重庆百货2019年半年度报告

                           2019 年半年度报告



公司代码:600729                               公司简称:重庆百货




                   重庆百货大楼股份有限公司
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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、 公司全体董事出席董事会会议。



三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人何谦、主管会计工作负责人尹向东及会计机构负责人(会计主管人员)张中梅声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投
资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
无。

十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 34
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 35
第十节     财务报告........................................................................................................................... 35
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 134




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、我公司              指    重庆百货大楼股份有限公司
集团、商社集团、大股东            指    重庆商社(集团)有限公司
物美集团                          指    物美科技集团有限公司
步步高集团                        指    步步高投资集团股份有限公司
商投集团                          指    重庆商业投资集团有限公司
新世纪、新世纪百货                指    重庆商社新世纪百货有限公司
新世纪连锁                        指    重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司
百货、百货业态、百货事业部        指    重庆百货大楼股份有限公司百货事业部
超市、超市业态、超市事业部        指    重庆百货大楼股份有限公司超市事业部
电器、电器业态、电器事业部        指    重庆百货大楼股份有限公司电器事业部
重客隆商贸                        指    重庆重客隆商贸有限公司
九龙百货                          指    重百九龙百货有限公司
马上金融                          指    马上消费金融股份有限公司
保理公司                          指    重庆重百商业保理有限公司
商社汽贸、汽贸                    指    重庆商社汽车贸易有限公司
中天物业                          指    重庆商社中天物业发展有限公司
仕益质检                          指    重庆仕益产品质量检测有限责任公司
电子商务、商社电商                指    重庆商社电子商务有限公司
万州商都                          指    重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司万州商都
汽贸俱乐部                        指    重庆商社集团汽车俱乐部有限公司
商社首汽                          指    重庆商社首汽汽车租赁有限公司
富滇银行重庆分行                  指    富滇银行股份有限公司重庆分行
伯塔曼                            指    重庆伯塔曼科技股份有限公司
重庆安卓                          指    重庆安卓控股集团有限公司
浙江安卓                          指    浙江安卓科技投资服务有限公司
浙江卓普                          指    浙江卓普智能印刷设备有限公司
龙川公司                          指    重庆龙川房地产开发有限公司
嘉飞公司                          指    重庆嘉飞置业有限公司
湖北中烟                          指    湖北中烟工业有限责任公司
康驰物业                          指    重庆康驰物业管理有限公司
名润公司                          指    重庆名润置业有限公司
合智公司                          指    广州合智创享信息科技有限公司
元、万元                          指    人民币元、万元
报告期                            指    2018 年 1 月 1 日--2018 年 12 月 31 日
市国资委、重庆市国资委            指    重庆市国有资产监督管理委员会
证监会、中国证监会                指    中国证券监督管理委员会




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                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                                    重庆百货大楼股份有限公司
公司的中文简称                                            重庆百货
公司的外文名称                               Chongqing Department Store Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                                          CBEST
公司的法定代表人                                             何谦


二、 联系人和联系方式
                         董事会秘书                         证券事务代表
   姓名                     陈果                                赵耀
            重庆市渝中区民权路28号(英利国际金融 重庆市渝中区民权路28号(英利国际金融
 联系地址
                  中心)第30层、31层、32层             中心)第30层、31层、32层
   电话                 023-63845365                        023-63845365
   传真                 023-63845365                        023-63845365
 电子信箱           cbdsh@e-cbest.com                     zy8788@sina.com



三、 基本情况变更简介
公司注册地址             重庆市渝中区民权路28号(英利国际金融中心)第30层、31层、32层
公司注册地址的邮政编码                              400010
公司办公地址             重庆市渝中区民权路28号(英利国际金融中心)第30层、31层、32层
公司办公地址的邮政编码                              400010
公司网址                                    http://www.e-cbest.com
电子信箱                                       cbest@e-cbest.com
报告期内变更情况查询索引                          无变更情况


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                             上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                   www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                   公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                                     无变更情况



五、 公司股票简况
      股票种类          股票上市交易所             股票简称            股票代码
        A股             上海证券交易所             重庆百货              600729



六、 其他有关资料
□适用 √不适用




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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币

                                                                               本报告期比上
                                        本报告期
          主要会计数据                                        上年同期         年同期增减
                                      (1-6月)
                                                                                   (%)
营业收入                           18,195,420,521.69      18,052,356,203.85             0.79
归属于上市公司股东的净利润            674,999,129.93         695,765,650.78            -2.98
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     650,131,204.74         676,256,508.57            -3.86
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           424,292,317.11         535,963,220.44           -20.84
                                                                               本报告期末比
                                      本报告期末              上年度末         上年度末增减
                                                                                   (%)
归属于上市公司股东的净资产          5,973,998,673.51       5,563,243,045.83             7.38
总资产                             13,401,005,036.52      14,115,604,975.93            -5.06



(二)    主要财务指标
                                        本报告期                           本报告期比上年同
          主要财务指标                                     上年同期
                                      (1-6月)                               期增减(%)
基本每股收益(元/股)                          1.66              1.71                 -2.92
稀释每股收益(元/股)                          1.66              1.71                 -2.92
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                   1.60           1.66                -3.61
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                      11.53             13.11     减少1.58个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                               11.10             12.75     减少1.65个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用



九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                         非经常性损益项目                                      金额
非流动资产处置损益                                                            4,213,560.64
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政
                                                                               8,269,789.14
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
                                                                              12,574,399.72
损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       4,282,262.59
少数股东权益影响额                                                           -40,574.40
所得税影响额                                                              -4,431,512.50
合计                                                                      24,867,925.19



十、 其他
□适用 √不适用



                             第三节       公司业务概要


一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内公司主要涉足百货、超市、电器和汽车贸易等经营领域,公司旗下拥有重庆百货、
新世纪百货、商社电器和商社汽贸等著名商业品牌。公司开设各类商场、门店 315 个(按业态口
径计算),经营网点已布局重庆 36 个区县和四川、贵州、湖北等地。
    (二)报告期内公司的经营模式
    公司主要经营模式为:经销、代销、联营和租赁等,公司主要以经销、联营为主。2019 年半
年度各模式下经营数据为:
    经营模式        面积(万平米)    营业收入(万元) 营业成本(万元) 毛利率(%)
      经销              77.95             909,445.02       787,449.40        13.41
      代销               4.05              35,374.80        25,379.11        28.26
      联营              80.55             810,162.03       662,999.71        18.16
      租赁               9.71              10,723.33         3,392.21        68.37
      其它              24.74              53,836.87         9,751.20        81.89
      合计              197.00          1,819,542.05      1,488,971.63       18.17

    因经营商品品类、经营模式不同,各经营模式下毛利率存在较大差异。其中:租赁模式主要
为场地、广告位等出租业务,该业务模式下成本支出较少,因此毛利率较高。
    (三)公司所处行业情况
    2019 年上半年,国民经济运行继续保持在合理区间,延续总体平稳、稳中有进发展态势,国
内生产总值 450,933 亿元,同比增长 6.3%。
    我国消费品市场总体平稳,市场规模持续扩大,分季度增速稳中有升。城乡市场共同发展,
消费结构持续优化,线上线下加速融合,促进消费增长的新动能不断壮大。上半年,社会消费品
零售总额 195,210 亿元,同比增长 8.4%,增速比一季度加快 0.1 个百分点。按消费类型分,商品
零售 173,930 亿元,增长 8.3%;餐饮收入 21,279 亿元,增长 9.4%。
    上半年,全国网上零售额 48,161 亿元,同比增长 17.8%,比一季度加快 2.5 个百分点。其中,
实物商品网上零售额 38,165 亿元,增长 21.6%,占社会消费品零售总额的比重为 19.6%,比一季
度提高 1.4 个百分点。
    根据中华全国商业信息中心统计,上半年全国百家重点大型零售企业零售额同比增长 0.3%,
增速较 1-5 月份提升 0.3 个百分点。其中,粮油食品类零售额累计增长 3.3%,化妆品类累计增长
9.6%,日用品类累计增长 0.9%,均实现正增长。
    受零售行业环境综合影响,2019 年上半年公司实现营业收入 181.95 亿元,同比增长 0.79%,
实现归属于上市公司股东的净利润 6.75 亿元,同比减少 2.98%。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司继续强化和提升自身核心竞争力:
     品牌优势:公司旗下拥有重庆百货、新世纪百货、商社电器和商社汽贸等著名商业品牌,其
中“重百”和“新世纪百货”为“中国驰名商标”。四大品牌在重庆市当地具有较高的知名度和
美誉度,是广大消费者较为喜爱和信赖的知名品牌。
     规模优势:截止 2019 年 6 月 30 日,公司经营网点按业态口径计算有 315 个,其中:百货业
态 55 个,超市业态 179 个,电器业态 47 个,汽贸业态 34 个。公司网点辐射重庆主要城区,成为
重庆市内网点规模、经营规模最大、竞争力最强的综合商业企业。随着公司网点的对外拓展,包
括四川地区在内的阜外门店已达 28 家,在重庆周边地区初步形成了规模优势,对当地市场具有重
大的影响力和控制力。公司网点规模不断扩大,市场辐射能力、规模效应将进一步体现。
     区域优势:公司地处重庆。重庆是我国“一带一路”和长江经济带战略的连接点,也是内陆
唯一的直辖市和国家中心城市,区位优势明显。随着重庆市城镇化及成渝经济带建设,区域经济
有望保持增长态势,公司将受益于区域经济的发展。
    业务创新优势:公司加快业务调改、引新汰旧、新兴产业的拓展。网上交易平台上线运行,
加快线上线下互动融合,积极引进非购物类业态,增强客户体验;跨界整合开拓智能家居和水家
电业务,横向联合向上集成供应链;成立消费金融和保理公司,打造金融服务平台,实现产融结
合,提升企业市场竞争能力。



                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    2019 年上半年,我国消费品市场总体平稳,市场规模持续扩大,消费结构持续优化,线上线
下加速融合。公司加快技术赋能,加大改革创新,落实 “125 经营提升行动计划”,报告期公司
实现营业收入 181.95 亿元,同比增长 0.79%;实现归属于上市公司股东的净利润 6.75 亿元,同
比减少 2.98%。
    一、加速经营调改,优化商品结构
    百货业态推动实施拓展性品牌与定位性品牌的“双引新”,实现品类、品牌结构的重构与优
化。超市业态完成重客隆超市托管方案、供应链整合、信息系统切换、财务协调等,对重客隆超
市进行托管以解决同业竞争,提升市场控制力。电器业态全品类进驻超市模式基本确立。汽贸业
态狠抓续保等后市场业务,推进客户生命周期管理及分类营销。
    二、持续优化供应链,夯实经营能力
    百货业态搭建战略品牌、高档化妆品类、非购物类三个平台,加强资源整合,提升经营能力。
超市业态持续推进从源头采购,缩短供应链,提升商品性价比。电器业态继续提升战略品牌和包
销定制产品销售规模。汽贸业态合理规划进销节奏,持续提升展厅有效销售。
    三、加强数字化改造,推进技术赋能
    加快消费者数字化建设。上线会员标签系统、精准营销系统,完成智能呼叫中心上线和智能
客服开发,实现会员信息数字化;加快商品数字化建设。百货卖场完成空间可视化系统上线,完
善微商城功能。超市推进棚割图可视化管理,加快多点系统推广,智能购上线门店覆盖率近 90%。
汽贸自主研发数据分析工具实现客户分类画像和精准营销,优化车管家微商城;加快信息化技术
运用。逐步实现智能补货、手机盘点;推进物流信息化建设。年内实现主城超市门店 “一日配”;
O2O 互动提速。实现线上下单,线下提货送货。
    四、推进网点拓展,扩规模提效益
    推进网点开业、签约、续租、扩容进度;加快四川等区域发展,提高网点拓展效率;改造优
化存量网点,实施存量大店拓展;改善单店经营质量,狠抓扭减控亏。
    五、精细化管控,提升管理效能
    进一步完善制度流程、加强经营管控、优化库存结构、加强成本管控和持续风险管控,提升
管理效能。
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    下半年,随着公司实际控制人商社集团混合所有制改革持续推进,公司将进一步整合供应链
资源,强化促销统筹,做好社群营销,增加场店体验,扩销增效。持续推进经营调改,加快网点
开发改造与业态创新研究孵化,调改转型。进一步重构人货场数字化管理,推进物流信息化建设
与技术赋能。强化人力资源市场化建设,通过激励约束机制激发内生活力。优化管控模式,通过
技术手段集约资源,降本增效。着力提升企业核心能力和可持续发展能力。

(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数                 上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         18,195,420,521.69       18,052,356,203.85               0.79
营业成本                         14,889,716,253.17       14,722,700,705.29               1.13
销售费用                          1,798,027,907.21        1,759,024,849.46               2.22
管理费用                            562,417,084.39          588,590,056.27              -4.45
财务费用                             22,830,338.34           25,921,960.94             -11.93
研发费用                              4,249,132.30                                          --
经营活动产生的现金流量净额          424,292,317.11          535,963,220.44             -20.84
投资活动产生的现金流量净额          -42,214,164.49         -313,796,779.90              86.55
筹资活动产生的现金流量净额         -420,852,994.73         -497,827,693.88              15.46

营业收入变动原因说明:营业收入增加主要为团购大客户销售增加,带动整体收入略有增长。
营业成本变动原因说明:营业成本增加主要为报告期营业收入增长,营业成本随之增长,且上半年
汽贸业态国五清库毛利率收窄,使整体营业成本增幅高于收入增幅。
销售费用变动原因说明:销售费用增加主要为业务人员工资增加以及租赁费增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用减少主要为管理人员工资和劳务支出减少所致。
财务费用变动原因说明:财务费用减少主要为利息收入增加。
研发费用变动原因说明:研发费用增加主要为公司启动多个智慧零售研发项目。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额减少主要为公司经营
利润略有减少,及存货减少幅度较同期下降等因素所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额增加主要为同期支付
了马上金融增资款,而本期无此项支出。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额增加主要为同期公司
退还了股东定向增发认购保证金,而本期无此项支出。

2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
    2019 年半年度,公司投资参股的马上金融实现净利润 30,100.79 万元,公司持股马上金融
31.06%的股份,按照权益法核算长期股权投资,本期确认投资收益 93,493,054.26 元,较同期确
认投资收益减少 16.53%。



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    (三) 资产、负债情况分析
    √适用□不适用
    1.   资产及负债状况
                                                                                      单位:元
                                                                             本期期末
                                  本期期末                        上期期末
                                                                             金额较上
                                  数占总资                        数占总资                情况
   项目名称          本期期末数                    上期期末数                期期末变
                                  产的比例                        产的比例                说明
                                                                             动比例
                                    (%)                           (%)
                                                                               (%)
交易性金融资产   303,500,712.33         2.26                  0          0          --    注1
    应收票据       7,304,286.02         0.05      17,134,674.47       0.12     -57.37 注 2
    应收账款     175,318,690.92         1.31     133,382,161.63       0.94       31.44    注3
    预付款项     655,616,681.55         4.89    1,019,096,912.1       7.22     -35.67 注 4
    应收利息       6,051,780.81         0.05         966,575.34       0.01     526.11     注5
    在建工程      32,622,498.76         0.24      52,324,304.67       0.37     -37.65 注 6
    无形资产     231,134,206.94         1.72      363,151,217.3       2.57     -36.35 注 7
    短期借款     235,875,766.48         1.76     368,494,236.13       2.61     -35.99 注 8
    应付票据     844,525,356.56         6.30   1,321,542,252.12       9.36     -36.10 注 9
  应付职工薪酬   873,646,731.79         6.52     504,819,189.22       3.58       73.06 注 10
    应付利息         415,909.93         0.00          755,993.9       0.01     -44.99 注 11
  其他流动负债    55,662,726.48         0.42      31,969,149.94       0.23       74.11 注 12
递延所得税负债       525,106.85         0.00       4,298,773.97       0.03     -87.78 注 13

    其他说明
    注1:交易性金融资产变动主要为根据新金融工具准则将原“以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产”下结构性存款重分类到此科目所致,且公司报告期内收回到期结构性存款本金
    及收益。
    注2:应收票据减少主要为收取的应收票据在期末已背书转让。
    注3:应收账款增加主要为公司团购赊销等应收增加。
    注4:预付款项减少主要为电器淡季空调预付货款项等减少较多。
    注5:应收利息增加主要为归属本期未到期定期存款利息增加。
    注6:在建工程减少主要为原新溉路在土地使用权用于投资开发公寓计入存货。
    注7:无形资产减少主要为原新溉路在建工程项目转为投资开发公寓用于对外销售。
    注8:短期借款减少主要为公司偿还前期银行借款。
    注9:应付票据减少主要为公司兑付了前期应付票据。
    注10:应付职工薪酬增加主要为公司按预算计提年度绩效奖励。
    注11:应付利息减少主要为公司应付未付归属于本期借款利息减少。
    注12:其他流动负债增加主要为公司应付积分费用增加。
    注13:递延所得税负债减少主要为公司收到前期预计结构性存款收益,缴纳了企业所得税。

    2.   截至报告期末主要资产受限情况
    √适用□不适用
        截止 2019 年 6 月 30 日,公司主要资产受限金额为 101,159.95 万元,具体为:

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    1.货币资金受限金额为 87,231.32 万元,受限原因为:银行存款中定期存款 50,000.00 万元、
诉讼冻结资金 1,956.37 万元、银行监管账户资金 2,076.74 万元,其他货币资金中股东存款
20,000.00 万元,票据保证金、借款保证金等保证金 12,109.59 万元、职工住房购买及维修款
1,088.63 万元。
    2.存货受限金额为 9,085.91 万元,受限原因为:车辆合格证质押抵押借款。
    3.固定资产受限金额为 4,842.72 万元,受限原因为:房屋抵押借款。

3.   其他说明
√适用□不适用
公司利润表项目大幅度变动的情况分析
          项目                 本期金额                 上期金额           增减率
        研发费用                 4,249,132.30                       0                --
        其他收益                 8,160,257.68            3,297,425.22            147.47
    公允价值变动收益          -25,157,780.83            -6,897,671.22           -264.73
      资产处置收益               4,245,560.35            1,085,064.59            291.27

1.研发费用增加主要为公司所属仕益质检启动多个研发项目。
2.其他收益增加主要为公司计入本期的政府补助增加。
3.公允价值变动收益减少主要为公司收到结构性存款到期收益,同时转出前期预计收益。
4.资产处置收益增加主要为公司处置固定资产收益增加。

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    对外股权投资总体分析:公司报告期内对外股权投资合计 255 万元。具体为:
    公司决定所属全资子公司新世纪连锁与宜宾市驿鑫物业发展有限公司合资成立宜宾市新驿商
贸有限公司。项目总投资额 500 万元,其中注册资本金 500 万元,新世纪连锁出资 255 万元,占
股 51%,宜宾市驿鑫物业发展有限公司出资 245 万元,占股 49%。



(1) 重大的股权投资
□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
    报告期内,以公允价值计量的金融资产为公司向重庆农村商业银行股份有限公司渝中支行购
买的结构性存款。2019 年上半年公司累计购买的结构性存款金额为 3 亿元。

(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
报告期内,公司主要子公司、参股公司情况为:
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                 业务   权益比    注册资本      总资产          净资产       营业收入     营业利润    净利润      主要经营
  公司名称
                 性质   例(%)   (万元)      (万元)        (万元)     (万元)     (万元)    (万元)      活动
重庆商社汽车
                 商业      100    10,000.00     190,226.61      38,802.66    356,574.99    5,343.27    4,372.05   汽车零售
贸易有限公司
重庆商社中天
                                                                                                                  房地产开
物业发展有限     商业      100     2,400.00      97,525.85           39.99   17,186.43     2,194.21    1,804.75
                                                                                                                      发
公司
重庆商社家维
                 商业      100        630.00      3,519.74          517.77    2,747.74       13.91         0.12   家电维修
电器有限公司
重庆仕益产品
质量检测有限     商业      100     1,000.00       9,559.50         -822.50    4,998.49    -3,061.35   -3,050.83   质量检测
责任公司
重庆商社电子
                 商业      100     3,825.00       3,996.79        2,367.15    1,799.33       88.40        89.88   电子商务
商务有限公司
重庆重百商业
                 商业       40     5,000.00      30,730.79        6,802.21    1,498.37       572.34      486.52   商业保理
保理有限公司
                                                                                                                  商业批发、
重百九龙商场     商业    68.18     4,107.00       8,474.18        7,047.57    8,156.36       516.03      432.55
                                                                                                                    零售
                                                                                                                  电器、电子
重庆电子器材
                 商业       68        300.00      2,761.05          315.23    1,132.91       -31.36      -29.30   元件等销
有限公司
                                                                                                                    售安装
重庆庆荣物流
                 物流      100    12,000.00      35,915.04      17,453.01     7,584.24     1,206.37    1,040.18   仓储运输
有限公司
马上消费金融                                                                                                      发放个人
                 金融    31.06    400,000.00   5,111,120.57    588,807.06    440,851.02   34,224.44   30,100.79
股份有限公司                                                                                                      消费贷款



