江苏索普化工股份有限公司2005年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司半年度财务报告未经审计.
    4、公司负责人宋勤华先生,主管会计工作负责人宋勤华先生,会计机构负责人(会计主管人员)刘艳红女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:江苏索普化工股份有限公司
    公司英文名称:Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd. 
    公司英文名称缩写:sopo
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:江苏索普
    公司A股代码:600746
    3、公司注册地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司办公地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    邮政编码:212006
    公司国际互联网网址:http://www.sopo.com.cn 
    公司电子信箱:sopo@public.zj.js.cn
    4、公司法定代表人:宋勤华
    5、公司董事会秘书:许逸中
    电话:0511-3366244
    传真:0511-3362036
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司证券事务代表:孙汉武
    电话:0511-3363146
    传真:0511-3362036
    E-mail:zjsunhw@163.com
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    6、公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:本公司
    7、公司其他基本情况:公司首次注册登记日期:1996年9月13日
    公司首次注册登记地点:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司变更注册登记地点:无
    公司法人营业执照注册号:3200001103206
    公司税务登记号码:321102134790773
    公司聘请的境内会计师事务所名称:江苏天衡会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦
    (二)主要财务数据和指标
    1主要会计数据和财务指标
            单位:元      币种:人民币
主要会计数据                                                   本报告期末
流动资产                                                   532,743,033.02
流动负债                                                   454,870,518.84
总资产                                                     821,173,754.32
股东权益(不含少数股东权益)                               360,348,935.43
每股净资产                                                          1.176
调整后的每股净资产                                                  1.158
                                                         报告期(1-6月)
净利润                                                       1,203,286.12
扣除非经常性损益后的净利润                                  -3,417,476.97
每股收益                                                           0.0039
净资产收益率(%)                                                    0.33
经营活动产生的现金流量净额                                  49,289,033.68
                                                       上年度期末
主要会计数据
                                             调整后                调整前
流动资产                             546,238,518.68        546,238,518.68
流动负债                             481,138,696.44        481,138,696.44
总资产                               839,151,394.11        839,151,394.11
股东权益(不含少数股东权益)         351,904,861.93        351,904,861.93
每股净资产                                    1.148                 1.148
调整后的每股净资产                            1.137                 1.137
                                                       上年同期
                                             调整后                调整前
净利润                                11,320,032.43         11,320,032.43
扣除非经常性损益后的净利润             7,706,316.90          7,706,316.90
每股收益                                     0.0369                0.0369
净资产收益率(%)                              3.22                  3.22
经营活动产生的现金流量净额             7,384,545.76          7,384,545.76
                                                       本报告期末比上年度
主要会计数据
                                                           期末增减(%)
流动资产                                                            -2.47
流动负债                                                            -5.46
总资产                                                              -2.14
股东权益(不含少数股东权益)                                         2.40
每股净资产                                                           2.44
调整后的每股净资产                                                   2.10
                                                       本报告期比上年同期
                                                               增减(%)
净利润                                                             -89.37
扣除非经常性损益后的净利润                                        -144.35
每股收益                                                           -89.43
净资产收益率(%)                                       减少89.75个百分点
经营活动产生的现金流量净额                                         567.46
    流动资产、流动负债、总资产较年初下降主要是本期归还了部分银行贷款及应付帐款。股东权益增加一是向索普集团收取的资金占用费存贷差部分进入资本公积,二是本期净利润转入。每股净资产增加是由于股本不变,股东权益增加。2扣除非经常性损益项目和金额
             单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
支付或收取并计入当期损益的资金占用费                         3,700,458.16
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                -1,115,891.19
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           1,183,289.02
所得税影响数                                                   852,907.10
合计                                                         4,620,763.09
    3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
             单位:元     币种:人民币
                                                    净资产收益率(%)
报告期利润
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                     8.84                8.94
营业利润                                         1.90                1.93
净利润                                           0.33                0.34
扣除非经常性损益后的净利润                      -0.95               -0.96
                                                         每股收益
报告期利润
                                           全面摊薄              加权平均
主营业务利润                                 0.1039                0.1039
营业利润                                     0.0224                0.0224
净利润                                       0.0039                0.0039
扣除非经常性损益后的净利润                  -0.0112               -0.0112
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为22,642户。
    2、前十名股东持股情况
                              单位:股
                               报告期内增                      报告期末持
股东名称(全称)
                                       减                          股数量
江苏索普(集团)有限公
                                                              212,358,582

江苏镇江第二化工厂                                              1,760,537
镇江精细化工有限责任公
                                                                1,760,537

江苏镇江硫酸厂                                                  1,760,533
陈小丽                                                            843,169
马孟青                                                            824,832
江苏镇江江南化工厂                                                754,513
吴中山                                                            402,900
刘素珍                                                            360,000
许武龙                                                            340,600
                                                                 股份类别
股东名称(全称)                    比例(%)                      (已流通或
                                                                 未流通)
江苏索普(集团)有限公
                                     69.3                          未流通

江苏镇江第二化工厂                   0.57                          未流通
镇江精细化工有限责任公
                                     0.57                          未流通

江苏镇江硫酸厂                       0.57                          未流通
陈小丽                               0.28                          已流通
马孟青                               0.27                          已流通
江苏镇江江南化工厂                   0.25                          未流通
吴中山                               0.13                          已流通
刘素珍                               0.12                          已流通
许武龙                               0.11                          已流通
                                                                 股东性质
                              质押或冻结                       (国有股东
股东名称(全称)
                                    情况                         或外资股
                                                                     东)
江苏索普(集团)有限公              质押
                                                                 国有股东
司                           106,000,000
江苏镇江第二化工厂                                               法人股东
镇江精细化工有限责任公
                                                                 法人股东

江苏镇江硫酸厂                                                   法人股东
陈小丽
马孟青
江苏镇江江南化工厂                                               法人股东
吴中山
刘素珍
许武龙
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    第一大股东江苏索普(集团)有限公司是第二大股东镇江第二化工厂的控股股东.其他股东之间未知其关联关系.
    3、前十名流通股股东持股情况
股东名称          期末持有流通股的数量            种类(A、B、H股或其它)
陈小丽                         843,169                                A股
马孟青                         824,832                                A股
吴中山                         402,900                                A股
刘素珍                         360,000                                A股
许武龙                         340,600                                A股
李建军                         336,000                                A股
王飞龙                         332,300                                A股
李明山                         300,400                                A股
方存记                         299,000                                A股
李乐东                         283,859                                A股
    前十名流通股股东关联关系的说明
    公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人情况.
    前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
    前十名流通股股东中的前五名为前十名股东中的五位股东.
    4、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    报告期内没有发生新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、公司上半年生产经营情况基本正常,产品产量、主营业务收入稳定增长。
    2、受原材料价格持续上涨影响,主营业务成本上升较快;
    3、公司按银行同期贷款利率向大股东收取资金占用费,超过银行同期存款利率部分记入资本公积,财务费用大幅增加,导致利润总额和净利润大幅下降,净资产增加。
    4、报告期公司总资产下降主要是归还银行贷款。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司经营范围没有发生变化,主营业务经营情况总体正常。受原材料如尿素、煤炭以及氯碱企业电力价格上涨因素影响,产品成本上升较快,超过了产品销售价格的增长速度,导致主营业务利润下降。
    受国家加强危险化学品运输管理政策影响,公司主要产品之一的漂粉精出口运输条件非常苛刻,出口运输十分困难,导致成本上升。
    (2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品                                                                       单位:
元   币种:人民币
                             主营业务收入                    主营业务成本
分行业
化工产品                   190,870,859.11                  160,312,931.96
蒸汽                        23,985,513.27                   21,451,854.94
分产品
烧碱                        15,475,672.62                   12,046,624.37
ADC发泡剂                  143,060,400.51                  119,066,649.09
漂粉精                      25,500,658.85                   21,571,661.62
蒸汽                        23,985,513.27                   21,451,854.94
其中:关联交
                           102,144,486.75                   86,703,641.52

                                                                   主营业
                                                                   务收入
                               毛利率                              比上年
                                  (%)                              同期增
                                                                       减
                                                                   (%)
分行业
化工产品                        16.01                               12.62
蒸汽                            10.56                               51.40
分产品
烧碱                            22.16                              -16.46
ADC发泡剂                       16.77                               24.53
漂粉精                          15.41                               22.89
蒸汽                            10.56                               51.40
其中:关联交
                                15.12                                   /

                                  主营业
                                  务成本
                                                               毛利率比上
                                  比上年
                                                               年同期增减
                                  同期增
                                                                      (%)
                                      减
                                  (%)
分行业
                                                                 减少4.06
化工产品                           18.34
                                                                 个百分点
                                                                 增加15.3
蒸汽                               29.28
                                                                 个百分点
分产品
                                                                增加1.8个
烧碱                              -18.35
                                                                   百分点
                                                                 减少3.08
ADC发泡剂                          29.32
                                                                 个百分点
                                                                 增加2.06
漂粉精                             19.97
                                                                 个百分点
                                                                 增加15.3
蒸汽                               29.28
                                                                 个百分点
其中:关联交
                                       /                                /

