项                                                                72,000.00
  合同负债                                          1,393,903.79     256,870,708.43
  应付职工薪酬                                        109,549.98       6,930,301.10
  应交税费                                         10,518,623.88       8,396,196.88
  其他应付款                                       46,707,541.81       5,184,995.15
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                              900,000.00         900,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                  628,937,052.52     996,957,600.64

                                      24 / 112
                                   2021 年半年度报告



非流动负债:
  长期借款                                    1,228,600,000.00              868,600,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                       20,350,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            1,248,950,000.00             868,600,000.00
      负债合计                                1,877,887,052.52           1,865,557,600.64
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                            404,599,600.00              404,599,600.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                      102,173,294.67              102,173,294.67
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                      174,324,202.47              174,324,202.47
  未分配利润                                     63,018,455.54               54,693,561.19
    所有者权益(或股东权
                                                744,115,552.68              735,790,658.33
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                              2,622,002,605.20           2,601,348,258.97
股东权益)总计
公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林




                                     合并利润表
                                   2021 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                    附注             2021 年半年度        2020 年半年度
一、营业总收入                                          424,891,077.16       427,864,697.50
其中:营业收入                   七、61                 424,891,077.16       427,864,697.50
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         415,942,872.97       411,280,927.99
其中:营业成本                   七、61                312,592,459.37       315,223,412.10
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
                                        25 / 112
                                      2021 年半年度报告



      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                     七、62                2,348,928.97    2,391,083.24
      销售费用                       七、63                1,474,401.74    1,430,908.16
      管理费用                       七、64               80,324,035.02   75,077,554.84
      研发费用
      财务费用                       七、66               19,203,047.87   17,157,969.65
      其中:利息费用                                      19,497,540.06   17,067,695.44
              利息收入                                       346,166.37     269,030.44
  加:其他收益                       七、67                1,957,089.10
      投资收益(损失以“-”号填
列)
      其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
            以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填
列)
      净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
      公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
      信用减值损失(损失以“-”
                                     七、71                 521,697.45      -366,796.28
号填列)
      资产减值损失(损失以“-”
号填列)
      资产处置收益(损失以“-”
                                     七、73                                 -231,024.26
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        11,426,990.74   15,985,948.97
  加:营业外收入                     七、74                   48,567.92      180,189.49
  减:营业外支出                     七、75                   15,693.81      313,252.34
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                          11,459,864.85   15,852,886.12
填列)
  减:所得税费用                     七、76                2,938,665.02    4,361,793.10
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         8,521,199.83   11,491,093.02
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                                           8,521,199.83   11,491,093.02
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润
                                                           8,521,199.83   11,491,093.02
(净亏损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”
号填列)
                                           26 / 112
                                    2021 年半年度报告


六、其他综合收益的税后净额
  (一)归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综
合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变

(4)企业自身信用风险公允价值变

    2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合
收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额                                          8,521,199.83        11,491,093.02
  (一)归属于母公司所有者的综合
                                                          8,521,199.83        11,491,093.02
收益总额
  (二)归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                       0.021               0.028
  (二)稀释每股收益(元/股)                                       0.021               0.028

公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林



                                     母公司利润表
                                    2021 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                     附注             2021 年半年度        2020 年半年度
一、营业收入                       十七、4               381,309,368.57       383,786,196.44
  减:营业成本                     十七、4               286,227,194.86       286,589,259.43
      税金及附加                                           2,236,104.81         2,260,911.10
      销售费用                                               702,146.42           591,006.50
      管理费用                                            65,037,711.35        61,871,738.89
      研发费用
      财务费用                                           19,213,268.84        17,156,456.90
      其中:利息费用                                     19,497,540.06        17,067,695.44
                                         27 / 112
                                     2021 年半年度报告


               利息收入                                     344,716.92     267,160.46
  加:其他收益                                            1,957,089.10
       投资收益(损失以“-”号填
列)
       其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
                                                          1,216,688.97    1,036,899.87
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
                                                                           -231,024.26
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       11,066,720.36   16,122,699.23
  加:营业外收入                                             48,411.52      180,087.09
  减:营业外支出                                             15,272.76       73,763.87
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         11,099,859.12   16,229,022.45
填列)
     减:所得税费用                                       2,774,964.77    4,458,353.31
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        8,324,894.35   11,770,669.14
   (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                          8,324,894.35   11,770,669.14
“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划变动

     2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
     3.其他权益工具投资公允价值
变动
     4.企业自身信用风险公允价值
变动
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
     1.权益法下可转损益的其他综
合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
     4.其他债权投资信用减值准备

                                          28 / 112
                                  2021 年半年度报告


    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                         8,324,894.35   11,770,669.14
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                   0.021           0.029
    (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.021           0.029

公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林




                                  合并现金流量表
                                   2021 年 1—6 月
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                 附注              2021年半年度       2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现
                                                      153,028,049.81    256,565,496.56

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现

  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净

  收到的税费返还                                                          5,505,216.77
  收到其他与经营活动有关的
                             七、78                    27,302,174.65     24,872,070.26
现金
    经营活动现金流入小计                              180,330,224.46    286,942,783.59
  购买商品、接受劳务支付的现
                                                      275,424,231.66    311,159,686.59

  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现


                                        29 / 112
                                 2021 年半年度报告


  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的
                                                      58,779,086.74    51,358,453.35
现金
  支付的各项税费                                       2,801,223.53     3,072,032.50
  支付其他与经营活动有关的
                             七、78                    2,995,186.60     1,826,693.09
现金
    经营活动现金流出小计                             339,999,728.53   367,416,865.53
      经营活动产生的现金流
                                                 -159,669,504.07      -80,474,081.94
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其
                                                                         789,800.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流入小计                                                 789,800.00
  购建固定资产、无形资产和其
                                                     107,670,627.84    66,328,083.17
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流出小计                             107,670,627.84    66,328,083.17
      投资活动产生的现金流
                                                 -107,670,627.84      -65,538,283.17
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金                                 670,600,000.00   520,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计                             670,600,000.00   520,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                 525,600,000.00   440,300,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支
                                                      18,107,521.73    26,978,228.65
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流出小计                             543,707,521.73   467,278,228.65
      筹资活动产生的现金流
                                                     126,892,478.27    52,721,771.35
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
                                      30 / 112
                                   2021 年半年度报告


物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -140,447,653.64            -93,290,593.76
  加:期初现金及现金等价物余
                                                  522,077,956.20           175,737,916.29

六、期末现金及现金等价物余额 七、79               381,630,302.56            82,447,322.53
公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林



                                  母公司现金流量表
                                   2021 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                   附注                2021年半年度         2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现
                                                       152,469,902.74      254,117,172.34

  收到的税费返还                                                             5,477,046.35
  收到其他与经营活动有关的
                                                        22,958,426.80       24,561,899.38
现金
    经营活动现金流入小计                               175,428,329.54      284,156,118.07
  购买商品、接受劳务支付的现
                                                       271,013,940.63      306,066,639.18

  支付给职工及为职工支付的
                                                        54,976,063.43       49,170,401.12
现金
  支付的各项税费                                         2,553,619.38        2,337,337.49
  支付其他与经营活动有关的
                                                        15,250,334.75       10,724,170.46
现金
    经营活动现金流出小计                               343,793,958.19      368,298,548.25
  经营活动产生的现金流量净
                                                       -168,365,628.65     -84,142,430.18

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其
                                                                               789,800.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流入小计                                                       789,800.00
  购建固定资产、无形资产和其
                                                        98,845,721.84       62,630,680.49
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流出小计                                98,845,721.84       62,630,680.49
      投资活动产生的现金流
                                                       -98,845,721.84      -61,840,880.49
量净额
                                          31 / 112
                                   2021 年半年度报告


三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                               670,600,000.00   520,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计                           670,600,000.00   520,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               525,600,000.00   440,300,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支
                                                    18,107,521.73    26,978,228.65
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流出小计                           543,707,521.73   467,278,228.65
      筹资活动产生的现金流
                                                   126,892,478.27    52,721,771.35
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -140,318,872.22   -93,261,539.32
  加:期初现金及现金等价物余
                                                   521,669,609.82   175,581,816.84

六、期末现金及现金等价物余额                       381,350,737.60    82,320,277.52
公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林




                                        32 / 112
                                                                     2021 年半年度报告




                                                                合并所有者权益变动表
                                                                     2021 年 1—6 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                           2021 年半年度

                                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                              少
                         其他权益工                             其                              一                                            数
项目                         具                                 他    专                        般                                            股
                                                         减:                                                                                      所有者权益合计
        实收资本 (或股                                          综    项                        风                      其                    东
                         优   永           资本公积      库存                   盈余公积                   未分配利润             小计        权
              本)                  其                           合    储                        险                      他
                         先   续                         股                                                                                   益
                                   他                           收    备                        准
                         股   债
                                                                益                              备
一、上
年期末 404,599,600.00                   102,173,294.67                     174,324,202.47            62,517,527.86           743,614,625.00        743,614,625.00
余额
加:会
计政策
变更
     前
期差错
更正
     同
一控制
下企业
合并
     其

二、本
年期初 404,599,600.00                   102,173,294.67                     174,324,202.47            62,517,527.86           743,614,625.00        743,614,625.00
余额
三、本
期增减
变动金                                                                                                8,521,199.83             8,521,199.83          8,521,199.83
额(减
少以
                                                                           33 / 112
          2021 年半年度报告




