江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告

 一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    4、公司负责人宋勤华先生,主管会计工作负责人宋勤华先生,会计机构负责人(会计主管人员)刘艳红女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
 二、公司基本情况简介
 1、公司法定中文名称:江苏索普化工股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:江苏索普
    公司英文名称:Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd.
    公司英文名称缩写:SOPO
 2、公司法定代表人:宋勤华
 3、公司董事会秘书:许逸中
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    电话:0511-3366244
    传真:0511-3362036
    E-mail:sopo@public.zj.js.cn
    公司证券事务代表:孙汉武
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    电话:0511-3363146
    传真:0511-3362036
    E-mail:zjsunhw@163.com
 4、公司注册地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司办公地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    邮政编码:212006
    公司国际互联网网址:http://www.sopo.com.cn
    公司电子信箱:sopo@public.zj.js.cn
 5、公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:本公司
 6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:江苏索普
    公司A股代码:600746
 7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996年9月13日
    公司首次注册登记地点:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司法人营业执照注册号:3200001103206
    公司税务登记号码:321102134790773
    公司聘请的境内会计师事务所名称:江苏天衡会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
 三、会计数据和业务数据摘要
 (一)本报告期主要财务数据
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                        项目                                                                          金额
 利润总额                                                                                          15,200,282.28
 净利润                                                                                             7,908,563.04
 扣除非经常性损益后的净利润                                                                         1,436,264.12
 主营业务利润                                                                                      64,231,696.53
 其他业务利润                                                                                        -271,631.33
 营业利润                                                                                          19,509,755.71
 投资收益                                                                                           1,333,313.38
 补贴收入                                                                                       
 营业外收支净额                                                                                    -5,642,786.81
 经营活动产生的现金流量净额                                                                       168,333,241.44
 现金及现金等价物净增加额                                                                          27,747,833.17
(二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                          非经常性损益项目                                                          金额
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                        6,517,152.61
 短期投资收益,不包括(经国家有关部门批准设立的有经营资
                                                                                                      20,517.03
 格的金融机构获得的短期投资收益)
 委托投资损益                                                                                       1,587,200.00
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
                                                                                                   -5,642,786.81
 其他各项营业外收入、支出
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                 4,799,102.68
 其他非经常性损益项目                                                                                  10,200.75
 所得税影响数                                                                                        -819,087.33
                                  合计                                                              6,472,298.92
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                        单位:元      币种:人民币
                                                                     本年比上                  2003年
                                     2005年            2004年
                                                                     年增减(%)        调整后            调整前
 主营业务收入                     475,803,721.09    397,004,923.24        19.85    307,713,643.69   307,713,643.69
 利润总额                          15,200,282.28      6,130,339.96       147.95     10,058,018.35    11,182,352.93
 净利润                             7,908,563.04      2,395,052.92       230.20     11,712,395.53    12,836,730.11
 扣除非经常性损益的净利润           1,436,264.11     -3,919,022.32                   4,429,849.11     5,554,183.69
 每股收益                                  0.026            0.0078        230.2             0.038            0.042
 最新每股收益
                                                                      增加1.44
 净资产收益率(%)                          2.12              0.68                           3.47             3.61
                                                                       个百分点
 扣除非经常性损益的净利润为
                                                                       增加1.5
 基础计算的净资产收益率                     0.39             -1.11                           1.31             1.56
                                                                       个百分点
 (%)
 扣除非经常性损益后净利润为
                                                                      增加1.51
 基础计算的加权平均净资产收                 0.40             -1.11                           1.38             1.64
                                                                       个百分点
 益率(%)
 经营活动产生的现金流量净额       168,333,241.44     95,688,206.77        75.92    -81,785,002.68    11,260,773.25
江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告
 每股经营活动产生的现金流量
                                            0.55              0.31        77.42           -0.2669           0.0367
 净额
                                                                     本年末比                 2003年末
                                    2005年末          2004年末       上年末增
                                                                                      调整后            调整前
                                                                       减(%)
 总资产                           833,321,570.29    839,151,394.11        -0.69    924,889,103.69   570,003,519.03
 股东权益(不含少数股东权
                                  372,565,734.45    351,904,861.93         5.87    337,461,778.00   355,976,193.34
 益)
 每股净资产                                1.216             1.148         5.92             1.101            1.162
 调整后的每股净资产                        1.202             1.137         5.72             1.091            1.151
     1、主营业务收入增加主要是销量增加、售价上升。
     2、利润总额及净利润大幅增加,主要是产品售价上升幅度大于成本上升幅度且主要产品销售量增加所致。
     3、经营活动产生的现金流量净额大幅增加主要是控股股东本期归还占用资金。
 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                         单位:元     币种:人民币
    项目          股本          资本公积          盈余公积       法定公益金        未分配利润       股东权益合计
                                                                                               -
   期初数     306,421,452    38,021,153.47    24,779,813.06     12,389,906.53                      351,904,861.93
                                                                                 17,317,556.60
  本期增加                   12,752,309.48                                          7,908,563.04    20,660,872.52
  本期减少
   期末数     306,421,452    50,773,462.95    24,779,813.06     12,389,906.53      -9,408,993.56   372,565,734.45
     报告期内股东权益增加主要有两方面原因:
    1、资本公积增加主要是公司按照同期银行贷款利率向控股股东索普集团收取的资金占用费按有关规定只能按同期存款利率计入当期利润,超过的部分计入资本公积,导致资本公积大幅增加。
     2、未分配利润增加是本期净利润转入。 
 四、股本变动及股东情况
 (一)股本变动情况
 1、股份变动情况表
                                                                                                          单位:股
                             本次变动前                  本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                               发行新            公积金
                            数量      比例(%)            送股               其他      小计        数量      比例(%)
                                                 股                转股
 一、未上市流通股份
 1、发起人股份
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份      218,394,702     71.27                                                 218,394,702     71.27
  境外法人持有股份
  其他
 2、募集法人股份
 3、内部职工股
 4、优先股或其他
  未上市流通股份合计    218,394,702     71.27                                                 218,394,702     71.27
 二、已上市流通股份
 1、人民币普通股         88,026,750     28.73                                                  88,026,750     28.73
 2、境内上市的外资股
 3、境外上市的外资股
 4、其他
 已上市流通股份合计      88,026,750     28.73                                                  88,026,750     28.73
 三、股份总数           306,421,452       100                                                 306,421,452       100
 2、股票发行与上市情况
 (1)前三年历次股票发行情况
     截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
 (2)公司股份总数及结构的变动情况
     报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
 (3)现存的内部职工股情况
     本报告期末公司无内部职工股。
 (二)股东情况
 1、股东数量和持股情况
                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                     22,817
 前十名股东持股情况
                                   股东   持股比                  年度内增               持有非流通     质押或冻结
            股东名称                                 持股总数                股份类别
                                   性质    例(%)                      减                   股数量       的股份数量
                                   国有                                                                质押
  江苏索普(集团)有限公司                  69.3    212,358,582               未流通     212,358,582
                                   股东                                                                106,000,000
  江苏镇江第二化工厂               其他     0.57      1,760,537               未流通       1,760,537        未知
  镇江精细化工有限责任公司         其他     0.57      1,760,537               未流通       1,760,537        未知
  江苏镇江硫酸厂                   其他     0.57      1,760,533               未流通       1,760,533        未知
  马孟青                           其他     0.27        824,832               已流通         824,832        未知
  江苏镇江江南化工厂               其他     0.25        754,513               未流通         754,513        未知
  陈小丽                           其他     0.24        730,169               已流通         730,169        未知
  王娟                             其他     0.20        610,000               已流通         610,000        未知
  曾淡莲                           其他     0.12        362,300               已流通         362,300        未知
  李建军                           其他     0.11        336,000               已流通         336,000        未知
 前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                                              持有流通股数量                         股份种类
 马孟青                                                                      824,832                   人民币普通股
 陈小丽                                                                      730,169                   人民币普通股
 王娟                                                                        610,000                   人民币普通股
 曾淡莲                                                                      362,300                   人民币普通股
 李建军                                                                      336,000                   人民币普通股
 王飞龙                                                                      332,300                   人民币普通股
 李明山                                                                      300,400                   人民币普通股
 方存记                                                                      299,000                   人民币普通股
 张诚                                                                        288,900                   人民币普通股
 李乐东                                                                      283,859                   人民币普通股
 上述股东关联
 关系或一致行        公司不知上述股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
 动关系的说明
     公司第一大股东江苏索普(集团)有限公司是第二大股东江苏镇江第二化工厂的控股母公司,存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
 2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
     控股股东名称:江苏索普(集团)有限公司
     法人代表:宋勤华
     注册资本:10,980万元人民币
     成立日期:1997年12月5日
     主要经营业务或管理活动:化工原料及产品制造、销售等
    (2)法人实际控制人情况
     实际控制人名称:江苏省镇江市人民政府国有资产监督管理委员会
     成立日期:2004年12月1日
     主要经营业务或管理活动:国有资产监督、管理
     控股股东江苏索普(集团)有限公司原为国有独资公司,其全部资产属国家所有,隶属于镇江市人民政府国有资产监督管理委员会管辖。