关联交易的定价原则                                                 市场价
    (3)主营业务分地区情况表
                                                                       单位:
元   币种:人民币
分地区                                                       主营业务收入
镇江地区                                                   148,850,621.70
江苏其他地区                                                18,116,835.47
上海市                                                       5,891,117.10
浙江、安徽地区                                              12,179,779.49
华南地区                                                    28,488,070.77
其他地区                                                     4,144,686.52
                                               主营业务收入比上年同期增减
分地区
                                                                     (%)
镇江地区                                                            39.27
江苏其他地区                                                       -14.77
上海市                                                             -24.16
浙江、安徽地区                                                     -23.56
华南地区                                                            34.31
其他地区                                                           -80.78
    (4)其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为18,240.87万元。
    2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    (1)、应对原材料价格上涨,公司积极进行生产技改,改进生产工艺,加强生产管理,努力提高生产负荷,控制生产成本过快增长。
    (2)、为解决生产需要,降低生产成本,公司积极实施4万吨/年离子膜烧碱项目建设,已经完成主要关键设备定货和关键工艺的合同签定,计划在明年一季度建成;    (3)、为满足市场需求,提升规模竞争力,公司继续加快ADC发泡剂产品的扩产改造,争取到今年底产能达到3.5万吨。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、4万吨/年离子膜烧碱项目
    公司出资106,840,000.00元人民币投资该项目,已完成总投资的4.7%。
    该项目正在建设之中,预计于2006年3月底左右基本建成。
    (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
    受国家税务机关免征尿素生产企业产品所得税政策影响,公司采购的原材料尿素将无法进行增值税抵扣,从2005年7月1日开始,公司每月采购约4500吨原材料尿素将直接增加成本支出约100万元,对公司三季度业绩将会产生重大影响,很有可能导致公司第三季度末业绩亏损。
    (五)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
    公司聘请的会计师事务所上年度对公司财务报告出具了“非标意见”,认为公司大股东在还款能力方面存在不确定性。公司管理层认为:
    1、大股东目前经营状况较好,2004年度,大股东实现销售收入19.8亿元,利税3.7亿元,利润2.1亿元;2005年1-6月份实现销售收入15.3亿元,利税4.1亿元,利润2.8亿元。从目前的情况来看具有现金偿还能力;
    2、受今年1月份爆炸事故和近期醋酸市场价格快速下降影响,大股东短期还款能力受到了一定影响;
    3、公司上半年一直积极督促大股东认真履行还款计划;
    4、截止本报告披露日期,公司已按照苏证监公司字[2005]141号《关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知》的要求,对资金占用和违规担保情况再次进行了认真的自查,并与大股东进行了沟通和协商,制定了"清欠解保"初步方案。大股东也出具了承诺函,认真执行三年期还款计划,努力争取在2006年底前解决资金占用问题和违规担保问题。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《关于督促上市公司修改公司章程的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》(2004年修订版)等的要求,公司修改了《公司章程》,增加了类别投票制、网络投票制、征集投票权、利润分配等方面的内容,进一步完善《独立董事工作制度》,加强信息披露管理和投资者关系管理,完善公司法人治理结构。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    报告期内没有以前年度制定的利润分配方案或公积金转增股本方案需要执行.    (三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    中期拟不进行利润分配,也不实施公积金转增股本.
    (四)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、吸收合并情况
    报告期内不存在吸收合并情况.
    (六)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                   关联交                        关联交易
关联方
                                   易内容                        定价原则
镇江索普醋酸
                                       水                          市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                                       电                          市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                                       煤                          市场价
有限公司
镇江索普醋酸                         蒸汽                          市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                                     辅材                          市场价
有限公司
镇江市华达物
                                     辅料                          市场价
资总公司
镇江市华源物
                                     辅料                          市场价
资有限公司
江苏索普集团
                                     硫酸                          市场价
上海有限公司
江苏索普集团
                                     辅材                          市场价
上海有限公司
镇江索普运输
                                     运输                          市场价
有限公司
                                      关联交
关联方                                                       关联交易金额
                                      易价格
镇江索普醋酸
                                        0.77                 1,163,328.34
有限公司
镇江索普醋酸
                                      0.4404                10,783,060.68
有限公司
镇江索普醋酸
                                      511.76                30,597,079.65
有限公司
镇江索普醋酸                          117.69                 3,492,230.26
有限公司
镇江索普醋酸
                                                                67,712.53
有限公司
镇江市华达物
                                                               212,274.35
资总公司
镇江市华源物
                                                             5,790,413.10
资有限公司
江苏索普集团
                                      435.86                 9,538,109.15
上海有限公司
江苏索普集团
                                                               537,075.55
上海有限公司
镇江索普运输
                                                             1,128,547.00
有限公司
                      占同类交
                                         结算         市场       对公司利
关联方                易额的比
                                         方式         价格       润的影响
                        重(%)
镇江索普醋酸
                         40.49
有限公司
镇江索普醋酸
                         19.72
有限公司
镇江索普醋酸
                         63.56
有限公司
镇江索普醋酸             26.78
有限公司
镇江索普醋酸
                          0.25
有限公司
镇江市华达物
                          0.77
资总公司
镇江市华源物
                         20.99
资有限公司
江苏索普集团
                           100
上海有限公司
江苏索普集团
                          1.95
上海有限公司
镇江索普运输
有限公司
    2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
                       关联交                                    关联交易
关联方
                       易内容                                    定价原则
索普集团                  ADC                                      市场价
索普集团               漂粉精                                      市场价
镇江索普醋酸
                           电                                      市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                         蒸汽                                      市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                         液氯                                      市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                           煤                                      市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                           水                                      市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                         盐酸                                      市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                           碱                                      市场价
有限公司
镇江索普醋酸
                         辅材                                      市场价
有限公司
镇江市华达物
                         漂液                                      市场价
资总公司
镇江市华达物
                       回收碱                                      市场价
资总公司
镇江市华达物
                       漂粉精                                      市场价
资总公司
镇江市华达物
                       废盐酸                                      市场价
资总公司
镇江市华达物
                       废硫酸                                      市场价
资总公司
镇江市华达物
                         白泥                                      市场价
资总公司
镇江市华源物
                          ADC                                      市场价
资有限公司
镇江市华源物
                         液碱                                      市场价
资有限公司
镇江市华源物
                         盐酸                                      市场价
资有限公司
江苏索普集团
                         液碱                                      市场价
上海有限公司
江苏索普集团
                          ADC                                      市场价
上海有限公司
江苏索普集团
                       漂粉精                                      市场价
上海有限公司
镇江振邦化工
                         气氯                                      市场价
有限公司
镇江振邦化工
                         液碱                                      市场价
有限公司
镇江振邦化工
                           电                                      市场价
有限公司
镇江振邦化工
                         蒸汽                                      市场价
有限公司
镇江索普运输
                           电                                      市场价
有限公司
镇江索普运输
                           水                                      市场价
有限公司
镇江索普运输
                         辅材                                      市场价
有限公司
                          关联交易
关联方                                                       关联交易金额
                              价格
索普集团                 12,666.03                          42,973,042.04
索普集团                  4,749.57                           9,240,166.72
镇江索普醋酸
                            0.4587                              80,338.26
有限公司
镇江索普醋酸
                            165.06                          20,598,230.09
有限公司
镇江索普醋酸
                          2,222.22                              43,333.33
有限公司
镇江索普醋酸
                            539.82                           5,934,090.80
有限公司
镇江索普醋酸
                              1.24                             379,478.06
有限公司
镇江索普醋酸
                            473.81                              81,495.17
有限公司
镇江索普醋酸
                            498.73                             109,721.37
有限公司
镇江索普醋酸
                                                             2,493,502.04
有限公司
镇江市华达物
                             74.66                           3,593,023.07
资总公司
镇江市华达物
                            168.36                           4,351,824.03
资总公司
镇江市华达物
                          5,043.98                             346,269.24
资总公司
镇江市华达物
                              3.84                             115,917.94
资总公司
镇江市华达物
                              3.79                               1,449.43
资总公司
镇江市华达物
                              4.27                               5,977.96
资总公司
镇江市华源物
                         13,696.20                           9,405,865.39
资有限公司
镇江市华源物
                            468.73                             167,102.56
资有限公司
镇江市华源物
                            427.35                              22,649.57
资有限公司
江苏索普集团
                            447.37                           1,391,324.78
上海有限公司
江苏索普集团
                         13,768.82                           1,445,726.50
上海有限公司
江苏索普集团
                          5,263.16                             200,000.01
上海有限公司
镇江振邦化工
                          1,432.60                           2,792,005.46
有限公司
镇江振邦化工
                            480.74                           7,255,011.13
有限公司
镇江振邦化工
                            0.4694                           2,554,580.56
有限公司
镇江振邦化工
                            112.59                           3,407,530.97
有限公司
镇江索普运输
                            0.4529                              30,093.60
有限公司
镇江索普运输
                              1.24                              16,211.50
有限公司
镇江索普运输
                                                                62,899.97
有限公司
                                占同类交
                                            结算     市场        对公司利
关联方                          易额的比
                                            方式     价格        润的影响
                                  重(%)
索普集团                           30.04
索普集团                           36.24
镇江索普醋酸
                                    2.85
有限公司
镇江索普醋酸
                                   85.88
有限公司
镇江索普醋酸
                                    2.24
有限公司
镇江索普醋酸
有限公司
镇江索普醋酸
有限公司
镇江索普醋酸
                                    8.17
有限公司
镇江索普醋酸
                                    0.71
有限公司
镇江索普醋酸
有限公司
镇江市华达物
                                     100
资总公司
镇江市华达物
                                     100
资总公司
镇江市华达物
                                    1.36
资总公司
镇江市华达物
                                     100
资总公司
镇江市华达物
                                     100
资总公司
镇江市华达物
                                     100
资总公司
镇江市华源物
                                    6.57
资有限公司
镇江市华源物
                                    1.08
资有限公司
镇江市华源物
                                    2.27
资有限公司
江苏索普集团
                                    8.99
上海有限公司
江苏索普集团
                                    1.01
上海有限公司
江苏索普集团
                                    0.78
上海有限公司
镇江振邦化工
                                     100
有限公司
镇江振邦化工
                                   46.88
有限公司
镇江振邦化工
                                   90.76
有限公司
镇江振邦化工
                                   14.21
有限公司
镇江索普运输
                                    1.07
有限公司
镇江索普运输
有限公司
镇江索普运输
有限公司
    公司与上述关联方进行的关联交易均为满足正常的生产经营需要,均为日常进行的经营性业务往来,上述关联交易将持续存在。
    上述关联交易是在公平、互利基础上进行的;交易各方严格按照市场经济规则进行,符合公司与关联方签定的《综合服务协议》的要求,不存在损害本公司利益的情况,不会对公司本期以及未来的财务状况、经营成果产生大的不利影响,也不会影响上市公司的独立性。上述关联交易已经公司三届
    十七次董事会议审议通过,并于2005年3月31日披露于《上海证券报》上。
    3、资产、股权转让的重大关联交易
    本报告期内不存在资产、股权转让的重大关联交易事项。
    4、关联债权债务往来
             单位:元     币种:人民币
                     关联关                              向关联方提供资金
关联方
                         系                                        发生额
江苏索普
                     母公司                                130,560,699.77
(集团)有限
公司
                     母公司
镇江索普醋
                     的全资                                119,398,847.13
酸有限公司
                     子公司
                     母公司
镇江市华达
                     的全资                                  9,844,920.14
物资总公司
                     子公司
镇江市华源           母公司
物资有限公           的控股                                 11,226,872.50
司                   子公司
                     母公司
镇江振邦化
                     的控股                                 18,594,378.62
工有限公司
                     子公司
江苏索普集
                     其他关
团上海有限                                                   3,553,350.00
                     联关系
公司
                     母公司
镇江索普运
                     的全资                                  1,927,121.47
输有限公司
                     子公司
合计                      /                                295,106,189.63
                                        向关联方提供资金
关联方                                                       收取的资金占
                                       余额
                                                               用费的金额
江苏索普
                             404,978,779.94                 10,941,245.54
(集团)有限
公司
镇江索普醋
酸有限公司
镇江市华达
                              21,990,396.08
物资总公司
镇江市华源
物资有限公                                0

镇江振邦化
                               1,685,444.30
工有限公司
江苏索普集
团上海有限                                0
公司
镇江索普运
                                 366,967.61
输有限公司
合计                         429,021,587.93                             /
                                            关联方向上市公司提供资金
关联方
                                      发生额                         余额
江苏索普
                              131,929,341.64                            0
(集团)有限
公司
镇江索普醋
                              128,798,750.74                 9,399,903.61
酸有限公司
镇江市华达
                               19,244,810.81                            0
物资总公司
镇江市华源
物资有限公                     15,451,940.73                   176,526.16