               (七) 公司控制的结构化主体情况
               □适用√不适用

               二、其他披露事项

               (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
                    的警示及说明
               □适用 √不适用

               (二) 可能面对的风险
               √适用□不适用
                   1、宏观经济风险
                   公司的零售业务高度依赖于中国经济发展和消费者信心。如果未来中国经济增长速度放缓或
               者经济增长质量下降,将会影响消费者实际可支配收入,降低消费者信心,抑制需求,从而降低
               公司的销售增长率和毛利率。
                   2、消费趋势风险
                   持续成功预测消费者的商品需求存在困难。公司业务的成功部分依赖于公司对不断变化的人
               口结构及消费者偏好的识别和响应能力。如果未能及时识别并有效响应不断变化的消费者结构、
               消费者偏好和消费模式,将对公司的存货周转、销售收入和市场份额造成不利影响,从而对公司
               的财务表现造成不利影响。
                   3、市场竞争风险
                   零售业是中国最早开放、市场化程度最高、竞争最为激烈的行业之一。公司在顾客、员工、
               店址、商品、服务及其他重要方面与区域性、全国性及国际性的零售企业展开竞争。随着中国经
               济的发展,新零售、新模式、新技术的不断创新运用,传统零售企业面临较大竞争压力;经营区
               域内众多的区域性、全国性零售企业也对公司形成了一定的竞争压力。虽然公司在区域市场取得
               了较高的市场份额、拥有了较高的品牌知名度和美誉度,但一定时期内特定商圈的市场购买能力
                                                              12 / 134
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有一定的稳定性和局限性,如果区域内竞争进一步加剧,公司的市场占有率和盈利能力存在下降
的风险。

    4、商品安全风险
    顾客期望从公司采购到安全的商品。一般来说,公司会通过合同要求供应商遵守相关的商品
安全法律法规,同时会辅以公司相关制度和技术手段,加强商品质量检查,最大限度保障质量安
全。对于公司从供应商采购并向顾客销售的食品及非食品商品的安全的担忧,可能导致顾客不再
从公司购买其需要的部分甚至全部商品,即使这些商品的安全问题并不在公司控制范围之内。一
旦公司出现商品安全问题,重建顾客对公司的信心将是困难和昂贵的。因此,无论什么原因引起
的对于公司销售的食品及非食品商品安全的任何担忧都可能导致公司的收入减少、成本增加、法
律风险及声誉风险,从而可能对公司的经营成果造成不利影响。
    5、门店选址风险
    公司零售业务的未来增长部分依赖于不断新开能够给公司带来合理投资回报的门店,这就需
要公司能够根据门店的业态定位进行恰当的选址。但是,公司需要与其他零售企业和其他行业企
业竞争合适的门店店址。如果公司不能通过租赁或者购买的方式以合理的价格取得合适的门店店
址,一方面会阻碍公司的零售业务拓展,影响公司的未来成长,另一方面会提高公司的物业租赁
或者购买价格,增加公司的经营成本。此外,如果公司现有门店的物业租赁协议到期且未能续约
或者未能以合理价格续约,将对公司现有门店的持续经营或者持续盈利造成不利影响。
    6、跨区经营风险
    公司已在重庆市外的四川省、贵州省、湖北省开设门店。公司新进区域的消费者结构、消费
者偏好和消费模式可能与重庆市存在一定的差异,公司需要花费一定的时间来建设能够满足当地
消费者需求的供应链。公司新进区域的消费者对公司的品牌认知度可能不高,公司需要制定和执
行合适的市场营销计划,以提升公司在当地的品牌形象,并与当地其他零售企业开展差异化竞争。
公司新进区域的经营规模在初期较小,公司需要不断新开门店以提高规模效应。如果公司在跨区
经营中未能准确把握当地消费特点、形成核心竞争优势,公司的财务表现将受到不利影响。

(三) 其他披露事项
□适用√不适用



                                第五节           重要事项
一、股东大会情况简介

                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
 2018 年度股东大会      2019 年 5 月 21 日       http://www.sse.com.cn    2019 年 5 月 22 日

股东大会情况说明
√适用□不适用
    公司 2018 年年度股东大会审议通过了《公司 2018 年度报告及摘要》、《公司 2018 年度董事
会工作报告》、《公司 2018 年度监事会工作报告》、《公司 2018 年度独立董事述职报告》、《公
司 2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务预算报告》、《公司 2018 年度利润分配预案》、《关
于所属全资子公司重庆商社汽车贸易有限公司为其下属 10 家全资、控股子公司提供担保和重庆百
事达华众汽车销售服务有限公司及其下属子公司间相互担保的议案》和《关于修改〈公司章程〉
的议案》。




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                二、利润分配或资本公积金转增预案

                (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
                是否分配或转增                                                   否
                每 10 股送红股数(股)                                           0
                每 10 股派息数(元)(含税)                                       0
                每 10 股转增数(股)                                             0
                                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                                           无



                三、承诺事项履行情况

                (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                        期内的承诺事项
                √适用 □不适用
                                                                                                      如未
                                                                                                 是   能及   如未
                                                                                            是
                                                                                                 否   时履   能及
                                                                                            否
                                                                                                 及   行应   时履
                                                                                   承诺时   有
承诺背   承诺                                        承诺                                        时   说明   行应
                       承诺方                                                      间及期   履
  景     类型                                        内容                                        严   未完   说明
                                                                                     限     行
                                                                                                 格   成履   下一
                                                                                            期
                                                                                                 履   行的   步计
                                                                                            限
                                                                                                 行   具体   划
                                                                                                      原因
                                商社集团关于保持上市公司独立性的承诺:
                                    商社集团承诺:在实际经营运作过程中,将继续     直至商
                                保持规范运作,确保与重庆百货在人员、财务、机构、   社集团
                                资产和业务等方面完全分开;商社集团与上市公司在     不再作
                   重庆商社
                                经营业务、机构运作、财务核算等方面独立并各自承     为公司
         其他      (集团)                                                                 是   是
                                担经营责任和风险。                                 股东或
                   有限公司
                                    承诺履行情况:该项承诺正在履行期间。商社集     公司终
                                团与公司在人员、财务、机构、资产和业务等方面完     止上市
                                全分开;商社集团与公司在经营业务、机构运作、财       止
                                务核算等方面独立并各自承担经营责任和风险。
与重大                          商社集团关于减少与规范关联交易的承诺:
                                                                                   直至商
资产重                              商社集团承诺:将尽可能减少并规范与重庆百货
                                                                                   社集团
组相关                          之间的关联交易;对于关联交易事项,将严格履行法
                                                                                   不再作
的承诺   解决      重庆商社     定程序,依法及时进行信息披露,保证不通过关联交
                                                                                   为公司
         关联      (集团)     易损害重庆百货及其他股东的合法权益。                        是   是
                                                                                   股东或
         交易      有限公司         承诺履行情况:该项承诺正在履行期间。商社集
                                                                                   公司终
                                团与公司的关联交易事项,均严格履行法定程序,依
                                                                                   止上市
                                法及时进行信息披露,商社集团没有通过关联交易损
                                                                                     止
                                害重庆百货及其他股东的合法权益。
                                商社集团关于避免同业竞争的承诺:                    直至商
         解决      重庆商社         商社集团承诺:1、商社集团不会直接或间接地在    社集团
         同业      (集团)     中国境内参与、经营或从事与上市公司及其下属公司     不再作   是   是
         竞争      有限公司     主营业务构成竞争的业务。2、如因国有资产整合或其    为公司
                                他公司债权债务重组原因使商社集团持有与上市公司     股东或
                                                            14 / 134
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                  或其下属企业的主营业务构成或可能构成竞争的其他      公司终
                  公司的权益,商社集团承诺本着最终将其经营的与上      止上市
                  市公司竞争性业务(“相关业务”)通过授予上市公        止
                  司的优先权转让予上市公司的原则,积极改善、重组
                  及妥善经营。3、若商社集团知悉有商业机会可参与、
                  经营或从事可能与上市公司及其下属企业主营业务构
                  成竞争的业务,在商社集团取得该商业机会后,应立
                  即通知上市公司,并将上述商业机会按上市公司能合
                  理接受的商业条件优先提供给上市公司。如上市公司
                  未接受上述商业机会,商社集团方可经营相关业务。4、
                  若相关业务系过渡期经营业务,当其发展成熟且具备
                  注入上市公司的条件时,商社集团将以合理的商业条
                  件积极推动相关业务注入上市公司。5、在商社集团持
                  有竞争性业务的 1 个月内,上市公司有权指定具有适
                  当资格人员组成的专项工作小组,具体负责有关避免
                  同业竞争承诺措施及安排的监督、评估等工作,并有
                  权就承诺措施具体落实情况直接向商社集团提出意见
                  和建议。6、专项工作小组若在上述监督、评估过程中
                  发现商社集团可能存在不适当遵守同业竞争承诺损害
                  上市公司利益情形,有权向商社集团及上市公司及时
                  提出意见或建议。上市公司有权单方聘请具有适当资
                  格的会计师事务所或其他专业机构对该损害情况进行
                  确认和测算,聘请专业机构的费用由商社集团承担。
                  上市公司将前述损害确认和测算结果书面通知商社集
                  团后 30 日内,商社集团将无条件地以现金方式向上市
                  公司作出赔偿或补偿。上市公司有权采取报告、公告
                  等方式披露该等赔偿或补偿情形。商社集团除作出上
                  述赔偿或补偿措施外,还需将竞争性业务以合理的商
                  业条件积极推动竞争性业务注入上市公司。
                      承诺履行情况:2018 年 6 月,根据重庆市国资委
                  关于商投集团重组的安排部署,将商投集团商业类资
                  产无偿划转至商社集团,商社集团持有商投集团 100%
                  股权。商投集团通过全资子公司重客隆商贸持有重客
                  隆超市 94.66%股权,重客隆商贸和重客隆超市主营超
                  市业务,与公司形成同业竞争。根据商社集团关于避
                  免同业竞争的承诺,公司组成专项工作小组启动和推
                  动解决同业竞争相关事宜。经研究,公司与商投集团
                  签订《委托管理协议》,受托经营管理重客隆商贸 100%
                  股权,以解决同业竞争。委托管理的期限为自受托方
                  正式履行托管职责之日起至同业竞争消除或目标资产
                  划转、转让或注销之日止。
                  商社集团关于可能存在的税务问题引发损失而出具的
                                                                      直至商
                  承诺:
                                                                      社集团
                      商社集团承诺:对于新世纪百货改制引入新天域
                                                                      不再作
       重庆商社   湖景之前存在的税务问题,包括合并纳税事项,给上
                                                                      为公司
其他   (集团)   市公司造成的损失均由商社集团承担;对于新世纪百               是   是
                                                                      股东或
       有限公司   货改制引入新天域湖景之后存在的税务问题给上市公
                                                                      公司终
                  司造成的损失,商社集团将按出资占比承担。
                                                                      止上市
                      承诺履行情况:该项承诺正在履行期间。公司没
                                                                        止
                  有因新世纪百货税务问题而造成损失。

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                           商社集团关于中天物业补缴土地增值税的补偿承诺:
                                                                            2016
                               商社集团承诺:中天物业所属商社汇巴南购物中
                重庆商社                                                    年2月
                           心一期商业房产无偿划转至商社集团而产生的土地增
         其他   (集团)                                                    22 日    是   是
                           值税等税费由商社集团全额承担。
                有限公司                                                    至履行
                               承诺履行情况:商社集团按上述承诺正在履行中。
                                                                            完毕
                           商社集团关于公司 2012 年度非公开发行股票涉及解决
                           租赁房屋等产权瑕疵的承诺:
                               (一)商社集团承诺:1、据重庆百货提供的房屋
                           租赁方面的资料,商社集团确认,各相关企业依法根
                           据租赁合同持续占有并公开使用相关租赁物业。目前,
                           没有任何第三方对该等租赁物业或租赁事项提出任何
                           异议或其他权利主张,也不存在被政府主管部门限制、
                           禁止占有和使用该等物业或就此进行行政处罚的情
                           形。同时,各相关企业历史上也从未与出租方等因该
                           等租赁物业或租赁事项发生争议或纠纷而导致各相关
                           企业承担重大损失。2、若相关租赁情况显著影响各相
                           关企业占有和使用租赁房屋以从事正常业务经营,商
                           社集团将积极采取有效措施促使各相关企业业务经营
                           持续正常进行,以减轻或消除不利影响。包括但不限
                           于:(1)与出租方等相关方沟通,对纠纷或争议问题
                           (如有)进行协商谈判;(2)与政府主管部门汇报请
                           示,对有关问题进行调解或安排;(3)协助重庆百货
                           积极寻找及安排相同或相似条件的物业供各相关企业
                           经营使用。3、若相关租赁情况导致各相关企业产生额
                重庆商社
                           外支出或损失(包括政府罚款、政府责令搬迁或强制
         解决   (集团)
                           拆迁费用、第三方索赔等),商社集团将积极与政府 公司物
与再融   土地   有限公司
                           相关主管部门、出租方及第三方等相关方协调磋商, 业瑕疵
资相关   等产   和重庆百                                                             是   是
                           以在最大程度上支持相关企业正常经营,避免或控制 问题消
的承诺   权瑕   货大楼股
                           损害继续扩大;同时,针对各相关企业由此产生的经   除后
         疵     份有限公
                           济支出或损失,商社集团将积极支持各相关企业根据
                  司
                           租赁合同等约定向相应的出租方、合作方主张权利或
                           要求承担赔偿责任,以最大程度上维护及保障各相关
                           企业的利益。
                               (二)公司承诺:公司及公司子公司目前可实际
                           占有或合理使用相关物业,并没有因未取得或暂未取
                           得相关的权属证明而受到重大不利影响,也不存在导
                           致公司重大损失以致于不符合本次发行条件的情形;
                           就公司及公司子公司实际占有和使用该等土地、房屋
                           的情形,不存在第三方就此主张权利或要求赔偿的情
                           况,亦不存在相关政府主管部门限制、禁止其占有和
                           使用该等物业或就此进行行政处罚的情形。就存在的
                           物业瑕疵问题,公司承诺:1、积极解决目前不规范使
                           用物业的行为:对于因手续不全造成瑕疵的物业,尽
                           快补办相关手续,办理相关权属文件;对于无法通过
                           补办手续获得相关权属文件的物业,择机论证寻找相
                           应地段的可替代的合法合规的经营场所,确保稳健经
                           营;2、如果第三方权利人提出合法要求或通过诉讼取
                           得该等房屋的房屋所有权或该等房屋所占土地的土地
                           使用权,或相关政府作出行政处罚,需要公司搬迁时,

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                             公司将搬移至权属文件齐全或合法租赁的场所继续经
                             营业务,该等搬迁不会对公司的经营和财务状况产生
                             重大不利影响;3、为了确保公司利益,公司将用长远
                             眼光看待物业资产问题,加强风险管理和控制, 在今
                             后的经营过程中,对于新筹建项目,严格规范项目物
                             业使用,综合统筹协议,严控和避免不规范物业的使
                             用。
                                  承诺履行情况:该项承诺正在履行期间,商社集
                             团和公司正按照上述承诺依法履行。
其他对                            公司关于长期分红规划的承诺:《重庆百货大楼
公司中            重庆百货   股份有限公司中长期分红规划》内容具体详见 2012 年
                                                                               长期有
小股东   其他     大楼股份   10 月 30 日上海证券交易所(www.sse.com.cn)公告。           是   是
                                                                                 效
所作承            有限公司        承诺履行情况:该项承诺正在履行期间,公司正
诺                           按照上述承诺履行。



                四、聘任、解聘会计师事务所情况

                聘任、解聘会计师事务所的情况说明
                □适用√不适用

                审计期间改聘会计师事务所的情况说明
                □适用√不适用

                公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
                □适用√不适用

                公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
                □适用√不适用

                五、破产重整相关事项

                □适用√不适用




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            六、重大诉讼、仲裁事项

            √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
            (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
            √适用 □不适用
                                             事项概述及类型                                                                   查询索引
            超市彭水店员工挪用资金案                                                                                《公司 2014 年半年度报告》
            大渡口商都员工侵犯商都财产案                                                                              《公司 2015 年年度报告》
            重庆市华顺房地产开发有限公司诉新世纪百货连锁经营有限公司租赁合同纠纷案                                    《公司 2017 年年度报告》
            新世纪百货万州商都员工黄超侵犯商都财产案                                                                  《公司 2017 年年度报告》
            重庆商社汽车贸易有限公司诉何洪利连带债权责任纠纷案                                                        《公司 2017 年年度报告》
            重庆商社汽车俱乐部有限公司诉刘刚、袁洁借款担保纠纷案                                                      《公司 2017 年年度报告》
            重庆商社汽车俱乐部有限公司李方琴、朱宗才借款担保纠纷案                                                    《公司 2017 年年度报告》
            杜加顺诉德奥公司买卖合同纠纷案件                                                                          《公司 2018 年年度报告》
            国网重庆市电力公司开州区供电分公司诉新世纪连锁“供电合同纠纷”案                                          《公司 2018 年年度报告》
            重庆商社汽车俱乐部有限公司诉叶昌荣连带债权责任案                                                          《公司 2018 年年度报告》



            (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
            √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                               诉讼(仲
                          承担                                                                                                                               诉讼(仲
                                 诉讼                                                诉讼(仲   裁)是否   诉讼(仲
起诉(申      应诉(被申   连带                                                                                                                               裁)判决
                                 仲裁             诉讼(仲裁)基本情况                 裁)涉及   形成预    裁)进展           诉讼(仲裁)审理结果及影响
  请)方        请)方     责任                                                                                                                               执行情
                                 类型                                                  金额    计负债      情况
                          方                                                                                                                                   况
                                                                                               及金额
重庆百货     广州合智创                 2017 年 8 月 8 日,百货事业部与百货事业                                       2018 年 11 月,渝中区法院做出一审判   该案已
                                                                                                         法院已做
大楼股份     享信息科技   无     诉讼   部与广州合智创享信息科技有限公司(以          267.29     否                   决,支持了重庆百货大楼股份有限公司    达成和
                                                                                                         出判决。
有限公司       有限公司                 下简称“合智公司”)签订了《重庆百货                                          百货事业部全部诉求。2019 年 3 月 13   解协议。

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百货事业                                大楼股份有限公司百货业态全程供应链信                                     日,百货事业部与合智创享达成执行和
  部                                    息化管理服务合同》(以下简称“服务合                                     解协议,欠款分两期偿还。2019 年 6 月,
                                        同”),合同约定期限为 2017 年 1 月 1 日                                 已收到第一笔款项 191.40 万元。
                                        起至 2017 年 12 月 31 日止,约定收入分成
                                        比例为百货事业部占服务费全额的 54%,并
                                        分别于当年 6 月和 12 月支付,但是合智公
                                        司一直未支付相应费用,百货事业部于 4
                                        月 17 日在重庆市渝中区法院完成立案。诉
                                        讼请求为:1、请求被告向原告支付基础数
                                        据费 2672902.8 元,并按此基数按照中国
                                        人民银行同期贷款利率从 2018 年 1 月 4 日
                                        起直至付清之日止;2、承担案件诉讼费。
                                        富滇银行重庆分行审批通过伯塔曼可循环
                                        敞口授信 3500 万元整,授信方式为 50%保
                                        证金开立银行承兑汇票。担保方式:应收
                                        账款质押,姜尔毅连带责任保证担保,重
                                        庆安卓、浙江安卓、浙江卓普提供最高额
           重庆安卓控                                                                                            2019 年 1 月 9 日,最高人民法院裁定驳
                          重庆          保证,浙江卓普、浙江安卓提供土地使用
富滇银行   股集团有限                                                                                            回商社电器的再审申请。2019 年 1 月 22
                          商社          权抵押担保。富滇银行重庆分行在授信限                          法院已做
股份有限   公司、浙江                                                                      是,1950              日,重庆市第一中级人民法院冻结商社       已作出
                          电器   诉讼   额内,先后给伯塔曼开具了 9 份银行承兑 2,904.26                出二审判
公司重庆   安卓科技投                                                                        万元                电器 1950 万元。2019 年 5 月 6 日,商    裁决。
                          有限          汇票,但伯塔曼仅偿还了前三笔承兑资金,                          决
  分行     资服务有限                                                                                            社电器向重庆市人民检察院提交《民事
                          公司          尚欠富滇银行承兑资金 2739.24 万元。同
             公司等                                                                                              诉讼监督申请书》并获受理。
                                        时,富滇银行重庆分行认为重庆商社电器
                                        有限公司未按照承诺将质押的应收账款支
                                        付至约定账户,造成重庆分行对应收账款
                                        的质押权未能实现,理应对被告伯塔曼的
                                        欠款承担连带清偿责任。
           重庆市万州                   重庆市万州区吴记农产品有限公司于 2016                                    2017 年 8 月 3 日,法院做出一审判决:
                                                                                                      经法院审
重庆重百   区吴记农产                   年 9 月 16 日停止向超市事业部供货,实际                                  (1)被告吴记公司回购应收账款向原告
                                                                                                      理,已作                                            正在执
商业保理     品有限公     无     诉讼   控制人吴祖凡失联。保理公司于 2016 年 10  70.00       否                  偿还保理预付款 70 万元;(2)被告吴
                                                                                                      出终审裁                                            行中。
有限公司   司、吴中林、                 月、11 月分别申请诉前对三被告名下价值                                    记支付原告罚息(以未返还保理预付款
                                                                                                        决。
             吴祖凡                     80 万元的财产进行查封、冻结或扣押和吴                                    为基数,自 2016 年 9 月 21 日起至付清