     2005年12月1日,按照镇江市委、市政府的战略部署,江苏索普(集团)有限公司实施了增资扩股改革。按照市委、市政府的改革方案,江苏索普(集团)有限公司增资扩股改革的参加对象为该公司经营层和全体中层干部。该公司经营层和全体中层干部首期出资5005万元,成立镇江华普投资有限公司,法定代表人为许逸中先生。镇江华普投资有限公司将5000万元投入江苏索普(集团)有限公司作为首期出资,剩余部分用镇江华普投资有限公司的投资收益逐年分期补入。改革的预定目标是到2010年国有股占公司总股权的73%,公司经营层和全体中层干部占27%。目前非国有股所占的比例为8.9%。此次改革不影响公司的实际控制人地位,公司仍保持国有绝对控股地位。
     (3)控股股东及实际控制人变更情况
     本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
      (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
 3、其他持股在百分之十以上的法人股东
      截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
 五、董事、监事和高级管理人员
 (一)董事、监事、高级管理人员情况
                                                                                          单位:股币种:人民币
                                                                                                         报告期内
                                                                                                         从公司领
                            性   年   任期起始     任期终止     年初持     年末持股   股份增     变动
  姓名         职务                                                                                       取的报酬
                            别   龄     日期         日期        股数         数        减数     原因
                                                                                                          总额(万
                                                                                                            元)
 宋  勤                               2005-09-    2008-09-
          董事长            男   59                              11,734      11,734                              0
 华                                   28          28
 许  逸   董事、董事会                2005-09-    2008-09-
                            男   52                               7,544       7,544                          10.76
 中       秘书                        28          28
 朱  晓   董事、副总经                2005-09-    2008-09-
                            男   34                                                                            7.6
 新       理                          28          28
 胡  宗                               2005-09-    2008-09-
          董事              男   34                                                                              0
 贵                                   28          28
                                      2005-09-    2008-09-
 祝挹     董事              男   43                                                                           7.68
                                      28          28
 尹  书                               2005-09-    2008-09-
          独立董事          男   61                                                                           0.75
 明                                   28          28
 孔  玉                               2005-09-    2008-09-
          独立董事          男   43                                                                           0.75
 生                                   28          28
 许  长                               2005-09-    2008-09-
          监事会主席        男   57                               8,800       8,800                              0
 贵                                   28          28
 金  正                               2005-09-    2008-09-
          监事              男   40                                                                              0
 玉                                   28          28
 谈  文                               2005-09-    2008-09-
          监事              女   39                                                                           2.76
 红                                   28          28
 孙  云                               2003-02-
          副总经理          女   39                                                                           5.05
 霞                                   20
 丁  恒                               2002-09-    2005-09-
          独立董事          男   45                                                                           0.75
 龙                                   01          28
 陈  留                               2002-09-    2005-09-
          独立董事          男   45                                                                           0.75
 平                                   01          28
 郭  道                               2002-09-    2005-09-
          监事              男   40                                                                           1.72
 群                                   01          28
  合计           /          /    /        /            /                                           /         38.57
 董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
      (1)宋勤华,1996年9月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会董事长、党委书记,1996年9月至1999年9月任公司总经理。
      (2)许逸中,1996年9月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会副董事长、董事会秘书。
      (3)朱晓新,2000年4月聘任为副总经理,2002年9月起至今任公司第三届、第四届董事会董事。
      (4)胡宗贵,2002年9月至今担任公司第三届、第四届董事会董事。
      (5)祝挹,最近5年一直担任公司热电厂厂长,2005年9月28日起任公司第四届董事会董事。
      (6)尹书明,1993年5月起担任镇江市体改委主任,2002年10月起担任镇江市体改委调研员,2004年10月起任镇江市发改委调研员,2005年3月退休。
      (7)孔玉生,1994年4月起任江苏大学工商管理学院会计系系主任,2004年8月至2005年8月英国朴茨茅斯大学商学院学术访问。
      (8)许长贵,1996年9月至今历任公司第一届、第二届、第三届、第四届监事会主席。
      (9)金正玉,1996年9月至今先后担任公司第一届、第二届、第三届、第四届监事会监事。
      (10)谈文红,2001年至2005年5月担任江苏索普(集团)有限公司组织科副科长、党委办公室副主任,2005年6月起担任公司党委副书记、工会主席,2005年9月起任公司第四届监事会监事。
      (11)孙云霞,2003年2月至今任公司副总经理。
      (12)丁恒龙,2002年9月担任公司第三届董事会独立董事,2005年9月卸任。
      (13)陈留平,2002年9月担任公司第三届董事会独立董事,2005年9月卸任。
      (14)郭道群,2002年9月担任公司第三届监事会监事,2005年9月因工作变动卸任。 
 (二)在股东单位任职情况
                                                                                                     是否领取报酬
     姓名           股东单位名称             担任的职务          任期起始日期      任期终止日期
                                                                                                         津贴
                江苏索普(集团)有      董事长、总经理、党
 宋勤华                                                         1997-12-05                           是
                限公司                  委书记
                江苏索普(集团)有
 许逸中                                 董事                    1997-12-05                           否
                限公司
                江苏索普(集团)有
 胡宗贵                                 董事、副总经理          2003-02-10                           是
                限公司
                江苏索普(集团)有      董事、工会主席、纪
 许长贵                                                         1997-12-05                           是
                限公司                  委书记
                江苏索普(集团)有                                                                   是
 金正玉                                 财务处科长              2003-04-10
                限公司
在其他单位任职情况
                                                                                                       是否领取报
     姓名           其他单位名称              担任的职务          任期起始日期       任期终止日期
                                                                                                         酬津贴
                镇江索普醋酸有限公
 宋勤华                                   董事长、总经理         2004-05-28                           否
                司
                镇江索普醋酸有限公
 许逸中                                 董事                     2004-05-28                           否
                司
                镇江索普醋酸有限公
 胡宗贵                                   董事、副总经理         2004-05-28                           否
                司
                镇江索普醋酸有限公
 许长贵                                 监事                     2004-05-28                           否
                司
                镇江索普醋酸有限公
 金正玉                                 财务科长                 2004-05-28                           否
                司
                镇江市华达物资总公
 宋勤华                                 董事长                   2000-12-28                           否
                司
                镇江振邦化工有限公
 宋勤华                                 董事长                   1998-05-20                           否
                司
     镇江索普醋酸有限公司、镇江市华达物资总公司和镇江振邦化工有限公司均为江苏索普(集团)有限公司的控股子公司,与我公司为同一法定代表人。
     (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
     1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:公司对独立董事实施年度津贴制,对董事、监事和高级管理人员采用年薪制,具体由基本工资、职务津贴、奖金、绩效工资等部分组成,除基本工资外,其余部分与月度及全年经营业绩挂钩,按照公司经济责任制考核规定进行考核,按月发放,年末总核算。 
 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
            宋勤华                                        是
            胡宗贵                                        是
            许长贵                                        是
            金正玉                                        是
(四)公司董事监事高级管理人员变动情况
             姓名                        担任的职务                      离任原因
 丁恒龙                                  第三届董事会独立董事           任职期满
 陈留平                                  第三届董事会独立董事           任职期满
 郭道群                                  第三届监事会监事               工作变动
    报告期内公司没有新聘任或解聘高级管理人员的情况。(五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,029人,需承担费用的离退休职工为0人,离退休职工全部进入社区,纳入社会统筹管理,公司不需要承担费用。员工的结构如下:
 1、专业构成情况
                专业构成的类别                                                     专业构成的人数
 技术人员                                                                                 28
 管理人员                                                                                 59
 营销人员                                                                                 16
 生产人员                                                                                915
 行政人员                                                                                 11
2、教育程度情况
                教育程度的类别                                                      教育程度的人数
 大学本科以上                                                                             34
 大专                                                                                     94
 中专                                                                                     89
 高中(含高技、职高、中技)                                                              626
 初中及以下                                                                               59
 六、公司治理结构
   (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会其它有关法律法规的要求,继续完善公司法人治理结构,强化内部管理,规范公司运做。江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告
    1、关于股东大会:公司严格按照股东大会规范意见的要求,召集、召开年度股东大会和临时股东大会,并依法审议表决各项议案,充分保证所有股东特别是中小股东享有平等地位并行使自己的合法权力。
    2、关于控股股东与上市公司之间的关系:控股股东在报告期内行为规范,没有超越股东大会直接或者间接干预公司日常经营活动的行为;关联交易公平合理,定价依据充分,决策程序规范,无损害公司利益和侵害中小股东利益的行为发生;
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”,但由于控股股东非经营性占用公司资金数额较大,公司在资金运作上独立性不够。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序更换、选举董事;新、老董事能够认真履行诚信、勤勉义务,按时出席董事会和股东大会;董事会议严格按照规定的召集、召开程序进行,并有完整、真实的会议记录。
    4、关于监事与监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序更换、选举监事;各位监事能够认真履行工作职责,能够依法对公司的财务以及公司的董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督;监事会议严格按照规定召集、召开程序进行,并有真实、完整的会议记录。
    5、关于绩效评估和激励约束机制:公司及时制定了经济责任制考核办法,并严格按照考核办法对董事、监事、高级管理人员进行业绩评价和考核。
    6、关于信息披露和透明度:公司继续完善信息披露管理制度,由证券办具体负责信息披露,董事会秘书为指定的信息披露责任人;公司严格按照有关法律法规的要求和规定以及公司信息披露管理制度的要求认真履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、完整和及时;认真做好投资者、股东来访接待与信息咨询,确保所有股东享有平等的信息知情权。
    7、关于相关利益者:公司积极做好投资者关系管理,不断完善投资者关系管理相关制度,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极创造条件,实现股东、员工、社会等各方面利益的统一协调,促进共同发展。
    公司将按照中国证监会的有关规定,积极认真地解决控股股东的非经营性资金占用问题,提高资产独立性;加强生产经营管理,提高赢利水平,增加赢利来源,切实维护广大投资者的利益。
 (二)独立董事履行职责情况
 1、独立董事参加董事会的出席情况
 独立董事    本年应参加董事     亲自出席       委托出席       缺席
                                                                               备注
    姓名         会次数          (次)         (次)       (次)
 陈留平             4              4             0          0    2005年9月任期届满
 丁恒龙             4              4             0          0    2005年9月任期届满
                                                                 2005年9月担任独立
 尹书明             2              2             0          0
                                                                            董事职务
                                                                 2005年9月担任独立
 孔玉生             2              2             0          0
                                                                           董事职务
 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    独立董事陈留平、丁恒龙除正常参加董事会、股东大会之外,多次到公司进行调研,对公司经营管理方面的工作提出了相关的建议。
 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1)、业务方面:独立性较高,公司拥有自己的采购与销售系统和营销人员,拥有较强的自主经营能力,而且与控股股东及关联方之间无同业竞争。
    2)、人员方面:公司所有人员在社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理,与控股股东之间没有任何关系。江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告
