远洋渔业(600728)1998年中期报告

一、公司简介
    1、公司法定中文名称:辽宁远洋渔业股份有限公司
    公司英文名称:LIAONINGPELAGICFISHERIESCO.,LTD.
    公司英文名称缩写:LPFC
    2、公司注册及办公地址:辽宁省大连市甘井子区大连湾镇
    邮政编码:116113
    3、公司法定代表人:张毅
    4、公司董事会秘书:潘福久授权代表:于恩野
    联系地址:辽宁省大连市甘井子区大连湾镇
    联系电话:0411-7606522传真:0411-7600329
    5、公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:远洋渔业股票代码:600728

二、主要财务指标(未经审计)
       项目                   1998年6月30日    1997年6月30日
    净利润(元)             16,021,160.51   37,957,853.84
    股东权益(元)          249,042,889.47  263,091,874.88
    每股收益(元)                     0.102              0.24
    净资产收益率(元)                 6.4                14.4
    每股净资产(元)                   1.586             1.676
    调整后的每股净资产(元)           1.578             1.669
    说明:
    1、计算公式:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理[流动、固定]资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
    2、根据财政部、国家税务总局1997年10月20日发出的财税字(1997)114号文件《关于对内资渔业企业从事捕捞业务征收企业所得税问题的通知》,本公司从1997年1月1日起免征企业所得税,为使比较口径一致,本报告将上年中期报告中净利润3,225.7万元调整为3,795.8万元,未分配利润和股东权益亦做相应调整。

三、股本变动和主要股东持股情况
    1、股本变动情况
                                  数量单位:万股
                                本次变动增减(+、-)
                         期初数                         期末数
                            配股 送股 公积金转股 其他 小计
    一、尚未流通股份
    ①发起人股份         10,000                       10,000
    其中:               10,000                       10,000
    国家拥有股份
    境内法人持有股
    外资法人持有股
    其他                                                   900
    ②募集法人股             900
    ③内部职工股
    ④优先股或其他
    尚未流通股合计       10,900                       10,900
    二、已流通股份
    ①境内上市的          4,800                        4,800
    人民币流通股
    ②境内上市的外资股
    ③境外上市的外资股
    ④其他
    已流通股份合计        4,800                        4,800
    三、股份总数         15,700                       15,700
    2、主要股东持股情况
    截止1998年6月30日公司股东总数为57,096户,前十名股东持股情况如下:
   名次     股东名称                        持股数  占总股本
                                           (万股) 比例(%)
    1  辽宁省大连海洋渔业集团公司           10,000   63.69%
    2  大连冷冻机股份有限公司                   300    1.91%
    3  大连海洋渔业进出品公司                   300    1.91%
    4  中国水产总公司                           300    1.91%
    5  张毅                                      60    0.38%
    6  财政证券                               25.92    0.17%
    7  李栓成                                 20.31    0.13%
    8  朱晓梅                                    20    0.13%
    9  杨宝仲                                    20    0.13%
    10 张锁庚                                 19.72    0.13%
    公司前十名股东中,辽宁省大连海洋渔业集团公司的法人代表是张毅先生,大连海洋渔业进出口公司是辽宁省大连海洋渔业集团公司的全资子公司。张毅先生为本公司董事长,杨宝仲先生为本公司总经理。
    3、辽宁省大连海洋渔业集团公司持有本公司股份占总股本的63.69%,是唯一一家持股5%以上的法人股东,其所持股份未发生质押,冻结等情况。

四、经营情况的回顾与展望
    1、上半年主要经营情况
    公司的主营业务范围为国内外海洋水产品捕捞、收购、加工、销售;国内外海洋运输、船舶修理、提供劳务服务等。今年上半年,公司的生产经营遇到了较大困难,一是几年来一直效益较好的北太平洋渔场资源波动较大,作业海域相关国家对其海洋渔业资源的保护采取了新的举措,致使产量减少,入渔费用提高;二是国内水产品市场不景气,运回国内的水产品如鱼糜、鱿鱼、原条鳕鱼等销价自去年下半年大幅降低以来一直没有回升。面对这些困难,公司采取了一系列提高技术,降低成本等措施,在一定程度上抑制了效益滑坡。
    公司上半年主营业务收入为11,851万元,比上年同期降低46.7%,净利润为1,602万元,比上年同期降低57.8%。
    2、公司投资情况
    公司1996年发行股票募集资金余款3,280万元,计划购置4艘鱿鱼钓船,今年上半年末实施。
    今年上半年公司利用自有资金投资974.76万元,收购了原由辽宁省大连海洋渔业集团公司持有的皇家渔业股份有限公司,幸运渔业股份有限公司和辽宁国际渔业公司各50%的股权。
    今年上半年公司拟利用配股募集资金购买一组灯光围网船,目前已经支付3,448.5万元,约占整个项目投资的70%。
    3、下半年计划
    ⑴经中国证监会批准后搞好增资配股工作,通过增资配股调整经营结构和捕捞结构,扩大远洋捕捞领域,规避远洋捕捞结构单一的风险。
    ⑵继续抓好现有资产的技术改造,扩大生产能力,开发新的渔场。
    ⑶继续强化管理,完善经营机制,不断挖掘潜力,增加收入,降低成本,提高效益。