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                                      祖凡名下的两套房产进行了司法查封。                                    之日止,按年利率 18%计算,利随本清);
                                      2016 年 11 月,保理公司向江北区法院提请                               (3)被告吴祖凡、吴中林对前述(1)
                                      诉讼,诉请:1)请求判令被告吴记公司立                                 (2)项义务承担连带责任。         2019
                                      即向原告清偿保理预付款 70 万元,并自                                  年 3 月 15 日,收回账款 17.34 万元。其
                                      2016 年 9 月 21 日起至预付款付清之日止,                              余的款项仍在申请执行中。
                                      按《池保理业务合同(有追索权)》约定
                                      利率 12%/年上浮 50%(上浮后为 18%/年)
                                      的标准继续向原告支付罚息;2)请求判令
                                      被告吴祖凡、吴中林对上述债务承担连带
                                      清偿责任;3)请求判令被告吴祖凡、吴中
                                      林自起诉之日起至保理预付款清偿完毕之
                                      日止,以保理预付款 70 万元为基数,按日
                                      万分之五的标准向原告支付违约金;4)本
                                      案诉讼费、保全费、公告费、律师费由被
                                      告承担。
                                      2013 年 6 月,重庆百货与龙川公司就其开
                                      发的位于合川区义乌大道 6 号(龙川北郡
                                      二期 8 号楼负一层)签订了房屋租赁合同。
                                      因龙川公司迟迟未按约定向重庆百货交付
                                      房屋,2016 年 8 月,重庆百货向其发出催                                2018 年 11 月 8 日法院判决:除第 3 项
重庆百货   重庆龙川房                 告函后,龙川公司随后发函向重庆百货明                       该案已作   请求被驳回外,支持了其余 3 项诉讼请 该案正
大楼股份   地产开发有   无     诉讼   确表示拒绝,且不再履行合同。为此,重       725.00     否   出二审判   求。双方已提出上诉。2019 年 4 月 10 申请执
有限公司     限公司                   庆百货于 2017 年 9 月,向合川区法院提起                      决。     日作出(2019)渝 01 民终 1631 号《民 行中。
                                      诉讼,诉讼请求为:1、判令双方租赁合同                                 事判决书》,“驳回上诉,维持原判”。
                                      于 2016 年 8 月 31 日解除;2、判令龙川公
                                      司返还定金 200 万元;3、判令龙川公司赔
                                      偿损失 525 万元;4、龙川公司承担案件诉
                                      讼费。
                        重百          2018 年 10 月 8 日,康驰物业向南川区人民                              2018 年 12 月 17 日,南川区法院做出判
重庆康驰                                                                                         该案已作
           重庆名润置   股            法院提起诉讼,诉重百股份、新世纪南川                                  决,判决重百股份、新世纪南川商都不       该案完
物业管理                       诉讼                                              104.40     否   出二审判
           业有限公司   份、          商都拖欠其物管费、停车费、公摊能耗费                                  承担责任,原告已上诉。2019 年 6 月 4       结。
有限公司                                                                                           决。
                        新世          合计 104.40 万元,诉请名润公司承担支付                                日,重庆市第三中级人民法院作出民事


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                        纪南          义务,重百股份、南川商都承担连带支付                                  裁定书,裁定同意康驰公司撤回上诉。
                        川商          责任。在诉前(2018 年 9 月 19 日),康驰
                        都            物业向南川区法院进行了诉前财产保全,
                                      保全金额同于诉请标的。
                                      2018 年 1 月,因嘉飞公司未按约向新世纪
                                      百货交付位于重庆江津双福的租赁房屋,
                                      新世纪百货将嘉飞公司诉至江津区法院,
重庆商社                              诉请对被告重庆嘉飞置业有限公司适用定
                                                                                                 该案已作   2019 年 4 月,重庆市第五中级人民法院
新世纪连   重庆嘉飞置                 金罚则,立即向原告支付除已返还的定金                                                                          该案已
                        无     诉讼                                              199.31     否   出二审判   作出的(2019)渝 05 民终 423 号民事判
锁经营有   业有限公司                 本金之外的加倍部分 50 万元并承担案件诉                                                                        完结。
                                                                                                   决。     决书,驳回上诉,维持原判。
  限公司                              讼费。嘉飞公司在该案进行过程中对新世
                                      纪百货提起反诉,诉请:1、新世纪百货向
                                      其赔偿损失 149.31 万元;2、驳回新世纪
                                      百货的诉求;3、承担案件诉讼费。
                                      2018 年 5 月 9 日,陈俊邑因重百九龙百货
           重百九龙百                 销售湖北中烟生产的“龙凤呈祥”香烟,                                  2019 年 4 月 15 日,法院判决湖北中烟
             货有限公                 该香烟烟盒上使用的图案涉嫌侵犯陈俊邑                       该案已作   赔偿陈俊邑 20 万元,承担案件受理费      该案正
 陈俊邑    司、湖北中   无     诉讼   享有著作权的图案,将九龙百货和湖北中       3,200.00   否   出一审判   15 万元,九龙百货在该案中不承担责       在审理
           烟工业有限                 烟诉至重庆市第五中级人民法院,诉请停                         决。     任。陈俊邑不服一审判决,向重庆市高        中。
             责任公司                 止侵权并赔偿起各项损失及费用合计 3200                                 院提起上诉,该案正二审过程中。
                                      万元。
                                      2018 年 7 月 11 日,原告魏文力起诉一汽-
                                      大众销售有限责任公司(被告一)、一汽-                                 2018 年 11 月 19 日,法院做出判决,驳
                                      大众汽车有限公司(被告二)、北京中企                                  回原告魏文力的拆讼请求,案件受理费
                                      诚谊留学回国人员购车服务有限公司(被                                  由魏文力承担。魏文力提起上诉。2019
                                      告四)以及商社汽贸分公司(被告三)。                       该案已作   年 4 月 1 日,重庆市第五中级人民法院
           商社汽贸飞                                                                                                                               该案已
 魏文力                 无     诉讼   原告于 2017 年 5 月 26 日通过被告四从被     60.00     否   出一审判   在审理的过程中,经五院主持调解,飞
             跃分公司                                                                                                                               完结。
                                      告一处购买了一辆由被告二生产的速腾轿                         决。     跃分公司无需承担任何责任,法院出具
                                      车,约定在被告三处提车。原告提车后在                                  《民事调解书》,明确魏文力不得再就
                                      2017 年 11 月 5 日因与他车在右前保险杠发                              此车辆产品责任纠份向飞跃分公司提出
                                      生小擦挂后,将车开至重庆盛驰汽车有限                                  其他主张或请求。
                                      公司定损维修,在拆解保险杠后发现前车


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                                    牌处存在撞击痕迹前防撞梁凹凸不平,亦
                                    有撞击痕迹,但车牌无撞击痕迹。故原告
                                    认为被告一隐瞒该车为事故车的事实,将
                                    车卖与原告,侵害了原告的合法权利。原
                                    告诉请,要求退车并退一赔三,以及承担
                                    所有车辆购买杂费,鉴定费、诉讼费等共
                                    计 60 万的费用。
                                    原告诉称:2017 年 1 月 1 日,原、被告签                               2019 年 2 月 21 日,重庆市渝中区法院
                                    订了《商品经营合同》。经营过程中,截                                  判决如下:1. 商社电器向原告支付货款
                                    止 2017 年 12 月 31 日,被告欠原告应付账                              33.05 万元及利息;2.驳回原告其他诉
成都市天   重庆重百商                                                                          该案已作                                           该案正
                                    款为 1422684.94 元;截至 2018 年 3 月 31                              讼请求;3. 驳回被告商社电器反诉请
渔尔电器   社电器有限   无   诉讼                                               142.55    否   出一审判                                           在二审
                                    日,被告欠原告应付账款为 1425523.9 元;                               求。2019 年 4 月 4 日,成都市天渔尔电
有限公司     公司                                                                                决。                                               中。
                                    2018 年 5 月 7 日,被告向原告邮寄询证函                               器有限公司向重庆市第五中级人民法院
                                    对上述应付货款进行确认。经多次催收,                                  提起上诉,2019 年 7 月 11 日,五中院
                                    被告未支付任何款项。                                                  进行开庭,等待判决。
                                    2018 年 9 月 1 日晚 10 时许,原告熊良惠获
           广东美的厨
                                    知刘涛在铜梁区南城街道龙山路 54 号 3 楼
             卫电器公
                                    3-2 家中厕所死亡,经法医初步鉴定死者死
           司、重百商
                                    于触电。经过现场勘查,家里内部反锁,                                  2019 年 4 月 26 日,铜梁区人民法院裁
             社电器公                                                                          该案已作
刘银春、                            防盗窗及卧室都无破坏痕迹,排除他杀可                                  定:准许原告撤回对被告广东美的厨卫、 该案已
           司、商社电   无   诉讼                                               79.65     否   出一审判
  熊良惠                            能。死者刘涛系触摸美的电热水器花洒导                                  商社电器、铜梁店、重庆华轻公司的起 完结。
           器铜梁店、                                                                            决。
                                    致触电身亡,民警到达现场后发现厨房的                                  诉。
           重庆电力铜
                                    水龙头,厕所的墙体、水龙头、花洒均带
           梁区供电分
                                    电,但无法确认具体漏电原因。原告将被
               公司
                                    告上诉至铜梁区法院
                                    因河南新飞电器有限公司资不抵债,于
                                                                                                          在法院主持下,达成了《民事调解书》:
                                    2017 年 11 月 9 日向河南新乡市中级人民法
                                                                                                          1.被告于 2019 年 8 月 9 日前想原告支付
河南新飞   重庆重百商               院申请破产重整。原告发现与被告于 2017                      该案已达
                                                                                                          货款 80 万元,余留 20 万元作为质保金, 该案已
电器有限   社电器有限   无   诉讼   年 1 月 2 日签订了《商品经营合同》及《销    109.12    否   成民事调
                                                                                                          于 2022 年 7 月 9 日质保期届满后,原被 完结。
  公司       公司                   售合同》,尚有 1013355.04 元货款未结。                       解。
                                                                                                          告双方另行协商解决。2.原告放弃其他
                                    2019 年 6 月 21 日,原告向法院提起诉讼,
                                                                                                          诉讼请求。3.案件受理费由原告承担。
                                    要求支付 101.34 万元货款及 7.78 万元利


                                                                           22 / 134
                                                                       2019 年半年度报告

                                    息。经原告核查,双方终止合作后,100 万
                                    余元的货款未结算,原因在于经被告函告,
                                    原告一直未与被告清理核对有关往来账
                                    务,以及涉及质保金、原告破产后的产品
                                    售后未达成一致所致。
                                    2015 年 9 月,俱乐部公司提供担保,被告
                                    从重庆农村商业银行江北支行贷款 60 万
                                    元,购买丰田红杉轿车一辆(车价 75 万元)。
                                                                                                           法院判决如下:(1)被告李萍向原告重
                                    被告从 2016 年 11 月开始出现逾期,俱乐
                                                                                                           庆农村商业银行股权有限公司江北支行
                                    部公司经多次上门催收,发现被告已经人
                                                                                                           返还借款本金 28.16 万元元,支付截至
                                    车失踪。俱乐部公司委托反担保联盟于
                                                                                                           2018 年 10 月 20 日的利息 4.78 万元、
                                    2018 年 5 月将该车收回,并 2018 年 12 月
                                                                                                           分期手续费 2.81 万元;(2)被告李萍
                                    以银行名义向该客户提起民事诉讼。诉求:
                                                                                                           支付原告重庆农村商业银行股权有限公
                                    (1)判决被告李萍立即偿还原告借款本金
商社汽车                                                                                        法院已做   司江北支行自 2018 年 10 月 21 日起至欠   正在申
                                    和截止 2018 年 10 月 20 日的利息、违约金、
贸易俱乐     李萍       无   诉讼                                                59.76     否   出一审判   款付清之日止的利息;(3)若被告李萍      请执行
                                    分期手续费等合计 58.96 万元;(2)判决
  部公司                                                                                          决。     为按时足额履行前述第一、二项付款义         中。
                                    被告李萍立即偿还自 2018 年 10 月 21 日起
                                                                                                           务,则原告重庆农村商业银行股权有限
                                    至贷款本息结清之日止的利息及违约金;
                                                                                                           公司江北支行有权以登记在被告李萍名
                                    (3)判决本案律师费、诉讼费、保全费及
                                                                                                           下车牌号为渝 B958V1 的车辆折价或以
                                    实现债权的其他费用全部由被告李萍承
                                                                                                           拍卖、变卖所得价款优先受偿;(4)驳
                                    担;(4)判决原告对被告李萍所有车牌号
                                                                                                           回原告重庆农商行江北支行的其他诉讼
                                    为渝 B958V1 号的小型越野客车享有抵押
                                                                                                           请求。
                                    权,在被告李萍不清偿上述债务时,原告
                                    有权以该抵押物折价或者以拍卖、变卖的
                                    价款在上述第 1 至 3 项范围内优先受偿。
                                    2015 年 9 月,俱乐部公司提供担保,被告
                                    从重庆农村商业银行江北支行贷款 118.6
商社汽车                            万元,购买克尔维特轿车一辆(车价 148.3                                                                          法院正
           银爽、王彦                                                                           法院正在
贸易俱乐                无   诉讼   万元)。被告从 2016 年 11 月开始出现逾       146.29    否              法院正在审理中。                         在审理
               尹                                                                               审理中。
  部公司                            期,俱乐部公司经多次上门催收,发现被                                                                              中。
                                    告已经人车失踪。2018 年 1 月该被告的父
                                    亲来俱乐部公司做出还款承诺并归还 20 万


                                                                            23 / 134
                                                                  2019 年半年度报告

                                元。但后续未履行。俱乐部公司于 2018 年
                                12 月以银行名义向客户提起民事诉讼。诉
                                求:(1)判决被告银爽、王彦尹立即偿还
                                原告借款本金及截至 2018 年 10 月 20 日的
                                利息、违约金、分期手续费等,合计 145.49
                                万元;(2)判决被告银爽、王彦尹立即偿
                                还自 2018 年 10 月 21 日起至贷款本息结
                                清之日止的利息及违约金;(3)判决本案
                                律师费 8000 元、诉讼费及实现债权的其他
                                费用全部由被告银爽、王彦尹承担;(4)
                                判决原告对被告银爽所有车牌号为渝
                                B970V2 号的克尔维特牌小型轿车享有抵押
                                权,在被告银爽、王彦尹不清偿上述债务
                                时,原告有权以该抵押物折价或者以拍卖、
                                变卖的价款在上述第 1 至 3 项范围内优先
                                受偿。
                                2014 年 8 月,俱乐部公司提供担保,被告
                                从重庆农村商业银行江北支行贷款 148 万
                                元,购买保时捷卡宴一辆(车价 185.36 万
                                元)。该被告前期还款正常,2016 年 10 月
                                开始出现逾期,经过催收被告陆续归还,
                                但从 2017 年 12 月开始,被告拒不履行还
                                款义务并人车消失。俱乐部公司于 2018 年
商社汽车                                                                                                                 法院正
                                12 月以银行名义向被告提起民事诉讼。诉                      法院正在
贸易俱乐   周维素   无   诉讼                                               56.96     否              法院正在审理中。   在审理
                                求:(1)判决被告周维素立即偿还原告借                      审理中。
  部公司                                                                                                                   中。
                                款本金及截至 2018 年 10 月 20 日的利息、
                                违约金等,合计 56.16 万元;(2)判决被
                                告周维素立即偿还自 2018 年 10 月 21 日起
                                至贷款本息结清之日止的利息及违约金;
                                (3)判决本案律师费 8000 元、诉讼费及
                                实现债权的其他费用全部由被告周维素承
                                担;(4)判决原告对被告周维素所有车牌


                                                                       24 / 134
                                                                        2019 年半年度报告

                                    号为渝 ATW667 号的凯宴牌小型越野客车享
                                    有抵押权,在被告周维素不清偿上述债务
                                    时,原告有权以该抵押物折价或者以拍卖、
                                    变卖的价款在上述第 1 至 3 项范围内优先
                                    受偿。
                                    2014 年 12 月,俱乐部公司提供担保,被告
                                    从重庆农村商业银行渝中支行贷款 68.5 万
                                    元,购买宝马 740 一辆(车价 85.645 万元)。
                                    该被告从 2017 年 6 月开始出现逾期,俱乐
                                    部公司立即上门进行催收,发现被告已人
                                    车失踪。俱乐部公司委托担保联盟于 2017
                                    年 11 月将该车收回。并于 2018 年 12 月以
                                    银行名义向客户提起民事诉讼。诉求:(1)
                                    判决被告文华立即偿还原告截至 2018 年 11
商社汽车                                                                                                                                         法院正
                                    月 12 日的利息、本金、分期手续费等,合                       法院正在
贸易俱乐     文华       无   诉讼                                                 52.03     否              法院正在审理中。                     在审理
                                    计 51.23 万元;(2)判决被告文华立即偿                       审理中。
  部公司                                                                                                                                           中。
                                    还自 2018 年 11 月 13 日起至贷款本息结清
                                    之日止的违约金;(3)判决本案律师费 8000
                                    元、诉讼费、保全费及实现债权的其他费
                                    用全部由被告文华承担;(4)判决原告对
                                    被告文华名下车牌号为渝 BX0277 号的宝马
                                    牌汽车享有抵押权,在被告文华不清偿上
                                    述债务时,原告有权以该抵押物折价或者
                                    以拍卖、变卖的价款在上述第 1 至 3 项范
                                    围内优先受偿。
                                    2018 年 3 月,被告从商社首汽通过以租代                                  2019 年 5 月 10 日,法院判决如下:(1)
                                    购形式,月租金 40316 元租赁购买宾利轿                                   被告张淳支付原告重庆商社首汽汽车租
重庆商社
                                    车一辆(车价 140 万元)。从 2018 年 6 月                     法院已做   赁有限公司全部剩余租金 112.88 万元。 正在申
首汽汽车   张淳、刘小
                        无   诉讼   开始,被告出现逾期,商社首汽立即上门          112.88    否   出一审判   (2)被告张淳支付原告重庆商社首汽汽 请执行
租赁有限       琴
                                    进行催收,被告陆续归还月租金。但从 2019                        决。     车租赁有限公司资金占用利息。该利息      中。
  公司
                                    年 1 月开始,该被告拒不履行归还租金义                                   以 112.88 万元为基数,按年息 6%的标
                                    务,且将该租赁车辆隐藏,商社首汽无法                                    准从 2019 年 3 月 16 日起计算至付清租


                                                                             25 / 134
                                                           2019 年半年度报告

                          将该车收回。2019 年 3 月,向被告提起民                       金时止。(3)驳回原告重庆商社首汽汽
                          事诉讼。诉求:(1)判决被告张淳将渝                          车租赁有限公司的其他诉讼请求。
                          AH536K 宾利欧陆飞驰小型轿车返还原告重
                          庆商社首汽汽车租赁有限公司;(2)判决
                          被告张淳、刘小琴共同向原告重庆商社首
                          汽汽车租赁有限公司支付全部租金 112.88
                          万元;(3)判决被告张淳、刘小琴共同向
                          原告重庆商社首汽汽车租赁有限公司支付
                          资金占用利息;(4)判决本案诉讼费、保
                          全费及实现债权的其他费用全部由被告张
                          淳、刘小琴承担。



(三) 其他说明
□适用√不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用
    报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。




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         九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

         (一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
         □适用 √不适用
         (二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
         股权激励情况
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用√不适用