    3)、资产方面:因控股股东占用公司资金数额较大,公司在资金运作方面独立性不够;除此之外,公司对所有的资产具有完全的控制支配权。
    4)、机构方面:公司内部组织机构健全,董事会、监事会和内部机构均独立运作,不受控股股东影响。
    5)、财务方面:公司设有独立的财务部门和专职的财务人员,独立核算、独立财务决策、单独纳税,有独立会计核算体系和独立银行帐户。
 (四)高级管理人员的考评及激励情况
    高级管理人员的业绩考评及激励按照公司的经济责任制考核办法及相关规定执行。
 七、股东大会情况简介
 (一)年度股东大会情况
 1)、公司于2005年5月11日召开2004年度年度股东大会,决议公告刊登在2005年5月12日的上海证券报。
 (二)临时股东大会情况
 1)、第1次临时股东大会情况:
    公司于2005年9月28日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年9月29日的上海证券报。
    选举宋勤华先生、许逸中先生、朱晓新先生、胡宗贵先生、祝挹先生为公司第四届董事会董事;选举尹书明先生、孔玉生先生为公司第四届董事会独立董事。选举许长贵先生、金正玉先生为公司第四届监事会监事。
 八、董事会报告
 (一)管理层讨论与分析
    1、报告期内经营情况的回顾
  (1)报告期内总体经营情况
    2005年,公司以经济效益为中心,狠抓增产提质,实现降本增效;强化基础管理,提高管理水平;狠抓项目建设,提升发展后劲。通过努力,基本上实现了各项预定目标,为今后的发展打下了较好的基础。
    一、主要指标全面完成,同比实现稳定增长。
    2005年,公司全年完成工业总产值4.24亿元,同比增长19.8%;实现主营业务收入4.76亿元,同比增长19.85%;实现主营业务利润6423.17万元,同比增长20.35%;实现净利润790.86万元,同比增长230%。
    二、生产装置运行稳定,产量计划超额完成。
    全年共生产烧碱7.72万吨,同比增长2.7%;ADC 2.52万吨,同比增长23.4%;漂粉精9880吨,同比持平。
    三、项目建设进展较快,基本完成序时进度。
    3.5万吨ADC扩产改造项目目前已进入设备安装阶段;年产1万吨ADC超细复配项目设备定购全部完成,已进入安装阶段,预计2006年4月底建成投产;4万吨/年离子膜烧碱项目完成设备订货,大部分土建工程已基本结束,具备安装条件,预计在今年6月份建成投产。
    四、股权分置改革正在与保荐机构积极接触。
    按照中国证监会和江苏省政府相关会议和文件精神,在市国资委的推进下,公司的股权分置改革工作已经列入2006年的工作计划,并与多家保荐机构进行了接触和沟通,相关保荐机构还提供了公司股权分置改革的模拟方案草稿。按照要求,公司计划在今年3月底之前进入操作程序,6月底之前完成股权分置改革工作。
    五、积极降低大股东非经营性资金占用数额。
    2005年,公司继续督促控股股东索普集团积极归还占用的公司资金。控股股东也按照中国证监会和江苏监管局的文件精神,调整还款方案,同时认真履行还款计划。截止2005年12月31日,公司非经营性占用资金余额为24423.16万元,比年初的37682.56万元下降了13259.4万元,占还款计划的88.4%。
    (2)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
    报告期末公司资产总额83332.16万元,比期初减少了583万元。
    货币资金:截止2005年12月31日,货币资金余额106,840,985.49元,比期初增加了85225833.17元,增幅为394.29%;增加的主要原因系索普集团归还占用资金和开具银行承兑汇票的保证金增加。
    应收票据:截止2005年12月31日,应收票据余额6,022,100.00元,较年初数上升305.37%,主要原因是本期为了降低坏帐风险,公司增加采用银行承兑汇票的方式结算货款。
    应收账款:截止2005年12月31日,应收账款余额120,158,130.41元,比年初数上升55.12%,主要系本期应收索普集团、镇江索普醋酸有限公司的货款增加。
    其他应收款:截止2005年12月31日,其他应收款余额257,242,177.16元,本账户余额期末数比年初数下降35.40%,主要系本期收回索普集团占用资金132,594,036.54元。本账户期末余额中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位索普集团占用公司资金余额为24,423.16万元。鉴于截止报告日索普集团财务状况良好,醋酸产品盈利能力较强,经营性现金流较大,公司对其应收款项形成坏账的可能性较小。公司董事会决定对2005年末应收索普集团的款项采用个别认定法计提坏账准备,均按照余额的5.1%计提坏账准备。
    预付账款:截止2005年12月31日,预付账款余额14,605,220.26元,比年初数下降39.71%,主要系本期预付原料款减少。
    长期股权投资:截止2005年12月31日,长期股权投资余额4,939,369.65元,比年初数下降56.28%,主要原因是本年公司的联营企业镇江索普海达克新材料有限公司清算注销。在建工程:截止2005年12月31日,在建工程余额为64,124,459.32元,较年初数增长17倍,主要原因是本期公司新开工建设4万吨离子膜碱工程以及AC粉碎产品改造工程和改性ADC扩产改造工程增加投入所致。
    (3)主要财务数据变动情况分析
    资本公积:截止2005年12月31日,资本公积余额50,773,462.95元,较年初数增长33.54%,主要原因是索普集团占用公司资金,公司按银行贷款利率收取资金占用费,2005年度共收取资金占用费19,269,442.84元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用6,517,152.61元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差12,752,290.23元。
    未分配利润:截止2005年12月31日,未分配利润余额-9,408,993.56元,较年初数增长7,908,563.04元,主要原因是本年度实现的净利润7,908,563.04结转至下一年度。
    主营业务收入和主营业务成本:2005年度主营业务收入475,803,721.09元,主营业务成本407,042,837.09元,比上年同期分别上升19.85%和19.51%,主要系本期新ADC产量增加。财务费用:2005年度财务费用17,338,919.89元,较上年同期数增长36.54%,主要是报告期利息支出增加。
    收到的其他与经营活动有关的现金:2005年度收到的其他与经营活动有关的现金223,575,514.93元,其中223,330,144.22元系收到的索普集团往来款,其他系银行利息收入。
 (4)主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析公司控股子公司金坛索普基础原料有限公司2005年度实现主营业务收入978万元,净利润-144万元,亏损的原因主要是成本较高,2005年主营业务成本为1061万元,超过了当期收入。
 2、公司未来发展的展望
 (1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    公司所处行业为氯碱行业,目前的主要产品为氯碱及其衍生产品ADC发泡剂、漂粉精等。氯碱行业目前的竞争比较激烈。由于传统的隔膜法烧碱能耗较高,为降低成本,提高竞争力,各家企业纷纷改进生产工艺,采用离子膜烧碱生产工艺代替隔膜法烧碱工艺,扩大生产规模。离子膜烧碱工艺可以大幅降低电耗和蒸汽耗,从而大幅降低吨碱成本。我公司目前正在建设一套4万吨/年离子膜烧碱装置,主要是降低生产成本,满足下游产品ADC发泡剂、漂粉精生产的需要。随着ADC发泡剂生产规模的进一步扩大,公司计划再建设一套4万吨/年离子膜烧碱装置,最终将烧碱生产能力提高到17.5万吨/年。
    ADC发泡剂是世界上应用领域最广、产耗量最大、改性品种最多的化学发泡剂,广泛应用于聚氯乙烯、聚乙烯、聚丙烯、聚苯乙烯、乙烯-醋酸乙烯共聚物、ABS等树脂和橡胶的发泡,适用于常压或加压发泡体、闭孔发泡体、厚或薄发泡体等制品。另外由于它无毒、无味,所以国内外均用它制造与食品接触的泡沫制品。由于其用途广泛,需求量以每年8%-10%的速度增长。由于我国劳动力成本较低,环保要求标准相对较低,国外生产企业纷纷将生产装置转移到我国,或者在我国国内开办合资企业;加上国内少数生产企业受地方政策保护,不重视环保治理,加上地域及原材料成本优势,使我公司在产品成本的竞争上处于不平等地位。随着国内ADC发泡剂生产能力的日益扩大,市场竞争日趋激烈。
    漂粉精是一种具有强氧化性的物质,作为高效漂白剂,主要用于纺织和造纸的漂白,作为高效消毒剂,主要用于工业污水处理、卫生防疫、家庭卫生设施消毒以及游泳池、饮用水、蔬菜、养蚕、水产养殖等方面的杀菌消毒。国内漂粉精生产企业众多,竞争相当激烈。国内目前的生产工艺主要有钠法和钙法两种。公司目前具有1万吨/年的钙法漂粉精生产能力,产品规模在国内处于前列。但由于钙法工艺生产出的漂粉精产品不溶物含量较钠法多,而且有效氯含量也低于钠法,所以在产品质量上处于竞争劣势。
    (2)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
    “十一五”期间,公司将在稳定生产经营的基础上,围绕发展壮大氯碱产业链,加大项目投入,加快新技术开发,加强新产品研制,提高公司竞争力,逐步增强公司的赢利能力,努力回报投资者。
    一是建设离子膜烧碱项目,将公司的烧碱产能扩大到17.5万吨,满足下游产品的需要。
    二是壮大ADC发泡剂产品规模。我国是世界上最大的ADC发泡剂生产国,我公司的ADC发泡剂生产能力到2005年底已经达到了3万吨/年,是国际上最大的生产企业。2005年公司ADC总产量2.5万吨,约占全国总产量的25%。我公司ADC发泡剂除满足国内市场外,每年都要向美国、韩国、日本和欧洲等国家和地区出口,出口量占我公司产量的30%。为进一步降低生产成本,提高赢利能力,公司将继续扩大ADC发泡剂生产能力,将产能扩大到5万吨/年;积极开发先进生产工艺,降低生产成本,新的工艺开发已经取得了实质性进展;加快开发新产品,重点开发复配和超细产品,提高产品附加值。随着国家环保政策的日益严格,我公司的规模和技术优势将日益明显。
    三是积极寻求漂粉精产品的新工艺或者是替代产品,增加新的利润增长来源。
    2006年,公司将重点抓好以下几项工作:
    一、科学组织生产,确保完成任务。确保生产烧碱10万吨,力争10.9万吨;ADC 2.8万吨,力争3.2万吨;漂粉精1万吨,力争1.2万吨。
    二、狠抓基础管理,确保安全稳定。继续将基础管理活动作为一件贯穿全年的大事来抓。一方面要狠抓管理制度的高标准、严要求落实,通过制度管理来约束每个员工的行为;另一方面对一些难点问题,要利用项目改造的机会加以解决。
    三、加快项目建设,增添发展后劲。严格按项目节点计划开展工作,确保于6月份实现离子膜装置的一次开车成功,力争通过两个月的调试使装置达到设计能力;同步完成年产3.5万吨ADC改造工作和年产1万吨超细项目、复配产品扩产改造工作,并对公用工程进一步改造,力争2007年使ADC达到5万吨的生产能力。
     四、狠抓清洁生产,深入节能降耗。进一步优化生产工艺,做好节能降耗和环保达标工作,为公司争创更大的效益。
     五、提升产品质量,增强市场竞争力。继续花大力气全面优化现行生产工艺,规范相关操作,提升ADC原粉质量;加强与国外用户的合作,提高超细产品的质量;加大复配产品开发,不断开发出更多符合国际水准的新产品,拓展欧美市场;进一步规范ADC产品的用户服务,增强用户满意度。
     (3)资金需求和使用计划
     为了完成2006年的经营计划和工作目标,公司预计公司2006年的资金需求约为4.6亿元人民币。资金来源主要有:自有资金(含年初银行存款和2006年销售收入)、大股东还款和银行借款。
     (4)公司面临的风险因素分析
     宏观政策方面:
     1、国家加紧煤矿安全整治,加快产业整合,客观上对煤炭价格上涨起到了促进作用,将会引起公司发电和蒸汽生产成本的提高。
     2、国家保护农业发展,对尿素生产企业生产的尿素产品实行免征增值税政策。公司的主产品ADC发泡剂以尿素为原料,导致公司无法进行增值税抵扣;另外,由于尿素价格一直保持稳中有升,价格增长的部分将直接转嫁到下游工业企业,引起公司产品成本的增长。
     3、由于国内的氯碱行业属于高耗能行业,国家发展规划中正在逐步淘汰落后烧碱工艺,同时对氯碱企业的用电价格进行控制,将引起生产成本的提高。
     4、随着国家环保政策的逐步规范和要求更加严格,公司在环保治理方面的投入必须进一步加大,从而增加产品成本。
     针对政策方面存在的不利因素,公司将加速新项目建设,加快技术改进和创新,加强新产品开发,降低成本,提高市场竞争力,将政策影响降至最低。
     市场或业务经营方面:
     公司目前的产品除了满足国内市场需求之外,约有30%左右出口到国外市场。由于国外市场对产品包装的要求越来越严格,而且可能存在技术壁垒,有可能对国外市场的进一步扩大产生影响。
     产品方面:
     公司的漂粉精产品在国内生产规模处于前列。但由于钙法工艺自身的原因,导致产品水不溶物含量较钠法工艺漂粉精高,有效氯含量低于钠法漂粉精。钙法工艺有可能在以后会被淘汰。公司考虑在改进工艺的同时,积极开发新产品,增加新的利润增长源。
 (二)公司主营业务及其经营状况
 1、主营业务分行业、分产品情况表
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                                            主营业务    主营业务
                                                               主营业务                              主营业务利润
                                                                            收入比上    成本比上
  分行业或分产品       主营业务收入         主营业务成本        利润率                               率比上年增减
                                                                             年增减       年增减
                                                                   (%)                                   (%)
                                                                             (%)       (%)
       行业
                                                                                                     减少2.7个百
 化工产品销售        413,010,289.46       356,086,300.33          13.78        17.90       21.71
                                                                                                              分点
                                                                                                     增加21.93个
 电销售                6,799,484.73         4,197,349.80          38.27       -41.73      -57.00
                                                                                                            百分点
                                                                                                      增加25.6个
 汽销售               55,993,946.89        46,759,186.95          16.49        59.77       22.25
                                                                                                            百分点
       产品
                                                                                                      增加5.74个
 烧碱                 29,590,309.31        22,256,103.09          24.79       -14.76      -20.80
                                                                                                            百分点
                                                                                                      增加0.55个
 ADC发泡剂           323,800,303.64        275,184,749.3          15.01        33.09       33.95
                                                                                                            百分点
                                                                                                     增加25.63个
 蒸汽                 55,993,946.89        46,759,186.95          16.49        59.77       22.25
                                                                                                            百分点
2、主营业务分地区情况表
                                                                                         单位:元     币种:人民币
 地区                                                        主营业务收入                 主营业务收入比上年增减(%)
 镇江地区                                                 269,411,006.64                                     6.08
 江苏其他地区                                              25,234,027.69                                   -34.59
 上海市                                                    37,339,957.14                                   149.21
 浙江、安徽                                                41,223,168.75                                    29.58
 华南地区                                                  54,547,562.09                                    39.84
 其他地区                                                  48,047,998.78                                   157.49
 合计                                                     475,803,721.09                                    19.85
 (三)公司投资情况
     报告期内公司投资额为6,519.54万元人民币,比上年增加2,515.85万元人民币,增加的比例为62.84%。报告期内投资额大幅上升的主要原因是本期公司新开工建设4万吨离子膜碱工程以及AC粉碎产品改造工程和改性ADC扩产改造工程增加投入所致。
     1、募集资金使用情况
     报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
     2、非募集资金项目情况
     1)、ADC粉碎产品改造
     公司出资1,787,985.74元人民币投资该项目
     2)、改性ADC扩产改造
     公司出资15,473,229.53元人民币投资该项目
     3)、4万吨离子膜碱工程
     公司出资44,986,041.74元人民币投资该项目
     4)、其他零星工程
     公司出资2,806,170.29元人民币投资该项目
  (四)董事会对会计师事务所非标意见的说明
     1、公司董事会认为会计师事务所出具的审计报告真实、公允,非标意见所反映的情况真实、准确;
     2、关于非经营性资金占用问题,公司董事会认为,报告期内,控股股东江苏索普(集团)有限公司(以下简称索普集团)认真履行还款承诺,截止2005年12月31日,公司对控股股东的应收帐款为7105.9万元,其他应收款为24423.16万元,非经营性资金占用数额比年初下降13259.4万元。与年初数相比,资金占用数额净下降9105.68万元。
     3、公司已经要求索普集团按照中国证监会相关文件精神要求,认真履行还款计划,确保在2006年底之前彻底解决非经营性资金占用问题;公司也已经按照要求制定了切实可行的清欠方案,并经全体董事签字确认后上报江苏监管局;索普集团目前经营状况良好,有实际还款能力。
     4、关于担保问题,截止2005年12月31日,公司为控股股东及关联公司担保余额为14,622.00万元,比报告期初下降300万元;公司已经要求索普集团为其本身及其子公司统一向公司提供反担保,截止2005年12月31日,索普集团为我公司在银行的借款提供担保余额为24,450万元,其中以房产作抵押为公司向银行借款提供担保计1,000万元;镇江索普醋酸有限公司以设备作抵押为公司向银行借款提供担保计1,700万元。索普集团和镇江索普醋酸有限公司共同为公司开具银行承兑汇票提供担保3,500万元。
    (五)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、公司于2005年3月29日召开三届十七次董事会会议,会议以举手表决方式全票审议通过了以下议案:一、《公司2004年度董事会工作报告》;二、《公司2004年度独立董事述职工作报告》;三、《公司2004年度报告及摘要》;四、《公司2004年度财务决算报告》;五、《公司2004年度利润分配议案》;六、《关于修改公司章程的议案》;七、《关于续聘公司2005年度审计机构的议案》;八、《关于增加经营范围的议案》;九、《关于投资建设4万吨离子膜烧碱项目的议案》;十、《关于2005年度日常关联交易的议案》;十一、《关于召开公司2004年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2005年3月31日的上海证券报。
    2)、公司于2005年4月21日召开三届十八次董事会会议,与会董事一致审议通过公司《2005年度一季度报告》。决议公告刊登在2005年4月23日的上海证券报。
    3)、公司于2005年7月31日召开三届十九次董事会会议,一致通过《江苏索普化工股份有限公司清欠解保初步方案》。
    4)、公司于2005年8月23日召开三届二十次董事会会议,经与会全体董事认真讨论和审议,会议以举手表决方式审议通过以下议案或事项:1、审议并一致通过《公司2005年半年度报告》全文及摘要;2、审议并一致通过《关于提名公司第四届董事会董事候选人的议案》;3、审议并一致通过《关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案》;4、审议并一致通过《关于召开公司2005年度第一次临时股东大会的议案》;决议公告刊登在2005年8月25日的上海证券报。
    5)、公司于2005年9月28日召开四届一次董事会会议,会议以举手表决方式一致表决通过以下决议:1、选举宋勤华先生为公司第四届董事会董事长;2、选举许逸中先生为公司第四届董事会副董事长;3、根据董事长宋勤华先生的提名,聘任许逸中先生为公司第四届董事会秘书,聘任孙汉武先生为证券事务代表。决议公告刊登在2005年9月29日的上海证券报。
    6)、公司于2005年10月20日召开四届二次董事会会议,一致同意通过公司2005年第三季度报告。决议公告刊登在2005年10月21日的上海证券报。
    三届十九次董事会议形成了决议,通过了《江苏索普化工股份有限公司清欠解保初步方案》,该决议没有在《上海证券报》上披露,直接报送中国证监会江苏监管局。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    公司董事会认真执行股东大会决议:
    (1)、修改了《公司章程》部分条款,并在工商部门办理了备案手续;
    (2)、续聘江苏天衡会计师事务所有限公司担任公司2005年度会计审计机构;
    (3)、增加了经营范围,并到工商部门办理了营业执照变更手续,到海关等部门申请办理了自营进出口权;
    (4)、投资建设4万吨/年离子膜烧碱项目,该项目进展总体顺利,由于设备定购周期延长,导致投产日期推迟约至2006年6月;
    (5)、加强关联交易监督,确保不损害公司利益;
    (6)、选举产生了公司第四届董事会和监事会。
   (六)利润分配或资本公积金转增预案
    本报告期公司不进行利润分配,也不使用资本公积金转增股本。
   (七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本报告期赢利数额较小,且可供分配的利润为负数。
    公司未分配利润的用途和使用计划:结转至下一年度。