“-”
号填
列)
(一)
综合收                        8,521,199.83   8,521,199.83   8,521,199.83
益总额
(二)
所有者
投入和
减少资

1.所有
者投入
的普通

2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)
利润分

1.提取
盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所

               34 / 112
          2021 年半年度报告




有者
(或股
东)的
分配
4.其他
(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收

5.其他
综合收
益结转
留存收

6.其他
(五)
专项储

               35 / 112
                                                                         2021 年半年度报告





1.本期
提取
2.本期
使用
(六)
其他
四、本
期期末    404,599,600.00                    102,173,294.67                     174,324,202.47            71,038,727.69        752,135,824.83        752,135,824.83
余额

                                                                                    2020 年半年度

                                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                               少
                             其他权益工                             其                              一                                         数
 项目                            具                                 他    专                        般                                         股
                                                             减:                                                                                   所有者权益合计
                                                                    综    项                        风                   其                    东
          实收资本(或股本)   优   永           资本公积      库存                   盈余公积               未分配利润              小计
                                       其                           合    储                        险                   他                    权
                             先   续                         股
                                       他                           收    备                        准                                         益
                             股   债
                                                                    益                              备
一、上
年期末 404,599,600.00                       102,173,294.67                     171,521,005.59            59,303,752.45        737,597,652.71        737,597,652.71
余额
加:会
计政策
变更
     前
期差错
更正
     同
一控制
下企业
合并
     其


                                                                               36 / 112
                                            2021 年半年度报告




二、本
年期初    404,599,600.00   102,173,294.67        171,521,005.59   59,303,752.45   737,597,652.71   737,597,652.71
余额
三、本
期增减
变动金
额(减
少以
                                                                   7,849,696.62     7,849,696.62     7,849,696.62
“-”
号填
列)
(一)
综合收                                                            11,491,093.02    11,491,093.02    11,491,093.02
益总额
(二)
所有者
投入和
减少资

1.所有
者投入
的普通

2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)
                                                                  -3,641,396.40    -3,641,396.40    -3,641,396.40
利润分

                                                 37 / 112
          2021 年半年度报告





1.提取
盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所
有者
(或股                        -3,641,396.40   -3,641,396.40   -3,641,396.40
东)的
分配
4.其他
(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收


               38 / 112
                                                              2021 年半年度报告




5.其他
综合收
益结转
留存收

6.其他
(五)
专项储

1.本期
提取
2.本期
使用
(六)
其他
四、本
期期末    404,599,600.00              102,173,294.67                  171,521,005.59            67,153,449.07         745,447,349.33       745,447,349.33
余额


公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林



                                                          母公司所有者权益变动表
                                                              2021 年 1—6 月
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                       2021 年半年度
                                            其他权益工
                                                具                                       其他
            项目           实收资本 (或股                                     减:库             专项
                                            优 永          资本公积                      综合              盈余公积         未分配利润     所有者权益合计
                                 本)                其                        存股               储备
                                            先 续                                        收益
                                                    他
                                            股 债
一、上年期末余额           404,599,600.00                102,173,294.67                                 174,324,202.47     54,693,561.19   735,790,658.33
加:会计政策变更
    前期差错更正

                                                                   39 / 112
                                                  2021 年半年度报告




    其他
二、本年期初余额            404,599,600.00   102,173,294.67           174,324,202.47   54,693,561.19   735,790,658.33
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列)
                                                                                        8,324,894.35     8,324,894.35
(一)综合收益总额                                                                      8,324,894.35     8,324,894.35
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            404,599,600.00   102,173,294.67           174,324,202.47   63,018,455.54   744,115,552.68

                                                       40 / 112
                                                               2021 年半年度报告




                                                                                        2020 年半年度
                                             其他权益工
                                                 具                                       其他
          项目              实收资本 (或股                                     减:库             专项
                                             优 永          资本公积                      综合              盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                  本)                其                        存股               储备
                                             先 续                                        收益
                                                     他
                                             股 债
一、上年期末余额            404,599,600.00                102,173,294.67                                 171,521,005.59   51,794,164.86   730,088,065.12
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            404,599,600.00                102,173,294.67                                 171,521,005.59   51,794,164.86   730,088,065.12
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列)
                                                                                                                           8,129,272.74     8,129,272.74
(一)综合收益总额                                                                                                        11,770,669.14    11,770,669.14
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                            -3,641,396.40    -3,641,396.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

                                                                                                                          -3,641,396.40    -3,641,396.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损

                                                                    41 / 112
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 4.设定受益计划变动额结转
 留存收益
 5.其他综合收益结转留存收
 益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额            404,599,600.00          102,173,294.67           171,521,005.59   59,923,437.60   738,217,337.86


公司负责人:邵阳主管会计工作负责人:李林会计机构负责人:李林




                                                               42 / 112
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三、      公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     大连热电股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1993 年经大连市经济体制改革委员会(大体
改委股字【1993】12 号)文件批准,由大连市热电集团有限公司经评估的主要经营性资产折股并
定向募集法人股和内部职工股成立的。公司于 1993 年 9 月 1 日注册成立,注册名称为大连热电(集
团)股份有限公司,系公用事业行业企业。1995 年 12 月 18 日经股东大会通过,变更名称为大连
热电股份有限公司。公司于 1996 年 6 月公开向社会发行股票,并于 1996 年 7 月 16 日在上海证券
交易所上市交易(证券代码 600719)。
     1999 年经中国证券监督管理委员会(证监公司字【1999】14 号)文件批准,公司配股 26,799,800
股,配股后公司股本为 202,299,800 股。2015 年 11 月 6 日,公司 2015 年第一次临时股东大会决
议通过 2015 年临时利润分配方案:“以公司 2015 年 6 月 30 日总股本 202,299,800 股为基数,以
资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。”转增后公司的股本为 40,459.96 万元。截至 2021
年 6 月 30 日,公司累计发行股份总数为 40,459.96 万股。
     公司注册地:大连市沙河口区香周路 210 号。公司控股股东为大连市热电集团有限公司。

2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用

四、财务报表的编制基础
1.     编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.     持续经营
√适用 □不适用
    公司不存在导致对报告期末起 12 月内持续经营假设产生重大疑虑的事项和情况。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1.     遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.     会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.     营业周期
√适用 □不适用
公司营业周期为 12 个月。

4.     记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。



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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的最终控制方合并
财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行
股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的调整留存收益。
    同一控制下的企业合并中,被合并方采用的会计政策与合并方不一致的,合并方在合并日应
当按照本企业会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整后确认。
     (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。
    非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的
企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作
出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也
计入合并成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,
在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计
入当期损益。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    (2)合并程序
    公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。公司编
制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债
(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
    ① 增加子公司或业务

                                        44 / 112
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    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    ② 处置子公司或业务
    一般处理方法
    在报告期内,公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划
分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营。
    (2)会计处理方法
    公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理:
    ①确认公司单独所持有的资产,以及按公司份额确认共同持有的资产;
    ②确认公司单独所承担的负债,以及按公司份额确认共同承担的负债;
    ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    ④按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    ⑤确认单独所发生的费用,以及按公司份额确认共同经营发生的费用。

8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币业务
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外,均计入当期损益。


                                          45 / 112
                                   2021 年半年度报告


    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本
位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产
生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成
的汇兑差额计入其他综合收益。
    (2)外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    在公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
    实际利率是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量折现为该金融资产账
面余额(不考虑减值)或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产
或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现
金流量,但不考虑预期信用损失。
    经信用调整的实际利率是指将购入或源生的已发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计
未来现金流量,折现为该金融资产摊余成本的利率。在确定经信用调整的实际利率时,在考虑金
融资产的所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)以及初始预期信用损失
的基础上估计预期现金流量。
    (1)金融资产
    1)金融资产分类、确认和计量
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付,且公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则公司将该金
融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付,且公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    公司将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。
    不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件
的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产满足下列条件之一,表明公司持有该金融资产的目的是交易性的:取得相关金融资
产的目的主要是为了近期出售或回购;相关金融资产的初始确认时属于集中管理的可辨认金融工
具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获得模式;相关金融资产属于衍生工具,
但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
    ①以摊余成本计量的金融资产


                                        46 / 112
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    此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额,以摊余成本进
行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,
其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。
    公司对分类以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,公司
根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
    a、对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,公司自初始确认起,按照该金融资产的摊
余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
    b、对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,公司
在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确认其利息收入。若该金融资产在后续
期间因其信用风险有所改善而不存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一
事件相联系,公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被
套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融
资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金
额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。金融资产终止确认时,之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入,计入当期损益。
    公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允
价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除获得股利(属于投资成本收回部分的除外)
计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入
当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,
计入留存收益。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产
的利得或损失,计入当期损益。
    2)金融资产转移的确认和计量
    公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ②金融资产发生转移,公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;
    ③金融资产发生转移,公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,
且未保留对该金融资产控制的。
    若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资
产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认被转移金融资产,并相应确认相关
负债。公司按照下列方式对相关负债进行计量:
    ①被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的
账面价值减去公司保留的权利(如果公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上公司
承担的义务(如果公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    ②被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的
账面价值减去公司保留的权利(如果公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上公司
承担的义务(如果公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应
为按独立基础计量时的公允价值。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,将所转移金融资产的账面价值及因转移而
收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对公司指
定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分
和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和