         员工持股计划情况
         □适用 √不适用

         其他激励措施
         □适用 √不适用

         十、重大关联交易

         (一) 与日常经营相关的关联交易
         1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
         √适用 □不适用
             (1)2019 年日常关联交易
             2019 年 3 月 14 日,公司第六届七十七次董事会审议通过了《关于预计 2019 年日常关联交易
         的议案》;2019 年 7 月 3 日,公司第六届八十次董事会审议通过《关于受托经营管理重庆重客隆
         商贸有限公司后预计发生的日常关联交易的议案》。现将报告期内日常关联交易执行情况列示如
         下:
关联交                                                                    关联交易定 关联交易金额
                   关联交易方                关联关系     关联交易内容
易类型                                                                      价原则         (元)
           重庆市重百食品开发有限公司      参股股东         采购食品       市场价格      2,378,321.43
                                           母公司的全
           重庆商社信息科技有限公司                         采购商品       市场价格        174,084.41
                                           资子公司
购买                                       母公司的全
           重庆颐之时饮食服务有限公司                       采购商品       市场价格      1,131,127.46
商品                                       资子公司
                                           母公司的全
           重庆商社进出口贸易有限公司                       采购商品       市场价格         94,760.99
                                           资子公司
                     小计:                                                              3,778,294.29
         重庆重客隆超市连锁有限责任公     母公司的全                          按系统的供
                                                                 销售商品                   8,470,801.69
                     司                   资子公司                              应价结算
销售
商品     重庆商社(集团)有限公司及其关
                                          其他                   销售商品     市场价格       105,839.95
                 联方零星销售
                   小计:                                                                   8,576,641.64
           重庆商社(集团)有限公司       控股股东             房屋租赁       市场价格     19,962,735.76
接受                                      母公司的全       停车费、会务费、
          重庆商社中天大酒店有限公司                                          市场价格       484,214.28
劳务                                      资子公司         物管费和房屋租赁
          重庆商社万盛五交化有限公司      母公司的全           房屋租赁       市场价格       446,034.30
                                                      27 / 134
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                                         资子公司
                                         母公司的全
           重庆商社物流有限公司                        房屋租赁、运杂费   市场价格       52,382.09
                                         资子公司
                 小计:                                                              20,945,366.43
         重庆商社(集团)有限公司        控股股东            提供劳务     市场价格    5,458,146.31
                                         母公司的全
        重庆商社中天大酒店有限公司                           提供劳务     市场价格    1,046,170.78
                                         资子公司
提供
       重庆重客隆超市连锁有限责任公      母公司的全
劳务                                                         提供劳务     市场价格      987,037.98
                   司                    资子公司
               其他关联方                  其他              提供劳务     市场价格        7,077.61
                 小计:                                                               7,498,432.68
                                   合计:                                            40,798,735.04
       上述关联交易属于公司日常经营行为,交易不对公司独立性构成影响。
       上述关联交易属于公司日常经营行为,交易不对公司资产和损益情况构成重大影响。

           (2)股东存款
           公司向马上金融存入股东协议存款,存款金额 2 亿元,存款期限 2019 年 3 月 18 日至 2019
       年 12 月 20 日,年利率 6.9%,到期收回本金和利息。

       3、 临时公告未披露的事项
       □适用 √不适用
       (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
       1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
       □适用 √不适用
       2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       □适用 √不适用

       3、 临时公告未披露的事项
       □适用 √不适用



       4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
       □适用 √不适用

       (三) 共同对外投资的重大关联交易
       1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
       □适用 √不适用
       2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       □适用 √不适用
       3、 临时公告未披露的事项
       □适用√不适用




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          (四) 关联债权债务往来
          1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
          □适用 √不适用
          2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
          □适用 √不适用
          3、 临时公告未披露的事项
          □适用 √不适用
          (五) 其他重大关联交易
          □适用√不适用

          (六) 其他
          □适用√不适用

          十一、 重大合同及其履行情况

          1    托管、承包、租赁事项
          √适用 □不适用
          (1) 托管情况
          √适用 □不适用
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                        托管收 托管收
                       托管资产情 托管资产 托管起                托管收                是否关
委托方名称 受托方名称                                 托管终止日        益确定 益对公           关联关系
                            况     涉及金额 始日                   益                  联交易
                                                                          依据 司影响
重庆商业投 重庆百货大 重庆重客隆 -6,963.02 2019年 同业竞争消除 100.00 双方协 无重大      是 母公司的全
资集团有限 楼股份有限 商贸有限公             7月3日 或目标资产划        商确定 影响           资子公司
公司       公司        司100%股                     转、转让或注
                       权                           销之日止
           托管情况说明
               2019 年 7 月 3 日,公司召开第六届八十次董事会审议通过《关于受托经营管理重庆重客隆商
           贸有限公司并签署〈重庆商业投资集团有限公司与重庆百货大楼股份有限公司之委托管理协议〉
           解决同业竞争的关联交易议案》。公司决定与商社集团所属商投集团签订《委托管理协议》,受
           托经营管理商投集团下属重客隆商贸 100%股权。委托管理的期限为自受托方正式履行托管职责之
           日起至同业竞争消除或目标资产划转、转让或注销之日止。

          (2) 承包情况
          □适用 √不适用



          (3) 租赁情况
          □适用 √不适用




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2    担保情况
√适用 □不适用
                                                                        单位: 万元 币种: 人民币
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
                                                                                              0
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
                                                                                       3,380.92
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                        42,550.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                     63,380.00
                               公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                       66,760.92
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                             11.18
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                                                                              0
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                                      45,380.00
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                          0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                         45,380.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                          无
                                            商社汽贸下属全资及合资企业由于注册资本较少,日常经
                                            营周转主要依靠外部融资。商社汽贸为保障下属全资及合
                担保情况说明                资企业正常开展经营,对其下属子公司担保、下属子公司
                                            间的互保。此外,以前商社汽贸因经营需要对个人汽车消
                                            费贷款提供担保,目前已暂停,无新增且担保额逐步减少。

3    其他重大合同
□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
□适用√不适用

2.   报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
    2019 年上半年,公司继续将精准扶贫工作作为重要的政治使命与社会责任,持续完善市场化
扶贫工作模式,巩固精准扶贫工作成果。
    一是制定并实施全年销售计划。在去年工作基础上,拟定与重庆市城口县腊肉、山地鸡、野
山珍等八大品类农特产品全年销售计划,并按月对计划落实情况进行跟进。截止今年上半年累计
实现销售 1642.48 万元。
    二是持续提供优惠及帮扶政策。为切实减轻重庆市城口县当地种植户和供应商负担,今年公
司累计免去城口县花菇入场费、单品保证金、快检费、周转筐租用等费用 7.5 万元。同时帮助城


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口县搭建电商平台,就电商平台运营、技术服务等方面与城口县相关部门进行对接沟通,对其电
子商务人才进行培养。
    三是加大对当地农特产品的宣传推广。采用与公司合作的美团、京东、微信公众号等线上平
台及派发宣传单等方式,持续扩大城口农特产品的宣传推广。目前城口县农特产品已实现长期向
相关单位供货。

3.   精准扶贫成效
□适用√不适用
4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用√不适用

5.   后续精准扶贫计划
□适用√不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    2019 年 4 月 25 日,公司第六届七十八次董事会和第六届三十八次监事会审议通过《关于会
计政策变更的议案》,并发布《关于会计政策变更的公告》(公告编号:临 2019-013)。
    本次会计政策变更情况、原因及影响,请参见“第十节财务报告”—“五、重要会计政策及
会计估计”—“41.重要会计政策和会计估计的变更”。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
√适用 □不适用
    报告期内,公司陆续发布了《关于公司控股股东股权变化的进展公告》、《要约收购报告书
摘要》和《简式权益变动报告书》等 7 个公告(公告编号临 2019-019 至临 2019-025)。
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     2019 年 6 月 21 日,商社集团依相关程序召开董事会,确认商社集团混合所有制改革以增资
方式引入的 45%股权投资方为物美集团、10%股权投资方为步步高集团。本次混合所有制改革(以
下简称“本次混改”)投资人间接享有重庆百货股份权益的价格为 25.52 元/股。
     本次混改完成后,商社集团将由重庆市国资委持股 100%变更为重庆市国资委持股 45%、物美
集团持股 45%、步步高集团持股 10%,商社集团及公司控制权将发生重大变化,无任何一个股东能
够单独实现对商社集团和公司的实际控制。
     2019 年 8 月 27 日,公司发布了《关于要约收购的进展公告》(公告编号临 2019-033):2019
年 8 月 12 日,国家市场监督管理总局出具关于物美集团、步步高集团收购重庆商社股权案《经营
者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》(反垄断审查决定[2019]285 号),同意三方可以
实施集中。
     本次混改尚需完成商社集团工商登记变更等后续相关程序。
     为赋予投资者充分选择权,商社集团已于 2019 年 6 月 26 日公告了《要约收购报告书摘要》,
商社集团拟向重庆百货除商社集团以外的全部无限售条件流通股股东发出全面要约。本次要约收
购的主要目的系为赋予投资者充分选择权,不以终止重庆百货上市地位为目的,本次要约价格为
27.16 元/股。本次要约收购期限共计 30 个自然日,即要约收购报告书全文公告之日起 30 个自然
日。
     商社集团及有关各方正在积极推进各项工作。截止目前,商社集团尚未公告《要约收购报告
书》,本次要约收购尚未生效,存在不确定性。




                        第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                     14,005
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                          0



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            (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                   单位:股
                                           前十名股东持股情况
                                                                            持有    质押或冻结情
                                                                            有限        况
            股东名称                报告期内增     期末持股数        比例   售条
                                                                                                       股东性质
            (全称)                    减             量            (%)    件股    股份状
                                                                                             数量
                                                                            份数      态
                                                                            量
重庆商社(集团)有限公司                      0 183,133,124 45.05             未知
                                                                                0               国有法人
前海人寿保险股份有限公司-分红保
                                              0   10,392,657    2.56      0   未知                其他
险产品华泰组合
香港中央结算有限公司                -11,869,265     9,466,643   2.33      0   未知            境外自然人
中央汇金资产管理有限责任公司                  0     8,524,800   2.10      0   未知                其他
中国工商银行股份有限公司-富国天
                                      6,601,830     6,601,830   1.62      0   未知                其他
惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)
重庆华贸国有资产经营有限公司                  0     4,521,743   1.11      0   未知              国有法人
招商银行股份有限公司-中欧恒利三
                                       -972,887     4,118,217   1.01      0   未知                其他
年定期开放混合型证券投资基金
海通证券股份有限公司                          0     4,002,209   0.98      0   未知                其他
博时基金管理有限公司-社保基金四
                                      3,599,790     3,599,790   0.89      0   未知                其他
一九组合
农银人寿保险股份有限公司-分红保
                                      3,406,993     3,406,993   0.84      0   未知                其他
险产品
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                                              持有无限售条          股份种类及数量
                          股东名称                            件流通股的数
                                                                                  种类            数量
                                                                     量
重庆商社(集团)有限公司                                         183,133,124 人民币普通股 183,133,124
前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品华泰组合                    10,392,657 人民币普通股     10,392,657
香港中央结算有限公司                                               9,466,643 人民币普通股       9,466,643
中央汇金资产管理有限责任公司                                       8,524,800 人民币普通股       8,524,800
中国工商银行股份有限公司-富国天惠精选成长混合型证券投资基
                                                                   6,601,830 人民币普通股       6,601,830
金(LOF)
重庆华贸国有资产经营有限公司                                       4,521,743 人民币普通股       4,521,743
招商银行股份有限公司-中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基
                                                                   4,118,217 人民币普通股       4,118,217

海通证券股份有限公司                                               4,002,209 人民币普通股       4,002,209
博时基金管理有限公司-社保基金四一九组合                           3,599,790 人民币普通股       3,599,790
农银人寿保险股份有限公司-分红保险产品                             3,406,993 人民币普通股       3,406,993
上述股东关联关系或一致行动的说明                              公司未发现上述股东存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                        无




                                                      33 / 134
                                        2019 年半年度报告


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位:股
                                                    有限售条件股份可上市交
                                 持有的有限售                易情况
序号      有限售条件股东名称                                                     限售条件
                                 条件股份数量       可上市交 新增可上市交
                                                      易时间     易股份数量
                                                                              股改,未偿还大
  1      重庆市市中区文化局             102,000
                                                                              股东代垫对价。
上述股东关联关系或一致行动
                                                               无
的说明



(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用
                               第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用


                   第八节       董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用

三、其他说明

□适用 √不适用




                                             34 / 134
                                     2019 年半年度报告



                         第九节         公司债券相关情况
□适用 √不适用


                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                     2019 年 6 月 30 日
编制单位: 重庆百货大楼股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                    附注       2019 年 6 月 30 日     2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                            3,287,099,058.45        3,056,278,549.83
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                         303,500,712.33
  以公允价值计量且其变动计入当期损益                                            728,658,493.16
的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 7,304,286.02          17,134,674.47
  应收账款                                               175,318,690.92         133,382,161.63
  应收款项融资
  预付款项                                               655,616,681.55       1,019,096,912.10
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                             147,696,028.56         119,235,316.56
  其中:应收利息                                           6,051,780.81             966,575.34
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                                2,339,599,281.20        2,430,715,742.79
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          268,647,481.34          352,162,604.63
    流动资产合计                                      7,184,782,220.37        7,856,664,455.17
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                               11,341,400.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        1,828,834,739.47        1,735,341,685.21
                                          35 / 134
                                  2019 年半年度报告



  其他权益工具投资
                                                      11,341,400.00
  其他非流动金融资产

  投资性房地产                                        50,322,715.49        52,332,510.17
  固定资产                                         3,075,651,500.87     3,154,974,609.69
  在建工程                                            32,622,498.76        52,324,304.67
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                            231,134,206.94     363,151,217.30
  开发支出
  商誉                                                   400,000.00           400,000.00
  长期待摊费用                                       191,852,231.93       184,303,642.51
  递延所得税资产                                     242,605,055.76       187,924,999.44
  其他非流动资产                                     551,458,466.93       516,846,151.77
    非流动资产合计                                 6,216,222,816.15     6,258,940,520.76
      资产总计                                    13,401,005,036.52    14,115,604,975.93
流动负债:
  短期借款                                            235,875,766.48     368,494,236.13
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           844,525,356.56     1,321,542,252.12
  应付账款                                         2,743,319,571.21     2,856,608,842.33
  预收款项                                         1,263,521,967.32     2,028,932,607.28
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                        873,646,731.79     504,819,189.22
  应交税费                                            203,242,476.86     158,786,242.91
  其他应付款                                          745,367,710.65     820,710,941.83
  其中:应付利息                                          415,909.93         755,993.90
        应付股利                                       31,720,177.86      29,712,466.51
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                        55,662,726.48        31,969,149.94
    流动负债合计                                   6,965,162,307.35     8,091,863,461.76
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
                                       36 / 134
                                    2019 年半年度报告



        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      243,164,076.54      245,034,213.93
  预计负债                                               43,941,753.83       43,941,753.83
  递延收益                                               11,136,388.83        9,415,638.81
  递延所得税负债                                            525,106.85        4,298,773.97
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     298,767,326.05       302,690,380.54
      负债合计                                       7,263,929,633.40     8,394,553,842.30
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                    406,528,465.00      406,528,465.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                              403,373,587.82      403,373,587.82
  减:库存股
  其他综合收益                                          -50,570,257.02      -50,570,257.02
  专项储备
  盈余公积                                              333,348,333.41      333,348,333.41
  一般风险准备
  未分配利润                                         4,881,318,544.30     4,470,562,916.62
  归属于母公司所有者权益(或股东权益)               5,973,998,673.51     5,563,243,045.83
合计
  少数股东权益                                         163,076,729.61       157,808,087.80
    所有者权益(或股东权益)合计                     6,137,075,403.12     5,721,051,133.63
      负债和所有者权益(或股东权益)                13,401,005,036.52    14,115,604,975.93
总计

法定代表人:何谦          主管会计工作负责人:尹向东                会计机构负责人:张中梅



                                    母公司资产负债表
                                    2019 年 6 月 30 日
编制单位:重庆百货大楼股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注       2019 年 6 月 30 日   2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                           1,851,429,566.67     1,184,122,049.38
  交易性金融资产                                       303,500,712.33
  以公允价值计量且其变动计入当期损益                                        728,658,493.16
的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              266,170,767.51      331,158,323.91
  应收款项融资
  预付款项                                              16,101,899.36        16,812,516.06
  其他应收款                                         1,323,824,423.04     1,400,748,898.83
                                         37 / 134
                                  2019 年半年度报告



  其中:应收利息                                        6,051,780.81        966,575.34
        应收股利
  存货                                                105,584,248.21    129,663,404.41
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       21,731,359.33        18,339,067.35
    流动资产合计                                  3,888,342,976.45     3,809,502,753.10
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                       11,341,400.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    3,171,527,042.97     3,078,033,988.71
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                 11,341,400.00
  投资性房地产                                       49,095,308.23        51,077,483.25
  固定资产                                        1,509,346,471.67     1,570,262,150.30
  在建工程                                            1,747,884.92         2,703,536.65
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                             90,530,412.87     97,953,227.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                       35,926,980.23        42,317,682.78
  递延所得税资产                                     72,765,287.16        48,805,195.34
  其他非流动资产                                    381,633,019.03       379,397,169.97
    非流动资产合计                                5,323,913,807.08     5,281,891,834.00
      资产总计                                    9,212,256,783.53     9,091,394,587.10
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            9,600,000.00        21,500,000.00
  应付账款                                          590,519,721.78       648,866,061.58
  预收款项                                          831,333,599.69     1,143,549,459.65
  应付职工薪酬                                      364,543,117.05       228,343,951.30
  应交税费                                           42,547,767.27        41,596,903.23
  其他应付款                                      3,726,210,017.82     3,292,220,466.50
  其中:应付利息
        应付股利                                        6,294,326.86      6,228,026.86
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                       55,662,726.48        31,969,149.94
    流动负债合计                                  5,620,416,950.09     5,408,045,992.20
                                       38 / 134
                                  2019 年半年度报告



非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                    243,164,076.54       245,034,213.93
  预计负债                                              2,000,000.00         2,000,000.00
  递延收益
  递延所得税负债                                          525,106.85         4,298,773.97
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     245,689,183.39      251,332,987.90
      负债合计                                       5,866,106,133.48    5,659,378,980.10
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                  406,528,465.00       406,528,465.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                            706,245,834.04       706,245,834.04
  减:库存股
  其他综合收益                                        -50,570,257.02       -50,570,257.02
  专项储备
  盈余公积                                             417,033,942.16      417,033,942.16
  未分配利润                                         1,866,912,665.87    1,952,777,622.82
    所有者权益(或股东权益)合计                     3,346,150,650.05    3,432,015,607.00
      负债和所有者权益(或股东权益)                 9,212,256,783.53    9,091,394,587.10
总计

法定代表人:何谦         主管会计工作负责人:尹向东                会计机构负责人:张中梅




                                       合并利润表
                                   2019 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                     附注         2019 年半年度        2018 年半年度
一、营业总收入                                      18,195,420,521.69   18,052,356,203.85
其中:营业收入                                      18,195,420,521.69   18,052,356,203.85
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      17,402,362,479.15   17,227,593,543.82
其中:营业成本                                      14,889,716,253.17   14,722,700,705.29
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
                                         39 / 134
                                   2019 年半年度报告


      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       125,121,763.74     131,355,971.86
      销售费用                                       1,798,027,907.21   1,759,024,849.46
      管理费用                                         562,417,084.39     588,590,056.27
      研发费用                                           4,249,132.30
      财务费用                                          22,830,338.34     25,921,960.94
      其中:利息费用                                     8,623,085.15      8,544,778.72
              利息收入                                 -30,537,433.08    -26,310,314.34
  加:其他收益                                           8,160,257.68      3,297,425.22
      投资收益(损失以“-”号填列)                   132,798,085.37    135,032,324.91
      其中:对联营企业和合营企业的投                    93,493,054.26    112,005,924.91
资收益
            以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益(损失以“-”号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”                   -25,157,780.83     -6,897,671.22
号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号填列)
      资产减值损失(损失以“-”号填列)               -112,693,866.44    -123,589,326.94
      资产处置收益(损失以“-”号填                     4,245,560.35       1,085,064.59
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     800,410,298.67    833,690,476.59
  加:营业外收入                                         6,244,878.76      5,478,026.51
  减:营业外支出                                         1,880,104.88      2,617,353.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 804,775,072.55    836,551,149.80
  减:所得税费用                                       112,567,621.05    110,724,121.08
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     692,207,451.50    725,827,028.72
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”                   692,207,451.50    725,827,028.72
号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净亏                   674,999,129.93    695,765,650.78
损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”号填                   17,208,321.57     30,061,377.94
列)
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划变动额
      2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
                                          40 / 134
                                   2019 年半年度报告


       3.其他权益工具投资公允价值变动
       4.企业自身信用风险公允价值变动
     (二)将重分类进损益的其他综合收

       1.权益法下可转损益的其他综合收

       2.其他债权投资公允价值变动
       3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
      5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      6.其他债权投资信用减值准备
      7.现金流量套期储备(现金流量套
期损益的有效部分)
      8.外币财务报表折算差额
      9.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       692,207,451.50      725,827,028.72
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     674,999,129.93      695,765,650.78
  归属于少数股东的综合收益总额                          17,208,321.57       30,061,377.94
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     1.66                 1.71
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     1.66                 1.71

法定代表人:何谦          主管会计工作负责人:尹向东               会计机构负责人:张中梅



                                    母公司利润表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                  附注        2019 年半年度        2018 年半年度
一、营业收入                                       4,833,847,403.93     4,929,057,995.64
  减:营业成本                                     4,084,258,692.13     4,143,324,792.03
      税金及附加                                      41,982,392.76        43,940,301.66
      销售费用                                       356,382,956.87       351,917,742.43
      管理费用                                       275,310,496.22       292,581,426.75
      研发费用
      财务费用                                          -6,892,629.77       -3,074,573.11
      其中:利息费用
              利息收入                                 -21,270,083.72      -18,662,230.34
  加:其他收益                                           1,093,541.00          156,517.93
      投资收益(损失以“-”号填列)                   132,798,085.37      135,032,324.91
      其中:对联营企业和合营企业的投                    93,493,054.26      112,005,924.91
资收益
            以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益(损失以“-”号填列)
                                        41 / 134
                                    2019 年半年度报告