     九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、三届五次监事会议,审议并一致表决通过以下议案:
    一、《公司2004年度监事会工作报告》;
    二、《公司2004年度报告及摘要》;
    三、《公司2004年度财务决算报告》;
    四、《公司2004年度利润分配议案》;
    五、《关于修改公司章程的议案》;
    六、《关于续聘公司2005年度审计机构的议案》;
    七、《关于增加经营范围的议案》;
    八、《关于投资建设4万吨离子膜烧碱项目的议案》;
    九、《关于2005年度日常关联交易的议案》。
    2、三届六次监事会议,审议通过以下议案或事项:
    (1)、一致通过《公司2005年半年度报告》全文及摘要;
    (2)、一致通过《关于提名许长贵、金正玉为公司第四届监事会监事候选人的议案》;
    (3)、一致通过《关于召开公司2005年度第一次临时股东大会的议案》;
    (4)、会议通报了《关于提名谈文红(女)为公司第四届监事会职工监事候选人的议案》。
    3、四届一次监事会议,选举许长贵先生为公司第四届监事会主席。
    报告期内,公司完成了监事会换届选举,产生了第四届监事会;第三届、第四届监事会及全体监事依法履行职责,出席股东大会,列席公司董事会议,依法监督公司重大决策和执行情况,认真依法对相关事项发表独立意见,积极督促不规范事项的整改,推进公司依法运作、规范治理,维护公司和全体股东利益。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司监事会认为,报告期内,公司、全体董事、高级管理人员能够严守法律法规和公司章程的有关规定,认真履行工作职责,带领公司上下克服困难,基本上实现了预定目标,未发现上述人员有违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    由于控股股东非经营性占用公司资金数额较大,且公司存在为控股股东及关联方提供担保,导致公司在资产运作方面存在缺陷。公司监事会审查了公司2005年度财务报告。江苏天衡会计师事务所有限公司对2005年度财务报告进行了审计,并出具了有强调说明段的审计报告。监事会认为该报告真实、公允地反映了公司实际生产经营和财务状况。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司最近一次募集资金发生在2000年3月,所募集资金全部用于计划项目建设。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司持有19%股权的镇江索普海达克新材料科技有限公司经股东会决议清算,公司按照股权比例分得620万元,与账面资产持平,其中现金29万元,债权591万元,报告期内已全部收回。监事会认为,鉴于镇江索普海达克新材料科技有限公司处于亏损状态,上述清算没有损害公司利益,有利于公司减少对外投资,减少资产损失。江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司关联交易主要是涉及正常生产经营的关联销售(产品)和关联采购(原材料),符合公司与关联方之间2001年6月12日签定的《综合服务协议》(经公司二届十一次董事会议审议通过并披露于2001年6月14日的《上海证券报》),关联交易定价以市场价格为原则,随市场变化而变化,定价合理、公允,定期履行信息披露。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    江苏天衡会计师事务所有限公司对公司2005年度财务报告出具了有强调说明段的审计报告。公司监事会认为该报告真实、公允。
    (八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
    报告期内,公司生产经营保持正常,销售收入同比增长32.6%,但由于成本上升等因素,2005年1-3季度,公司净利润呈现大幅下降。公司曾在披露第三季度财务报告时预测2005年度业绩同比会大幅下降,而且考虑到市场的不确定性,存在亏损的可能性。公司也公告将想方设法增加收入,降低成本费用,提高业绩。由于公司控股股东积极归还非经营性占用资金,坏账准备冲回大量增加,预提的工资、奖金、运费、大修费用没有支出的部分在四季度末全部冲回,导致报告期末的净利润时点数与实际预测产生了较大差异。公司也及时披露了业绩快报。公司监事会认为,上述差异反应了报告期末的实际情况;监事会今后将加强与董事会、公司财务部门的信息交流和沟通,共同提高业绩预测的及时性和准确性。
 十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。报告期末资金被占用情况及清欠方案
    1、资金占用情况
    公司控股股东江苏索普(集团)有限公司(下称“集团公司”)在建设国家重点工程时,由于银行贷款审批权限调整的影响,原定的项目贷款计划迟迟不能落实到位;为加快项目建设,集团公司以我公司名义在金融机构贷款用于项目建设,从而形成资金占用。2004年8月份,经公司自查,截止2004年6月30日,集团公司共占用我公司资金50363万元,其中37640万元系以我公司名义在银行的短期借款,直接在集团公司帐务上核算。
    2、整改及还款情况
    为解决上述资金占用问题,降低风险,维护其他股东的利益,我公司已采取积极措施逐步解决上述问题。集团公司也按照相关文件精神,制定并及时调整还款计划,认真履行还款义务,争取在2006年底前全部还清,并承诺不再发生新的非经营性资金占用。
     经过努力,公司的占用资金余额逐步下降:
     截止2004年12月31日,公司对集团公司的其他应收款余额降至37682.56万元,比年初的49769.88万元下降了12087.32万元,超过了2004年还款1亿元的计划;截止2005年12月31日,公司对集团公司的其他应收款为24423.16万元,比年初下降了13259.4万元,占2005年度还款计划的89%。
    3、剩余占用资金的清欠措施
  为在2006年内彻底解决非经营性资金占用问题,经与集团公司充分沟通,计划采取以下措施:江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告
  (1)、现金偿还。总额约1.7亿元,其中约5000万元在2006年6月底之前归还;另外1.2亿元采取转贷方式,将公司在银行的贷款(由集团公司提供担保)转移至集团公司(计划由公司提供担保,该担保仅为了解决资金占用问题,但必须履行必要的审批程序),计划在年内完成。
  (2)、以股抵债。集团公司计划拿出一部分股权按照一定的价格抵偿一部分占用资金。以股抵债预计在6月底之前有望完成。
    (四)托管情况
     本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
     本年度公司无承包事项。
     (六)租赁情况
     本年度公司无租赁事项。
     (七)担保情况
                                                                                      单位:万元      币种:人民币
                                 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                     担保类                            担保是否已      是否为关联
   担保对象        发生日期         担保金额                         担保期限
                                                       型                              经履行完毕        方担保
 江苏索普
                                                    连带责        2005-08-16~2006-
 (集团)有                                 3,000                                      否             是
                                                    任担保                    08-16
 限公司
 江苏索普
                                                    连带责        2005-08-23~2006-
 (集团)有                                 4,100                                      否             是
                                                    任担保                    08-16
 限公司
 镇江索普醋                                         连带责        2005-03-18~2006-
                                            2,000                                      否             是
 酸有限公司                                         任担保                    03-17
 镇江索普醋                                         连带责        2004-09-27~2006-
                                              634                                      否             是
 酸有限公司                                         任担保                    09-10
 镇江索普醋                                         连带责        2005-09-09~2006-
                                            2,400                                      否             是
 酸有限公司                                         任担保                    03-01
 镇江索普醋                                         连带责        2005-10-13~2006-
                                            1,648                                      否             是
 酸有限公司                                         任担保                    09-01
 镇江索普醋                                         连带责        2004-10-15~2006-
                                              840                                      否             是
 酸有限公司                                         任担保                    10-15
 报告期内担保发生额合计                                                                                          0
 报告期末担保余额合计                                                                                       14,622
                                           公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                              0
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                                0
                                  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额                                                                                                   14,622
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                               39.25
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                                 14,622
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
                                                                                                             7,522
 提供的债务担保金额
 担保总额超过净资产50%部分的金额                                                                                0
 上述三项担保金额合计                                                                                       14,622
    不存在未到期担保需要承担连带清偿责任。
    1、截止本报告披露日期,公司为控股股东及其全资子公司在金融机构的贷款提供担保的余额为14382万元,较报告期末下降了240万元。
    2、截止2005年12月31日,索普集团为公司向银行借款提供担保计24,450万元,其中以房产作抵押为公司向银行借款提供担保计1,000万元;镇江索普醋酸有限公司以设备作抵押为公司向银行借款提供担保计1,700万元。索普集团和镇江索普醋酸有限公司共同为公司开具银行承兑汇票提供担保3,500万元。
    (八)委托理财情况
    1)、江苏索普化工股份有限公司将2,500万元人民币委托镇江市商业银行进行投资理财,委托期限为2004年11月5日至2005年11月5日,实际收回本金2,500万元人民币,实际获得的收益为150万元人民币,
    上述资金为委托贷款。委托贷款资金的委托期限已经到期,已经在报告期内全部收回本金,不再继续委托镇江市商业银行进行贷款。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约26万元人民币,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了10年审计服务。公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约26万元人民币,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了11年审计服务。
     (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、董事会、董事没有受到中国证监会、江苏监管局、上海证券交易所等监管机构的任何处罚。
    (十三)其它重大事项
    1)、索普集团2005年实际还款13,259.40万元,截止2005年12月31日索普集团占用公司资金余额为24,423.16万元。
    为了尽早解决非经营性资金占用问题,按照中国证监会有关文件精神,公司与索普集团进行了充分沟通,并于2006年3月17日制定了具体的还款计划,要求索普集团在2006年底前彻底解决非经营性资金占用问题,具体还款计划如下:
    (1)现金偿还总额约1.7亿元,其中约5000万元在2006年6月末之前现金归还;另外1.2亿元采取转贷方式归还,将公司在银行的贷款转移至索普集团,计划在2006年内完成。
    (2)剩余占用资金以“以股抵债”方式解决。即索普集团拿出一部分拥有的公司法人股权用以抵偿上述剩余欠款,预计在2006年6月末完成。
     2)、经公司四届三次董事会决议:2005年度公司实现的净利润全部用于弥补以前年度亏损,2005年度不进行利润分配,也不用资本公积转增股本。江苏索普化工股份有限公司2005年年度报告
     十一、财务会计报告
     公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师骆竞、梁锋审计,并出具了有强调事项的审计报告。
 (一)、审计报告
                                          审计报告
                                                                       天衡审字(2006) 420号
 江苏索普化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司(以下简称公司)2005年12月31日的资产负债表及2005年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映公司2005年12月31日的财务状况及2005年度的经营成果和现金流量。
    此外,我们提醒会计报表使用人关注:如会计报表附注七之(三)-9所述,截止2005年12月31日公司为控股股东江苏索普(集团)有限公司(以下简称索普集团)及关联公司担保余额为14,622.00万元。如会计报表附注十一之(一)所述,截止2005年12月31日索普集团占用公司资金余额为24,423.16万元,索普集团已制定了具体的还款计划,并承诺在2006年底前归还公司上述欠款。上述提醒会计报表使用人关注的内容不影响已发表的审计意见。
 江苏天衡会计师事务所有限公司
                                                                中国注册会计师:骆竞、梁锋
 中国南京
                                                                            2006年3月29日
 (二)财务报表
                                                   资产负债表
                                               2005年12月31日
 编制单位:江苏索普化工股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
                               附注                       合并                                母公司
          项目                     母公
                           合并                 期末数            期初数             期末数            期初数
                                    司
 资产:
 流动资产:
 货币资金                 五.1              106,840,985.49     21,615,152.32     106,661,935.38     21,096,183.14
 短期投资                                                      25,000,000.00                        25,000,000.00
 应收票据                 五.2                6,022,100.00      1,485,574.50       5,042,100.00      1,485,574.50
 应收股利
 应收利息
 应收账款                 五.3     六.1     112,236,141.82     70,767,812.29     112,236,141.82     70,767,812.29
 其他应收款               五.4     六.2     242,486,460.21    377,453,984.37     242,486,460.21    377,368,574.37
 预付账款                 五.5               14,605,220.26     24,226,094.24      14,940,910.26     23,542,495.45
 应收补贴款
 存货                     五.6               29,488,182.20     25,113,964.94      28,900,288.99     24,683,985.37
 待摊费用                 五.7                  722,096.96        575,936.02         722,096.96        575,936.02
 一年内到期的长期债权
 投资
 其他流动资产
 流动资产合计                               512,401,186.94    546,238,518.68     510,989,933.62    544,520,561.14
 长期投资:
 长期股权投资             五.8     六.3       4,819,369.65     11,297,151.51      15,606,226.58     23,225,533.56
 长期债权投资
 长期投资合计                                 4,819,369.65     11,297,151.51      15,606,226.58     23,225,533.56
 其中:合并价差(贷差
 以“-”号表示,合并
 报表填列)
 其中:股权投资差额
  (贷差以“-”号表示,
 合并报表填列)
 固定资产:
 固定资产原价             五.9              443,169,863.44    449,724,531.85     427,386,061.64    433,953,044.05
 减:累计折旧             五.9             197,478,440.38     177,726,781.67    194,145,307.51     175,241,599.70
 固定资产净值                               245,691,423.06    271,997,750.18     233,240,754.13    258,711,444.35
 减:固定资产减值准备     五.9                2,255,127.52      2,866,250.59       2,255,127.52      2,866,250.59
 固定资产净额                               243,436,295.54    269,131,499.59     230,985,626.61    255,845,193.76
 工程物资
 在建工程                 五.10              64,124,459.32      3,562,103.09      64,124,459.32      3,562,103.09
 固定资产清理
 固定资产合计                               307,560,754.86    272,693,602.68     295,110,085.93    259,407,296.85
 无形资产及其他资
 产:
 无形资产                 五.11               8,338,119.40      8,618,912.04       8,338,119.40      8,618,912.04
 长期待摊费用             五.12                 202,139.44        303,209.20         202,139.44        303,209.20
 其他长期资产
 无形资产及其他资产合
                                              8,540,258.84      8,922,121.24       8,540,258.84      8,922,121.24
 计
 递延税项:
 递延税款借项
 资产总计                                   833,321,570.29    839,151,394.11     830,246,504.97    836,075,512.79
 负债及股东权益:
 流动负债:
 短期借款                 五.13             321,418,037.76    388,540,000.00     321,418,037.76    388,540,000.00
 应付票据                 五.14              70,000,000.00                        70,000,000.00
 应付账款                 五.15              31,016,645.13     32,756,034.65      30,854,774.42     33,023,452.85
 预收账款                 五.16              14,171,160.41      9,222,965.67      14,171,160.41      9,222,965.67
 应付工资                                        30,303.38         31,860.76
 应付福利费                                     175,351.56         12,769.54         161,283.66
 应付股利                                       297,527.50        297,527.50         297,527.50        297,527.50