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原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终
止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
    金融资产整体转移未满足终止确认条件的,公司继续确认所转移的金融资产整体,因资产转
移而收到的对价在收到时确认为负债。
    (2)金融负债和权益工具
    公司根据发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债
和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
    1)金融负债分类、确认和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    金融负债满足下列条件之一的,表明公司承担该金融负债的目的是交易性的:承担相关金融
负债的目的主要是为了近期出售或回购;相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融
工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;相关金融负债属于衍生工具,
但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    除财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续
计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,
要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额
扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
    2)金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。公司与借出
方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条
款实质上不同的,公司终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    3)权益工具
    权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再
融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定
    公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利
市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其
他信息支付的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入
值外相关资产或负债 直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察
输入值。公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。
    公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信
息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳
估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
    (4)金融资产和金融负债的抵销
    当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,
同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相

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互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此之外,金融资产和 金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (5)衍生工具与嵌入衍生工具
    衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。
    对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,公司不从该混合合
同中分拆嵌入衍生工具,而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。
    若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,公司将嵌入衍生工具从
混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。
    ①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险紧密相关。
    ②与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
    ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
    嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行
会计处理。
    衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。
    (6)金融工具减值
    公司对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产、租赁应收款以及贷款承诺和财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。
    公司对收入准则规范的交易形成的应收账款、租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量损失准备。
    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表
日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认
后已显著增加,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;
若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计
入当期损益,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、财务担保合同和
贷款承诺外,信用损失准备抵减金融资产的账面价值;对于分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产,公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资
产负债表中列示的账面价值。
    公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失
准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,
公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失
准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
    1)信用风险显著增加
    公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约
的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。对于贷款承诺和财务担保合同,公司在应用金融工具减值规定时,将公司成为做出不可撤销
承诺的一方之日作为初始确认日。
    公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:
    a、信用风险变化所导致的内部价格是否发生显著变化。
    b、若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条
款是否发生显著变化。
    c、同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生
显著变化。
    d、金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
    e、对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    f、预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不
利变化。
    g、债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    h、同一债务人发生的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
    i、债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

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    j、作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
    k、预期将降低债务人按照合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化。
    l、借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予
免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
    m、债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    n、公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
    o、逾期信息。
    在资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则公司假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同
现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降
低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    2)已发生信用减值的金融资产
    当公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成
为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    a、发行方或债务人发生重大财务因难;
    b、债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    c、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步;
    d、债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    e、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
    f、以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
    3)预期信用损失的确定
    公司除对单项金额重大或已发生信用减值的金融工具在单项合同基础上确定其信用损失外,
在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。公司以共同信用风险特征为依据,将
金融工具分为不同组别。公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、担
保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置等。
    公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的要素包括:通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
    公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
    ①对于金融资产,信用损失为公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额
的现值。
    ②对于租赁应收款,信用损失为公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
    ③对于未揽胜的贷款承诺,信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,公司应收
取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
    ④对于财务担保合同,信用损失为公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计
付款额,减去公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间的差额的现值。
    ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
    4)减记金融资产
    公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账
面金额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用




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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见上述“金融工具”会计政策。

13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见上述“金融工具”会计政策。

15. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料、其他物资等。
    (2)发出存货的计价方法
    存货发出时按先进先出法计价。
    (3)不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品采用一次转销法摊销。

16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
    公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
    合同资产,是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。公司已向客户转移商品而拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价
的权利作为应收款项列示。
    合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
    公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:①该
成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;②该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
③该成本预期能够收回。
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    为取得合同发生的增量成本是指公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等)。该成
本预期能够收回的,公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预
期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
    合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”),
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过
一年则在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,公
司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
    1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产(无论是否包含重大融资成分),按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经
发生信用减值,则公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的
合同资产,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风
险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    预期信用损失的会计处理方法,信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入
当期损益。

17. 持有待售资产
√适用 □不适用
    公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经
获得批准。

18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见上述“金融工具”会计政策。

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见上述“金融工具”会计政策。

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


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21. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (1)共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本
公司联营企业。
    (2)初始投资成本的确定
    ①企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (3)后续计量及损益确认方法
    ①成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
    ②权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属
于资产减值损失的,全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行

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处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以
其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收
项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按
预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    ③长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入
当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量。
    ④减值测试方法及减值准备计提方法
    公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产
减值准备,并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。

23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
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      类别           折旧方法      折旧年限(年)            残值率       年折旧率
房屋建筑物         直线法         20-40                4-5            4.8-2.8
机器设备           直线法         10-20                5              9.5-4.8
运输设备           直线法         10                   5              9.5
生产管理用工器具   直线法         5                    5              19
非生产设备         直线法         5                    5              19
管网及其他设备     直线法         5-15                 5              19-6.3

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    ②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    ④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

24. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定
可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的
暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资
本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
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    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)无形资产的计价方法
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    ②后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
            项目                    预计使用寿命                      依据
土地                         70 年                        土地使用权证规定年限
软件                         5年                          会计法规规定的使用年限
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。



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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉
的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占
相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资
产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用主要包括锅炉房的改良支出。
    (1)摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    (2)摊销年限
    长期待摊费用按收益期分 5 年摊销。

32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
    公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
    合同负债,是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务。如公司在
转让承诺的商品或提供服务之前已收取的款项。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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    公司在职工为公司提供的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。
    公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①设定提存计划
    公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为公司提供服务的
会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。
    ②设定受益计划
    公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,
确认结算利得或损失。详见本附注“应付职工薪酬”。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处
理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福
利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债
□适用 √不适用

35. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的确认标准


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    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公
司确认为预计负债:
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)各类预计负债的计量方法
    公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如
或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付
√适用 □不适用
    公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
础确定的负债的交易。公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (1)以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待
期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后
续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得
的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费
用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或
费用,相应增加资本公积。
    对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条
件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即
视为可行权。
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的
替代权益工具进行处理。
    (2)以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增
加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最
佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负
债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用




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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
   (1)收入确认和计量采用的会计政策
    公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相
关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
    合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或
服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,公司按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。
    交易价格是指公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收
取的款项以及预期将退还给客户的款项。公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价
格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大金融成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转
回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得
商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊
销该交易价格与合同对价之间的差额。
    满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义
务:
    ①客户在公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的的经济利益;
    ②客户能够控制公司履约过程中在建的商品;
    ③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是履约进
度不能合理确定的除外。公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履
约进度不能合理确认时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确
认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,公司考虑下列迹象:
    ①公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务;
    ②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
    ③公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
    ④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬;
    ⑤客户已接受该商品或服务等。
    (2)收入确认的具体原则
    ①电力、蒸汽、高温水收入
    公司根据实际生产的上网电量、蒸汽量、高温水量,由各电厂提供上网电量认证单,企业策
划部提供蒸汽销售量及供暖用汽量统计表,市场营销部提供高温水销售报表来确定销售电量、蒸
汽量、高温水量,以及相关价格文件的单价确认电力、蒸汽、高温水销售收入。
    ②供暖收入
    公司按照实际供暖面积及大连市物价局批准的供暖价格确认供暖收入,并在供暖期内按实际
发生天数分摊计入营业收入。
    ③提供劳务收入
    管网安装等工程安装服务收入,在相关安装服务竣工并交付验收,且公司收到款项或取得收
款权利时确认收入。
    公司收取供暖用户一次网接网费,在为客户提供接网服务完成的当年起按十年平均递延确认
收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
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39. 合同成本
□适用 √不适用

40. 政府补助
√适用 □不适用
    (1)类型
    政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:公司取得的、用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
    公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:公司取得的除与资产相关的政府补助之外
的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的
判断依据为:若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政
府补助和与资产相关的政府补助:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目
的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在
每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明
特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    (2)确认时点
    按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
    除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
    (3)会计处理
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与公司日常活动相关的,计入其
他收益;与公司日常活动无关的,计入营业外收入);
    与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,
并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与公司日常活动相关的,计入其他收益;
与公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿公司已发生的
相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与公司日常活动相关的,计入其他收益;与公司日
常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
    公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,公司
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
    ②财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳
税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。


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    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。

42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)经营租赁会计处理
    ①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    ②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    (2)融资租赁会计处理
    ①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费
用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    ②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用



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(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

45. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
       税种                          计税依据                               税率
增值税             按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
                   础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额     13%;9%;6%;5%
                   后,差额部分为应交增值税
城市维护建设税     按实际缴纳的增值税计缴                           7%
教育费附加         按实际缴纳的增值税计缴                           3%
地方教育附加       按实际缴纳的增值税计缴                           2%
企业所得税         应纳税所得额                                     25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据财政部、国家税务总局《关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策
的通知》(财税【2019】38 号)的规定,公司享受“自 2019 年 1 月 1 日至 2020 年供暖期结束,
对供热企业向居民个人供热而收取的采暖费收入免征增值税”,同时享受“为居民供热所使用的
厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税”税收优惠政策。按照《财政部 税务总局关于延长部分
税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告 2021 年第 6 号)规定,上述政策的执行
期限延长至 2023 年供暖期结束。

3.   其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                  期末余额                        期初余额
库存现金                                      3,993.30                        4,174.39
银行存款                                381,626,309.26                  522,073,781.81
合计                                    381,630,302.56                  522,077,956.20
注:期末无受限制的货币资金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用

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 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
商业承兑票据                                33,296,640.00
            合计                            33,296,640.00