       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
       公允价值变动收益(损失以“-”                   -25,157,780.83       -6,897,671.22
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)
       资产减值损失(损失以“-”号填列)                   -770,779.71       -2,839,854.89
       资产处置收益(损失以“-”号填                       756,074.67
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      191,524,636.22      225,819,622.61
  加:营业外收入                                            819,019.03        1,153,985.76
  减:营业外支出                                            228,794.29          531,323.56
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  192,114,860.96      226,442,284.81
     减:所得税费用                                      13,736,315.66       15,737,002.02
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      178,378,545.30      210,705,282.79
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                 178,378,545.30      210,705,282.79
号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合收

     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综合收

     3.其他权益工具投资公允价值变动
     4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下可转损益的其他综合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.可供出售金融资产公允价值变动损

     4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
     5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     6.其他债权投资信用减值准备
     7.现金流量套期储备(现金流量套期
损益的有效部分)
     8.外币财务报表折算差额
     9.其他
六、综合收益总额                                        178,378,545.30      210,705,282.79
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:何谦           主管会计工作负责人:尹向东               会计机构负责人:张中梅




                                           42 / 134
                                  2019 年半年度报告


                                  合并现金流量表
                                   2019 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注         2019年半年度         2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    18,828,529,739.17    18,483,634,971.76
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                          65,472.00             7,828.18
  收到其他与经营活动有关的现金                       588,782,355.79       603,720,211.37
    经营活动现金流入小计                          19,417,377,566.96    19,087,363,011.31
  购买商品、接受劳务支付的现金                    16,069,829,368.91    15,575,805,272.54
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  为交易目的而持有的金融资产净增加额
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     881,731,310.25       868,809,811.29
  支付的各项税费                                     522,276,253.97       617,976,052.58
  支付其他与经营活动有关的现金                     1,519,248,316.72     1,488,808,654.46
    经营活动现金流出小计                          18,993,085,249.85    18,551,399,790.87
      经营活动产生的现金流量净额                     424,292,317.11       535,963,220.44
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  700,000,000.00      600,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               39,305,031.11       23,026,400.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                   20,092,486.36       15,968,158.02
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       555,779,277.78       548,122,191.78
    投资活动现金流入小计                           1,315,176,795.25     1,187,116,749.80
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                 157,390,959.74       167,321,890.70
产支付的现金
  投资支付的现金                                      300,000,000.00    1,333,591,639.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       900,000,000.00
    投资活动现金流出小计                           1,357,390,959.74     1,500,913,529.70
                                       43 / 134
                                  2019 年半年度报告


      投资活动产生的现金流量净额                      -42,214,164.49       -313,796,779.90
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                            419,804.74
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的                                            419,804.74
现金
  取得借款收到的现金                                  358,280,080.96        280,348,845.70
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              358,280,080.96        280,768,650.44
  偿还债务支付的现金                                  490,898,550.61        268,647,986.76
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  285,062,963.64        263,357,013.82
  其中:子公司支付给少数股东的股利、                   11,939,679.76         14,975,000.00
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        3,171,561.44          246,591,343.74
    筹资活动现金流出小计                            779,133,075.69          778,596,344.32
      筹资活动产生的现金流量净额                   -420,852,994.73         -497,827,693.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -38,774,842.11         -275,661,253.34
  加:期初现金及现金等价物余额                    2,453,560,676.86        2,529,961,990.71
六、期末现金及现金等价物余额                      2,414,785,834.75        2,254,300,737.37

法定代表人:何谦         主管会计工作负责人:尹向东               会计机构负责人:张中梅



                                 母公司现金流量表
                                   2019 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注        2019年半年度             2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    4,983,341,754.86        5,133,994,585.04
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                    1,534,447,101.42        2,179,964,306.53
    经营活动现金流入小计                          6,517,788,856.28        7,313,958,891.57
  购买商品、接受劳务支付的现金                    4,205,681,994.48        4,490,707,579.91
  支付给职工以及为职工支付的现金                    245,213,638.29          242,959,024.66
  支付的各项税费                                    166,952,717.53          169,047,201.47
  支付其他与经营活动有关的现金                    1,375,372,025.29        2,060,848,975.10
    经营活动现金流出小计                          5,993,220,375.59        6,963,562,781.14
  经营活动产生的现金流量净额                        524,568,480.69          350,396,110.43
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  700,000,000.00        600,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               39,305,031.11         23,026,400.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                       45,009.30            135,341.78
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金                      555,779,277.78          548,122,191.78
    投资活动现金流入小计                          1,295,129,318.19        1,171,283,933.56
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                 38,213,079.34           57,613,450.99
                                       44 / 134
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产支付的现金
  投资支付的现金                                      300,000,000.00    1,333,591,639.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金                      900,000,000.00
    投资活动现金流出小计                          1,238,213,079.34      1,391,205,089.99
      投资活动产生的现金流量净额                     56,916,238.85       -219,921,156.43
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  264,177,202.25      243,855,879.00
  支付其他与筹资活动有关的现金                                            244,052,500.00
    筹资活动现金流出小计                            264,177,202.25        487,908,379.00
      筹资活动产生的现金流量净额                   -264,177,202.25       -487,908,379.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        317,307,517.29       -357,433,425.00
  加:期初现金及现金等价物余额                      823,235,776.65      1,100,265,047.75
六、期末现金及现金等价物余额                      1,140,543,293.94        742,831,622.75

法定代表人:何谦         主管会计工作负责人:尹向东               会计机构负责人:张中梅




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                                                                                      2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    2019 年半年度

                                                                              归属于母公司所有者权益

                                        其他权益工                                                                     一
       项目                                                             减                                                                                             少数股东权       所有者权益合
                                            具                                                  专                     般
                                                                        :                                                                                                 益               计
                         实收资本                                            其他综合收         项                     风                      其
                                        优   永          资本公积       库                               盈余公积             未分配利润                 小计
                         (或股本)                 其                             益             储                     险                      他
                                        先   续                         存
                                                  他                                            备                     准
                                        股   债                         股
                                                                                                                       备
一、上年期末余额       406,528,465.00                  403,373,587.82        -50,570,257.02          333,348,333.41         4,470,562,916.62        5,563,243,045.83   157,808,087.80   5,721,051,133.63
加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业
合并
      其他
二、本年期初余额       406,528,465.00                  403,373,587.82        -50,570,257.02          333,348,333.41         4,470,562,916.62        5,563,243,045.83   157,808,087.80   5,721,051,133.63
三、本期增减变动金额                                                                                                          410,755,627.68         410,755,627.68      5,268,641.81    416,024,269.49
(减少以“-”号填
列)
(一)综合收益总额                                                                                                            674,999,129.93         674,999,129.93     17,208,321.57    692,207,451.50
(二)所有者投入和减
少资本
1.所有者投入的普通

2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他


(三)利润分配                                                                                                               -264,243,502.25        -264,243,502.25    -11,939,679.76   -276,183,182.01

                                                                                              46 / 134
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1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)                                                                                                      -264,243,502.25          -264,243,502.25   -11,939,679.76    -276,183,182.01
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额      406,528,465.00                   403,373,587.82        -50,570,257.02          333,348,333.41        4,881,318,544.30        5,973,998,673.51   163,076,729.61   6,137,075,403.12




                                                                                                         2018 年半年度

                                                                              归属于母公司所有者权益

                                        其他权益工                                                                    一
                                                                        减
        项目                                具                                                  专                    般                                              少数股东权       所有者权益合
                                                                        :
                       实收资本(或                                           其他综合收         项                    风                      其                          益               计
                                        优   永          资本公积       库                               盈余公积           未分配利润                  小计
                           股本)                  其                             益             储                    险                      他
                                        先   续                         存
                                                  他                                            备                    准
                                        股   债                         股
                                                                                                                      备
一、上年期末余额       406,528,465.00                  403,373,587.82        -32,956,089.19          333,348,333.41        3,883,338,871.95        4,993,633,168.99   154,733,030.67   5,148,366,199.66
加:会计政策变更

                                                                                              47 / 134
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       前期差错更正
       同一控制下企业
合并
      其他
二、本年期初余额      406,528,465.00   403,373,587.82   -32,956,089.19          333,348,333.41   3,883,338,871.95   4,993,633,168.99   154,733,030.67   5,148,366,199.66
三、本期增减变动金额                                                                              451,848,571.78     451,848,571.78     15,506,182.68    467,354,754.46
(减少以“-”号填
列)
(一)综合收益总额                                                                                695,765,650.78     695,765,650.78     30,061,377.94    725,827,028.72
(二)所有者投入和减                                                                                                                      419,804.74         419,804.74
少资本
1.所有者投入的普通                                                                                                                       419,804.74         419,804.74

2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                   -243,917,079.00    -243,917,079.00    -14,975,000.00   -258,892,079.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)                                                                            -243,917,079.00    -243,917,079.00    -14,975,000.00   -258,892,079.00
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
                                                                         48 / 134
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(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          406,528,465.00           403,373,587.82      -32,956,089.19          333,348,333.41      4,335,187,443.73         5,445,481,740.77   170,239,213.35    5,615,720,954.12


        法定代表人:何谦                                            主管会计工作负责人:尹向东                                                        会计机构负责人:张中梅



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                                                                                                            2019 年半年度
                                                              其他权益工                           减
                                                                                                                            专
                                                                  具                               :
                   项目                    实收资本 (或股                                                                   项
                                                              优 永             资本公积           库     其他综合收益                盈余公积           未分配利润             所有者权益合计
                                                 本)                  其                                                    储
                                                              先 续                                存
                                                                      他                                                    备
                                                              股 债                                股
一、上年期末余额                            406,528,465.00                   706,245,834.04              -50,570,257.02          417,033,942.16       1,952,777,622.82      3,432,015,607.00
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                            406,528,465.00                   706,245,834.04              -50,570,257.02          417,033,942.16       1,952,777,622.82      3,432,015,607.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填                                                                                                                  -85,864,956.95        -85,864,956.95
列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                      178,378,545.30           178,378,545.30
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                         -264,243,502.25          -264,243,502.25
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                            -264,243,502.25          -264,243,502.25
                                                                                        49 / 134
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3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                          406,528,465.00                706,245,834.04        -50,570,257.02         417,033,942.16   1,866,912,665.87   3,346,150,650.05



                                                                                                2018 年半年度
                                                           其他权益工                    减
                                                                                                                专
                                                               具                        :
                 项目                    实收资本 (或股                                                         项
                                                           优 永          资本公积       库   其他综合收益             盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                               本)                 其                                           储
                                                           先 续                         存
                                                                   他                                           备
                                                           股 债                         股
一、上年期末余额                          406,528,465.00                706,245,834.04        -32,956,089.19         417,033,942.16   1,934,646,161.02   3,431,498,313.03
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                          406,528,465.00                706,245,834.04        -32,956,089.19         417,033,942.16   1,934,646,161.02   3,431,498,313.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填                                                                                                  -33,211,796.21     -33,211,796.21
列)
(一)综合收益总额                                                                                                                      210,705,282.79     210,705,282.79
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                        -243,917,079.00    -243,917,079.00
                                                                              50 / 134
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1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                         -243,917,079.00    -243,917,079.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                    406,528,465.00          706,245,834.04        -32,956,089.19   417,033,942.16   1,901,434,364.81   3,398,286,516.82



        法定代表人:何谦                             主管会计工作负责人:尹向东                                     会计机构负责人:张中梅




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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    重庆百货大楼股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为重庆百货大楼,成立于 1950
年,系 1992 年 6 月经重庆市体改委批准由重庆百货大楼独家发起,以定向募集方式设立的股份有
限公司,于 1992 年 8 月 11 日在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市。公司现持有
统一社会信用代码为 91500000202824753F 的营业执照,注册资本为人民币 406,528,465 元,股份
总数为 406,528,465 股(每股面值 1 元),其中:有限售条件的流通股:102,000 股,无限售条件
的流通股 406,426,465 股。公司股票于 1996 年 7 月在上海证券交易所挂牌上市。
    本公司属零售业,公司经营范围:劳务派遣(按许可证核定期限从事经营)。 批发、零售预包
装食品、散装食品、粮油制品、副食品、其他食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)、饮料、酒、茶
叶、保健食品,书刊、音像制品零售,餐饮服务,卷烟、雪茄烟零售(以上经营范围限取得相关许可
的分支机构经营)。普通货运,废旧家电回收。批发、零售水果、蔬菜、水产品、农副产品、冷鲜
肉、工艺美术品(含黄金饰品)、日用百货、针纺织品、服装、五金、交电、通讯器材、照摄器材、
健身器材、办公用品、保健用品(不含许可类医疗器械)、家具、计量衡器具、劳动保护用品、Ⅰ
类医疗器械、Ⅱ类医疗器械(限非许可证商品:体温计、血压计、磁疗器具、医用脱脂棉、家用血
糖仪、医用无菌纱布、计生用品)、花卉、建筑材料和化工产品及原料(不含危险化学品)、金属材
料(不含稀贵金属)、消防器材、电器机械及器材、电线电缆,彩扩,批发、零售家用电器、钟表及
其维修,停车服务,场地租赁,商务信息咨询服务,企业管理咨询服务。(依法须经批准的项目,经相
关部门批准后方可开展经营活动)。
     本财务报表业经公司 2019 年 8 月 26 日第六届第八十一次董事会会议批准对外报出。

2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司、重庆重百商社电器有限公司、重庆商社汽
车贸易有限公司和重庆商社中天物业发展有限公司等 54 家子公司纳入报告期合并财务报表范围,
详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。



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2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
    2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
    (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
    (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
    (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1. 外币业务折算

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    外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益
或其他综合收益。
    2. 外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他
综合收益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)
以摊余成本计量的金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
确认金额。
      (2) 金融资产的后续计量方法
    1) 以摊余成本计量的金融资产
    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,
计入当期损益。
    2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出,计入留存收益。
    4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
    (3) 金融负债的后续计量方法
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用
风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计
入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或
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损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金
融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益中转出,计入留存收益。
    2)以摊余成本计量的金融负债
    采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
    (4) 金融资产和金融负债的终止确认
    1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
    ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
    ② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
    2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分
金融负债)。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移
金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分
整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分
之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终
止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资)之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包
括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以
外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入
值等;
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融工具减值
    公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
保合同进行减值处理并确认损失准备。
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
    除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失

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的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
    公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,
公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    应收账款的减值损失计量,2019 年 1 月 1 日起比照前述金融资产涉及应收账款的减值损失
计量方法。

13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    其他应收款的减值损失计量,2019 年 1 月 1 日起比照前述金融资产涉及其他应收款的减值
损失计量方法。

15. 存货
√适用 □不适用
    1. 存货的分类
    存货包括开发成本、开发产品,以及在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产
过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    库存商品发出时百货、超市业态采用移动加权平均法计价,电器业态采用先进先出法计价,
汽车整车贸易采用个别计价法;房地产开发产品按建筑面积平均法结转成本;原材料发出时按先
进先出法结转成本;在途商品按实际成本核算;包装物发出时按先进先出法结转成本;低值易耗
品按照一次摊销法进行摊销。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

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分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。

16. 持有待售资产
□适用 √不适用

17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公
积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理:
    1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与

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其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务
重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资
产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权
投资,采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他
综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
    投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法      折旧年限(年)        残值率           年折旧率
  房屋及建筑物     年限平均法             35               3                2.77
    运输工具       年限平均法             10               3                9.70
    其他设备       年限平均法          5-10                3             9.70-19.40
  固定资产装修     年限平均法            2-5                            20.00-50.00

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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

23. 在建工程
√适用 □不适用
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值,但不再调整原已计提的折旧。

24. 借款费用
√适用 □不适用
     1. 借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
     2. 借款费用资本化期间
     (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已
经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超
过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
     (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停
止资本化。
     3. 借款费用资本化率以及资本化金额
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

25. 生物资产
□适用 √不适用

26. 油气资产
□适用 √不适用

27. 使用权资产
□适用 √不适用

28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
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方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
                      项目                                摊销年限(年)
                土地使用权                                    40-50
                    软件                                       3-5



(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方
式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在
内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资
产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地
计量。

29. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。

30. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。



31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受
益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

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    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关
会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。

32. 预计负债
√适用 □不适用
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,
公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。

33. 租赁负债
□适用 √不适用

34. 收入
√适用 □不适用
    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控
制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金

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额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期
损益,不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2. 收入确认的具体方法
    (1) 商业零售业务以发出商品并收到销售款或取得收取价款的凭证,确认销售收入的实现。
    (2) 房地产开发业务在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的
义务,且同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权
相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,即办理了交房手续(发出接房通知单)
或者可以根据销售合同约定的条件视同客户接收时,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利
益很可能流入,即取得了买方付款证明,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认
销售收入的实现。
    (3) 汽车整车销售业务收入确认需满足公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销
售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的
成本能够可靠地计量。

35. 股份支付
□适用 √不适用

36. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

37. 政府补助
√适用 □不适用
    1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
    3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确
认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
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38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产
生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接
费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                           备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因              审批程序
                                                                  名称和金额)
执行新金融工具准则           经公司董事会审议批准
其他说明:
无。

(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用
                                    合并资产负债表
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                         63 / 134
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           项目              2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日      调整数
流动资产:
  货币资金                    3,056,278,549.83         3,056,278,549.83
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                         728,658,493.16     728,658,493.16
  以公允价值计量且其变动计      728,658,493.16                             -728,658,493.16
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       17,134,674.47            17,134,674.47
  应收账款                      133,382,161.63           133,382,161.63
  应收款项融资
  预付款项                    1,019,096,912.10         1,019,096,912.10
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                    119,235,316.56           119,235,316.56
  其中:应收利息                    966,575.34               966,575.34
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                        2,430,715,742.79         2,430,715,742.79
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                  352,162,604.63           352,162,604.63
    流动资产合计              7,856,664,455.17         7,856,664,455.17
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产               11,341,400.00                             -11,341,400.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                1,735,341,685.21         1,735,341,685.21
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                      11,341,400.00     11,341,400.00
  投资性房地产                   52,332,510.17            52,332,510.17
  固定资产                    3,154,974,609.69         3,154,974,609.69
  在建工程                       52,324,304.67            52,324,304.67
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                      363,151,217.30           363,151,217.30
  开发支出
  商誉                              400,000.00            400,000.00
  长期待摊费用                  184,303,642.51        184,303,642.51
  递延所得税资产                187,924,999.44        187,924,999.44
  其他非流动资产                516,846,151.77        516,846,151.77
    非流动资产合计            6,258,940,520.76      6,258,940,520.76
      资产总计               14,115,604,975.93     14,115,604,975.93
                                        64 / 134
                                 2019 年半年度报告


流动负债:
  短期借款                    368,494,236.13          368,494,236.13
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                   1,321,542,252.12        1,321,542,252.12
  应付账款                   2,856,608,842.33        2,856,608,842.33
  预收款项                   2,028,932,607.28        2,028,932,607.28
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                504,819,189.22          504,819,189.22
  应交税费                    158,786,242.91          158,786,242.91
  其他应付款                  820,710,941.83          820,710,941.83
  其中:应付利息                  755,993.90              755,993.90
        应付股利               29,712,466.51           29,712,466.51
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                  31,969,149.94           31,969,149.94
    流动负债合计             8,091,863,461.76        8,091,863,461.76
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬            245,034,213.93          245,034,213.93
  预计负债                     43,941,753.83           43,941,753.83
  递延收益                      9,415,638.81            9,415,638.81
  递延所得税负债                4,298,773.97            4,298,773.97
  其他非流动负债
    非流动负债合计             302,690,380.54          302,690,380.54
      负债合计               8,394,553,842.30        8,394,553,842.30
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          406,528,465.00          406,528,465.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                    403,373,587.82          403,373,587.82
  减:库存股
  其他综合收益                -50,570,257.02          -50,570,257.02
                                      65 / 134
                                   2019 年半年度报告


  专项储备
  盈余公积                      333,348,333.41          333,348,333.41
  一般风险准备
  未分配利润                  4,470,562,916.62         4,470,562,916.62
  归属于母公司所有者权益      5,563,243,045.83         5,563,243,045.83
(或股东权益)合计
  少数股东权益                  157,808,087.80           157,808,087.80
    所有者权益(或股东权益) 5,721,051,133.63          5,721,051,133.63
合计
      负债和所有者权益(或   14,115,604,975.93     14,115,604,975.93
股东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则,对原列报在“以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产”中的公司结构性存款,调整列报的项目为“交易性金融资产”;
对原列报“可供出售金融资产”中的被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资调整报表列报的项目为“其他非流动金融
资产”。