镇江振邦化
                               18,197,097.75                            0
工有限公司
江苏索普集
团上海有限                     12,079,485.10                 8,526,135.10
公司
镇江索普运
                                1,128,547.00                            0
输有限公司
合计                          326,829,973.77                18,102,564.87
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额295,106,189.63元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额429,021,587.93元人民币。
    关联债权债务形成原因:
    1、公司与控股股东及其子公司之间存在原材料采购和产品销售等关联交易,形成正常资金往来;
    2、公司控股股东因项目建设等历史原因占用我公司资金,公司向其收取资金占用费。
    关联债权债务清偿情况:
    1、因原材料采购和产品销售形成的债权债务按照正常结算程序结算;    2、控股股东占用的我公司资金按照三年期还款计划归还,我公司按照银行同期贷款利率收取资金占用费。
    与关联债权债务有关的承诺:
    控股股东承诺按照三年期还款计划归还占用的我公司资金,并认真履行。
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:
    1、因原材料采购和产品销售形成的债权债务对公司经营成果及财务状况总体上没有较大影响;
    2、公司按照银行同期贷款利率向控股股东收取资金占用费,但只能按照银行同期存款利率计入当期利润,冲减财务费用,其余部分计入资本公积,缴纳所得税,增加了财务费用,对公司当期利润产生较大影响。
    (七)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    报告期内不存在资产托管情况。
    2、承包情况
    报告期内不存在承包资产情况。
    3、租赁情况
    报告期内不存在租赁资产情况。
    4、担保情况
          单位:万元      币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                   担保类
担保对象              发生日期                 担保金额
                                                                       型
江苏索普(集                                                       连带责
                                          30,000,000.00
团)有限公司                                                       任担保
江苏索普(集                                                       连带责
                                          41,000,000.00
团)有限公司                                                       任担保
镇江索普醋酸                                                       连带责
                                          20,000,000.00
有限公司                                                           任担保
镇江索普醋酸                                                       连带责
                                           6,340,000.00
有限公司                                                           任担保
镇江索普醋酸                                                       连带责
                                          24,000,000.00
有限公司                                                           任担保
镇江索普醋酸                                                       连带责
                                          16,480,000.00
有限公司                                                           任担保
镇江索普醋酸                                                       连带责
                                           8,400,000.00
有限公司                                                           任担保
                                            担保是否
                                                                是否为关
担保对象               担保期限             已经履行
                                                                联方担保
                                                完毕
江苏索普(集           2004-08-20~
                                                  否                  是
团)有限公司           2005-08-18
江苏索普(集           2004-08-31~
                                                  否                  是
团)有限公司           2005-08-25
镇江索普醋酸           2005-03-18~
                                                  否                  是
有限公司               2006-03-17
镇江索普醋酸           2004-09-27~
                                                  否                  是
有限公司               2006-09-10
镇江索普醋酸           2004-09-30~
                                                  否                  是
有限公司               2005-09-10
镇江索普醋酸           2004-10-15~
                                                  否                  是
有限公司               2005-10-15
镇江索普醋酸           2004-10-15~
                                                  否                  是
有限公司               2006-10-15
报告期内担保发生额合计                                                  0
报告期末担保余额合计                                               14,622
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                      0
报告期末对控股子公司担保余额合计                                        0
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                           14,622
担保总额占公司净资产的比例                                          40.58
    公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保
                                                                   14,622
的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
                                                                   14,622
债务担保金额
违规担保总额                                                       14,622
    公司要求大股东积极归还欠款,同时努力降低担保余额。在无法解除担保责任的情况下,为降低担保风险,公司同意担保到期即进行转期。
    不存在需要承担连带清偿责任的未到期担保。
    5、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (八)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (九)聘任、解聘会计师事务所情况
    公司未改聘会计师事务所。
    报告期内没有发生聘任、解聘会计师事务所情况。
    (十)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、董事会、董事没有受到任何处罚。
    (十一)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)、审计报告
    (二)财务报表
                                 资产负债表
    2005年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                 附注
项目                                  合                             母公
                                      并                               司
流动资产:
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积
盈余公积
其中:法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
益)合计
负债和所有者权益(或股
东权益)总计
                                                                     合并
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                     8,927,303.69
短期投资                                                    27,000,000.00
应收票据                                                    12,883,838.53
应收股利
应收利息
应收账款                                                    71,283,727.22
其他应收款                                                 357,655,320.04
预付账款                                                     4,572,840.98
应收补贴款
存货                                                        49,903,417.86
待摊费用                                                       516,584.70
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               532,743,033.02
长期投资:
长期股权投资                                                11,218,571.07
长期债权投资
长期投资合计                                                11,218,571.07
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               440,560,742.98
减:累计折旧                                               184,653,140.21
固定资产净值                                               255,907,602.77
减:固定资产减值准备                                         2,866,250.59
固定资产净额                                               253,041,352.18
工程物资
在建工程                                                    12,835,516.20
固定资产清理                                                 2,148,908.21
固定资产合计                                               268,025,776.59
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     8,933,699.32
长期待摊费用                                                   252,674.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       9,186,373.64
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   821,173,754.32
流动负债:
短期借款                                                   358,540,000.00
应付票据
应付账款                                                    46,485,833.19
预收账款                                                    15,681,005.54
应付工资                                                       453,854.02
应付福利费                                                     429,681.78
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     4,405,853.18
其他应交款                                                     591,251.38
其他应付款                                                   3,771,629.64
预提费用                                                     2,213,882.61
预计负债
一年内到期的长期负债                                        22,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               454,870,518.84
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   457,807,518.84
少数股东权益                                                 3,017,300.05
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                         306,421,452.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                                                    45,261,940.85
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                            12,389,906.53
未分配利润                                                 -16,114,270.48
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           360,348,935.43
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           821,173,754.32
东权益)总计
                                                                     合并
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                    21,615,152.32
短期投资                                                    25,000,000.00
应收票据                                                     1,485,574.50
应收股利
应收利息
应收账款                                                    70,767,812.29
其他应收款                                                 377,453,984.37
预付账款                                                    24,226,094.24
应收补贴款
存货                                                        25,113,964.94
待摊费用                                                       575,936.02
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               546,238,518.68
长期投资:
长期股权投资                                                11,297,151.51
长期债权投资
长期投资合计                                                11,297,151.51
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               449,724,531.85
减:累计折旧                                               177,726,781.67
固定资产净值                                               271,997,750.18
减:固定资产减值准备                                         2,866,250.59
固定资产净额                                               269,131,499.59
工程物资
在建工程                                                     3,562,103.09
固定资产清理
固定资产合计                                               272,693,602.68
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     8,618,912.04
长期待摊费用                                                   303,209.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       8,922,121.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   839,151,394.11
流动负债:
短期借款                                                   388,540,000.00
应付票据
应付账款                                                    32,756,034.65
预收账款                                                     9,222,965.67
应付工资                                                        31,860.76
应付福利费                                                      12,769.54
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     3,461,046.47
其他应交款                                                     447,068.20
其他应付款                                                   5,641,639.91
预提费用                                                       727,783.74
预计负债
一年内到期的长期负债                                        40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               481,138,696.44
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   484,075,696.44
少数股东权益                                                 3,170,835.74
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                         306,421,452.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                                                    38,021,153.47
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                            12,389,906.53
未分配利润                                                 -17,317,556.60
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           351,904,861.93
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           839,151,394.11
东权益)总计
                                                                   母公司
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                     8,925,024.19
短期投资                                                    27,000,000.00
应收票据                                                    12,483,838.53
应收股利
应收利息
应收账款                                                    71,283,727.22
其他应收款                                                 357,649,969.89
预付账款                                                     4,029,670.68
应收补贴款
存货                                                        49,591,711.64
待摊费用                                                       477,649.03
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               531,441,591.18
长期投资:
长期股权投资                                                22,569,366.48
长期债权投资
长期投资合计                                                22,569,366.48
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               424,783,115.18
减:累计折旧                                               181,746,711.05
固定资产净值                                               243,036,404.13
减:固定资产减值准备                                         2,866,250.59
固定资产净额                                               240,170,153.54
工程物资
在建工程                                                    12,835,516.20
固定资产清理                                                 2,148,908.21
固定资产合计                                               255,154,577.95
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     8,933,699.32
长期待摊费用                                                   252,674.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       9,186,373.64
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   818,351,909.25
流动负债:
短期借款                                                   358,540,000.00
应付票据
应付账款                                                    46,924,237.74
预收账款                                                    15,681,005.54
应付工资                                                       403,220.02
应付福利费                                                     410,712.64
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     4,423,317.01
其他应交款                                                     588,992.51
其他应付款                                                   3,771,629.64
预提费用                                                     2,069,882.61
预计负债
一年内到期的长期负债                                        22,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               455,110,525.21
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   458,047,525.21
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                         306,421,452.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                                                    45,261,940.85
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                            12,389,906.53
未分配利润                                                 -16,158,821.87
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           360,304,384.04
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           818,351,909.25
东权益)总计
                                                                   母公司
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                    21,096,183.14
短期投资                                                    25,000,000.00
应收票据                                                     1,485,574.50
应收股利
应收利息
应收账款                                                    70,767,812.29
其他应收款                                                 377,368,574.37
预付账款                                                    23,542,495.45
应收补贴款
存货                                                        24,683,985.37
待摊费用                                                       575,936.02
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               544,520,561.14
长期投资:
长期股权投资                                                23,225,533.56
长期债权投资
长期投资合计                                                23,225,533.56
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               433,953,044.05
减:累计折旧                                               175,241,599.70
固定资产净值                                               258,711,444.35
减:固定资产减值准备                                         2,866,250.59
固定资产净额                                               255,845,193.76
工程物资
在建工程                                                     3,562,103.09
固定资产清理
固定资产合计                                               259,407,296.85
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     8,618,912.04
长期待摊费用                                                   303,209.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       8,922,121.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   836,075,512.79
流动负债:
短期借款                                                   388,540,000.00
应付票据
应付账款                                                    33,023,452.85
预收账款                                                     9,222,965.67
应付工资
应付福利费
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     3,381,966.30
其他应交款                                                     440,818.41
其他应付款                                                   5,641,639.91
预提费用                                                       727,783.74
预计负债
一年内到期的长期负债                                        40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               481,276,154.38
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   484,213,154.38
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                         306,421,452.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                                                    38,021,153.47
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                            12,389,906.53
未分配利润                                                 -17,360,060.12
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           351,862,358.41
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           836,075,512.79
东权益)总计
    公司法定代表人:宋勤华                  主管会计工作负责人:宋勤华
            会计机构负责人:刘艳红
                               利润及利润分配表
    2005年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                  附注
项目                                 合                              母公
                                     并                                司
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损
以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损
以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额
以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                     合并
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           217,671,111.05
减:主营业务成本                                           184,766,486.99
主营业务税金及附加                                           1,061,409.73
二、主营业务利润(亏损
                                                            31,843,214.33
以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损
                                                              -144,617.38
以“-”号填列)
减:营业费用                                                  5,176,698.91
管理费用                                                    10,208,265.39
财务费用                                                     9,457,784.23
三、营业利润(亏损以
                                                             6,855,848.42
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                                               -78,580.44
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                      32,957.99
减:营业外支出                                               1,164,727.73
四、利润总额(亏损总额
                                                             5,645,498.24
以“-”号填列)
减:所得税                                                   4,595,747.81
减:少数股东损益                                              -153,535.69
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                                             1,203,286.12
”号填列)
加:年初未分配利润                                         -17,317,556.60
其他转入
六、可供分配的利润                                         -16,114,270.48
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     -16,114,270.48
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                                           -16,114,270.48
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                     合并
项目
                                                               上年同期数
一、主营业务收入                                           194,619,654.30
减:主营业务成本                                           159,482,105.95
主营业务税金及附加                                           1,409,537.83
二、主营业务利润(亏损
                                                            33,728,010.52
以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损
                                                               177,097.30
以“-”号填列)
减:营业费用                                                  6,069,881.72
管理费用                                                    11,103,359.65
财务费用                                                     2,394,056.30
三、营业利润(亏损以
                                                            14,337,810.15
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                                              -111,015.60
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                      15,406.62
减:营业外支出                                               1,029,123.61
四、利润总额(亏损总额
                                                            13,213,077.56
以“-”号填列)
减:所得税                                                   3,018,823.67
减:少数股东损益                                            -1,125,778.54
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                                            11,320,032.43
”号填列)
加:年初未分配利润                                         -19,712,609.52
其他转入
六、可供分配的利润                                          -8,392,577.09
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      -8,392,577.09
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                                            -8,392,577.09
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                   母公司
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           217,671,111.05
减:主营业务成本                                           184,354,492.57
主营业务税金及附加                                           1,061,409.76
二、主营业务利润(亏损
                                                            32,255,208.72