 应交税金                 五.17              12,060,174.07      3,461,046.47      12,061,503.97      3,381,966.30
 其他应交款               五.18                 812,725.10        447,068.20         810,029.42        440,818.41
 其他应付款               五.19               4,424,994.68      5,641,639.91       4,424,929.48      5,641,639.91
 预提费用                 五.20                 544,523.90        727,783.74         544,523.90        727,783.74
 预计负债
 一年内到期的长期负债                                          40,000,000.00                        40,000,000.00
 其他流动负债
 流动负债合计                               454,951,443.49    481,138,696.44     454,743,770.52    481,276,154.38
 长期负债:
 长期借款
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 其他长期负债
 长期负债合计
 递延税项:
 递延税款贷项                                 2,937,000.00      2,937,000.00       2,937,000.00      2,937,000.00
 负债合计                                   457,888,443.49    484,075,696.44     457,680,770.52    484,213,154.38
 少数股东权益(合并报
                                              2,867,392.35      3,170,835.74
 表填列)
 所有者权益(或股东
 权益):
 实收资本(或股本)       五.21             306,421,452.00    306,421,452.00     306,421,452.00    306,421,452.00
 减:已归还投资
 实收资本(或股本)净
                                           306,421,452.00     306,421,452.00    306,421,452.00     306,421,452.00
 额
 资本公积                 五.22              50,773,462.95     38,021,153.47     50,773,462.95      38,021,153.47
 盈余公积                 五.23              24,779,813.06     24,779,813.06     24,779,813.06      24,779,813.06
 其中:法定公益金                            12,389,906.53     12,389,906.53     12,389,906.53      12,389,906.53
 未分配利润               五.24              -9,408,993.56    -17,317,556.60     -9,408,993.56     -17,360,060.12
 拟分配现金股利
 外币报表折算差额(合
 并报表填列)
 减:未确认投资损失
  (合并报表填列)
 所有者权益(或股东权
                                           372,565,734.45     351,904,861.93    372,565,734.45     351,862,358.41
 益)合计
 负债和所有者权益(或
                                           833,321,570.29     839,151,394.11    830,246,504.97     836,075,512.79
 股东权益)总计
公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                               利润及利润分配表
                                                 2005年1-12月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
                               附注                       合并                                母公司
          项目                     母公
                           合并                 本期数          上年同期数           本期数          上年同期数
                                    司
 一、主营业务收入         五.25   六.4      475,803,721.09    397,004,923.24     475,803,721.09    395,012,385.37
 减:主营业务成本         五.25   六.4      407,042,837.09    340,579,642.79     406,213,371.43    339,510,614.35
 主营业务税金及附加                           4,529,187.47      3,052,746.13       4,529,187.50      3,018,620.25
 二、主营业务利润(亏
                                             64,231,696.53     53,372,534.32      65,061,162.16     52,483,150.77
 损以“-”号填列)
 加:其他业务利润(亏
                          五.26                -271,631.33         74,684.88        -271,631.33         68,339.66
 损以“-”号填列)
 减:营业费用                                  9,401,292.81     11,582,076.24       9,401,292.81     11,582,076.24
 管理费用                                    17,710,096.79     20,484,662.88      17,098,654.28     15,769,197.09
 财务费用                 五.27              17,338,919.89     12,698,489.48      17,327,801.31     12,059,294.56
 三、营业利润(亏损以
                                             19,509,755.71      8,681,990.60      20,961,782.43     13,140,922.54
 “-”号填列)
 加:投资收益(损失以
                          五.28   六.5        1,333,313.38      1,574,163.88         191,788.26       -427,891.63
 “-”号填列)
 补贴收入
 营业外收入                                      33,257.99         15,906.62          33,257.99         15,906.62
 减:营业外支出           五.29               5,676,044.80      4,141,721.14       5,640,599.49      4,055,196.37
 四、利润总额(亏损总
                                             15,200,282.28      6,130,339.96      15,546,229.19      8,673,741.16
 额以“-”号填列)
 减:所得税                                   7,595,162.63      5,571,386.06       7,595,162.63      5,579,908.26
 减:少数股东损益                              -303,443.39     -1,836,099.02
 加:未确认投资损失
  (合并报表填列)
 五、净利润(亏损以
                                              7,908,563.04      2,395,052.92       7,951,066.56      3,093,832.90
 “-”号填列)
 加:年初未分配利润                         -17,317,556.60    -19,712,609.52     -17,360,060.12    -20,453,893.02
 其他转入
 六、可供分配的利润                          -9,408,993.56    -17,317,556.60      -9,408,993.56    -17,360,060.12
 减:提取法定盈余公积
 提取法定公益金
 提取职工奖励及福利基
 金(合并报表填列)
 提取储备基金
 提取企业发展基金
 利润归还投资
 七、可供股东分配的利
                                             -9,408,993.56    -17,317,556.60      -9,408,993.56    -17,360,060.12
 润
 减:应付优先股股利
 提取任意盈余公积
 应付普通股股利
 转作股本的普通股股利
 八、未分配利润(未弥
                                             -9,408,993.56    -17,317,556.60      -9,408,993.56    -17,360,060.12
 补亏损以“-”号填列)
 补充资料:
 1.出售、处置部门或被
                                                  2,757.23                             2,757.23
 投资单位所得收益
 2.自然灾害发生的损失
 3.会计政策变更增加
  (或减少)利润总额
 4.会计估计变更增加
  (或减少)利润总额
 5.债务重组损失
 6.其他
 公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                                   现金流量表
                                                 2005年1-12月编制单位:江苏索普化工股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
                                                      附注                             本期数
                     项目
                                                 合并    母公司        合并数                  母公司数
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                      272,553,999.25                  272,833,090.10
 收到的税费返还
 收到的其他与经营活动有关的现金                 五.30              223,575,514.93                  223,484,783.19
 经营活动现金流入小计                                              496,129,514.18                  496,317,873.29
 购买商品、接受劳务支付的现金                                      106,641,440.25                  107,887,999.02
 支付给职工以及为职工支付的现金                                     30,850,511.24                   30,319,857.07
 支付的各项税费                                                     37,851,734.06                   37,372,246.55
 支付的其他与经营活动有关的现金                 五.31              152,452,587.19                  152,085,826.30
 经营活动现金流出小计                                             327,796,272.74                   327,665,928.94
 经营活动现金流量净额                                              168,333,241.44                  168,651,944.35
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金                                               33,223,895.24                   33,223,895.24
 其中:出售子公司收到的现金
 取得投资收益所收到的现金                                            2,936,825.00                    2,936,825.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
                                                                     3,281,250.48                    3,281,250.48
 收回的现金
 收到的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                               39,441,970.72                   39,441,970.72
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
                                                                    46,785,509.92                   46,764,293.76
 支付的现金
 投资所支付的现金                                                    2,000,000.00                    2,000,000.00
 支付的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                               48,785,509.92                   48,764,293.76
 投资活动产生的现金流量净额                                         -9,343,539.20                   -9,322,323.04
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金
 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到
 的现金
 借款所收到的现金                                                  507,458,037.76                  507,458,037.76
 收到的其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                              507,458,037.76                  507,458,037.76
 偿还债务所支付的现金                                              614,580,000.00                  614,580,000.00
 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               24,090,299.71                   24,090,299.71
 其中:支付少数股东的股利
 支付的其他与筹资活动有关的现金
 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现
 金
 筹资活动现金流出小计                                              638,670,299.71                  638,670,299.71
                                                                                 -
 筹资活动产生的现金流量净额                                                                       -131,212,261.95
                                                                  131,212,261.95
 四、汇率变动对现金的影响                                              -29,607.12                      -29,607.12
 五、现金及现金等价物净增加额                   五.32               27,747,833.17                   28,087,752.24
 补充材料
 1、将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                              7,908,563.04                    7,951,066.56
 加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                  -303,443.39
 减:未确认的投资损失
 加:计提的资产减值准备                                             -5,290,225.75                   -5,285,635.75
 固定资产折旧                                                       29,145,400.36                   28,288,547.30
 无形资产摊销                                                        1,191,159.84                    1,191,159.84
 长期待摊费用摊销                                                      101,069.76                      101,069.76
 待摊费用减少(减:增加)                                             -146,160.94                     -146,160.94
 预提费用增加(减:减少)
 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                                     3,252,425.80                    3,252,425.80
 损失(减:收益)
 固定资产报废损失
 财务费用                                                           23,907,039.87                   23,907,039.87
 投资损失(减:收益)                                               -1,453,313.38                     -311,788.26
 递延税款贷项(减:借项)
 存货的减少(减:增加)                                             -4,374,217.26                   -4,216,303.62
 经营性应收项目的减少(减:增加)                                     34,720,544.73                   34,612,998.94
 经营性应付项目的增加(减:减少)                                     79,674,398.76                   79,307,524.85
 其他(预计负债的增加)
 经营活动产生的现金流量净额                                        168,333,241.44                  168,651,944.35
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                     49,362,985.49                   49,183,935.38
 减:现金的期初余额                                                 21,615,152.32                   21,096,183.14
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                           27,747,833.17                   28,087,752.24
公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                           合并资产减值准备明细表
                                                    2005年度
编制单位:江苏索普化工股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                          本年减少数
                                                              因资
                       行                         本年        产价
        项目                   年初余额                               其他原因转                       年末余额
                       次                       增加数        值回                      合计
                                                                         出数
                                                              升转
                                                              回数
 一、坏账准备合计       1   27,476,808.22    1,227,662.32      /           /        6,026,765.00    22,677,705.54
 其中:应收账款         2    6,694,326.27    1,227,662.32      /           /                         7,921,988.59
        其他应收款      3   20,782,481.95                      /           /        6,026,765.00    14,755,716.95
 二、短期投资跌价
                        4
 准备合计
 其中:股票投资         5
        债券投资        6
 三、存货跌价准备
                        7
 合计
 其中:库存商品         8
        原材料          9
 四、长期投资减值
                       10      120,000.00                                                              120,000.00
 准备合计
 其中:长期股权投