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 (5). 按坏账计提方法分类披露
 □适用 √不适用

 (6). 坏账准备的情况
 □适用 √不适用

 (7). 本期实际核销的应收票据情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 5、 应收账款
 (1). 按账龄披露
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                      账龄                                  期末账面余额
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 电费、热费                                                                5,422,379.31
 1 年以内小计                                                              5,422,379.31
 1至2年                                                                    4,534,251.63
 2至3年                                                                    2,501,892.62
 3至4年                                                                    1,523,689.60
 4至5年                                                                    4,354,883.97
 5 年以上                                                                 34,896,269.78
                      合计                                                53,233,366.91

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          (2). 按坏账计提方法分类披露
          √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                          期末余额                                                   期初余额
       账面余额             坏账准备                              账面余额             坏账准备

                  比                   计提     账面                         比                 计提    账面

       金额       例       金额        比例     价值              金额       例        金额     比例    价值
                  (%)                  (%)                                   (%)                (%)









其中:
帐 53,233,366.91 100 37,594,946.85 70.62 15,638,420.06 93,850,640.99 100 38,186,250.07 40.69 55,664,390.92



合 53,233,366.91 / 37,594,946.85 / 15,638,420.06 93,850,640.99 / 38,186,250.07 / 55,664,390.92


          按单项计提坏账准备:
          □适用 √不适用
          按组合计提坏账准备:
          √适用 □不适用
          组合计提项目:帐龄组合
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                   期末余额
                   名称
                                         应收账款                  坏账准备              计提比例(%)
          1 年以内                         5,422,379.31                 162,671.38                         3
          1至2年                           4,534,251.63                 272,055.10                         6
          2至3年                           2,501,892.62                 500,378.52                        20
          3至4年                           1,523,689.60                 457,106.88                        30
          4至5年                           4,354,883.97               1,306,465.19                        30
          5 年以上                       34,896,269.78               34,896,269.78                       100
                  合计                   53,233,366.91               37,594,946.85

          按组合计提坏账的确认标准及说明:
          □适用 √不适用

          如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
          □适用 √不适用



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(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                              本期变动金额
   类别          期初余额                             转销或核        其他变      期末余额
                               计提       收回或转回
                                                          销            动
应收账款       38,186,250.07              591,303.22                            37,594,946.85
    合计       38,186,250.07              591,303.22                            37,594,946.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                                     期末余额

                                                                     占应收账
                   单位名称                                          款合计数
                                                      应收账款       的比例       坏账准备
                                                                       (%)
国网辽宁省电力有限公司大连供电公司                    2,193,723.00       4.12     658,116.90
锦绣大厦                                                474,620.00       0.89      14,238.60
西岗体育                                                171,712.20       0.32     171,712.20
大连医科大学附属第一医院                                110,276.00       0.21       3,308.28
大连市国家安全局                                         64,604.00       0.12       1,938.12
合计                                                  3,014,935.20       5.66     849,314.10

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                           66 / 112
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                              期末余额                                 期初余额
    账龄
                       金额               比例(%)               金额              比例(%)
1 年以内            147,934,862.14                 77.31     149,644,828.01              81.71
1至2年                9,592,996.59                  5.01      13,691,470.06               7.48
2至3年                6,720,221.55                  3.51       5,569,803.41               3.04
3 年以上             27,113,562.87                 14.17      14,230,903.39               7.77
    合计            191,361,643.15                100.00     183,137,004.87             100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

                                                                  占预付款项期末余额合计数的
             预付对象                         期末金额
                                                                          比例(%)
 大连市热电集团有限公司                        111,968,250.27                           58.51
 无锡华光锅炉股份有限公司                       10,032,800.00                            5.24
 大连保税区华润燃气有限公司                       5,523,490.12                               2.89
 辽宁威尔玛大型钢管公司                          3,614,136.47                                1.89
 大连博通能源有限公司                            3,375,018.89                                1.76
             合计                              134,513,695.75                               70.29

其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                             期末余额                      期初余额
其他应收款                                        1,458,500.48                  3,676,999.93
             合计                                 1,458,500.48                  3,676,999.93
其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                      账龄                                      期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
往来款                                                                          211,607.73
1 年以内小计                                                                    211,607.73
1至2年                                                                          314,248.90
2至3年                                                                          116,000.00
3至4年                                                                        1,112,423.45
4至5年                                                                           17,508.19
5 年以上                                                                     10,778,922.39
                      合计                                                   12,550,710.66

(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
备用金                                           292,898.26                     361,648.35
押金及保证金                                      57,000.00                      57,000.00
往来款                                         7,828,004.77                   7,828,004.77
预付水电费                                       440,283.13                   2,555,211.22
其他                                             432,524.50                     397,740.00
应收补贴款                                     3,500,000.00                   3,500,000.00
            合计                             12,550,710.66                  14,699,604.34

(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                       第一阶段         第二阶段               第三阶段
                                    整个存续期预期信      整个存续期预期信
   坏账准备          未来12个月预                                                 合计
                                    用损失(未发生信       用损失(已发生信
                       期信用损失
                                        用减值)                用减值)
2021年 1月1 日余         3,098.00         268,218.52          10,751,287.89   11,022,604.41
                                           68 / 112
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2021年 1月1 日余
                         3,098.00           268,218.52      10,751,287.89     11,022,604.41
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                 3,250.23            38,721.04           27,634.50       69,605.77
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余
                         6,348.23           306,939.56      10,778,922.39     11,092,210.18


对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                               本期变动金额
   类别            期初余额                  收回或转 转销或核                  期末余额
                                    计提                           其他变动
                                               回        销
其他应收款     11,022,604.41    69,605.77                                     11,092,210.18
    合计       11,022,604.41    69,605.77                                     11,092,210.18

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称      款项的性质      期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                               比例(%)
庄河市财政局   应收补贴款      3,500,000.00 5 年以上                  27.89  3,500,000.00
中国长江动力   往来款          3,090,000.00 5 年以上                  24.62  3,090,000.00
集团有限公司
鹤岗矿务局     往来款          2,065,983.91 5 年以上                 16.46     2,065,983.91
哈尔滨电机厂   往来款          1,860,000.00 5 年以上                 14.82     1,860,000.00
有限责任公司
庄河市交通局   往来款            674,456.88 3-4 年                    5.37      202,337.06

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    合计           /       11,190,440.79           /             89.16   10,718,320.97

(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                        期末余额                               期初余额
                        存货跌                                 存货跌
                        价准备/                                价准备/
  项目                  合同履                                 合同履
            账面余额                账面价值       账面余额                账面价值
                        约成本                                 约成本
                        减值准                                 减值准
                          备                                     备
原材料   230,429,517.85          230,429,517.85 115,568,277.70          115,568,277.70
其他物资   1,907,350.00            1,907,350.00 1,907,350.00              1,907,350.00
  合计 232,336,867.85            232,336,867.85 117,475,627.70          117,475,627.70

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用

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 (3).本期合同资产计提减值准备情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用

 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用

 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                       期末余额                 期初余额
待抵扣增值税                                103,126,607.76             89,309,353.14
               合计                         103,126,607.76             89,309,353.14

 14、 债权投资
 (1).债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 15、 其他债权投资
 (1).其他债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的其他债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用

 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况
 □适用 √不适用
 (2) 坏账准备计提情况
 □适用 √不适用




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               (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
               □适用 √不适用

               (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
               □适用 √不适用

               其他说明:
               □适用 √不适用

               17、 长期股权投资
               √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                      本期增减变动
                                                              其       宣告   计
                                     追   减   权益法 其他    他       发放   提
                       期初                                                                  期末          减值准备期末
  被投资单位                         加   少   下确认 综合    权       现金   减   其
                       余额                                                                  余额              余额
                                     投   投   的投资 收益    益       股利   值   他
                                     资   资     损益   调整  变       或利   准
                                                              动       润     备
二、联营企业
大连大显网络系                0.00                                                                  0.00           0.00
统股份有限公司
大连寰海科技开     1,900,000.00                                                          1,900,000.00      1,900,000.00
发有限公司
小计               1,900,000.00                                                          1,900,000.00      1,900,000.00
      合计         1,900,000.00                                                          1,900,000.00      1,900,000.00

               其他说明
                    公司对大连大显网络股份有限公司投资 2,000 万元,持股 20%,按权益法核算,截止 2021 年
               6 月 30 日,公司对该投资的期末余额为 0 元。

               18、 其他权益工具投资
               (1).其他权益工具投资情况
               □适用 √不适用
               (2).非交易性权益工具投资的情况
               □适用 √不适用
               其他说明:
               □适用 √不适用

               19、 其他非流动金融资产
               □适用 √不适用

               20、 投资性房地产
               投资性房地产计量模式
               (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                 项目                           房屋、建筑物                     合计
                                                            72 / 112
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一、账面原值
  1.期初余额                                        36,245,201.26           36,245,201.26
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      36,245,201.26           36,245,201.26
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                      19,941,941.54           19,941,941.54
    2.本期增加金额                                     434,942.40              434,942.40
  (1)计提或摊销                                      434,942.40              434,942.40
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      20,376,883.94           20,376,883.94
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                    15,868,317.32           15,868,317.32
  2.期初账面价值                                    16,303,259.72           16,303,259.72