以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损
                                                              -144,617.38
以“-”号填列)
减:营业费用                                                  5,176,698.91
管理费用                                                     9,909,609.68
财务费用                                                     9,455,238.42
三、营业利润(亏损以
                                                             7,569,044.33
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                                              -656,167.08
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                      32,957.99
减:营业外支出                                               1,148,849.18
四、利润总额(亏损总额
                                                             5,796,986.06
以“-”号填列)
减:所得税                                                   4,595,747.81
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                                             1,201,238.25
”号填列)
加:年初未分配利润                                         -17,360,060.12
其他转入
六、可供分配的利润                                         -16,158,821.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     -16,158,821.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                                           -16,158,821.87
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                   母公司
项目
                                                               上年同期数
一、主营业务收入                                           194,074,325.88
减:主营业务成本                                           158,864,135.89
主营业务税金及附加                                           1,400,052.22
二、主营业务利润(亏损
                                                            33,810,137.77
以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损
                                                               173,008.71
以“-”号填列)
减:营业费用                                                  6,069,881.72
管理费用                                                     9,115,958.92
财务费用                                                     2,119,169.85
三、营业利润(亏损以
                                                            16,678,135.99
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                                            -1,442,788.93
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                      15,406.62
减:营业外支出                                               1,010,734.87
四、利润总额(亏损总额
                                                            14,240,018.81
以“-”号填列)
减:所得税                                                   3,018,823.67
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                                            11,221,195.14
”号填列)
加:年初未分配利润                                         -20,453,893.02
其他转入
六、可供分配的利润                                          -9,232,697.88
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      -9,232,697.88
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                                            -9,232,697.88
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:宋勤华                 主管会计工作负责人:宋勤华
         会计机构负责人:刘艳红
                                 现金流量表
    2005年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                             附注
项目
                                                        合并       母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               152,651,319.73
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              15,488,902.31
现金流入小计                                               168,140,222.04
购买商品、接受劳务支付的现金                                70,512,817.97
支付给职工以及为职工支付的现金                              16,425,960.30
支付的各项税费                                              16,531,866.20
支付的其他与经营活动有关的现金                              15,380,543.89
现金流出小计                                               118,851,188.36
经营活动产生的现金流量净额                                  49,289,033.68
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         3,080,000.00
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     1,349,625.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                             3,518,833.28
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 7,948,458.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                             7,088,005.80
现金
投资所支付的现金                                             2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 9,088,005.80
投资活动产生的现金流量净额                                  -1,139,547.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           235,540,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               235,540,000.00
偿还债务所支付的现金                                       283,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,837,334.79
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               296,377,334.79
筹资活动产生的现金流量净额                                 -60,837,334.79
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -12,687,848.63
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       1,203,286.12
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                           -153,535.69
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                      -1,181,034.41
固定资产折旧                                                14,742,931.86
无形资产摊销                                                   595,579.92
长期待摊费用摊销                                                58,957.34
待摊费用减少(减:增加)                                        59,351.32
预提费用增加(减:减少)                                     1,486,098.87
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     9,514,033.57
投资损失(减:收益)                                            78,580.44
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -24,789,452.92
经营性应收项目的减少(减:增加)                              27,428,513.73
经营性应付项目的增加(减:减少)                              20,245,723.53
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  49,289,033.68
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               8,927,303.69
减:现金的期初余额                                          21,615,152.32
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -12,687,848.63
项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               152,651,319.73
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              15,488,255.22
现金流入小计                                               168,139,574.95
购买商品、接受劳务支付的现金                                70,509,043.02
支付给职工以及为职工支付的现金                              16,185,447.86
支付的各项税费                                              16,431,491.89
支付的其他与经营活动有关的现金                              15,214,008.82
现金流出小计                                               118,339,991.59
经营活动产生的现金流量净额                                  49,799,583.36
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         3,080,000.00
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     1,349,625.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                             3,518,833.28
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 7,948,458.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                             7,081,865.80
现金
投资所支付的现金                                             2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 9,081,865.80
投资活动产生的现金流量净额                                  -1,133,407.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           235,540,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               235,540,000.00
偿还债务所支付的现金                                       283,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,837,334.79
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               296,377,334.79
筹资活动产生的现金流量净额                                 -60,837,334.79
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -12,171,158.95
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       1,201,238.25
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                      -1,181,034.41
固定资产折旧                                                14,321,684.67
无形资产摊销                                                   595,579.92
长期待摊费用摊销                                                58,957.34
待摊费用减少(减:增加)                                        98,286.99
预提费用增加(减:减少)                                     1,342,098.87
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     9,514,033.57
投资损失(减:收益)                                           656,167.08
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -24,907,726.27
经营性应收项目的减少(减:增加)                              27,608,025.39
经营性应付项目的增加(减:减少)                              20,492,271.96
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  49,799,583.36
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               8,925,024.19
减:现金的期初余额                                          21,096,183.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -12,171,158.95
    公司法定代表人:宋勤华                  主管会计工作负责人:宋勤华
            会计机构负责人:刘艳红
    合并资产减值表
    2005年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                                     本期
项目                                           期初余额
                                                                   增加数
坏账准备合计                              27,476,808.22         75,543.83
其中:应收账款                             6,694,326.27
其他应收款                                20,782,481.95         75,543.83
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                       2,866,250.59
其中:房屋、建筑物
机器设备                                   2,866,250.59
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
                                         本期减少数
项目                                                             期末余额
                                               合计
坏账准备合计                           1,260,880.72         26,291,471.33
其中:应收账款                         1,260,880.72          5,433,445.55
其他应收款                                                  20,858,025.78
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                   2,866,250.59
其中:房屋、建筑物
机器设备                               2,866,250.59
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
    公司法定代表人:宋勤华                  主管会计工作负责人:宋勤华
            会计机构负责人:刘艳红
    母公司资产减值表
    2005年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                                     本期
项目                                           期初余额
                                                                   增加数
坏账准备合计                              27,472,218.22         79,846.31
其中:应收账款                             6,694,326.27
其他应收款                                20,777,891.95         79,846.31
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                       2,866,250.59
其中:房屋、建筑物
机器设备                                   2,866,250.59
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
                                         本期减少数
项目                                                             期末余额
                                               合计
坏账准备合计                           1,260,880.72         26,291,183.81
其中:应收账款                         1,260,880.72          5,433,445.55
其他应收款                                                  20,857,738.26
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                         2,866,250.59
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     2,866,250.59
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
    公司法定代表人:宋勤华                  主管会计工作负责人:宋勤华
            会计机构负责人:刘艳红
    股东权益增减变动表
    2005年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
项目                                                               本期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                      306,421,452
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(股本)
本期减少数
期末余额                                                      306,421,452
二、资本公积
期初余额                                                    38,021,153.47
本期增加数                                                   7,240,787.38
其中:资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价                                                 7,240,787.38
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                    45,261,940.85
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                    12,389,906.53
本期增加数
其中:从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                    12,389,906.53
其中:法定盈余公积                                          12,389,906.53
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    12,389,906.53
本期增加数
其中:从净利润中提取数
本期减少数
其中:其他集体福利支出
期末余额                                                    12,389,906.53
五、未分配利润
期初未分配利润                                             -17,317,556.60
本期净利润(净亏损以“-”号填列)                            1,203,286.12
本期利润分配
期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                  -16,114,270.48
项目                                                               上期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                      306,421,452
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(股本)
本期减少数
期末余额                                                      306,421,452
二、资本公积
期初余额                                                    25,973,122.46
本期增加数                                                  12,048,031.01
其中:资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价                                                12,028,031.01
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                       20,000
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                    38,021,153.47
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                    12,389,906.53
本期增加数
其中:从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                    12,389,906.53
其中:法定盈余公积                                          12,389,906.53
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    12,389,906.53
本期增加数
其中:从净利润中提取数
本期减少数
其中:其他集体福利支出
期末余额                                                    12,389,906.53
五、未分配利润
期初未分配利润                                             -19,712,609.52
本期净利润(净亏损以“-”号填列)                            2,395,052.92
本期利润分配
期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                  -17,317,556.60
    公司法定代表人:宋勤华                  主管会计工作负责人:宋勤华
            会计机构负责人:刘艳红
    应交增值税明细表
    2005年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
项目                                                                 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数(以“-”号填列)
2.销项税额                                                 39,754,511.49
出口退税
进项税额转出                                                   384,015.70
转出多交增值税                                                  82,810.39
3.进项税额                                                 30,522,414.15
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税                                               9,616,113.04
4.期末未抵扣数(以“-”号填列)
二、未交增值税
1.年初未交数(多交数以“-”号填列)                           822,206.87
2.本期转入数(多交数以“-”号填列)                         9,616,113.04
3.本期已交数                                               11,219,377.15
4.期末未交数(多交数以“-”号填列)                          -781,057.24
    公司法定代表人:宋勤华                  主管会计工作负责人:宋勤华
            会计机构负责人:刘艳红
    公司概况
     江苏索普化工股份有限公司(以下简称"公司")系1996年6月3日经江苏省人民政府
苏政复[1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称"索普集团")、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
    1996年8月27日公司向社会公开发行人民币普通股1,500.00万股,其中向内部职工配售150.00万股,向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996年9月18日在上海证券交易所上市,向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。
    公司经营范围:化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产。公司注册资本为人民币306,421,452.00元,企业法人营业执照注册号为3200001103206。
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。
    (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息冲减投资成本。
    (3)短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的账面价值以及已计未领取的现金股利、利息后的余额,确认为投资收益或损失,计入当期损益。(4短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
    (4)报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏账转销。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备
帐龄                                                  应收帐款计提比例(%)
1年以内(含1年)                                                        5.1
1-2年                                                                 15
2-3年                                                                 30
3年以上                                                                50
帐龄                                                其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                                                        5.1
1-2年                                                                 15
2-3年                                                                 30
3年以上                                                                50
    公司坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额,按账龄分析法结合个别分析法计提
    9、存货核算方法
    (1)存货分类:公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易耗品及其他。
    (2)取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法:公司原料及主要材料按取得时的实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按计划成本记账,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
    (3)存货的盘存制度:公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制,对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
    (4)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法:公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备,计入当期损益。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%,但具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实质控制权的,长期股权投资采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    (2)股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算的长期股权投资,取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,作为股权投资差额,调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“长期股权投资-股权投资差额”科目,并按规定的期限摊销计入损益,合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过十年的期限摊销;初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“资本公积—股权投资准备”科目。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
    11、委托贷款核算方法
    (1)委托贷款计价及其收益确认方法委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认的应收利息冲回。
    (2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法报告期终了公司对委托贷款按本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于本金的部分确认为委托贷款减值准备。具体计提方法为:按单项委托贷款计算确定所计提的委托贷款减值准备,并计入当期损益。
    12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
    (1)固定资产标准:
    ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
    ②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产分类:公司固定资产分为房屋及建筑物、运输设备和机器设备。
    (3)固定资产计价:公司固定资产按实际成本入账。
    (4)固定资产的折旧方法:公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定的折旧率如下:
类    别                预计使用年限                        年折旧率(%)
房屋及建筑物                20~25年                           4.85~3.88
运输设备                     6~12年                          16.17~8.08
机器设备                        10年                                  9.7
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    ①确认标准:报告期终了对固定资产逐项进行检查,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。
    ②计提方法:固定资产减值准备按单项资产计提。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
    (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:报告期终了对在建工程进行全面检查,如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的;(B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
    14、无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价:公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。
    (2)无形资产的摊销方法和摊销年限:自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销;如果合同和法律都没有规定受益年限的,摊销期限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对无形资产逐项进行检查,如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余摊销年限内可能不会恢复;(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
    15、开办费长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际发生额核算,并按其受益期平均摊销.
    16、借款费用的会计处理方法
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品收入的确认:销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认:在劳务已经提供,劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的实现。
    18、所得税的会计处理方法
    公司采用应付税款法。
    19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:    (1)合并范围的确定原则:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。
    (2)合并所采用的会计方法:以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
    20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    (四)税项
    1、企业所得税:按应纳税所得额的33%计缴;
    2、增值税:化工产品和电执行17%的税率,蒸汽执行13%的税率;    3、营业税:让渡资产使用权按收入5%的计缴;
    4、城建税:按实际缴纳流转税税额的7%计缴;
    5、教育费附加:按实际缴纳流转税税额的4%计缴。
    (五)控股子公司及合营企业
                                                                     单位:万
元   币种:人民币
                    注册       法定代        注册资
单位名称                                                         经营范围
                     地          表人            本
金坛市索普基础      江苏                                   石灰产品的开发
                               宋勤华         1,500
原料有限公司        金坛                                       制造、购销
                                          权益比例
                                             (%)                     是否
单位名称                   投资额
                                                                     合并
                                          直      间
                                          接      接
金坛市索普基础
                         1,236.36         79                           是
原料有限公司
    (六)合并会计报表附注:
    1、货币资金:
    (1)货币资金分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                        期末数                                 期初数
现金                        689.08                               1,182.36
银行存款              8,026,566.27                          21,613,969.96
其他货币资金            900,048.34
合计                  8,927,303.69                          21,615,152.32
    货币资金期末余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
    2、短期投资:
    (1)短期投资分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                  期初数
项目                                                 跌价            帐面
                             帐面余额
                                                     准备            净额
股权投资合计
其中:股票投资
其他股权投