五、重要事项
    1、公司1998年4月20日召开的股东大会通过的1997年度利润分配方案,即实现净利润5,184.8万元,提取10%法定公积金和50%法定公益金后,以现有总股本15,700万股为基数向全体股东每10股派发现金红利2.80元(含税),于1998年6月18日实施完毕。
    2、公司1998年中期不进行利润分配。
    3、公司1998年4月20日召开的股东大会通过的1998年度配股方案,即以1997年年末总股本15,700万股为基数,向全体股东每10股配3股。经辽宁省证监会辽证监发(1998)28号文同意,已报中国证监会待批。
    4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    5、本报告期内,公司利用自有资金974.76万元收购了由辽宁省大连海洋渔业集团公司持有的皇家渔业股份有限公司、幸运渔业股份有限公司和辽宁国际渔业公司各50%的股权。皇家渔业股份有限公司和幸运渔业股份有限公司在摩洛哥注册,合资对方摩洛哥皇家渔业公司,持有这两个合资公司各50%的股份。辽宁国际渔业公司在巴拿马注册,合资对方巴拿马塞代克金融股份公司持有该公司50%的股份。这三个合资公司目前都在西非海域从事海洋捕捞生产。自1990年和1991年这三个合资公司成立以来双方友好合作,经营状况良好。
    6、辽宁省大连海洋渔业集团公司是本公司的关联交易方,该公司持有本公司国有法人股10,000万股,占本公司总股本的63.69%。报告期内本公司利用自有资金974.76万元收购了辽宁省大连海洋渔业集团公司持有的三个境外合资公司各50%的股权。报告期内本公司短期借款3,415万元,由辽宁省大连海洋渔业集团公司提供担保。
    7、公司继续聘任大连会计师事务所负责公司的审计工作。
    8、公司唯一控股的中日合资公司———大连东和渔业有限公司由于连年亏损,于1997年12月15日开始清算,1998年4月9日清算结束。本公司承担清算损失65.8万元。

六、财务报告(未经审计)
    1、会计报表
    说明:根据财政部、国家税务总局一九九七年十月二十日发出的财税字(1997)114号文件《关于对内资渔业企业从事捕捞业务征收企业所得税问题的通知》,本公司从一九九七年一月一日起免征企业所得税。为使比较口径一致,本报告比较式报表利润表和利润分配表中对上年同期的净利润和未分配利润数分别进行了调整:上年同期净利润由原报表中的32,256,684.07元调整为37,957,853.84元,未分配利润由原报表中的33,118,474.53元调整为38,819,644.30元。
    2、会计报表附注
    ⑴会计政策和核算方法
    公司于1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,有关科目已做相应调整。本公司未计提存货跌价准备和长期投资减值准备,其他有关会计政策和会计核算方法与上年度相同。
    ⑵本公司唯一控股公司———大连东和渔业有限公司1997年12月15日开始清算,1998年4月9日清算结束。因此,报告期没有合并会计报表事项。
    ⑶关联方关系及关联交易
    ①存在控制关系的关联方
企业名称       注册地址       主营业务 与本企业 经济性质 法定                                  
          