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                       账面价值                   未办妥产权证书原因
中心区兴业街锅炉房                     15,868,317.32      历史遗留问题,时间久远资料不全

其他说明
□适用 √不适用

21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                        期初余额
固定资产                                  1,215,564,856.92                1,259,170,099.32
            合计                          1,215,564,856.92                1,259,170,099.32



                                         73 / 112
                                                2021 年半年度报告


             固定资产
             (1). 固定资产情况
             √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                     生产管理用工
 项目    房屋及建筑物      机器设备       运输工具                非生产设备 管网及其他设备      合计
                                                         器具
一、账面
原值:
    1.
期初余 606,406,138.51 1,363,505,214.04 11,449,417.14 6,938,057.29 864,543.27 594,879,708.56 2,584,043,078.81

    2.
本期增    1,156,017.43      758,893.75                                            51,166.60     1,966,077.78
加金额
       (
          1,156,017.43      758,893.75                                             3,460.18     1,918,371.36
1)购置
       (
2)在建
                                                                                  47,706.42        47,706.42
工程转

       (
3)企业
合并增

      3.
本期减
少金额
       (
1)处置
或报废
       (
2)其他
减少
    4.
期末余 607,562,155.94 1,364,264,107.79 11,449,417.14 6,938,057.29 864,543.27 594,930,875.16 2,586,009,156.59

二、累计
折旧
    1.
期初余 333,402,611.97 810,669,549.96 7,607,585.85 6,283,839.49 814,893.18 166,094,499.04 1,324,872,979.49

    2.
本期增    8,254,756.21   18,560,012.76    350,836.03    68,528.54 1,219.02 18,335,967.62       45,571,320.18
加金额
       (
          8,254,756.21   18,560,012.76    350,836.03    68,528.54 1,219.02 18,335,967.62       45,571,320.18
1)计提
    3.
本期减
少金额

                                                     74 / 112
                                                2021 年半年度报告


       (
1)处置
或报废
    4.
期末余 341,657,368.18   829,229,562.72 7,958,421.88 6,352,368.03 816,112.20 184,430,466.66 1,370,444,299.67

三、减值
准备
    1.
期初余

    2.
本期增
加金额
       (
1)计提
    3.
本期减
少金额
       (
1)处置
或报废
    4.
期末余

四、账面
价值
    1.
期末账 265,904,787.76   535,034,545.07 3,490,995.26     585,689.26 48,431.07 410,500,408.50 1,215,564,856.92
面价值
    2.
期初账 273,003,526.54   552,835,664.08 3,841,831.29     654,217.80 49,650.09 428,785,209.52 1,259,170,099.32
面价值

            (2). 暂时闲置的固定资产情况
            □适用 √不适用

            (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
            □适用 √不适用

            (4). 通过经营租赁租出的固定资产
            □适用 √不适用
            (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                      项目                      账面价值                  未办妥产权证书的原因
            北海电厂房屋                          12,031,477.20     历史遗留问题,时间久远资料不全
            东海电厂房屋                          64,570,749.80     历史遗留问题,时间久远资料不全
                                                     75 / 112
                                        2021 年半年度报告


股份本部房屋                                9,259,802.85    历史遗留问题,时间久远资料不全
庄河环海房屋                                2,518,561.99    历史遗留问题,资料不全

其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用

22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                      期初余额
在建工程                                       494,700,600.46                442,742,924.09
               合计                            494,700,600.46                442,742,924.09

在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                期末余额                             期初余额
                                  减 值                                减 值
    项目                                账面价值                             账面价值
                  账面余额                                  账面余额
                                  准备                                 准备
在建工程       494,700,600.46          494,700,600.46 442,742,924.09         442,742,924.09
    合计       494,700,600.46          494,700,600.46 442,742,924.09         442,742,924.09




                                             76 / 112
                                                                                  2021 年半年度报告




             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                 工程累计投
                                   期初                           本期转入固    本期其他            期末                    工程进 利息资本化累 其中:本期利 本期利息资 资金
项目名称        预算数                           本期增加金额                                                    入占预算比
                                   余额                           定资产金额    减少金额            余额           例(%)      度     计金额     息资本化金额 本化率(%) 来源
庄河热网                                                                                                                 93      93                                     自筹
                                 6,528,914.38                                                     6,528,914.38
工程项目                                                                                                                                                                  资金
其他                                                                                                                                                                      自筹
               41,746,354.60     4,588,687.60     11,128,880.27     47,706.42                 15,669,861.45
                                                                                                                                                                          资金
新并网管                                                                                                                98    98                                          自筹
                 6,810,000.00    5,899,267.46        773,510.68                                   6,672,778.14
网项目                                                                                                                                                                    资金
主城区新                                                                                                              86.6    87   87,274,709.49    17,485,377.44    5.39 自筹
厂一期热                                                                                                                                                                  及部
             1,090,000,000.00   404,757,824.69    29,539,358.12                             434,297,182.81
网项目                                                                                                                                                                    分贷
                                                                                                                                                                          款
金岳福里                                                                                                                74    74                                          自筹
小区换热           800,000.00      590,951.06                                                      590,951.06                                                             资金

GFXJ20001                                                                                                               40    40                                           自筹
DN1000 至                                                                                                                                                                  资金
三八广场       18,200,000.00     7,998,997.93      5,836,434.48                               13,835,432.41
支线管网
工程
GFXJ20002                                                                                                               5      5                                           自筹
工程监理、                                                                                                                                                                 资金
测绘工程、
               11,040,000.00       658,135.10      2,196,486.75                                   2,854,621.85
勤俭街支
线管网工



                                                                                       77 / 112
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GFXJ20003                                                                                                       5       5                                        自筹
南山苑支                                                                                                                                                         资金
                 9,900,000.00      506,923.96     2,062,039.32                               2,568,963.28
线管网工

GFXJ20004                                                                                                               95                                       自筹
东海低真                                                                                                                                                         资金
空管网改
造工程、下     13,250,000.00     7,402,941.91       468,673.17                               7,871,615.08
穿疏港路
桥顶管工

BHJG17001                                                                                                               50                                       自筹
北海一期                                                                                                                                                         资金
主蒸汽管       11,000,000.00     3,810,280.00                                                3,810,280.00
道及附件
更换工程
   合计      1,202,746,354.60   442,742,924.09   52,005,382.79   47,706.42             494,700,600.46       /       /        87,274,709.49   17,485,377.44   /    /




                                                                                  78 / 112
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

工程物资
□适用 √不适用

23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 使用权资产
□适用 √不适用

26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目              土地使用权                  软件              合计
一、账面原值
    1.期初余额                1,117,500.00              787,989.84        1,905,489.84
    2.本期增加金额
      (1)购置

      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
  4.期末余额                  1,117,500.00              787,989.84        1,905,489.84
二、累计摊销
    1.期初余额                  282,036.32              787,989.84        1,070,026.16
    2.本期增加金额                7,982.16                                    7,982.16
      (1)计提                   7,982.16                                    7,982.16
    3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额                  290,018.48              787,989.84        1,078,008.32
三、减值准备
    1.期初余额
                                         79 / 112
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    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值              827,481.52                                      827,481.52
    2.期初账面价值              835,463.68                                      835,463.68
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                      账面价值                      未办妥产权证书的原因
                                                                历史遗留问题,时间久远资料
“蓝色海岸”小区土地使用权                         827,481.52
                                                                不全

其他说明:
□适用 √不适用

27、 开发支出
□适用 √不适用

28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                        80 / 112
                                     2021 年半年度报告


    项目          期初余额     本期增加金额   本期摊销金额     其他减少金额    期末余额
锅炉房改良      2,837,036.05     272,480.64     566,033.22                    2,543,483.47
项目等技改
    合计        2,837,036.05     272,480.64      566,033.22                   2,543,483.47

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                              期初余额
        项目             可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性     递延所得税
                             差异           资产                  差异             资产
资产减值准备             51,031,375.14 12,757,843.79          51,182,949.34 12,795,737.34
应付的风险抵押金等          366,745.50      91,686.38            366,745.50       91,686.38
并网费收入               15,081,964.44   3,770,491.11         17,074,764.66    4,268,691.17
        合计             66,480,085.08 16,620,021.28          68,624,459.50 17,156,114.89

(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                             期初余额
        项目             应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债                  差异           负债
并网费成本               9,364,178.76    2,341,044.69         9,637,063.24    2,409,265.81
        合计             9,364,178.76    2,341,044.69         9,637,063.24    2,409,265.81

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

31、 其他非流动资产
□适用 √不适用

32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                        期初余额
                                          81 / 112
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保证借款                                  58,000,000.00              150,000,000.00
信用借款                                 200,000,000.00              323,000,000.00
            合计                         258,000,000.00              473,000,000.00
短期借款分类的说明:
交通银行大连西岗支行 58,000,000.00 元借款,由大连市热电集团有限公司提供保证。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

33、 交易性金融负债
□适用 √不适用

34、 衍生金融负债
□适用 √不适用

35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                     期初余额
商业承兑汇票                             173,000,000.00                62,571,318.00
        合计                             173,000,000.00                62,571,318.00
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
应付材料款                               48,391,980.44                  53,204,345.06
应付燃料款                               70,877,552.69                  67,041,263.31
应付工程款                               41,345,332.54                  82,595,053.97
应付设备款                               16,395,400.90                  20,160,000.90
             合计                      177,010,266.57                 223,000,663.24