债券投资合计
其中:国债投资
其他债券
基金投资
其他短期投资            25,000,000.00
合计                    25,000,000.00
                                            期末数
                                                                   期末市
项目                                      跌价         帐面
                         帐面余额                                  价总额
                                          准备          净额
股权投资合计
其中:股票投资
其他股权投

债券投资合计
其中:国债投资
其他债券
基金投资
其他短期投资        27,000,000.00
合计                27,000,000.00
    (2)短期债券投资
                                                                       单位:
元   币种:人民币
债券名称                                                         投资金额
合计
    (3)其他短期投资
                                                                       单位:
元   币种:人民币
被投资单位名称                          期末数                     期初数
镇江市商业银行委托贷款           25,000,000.00              25,000,000.00
湘财荷银基金                      2,000,000.00                          0
合计                             27,000,000.00              25,000,000.00
    湘财荷银基金现已赎回,取得投资收益20,517.03元。
    短期投资变现不存在重大限制。
    3、应收票据:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
种类                             期末数                            期初数
银行承兑汇票              12,883,838.53                      1,485,574.50
合计                      12,883,838.53                      1,485,574.50
    本账户期末余额中持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位江苏索普(集团)有限公司欠款100万元。
    4、应收账款:
    (1)应收账款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                              期末数
                                            账面余额
账龄
                                     金额                            比例
一年
                              70831535.07                           92.33
以内
一至
                               1982659.19                            2.58
二年
二至
                               1763724.14                            2.79
三年
三年
                               1763724.14                            2.30
以上
合计                          76717172.77                             100
                                 期末数
                               坏账准备
                                                                       账
账龄
                                                计
                                                                       面
                           金额                 提
                                                                       净
                                                比
                                                                       额
                                                例
一年
                     3612408.29
以内
一至
                      297398.88
二年
二至
                      641776.31
三年
三年
                      881862.07
以上
合计                 5433445.55
                                         期初数
                                       账面余额
账龄
                             金额                                    比例
一年
                      58507348.14                                   75.53
以内
一至
                      15679405.50                                   20.24
二年
二至
                       1395758.87                                    1.80
三年
三年
                       1879626.05                                    2.43
以上
合计                  77462138.56                                     100
                                           期初数
                                          坏账准备
                                                                       账
账龄
                                                      计
                                                                       面
                                金额                  提
                                                                       净
                                                      比
                                                                       额
                                                      例
一年
                          2983874.76
以内
一至
                          2351910.83
二年
二至
                           418727.66
三年
三年
                           939813.02
以上
合计                      6694326.27
    (2)应收账款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                      期末数
                                        金额                         比例
前五名欠款单位合计及比例       65,431,835.06                        85.29
                                      期初数
                                        金额                         比例
前五名欠款单位合计及比例       63,682,303.59                        82.21
    (3)应收帐款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
单位名称                   与本公司关系                          欠款金额
索普集团                       控股股东                     40,125,147.89
合计                                  /                     40,125,147.89
                               欠款时间                          欠款原因
单位名称                                                             货款
索普集团                              /                                 /
合计
    (4)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                              期末数
单位名称
                             欠款金额                        计提坏帐金额
索普集团                40,125,147.89                        2,046,382.54
合计                    40,125,147.89                        2,046,382.54
                                               期初数
单位名称
                             欠款金额                        计提坏帐金额
索普集团                29,521,809.96                        1,505,612.31
合计                    29,521,809.96                        1,505,612.31
    截止2005年6月30日,应收账款余额76,717,172.77元,坏账准备余额5,433,445.55元,应收账款账面价值71,283,014.74元。
    5、其他应收款:
    (1)其他应收款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                期末数
                                              账面余额

                                                                     比例
龄                                  金额
                                                                      (%)

年                        366,967,793.15                            96.95



至                         10,800,000.00                             2.85



至                                540.00


                              745,012.67                             0.20




合                        378,513,345.82                              100

                                      期末数
                                    坏账准备
                                                  计                   账

                                                  提                   面
龄                             金额
                                                  比                   净
                                                                       额
                                               (%)例

年                    18,715,362.55



至                     1,620,000.00



至                           162.00


                         522,506.34




合                    20,858,025.78

                                           期初数
                                         账面余额

                                                                     比例
龄                             金额
                                                                      (%)

年                   397,485,761.97                                 99.81



至                        41,531.68                                  0.01



至                           540.00                                  0.00


                         708,632.67                                  0.18




合                   398,236,466.32                                   100

                                          期初数
                                         坏账准备
                                                       计
                                                                       账
                                                       提
账                                                                     面
                                                       比
龄                            金额                                     净
                                                       例
                                                        (              额
                                                        %
                                                        )

年                   20,271,773.86



至                        6,229.75



至                          162.00


                        504,316.34




合                   20,782,481.95

    (2)其他应收款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                               期末数
                                                 金额                比例
前五名欠款单位合计及比例               377,720,599.66               99.79
                                               期初数
                                                 金额                比例
前五名欠款单位合计及比例               395,917,110.47               99.42
    (3)其他应收款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
单位名称                    与本公司关系                         欠款金额
索普集团                    控股股东                       364,853,632.05
深圳市同田生化技术有
                            参股公司                        10,800,000.00
限公司
深圳市国赛生物技术有
                            参股公司                         1,400,000.00
限公司
镇江索普运输产业有限        关联方,控股股东全资子
                                                               366,967.61
公司                        公司
合计                        /                              377,420,599.66
                                    欠款时
单位名称                                                         欠款原因
                                        间
                                                             非经营性资金
索普集团
                                                                     占用
深圳市同田生化技术有
                                                                   暂借款
限公司
深圳市国赛生物技术有
                                                                   暂付款
限公司
镇江索普运输产业有限
                                                                   暂付款
公司
合计                                     /                              /
    索普集团持有我公司69.3%的股权,系我公司控股股东。其期末欠款金额占前五名欠款单位合计欠款总额的96.59%,占本帐户总额的比例为96.39%。
    (4)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                             期末数
单位名称
                           欠款金额                          计提坏帐金额
索普集团             364,853,632.05                         18,607,535.23
合计                 364,853,632.05                         18,607,535.23
                                             期初数
单位名称
                           欠款金额                          计提坏帐金额
索普集团             376,825,611.85                         19,218,106.20
合计                 376,825,611.85                         19,218,106.20
    截止2005年6月30日,其他应收款余额378,513,345.82元,坏账准备余额20,858,025.78元,其他应收款账面价值357,655,320.04元。
    6、预付帐款:
    (1)预付帐款帐龄
                                                                        单位
:元   币种:人民币
                                                  期末数
账龄
                                    金额                             比例
一年以内                    1,845,130.24                            40.35
一至二年                    2,365,469.44                            51.73
二至三年                      361,646.88                             7.91
三年以上                          594.42                             0.01
合计                        4,572,840.98                           100.00
                                                  期初数
账龄
                                    金额                             比例
一年以内                   23,140,052.94                            95.52
一至二年                    1,085,446.88                             4.48
二至三年
三年以上                          594.42
合计                       24,226,094.24                           100.00
    (2)预付帐款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                        期末数
                                                 金额                比例
前五名欠款单位合计及比例                 3,256,153.87               71.21
                                                         期初数
                                                 金额                比例
前五名欠款单位合计及比例                17,065,950.71               70.44
    (3)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、存货:
    (1)存货分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                            期末数
项目                                        跌价准                 账面价
                            账面余额
                                                备                     值
原材料                 16,472,240.15
库存商品               32,597,635.65
在产品及自制半成
                          789,762.06

低值易耗品                 43,780.00
合计                   49,903,417.86
                                                期初数
项目                                             跌价准            账面价
                                账面余额
                                                     备                值
原材料                     12,085,853.26
库存商品                   11,732,270.91
在产品及自制半成
                            1,252,317.77

低值易耗品                     43,523.00
合计                       25,113,964.94
    原材料包括原、辅材料及包装物。库存商品指产成品。
    (2)存货跌价准备
    ①存货跌价准备计提的依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    ②可变现净值确定的依据为:在正常销售经营过程中,以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。
    本账户余额期末数比年初数上升98.71%,主要系期末许多出口产品因未收到出口报关信息而不能作销售处理,导致产成品帐面库存增加所致。
    8、待摊费用:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
类别                        期初数            本期增加数       本期摊销数
保险费                  575,936.02
房产税
合计                    575,936.02
类别                               期末数                    期末结存原因
保险费                          91,672.61                        尚未摊销
房产税                         424,912.09                        尚未摊销
合计                           516,584.70                               /
    9、长期投资:
    (1)长期投资分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                          期初数             本期增加
股票投资                                  126,000.00
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资                           10,057,928.86
股权投资差额                            1,113,222.65
合并价差
合计                                   11,297,151.51
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                                                    /
项目                                    本期减少                   期末数
股票投资                                                       126,000.00
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资                                                10,057,928.86
股权投资差额                           78,580.44             1,034,642.21
合并价差
合计                                                        11,218,571.07
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                           /
    (2)长期股票投资
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                               股票数          初始投资成
被投资公司名称            股份类别
                                                   量                  本
宁沪高速公路股份有        社会法人
                                               70,000          126,000.00
限公司                          股
合计                             /             70,000          126,000.00
                                               期末市          期末市价总
被投资公司名称            投资金额
                                                   价                  额
宁沪高速公路股份有
                        126,000.00               6.40          448,000.00
限公司
合计                    126,000.00                  /          448,000.00
    (3)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                             与母公司                占被投资公司注册资本
被投资单位名称
                                 关系                             比例(%)
                             对子公司
深圳索普商贸有限公司                                                   20
                                 投资
镇江索普海达克新材料有       对子公司
限公司                           投资
深圳市同田生化技术有限       对子公司
公司                             投资
被投资单位名称                          期初余额                 期末余额
深圳索普商贸有限公司                  120,000.00               120,000.00
镇江索普海达克新材料有
                                    6,200,620.98             6,200,620.98
限公司
深圳市同田生化技术有限
                                    3,737,307.88             3,737,307.88
公司
    (4)其他股权投资
                                                                       单位:
元   币种:人民币
被投资单位名称      占被投资公司注册资本比例(%)     期初余额     期末余额
    述被投资单位均为我公司参股子公司。
    (5)股权投资差额
                                                                       单位:
元   币种:人民币
被投资单
                              期初金额                           初始余额
位名称
金坛市索
普基础原
                          1,113,222.65                       1,571,608.55
料有限公

合计                      1,113,222.65                       1,571,608.55
被投资单
                              本期减少                           摊销金额
位名称
金坛市索
普基础原
                             78,580.44                         536,966.34
料有限公

合计                         78,580.44                         536,966.34
                                                                       摊
被投资单                                       形成
                          期末余额                                     销
位名称                                         原因
                                                                       年
                                                                       限
金坛市索
                                               对子
普基础原
                      1,034,642.21             公司                    10
料有限公
                                               投资

合计                  1,034,642.21                /                     /
    10、固定资产:
             单位:元     币种:人民币
项目                                     期初数                本期增加数
一、原价合计:
其中:房屋及建筑物               134,020,919.30                 57,148.70
机器设备                         314,688,364.55              3,761,103.90
运输设备                           1,015,248.00                 85,901.91
二、累计折旧合计:
其中:房屋及建筑物                36,554,918.62              2,565,936.38
机器设备                         140,371,659.30             12,142,679.59
运输设备                             800,203.75                 34,315.89
三、固定资产净值合计             271,997,750.18
其中:房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
项目                                本期减少数                     期末数
一、原价合计:
其中:房屋及建筑物                                         134,078,068.00
机器设备                         13,067,943.38             305,381,525.07
运输设备                                                     1,101,149.91
二、累计折旧合计:
其中:房屋及建筑物                                          39,122,370.96
机器设备                          7,816,573.32             144,696,249.61
运输设备                                                       834,519.64
三、固定资产净值合计                                       255,907,602.77
其中:房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
    (1)公司本期从在建工程转入固定资产2,324,789.63元。
    (2) 2004年12月31日公司固定资产有27,673.58平方米的房产和原值为13,702万元的机器设备被作为抵押物向中国工商银行镇江市谏壁支行取得贷款4,040万元。
    (3)本期报废、出售固定资产的原值13,067,943.38元,相应转出累计折旧7,816,573.32元,处置损失2,148,908.21元,出售价款为3,150,833.28元。
    11、在建工程:
             单位:元     币种:人民币
                                                期末数
项目
                             帐面余额         减值准备           帐面净额
在建工程                12,835,516.20
                                                期初数
项目
                             帐面余额         减值准备           帐面净额
在建工程                 3,562,103.09
    (1)在建工程项目变动情况:
             单位:元     币种:人民币
项目名称                      预算数                               期初数
2.5万吨ADC扩
                       20,455,000.00
产改造
AC粉碎产品改
                        2,984,000.00                           881,478.43