                                  母公司资产负债表
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目              2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                   1,184,122,049.38      1,184,122,049.38
  交易性金融资产                                     728,658,493.16         728,658,493.16
  以公允价值计量且其变动       728,658,493.16                              -728,658,493.16
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                     331,158,323.91          331,158,323.91
  应收款项融资
  预付款项                      16,812,516.06         16,812,516.06
  其他应收款                 1,400,748,898.83      1,400,748,898.83
  其中:应收利息                   966,575.34            966,575.34
        应收股利
  存货                         129,663,404.41          129,663,404.41
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                  18,339,067.35         18,339,067.35
    流动资产合计             3,809,502,753.10      3,809,502,753.10
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产              11,341,400.00                               -11,341,400.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               3,078,033,988.71      3,078,033,988.71
  其他权益工具投资
                                        66 / 134
                                  2019 年半年度报告


  其他非流动金融资产                                 11,341,400.00     11,341,400.00
  投资性房地产                  51,077,483.25        51,077,483.25
  固定资产                   1,570,262,150.30     1,570,262,150.30
  在建工程                       2,703,536.65         2,703,536.65
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     97,953,227.00           97,953,227.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                  42,317,682.78        42,317,682.78
  递延所得税资产                48,805,195.34        48,805,195.34
  其他非流动资产               379,397,169.97       379,397,169.97
    非流动资产合计           5,281,891,834.00     5,281,891,834.00
      资产总计               9,091,394,587.10     9,091,394,587.10
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                      21,500,000.00        21,500,000.00
  应付账款                     648,866,061.58       648,866,061.58
  预收款项                   1,143,549,459.65     1,143,549,459.65
  应付职工薪酬                 228,343,951.30       228,343,951.30
  应交税费                      41,596,903.23        41,596,903.23
  其他应付款                 3,292,220,466.50     3,292,220,466.50
  其中:应付利息
        应付股利                6,228,026.86            6,228,026.86
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                  31,969,149.94        31,969,149.94
    流动负债合计             5,408,045,992.20     5,408,045,992.20
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬            245,034,213.93          245,034,213.93
  预计负债                      2,000,000.00            2,000,000.00
  递延收益
  递延所得税负债                4,298,773.97            4,298,773.97
  其他非流动负债
    非流动负债合计             251,332,987.90       251,332,987.90
      负债合计               5,659,378,980.10     5,659,378,980.10
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          406,528,465.00          406,528,465.00
                                       67 / 134
                                   2019 年半年度报告


  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      706,245,834.04         706,245,834.04
  减:库存股
  其他综合收益                  -50,570,257.02         -50,570,257.02
  专项储备
  盈余公积                      417,033,942.16       417,033,942.16
  未分配利润                  1,952,777,622.82     1,952,777,622.82
    所有者权益(或股东权      3,432,015,607.00     3,432,015,607.00
益)合计
      负债和所有者权益(或    9,091,394,587.10     9,091,394,587.10
股东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则,对原列报在“以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产”中的公司结构性存款,调整列报的项目为“交易性金融资产”;对
原列报“可供出售金融资产”中的被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资调整报表列报的项目为“其他非流动金融资
产”。

(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



42. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                        计税依据                                税率
    增值税        销售货物或提供应税劳务                      0%、3%、5%、6% 、9%、13%
    消费税        应纳税销售额(零售金银首饰等)              5%
    营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额                                 5%、7%
  企业所得税      应纳税所得额                                15%、16.5%、20%、25%
                  从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余
    房产税        值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的     1.2%、12%
                  12%计缴
                  有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其
                                                              按超率累进税率 30%-60%;预
  土地增值税      他附着物产权产生的增值额;预缴计税依据:
                                                              缴:1%-3.5%
                  预收商品房款

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                                        68 / 134
                                     2019 年半年度报告


                  纳税主体名称                                   所得税税率(%)
重庆百货大楼股份有限公司                                               15%
重庆重百九龙百货有限公司                                               15%
重庆庆荣物流有限公司                                                   15%
重庆善水电器销售有限公司                                               15%
重庆百货大楼股份有限公司(香港)有限公司[注]                         16.5%
重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司                                     15%
重庆重百商社电器有限公司                                               15%
重庆格兰仕电器销售有限公司                                             15%
重庆商社电子商务有限公司                                               15%
重庆仕益产品质量检测有限责任公司                                       15%
仕益检验检测认证(广州)有限公司                                       15%
重庆商社汽车贸易有限公司                                               15%
重庆商社麒兴汽车销售有限公司                                           15%
重庆百事达华众汽车销售服务有限公司                                     15%
重庆新亚汽车销售服务有限公司                                           15%
重庆商社西星汽车销售服务有限公司                                       15%
重庆商社强力汽车贸易有限公司                                           15%
重庆商社博瑞进口汽车销售有限公司                                       15%
重庆商社启迪汽车销售服务有限公司                                       15%
重庆商社悦通汽车销售服务有限公司                                       15%
重庆商社首汽汽车租赁有限公司                                           15%
重庆重百商业保理有限公司                                               15%
除上述以外的其他纳税主体                                               25%

[注]:重庆百货大楼股份有限公司(香港)有限公司系经香港特别行政区公司注册处批准注册登
记的有限公司,适用香港特别行政区利得税税率 16.5%。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     1.根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》(财税[2011]58 号)规定:自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区的
鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。报告期内,本公司及部分符合条件的子公司按
15%企业所得税税率申报纳税。
    2.根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕
13 号)规定:自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过
100 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额
超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得
税。本公司符合条件的下属子公司重庆百事达华黔汽车销售服务有限公司本期适用该优惠政策。

3.   其他
□适用 √不适用




七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                          69 / 134
                                     2019 年半年度报告


                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                      期初余额
 库存现金                                          462,810.12                    578,566.99
 银行存款                                    2,954,641,856.11              2,860,938,535.45
 其他货币资金                                  331,994,392.22                194,761,447.39
 合计                                        3,287,099,058.45              3,056,278,549.83
      其中:存放在境外的款项总额                 3,362,989.86                  3,350,857.42

 其他说明:
     截至 2019 年 6 月 30 日,本公司银行存款中定期存款 500,000,000.00 元、诉讼冻结资金
 19,563,700.00 元、银行监管账户 20,767,382.47 元,其他货币资金中股东存款 200,000,000.00
 元,票据保证金、借款保证金等保证金 121,095,868.50 元、职工住房购买及维修款 10,886,272.73
 元,共计 872,313,223.70 元使用受限,在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。



 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                       项目                                期末余额       期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 其中:
 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产        303,500,712.33     728,658,493.16
 其中:
                       合计                              303,500,712.33     728,658,493.16

 其他说明:
 √适用 □不适用
 系结构性存款。

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用



 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                  7,304,286.02                17,134,674.47
商业承兑票据
            合计                                 7,304,286.02                17,134,674.47



 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 √适用 □不适用
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                 项目                     期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
       银行承兑票据                               95,079,170.08
       商业承兑票据
                 合计                                 95,079,170.08



       (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
       □适用 √不适用
       (5). 按坏账计提方法分类披露
       □适用 √不适用
       (6). 坏账准备的情况
       □适用 √不适用



       (7). 本期实际核销的应收票据情况
       □适用 √不适用


       其他说明:
       □适用 √不适用

       5、 应收账款
       (1). 按账龄披露
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                             账龄                                           期末余额
       1 年以内
       其中:1 年以内分项                                                               115,240,035.55
       1 年以内小计                                                                     115,240,035.55
       1至2年                                                                            60,732,772.67
       2至3年                                                                               762,790.27
       3 年以上
       3至4年                                                                                26,555.16
       4至5年                                                                               124,589.86
       5 年以上                                                                           1,797,858.24
                             合计                                                       178,684,601.75



       (2). 按坏账计提方法分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                         期末余额                                                期初余额
       账面余额            坏账准备                           账面余额               坏账准备
类别                               计提     账面                                             计提    账面
                  比例                                                   比例
       金额                金额    比例     价值              金额                 金额      比例    价值
                  (%)                                                    (%)
                                    (%)                                                       (%)
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按单项    18,409,306.41   9.34 14,220,015.61 77.24    4,189,290.80 18,437,368.91 11.98 14,583,861.30 79.10   3,853,507.61
计提坏
账准备
按组合   178,684,601.75 90.66 7,555,201.63 4.23 171,129,400.12 135,520,129.88 88.02 5,991,475.86 4.42 129,528,654.02
计提坏
账准备
  合计   197,093,908.16 100.00 21,775,217.24 11.05 175,318,690.92 153,957,498.79 100.00 20,575,337.16 13.36 133,382,161.63



             按单项计提坏账准备:
             √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                 期末余额
                             名称
                                                       账面余额           坏账准备     计提比例(%)   计提理由
          汽车俱乐部应收客户逾期款                   17,128,428.18      12,939,137.38        75.54% 注
          强力汽车应收客户逾期款                         47,489.83          47,489.83        100.00 收回可能极小
          应收阳光美地物管处业主物管费                  973,148.50         973,148.50        100.00 收回可能极小
          应收巴南商社汇物管处业主物管费                161,091.20         161,091.20        100.00 收回可能极小
          保定市易县市场监督管理局                       43,000.00          43,000.00        100.00 收回可能极小
          重庆市荣昌区市政设施维护所                     40,000.00          40,000.00        100.00 收回可能极小
          三门峡市工商行政管理局                         16,148.70          16,148.70        100.00 收回可能极小
                        合计                         18,409,306.41      14,220,015.61          77.24       /

             按单项计提坏账准备的说明:
             √适用 □不适用
                 注:公司为消费者提供汽车消费贷款担保,出现担保损失后按可收回金额与账面价值差额计
             提坏账准备,详见本财务报表附注承诺及或有事项之或有事项说明。

             按组合计提坏账准备:
             √适用 □不适用
             组合计提项目:组合计提。
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                         期末余额
                      名称
                                            应收账款                     坏账准备           计提比例(%)
             账龄组合                       105,060,978.02                 7,555,201.63                  4.23
             应收关联方款项                   9,035,846.93
             信用卡款                        45,563,801.63
             汽车消费贷款组合                19,023,975.17
                   合计                      73,623,623.73                  7,555,201.63                     4.23

             按组合计提坏账的确认标准及说明:
             □适用 √不适用

             如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
             □适用 √不适用




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    (3). 坏账准备的情况
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                      本期变动金额
         类别           期初余额                                                       期末余额
                                         计提           收回或转回      转销或核销
    单项金额重大
                      14,583,861.30                        363,845.69                14,220,015.61
    单项计提
    按组合计提         5,991,475.86   1,889,096.13         325,370.36                 7,555,201.63
        合计          20,575,337.16   1,889,096.13         689,216.05                21,775,217.24

    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用



    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用



    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    √适用 □不适用

                                                                    占应收款期末余
                                                                                    坏账准备期末余
   单位名称           款项性质         期末                账龄     额合计数的比例
                                                                                          额
                                                                        (%)
客户一                 销货款      27,881,273.00 1 年以内                     14.14
客户二                 销货款      25,300,233.39   1 年内                     12.83   1,265,011.67
客户三                 销货款       9,019,548.00 3 个月以内                    4.58
客户四                 销货款       5,043,186.11   1 年内                      2.56     252,159.31
客户五                 销货款       4,911,386.66 3 个月以内                    2.49
合计                               72,155,627.16                              36.59   1,517,170.98




    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    □适用 √不适用

    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用

    其他说明:
    □适用 √不适用

    6、 应收款项融资
    □适用 √不适用




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7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                   期初余额
    账龄
                     金额                    比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内          653,328,072.09                      99.65     1,014,742,237.40             99.57
1至2年              2,233,609.46                       0.34         4,299,674.70              0.42
2至3年                      0.00                       0.00                                   0.00
3 年以上               55,000.00                       0.01            55,000.00              0.01
    合计          655,616,681.55                     100.00     1,019,096,912.10           100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

                                                              占预付账款总额
   单位名称       与本公司关系        期末账面余额                            预付时间 未结算原因
                                                                的比例(%)
   供应商一             供应商         108,498,448.12                   16.55
   供应商二             供应商          59,579,960.98                    9.09
   供应商三             供应商          43,528,420.20                    6.64
   供应商四             供应商          35,657,486.63                    5.44
   供应商五             供应商          27,791,029.24                    4.24
     合计                              275,055,345.17                   41.96


其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额                        期初余额
             应收利息                                6,051,780.81                      966,575.34
             应收股利
           其他应收款                                141,644,247.75                118,268,741.22
               合计                                  147,696,028.56                119,235,316.56

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用

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           项目                        期末余额                  期初余额
         定期存款                            2,119,726.02                966,575.34
         委托贷款
         债券投资
     股东定期存款利息                        3,932,054.79
           合计                              6,051,780.81               966,575.34

(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                     账龄                                   期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                                             127,803,028.44
1 年以内小计                                                         127,803,028.44
1至2年                                                                 6,324,046.60
2至3年                                                                 2,566,428.73
3 年以上
3至4年                                                                11,489,370.34
4至5年                                                                 4,970,047.43
5 年以上                                                              16,083,485.00
                     合计                                            169,236,406.54

(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用

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                   款项性质                            期末账面余额                    期初账面余额
         关联方保证金                                            164,490.00                      144,540.00
         保证金、押金、备用金                                 96,665,794.74                   78,040,359.18
         德恒证券投资款                                        7,121,399.22                    7,121,399.22
         应收员工赔款                                          8,283,681.21                    8,283,681.21
         定金                                                 11,546,702.95                   14,256,300.00
         其他                                                 45,454,338.42                   35,294,228.84
                     合计                                    169,236,406.54                  143,140,508.45



         (6). 坏账准备计提情况
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                          第一阶段           第二阶段            第三阶段
                                                         整个存续期预期      整个存续期预期
                 坏账准备               未来12个月预                                              合计
                                                         信用损失(未发       信用损失(已发
                                        期信用损失
                                                           生信用减值)         生信用减值)
         2019年1月1日余额               2,097,457.80       3,375,000.00        19,399,309.43 24,871,767.23
         2019 年 1 月 1 日 余 额 在本   2,097,457.80       3,375,000.00        19,399,309.43 24,871,767.23
         期
         --转入第二阶段
         --转入第三阶段
         --转回第二阶段
         --转回第一阶段
         本期计提                       1,520,557.52        1,030,000.00          671,000.00    3,221,557.52
         本期转回                         101,165.96                                              101,165.96
         本期转销                         400,000.00                                              400,000.00
         本期核销
         其他变动
         2019年6月30日余额              3,116,849.36        4,405,000.00      20,070,309.43    27,592,158.79

         对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
         □适用 √不适用

         本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
         □适用 √不适用

         (7). 坏账准备的情况
         √适用 □不适用
                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                 本期变动金额
         类别                    期初余额                                                          期末余额
                                                   计提            收回或转回     转销或核销
单项金额重大并单项计提        19,399,309.43      671,000.00                                        20,070,309.43
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其         5,472,457.80    2,550,557.52          101,165.96   400,000.00        7,521,849.36
他应收款
          合计                24,871,767.23    3,221,557.52          101,165.96   400,000.00       27,592,158.79

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          其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
          □适用 √不适用
          (8). 本期实际核销的其他应收款情况
          □适用 √不适用



          (9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
          √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                 占其他应收款
                                                                                                 坏账准备
          单位名称               款项的性质           期末余额          账龄     期末余额合计
                                                                                                 期末余额
                                                                                 数的比例(%)
 客户一                      试乘试驾补贴          16,976,459.97      1-2 年             10.03
 客户二                      收益公积金            11,461,810.48      1-2 年              6.77 1,365,585.72
 客户三                      投资款                 7,121,399.22      5 年以上            4.21 7,121,399.22
 客户四                      保证金                 6,000,000.00      2-3 年              3.55
 客户五                      赔款                   3,889,818.43      5 年以上            2.30 3,889,818.43
            合计                     /             45,449,488.10                         26.86 12,376,803.37



          (10). 涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用



          (11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
          □适用 √不适用

          (12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
          □适用 √不适用

          其他说明:
          □适用 √不适用

          9、 存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                            期初余额
   项目
               账面余额         跌价准备        账面价值          账面余额        跌价准备       账面价值
原材料           5,194,395.58     362,359.37     4,832,036.21     5,132,523.74     360,814.31      4,771,709.43
在产品
库存商品     1,982,802,614.62 192,355,126.49 1,790,447,488.13 2,262,059,599.10 219,010,360.10   2,043,049,239.00
周转材料         1,762,174.87                    1,762,174.87     1,952,153.56                      1,952,153.56
消耗性生物资




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建造合同形成
的已完工未结
算资产
发出商品         3,996,048.11                    3,996,048.11     7,101,899.18              0        7,101,899.18
在途商品         5,802,562.88                    5,802,562.88     7,278,720.62                       7,278,720.62
工程施工        12,803,547.93     644,688.75    12,158,859.18    16,949,263.93     644,688.75       16,304,575.18
开发产品       343,692,650.39 50,250,309.87    293,442,340.52   400,507,755.69 50,250,309.87       350,257,445.82
开发成本       227,157,771.30                  227,157,771.30
    合计     2,583,211,765.68 243,612,484.48 2,339,599,281.20 2,700,981,915.82 270,266,173.03    2,430,715,742.79



          (2).   存货跌价准备及合同履约成本减值准备
          √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                               本期增加金额              本期减少金额
          项目             期初余额                                                           期末余额
                                               计提         其他       转回或转销      其他
   原材料                   360,814.31           1,545.06                                       362,359.37
   在产品
   库存商品             219,010,360.10    116,935,793.78              143,591,027.39            192,355,126.49
   周转材料
   消耗性生物资产
   建造合同形成的已
   完工未结算资产
   工程施工                 644,688.75                                                              644,688.75
   开发产品              50,250,309.87                                                           50,250,309.87
          合计          270,266,173.03    116,937,338.84              143,591,027.39            243,612,484.48



          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
          □适用 √不适用



          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
          □适用 √不适用

          其他说明:
          □适用 √不适用



          10、 持有待售资产
          □适用 √不适用



          11、 一年内到期的非流动资产
          □适用 √不适用



          12、 其他流动资产
          √适用 □不适用
                                                       78 / 134
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                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                  期初余额
预缴税金                                     52,152,381.36           118,947,490.67
保理合同项下受让应收款项                   216,495,099.98            233,215,113.96
              合计                         268,647,481.34            352,162,604.63

 其他说明:
 无。

 13、 债权投资
 (1).债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 14、 其他债权投资
 (1).其他债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的其他债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 15、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况
 □适用 √不适用
 (2) 坏账准备计提情况
 □适用 √不适用



 (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用

 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用



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           16、 长期股权投资
           √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                    本期增减变动
                                                                其        宣告     计
                                                                                                                 减值
                                  追   减                 其他 他         发放     提
                      期初                  权益法下确                                             期末          准备
 被投资单位                       加   少                 综合 权         现金     减    其
                      余额                  认的投资损                                             余额          期末
                                  投   投                 收益 益         股利     值    他
                                                益                                                               余额
                                  资   资                 调整 变         或利     准
                                                                动        润       备
一、合营企业
小计
二、联营企业
马上消费金融
               1,735,341,685.21             93,493,054.26                                     1,828,834,739.47
股份有限公司
小计           1,735,341,685.21             93,493,054.26                                     1,828,834,739.47
     合计      1,735,341,685.21             93,493,054.26                                     1,828,834,739.47


           其他说明
           无。

           17、 其他权益工具投资
           (1).其他权益工具投资情况
           □适用 √不适用
           (2).非交易性权益工具投资的情况
           □适用 √不适用
           其他说明:
           □适用 √不适用

           18、 其他非流动金融资产
           √适用 □不适用
                                                                                         单位:元币种:人民币
                             项目                                   期末余额                 期初余额
           重庆市重百食品开发有限公司                               1,220,000.00                 1,220,000.00
           成都彩虹电器(集团)股份有限公司                           500,000.00                   500,000.00
           江苏炎黄在线物流股份有限公司[注]
           重庆登康口腔护理用品股份有限公司                         4,500,000.00                  4,500,000.00
           重庆联合产权交易所股份有限公司                           5,121,400.00                  5,121,400.00
                             合计                                  11,341,400.00                 11,341,400.00

           其他说明:
           江苏炎黄投资项目已全额计提减值准备。




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19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                          土地使     在建
                  项目                   房屋、建筑物                         合计
                                                            用权     工程
一、账面原值
  1.期初余额                            144,908,554.45                    144,908,554.45
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                          144,908,554.45                    144,908,554.45
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                            92,576,044.28                    92,576,044.28
    2.本期增加金额                         2,009,794.68                     2,009,794.68
  (1)计提或摊销                          2,009,794.68                     2,009,794.68
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                            94,585,838.96                    94,585,838.96
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                          50,322,715.49                    50,322,715.49
  2.期初账面价值                          52,332,510.17                    52,332,510.17

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用




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                                                        2019 年半年度报告


          20、 固定资产
          项目列示
          √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                          项目                                期末余额                             期初余额
          固定资产                                              3,075,651,500.87                   3,154,974,609.69
          固定资产清理
                          合计                                 3,075,651,500.87                   3,154,974,609.69