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                    期初余额
预收废旧物资款                                                             72,000.00
          合计                                                             72,000.00

                                         82 / 112
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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                        期初余额
预收采暖费                                     233,919.17                  292,549,871.37
预收高温水费                                 1,290,204.66                    2,284,626.73
预收粉煤灰款                                                                 2,460,000.00
           合计                               1,524,123.83                 297,294,498.10

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬              7,255,301.10    45,868,335.96      52,836,998.11    286,638.95
二、离职后福利-设定提存
                                            5,530,024.02      5,530,024.02
计划
          合计            7,255,301.10    51,398,359.98      58,367,022.13    286,638.95

(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                          7,007,785.00    34,190,755.57      41,021,451.60    177,088.97
补贴
二、职工福利费                              3,997,080.79      3,997,080.79
三、社会保险费                              3,261,573.67      3,261,573.67
其中:医疗保险费                            2,531,675.84      2,531,675.84
      工伤保险费                              350,398.51        350,398.51
      生育保险费                              379,499.32        379,499.32
四、住房公积金                              3,811,911.84      3,811,911.84
五、工会经费和职工教育
                            247,516.10        607,014.09       744,980.21     109,549.98
经费
          合计            7,255,301.10    45,868,335.96      52,836,998.11    286,638.95


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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险                            5,024,693.20      5,024,693.20
2、失业保险费                                157,232.18        157,232.18
3、采暖统筹                                  348,098.64        348,098.64
         合计                              5,530,024.02      5,530,024.02

其他说明:
□适用 √不适用

40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
增值税                                           6,238.83                      6,238.83
企业所得税                                   9,786,462.78                  7,748,090.86
个人所得税                                       1,687.75                      3,826.92
房产税                                       1,079,460.08                  1,079,460.08
土地使用税                                    -348,620.48                   -348,620.48
印花税                                             346.10                        884.00
环保税                                                                        48,047.84
             合计                           10,525,575.06                  8,537,928.05

41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                      期初余额
其他应付款                                   65,218,304.46                 6,055,866.55
              合计                           65,218,304.46                 6,055,866.55

应付利息
□适用 √不适用

应付股利
□适用 √不适用

其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                       期初余额
应付财产保险                                  154,522.50                     556,886.49
应付押金及保证金                            4,331,480.84                   4,149,019.50
应付往来款                                    781,325.60                   1,349,960.56
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预提设备大修费                               59,950,975.52
          合计                               65,218,304.46               6,055,866.55

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

42、 持有待售负债
□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                    期初余额
1 年内到期的长期借款                           900,000.00                  900,000.00
            合计                               900,000.00                  900,000.00

44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                  期初余额
信用借款                                   258,600,000.00              258,600,000.00
质押、抵押借款                             970,000,000.00              610,000,000.00
            合计                         1,228,600,000.00              868,600,000.00

其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
    公司与兴业银行股份有限公司大连分行签订《赤道原则项目借款合同》,以账面净值
320,855,641.86 元高温管道、蒸汽管道和防护设备等固定资产为公司向兴业银行股份有限公司大
连分行提供抵押。
    公司与兴业银行股份有限公司大连分行签订《项目融资借款合同》,以账面价值
294,940,554.69 元 116MW 热水锅炉、锅炉厂房及控制室等在建工程为公司向兴业银行股份有限公
司大连分行提供抵押。
    同时,公司与兴业银行股份有限公司大连分行签订《应收账款质押合同》,以供热面积 1,420
万平方米(其中住宅 1,152.6 万平方米,公建 267.7 万平方米)的应收暖费为公司提供质押,取
得人民币 7.50 亿元借款和人民币 2.20 亿元借款。

46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用



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(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种人民币
    项目          期初余额      本期增加     本期减少      期末余额        形成原因
热源费          17,074,764.66               1,992,800.22 15,081,964.44 按标准收取一次
                                                                       性入网费
政府清洁供暖                  22,000,000.00 1,650,000.00 20,350,000.00 超低排放改造一
项目补助                                                               次性资金补助
    合计        17,074,764.66 22,000,000.00 3,642,800.22 35,431,964.44         /

涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
 负债项目 期初 本期新增补助 本期计入 本期计入其他收 其他       期末余额     与资产相

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              余额       金额        营业外收         益金额      变动                 关/与收益
                                       入金额                                             相关
政府清洁供                                                               20,350,000.00 与资产相
                     22,000,000.00                 1,650,000.00
暖项目补助                                                                             关

其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、一)
                 期初余额        发行             公积金                             期末余额
                                            送股             其他          小计
                                 新股               转股
股份总数      404,599,600.00                                                      404,599,600.00

54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
        项目                 期初余额            本期增加          本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)        96,795,740.86                                         96,795,740.86
其他资本公积                 5,377,553.81                                          5,377,553.81
        合计               102,173,294.67                                        102,173,294.67

56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用


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59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额              本期增加             本期减少          期末余额
法定盈余公积       83,043,065.08                                                83,043,065.08
任意盈余公积       91,281,137.39                                                91,281,137.39
      合计        174,324,202.47                                              174,324,202.47
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                                本期                       上年度
调整前上期末未分配利润                              62,517,527.86              59,303,752.45
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                                   62,517,527.86            59,303,752.45
加:本期归属于母公司所有者的净利
                                                        8,521,199.83             9,658,368.69

减:提取法定盈余公积                                                               934,398.96
    提取任意盈余公积                                                             1,868,797.92
    应付普通股股利                                                               3,641,396.40
期末未分配利润                                         71,038,727.69            62,517,527.86

61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                              本期发生额                               上期发生额
     项目
                      收入               成本                    收入              成本
 主营业务         421,683,269.03     311,993,493.62          427,406,109.21    314,767,358.89
 其他业务           3,207,808.13         598,965.75              458,588.29        456,053.21
     合计         424,891,077.16     312,592,459.37          427,864,697.50    315,223,412.10

(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    合同分类                                             合计
商品类型
    电、热                                                                     419,690,468.81
    租赁                                                                           157,142.85
    其他                                                                         4,510,010.84
按经营地区分类
    大连本地                                                                   424,357,622.50
按商品转让的时间分类
    在某一时点转让                                                             422,207,679.43
    在某一时段内提供                                                             2,149,943.07
                       合计                                                    424,357,622.50


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(3).履约义务的说明
□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                本期发生额                       上期发生额
城市维护建设税                                 183.33
教育费附加                                      78.57
地方教育费附加                                  52.38
房产税                                     821,554.09                     837,469.30
土地使用税                                 993,475.75                   1,044,663.38
车船使用税                                  13,983.84                       4,154.88
印花税                                      62,002.40                     117,211.70
环保税                                     457,598.61                     387,583.98
            合计                         2,348,928.97                   2,391,083.24

63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                    本期发生额             上期发生额
工资及相关费用                                 1,471,916.74           1,395,089.96
业务招待费等                                       2,485.00              35,818.20
                   合计                        1,474,401.74           1,430,908.16

64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                   项目                    本期发生额                上期发生额
工资及相关费用                                 11,012,294.28            11,402,416.74
修理费用                                       66,030,016.55            60,408,944.66
折旧及摊销                                      1,690,666.46             1,312,534.75
运输费                                             37,531.19                55,615.59
离退休人员费用                                     47,991.02                59,061.02
审计、评估及咨询费                                105,481.51                66,220.76
上市公司费用                                      335,474.32               335,505.81
房租                                              309,120.00               309,120.00
办公差旅费用等                                    202,857.86               346,997.78
保险费                                             13,576.32                45,469.88
其他费用                                          149,111.01               118,009.80
党建费用                                          389,914.50               617,658.05
                合计                           80,324,035.02            75,077,554.84

65、 研发费用
□适用 √不适用
                                    89 / 112
                          2021 年半年度报告




66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目               本期发生额                上期发生额
利息支出                                  19,497,540.06            17,067,695.44
利息收入                                    -346,166.37              -269,030.44
手续费支出等                                  51,674.18               359,304.65
                   合计                   19,203,047.87            17,157,969.65

67、 其他收益
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                 本期发生额                上期发生额
政府清洁供暖项目补助                      1,650,000.00
个税手续费返还                                8,489.10
政府以工代训补贴                            298,600.00
                 合计                     1,957,089.10

68、 投资收益
□适用 √不适用

69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用

71、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                本期发生额                    上期发生额
应收账款坏账损失                        -69,605.77                    -307,878.45
其他应收款坏账损失                      591,303.22                     -58,917.83
              合计                      521,697.45                    -366,796.28

72、 资产减值损失
□适用 √不适用

73、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
            项目            本期发生额                        上期发生额
固定资产处置收益                                                      -231,024.26
            合计                                                      -231,024.26


                               90 / 112
                                       2021 年半年度报告


其他说明:
□适用 √不适用

74、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
违约赔偿收入                    19,367.92                    13,425.89             19,367.92
其他                            29,200.00                  166,763.60              29,200.00
      合计                      48,567.92                  180,189.49              48,567.92

计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

75、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目                本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
罚款及滞纳金                       420.10                        115.16                 420.10
资产报废损失                                                  73,763.87
其他                            15,273.71                    239,373.31             15,273.71
      合计                      15,693.81                    313,252.34             15,693.81

76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                   2,470,792.53                   4,226,390.48
递延所得税费用                                     467,872.49                     135,402.62
            合计                                 2,938,665.02                   4,361,793.10