改性ADC扩产改
                        9,860,000.00                            45,110.00

离子膜碱              106,840,000.00                              360,000
其他零星工程                                                 2,275,514.66
合计                                                         3,562,103.09
                                                                   本期减
项目名称                   本期增加
                                                                       少
2.5万吨ADC扩
                       2,324,789.63
产改造
AC粉碎产品改
                       1,037,985.74

改性ADC扩产改
                       3,151,635.71

离子膜碱               4,619,456.80
其他零星工程             464,334.86
合计                  11,598,202.74
                            转入固定资                             资金来
项目名称
                                    产                                 源
2.5万吨ADC扩
                          2,324,789.63                               自筹
产改造
AC粉碎产品改
                                                                     自筹

改性ADC扩产改
                                                                     自筹

离子膜碱                                                             自筹
其他零星工程                                                         自筹
合计                      2,324,789.63                                  /
项目名称                                                           期末数
2.5万吨ADC扩
产改造
AC粉碎产品改
                                                             1,919,464.17

改性ADC扩产改
                                                             3,196,745.71

离子膜碱                                                     4,979,456.80
其他零星工程                                                 2,739,849.52
合计                                                        12,835,516.20
    (1)在建工程余额中无资本化利息。
    (2)期末无账面价值高于可收回金额的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
    (3)在建工程期末数较年初数上升260.34%的主要原因是本期工程项目投入增加。
    12、无形资产:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                期末数
项目
                        帐面余额              减值准备           帐面净额
无形资产            8,933,699.32
                                                期初数
项目
                                帐面余额      减值准备           帐面净额
无形资产                    8,618,912.04
    (1)无形资产变动情况:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
          取
种        得                    实际成本                           期初数
类        方
          式

ADC

          购               11,684,007.20                     8,618,912.04

          买
使


合         /               11,684,007.20                     8,618,912.04

                  本      本
种                期      期          本期摊销                   累计摊销
类                增      转
                  加      出

ADC

                                  1,077,363.96               2,750,307.88

使


合                                1,077,363.96               2,750,307.88

                                                                       剩
                                                                       余
种                                   期末数                            摊
类                                                                     销
                                                                       期
                                                                       限

ADC
技                                                                     90
                               8,933,699.32
术                                                                     个
使                                                                     月


合                             8,933,699.32                             /

    (2)无形资产减值准备:
    期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
    13、长期待摊费用:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
种类                          原始金额         期初数            本期摊销
房屋装修费                  505,348.70     303,209.20           50,534.88
合计                        505,348.70     303,209.20           50,534.88
                                                                       剩
                                                                       余
种类                      累计摊销             期末数                  摊
                                                                       销
                                                                       期
                                                                       限
房屋装修费              252,674.38         252,674.32                  30
                                                                       个
                                                                       月
合计                    252,674.38         252,674.32                   /
    14、短期借款:
    (1)短期借款分类:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                 期末数                        期初数
质押借款                                  0                             0
抵押借款                      18,400,000.00                 18,400,000.00
担保借款                     340,140,000.00                370,140,000.00
合计                         358,540,000.00                388,540,000.00
    报告期内无逾期借款情况。
    15、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                期末数
账龄
                                    金额                             比例
一年以内                   39,411,424.36                            84.78
一至二年                    3,887,266.10                             8.36
二至三年                      142,992.07                             0.31
三年以上                    3,044,150.66                             6.55
合计                       46,485,833.19                              100
                                                  期初数
账龄
                                    金额                             比例
一年以内                   15,338,822.32                            46.83
一至二年                   13,582,908.94                            41.47
二至三年                      492,256.90                             1.50
三年以上                    3,342,046.49                            10.20
合计                       32,756,034.65                              100
    截止2005年6月30日,应付账款余额46,485,833.19元,其明细情况如下:    (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    (2)本账户余额期末数比年初数上升41.92%,主要系应付的煤款增加所致。
    (3)期末无三年以上账龄的大额应付帐款。
    16、预收帐款:
    (1)预收帐款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                   期末数
账龄
                                        金额                         比例
一年以内                       13,123,652.70                        83.69
一至二年                        1,095,186.89                         6.98
二至三年                          120,924.00                         0.77
三年以上                        1,341,241.95                         8.56
合计                           15,681,005.54                          100
                                                    期初数
账龄
                                        金额                         比例
一年以内                        6,526,516.10                        70.76
一至二年                        1,163,753.89                        12.62
二至三年                          414,873.94                         4.50
三年以上                        1,117,821.74                        12.12
合计                            9,222,965.67                          100
    截止2005年6月30日,预收账款余额15,681,005.54元,其明细情况如下:    (1)本账户期末余额中无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    (2)本账户余额期末数比年初数上升70.02%,主要系预收的货款增加。
    (3)期末无一年以上账龄的大额预收帐款。
    17、应付工资:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目             期末数        期初数                          未支付原因
             453,854.02     31,860.76                计提数与实发数的差额
合计         453,854.02     31,860.76                                   /
    18、应付福利费:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                        期末数         期初数              未支付原因
                        429,681.78      12,769.54              福利费结余
合计                    429,681.78      12,769.54                       /
    19、应交税金:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                    期末数                     期初数
增值税                             -781,057.24                 754,182.14
营业税                                                         374,912.36
所得税                            4,387,688.91               2,209,425.95
个人所得税                              747.61                     999.17
城建税                               26,521.08                  82,290.61
印花税                                                          39,236.24
房产税                              771,952.82
合计                              4,405,853.18               3,461,046.47
项目                                                             计缴标准
增值税                                                     参见附注三税项
营业税                                                     参见附注三税项
所得税                                                     参见附注三税项
个人所得税
城建税                                                     参见附注三税项
印花税
房产税
合计                                                                    /
    20、其他应交款:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                               期末数             期初数     费率说明
教育费附加                      15,154.88           47,884.8
城市拆迁征集基金               173,299.56         173,299.56
综合基金                       402,796.94         225,883.84
合计                           591,251.38         447,068.20
    21、其他应付款:
    (1)其他应付款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                     期末数
账龄
                                      金额                           比例
一年以内                      2,017,219.16                          53.48
一至二年                        311,946.69                           8.27
二至三年                        366,919.84                           9.73
三年以上                      1,075,543.95                          28.52
合计                          3,771,629.64                            100
                                                     期初数
账龄
                                      金额                           比例
一年以内                      3,180,141.05                          56.37
一至二年                        940,023.69                          16.66
二至三年                        301,821.48                           5.35
三年以上                      1,219,653.69                          21.62
合计                          5,641,639.91                            100
    (2)其他应付款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
单位名称                                      欠款金额           欠款时间
职工教育经费                              1,386,998.41
江都市建设工程有限公司镇江分公司            810,796.69
工会经费                                    241,535.59
合计                                                                    /
单位名称                                                         欠款原因
职工教育经费                                         按工资总额的1.5%计提
江都市建设工程有限公司镇江分公司                               安装维修费
工会经费                                               按工资总额的2%计提
合计                                                                    /
    (3)其他应付款的说明:
     截止2005年6月30日,其他应付款余额3,771,629.64元,本账户期末余额中无应付
持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    22、预提费用:
             单位:元        币种:人民币
项目                                 期末数                        期初数
利息支出                         727,783.74                    727,783.74
大修理费用                     1,486,098.87                             0
合计                           2,213,882.61                    727,783.74
项目                                                             结存原因
利息支出                                                 期末最后10天利息
大修理费用                                                 已预提尚未支付
合计                                                                    /
    23、预计负债:
    报告期内不存在预计负债情况。
    24、一年到期的长期负债:
             单位:元     币种:人民币
                     借款起始            借款终止
种类
                           日                  日                    币种
抵押借款                                                           人民币
合计                        /                   /                       /
                       期末数                                      期初数
种类
                     本币金额                币种                本币金额
抵押借款        22,000,000.00              人民币           40,000,000.00
合计            22,000,000.00                   /           40,000,000.00
    截止2005年6月30日,一年内到期的长期负债明细项目列示如下:贷款银行名称                                                    金     额
中国工商银行镇江谏壁支行                                    10,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                                     6,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                                     6,000,000.00
合      计                                                  40,000,000.00
贷款银行名称                                                     贷款期限
中国工商银行镇江谏壁支行                            2003.03.29-2005.08.20
中国工商银行镇江谏壁支行                            2003.11.20-2005.09.20
中国工商银行镇江谏壁支行                            2003.11.20-2005.09.20
合      计
    25、长期借款:
    (1)长期借款分类
    报告期内公司不存在长期借款情况。
    26、股本:
                              单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              218,394,702.00
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                           218,394,702.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                         218,394,702.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                             88,026,750.00
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                          88,026,750.00
三、股份总数                                               306,421,452.00
                                         本次变动增减(+,-)
                                            公积金
                     配股     送股                  增发    其他     小计
                                              转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              218,394,702.00
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                           218,394,702.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                         218,394,702.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                88,026,750
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                          88,026,750.00
三、股份总数                                               306,421,452.00
    2002年12月3日,江苏索普(集团)有限公司将其持有的本公司国有法人股1.06亿股质押给国家开发银行,获取该行的人民币贷款3亿元。质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
    27、资本公积:
             单位:元     币种:人民币
项目                                   期初数                    本期增加
股本溢价                         14,161,283.77
接受捐赠非现金资产准备           3,134,000.00
接受现金捐赠
股权投资准备                         71,400.00
关联交易差价                    18,454,469.70                7,240,787.38
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                     2,200,000.00
合计                            38,021,153.47                7,240,787.38
项目                                 本期减少                      期末数
股本溢价                                                    14,161,283.77
接受捐赠非现金资产准备                                       3,134,000.00
接受现金捐赠
股权投资准备                                                    71,400.00
关联交易差价                                                25,695,257.08
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                 2,200,000.00
合计                                                        45,261,940.85
    索普集团占用公司资金,公司按银行贷款利率收取资金占用费,2005年上半年共收取资金占用费10,941,245.54元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用3,700,458.16元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差7,240,787.38元。
    28、盈余公积:
             单位:元     币种:人民币
项目                                      期初数                 本期增加
法定盈余公积                       12,389,906.53
法定公益金                         12,389,906.53
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计                               24,779,813.06
项目                                    本期减少                   期末数
法定盈余公积                                                12,389,906.53
法定公益金                                                  12,389,906.53
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计                                                        24,779,813.06
    29、未分配利润:
             单位:元       币种:人民币
项目                                      期末数                   期初数
净利润                              1,203,286.12
加:年初未分配利润                -17,317,556.60
其他转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润                        -16,114,270.48
    30、主营业务收入及主营业务成本:
    (1)分行业主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                本期数
行业名称
                              营业收入                           营业成本
化工产品销售            190,870,859.11                     160,312,931.96
电销售                    2,814,738.67                       3,001,700.09
汽销售                   23,985,513.27                      21,451,854.94
其中:关联交易           102,144,486.75                      86,703,641.52
合计                    217,671,111.05                     184,766,486.99
内部抵消
合计
                                               上年同期数
行业名称
                                  营业收入                       营业成本
化工产品销售                169,481,940.49                 135,468,384.57
电销售                        9,294,747.45                   7,419,770.79
汽销售                       15,842,966.36                  16,593,950.59
其中:关联交易                68,208,636.66                  54,519,163.28
合计                        194,619,654.30                 159,482,105.95
内部抵消
合计
    (2)分产品主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                               本期数
产品名称
                             营业收入                            营业成本
烧碱                    15,475,672.62                       12,046,624.37
盐酸                       997,069.51                        1,578,766.86
液氯                     1,936,632.47                        2,724,415.30
压缩氢                   1,108,419.69                        1,063,199.25
ADC发泡剂              143,060,400.51                      119,066,649.09
漂粉精                  25,500,658.85                       21,983,656.04
汽氯                     2,792,005.46                        1,849,621.05
电                       2,814,738.67                        3,001,700.09
蒸汽                    23,985,513.27                       21,451,854.94
生物制品
其中:关联交易          102,144,486.75                       86,703,641.52
合计                   217,671,111.05                      184,766,486.99
内部抵消
合计
                                              上年同期数
产品名称
                               营业收入                          营业成本
烧碱                      18,525,401.80                     14,753,845.11
盐酸                       1,705,777.27                      2,167,659.42
液氯                       9,515,076.96                      5,561,393.03
压缩氢                       998,622.23                        976,672.66
ADC发泡剂                114,876,841.05                     92,069,009.98
漂粉精                    20,751,622.55                     17,980,249.06
汽氯                       2,563,270.21                      1,341,585.25
电                         9,294,747.45                      7,419,770.79
蒸汽                      15,842,966.36                     16,593,950.59
生物制品                     545,328.42                        617,970.06
其中:关联交易             68,208,636.66                     54,519,163.28
合计                     194,619,654.30                    159,482,105.95
内部抵消
合计
    (3)分地区主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                              本期数
地区名称
                              营业收入                           营业成本
镇江地区                148,850,621.70                     126,479,623.24
江苏其他地区             18,116,835.47                      15,343,882.77
上海市                    5,891,117.10                       4,989,426.01
浙江、安徽               12,179,779.49                      10,315,549.26
华南地区                 28,488,070.77                      24,127,702.59
其他地区                  4,144,686.52                       3,510,303.12
其中:关联交易           102,144,486.75                      86,703,641.52
合计                    217,671,111.05                     184,766,486.99
内部抵消
合计
                                            上年同期数
地区名称
                                 营业收入                        营业成本
镇江地区                   106,879,630.69                   87,583,079.14
江苏其他地区                21,255,735.81                   17,418,125.23
上海市                       7,767,458.97                    6,365,085.37
浙江、安徽                  15,933,562.37                   13,056,842.03
华南地区                    21,210,696.58                   17,381,217.59
其他地区                    21,572,569.88                   17,677,756.59
其中:关联交易               68,208,636.66                   54,519,163.28
合计                       194,619,654.30                  159,482,105.95
内部抵消
合计
    31、主营业务税金及附加:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
营业税                                                         234,963.18
城建税                          675,442.58                     741,420.28
教育费附加                      385,967.18                     423,668.76
合计                          1,061,409.76                   1,400,052.22
项目                                                             计缴标准
                                                 让渡资产使用权按收入5%计
营业税
                                                                       缴
城建税                                             按应缴流转税税额7%计缴
教育费附加                                         按应缴流转税税额4%计缴
合计                                                                    /
    32、其他业务利润:
                                                                          单
位:元   币种:人民币
                                       本期数
项目
                  收入                   成本                        利润
材料
销售      9,240,592.88           9,215,782.64                   24,810.24
收入
副产
品销
          8,068,192.44           8,068,192.38                        0.06
售收