                       11      120,000.00                                                              120,000.00
 资
        长期债权投
                       12
 资
 五、固定资产减值
                       13    2,866,250.59                             611,123.07      611,123.07     2,255,127.52
 准备合计
 其中:房屋、建筑
                       14
 物
        机器设备       15    2,866,250.59                             611,123.07      611,123.07     2,255,127.52
 六、无形资产减值
                       16
 准备合计
 其中:专利权          17
        商标权         18
 七、在建工程减值
                       19
 准备合计
 八、委托贷款减值
                       20
 准备合计
 九、总计              21
公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                          母公司资产减值准备明细表
                                                    2005年度
编制单位:江苏索普化工股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                          本年减少数
                                                              因资
                       行                         本年        产价
        项目                   年初余额                               其他原因转                       年末余额
                       次                       增加数        值回                      合计
                                                                         出数
                                                              升转
                                                              回数
 一、坏账准备合计       1   27,472,218.22    1,227,662.32      /           /        6,022,175.00    22,677,705.54
 其中:应收账款         2    6,694,326.27    1,227,662.32      /           /                         7,921,988.59
        其他应收款      3   20,777,891.95                      /           /        6,022,175.00    14,755,716.95
 二、短期投资跌价
                        4
 准备合计
 其中:股票投资         5
        债券投资        6
 三、存货跌价准备
                        7
 合计
 其中:库存商品         8
        原材料          9
 四、长期投资减值
                       10      120,000.00                                                              120,000.00
 准备合计
 其中:长期股权投
                       11      120,000.00                                                              120,000.00
 资
        长期债权投
                       12
 资
 五、固定资产减值
                       13    2,866,250.59                             611,123.07      611,123.07     2,255,127.52
 准备合计
 其中:房屋、建筑
                       14
 物
        机器设备       15    2,866,250.59                             611,123.07      611,123.07     2,255,127.52
 六、无形资产减值
                       16
 准备合计
 其中:专利权          17
        商标权         18
 七、在建工程减值
                       19
 准备合计
 八、委托贷款减值
                       20
 准备合计
 九、总计              21
公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                    净资产收益率(%)                    每股收益
         报告期利润
                                        全面摊薄        加权平均        全面摊薄        加权平均
 主营业务利润                          17.24          18.05          0.2096          0.2096
 营业利润                               5.24           5.48          0.0637          0.0637
 净利润                                 2.12           2.22          0.0258          0.0258
 扣除非经常性损益后的净利润             0.39           0.40          0.0047          0.0047
公司概况
    江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”)系1996年6月3日经江苏省人民政府苏政复
 [1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
    1996年8月27日公司向社会公开发行人民币普通股1,500.00万股,其中向内部职工配售150.00万股,向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996年9月18日在上海证券交易所上市,向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。公司经营范围:化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。公司注册资本为人民币306,421,452.00元,企业法人营业执照注册号为3200001103206。
 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
 1、会计准则和会计制度
     公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
 2、会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
 3、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
 4、编制基础记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
 5、外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用。
 6、现金及现金等价物的确定标准
    系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
 7、短期投资核算方法
    (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。
    (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息冲减投资成本。
    (3)短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的账面价值以及已计未领取的现金股利、利息后的余额,确认为投资收益或损失,计入当期损益。
    (4)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备,并计入当期损益。8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏账转销。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备
           帐龄                 应收帐款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
 1年以内(含1年)                         5.1                                5.1
 1-2年                                  15                                 15
 2-3年                                  30                                 30
 3年以上                                 50                                 50
    9、存货核算方法
   (1)存货分类:公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易耗品及其他。
   (2)取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法:公司原料及主要材料按取得时的实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按计划成本记账,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
   (3)存货的盘存制度:公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制,对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
   (4)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法:公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备,计入当期损益。
     10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%,但具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实质控制权的,长期股权投资采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    (2)股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算的长期股权投资,取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,作为股权投资差额,调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“长期股权投资-股权投资差额”科目,并按规定的期限摊销计入损益,合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过十年的期限摊销;初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“资本公积—股权投资准备”科目。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
     11、委托贷款核算方法
    (1)委托贷款计价及其收益确认方法委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认的应收利息冲回。
    (2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法报告期终了公司对委托贷款按本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于本金的部分确认为委托贷款减值准备。具体计提方法为:按单项委托贷款计算确定所计提的委托贷款减值准备,并计入当期损益。
    12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
   (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,直线法(年限平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
        类别                折旧年限(年)           残值率(%)          年折旧率(%)
     房屋及建筑物                20~25年                  3%                   4.85~3.88
       机器设备                  10年                      3%                   9.7
       运输设备                  6~12年                   3%                   16.17~8.08
    (1)固定资产标准:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产分类:公司固定资产分为房屋及建筑物、运输设备和机器设备。
    (3)固定资产计价:公司固定资产按实际成本入账。
    (4)固定资产的折旧方法:公司固定资产折旧采用年限平均法计算。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
 (2)减值准备的计提方法:
    ①确认标准:报告期终了对固定资产逐项进行检查,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。
    ②计提方法:固定资产减值准备按单项资产计提。
 13、在建工程核算方法
    (1)在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
    (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:报告期终了对在建工程进行全面检查,如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的;(B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
 14、无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价:公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。
    (2)无形资产的摊销方法和摊销年限:自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销;如果合同和法律都没有规定受益年限的,摊销期限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对无形资产逐项进行检查,如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余摊销年限内可能不会恢复;(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
 15、开办费长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际发生额核算,并按其受益期平均摊销。
 16、借款费用的会计处理方法
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
 17、收入确认原则
    (1)销售商品收入的确认:销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认:在劳务已经提供,劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的实现。
 18、所得税的会计处理方法
    公司采用应付税款法。
 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围的确定原则:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。
    (2)合并所采用的会计方法:以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
 (1)会计政策变更
 无
 (2)会计估计变更
 无
 (3)会计差错更正
 无
 (四)税项
 1、主要税种及税率:
 税种            计税依据     税率
 增值税                       化工产品和电执行17%的税率,蒸汽执行13%的税率;
 营业税                       让渡资产使用权按收入5%的计缴
 城建税                       按实际缴纳流转税税额的7%计缴
 企业所得税                   按应纳税所得额的33%计缴
 教育费附加                   按实际缴纳流转税税额的4%计缴
(五)控股子公司及合营企业
                                                                     单位:万元   币种:人民币
                                                                           权益比例
                            法定代                                            (%)      是否
    单位名称       注册地           注册资本      经营范围       投资额
                             表人                                           直   间    合并
                                                                            接   接
 金坛市索普基础    江苏金                      石灰产品的开发
                           宋勤华   1,500.00                    1,236.36    79        是
 原料有限公司      坛市                        制造、购销
    公司目前无合营公司
(六)合并会计报表附注:
1、货币资金:
                                                                                   单位:元
                                                    期末数                        期初数
              项目
                                                   人民币金额                    人民币金额
 现金:                                               2,630.12                     1,182.36
 人民币                                               2,630.12                     1,182.36
 银行存款:                                      49,360,355.37                21,613,969.96
 人民币                                          49,360,355.37                21,613,969.96
 其他货币资金:                                  57,478,000.00
 人民币                                          57,478,000.00
 合计                                           106,840,985.49                21,615,152.32
 其他货币资金明细情况列示如下:
项    目               期末数
银行承兑汇票保证金       35,000,000.00
在途银行汇票[注]         22,478,000.00
合    计                  57,478,000.00
  [[注]该银行汇票于2005年12月31日中国工商银行谏壁支行开具后,公司未使用,于2006年1月4日又从中国工商银行谏壁支行公司银行帐户退回。除其他货币资金外,货币资金期末余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
 2、应收票据:
 (1)应收票据分类
                                                                       单位:元   币种:人民币
             种类                                  期末数                         期初数
         银行承兑汇票                           6,022,100.00                   1,485,574.50
             合计                               6,022,100.00                   1,485,574.50
    本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。本账户余额期末数较年初数上升305.37%的主要原因是本期为了降低坏帐风险,公司增加采用银行承兑汇票的方式结算货款。
 3、应收账款:
 (1)应收账款帐龄
                                                                       单位:元   币种:人民币
                               期末数                                 期初数
     账龄               账面余额                               账面余额
                                           坏账准备                               坏账准备
                     金额       比例(%)                     金额      比例(%)
 一年以内        114640836.74     95.41    5846682.67   58507348.14      75.53   2983874.76
 一至二年           842025.15      0.70     126303.77   15679405.50      20.24   2351910.83
 二至三年          1943160.56       1.62    582948.17    1395758.87       1.80    418727.66
 三年以上          2732107.96       2.27   1366053.98    1879626.05       2.43    939813.02
 合计            120158130.41        100   7921988.59   77462138.56        100   6694326.27
(2)应收账款前五名欠款情况
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                            期末数                         期初数
                                        金额          比例(%)         金额         比例(%)
   前五名欠款单位合计及比例         106,777,606.65       88.86     63,682,303.59      82.21
 (3)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                     期末数                             期初数
       单位名称
                                           欠款金额                           欠款金额
 索普集团                                  71,058,970.49                      29,521,809.96