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                                           本期发生额
利润总额                                                                      11,459,864.85
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                2,864,966.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                  73,698.81
所得税费用                                                                     2,938,665.02

其他说明:
                                            91 / 112
                                   2021 年半年度报告


□适用 √不适用


77、 其他综合收益
□适用 √不适用

78、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                    上期发生额
利息收入                                         346,117.15                    266,028.79
采暖滞纳金等收入                                 933,499.27                     47,789.49
政府补贴收入                                 22,307,089.10
收到银行承兑保证金                                                         14,858,362.60
押金及保证金                                          244,400.00
收到增值税退税                                                              9,332,516.17
其他                                             3,471,069.13                 367,373.21
              合计                              27,302,174.65              24,872,070.26

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                    上期发生额
办公差旅费                                       112,608.00                    284,728.13
运输费                                            12,906.90                     49,290.75
租赁费                                           162,288.00                    309,120.00
退休人员费用                                      47,991.02                     59,061.02
上市公司费用                                     347,616.63                    347,958.64
审计咨询及评估等中介机关费用                       2,840.00                     66,220.76
财务手续费                                     1,412,613.94                    359,523.75
罚款滞纳金支出                                                                     115.16
保险费                                                  9,483.59
修理费                                                 26,675.96               18,598.50
招待费                                                  2,485.00                4,084.20
其他                                                  857,677.56              327,992.18
              合计                                  2,995,186.60            1,826,693.09

(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用


                                         92 / 112
                                   2021 年半年度报告


(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            补充资料                        本期金额                     上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                              8,521,199.83           11,491,093.02
加:资产减值准备                                     -521,697.45              366,796.28
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                                45,529,855.95              44,486,960.31
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销                                           7,982.16                19,337.76
长期待摊费用摊销                                     566,033.22               552,409.20
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                              231,024.26
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
                                                                               73,763.87
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                  19,497,540.06              17,067,695.44
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”
                                                     536,093.61               229,171.14
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
                                                     -68,221.12               -93,768.52
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)              -114,861,240.15              31,148,223.06
经营性应收项目的减少(增加以
                                                    1,244,889.48           67,758,303.65
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以
                                              -120,121,939.66            -253,805,091.41
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -159,669,504.07             -80,474,081.94
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                 381,630,302.56              82,447,322.53
减:现金的期初余额                             522,077,956.20             175,737,916.29
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -140,447,653.64             -93,290,593.76
                                         93 / 112
                                     2021 年半年度报告




(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                      381,630,302.56             522,077,956.20
其中:库存现金                                       3,993.30                  4,174.39
    可随时用于支付的银行存款                  381,626,309.26             522,073,781.81
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    381,630,302.56            522,077,956.20
其他说明:
□适用 √不适用


80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                        期末账面价值                   受限原因
固定资产                                       320,855,641.86 以账面净值 320,855,641.86
                                                              元高温管道、蒸汽管道和防护
                                                              设备等固定资产为公司向兴
                                                              业银行股份有限公司大连分
                                                              行人民币 7.50 亿元贷款提供
                                                              抵押。
在建工程                                       294,940,554.69 以账面净值 294,940,554.69
                                                              元 116MW 热水锅炉、锅炉厂房
                                                              及控制室等在建工程为公司
                                                              向兴业银行股份有限公司大
                                                              连分行人民币 2.20 亿元贷款
                                                              提供抵押。
             合计                              615,796,196.55               /
其他说明:
    大连热电股份有限公司于 2020 年 8 月 6 日与兴业银行股份有限公司大连分行签订《应收账款
质押合同》,以供热面积 1,420 万平方米(其中住宅 1,152.6 万平方米,公建 267.7 万平方米)
的应收暖费为公司提供质押,分别取得人民币 7.50 亿元借款和人民币 2.20 亿元借款。


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82、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目
□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

83、 套期
□适用 √不适用

84、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
        种类                   金额                列报项目           计入当期损益的金额
政府清洁供暖项目补助         22,000,000.00   递延收益、其他收益             1,650,000.00
个税手续费返还                    8,489.10   其他收益                           8,489.10
政府以工代训补贴                298,600.00   其他收益                         298,600.00

2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用

4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用


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6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)           取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                   直接        间接        方式
大连庄河   大连          大连         热电联产、              100            投资设立
环海热电                              集中供热
有限公司

(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用

(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用

(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                 期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
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联营企业:
投资账面价值合计                                    0.00                         0.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                            0.00                         0.00
--其他综合收益                                      0.00                         0.00
--综合收益总额                                      0.00                         0.00
其他说明
公司对大连寰海科技开发有限公司投资 190 万元,持股 19%,因其控股股东为公司的控股股东大
连市热电集团有限公司,公司对其具有重大影响;该公司早已停产,公司已对其投资全额计提减
值准备。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名    累积未确认前期        本期未确认的损失       本期末累积未确认的
          称              累计的损失      (或本期分享的净利润)           损失
大连大显网络系统股份    -14,217,475.55                        0.00       -14,217,475.55
有限公司

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、    与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、借款等,各项金融工具的详细情况说明见本
附注。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对公司经营业绩的负
面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,公司风
险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管

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理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场
风险主要包括汇率风险、利率风险和价格风险。
    (1)汇率风险
    公司为境内经营,不存在汇率风险。
    (2)利率风险
    公司借款为固定利率,不存在利率风险。
    (3)价格风险
    公司目前无以公允价值计量的金融资产和金融负债,基本不受价格波动的影响。
    2、信用风险
    公司承担的信用风险主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失
以及本公司承担的财务担保。
    公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收
款以及财务担保等。
    公司银行存款主要存放于境内国有银行和其他大中型上市银行,公司认为其不存在重大的信
用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
    为降低信用风险,对于应收账款和其他应收款,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公
司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况
等评估客户的信用资质并设置相应信用期、信用额度,进行信用审批,并执行其他监控程序以确
保采取必要的措施回收逾期债权。此外,公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情
况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,公司管理层认为公司所承担的信用风
险已经大为降低。
    公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额,公司没有提供任
何其他可能使公司承受信用风险的担保。
    3、流动风险
    流动风险是指公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付
义务的风险。
    公司持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合
借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用


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6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                         母公司对本企
                                                                         母公司对本企业
母公司名称        注册地      业务性质      注册资本     业的持股比例
                                                                       的表决权比例(%)
                                                             (%)
大连市热电   大连市沙      热电联产、集      47,106.22           32.91             32.91
集团有限公   河口区香      中供热
司           周路 210 号

本企业的母公司情况的说明
    公司控股股东为大连市热电集团有限公司,持有 13,313.38 万股国有法人股,占公司股本总
数的 32.91%。
    本企业最终控制方是大连市人民政府国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
大连海兴热电工程有限公司                   母公司的控股子公司
大连市临海供热有限公司                     母公司的控股子公司
大连金州热电有限公司                       母公司的控股子公司
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大连北方热电股份有限公司                  母公司的控股子公司
大连市金普热电有限公司                    母公司的控股子公司
大连恒流储能电站有限公司                  母公司的控股子公司
大连市热电集团售电有限公司                母公司的控股子公司
大连热电新能源应用技术研究院有限公司      母公司的控股子公司

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          关联方             关联交易内容            本期发生额            上期发生额
大连海兴热电工程有限公司   检修劳务                      7,752,115.10         5,561,403.00
大连市热电集团有限公司     材料采购                        722,328.99             3,759.83
大连市热电集团有限公司     委托加工                     13,274,336.28        15,288,082.56
大连市热电集团有限公司     煤炭采购                    285,934,401.90      162,583,643.53
大连北方热电股份有限公司   材料采购                        500,675.15
大连北方热电股份有限公司   检修劳务                        928,015.53            99,417.48

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        关联方             关联交易内容              本期发生额           上期发生额
大连市热电集团有限公司 销售非供暖蒸汽                  55,021,871.54        61,295,559.64
大连市热电集团有限公司 材料销售                            164,023.35             3,967.96

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                                                        托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
                                                        包收益定价依 管收益/承包
   方名称     方名称      产类型      起始日    终止日
                                                              据         收益
大连市热电 大连热电股 其他资产托管 2020/7/3 2023/7/3 依据托管标的             0.00
集团有限公 份有限公司                                   双方协商确定


关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用


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(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      出租方名称              租赁资产种类         本期确认的租赁费       上期确认的租赁费
大连市热电集团有限公司      综合办公楼                     309,120.00             309,120.00

关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                           担保是否已经履行完
    担保方           担保金额          担保起始日           担保到期日
                                                                                   毕
大连市热电集团     58,000,000.00 2021/2/2                2021/12/31      否
有限公司

关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用

(8). 其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                          期初余额
  项目名称         关联方
                                 账面余额      坏账准备         账面余额         坏账准备
             大连市热电                                       16,375,440.00        491,263.20
应收账款     集团有限公
             司
应收票据     大连市热电         33,296,640.00
                                             101 / 112
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             集团有限公
             司
             大连市热电   111,968,250.27                  105,098,684.43
预付账款     集团有限公
             司
             大连热电新        480,000.00                     480,000.00
             能源应用技
预付账款
             术研究院有
             限公司
             大连海兴热        248,322.16
预付账款     电工程有限
             公司