加工
                                                                        -
费收        722,031.63             891,459.31
                                                               169,427.68

                                                                        -
合计     18,030,816.95          18,175,434.33
                                                               144,617.38
                                          上年同期数
项目
                              收入               成本                利润
材料
销售                  1,639,563.58       1,505,097.15          134,466.43
收入
副产
品销
                      4,236,447.13       4,206,199.62           30,247.51
售收

加工
费收                     45,734.98          37,440.21            8,294.77

合计                  5,921,745.69       5,748,736.98          173,008.71
    33、财务费用:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                          本期数                           上年同期数
利息支出               13,216,710.14                         3,905,389.24
减:利息收入            3,771,277.29                         1,526,078.19
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                       12,351.38                            14,745.25
合计                    9,457,784.23                         2,394,056.30
    本期利息支出、利息收入较上年同期大幅增长的原因是,从2004年7月1日起,索普集团以公司名义的贷款从索普集团账面转入公司后,相应的借款利息由公司支付,同时公司按照贷款利率向索普集团收取资金占用费,按照一年期存款利率计算利息收入计入财务费用-利息收入,差额部分计入资本公积-关联交易价差。
    34、投资收益:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                     本期数                上年同期数
长期股权投资差额摊销                 -78,580.44               -111,015.60
合计                                 -78,580.44               -111,015.60
    35、营业外支出:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                     本期数                上年同期数
处理固定资产损失
综合调节基金                       1,164,727.73              1,018,369.10
固定资产资产减值准备
其他支出                              10,754.51
合计                               1,164,727.73              1,029,123.61
    36、所得税:
      单位:元   币种:人民币
项目                                     本期数                上年同期数
                                   4,595,747.81              3,018,823.67
合计                               4,595,747.81              3,018,823.67
    37、收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                                                 金额
收到的索普集团往来款                                        15,405,695.95
其他                                                            83,206.36
合计                                                        15,488,902.31
    2005年上半年收到的其他与经营活动有关的现金15,488,902.31元,主要是收到索普集团的往来款。
    38、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                                                 金额
支付的索普集团往来款                                        12,411,696.96
运费、保险费、排污费等                                       2,968,846.93
合计                                                        15,380,543.89
    2005年上半年支付的其他与经营活动有关的现金15,380,543.89元,主要是支付索普集团的往来款以及支付运费、保险费、排污费、办公费、差旅费等费用。
    (七)母公司会计报表附注:
    1、应收账款:
    (1)应收账款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                               期末数
账                                           账面余额
龄                                                                   比例
                               金额
一                                                                    (%)
年                      70831535.07                                 92.33




二                       1982659.19                                  2.58



三                       1763724.14                                  2.79


年                       1763724.14                                  2.30


合                      76717172.77                                100.00

                                     期末数
                                   坏账准备
账                                                  计                 账
龄                                                  提                 面
                          金额
                                                                       净
                                                    比
                                                    例                 额
一                                                 (%)
年                  3612408.29




二                   297398.88



三                   641776.31


年                   881862.07


合                  5433445.55

                                              期初数
账                                          账面余额
龄                                                                   比例
                          金额
一                                                                    (%)
年                 58507348.14                                      75.53




二                 15679405.50                                      20.24



三                  1395758.87                                       1.80


年                  1879626.05                                       2.43


合                 77462138.56                                     100.00

                                      期初数
                                    坏账准备
账                                             计                      账
龄                                             提                      面
                                 金额
                                               比                      净
                                                                       额
一                                          (%)例
年                         2983874.76




二                         2351910.83



三                          418727.66


年                          939813.02


合                         6694326.27

    (2)应收账款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                    期末数
                                               金额               比例(%)
前五名欠款单位合计及比例              65,431,835.06                 85.29
                                                    期初数
                                           金额                   比例(%)
前五名欠款单位合计及比例          63,682,303.59                     82.21
    (3)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                           期末数
单位名称
                             欠款金额                        计提坏帐金额
索普集团                40,125,147.89                        2,046,382.54
合计                    40,125,147.89                        2,046,382.54
                                             期初数
单位名称
                                 欠款金额                    计提坏帐金额
索普集团                    29,521,809.96                    1,505,612.31
合计                        29,521,809.96                    1,505,612.31
    2、其他应收款:
    (1)其他应收款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
账                                             期末数
龄                                           账面余额
                                                                     比例
                               金额
                                                                      (%)

年                   366,962,155.48                                 96.95



至                    10,800,000.00                                  2.85



                             540.00




年                       745,012.67                                  0.20


合                   378,507,708.15                                   100

账                                 期末数
龄                               坏账准备
                                                    计                 账
                            金额                    提                 面
                                                    比                 净
                                                    例                 额
一                                                 (%)
年                 18,715,069.93                   5.1



至                  1,620,000.00                    15



至                        162.00                    30



年                    522,506.33                    70


合                 20,857,738.26

账                                         期初数
龄                                       账面余额
                                                                     比例
                           金额
一                                                                    (%)
年               397,395,761.97                                     99.81



至                    41,531.68                                      0.01



至                       540.00                                      0.00



年                   708,632.67                                      0.18


合               398,146,466.32                                    100.00

账                                         期初数
龄                                       坏账准备
                                                    计                 账
                                    金额            提                 面
                                                    比                 净
                                                    例                 额
一                                                 (%)
年                         20,267,183.86           5.1



至                              6,229.75            15



至                                162.00            30



年                            504,316.34            70


合                         20,777,891.95

    (2)其他应收款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                       期末数
                                              金额                比例(%)
前五名欠款单位合计及比例            377,720,599.66                  99.79
                                                       期初数
                                              金额                比例(%)
前五名欠款单位合计及比例            395,917,110.47                  99.44
    (3)其他应收款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
单位名称                                与本公司关系             欠款金额
索普集团                                    控股股东       364,853,632.05
深圳市同田生化技术有限公司                  参股公司        10,800,000.00
深圳市国赛生物技术有限公司              业务往来单位         1,400,000.00
镇江索普运输产业有限公司            母公司全资子公司           366,967.61
合计                                               /
单位名称                                    欠款时间             欠款原因
索普集团                                     1年以内             资金占用
深圳市同田生化技术有限公司                     1-2年               暂借款
深圳市国赛生物技术有限公司                   1年以内               暂付款
镇江索普运输产业有限公司                     1年以内               暂付款
合计                                               /                    /
    (4)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                              期末数
单位名称
                            欠款金额                         计提坏帐金额
索普集团              364,853,632.05                        18,607,535.23
合计                  364,853,632.05                        18,607,535.23
                                               期初数
单位名称
                            欠款金额                         计提坏帐金额
索普集团              376,825,611.85                        19,218,106.20
合计                  376,825,611.85                        19,218,106.20
    3、长期投资:
    (1)长期投资分类
             单位:元     币种:人民币
项目                                             期初数          本期增加
股票投资                                     126,000.00
对子公司投资                              11,928,382.05
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资                              10,057,928.86
股权投资差额                               1,113,222.65
合并价差
合计
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                      23,225,533.56                 /
项目                                   本期减少                    期末数
股票投资                                                       126,000.00
对子公司投资                         577,586.64             11,350,795.41
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资                                                10,057,928.86
股权投资差额                          78,580.44              1,034,642.21
合并价差
合计
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                          /             22,569,366.48
    (2)长期股票投资
             单位:元     币种:人民币
                           股份                        占被投资公司注册资
被投资公司名称                           股票数量
                           类别                                 本比例(%)
宁沪高速公路股          法   人
                                        70,000.00                    0.00
份有限公司                   股
合计                          /         70,000.00                       /
                                初始投资成                           投资
被投资公司名称
                                        本                           金额
宁沪高速公路股
                                126,000.00
份有限公司
合计                            126,000.00
                               期末市                          期末市价总
被投资公司名称
                                   价                                  额
宁沪高速公路股
                                 6.40                          448,000.00
份有限公司
合计                                /                          448,000.00
    (3)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
             单位:元     币种:人民币
                               与母公       占被投资公司注册         投资
被投资单位名称
                               司关系       资本比例(%)              成本
深圳索普商贸有限               对子公
公司                           司投资
镇江索普海达克新               对子公
材料有限公司                   司投资
深圳市同田生化技               对子公
术有限公司                     司投资
                      期初             分得的现                  期末余额
被投资单位名称        余额               金红利
深圳索普商贸有限                                               120,000.00
公司
镇江索普海达克新                                             6,200,620.98
材料有限公司
深圳市同田生化技                                             3,737,307.88
术有限公司
    (4)其他股权投资
             单位:元     币种:人民币
被投资单位名           占被投资公司注册资本比例                    投资成
称                                  (%)                                本
被投资单位名            期初余            分得的现金红             期末余
称                         额                       利                 额
    (5)股权投资差额
             单位:元     币种:人民币
                                                                       本
被投资单
                   期初金额             初始余额                       期
位名称
                                                                       增
                                                                       加
金坛市索        1,113,222.65        1,571,608.55
普基础原
料有限公