                                         关系    与类型 代表人
辽宁省大连海洋 大连市甘井子区 海洋捕捞   母公司 国营企业 张毅 
渔业集团公司
    ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
                                           单位:万元
    企业名称                  年初数 本期增加 本期减少  期末数
    辽宁省大连海洋渔业集团公司48,000   -       -    48,000
    ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                     期初数  本年增加  本年减少数     期末数
       企业名称
                    万股  %  万股 %   万股  %   万股    %
    辽宁省大连海洋 10000 63.69                     10000 63.69
    渔业集团公司
    ④不存在控制关系的关联方
         企业名称            与本公司关系
    大连海洋渔业进出口公司    同一母公司
    ⑤关联交易
    a、采购货物及提供劳务
             企业名称           交易类型   本期交易额(元)
    辽宁省大连海洋渔业集团公司  采购货物   8,205,851.00
    辽宁省大连海洋渔业集团公司  冷藏费用   1,069,165.36
    辽宁省大连海洋渔业集团公司  修船费用   1,312,078.00
    大连海洋渔业进出口公司      采购货物   1,859,100.00
    上述交易事项均以协议方式按市场价格实施。
    b、其他交易事项
    本公司利用自有资金974.76万元,收购了由辽宁省大连海洋渔业集团公司持有的皇家渔业股份有限公司、幸运渔业股份有限公司和辽宁国际渔业公司各50%的股权。
    本公司短期借款34,150,000元由辽宁省大连海洋渔业集团公司提供担保。
    本公司同辽宁省大连海洋渔业集团公司的往来款项期末余额为应收款项1,095,941.28元。
    ⑷1998年6月30日资产负债表和1998年1-6月份利润表有关项目注释。
    ①货币资金
    货币资金期末余额43,574,357.94元。其中:现金240,499.45元,银行存款43,333,858.49元。
    货币资金双期初数减少55%,主要原因是报告期支付了1997年度现金红利和预先支付了购买一组灯光围网船工程款所致。
    ②应收帐款
    应收帐款期末余额19,703,180.01元,比年初减少60.76%,主要原因是98年1-6月销售减少,同时收回前期应收帐款所致。
    a、帐龄情况
      帐龄        金额       比例(%)
    一年以内 18,500,430.90    93.90
    1-2年       402,574.65     2.04
    2-3年       665,674.00     3.38
    3年以上      134,500.46     0.68
    合计     19,703,180.01      100
    b、本帐户余额中无持本公司5%以上股份的主要股东欠款。
    ③其他应收款期末余额为7,147,972.35元,比年初减少18.6%。
    a、帐龄情况
      帐龄         金额        比例(%)
    一年以内  4,081,587.81     57.10
    1-2年    2,014,661.97     28.19
    2-3年    1,021,081.44     14.28
    3年以上       30,704.13      0.43
    合计      7,147,972.35       100
    b、本帐户余额中无持本公司5%以上股份的主要股东欠款。
    ④存货期末余额为104,894,499.65元,比年初增加3%。
    a、原材料     43,559,218.13    包括船存材料、燃料、
                                     包装物、备品备件等
    b、库存产成品 49,989,332.02
    c、船存产成品 11,345,949.50
    合计         104,894,499.65
    ⑤长期投资期末余额为9,747,600.00元。为股权投资。
      被投资单位名称    投资期限 投资金额 占被投资单位股权比例
    皇家渔业股份有限公司   20年 4886200.00        50%
    幸运渔业股份有限公司   20年 4272700.00        50%
    辽宁国际渔业公司       20年  588700.00        50%
    合计                    -  9747600.00         -
    长期投资期初余额1,769,308.15元,是本公司对大连东和渔业有限公司的投资。本公司对其原始投资为294万元,占其注册资本的61.43%。1997年12月15日,该公司累计亏损1,170,691.85元,按权益法已做减少长期投资处理。1997年12月15日开始清算,1998年4月9日清算结束。本公司承担其清算损失658,389.40元。
    ⑥在建工程期末余额34,484,619.62元。
工程名称   预算数  期初数 本期增加      期末数   资金来源 
                             工程进度(%)
一组灯光  50000000  -  34484619.62 34484619.62 拟利用98年 
围网船                            69            配股募集资金 
    ⑦长期待摊费用期末余额785,870.81元。
种类             期初数  本期增加 本期转出 本期摊销  期末余额
待转销汇兑损益 342282.01   -       -     171140.02 171141.99
其他递延资产   465874.66   -       -      25881.90 439992.76
租入房屋改造   194151.16   -       -      19415.10 174736.06
合计          1002307.83   -       -     216437.02 785870.81
    ⑧应付帐款期末余额8,929,003.50元,比年初减少145.57%。
    主要原因是前期购入的物资大部已结算所致。
    本帐户无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    ⑨应付股利期末余额为零。原因是公司本期已支付1997年
    度现金股利。
    ⑩财务费用996,768.06元
    类别                金额
    利息收入         856,137.70
    减:利息支出  1,606,729.71
    汇兑收益             -
    减:汇兑损失     208,223.16
    金融手续费        37,952.89
    合计             996,768.06
    11投资收益-658,389.40元
    为本公司控股的大连东和渔业有限公司清算后本公司按投资比例所承担的清算损失。
    12营业外收入1,234,418.97元,其中:本期摊销无效申购资金利息1,192,900.74元,罚款收入3,836元,流动资产盘盈37,682.23元。
    营业外支出98,481.00元,其中:职工子弟学校教育经费77,121.00元,支付罚款12,620.00元,赞助费用8,740.00元。
    ⑸承诺事项及或有事项
    截止1998年6月30日,本公司未有对外承诺事项,公司的资产没有用于抵押、担保。
    ⑹期后事项
    本公司期后无重大事项发生。