(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
  项目名称             关联方                 期末账面余额             期初账面余额
应付票据     大连市热电集团有限公司             170,000,000.00               60,000,000.00
应付账款     大连海兴热电工程有限公司                                           788,877.84
应付账款     大连北方热电股份有限公司               1,289,009.44                558,980.56
其他应付款   大连海兴热电工程有限公司                 144,000.00                144,000.00

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用

(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用


                                      103 / 112
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       5、 终止经营
       □适用 √不适用

       6、 分部信息
       (1).   报告分部的确定依据与会计政策
       □适用 √不适用

       (2).   报告分部的财务信息
       □适用 √不适用
       (3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
       □适用 √不适用

       (4).   其他说明
       □适用 √不适用

       7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       □适用 √不适用

       8、 其他
       □适用 √不适用

       十七、 母公司财务报表主要项目注释
       1、 应收账款
       (1).   按账龄披露
       √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                             账龄                                           期末账面余额
       1 年以内
       其中:1 年以内分项
       电费、热费                                                                        5,422,379.31
       1 年以内小计                                                                      5,422,379.31
       1至2年                                                                            2,376,087.33
       2至3年                                                                            1,927,795.92
       3至4年                                                                            1,229,468.67
       4至5年                                                                            3,745,567.18
       5 年以上                                                                         32,002,644.66
                             合计                                                       46,703,943.07

       (2).   按坏账计提方法分类披露
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                                 期初余额
类别
       账面余额              坏账准备          账面              账面余额             坏账准备          账面



                                                 104 / 112
                                                     2021 年半年度报告


                      比                    计提       价值                      比                   计提       价值
           金额       例        金额        比例                         金额    例        金额       比例
                      (%)                   (%)                                  (%)                  (%)
按组合
计提坏
账准备
其中:
账龄组               100 34,185,951.21 73.20 12,517,991.86 88,474,851.39 100 35,741,616.39 40.40 52,733,235.00
       46,703,943.07

  合计 46,703,943.07 / 34,185,951.21 / 12,517,991.86 88,474,851.39 / 35,741,616.39 / 52,733,235.00

          按单项计提坏账准备:
          □适用 √不适用
          按组合计提坏账准备:
          √适用 □不适用
          组合计提项目:账龄组合
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                     期末余额
                    名称
                                           应收账款                  坏账准备              计提比例(%)
          1 年以内                           5,422,379.31                 162,671.38                         3
          1至2年                             2,376,087.33                 142,565.24                         6
          2至3年                             1,927,795.92                 385,559.18                        20
          3至4年                             1,229,468.67                 368,840.60                        30
          4至5年                             3,745,567.18               1,123,670.15                        30
          5 年以上                         32,002,644.66               32,002,644.66                       100
                  合计                     46,703,943.07               34,185,951.21

          按组合计提坏账的确认标准及说明:
          □适用 √不适用

          如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
          □适用 √不适用

          (3).    坏账准备的情况
          √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             本期变动金额
             类别            期初余额                                  转销或          其他变     期末余额
                                              计提       收回或转回
                                                                         核销              动
          应收账款         35,741,616.39                1,555,665.18                            34,185,951.21
            合计           35,741,616.39                1,555,665.18                            34,185,951.21

          其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
          □适用 √不适用

          (4). 本期实际核销的应收账款情况
          □适用 √不适用



                                                         105 / 112
                                  2021 年半年度报告


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                      期末余额
            单位名称                          占应收账款合计数的比
                              应收账款                                  坏账准备
                                                      例(%)
 辽宁省电力有限公司大连供
                             2,193,723.00                     4.70        658,116.90
 电公司
 锦绣大厦                      474,620.00                     1.02         14,238.60
 西岗体育                      171,712.20                     0.37        171,712.20
 大连医科大学附属第一医院      110,276.00                     0.24          3,308.28
 大连市国家安全局               64,604.00                     0.14          1,938.12
              合计           3,014,935.20                     6.47        849,314.10


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                  期初余额
其他应收款                                   12,546,623.42               2,571,167.56
               合计                          12,546,623.42               2,571,167.56

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用



                                      106 / 112
                                      2021 年半年度报告


应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                          账龄                                      期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
往来款                                                                       12,469,091.04
1 年以内小计                                                                 12,469,091.04
1至2年                                                                          311,460.40
2至3年                                                                           66,000.00
3至4年                                                                          137,966.57
4至5年                                                                           13,508.19
5 年以上                                                                      7,181,182.39
                          合计                                               20,179,208.59

(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
备用金                                           240,936.03                     149,017.41
押金及保证金                                       7,000.00                       7,000.00
往来款                                         7,153,547.89                   7,153,547.89
预付水电费                                       440,283.13                   2,555,211.22
关联往来款                                   12,337,441.54
            合计                             20,179,208.59                    9,864,776.52

(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                       第一阶段        第二阶段              第三阶段

                                    整个存续期预期信      整个存续期预期信      合计
   坏账准备          未来12个月预
                                    用损失(未发生信       用损失(已发生信
                       期信用损失
                                        用减值)               用减值)

2021年 1月1 日余        70,933.93           69,127.14         7,153,547.89    7,293,608.96
                                          107 / 112
                                        2021 年半年度报告



2021年 1月1 日余
                         70,933.93            69,127.14       7,153,547.89     7,293,608.96
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提               303,138.80             35,837.41                         338,976.21
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余
                       374,072.73           104,964.55        7,153,547.89     7,632,585.17


对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(10).     坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                 本期变动金额
   类别         期初余额                     收回或转 转销或核                  期末余额
                                 计提                               其他变动
                                               回          销
其他应收款     7,293,608.96   338,976.21                                       7,632,585.17
    合计       7,293,608.96   338,976.21                                       7,632,585.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(11).     本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用


其他应收款核销说明:
□适用 √不适用

(12).     按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称      款项的性质      期末余额           账龄     末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                比例(%)
大连庄河环海    往来款        12,337,441.54 1 年以内                   61.14    370,123.25
热电有限公司

                                            108 / 112
                                        2021 年半年度报告


中国长江动力     往来款          3,090,000.00 5 年以上                     15.31   3,090,000.00
集团
鹤岗矿务局       往来款          2,065,983.91 5 年以上                     10.24   2,065,983.91
哈尔滨电机厂     往来款          1,860,000.00 5 年以上                      9.22   1,860,000.00
国网辽宁省电     往来款            406,140.44 1-2 年、3-4                   2.01      47,091.63
力有限公司                                    年
     合计              /        19,759,565.89       /                      97.92   7,433,198.79

(13).    涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(14).    因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(15).    转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                   期初余额
  项目
            账面余额       减值准备      账面价值         账面余额    减值准备   账面价值
对子公司
         5,000,000.00              5,000,000.00 5,000,000.00              5,000,000.00
投资
对联营、
合营企业 1,900,000.00 1,900,000.00         0.00 1,900,000.00 1,900,000.00         0.00
投资
  合计 6,900,000.00 1,900,000.00 5,000,000.00 6,900,000.00 1,900,000.00 5,000,000.00

(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                           本期计提 减值准备
  被投资单位         期初余额      本期增加      本期减少     期末余额
                                                                           减值准备 期末余额
大连庄河环海热     5,000,000.00                             5,000,000.00
电有限公司
      合计         5,000,000.00                             5,000,000.00




                                              109 / 112
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                              本期增减变动
  投资            期初                          权益法下                          宣告发放                       期末          减值准备期末
                                追加投   减少              其他综合   其他权益               计提减
  单位            余额                          确认的投                          现金股利            其他       余额              余额
                                  资     投资              收益调整     变动                 值准备
                                                资损益                            或利润

二、联营企


大连大显网
络系统股份               0.00                                                                                           0.00           0.00
有限公司

大连寰海科
技开发有限   1,900,000.00                                                                                    1,900,000.00      1,900,000.00
公司


小计         1,900,000.00                                                                                    1,900,000.00      1,900,000.00



合计         1,900,000.00                                                                                    1,900,000.00      1,900,000.00



其他说明:
□适用 √不适用




                                                                  110 / 112
                                    2021 年半年度报告


4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                          上期发生额
       项目
                             收入             成本             收入              成本
主营业务                378,150,348.40   285,628,229.11   383,378,520.90 286,133,206.22
其他业务                  3,159,020.17       598,965.75       407,675.54        456,053.21
        合计            381,309,368.57   286,227,194.86   383,786,196.44 286,589,259.43


(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                  合同分类                                          合计
商品类型
    电、热                                                                 378,150,348.40
    租赁                                                                       157,142.85
    其他                                                                     2,517,210.62
按经营地区分类
    大连                                                                   380,824,701.87
按商品转让的时间分类
    在某一时点转让                                                         380,667,559.02
    在某一时段内提供                                                           157,142.85
                       合计                                                380,824,701.87

合同产生的收入说明:
□适用 √不适用


(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用


(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用


5、 投资收益
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用



十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                         项目                                         金额
                                         111 / 112
                                   2021 年半年度报告


计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照                                1,957,089.10
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               32,874.11
所得税影响额                                                                     -497,490.80
                      合计                                                      1,492,472.41

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                1.14                    0.021                  0.021
利润
扣除非经常性损益后归属于                0.94                    0.017                  0.017
公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用


                                                                                董事长:邵阳
                                                       董事会批准报送日期:2021 年 8 月 7 日



修订信息
□适用 √不适用




                                       112 / 112

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