         合计
    本账户余额期末数比年初数上升55.12%,主要系本期应收索普集团、镇江索普醋酸有限公司的货款增加。
4、其他应收款:
(1)其他应收款帐龄
                                                                       单位:元   币种:人民币
                             期末数                                   期初数
                     账面余额                                账面余额
    账龄
                               比例      坏账准备                      比例      坏账准备
                   金额                                    金额
                                 (%)                                    (%)
 一年以内     167,989,630.63   65.31   8,567,471.16   397,485,761.97   99.81  20,271,773.86
 一至二年      88,632,132.47   34.45   5,728,038.76        41,531.68    0.01       6,229.75
 二至三年                                                     540.00    0.00         162.00
 三年以上         620,414.06    0.24     460,207.03       708,632.67    0.18     504,316.34
 合计         257,242,177.16     100  14,755,716.95   398,236,466.32     100  20,782,481.95
(2)其他应收款前五名欠款情况
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                             期末数                        期初数
                                          金额          比例           金额           比例
    前五名欠款单位合计及比例          256,811,575.31     99.83      395,917,110.47    99.42
(3)其他应收款主要单位
                                                                       单位:元   币种:人民币
            单位名称               与本公司关系        欠款金额        欠款时间    欠款原因
 索普集团                         母公司             244,231,575.31   1年以内     资金占用
 深圳市同田生化技术有限公司       参股公司            10,800,000.00   1-2年       往来款
 深圳市国赛生物技术有限公司                            1,400,000.00   1-2年       暂付款
              合计                       /                                /           /
    截止2005年12月31日公司控股股东索普集团占用公司资金余额为24,423.16万元。鉴于截止报告日索普集团财务状况良好,醋酸产品盈利能力较强,经营性现金流较大,公司对其应收款项形成坏账的可能性较小。公司董事会决定对2005年末应收索普集团的款项采用个别认定法计提坏账准备,均按照余额的5.1%计提坏账准备。
 (4)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                             期末数                             期初数
       单位名称
                                             欠款金额                            欠款金额
 索普集团                                 244,231,575.31                     376,825,611.85
         合计                             244,231,575.31                     376,825,611.85
    本账户余额期末数比年初数下降35.40%,主要系本期收回索普集团资金占用132,594,036.54元。
 5、预付帐款:
 (1)预付帐款帐龄
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                 期末数                                期初数
       账龄
                                 金额              比例(%)             金额             比例(%)
 一年以内                  13,903,139.97        95.193          23,140,052.94         95.52
 一至二年                     701,325.89         4.802           1,085,446.88          4.48
 二至三年                         159.98         0.001
 三年以上                         594.42         0.004                 594.42         0.002
 合计                     14,605,220.26            100          24,226,094.24            100
 (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。本账户余额期末数比年初数下降39.71%,主要系本期预付原料款减少。
 6、存货:
 (1)存货分类
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                    期末数                              期初数
         项目
                         账面余额   跌价准备   账面价值     账面余额    跌价准备   账面价值
 原材料               11,463,807.66                       12,085,853.26
 在产品                1,576,619.03                        1,252,317.77
 产成品               16,348,579.19                       11,732,270.91
 低值易耗品               99,176.32                           43,523.00
         合计         29,488,182.20                       25,113,964.94
    ①存货跌价准备计提的依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    ②可变现净值确定的依据为:在正常销售经营过程中,以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。
 7、待摊费用:
                                                                       单位:元   币种:人民币
       类别           期初数      本期增加数     本期摊销数      期末数       期末结存原因
 保险费              575,936.02                                 722,096.96   尚未摊销完毕
       合计          575,936.02                                 722,096.96          /
8、长期投资:
(1)长期股权投资分类
                                                                       单位:元   币种:人民币
                项目                     期初数      本期增加     本期减少        期末数
 股票投资                               126,000.00                               126,000.00
 其他股权投资                        10,057,928.86              6,200,620.98   3,857,307.88
 股权投资差额                         1,113,222.65                157,160.88     956,061.77
 合计                                11,297,151.51              6,357,781.86   4,939,369.65
 减:长期股权投资减值准备
       长期股权投资净值合计
    本年公司的联营企业镇江索普海达克新材料有限公司清算注销。
(2)长期股票投资
                                                                                         单位:元     币种:人民币
        被投资公司名称               股份类别      股票数量      初始投资成本       投资金额      期末市价总额
 宁沪高速公路股份有限公司            法人股           70,000        126,000.00                       446,600.00
               合计                       /
(3)其他股权投资
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                  占被投资公
                被投资单位名称                     司注册资本         投资成本            期末余额      核算方法
                                                   比例(%)
 深圳索普商贸有限公司                                      20              120,000.00                  成本法
 深圳市同田生化技术有限公司                                19            3,737,307.88                  成本法
     深圳索普商贸有限公司2005年末净资产为-95,468.42元,已资不抵债,公司预计该项投资已难以收回,将账面长期股权投资余额12万元全额计提减值准备。
 (4)股权投资差额
                                                                                         单位:元     币种:人民币
       被投资单位名称            期初金额        初始余额       本期减少      摊销金额      期末余额     摊销年限
 金坛市索普基础原料有限
                               1,113,222.65    1,571,608.55    157,160.88    615,546.78    956,061.77           10
 公司
            合计                                                                                             /
9、固定资产:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
              项目                       期初数            本期增加数          本期减少数             期末数
 一、原价合计:                       449,724,531.85        9,983,872.68       16,538,541.09        443,169,863.44
 其中:房屋及建筑物                   134,020,919.30        1,136,405.16                            135,157,324.46
        机器设备                      314,688,364.55        8,694,459.10       16,452,639.18        306,930,184.47
        电子设备
        运输设备                        1,015,248.00          153,008.42           85,901.91          1,082,354.51
 二、累计折旧合计:                   177,726,781.67       29,145,400.36        9,393,741.65        197,478,440.38
 其中:房屋及建筑物                    36,554,918.62        5,155,447.07                             41,710,365.69
        机器设备                      140,371,659.30       23,923,791.70        9,388,186.65        154,907,264.35
        电子设备
        运输设备                          800,203.75           66,161.59            5,555.00            860,810.34
 三、固定资产净值合计                 271,997,750.18
 其中:房屋及建筑物
        机器设备                                                                                    245,691,423.06
        电子设备
        运输设备
 四、减值准备合计                       2,866,250.59                              611,123.07          2,255,127.52
 其中:房屋及建筑物
        机器设备                        2,866,250.59                              611,123.07         2,255,127.52
        电子设备
        运输设备
 五、固定资产净额合计
 其中:房屋及建筑物
        机器设备
        电子设备
        运输设备
     (1)截止2005年12月31日,固定资产余额443,169,863.44元,累计折旧余额197,478,440.38元,固定资产净值245,691,423.06元,固定资产减值准备2,255,127.52元,固定资产净额243,436,295.54元。
       (2)公司本期从在建工程转入固定资产4,633,066.07元。
       (3) 2005年12月31日公司固定资产有7,181.59平方米的房产和原值为9,190.31万元的机器设备被作为抵押物向中国工商银行镇江市谏壁支行取得贷款5,904万元。
      (4)本期报废、出售固定资产的原值16,538,541.09元,相应转出累计折旧9,393,741.65元,固定资产减值准备611,123.07元,出售价款为3,281,250.48元,处置净损失3,252,425.89元。
 10、在建工程:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                          期末数                                         期初数
        项目
                           帐面余额         减值准备      帐面净额        帐面余额        减值准备      帐面净额
      在建工程          64,124,459.32                                  3,562,103.09
(1)在建工程项目变动情况:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                                            转入固定资     资金来
       项目名称              预算数           期初数         本期增加                                   期末数
                                                                                产           源
 AC粉碎产品改造             2,984,000.00     881,478.43     1,787,985.74                   自筹       2,669,464.17
 改性ADC扩产改造            9,860,000.00      45,110.00    15,615,224.53                   自筹      15,660,334.53
 5万吨离子膜碱工程        105,840,000.00                   44,986,041.74                   自筹      44,986,041.74
 其他零星工程                              2,635,514.66     2,806,170.29    4,633,066.07   自筹         808,618.88
         合计                              3,562,103.09    65,195,422.30    4,633,066.07      /      64,124,459.32
     1、在建工程余额中无资本化利息。
     2、期末无账面价值高于可收回金额的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
     3、在建工程期末数较年初数大幅上升的主要原因是本期公司新开工建设5万吨离子膜碱工程以及AC粉碎产品改造工程和改性ADC扩产改造工程增加投入所致。
 11、无形资产:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
        项目
                          帐面余额         减值准备      帐面净额        帐面余额         减值准备      帐面净额
      无形资产          8,338,119.40                                   9,696,276.00
(1)无形资产变动情况:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                                                                                剩
          取                                                                                                    余
          得                                                                                                    摊
 种类             实际成本          期初数        本期增加       本期摊销        累计摊销         期末数
          方                                                                                                    销
          式                                                                                                    期
                                                                                                                限
 新
 ADC                                                                                                           84
         购
 技术          11,684,007.20    8,618,912.04    910,367.20    1,191,159.84     3,345,887.80    8,338,119.40    个
         买
 使用                                                                                                          月
 权
 合计     /    11,684,007.20    8,618,912.04    910,367.20    1,191,159.84     3,345,887.80    8,338,119.40     /
 (2)无形资产减值准备:
     期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
 12、长期待摊费用:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                                                                                剩
                                                                                                                余
                                                                                                                摊
             种类                原始金额          期初数        本期摊销        累计摊销         期末数
                                                                                                                销
                                                                                                                期
                                                                                                                限
                                                                                                               24
 房屋装修费                     505,348.70      303,209.20      101,069.76      303,209.26     202,139.44      个
                                                                                                               月
             合计               505,348.70      303,209.20      101,069.76      303,209.26     202,139.44       /
13、短期借款:
 (1)短期借款分类:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
               项目                                          期末数                                   期初数