七、备查文件
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
    3、公司章程。

                              辽宁远洋渔业股份有限公司董事会
                                  一九九八年七月二十七日

利润表    
                        1998年1-6月
编制单位:辽宁远洋渔业股份有限公司                   会股02
                                                     单位:元
    项    目                           98年1-6月   97年1-6月
一、主营业务收入                     118507876.94 222401757.79
减:折扣与折让                    
主营业务收入净额                     118507876.94 222401757.79
减:主营业务成本                       90776816.93 171453766.79
主营业务税金及附加                      190120.03    494532.79
二、主营业务利润(亏损拟"-"号填列)     27540939.98  50453458.21
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)           772.75      4893.76
减:存货跌价损失                 
营业费用                               4659688.70   6384131.78
管理费用                               6341644.03   7433922.02
财务费用                                996768.06    952322.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列)         15543611.94  35687976.17
加:投资收益(损失以"-"号填列)           -658389.40   1206597.23
补贴收入                        
营业外收入                             1234418.97   1231725.44
减:营业外支出                            98481.00    168445.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)     16021160.51  37957853.84
减:所得税      
五、净利润(净亏损以"-"号填列)         16021160.51  37957853.84
附注:
非常项目:                              上年实际数   本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他

资产负债表    
编制单位:辽宁远洋渔业股份有限公司    1998年6月30日    会股01
                                                      单位:元    
资产                                   期初数        期末数  
流动资产:
货币资金                             97644035.59   43574357.94
短期投资                          
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                          
应收股利                          
应收利息                          
应收帐款                              50218171.89  19703180.01
减:坏帐准备                             150654.52     72212.05
应收帐款净额                          50067517.37  19630967.96
预付帐款                               1056220.07   1238779.00
应收补贴款                       
其他应收款                             8786205.88   7147972.35
存货                                 101813868.07 104894499.65
减:存货跌价准备                  
存货净额                             101813868.07 104894499.65
待摊费用                                 46871.34     23435.64
待处理流动资产净损失             
一年内到期的长期债券投资         
其他流动资产                     
流动资产合计                         259414718.32 176510012.54
长期投资:
长期股权投资                           1769308.15   9747600.00
长期债权投资                     
长期投资合计                           1769308.15   9747600.00
减:长期投资减值准备              
长期投资净额                           1769308.15   9747600.00
固定资产:
固定资产原价                         169503938.63 173392643.46
减:累计折旧                           82694464.34  92233260.38
固定资产净值                          86809474.29  81159383.08
工程物资                         
在建工程                                           34484619.62
固定资产清理                     
待处理固定资产净损失             
固定资产合计                          86809474.29 115644002.70
无形资产及其他资产:
无形资产                               7217419.56   8373320.22
开办费                                  439650.74    384694.40
长期待摊费用                           1002307.83    785870.81
其他长期资产                     
无形资产及其他资产合计                 8659378.13   9543885.43
递延税项:
递延税款借项                     
资产合计                             356652878.89 311445500.67
负债和股东权益
流动负债:
短期借款                              34150000.00  34150000.00
应付票据                         
应付帐款                              21927323.98   8929003.50
预收帐款                               1444000.00   2315300.00
代销商品款                       
应付工资                         
应付福利费                              865931.75   1779763.08
应付股利                                           43960000.00
应交税金                                  6825.32   -463261.41
其他应交款                                 191.36      4498.21
其他应付款                             4821233.04   3901530.33
预提费用                               9298240.10   5821273.85
一年内到期的长期负债             
其他流动负债                     
流动负债合计                         116473745.55  56438107.56
长期负债:
长期借款                         
应付债券                         
长期应付款                             7157404.38   5964503.64
住房周转金                       
其他长期负债                     
长期负债合计                           7157404.38   5964503.64
递延税项:
递延税款贷项                     
负债合计                             123631149.93  62402611.20
股东权益:
股本                                 157000000.00 157000000.00
资本公积                              42304313.70  42304313.70
盈余公积                              32745073.07  32745073.07
其中:公益金                            4526958.37   2992538.37
未分配利润                              972342.19  16993502.70
股东权益合计                         233021728.96 249042889.47
负债和股东权益总计                   356652878.89 311445500.67

利润分配表
                       1998年1-6月
编制单位:辽宁远洋渔业股份有限公司             会股02表附表1
                                                     单位:元
   项    目                             本年实际     上年实际
一、净利润                            16021160.51  37957853.84
加:年初未分配利润                      972342.19    861790.46
盈余公积转入
二、可供分配的利润                    16993502.70  38819644.30
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                        16993502.70  38819644.30

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