合计
                 本                                       形           摊
被投资单
                 期          摊销金额       期末余额      成           销
位名称
                 减                                       原           年
                 少                                       因           限
金坛市索                    78,580.44   1,034,642.21                   10
普基础原
料有限公

合计                                /              /
    4、主营业务收入及主营业务成本:
    (1)分行业主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                               本期数
行业名称
                              营业收入                           营业成本
化工产品销售            190,870,859.11                     159,900,937.54
电销售                    2,814,738.67                       3,001,700.09
汽销售                   23,985,513.27                      21,451,854.94
其中:关联交易
合计                    217,671,111.05                     184,354,492.57
内部抵消
合计
                                            上年同期数
行业名称
                              营业收入                           营业成本
化工产品销售            168,936,612.07                     134,850,414.51
电销售                    9,294,747.45                       7,419,770.79
汽销售                   15,842,966.36                      16,593,950.59
其中:关联交易
合计                    194,074,325.88                     158,864,135.89
内部抵消
合计
    (2)分地区主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                本期数
地区名称
                              营业收入                           营业成本
镇江地区                148,850,621.70                     126,067,628.82
江苏其他地区             18,116,835.47                      15,343,882.77
上海市                    5,891,117.10                       4,989,426.01
浙江、安徽               12,179,779.49                      10,315,549.26
华南地区                 28,488,070.77                      24,127,702.59
其他地区                  4,144,686.52                       3,510,303.12
其中:关联交易
合计                    217,671,111.05                     184,354,492.57
内部抵消
合计
                                                上年同期数
地区名称
                                      营业收入                   营业成本
镇江地区                        106,879,630.69              87,583,079.14
江苏其他地区                     21,255,735.81              17,418,125.23
上海市                            7,767,458.97               6,365,085.37
浙江、安徽                       15,933,562.37              13,056,842.03
华南地区                         21,210,696.58              17,381,217.59
其他地区                         21,027,241.46              17,059,786.53
其中:关联交易
合计                            194,074,325.88             158,864,135.89
内部抵消
合计
    本期公司前五名客户的收入总额为人民币108,620,927.09元,占公司主营业务收入的比例为49.90%。
    5、投资收益:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                 本期数                    上年同期数
其中:按权益法确认收益          -577,586.64                 -1,331,773.33
长期股权投资差额摊销             -78,580.44                   -111,015.60
合计                            -656,167.08                 -1,442,788.93
    (八)关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称        注册地址            主营业务               与本公司关系
                                      化工原料及产品
                                      的制造、销售;
                                      工业用氧、工业
                                      用氮、纯氩的生
                                      产、销售;本企
                                      业自产的醋酸、
                                      非离子表面活性
                                      剂及控股子公司
                                      生产的漂粉精、
江苏索普(集    镇江市丹徒长          ADC发泡剂、烧
                                                                 控股股东
团)有限公司    岗                    碱、液氯的出
                                      口;本企业生产
                                      科研所需的原辅
                                      材料、机械设
                                      备、仪器仪表、
                                      零配件的进口;
                                      承办中外合资经
                                      营、合作生产及
                                      “三来一补”业
                                      务;物业管理。
关联方名称                       经济性质                        法人代表
江苏索普(集
                             国有独资公司                          宋勤华
团)有限公司
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
                                                                     单位:万
元   币种:人民币
关联方名称                       注册资本期初数              注册资本增减
江苏索普(集团)有限公司                 9,743
关联方名称                                                 注册资本期末数
江苏索普(集团)有限公司                                            9,743
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
                                                                     单位:万
元   币种:人民币
                                              关联方所
                                                                 关联方所
                       关联方所持             持股份比
关联方名称                                                       持股份增
                       股份期初数             例期初数
                                                                       减
                                                (%)
江苏索普(集团)有
                       212,358,582                69.3
限公司
                          关联方所                               关联方所
                          持股份增            关联方所持         持股份比
关联方名称
                           减比例             股份期末数         例期末数
                           (%)                                  (%)
江苏索普(集团)有
                                             212,358,582             69.3
限公司
    持有公司69.30%的股份,并且与公司同一法定代表人
    4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                                             关联方与本公司关系
镇江市华达物资总公司                                   母公司的全资子公司
镇江市华源物资有限公司                                 母公司的控股子公司
江苏索普集团上海有限公司                                     其他关联关系
镇江索普运输有限公司                                   母公司的全资子公司
镇江索普醋酸有限公司                                   母公司的全资子公司
镇江振邦化工有限公司                                   母公司的控股子公司
    江苏索普集团上海有限公司的法人代表为公司法人代表的弟弟。
    5、关联交易情况
    (1)购买商品、接受劳务的关联交易
                                                                     单位:万
元   币种:人民币
                           关联交易                              关联交易
关联方
                               事项                              定价原则
索普集团
镇江索普醋酸               煤、水、
                                                                   市场价
有限公司                       电等
镇江市华达物
                               辅料                                市场价
资总公司
镇江市华源物
                               辅料                                市场价
资有限公司
江苏索普集团               硫酸、辅
                                                                   市场价
上海有限公司                     料
镇江索普运输
                               运费                                市场价
有限公司
                                                本期数
关联方                                                       占同类交易金
                                     金额
                                                              额的比例(%)
索普集团
镇江索普醋酸
                                 4,610.34
有限公司
镇江市华达物
                                    21.23
资总公司
镇江市华源物
                                   579.04
资有限公司
江苏索普集团
                                 1,007.52
上海有限公司
镇江索普运输
                                   112.85
有限公司
                                            上年同期数
关联方                                                       占同类交易金
                               金额
                                                              额的比例(%)
索普集团                      93.90
镇江索普醋酸
                              21.88
有限公司
镇江市华达物
                              39.08
资总公司
镇江市华源物
                             567.14
资有限公司
江苏索普集团
                           1,055.86
上海有限公司
镇江索普运输
                             197.73
有限公司
    (2)销售商品、提供劳务的关联交易
                                                                     单位:万
元   币种:人民币
                                关联交易事                       关联交易
关联方
                                        项                       定价原则
                               ADC   发 泡
索普集团                                                           市场价
                                剂、漂粉精
镇江索普醋酸                    蒸汽、水、
                                                                   市场价
有限公司                              电等
镇江市华达物
                                      三废                         市场价
资总公司
镇江市华源物
                               ADC、液碱等                         市场价
资有限公司
江苏索普集团                   烧碱、ADC、
                                                                   市场价
上海有限公司                      漂粉精等
镇江振邦化工                    电、蒸汽、
                                                                   市场价
有限公司                            汽氯等
镇江索普运输                    水、电、辅
                                                                   市场价
有限公司        材等
                                             本期数
关联方                                                       占同类交易金
                            金额
                                                              额的比例(%)
索普集团                5,221.32                                    22.15
镇江索普醋酸
                        2,972.02                                    12.61
有限公司
镇江市华达物
                          841.45                                     3.57
资总公司
镇江市华源物
                          959.56                                     4.07
资有限公司
江苏索普集团
                          303.71                                     1.29
上海有限公司
镇江振邦化工
                        1,600.91                                     6.79
有限公司
镇江索普运输
                           10.92                                     0.05
有限公司
                                          上年同期数
关联方                                                       占同类交易金
                               金额
                                                              额的比例(%)
索普集团                   5,262.05                                 26.24
镇江索普醋酸
                             354.94                                  1.77
有限公司
镇江市华达物
                             393.31                                  1.96
资总公司
镇江市华源物
                           1,116.29                                  5.57
资有限公司
江苏索普集团
                             449.64                                  2.24
上海有限公司
镇江振邦化工
                           1,025.67                                  5.11
有限公司
镇江索普运输
                               7.42                                  0.04
有限公司
    报告期内不存在关联托管情况。
    报告期内不存在关联承包情况。
    报告期内不存在关联租赁情况。
    1、公司为关联方担保
   截止2005年6月30日,公司为索普集团向银行借款提供担保计9,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计5,522.00万元,合计14,622.00万元。
    2、关联方为公司担保截止2005年6月30日,索普集团为公司向银行借款提供担保计27,250万元。
    (3)其他关联交易
关联方名称             交易内容         本期发生数             上年同期数
索普集团             土地使用费          78,200.00              78,200.00
索普集团         收取资金占用费      10,941,245.54           4,699,263.68
    6、关联方应收应付款项
                                                                       单位:
元   币种:人民币
应收应付款项名称       关联方                                    期初金额
应收帐款               索普集团                             29,521,809.96
应收帐款               镇江市华达物资总公司                 27,578,788.13
应收帐款               镇江市华源物资有限公司                4,048,542.07
应收帐款               镇江振邦化工有限公司                  1,288,163.43
应付帐款               镇江索普醋酸有限公司                             0
其他应收款             索普集团                            376,825,611.85
其他应收款             镇江市华达物资总公司                  3,811,498.62
其他应收款             镇江索普运输有限公司                             0
其他应付款             镇江索普运输有限公司                    431,606.86
应收应付款项名称                                                 期末金额
应收帐款                                                    40,125,147.89
应收帐款                                                    21,990,396.08
应收帐款                                                                0
应收帐款                                                     1,685,444.30
应付帐款                                                     9,399,903.61
其他应收款                                                 364,853,632.05
其他应收款                                                              0
其他应收款                                                     366,967.61
其他应付款                                                              0
    (九)或有事项
    无
    (十)承诺事项
    截止2005年6月30日,公司无需要披露的承诺事项。
    (十一)资产负债表日后事项
    截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
    (十二)其他重要事项
    2004年8月24日公司与索普集团和镇江索普醋酸有限公司签订《关于占用资金以醋酸二期资产抵押的协议》,就索普集团占用的公司50,663万元资金制定了还款计划和抵押措施,主要内容如下:
    1、索普集团订立的还款计划如下:2004年底前公司收到索普集团还款后用于归还6,000.00万元银行贷款,并与相关银行协商转贷4,000.00万元,2004年度索普集团归还公司欠款计10,000.00万元;2005年索普集团归还公司欠款15,000.00万元;2007年上半年前全部归还完毕。
    2、为降低公司债务风险,索普集团承诺,在上述贷款还清之前,以等值资产予以抵押。2004年5月底经镇江市人民政府镇政复[2004]12号文批准,索普集团已以醋酸一、二期资产及相关负债划拨成立镇江索普醋酸有限公司,系索普集团全资子公司,索普集团的主要资产(含以公司名义贷款形成的资产)及相关负债已依法转移到镇江索普醋酸有限公司,公司的表外贷款由镇江索普醋酸有限公司醋酸二期相关资产予以保全。
    3、三方同意:因公司拥有对索普集团50,663.00万元的债权,同时索普集团拥有对镇江索普醋酸有限公司相应的债权,镇江索普醋酸有限公司以等值醋酸二期资产(机器设备)作为抵押给索普集团,索普集团同时将上述资产抵押给公司,直至上述欠款全部还清。索普集团和镇江索普醋酸有限公司承诺,上述等值抵押资产除用于抵押贷款专门用于归还上述债务外,不得用于其他抵押、担保,也不得转让。在抵押期内,镇江索普醋酸有限公司对上述资产享有所有权和使用、收益权。随着上述欠款的还清,其对应抵押资产的抵押责任相应免除。截止2005年6月30日索普集团占用公司资金余额为36,485.36万元,比2004年12月31日下降了1,197.20万元。由于醋酸二期资产决算尚未办妥,无法编制资产清单,因此截止2005年6月30日索普集团尚未向工商行政管理部门办理醋酸二期资产的抵押登记手续。
    八、备查文件目录
    (一)1、有法定代表人(董事长)签名、公司盖章的半年度报告文本原件。
    (二)2、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (三)3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:宋勤华
    江苏索普化工股份有限公司
    2005年8月24日

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