          其他说明:
          无。

          固定资产
          (1). 固定资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                 机器
         项目               房屋及建筑物                 运输工具           其他设备         固定资产装修        合计
                                                 设备
一、账面原值:
    1.期初余额             3,619,953,155.92             217,582,473.17 1,066,304,870.24 222,488,063.23 5,126,328,562.56
    2.本期增加金额                                       35,811,068.42      39,304,558.79      3,683,510.18    78,799,137.39
      (1)购置                                          35,811,068.42      39,027,998.05      3,683,510.18    78,522,576.65
      (2)在建工程转入                                                         276,560.74                        276,560.74
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额              21,338,010.44           48,259,933.91        9,409,010.52       566,038.43    79,572,993.30
      (1)处置或报废                                    48,259,933.91        9,409,010.52       566,038.43    58,234,982.86
      (2)其他                  21,338,010.44                                                                 21,338,010.44
    4.期末余额             3,598,615,145.48             205,133,607.68 1,096,200,418.51 225,605,534.98 5,125,554,706.65
二、累计折旧
    1.期初余额               958,869,821.68              79,004,360.74      702,350,903.91 152,487,949.36 1,892,713,035.69
    2.本期增加金额               47,140,239.00           22,164,959.21      31,698,907.41     14,991,823.83   115,995,929.45
      (1)计提                  47,140,239.00           22,164,959.21      31,698,907.41     14,991,823.83   115,995,929.45
    3.本期减少金额                  280,870.53           26,383,625.67        8,604,067.89       788,671.39    36,057,235.48
      (1)处置或报废                                    26,383,625.67        8,604,067.89       788,671.39    35,776,364.95
      (2)其他                     280,870.53                                                                    280,870.53
    4.期末余额             1,005,729,190.15              74,785,694.28      725,445,743.43 166,691,101.80 1,972,651,729.66
三、减值准备
    1.期初余额                                            2,322,625.82      73,787,137.49      2,531,153.87    78,640,917.18
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额                                        1,328,861.29          60,579.77                       1,389,441.06
      (1)处置或报废                                     1,328,861.29          60,579.77                       1,389,441.06
    4.期末余额                                              993,764.53      73,726,557.72      2,531,153.87    77,251,476.12
四、账面价值
    1.期末账面价值         2,592,885,955.33             129,354,148.87      297,028,117.36    56,383,279.31 3,075,651,500.87
    2.期初账面价值         2,661,083,334.24             136,255,486.61      290,166,828.84    67,468,960.00 3,154,974,609.69




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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
  项目         账面价值                           未办妥产权证书的原因
                             该房产为公司控股子公司重庆重百九龙百货有限公司第二股东重庆
                             九龙坡杨家坪百货公司用于出资的实物资产,此前由于重庆九龙坡
杨家坪营                     杨家坪百货公司与房屋建设方存在纠纷,一直未能办理产权证。2014
              9,040,036.12
  业用房                     年相关产权证已办理至重庆九龙坡杨家坪百货公司,重庆九龙坡杨
                             家坪百货公司承诺将在一定期限内完善相关产权过户。截至 2019 年
                             06 月 30 日产权证书尚在办理中。
璧山帝景                     2012 年 2 月法院判决重庆市安华(集团)有限公司履行房屋产权登
花园车库        110,431.20   记义务,由于尚未就房产的相关税费承担问题与对方达成一致,产
  门市                       权证书尚在办理中。



其他说明:
√适用 □不适用
    合川中奥城房屋,账面原值 306,994,542.00 元,账面净值 293,523,329.13 元,房屋权属登
记手续已办理完毕,房屋所有权已归属本公司,但由于原房屋开发商欠付合川区政府部分款项,
另本公司仍有部分房款因未能办理完成相关决算手续尚未支付,故合川区政府暂未下发该房屋产
权证原件至本公司。

固定资产清理
□适用 √不适用



21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                     期初余额
             在建工程                            32,622,498.76              52,324,304.67
             工程物资
               合计                             32,622,498.76              52,324,304.67

其他说明:
无。




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            在建工程
            (1). 在建工程情况
            √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                   期初余额
     项目
                    账面余额         减值准备       账面价值     账面余额      减值准备     账面价值
龙溪镇基地         3,001,022.44     3,001,022.44                3,001,022.44 3,001,022.44
江北基地三期       1,257,080.33     1,257,080.33                1,257,080.33 1,257,080.33
4S 扩建工程       24,442,737.49                  24,442,737.49 25,829,846.08              25,829,846.08
新溉路项目                                                     17,946,032.07              17,946,032.07
零星改造工程       8,179,761.27                   8,179,761.27 8,548,426.52                8,548,426.52
      合计        36,880,601.53     4,258,102.77 32,622,498.76 56,582,407.44 4,258,102.77 52,324,304.67



            (2). 重要在建工程项目本期变动情况
            √适用 □不适用
                                                                                 单位:元     币种:人民币
                                                                               工
                                                     本                        程
                                                                                         利          本
                                                     期                        累
                                                                                         息   其     期
                                                本   转                        计
                                                                                         资   中:   利
                                                期   入                   期   投 工
                                                                                         本   本期   息
                                     期初       增   固 本期其他减少      末   入 程
    项目名称           预算数                                                            化   利息   资    资金来源
                                     余额       加   定     金额          余   占 进
                                                                                         累   资本   本
                                                金   资                   额   预 度
                                                                                         计   化金   化
                                                额   产                        算
                                                                                         金   额     率
                                                     金                        比
                                                                                         额          (%)
                                                     额                        例
                                                                               (%)
   新溉路项目 541,499,800.00 17,946,032.07                17,946,032.07
       合计   541,499,800.00 17,946,032.07                17,946,032.07        /   /                 /       /



            (3). 本期计提在建工程减值准备情况
            □适用 √不适用
            其他说明
            √适用 □不适用
                 2018 年 11 月 6 日,公司第六届七十五次董事会审议通过了《关于投资开发新溉路项目的议
            案》。公司决定所属全资子公司重庆商社中天物业发展有限公司在重庆市两江新区高新园人和组
            团 M 标准分区 M24-2 土地,用途由原在建工程用于自用,调整为投资开发公寓用于对外销售。

            工程物资
            □适用 √不适用



            22、 生产性生物资产
            (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
            □适用√不适用
                                                     84 / 134
                                           2019 年半年度报告


        (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
        □适用 √不适用
        其他说明
        □适用 √不适用

        23、 油气资产
        □适用 √不适用



        24、 使用权资产
        □适用 √不适用



        25、 无形资产
        (1). 无形资产情况
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                           非专利技
         项目               土地使用权     专利权                        软件             合计
                                                             术
一、账面原值
    1.期初余额            430,671,834.79                              77,976,880.80   508,648,715.59
    2.本期增加金额                  0.00                                 432,309.73       432,309.73
      (1)购置                       0.00                                 432,309.73       432,309.73
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
     3.本期减少金额       155,033,099.25                                 43,623.93    155,076,723.18
       (1)处置                                                           43,623.93         43,623.93
       (2)其他            155,033,099.25                                              155,033,099.25
    4.期末余额            275,638,735.54                              78,365,566.60   354,004,302.14
二、累计摊销
     1.期初余额            94,569,886.93                              50,749,121.25   145,319,008.18
     2.本期增加金额         4,816,003.00                               6,655,760.45    11,471,763.45
       (1)计提            4,816,003.00                               6,655,760.45    11,471,763.45
     3.本期减少金额        34,055,542.61                                  43,623.93    34,099,166.54
         (1)处置                                                          43,623.93        43,623.93
        (2)其他            34,055,542.61                                               34,055,542.61
     4.期末余额            65,330,347.32                              57,361,257.77   122,691,605.09
三、减值准备
     1.期初余额                                                         178,490.11       178,490.11
     2.本期增加金额
       (1)计提
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额                                                         178,490.11       178,490.11
四、账面价值
     1.期末账面价值       210,308,388.22                              20,825,818.72   231,134,206.94

                                                85 / 134
                                             2019 年半年度报告


2.期初账面价值           336,101,947.86                                     27,049,269.44   363,151,217.30



     (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
     □适用 √不适用
     其他说明:
     √适用 □不适用
     公司土地使用权减少原因详见本财务报表附注其他重要事项之启动新溉路开发项目。

     26、 开发支出
     □适用 √不适用



     27、 商誉
     (1). 商誉账面原值
     √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                 本期增加         本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项           期初余额           企业合并形                        期末余额
                                                                                  处置
                                                               成的
重庆电子器材有限公司                       918,581.16                                             918,581.16
重庆商社麒兴汽车销售服务有限公司           400,000.00                                             400,000.00
                 合计                     1,318,581.16                                          1,318,581.16



     (2). 商誉减值准备
     √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
     被投资单位名称或形成商誉                          本期增加                本期减少
                                    期初余额                                               期末余额
               的事项                                计提                      处置
     重庆电子器材有限公司           918,581.16                                           918,581.16
                  合计              918,581.16                                               918,581.16



     (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
     □适用 √不适用

     (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
          期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
     □适用 √不适用

     (5). 商誉减值测试的影响
     □适用 √不适用

     其他说明:
     □适用 √不适用
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         28、 长期待摊费用
         √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
        项目             期初余额       本期增加金额      本期摊销金额     其他减少金额    期末余额
      租赁费            5,047,395.98                         944,070.76                   4,103,325.22
      装修费          179,256,246.53    46,679,797.20     34,551,752.36    3,635,384.66 187,748,906.71
        合计          184,303,642.51    46,679,797.20     35,495,823.12    3,635,384.66 191,852,231.93

         其他说明:
             装修费减值准备情况如下表:
               项目               期初数                本期增加             本期减少          期末数
               装修费           292,244,506.00                              1,118,995.36   291,125,510.64
               小 计            292,244,506.00                              1,118,995.36   291,125,510.64



         29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
         (1). 未经抵销的递延所得税资产
         √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                期初余额
           项目                                     递延所得税                              递延所得税
                              可抵扣暂时性差异                        可抵扣暂时性差异
                                                       资产                                    资产
    资产减值准备                585,454,688.92     88,239,102.41        605,458,501.81     91,085,623.18
    内部交易未实现利润           82,543,227.87     13,437,764.83          56,279,332.43    10,246,173.86
    可抵扣亏损
    辞退福利                     69,411,233.73     10,411,685.06           73,730,442.80    11,059,566.42
    积分卡负债                   55,662,726.47      8,349,408.97           31,969,149.93     4,795,372.49
    职工薪酬                    720,907,325.68    108,225,926.64          372,274,497.31    55,923,635.66
    预计负债                     43,941,753.80      6,591,263.07           43,941,753.83     6,591,263.07
    政府补助                         93,000.00         23,250.00               93,000.00        23,250.00
    预提费用                      6,143,420.13        921,513.02           11,966,486.62     1,794,972.99
    房地产开发企业特定
                                 25,620,566.34         6,405,141.76        25,620,566.34     6,405,141.77
    业务纳税调整
            合计               1,589,777,942.94   242,605,055.76      1,221,333,731.07     187,924,999.44



         (2). 未经抵销的递延所得税负债
         √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额                            期初余额
               项目                    应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性    递延所得税
                                           差异           负债                 差异           负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动               3,500,712.33         525,106.85     28,658,493.16     4,298,773.97
其他权益工具投资公允价值变动

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   合计                    3,500,712.33         525,106.85     28,658,493.16     4,298,773.97



(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用




(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                    376,786,211.10                   326,191,131.91
资产减值准备                                   85,295,937.45                    92,572,757.82
           合计                               462,082,148.55                   418,763,889.73



(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      年份                 期末金额                    期初金额                备注
     2019 年                38,692,472.81                38,692,472.81
     2020 年                81,538,575.47                81,538,575.47
     2021 年                60,285,647.07                60,285,647.07
     2022 年                51,757,451.57                51,757,451.57
     2023 年               144,512,064.18                93,916,984.99
      合计                 376,786,211.10              326,191,131.91            /


其他说明:
□适用 √不适用



30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                       期初余额
大竹林土地款[注]                              473,756,916.93                 473,756,916.93
保理合同项下受让应收款项                        77,701,550.00                 43,089,234.84
            合计                              551,458,466.93                 516,846,151.77

其他说明:
[注]:详见本财务报表附注其他重要事项之大竹林土地联建事项。




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31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                期初余额
质押借款                               113,000,000.00          105,084,236.13
抵押借款                                 25,000,000.00         140,500,000.00
保证借款                                 38,875,766.48           70,000,000.00
信用借款                                 59,000,000.00           52,910,000.00
             合计                      235,875,766.48          368,494,236.13

短期借款分类的说明:
无。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

32、 交易性金融负债
□适用 √不适用



33、 衍生金融负债
□适用 √不适用



34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            844,525,356.56         1,321,542,252.12
        合计                            844,525,356.56         1,321,542,252.12

35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                 期初余额
应付货款                            2,581,704,095.55           2,587,040,732.02
应付工程款                            161,615,475.66             269,568,110.31
             合计                   2,743,319,571.21           2,856,608,842.33




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        (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
        □适用 √不适用
        其他说明:
        □适用 √不适用

        36、 预收款项
        (1). 预收账款项列示
        √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                          期末余额                     期初余额
        商业预付卡销售款                            543,477,970.63               569,126,776.77
        预收货款及租金                              720,043,996.69             1,459,805,830.51
                  合计                            1,263,521,967.32             2,028,932,607.28



        (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
        □适用 √不适用
        (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
        □适用 √不适用

        其他说明:
        □适用 √不适用

        37、 应付职工薪酬
        (1).应付职工薪酬列示
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                  期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
一、短期薪酬                   402,033,013.95      1,084,235,519.91     713,704,092.85   772,564,441.01
二、离职后福利-设定提存计划     37,587,204.67        126,603,483.29     126,526,453.01     37,664,234.95
三、辞退福利                    65,198,970.60          4,019,505.44       5,800,420.21     63,418,055.83
四、一年内到期的其他福利
             合计              504,819,189.22      1,214,858,508.64     846,030,966.07    873,646,731.79



        (2).短期薪酬列示
        √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                   期初余额             本期增加          本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴      265,123,868.94        892,894,912.78   532,960,527.72 625,058,254.00
二、职工福利费                                          5,745,818.41     5,745,818.41
三、社会保险费                   10,103,603.56         74,600,543.94    74,616,433.46   10,087,714.04
其中:医疗保险费                  9,085,678.18         69,819,569.75    69,779,465.24    9,125,782.69
      工伤保险费                    520,654.54          4,473,681.60     4,501,296.89       493,039.25
      生育保险费                    497,270.84            307,292.59        335,671.33      468,892.10
四、住房公积金                      995,063.14         69,580,015.20    69,265,784.20    1,309,294.14
五、工会经费和职工教育经费      125,542,374.31         31,103,253.81    20,536,449.29 136,109,178.83
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六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                           268,104.00        10,310,975.77      10,579,079.77
            合计               402,033,013.95     1,084,235,519.91     713,704,092.85     772,564,441.01



        (3).设定提存计划列示
        √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目             期初余额           本期增加            本期减少         期末余额
        1、基本养老保险        36,226,134.86    123,007,464.66      122,931,557.55    36,302,041.97
        2、失业保险费           1,361,069.81      3,596,018.63        3,594,895.46     1,362,192.98
        3、企业年金缴费
               合计            37,587,204.67    126,603,483.29      126,526,453.01      37,664,234.95


        其他说明:
        □适用 √不适用

        38、 应交税费
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                     项目                      期末余额                       期初余额
        增值税                                     43,735,300.05                  20,167,936.52
        消费税                                       4,513,744.83                   3,159,963.28
        营业税
        企业所得税                                120,890,315.96                      83,382,857.34
        个人所得税                                  1,950,805.73                      32,708,106.83
        城市维护建设税                              3,504,195.51                       1,536,759.97
        教育费附加                                  1,539,818.07                         683,573.89
        其他税费                                   27,108,296.71                      17,147,045.08
                    合计                          203,242,476.86                     158,786,242.91

        其他说明:
        无。

        39、 其他应付款
        项目列示
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                       项目                      期末余额                       期初余额
        应付利息                                        415,909.93                     755,993.90
        应付股利                                     31,720,177.86                  29,712,466.51
        其他应付款                                 713,231,622.86                 790,242,481.42
                       合计                        745,367,710.65                 820,710,941.83

        其他说明:
        无。
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应付利息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                              期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                        415,909.93              755,993.90
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                  合计                                  415,909.93              755,993.90

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                                期末余额              期初余额
普通股股利                                               6,294,326.86      6,228,026.86
划分为权益工具的优先股\永续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
子公司应付少数股东股利[注 1]                              2,262,168.64        2,262,168.64
子公司重庆商社麒兴汽车销售服务有限公司                   23,163,682.36       21,222,271.01
应付股利[注 2]
                 合计                                    31,720,177.86       29,712,466.51

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    [注 1]:子公司重庆商社德奥汽车有限公司应付少数股东 2016 年利润分配款,少数股东同意
暂不收取,用作对该公司经营的支持。截至报表日,应付少数股东股利款暂未代扣代缴个人所得
税。
    [注 2]:子公司重庆商社麒兴汽车销售服务有限公司由于股东间对 10%股权存在争议,故暂未
支付对应股利。

其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                           期初余额
应付暂收款                                119,048,890.42                     116,803,561.97
装修工程款                                102,938,629.90                     134,694,906.06
押金保证金                                186,840,714.77                     187,582,388.56
租赁及水电费                               67,780,125.07                      58,898,858.63
代扣代缴费用                               50,159,426.60                      31,897,611.22
代收代支款                                 41,850,677.30                      75,334,157.14
拆借往来款                                 22,041,812.47                      31,165,919.22
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暂收小股东增资款                             6,360,000.00            6,360,000.00
住房维修基金                                 6,937,626.39            6,937,626.39
其他                                       109,273,719.94          140,567,452.23
          合计                             713,231,622.86          790,242,481.42



(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用



40、 持有待售负债
□适用 √不适用



41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用



42、 其他流动负债
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                  期初余额
短期应付债券
递延收益-积分负债                           55,662,726.48           31,969,149.94
           合计                             55,662,726.48           31,969,149.94


短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用


其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

44、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用


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(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


45、 租赁负债
□适用 √不适用



46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用



长期应付款
□适用 √不适用

专项应付款
□适用 √不适用



47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                                期末余额               期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                    236,251,873.63         237,140,000.00
二、辞退福利                                           6,912,202.91           7,894,213.93
三、其他长期福利
                 合计                                243,164,076.54         245,034,213.93



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(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                                 本期发生额             上期发生额
一、期初余额                                           237,140,000.00         220,180,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                           4,055,000.00           4,565,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额                                              4,055,000.00            4,565,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得(损失以“-”表示)
四、其他变动                                           -4,943,126.37            -5,548,776.79
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                         -4,943,126.37            -5,548,776.79
五、期末余额                                          236,251,873.63           219,196,223.21

计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

48、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目                 期初余额                   期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼                        1,365,000.00               1,365,000.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同               24,365,672.80              24,365,672.80
其他
预计连带赔偿损失               19,500,000.00              19,500,000.00
          合计                 43,941,753.83              43,941,753.83

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无。



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     49、 递延收益
     递延收益情况
     √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种人民币
         项目           期初余额     本期增加     本期减少      期末余额      形成原因
     政府补助          9,415,638.81 3,454,000.00 1,733,249.98 11,136,388.83
         合计          9,415,638.81 3,454,000.00 1,733,249.98 11,136,388.83




     涉及政府补助的项目:
     √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                            与资产
                                                本期计入
                                   本期新增补助          本期计入其他 其他                  相关/与
    负债项目          期初余额                  营业外收                        期末余额
                                       金额                收益金额    变动                 收益相
                                                入金额
                                                                                              关
                                                                                            与资产
农超对接                 28,324.84                              15,450            12,874.84
                                                                                            相关
第六批现代服务业                                                                            与资产
                     5,999,999.96                          850,000.02          5,149,999.94
政府补助                                                                                    相关
公共服务平台建设                                                                            与资产
                         83,333.49                           49,999.98            33,333.51
补助                                                                                        相关
电脑销售电子商务                                                                            与资产
                        800,000.00                                               800,000.00
平台建设补助                                                                                相关
                                                                                            与资产
跨境电商平台补助     1,620,000.00                              648,000           972,000.00
                                                                                            相关
对外经贸服务平台                                                                            与资产
                        191,666.79                           49,999.98           141,666.81
建设补助                                                                                    相关
商务发展专项进口                                                                            与资产
                         92,313.73                              18,000            74,313.73
技改资助清算资金                                                                            相关
新零售供应链平台                                                                            与资产
                                   3,054,000.00                101,800         2,952,200.00
项目补贴资金                                                                                相关
智能消防平台政府                                                                            与资产
                        600,000.00 400,000.00                                  1,000,000.00
补助                                                                                        相关
合计                 9,415,638.81 3,454,000.00           1,733,249.98        11,136,388.83 /



     其他说明:
     □适用 √不适用


     50、 其他非流动负债
     □适用 √不适用




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51、 股本
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
                期初余额          发行          公积金                                    期末余额
                                          送股             其他             小计
                                  新股            转股
股份总数    406,528,465.00                                                           406,528,465.00

其他说明:
无。

52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

53、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                  期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)           44,133,966.91                                        44,133,966.91
其他资本公积                  359,239,620.91                                       359,239,620.91
          合计                403,373,587.82                                       403,373,587.82

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。



54、 库存股
□适用 √不适用



55、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                            本期发生金额
                                         本    减:       减:前 减:      税后    税后
                           期初                                                                 期末
 项目                                    期    前期       期计入 所得      归属    归属
                           余额                                                                 余额
                                         所    计入       其他综 税费      于母    于少
                                         得    其他       合收益    用     公司    数股
                                               97 / 134
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                                           税    综合       当期转                东
                                           前    收益       入留存
                                           发    当期         收益
                                           生    转入
                                           额    损益
一、不能重分类进损益的    -50,570,257.02                                                 -50,570,257.02
其他综合收益
其中:重新计量设定受益    -50,570,257.02                                                 -50,570,257.02
计划变动额
   权益法下不能转损益
的其他综合收益
   其他权益工具投资公
允价值变动
   企业自身信用风险公
允价值变动
二、将重分类进损益的其
他综合收益
其中:权益法下可转损益
的其他综合收益
   其他债权投资公允价
值变动
   金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
   其他债权投资信用减
值准备
   现金流量套期损益的
有效部分
   外币财务报表折算差

其他综合收益合计          -50,570,257.02                                                 -50,570,257.02

        其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
        无。

        56、 专项储备
        □适用 √不适用



        57、 盈余公积
        √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目           期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
        法定盈余公积      333,348,333.41                                           333,348,333.41
        任意盈余公积
        储备基金
        企业发展基金
        其他
              合计        333,348,333.41                                          333,348,333.41

                                                 98 / 134
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     盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
     无。
     58、 未分配利润
     √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                            本期                     上期
     调整前上期末未分配利润                      4,470,562,916.62           3,883,338,871.95
     调整期初未分配利润合计数(调增+,调减
     -)
     调整后期初未分配利润                        4,470,562,916.62           3,883,338,871.95
     加:本期归属于母公司所有者的净利润            674,999,129.93             695,765,650.78
     减:提取法定盈余公积
         提取任意盈余公积
         提取一般风险准备
         应付普通股股利
         转作股本的普通股股利                      264,243,502.25             243,917,079.00
     期末未分配利润                              4,881,318,544.30           4,335,187,443.73

     调整期初未分配利润明细:
     1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
     2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
     3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
     4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
     5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。



     59、 营业收入和营业成本
     (1).营业收入和营业成本情况
     √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                           本期发生额                                上期发生额
   项目
                    收入                成本                  收入                成本
主营业务      17,418,554,164.70   14,817,770,690.54     17,288,363,072.35 14,647,238,849.99
其他业务         776,866,356.99       71,945,562.63        763,993,131.50       75,461,855.30
    合计      18,195,420,521.69   14,889,716,253.17     18,052,356,203.85 14,722,700,705.29



     60、 税金及附加
     √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                     本期发生额                    上期发生额
     消费税                                     39,618,455.94                 36,121,994.96
     营业税                                         355,899.05                    341,370.15
     城市维护建设税                             23,420,213.66                 31,402,167.41
     教育费附加                                 10,169,682.47                 13,627,962.42
     资源税
                                             99 / 134
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房产税                            19,236,963.03                   20,101,625.39
土地使用税                         2,098,146.02                    2,119,634.40
车船使用税                            34,981.70                       44,419.20
印花税                             7,716,694.18                    7,904,201.87
地方教育附加                       6,778,287.03                    9,075,034.88
土地增值税                        15,210,569.51                   10,605,637.86
其他                                 481,871.15                       11,923.32
            合计                 125,121,763.74                  131,355,971.86

其他说明:
无。

61、 销售费用
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目              本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                               736,386,129.59             670,736,133.51
水电气费                               125,798,783.34             134,213,119.87
租赁费                                 318,286,198.28             297,209,456.89
折旧费及摊销                           100,404,792.31             103,853,237.86
广告费                                   32,216,178.16             32,220,358.80
物料消耗                                 22,827,966.62             16,332,433.70
装修修理费                               16,935,755.48             18,026,365.47
运杂保管费                               45,206,072.84             36,907,341.65
保洁费                                   36,353,887.06             35,192,218.98
促销宣传费                             178,181,959.53             224,154,309.93
其他                                   185,430,184.00             190,179,872.80
                   合计              1,798,027,907.21          1,759,024,849.46

其他说明:
无。

62、 管理费用
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目              本期发生额                上期发生额
职工薪酬                               440,379,110.58            484,753,529.09
业务招待费                                1,669,540.14             1,988,973.57
差旅费                                    2,848,974.66             3,044,123.41
租赁费                                    9,810,495.80            13,269,812.33
折旧摊销费                               38,086,376.29            37,180,500.02
修理费                                   11,375,492.70             8,830,375.84
聘请中介机构费                           28,345,493.83             4,875,123.64
其他                                     29,901,600.39            34,647,618.37
                   合计                562,417,084.39            588,590,056.27

其他说明:

                              100 / 134
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    无。

    63、 研发费用
    √适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                      项目                       本期发生额                   上期发生额
    质检实验室研发                                   4,249,132.30
                      合计                           4,249,132.30

    其他说明:
    无。




    64、 财务费用
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                         本期发生额                   上期发生额
    利息支出                                          8,623,085.15                8,544,778.72
    利息收入                                       -30,537,433.08               -26,310,314.34
    设定受益计划财务成本                              4,055,000.00                4,565,000.00
    金融机构手续费                                   40,689,686.27               39,122,496.56
                    合计                             22,830,338.34               25,921,960.94

    其他说明:
    无。

    65、 其他收益
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                          本期发生额                  上期发生额
    与资产相关的政府补助                              1,733,249.98                1,931,449.98
    与收益相关的政府补助                              6,422,028.16                1,365,975.24
    其他与日常活动相关的收益                              4,979.54
                    合计                              8,160,257.68               3,297,425.22

    其他说明:
    无。

    66、 投资收益
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     项目                             本期发生额              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                            93,493,054.26           112,005,924.91
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融           37,732,180.55             22,880,000.00
                                          101 / 134
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资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                  1,572,850.56               146,400.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
                    合计                               132,798,085.37            135,032,324.91


    其他说明:
    无。

    67、 净敞口套期收益
    □适用 √不适用



    68、 公允价值变动收益
    √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额         上期发生额
    交易性金融资产                                          -25,157,780.83     -6,897,671.22
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
    交易性金融负债
    按公允价值计量的投资性房地产
                          合计                              -25,157,780.83        -6,897,671.22

    其他说明:
    无。

    69、 信用减值损失
    □适用 √不适用



    70、 资产减值损失
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                      本期发生额                        上期发生额
    一、坏账损失                               -4,320,271.64                       -5,014,604.62
    二、存货跌价损失                         -108,622,863.49                     -118,147,240.57
    三、可供出售金融资产减值损失

                                           102 / 134
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四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                             249,268.69                   -427,481.75
              合计                -112,693,866.44               -123,589,326.94

其他说明:
无。



71、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
            项目               本期发生额                    上期发生额
固定资产处置收益                     4,245,560.35                  1,085,064.59
            合计                     4,245,560.35                  1,085,064.59

其他说明:
□适用 √不适用

72、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                计入当期非经常性
                  项目          本期发生额       上期发生额
                                                                  损益的金额
非流动资产处置利得合计            151,546.57         22,882.31        151,546.57
其中:固定资产处置利得            151,546.57         22,882.31        151,546.57
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠                                           800,000.00
政府补助                         114,511.00        124,404.20        114,511.00
违约追偿收入                   2,819,375.55      1,072,957.88      2,819,375.55
无法支付的款项                   698,755.16      1,131,811.90        698,755.16
股权投资折价收益                                   602,178.39
其他                           2,460,690.48      1,723,791.83      2,460,690.48
               合计            6,244,878.76      5,478,026.51      6,244,878.76


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                 103 / 134
                                     2019 年半年度报告


                                                                    单位:元 币种:人民币

             补助项目          本期发生金额          上期发生金额   与资产相关/与收益相关

统计检测资金                           14,200.00           4,600.00 与收益相关
流通业务统计分析补助                                       3,000.00 与收益相关
产业扶持基金                         100,311.00                     与收益相关
其他                                                     116,804.20 与收益相关



其他说明:
□适用 √不适用

73、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常
              项目                 本期发生额            上期发生额
                                                                             性损益的金额
非流动资产处置损失合计                  183,546.28           786,663.54          183,546.28
其中:固定资产处置损失                  178,951.69           215,834.22          178,951.69
      无形资产处置损失
      长期待摊处置损失                    4,594.59           570,829.32           4,594.59
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                 7,635.14              2,136.38          7,635.14
罚款支出                                42,623.08            311,654.33         42,623.08
赔偿支出                             1,047,510.00                726.08      1,047,510.00
其他                                   598,790.38          1,516,172.97        598,790.38
            合计                     1,880,104.88          2,617,353.30      1,880,104.88

其他说明:
无。



74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                               171,021,344.49                 138,564,855.28
递延所得税费用                               -58,453,723.44                 -27,840,734.20
            合计                             112,567,621.05                 110,724,121.08

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                              项目                                         本期发生额
利润总额                                                                   804,775,072.55
                                         104 / 134
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按法定/适用税率计算的所得税费用                                       120,716,260.88
子公司适用不同税率的影响                                                  252,320.98
调整以前期间所得税的影响                                                6,286,389.59
非应税收入的影响                                                      -14,259,885.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           56,713.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                         -1,944,506.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响            1,460,329.01
所得税费用                                                            112,567,621.05

其他说明:
□适用 √不适用


75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注

76、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                上期发生额
收到厂家支付的促销服务费                      97,040,230.16            103,523,463.13
出租收到的租金                                65,642,098.69             53,045,318.34
收到的装修保证金                               9,046,840.03              5,294,578.34
收到的利息收入                                15,098,479.51             17,747,467.33
收到的暂收款、暂存款                         118,420,161.69            174,749,296.99
保理业务款                                   197,634,976.91            156,923,902.06
其他                                          85,899,568.80             92,436,185.18
              合计                           588,782,355.79            603,720,211.37

收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                上期发生额
租赁支付的租金                               361,435,748.69            338,137,879.82
支付的水电气费                               148,728,683.87            161,297,333.74
支付的银行手续费                               7,295,448.29             38,849,150.08
支付的暂收款、暂存款                         117,478,214.24            103,442,412.85
支付的运杂费                                  24,355,567.13             36,907,341.65
支付的业务招待费、差旅费                      32,072,499.36             12,197,968.05
支付的修理费                                  13,316,417.88             12,395,257.56
支付物管等其他经营费用                       266,863,669.32            356,855,443.63
保理业务款流出                               211,241,335.74            200,449,553.44

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其他                                          336,460,732.20                228,276,313.64
             合计                           1,519,248,316.72              1,488,808,654.46

支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收到到期定期存款本金及利息                     555,779,277.78                548,122,191.78
              合计                             555,779,277.78                548,122,191.78

收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
新增定期存款                                   700,000,000.00
马上金融股东存款                               200,000,000.00
              合计                             900,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无。

(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用



(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
退回定向增发认购保证金                                                      244,052,500.00
借款保证金增加净额                                   3,171,561.44             2,538,843.74
              合计                                   3,171,561.44           246,591,343.74

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。

77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用

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                                                                    单位:元 币种:人民币
                   补充资料                                本期金额          上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                    692,207,451.50     725,827,028.72
加:资产减值准备                                          112,693,866.44     123,589,326.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折               98,200,074.45     119,216,685.22

无形资产摊销                                               11,471,763.45      12,096,413.63
长期待摊费用摊销                                           35,495,823.12      38,403,190.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收                310,696.03        -321,283.36
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                      25,157,780.83       6,897,671.22
财务费用(收益以“-”号填列)                              10,631,009.36      25,921,960.94
投资损失(收益以“-”号填列)                            -132,798,085.37    -135,032,324.91
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   -54,680,056.32     -29,150,667.30
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                    -3,773,667.12      -1,034,650.68
存货的减少(增加以“-”号填列)                           117,770,150.14     289,127,715.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 383,318,026.98     182,595,803.77
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -871,712,516.38    -822,173,649.48
其他
经营活动产生的现金流量净额                                424,292,317.11     535,963,220.44
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                           2,414,785,834.75   2,254,300,737.37
减:现金的期初余额                                       2,453,560,676.86   2,529,961,990.71
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -38,774,842.11     -275,661,253.34



(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用



(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                            期末余额                   期初余额
一、现金                                         2,414,785,834.75          2,453,560,676.86
其中:库存现金                                          462,810.12               578,566.99

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    可随时用于支付的银行存款                    2,414,310,773.64          2,452,944,659.71
    可随时用于支付的其他货币资金                       12,250.99                 37,450.16
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    2,414,785,834.75          2,453,560,676.86
其中:母公司或集团内子公司使用受限制                3,362,989.86              3,350,857.42
的现金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用


78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                       期末账面价值                      受限原因
货币资金                                      872,313,223.70       [注]
应收票据
存货                                                90,859,071.31 车辆合格证质押抵押借款
固定资产                                            48,427,247.96 房屋抵押借款
无形资产
             合计                            1,011,599,542.97                 /

其他说明:
    [注]:系本公司银行存款中定期存款 500,000,000.00 元、诉讼冻结资金 19,563,700.00 元、
银行监管账户资金 20,767,382.47 元,其他货币资金中股东存款 200,000,000.00 元,票据保证金、
借款保证金等保证金 121,095,868.50 元、职工住房购买及维修款 10,886,272.73 元,共计
872,313,223.70 元使用受限。

80、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目
□适用 √不适用



(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

81、 套期
□适用 √不适用
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82、 政府补助
1.    政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        种类                     金额                 列报项目            计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助          9,415,638.81    递延收益、其他收益                1,733,249.98
与资产相关的政府补助          6,768,913.50    存货、营业成本
与收益相关的政府补助          6,536,539.16    其他收益、营业外收入               6,536,539.16

2.    政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无。
83、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用



4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用

                                股权取得
            公司名称                           股权取得时点          出资额       出资比例
                                  方式
     宜宾市新驿商贸有限公司       设立       2019 年 6 月 28 日   2,550,000.00       51.00%


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      6、 其他
      □适用 √不适用
      九、在其他主体中的权益
      1、 在子公司中的权益
      (1).   企业集团的构成
       √适用 □不适用
             子公司               主要经                    业务性    持股比例(%)            取得
                                              注册地
             名称                   营地                      质      直接    间接           方式
重庆商社新世纪百货连锁经营有      重庆     重庆江北区       商业     100.00          同一控制下企业合并
限公司
重庆重百商社电器有限公司          重庆     重庆渝中区       商业     100.00          同一控制下企业合并
重庆重百商业保理有限公司          重庆     重庆江北区       商业      40.00          设立
重庆商社中天物业发展有限公司      重庆     重庆市渝中区     房地产   100.00          同一控制下企业合并
重庆商社汽车贸易有限公司          重庆     重庆市渝北区     商业     100.00          同一控制下企业合并

      在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
      无。

      持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
      据:
          本公司持有重庆重百商业保理有限公司 40%股权, 公司多数董事及高级管理人员由公司委派,
      日常经营决策与财务决策由本公司决定,且其执行由本公司统一制定的会计政策,公司拥有对该
      公司的控制,将其纳入到合并财务报表的范围。

      对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
      无。

      确定公司是代理人还是委托人的依据:
      无。

      其他说明:
      无。

      (2).   重要的非全资子公司
      □适用 √不适用



      (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
      □适用 √不适用



      (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
      □适用 √不适用




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    (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    □适用 √不适用

    其他说明:
    □适用 √不适用



    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
    √适用 □不适用
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                              持股比例(%)      对合营企业或联
合营企业或联
                主要经营地       注册地          业务性质                      营企业投资的会
营企业名称                                                    直接     间接      计处理方法
马上消费金融    重庆市        重庆市渝北区      金融          31.060           权益法核算
股份有限公司

    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    无。

    持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    无。

    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    □适用 √不适用
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                    期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
                                  马上消费金融股份有              马上消费金融股份
                                        限公司                        有限公司
 流动资产
 非流动资产
 资产合计                           51,111,205,707.89            40,262,459,720.69
 流动负债
 非流动负债
 负债合计                           45,223,135,072.11            34,675,396,986.58
 少数股东权益
 归属于母公司股东权益                5,888,070,635.78             5,587,062,734.11
 按持股比例计算的净资产份额          1,828,834,739.47             1,735,341,685.21
 调整事项
 --商誉
 --内部交易未实现利润
 --其他
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对联营企业权益投资的账面价值     1,828,834,739.47           1,735,341,685.21
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                         4,408,510,190.41           4,106,506,256.37
净利润                             301,007,901.67             365,853,094.60
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                       301,007,901.67             365,853,094.60
本年度收到的来自联营企业的股利


  其他说明
  无。

  (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
  □适用 √不适用



  (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
  □适用 √不适用

  (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
  □适用 √不适用



  (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
  □适用 √不适用

  (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
  □适用 √不适用

  4、 重要的共同经营
  □适用 √不适用



  5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
  未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
  □适用 √不适用

  6、 其他
  □适用 √不适用

  十、与金融工具相关的风险
  √适用 □不适用
      本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面
  影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险
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 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,
 并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
     本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场
 风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
     (一) 信用风险
     信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
     本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了
 以下措施。
     1. 银行存款
     本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
     2. 应收款项
     本公司应收款项包括应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、其他流动资产和其他非
 流动资产中的应收保理业务款项等其他应收款项。
     本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经
 认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大
 坏账风险。
     由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按
 照客户进行管理。截至 2019 年 6 月 30 日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
 41.96%(2018 年 12 月 31 日:31.85%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
 保物或其他信用增级。
     (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
 分析如下:
                                                期末数
   项    目                                   已逾期未减值
                未逾期未减值                                              合 计
                                 1 年以内       1-2 年       2 年以上
应收票据          7,304,286.02                                            7,304,286.02
应收账款         71,739,798.43                                           71,739,798.43
其他应收款       96,903,640.24                           4,000,000.00   100,903,640.24
   小    计     175,947,724.69                           4,000,000.00   179,947,724.69


     (续上表)
                                                    期初数
    项     目                                 已逾期未减值
                未逾期未减值                                              合 计
                                 1 年以内     1-2 年         2 年以上
应收票据         17,134,674.47                                           17,134,674.47
应收账款         51,244,761.07                                           51,244,761.07
其他应收款       78,192,994.68                           4,000,000.00    82,192,994.68
    小     计   146,572,430.22                           4,000,000.00   150,572,430.22


     (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
     (二) 流动风险


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     流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债
 务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
     为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融
 资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
     金融负债按剩余到期日分类
                                                            期末数
     项    目
                        账面价值        未折现合同金额            1 年以内          1-3 年        3 年以上

金融负债

银行借款               235,875,766.48     240,468,630.66        240,468,630.66

应付票据               844,525,356.56     844,525,356.56        844,525,356.56

应付账款             2,743,319,571.21   2,743,319,571.21    2,711,599,393.35     31,720,177.86

其他应付款             745,367,710.65     745,367,710.65        559,577,250.38   185,790,460.27

小   计              4,569,088,404.90   4,333,212,638.42    4,147,422,178.15     217,510,638.13


          (续上表)

                                                            期初数
     项    目
                        账面价值        未折现合同金额            1 年以内          1-3 年        3 年以上

金融负债

银行借款               368,494,236.13     378,855,152.65        378,855,152.65

应付票据             1,321,542,252.12   1,321,542,252.12    1,321,542,252.12

应付账款             2,856,608,842.33   2,856,608,842.33    2,856,608,842.33

其他应付款             820,710,941.83     820,710,941.83        633,128,553.27   187,582,388.56

小   计              5,367,356,272.41   5,377,717,188.93    5,190,134,800.37     187,582,388.56


      (三) 市场风险
      市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,市
 场风险主要包括利率风险。
      利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司以同期同档次国家基准利率计息的银行借款人民币 235,875,766.48
 元(2018 年 12 月 31 日:人民币 368,494,236.13 元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动
 50 个基准点,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

 十一、 公允价值的披露
 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
 √适用 □不适用
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                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                       期末公允价值
             项目                 第一层次公   第二层次公允价 第三层次公
                                                                               合计
                                  允价值计量       值计量      允价值计量
一、持续的公允价值计量                         303,500,712.33             303,500,712.33
(一)交易性金融资产                           303,500,712.33             303,500,712.33
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计                 303,500,712.33            303,500,712.33
入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资                               303,500,712.33            303,500,712.33
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额                    303,500,712.33            303,500,712.33
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额



  2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
  □适用 √不适用

  3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
  √适用 □不适用
      本公司结构性存款指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,公允价值变动收益
  按照该结构性存款的预期收益率计算。
                                          115 / 134
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4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                            母公司对本企
                                                            母公司对本企业
   母公司名称        注册地     业务性质        注册资本                    业的表决权比
                                                            的持股比例(%)
                                                                                例(%)
重庆商社(集团)有   重庆市&ens