 抵押借款                                                  86,040,000.00                            18,400,000.00
 担保借款                                                 234,500,000.00                           370,140,000.00
 出口押汇借款                                             108,800.00美元
               合计                                        321,418,037.76                          388,540,000.00
14、应付票据:
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                   种类                                        期末数                              期初数
              银行承兑汇票                                70,000,000.00                            0
                   合计                                   70,000,000.00
     本账户期末余额中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项情况如下:
股东名称             期末数            期初数             备注
索普集团             63,000,000.00         -      持有公司69.30%股份
 15、应付帐款:
     截止2005年12月31日,应付账款余额31,016,645.13元,其明细情况如下:
 (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
 (2)期末无三年以上账龄的大额应付帐款。
 16、预收帐款:
    截止2005年12月31日,预收账款余额14,171,160.41元,其明细情况如下:
 (1)本账户期末余额中无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
 (2)本账户余额期末数比年初数上升53.65%,主要系预收的货款增加。
 (3)期末无一年以上账龄的大额预收帐款。
 17、应交税金:
                                                                       单位:元   币种:人民币
              项目                  期末数          期初数               计缴标准
 增值税                           4,716,099.89     754,182.14  参见附注三税项
 营业税                             260,253.41     374,912.36  参见附注三税项
 所得税                           5,605,409.79   2,209,425.95  参见附注三税项
 个人所得税                           2,939.70         999.17
 城建税                             642,021.63      82,290.61  参见附注三税项
 印花税                              56,776.42      39,236.24
 房产税                             776,673.23
              合计               12,060,174.07   3,461,046.47                /
18、其他应交款:
                                                                       单位:元   币种:人民币
                     项目                              期末数                 期初数
 教育费附加                                               366,869.50              47,884.80
 城市拆迁征集基金                                         173,299.56             173,299.56
 综合基金                                                 272,556.04             225,883.84
                     合计                                 812,725.10             447,068.20
 19、其他应付款:
 (1)对于金额较大的款项,应说明其性质和内容:
    本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下:
项   目                             期末数                    性质或内容
职工教育经费                  1,611,680.06               按工资总额的1.5%计提
江都市建设工程有限公司         1,156,355.87              安装维修费
镇江索普运输产业有限公司          343,886.36             运费
 (2)其他应付款的说明:
    截止2005年12月31日,其他应付款余额4,424,994.68元。
    本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
 20、预提费用:
    截止2005年12月31日,预提费用余额544,523.90元,均系预提的年末最后10天银行借款利息。
 21、股本:
                                                                                                          单位:股
                              本次变动前                 本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                          比例   发行新           公积金                                      比例
                             数量                          送股             其他    小计         数量
                                           (%)     股              转股                                        (%)
 一、未上市流通股份
 1、发起人股份         218,394,702.00     71.27                                             218,394,702.00    71.27
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份     218,394,702.00     71.27                                             218,394,702.00    71.27
  境外法人持有股份
  其他
 2、募集法人股份
 3、内部职工股
 4、优先股或其他
 未上市流通股份合计    218,394,702.00     71.27                                             218,394,702.00    71.27
 二、已上市流通股份
 1、人民币普通股        88,026,750.00     28.73                                              88,026,750.00    28.73
 2、境内上市的外资
 股
 3、境外上市的外资
 股
 4、其他
 已上市流通股份合计     88,026,750.00     28.73                                              88,026,750.00    28.73
 三、股份总数          306,421,452.00       100                                             306,421,452.00      100
     如本会计报表附注八所述,2002年12月3日,索普集团将其持有的本公司国有法人股1.06亿股质押给国家开发银行,获取该行的人民币贷款3亿元。质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
 22、资本公积:
                                                                                         单位:元      币种:人民币
               项目                       期初数               本期增加          本期减少            期末数
 股本溢价                               14,161,283.77                                              14,161,283.77
 接受捐赠非现金资产准备                  3,134,000.00                                               3,134,000.00
 股权投资准备                               71,400.00                                                  71,400.00
 关联交易差价                           18,454,469.70        12,752,290.23                         31,206,759.93
 其他资本公积                           2,200,000.00                 19.25                          2,200,019.25
               合计                    38,021,153.47         12,752,309.48                         50,773,462.95
      [1]索普集团占用公司资金,公司按银行贷款利率收取资金占用费,2005年度共收取资金占用费19,269,442.84元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用6,517,152.60元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差12,752,290.23元。
      [2]其他资本公积本期增加数系将三年以上的不需支付的应收帐款和应付账款部分帐户余款转入资本公积。
 23、盈余公积:
                                                                       单位:元   币种:人民币
        项目                期初数           本期增加       本期减少           期末数
 法定盈余公积              12,389,906.53                                      12,389,906.53
 法定公益金                12,389,906.53                                      12,389,906.53
        合计               24,779,813.06                                      24,779,813.06
24、未分配利润:
                                                                       单位:元   币种:人民币
                    项目                                          期末数                  期初数
 净利润                                                        7,908,563.04
 加:年初未分配利润                                          -17,317,556.60
     其他转入
 减:提取法定盈余公积
     提取法定公益金
 未分配利润                                                   -9,408,993.56
25、主营业务收入及主营业务成本:
(1)分行业主营业务
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                    本期数                            上年同期数
      行业名称
                          营业收入          营业成本          营业收入          营业成本
 化工产品销售          413,010,289.47    356,086,300.34    350,290,874.21    292,568,250.83
 蒸汽、电销售           62,793,431.62     50,956,536.75     46,714,049.03     48,011,391.96
 其中:关联交易         244,764,727.08    209,392,496.35    160,417,509.72    137,617,784.97
        合计           475,803,721.08    407,042,837.09    397,004,923.24    340,579,642.79
(2)分产品主营业务
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                本期数                               上年同期数
    产品名称
                     营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 烧碱              29,590,309.31        22,256,103.09    34,713,600.21        28,102,137.69
 ADC发泡剂        323,800,303.64        275,184,749.3   243,291,816.57       205,431,493.91
 蒸汽              55,993,946.89        46,759,186.95    44,811,228.86        38,601,763.81
 其中:关联交易    184,973,800.45       154,514,765.84   160,417,509.72       137,617,784.97
      合计        409,384,559.84       344,200,039.34   322,816,645.64       272,135,395.41
(3)分地区主营业务
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                 本期数                              上年同期数
    地区名称
                       营业收入           营业成本         营业收入           营业成本
 镇江地区             269,411,006.64   230,007,350.63   253,975,982.56       218,290,729.77
 江苏其他地区          25,234,027.69    21,543,336.06    38,579,195.89        33,158,571.69
 上海市                37,339,957.14    31,878,670.15    16,855,630.93        14,073,435.50
 浙江、安徽            41,223,168.75    35,193,928.96    31,813,535.23        27,343,529.70
 华南地区              54,547,562.09    46,569,516.21    39,005,783.33        33,525,220.86
 其他地区              48,047,998.78    41,850,035.08    16,774,795.30        14,188,155.27
 其中:关联交易        244,764,727.08   209,392,496.35   160,417,509.72       137,617,784.97
      合计            475,803,721.09   407,042,837.09   397,004,923.24       340,579,642.69
    (1)本期公司前五名客户的收入总额为人民币229,316,017.62元,占公司主营业务收入的比例为48.20%。
    (2)本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升19.85%和19.51%,主要系本期新ADC产量增加;另外中压蒸汽本期销量增加较多,同时由于售价较高,故毛利率上升。
 26、其他业务利润:
                                                                       单位:元   币种:人民币
  项                       本期数                                      上年同期数
  目        收入            成本           利润            收入            成本           利润
 材
 料
 销
       16,551,343.17   16,352,624.73      198,718.44   35,854,852.34  35,689,575.85     165,276.49
 售
 收
 入
 副
 产
 品
 销    16,066,711.99   16,019,486.93       47,225.06   12,752,788.67  12,715,238.09      37,550.58
 售
 收
 入
 加
 工
 费     1,371,843.92    1,889,418.75     -517,574.83      569,525.72     697,667.91    -128,142.19
 收
 入
  合
       33,989,899.08   34,261,530.41     -271,631.33  49,177,166.73   49,102,481.85      74,684.88
  计
    2005年度其他业务利润-271,631.33元,其他业务收入33,989,899.08元,其他业务支出为34,261,530.41元。
 27、财务费用:
                                                                       单位:元   币种:人民币
             项目                                   本期数                       上年同期数
 利息支出                                      23,907,039.87                  18,810,764.55
 减:利息收入                                   6,673,204.40                   6,132,184.27
 汇兑损失                                          74,375.00
 减:汇兑收益
 其他                                              30,709.42                      19,909.20
 合计                                          17,338,919.89                  12,698,489.48
28、投资收益:
                                                                       单位:元   币种:人民币
         项目                                 本期数                           上年同期数
 短期投资收益                               1,607,717.03                       1,349,625.00
 长期股权投资差额摊
                                             -157,160.88                        -216,625.34
 销
 股权投资转让收益                                                                154,057.62
 长期投资收益减值准
                                             -120,000.00
 备
 其他长期投资收益                               2,757.23                         287,106.60
         合计                               1,333,313.38                       1,574,163.88
    其他长期投资收益为被投资单位清算损益。
29、营业外支出:
                                                                       单位:元   币种:人民币
             项目                                  本期数                       上年同期数
 处理固定资产损失                               3,285,283.79                   1,387,184.41
 综合调节基金                                   2,384,657.13                   2,349,945.49
 固定资产资产减值准备                                                            329,512.43
 其他支出                                           6,103.88                      75,078.81
             合计                               5,676,044.80                   4,141,721.14
 30、收到的其他与经营活动有关的现金
    2005年度收到的其他与经营活动有关的现金223,575,514.93元,其中收到索普集团的往来款223,330,144.22元,其他系银行利息收入。31、支付的其他与经营活动有关的现金
    2005年度支付的其他与经营活动有关的现金152,452,587.19元,其中支付索普集团的往来款84,500,000.00元,支付银行承兑汇票保证金35,000,000.00元,支付在途银行汇票资金22,478,000.00元。
 (七)母公司会计报表附注:
 1、应收账款:
    截止2005年12月31日,合并范围内子公司应收账款余额为零,母公司应收账款余额与合并报表一致,其明细情况见合并会计报表附注之3。
 2、其他应收款:
    截止2005年12月31日,合并范围内子公司其他应收款余额为零,母公司其他应收款余额与合并报表一致,其明细情况见合并会计报表附注之4。
 3、长期投资:
 (1)长期股权投资分类
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                   项目                            期初数         本期增加        本期减少            期末数
 股票投资                                         126,000.00                                         126,000.00
 对子公司投资                                  11,928,382.05                    1,141,525.12      10,786,856.93
 其他股权投资                                  10,057,928.86                    6,200,620.98       3,857,307.88
 股权投资差额                                   1,113,222.65                      157,160.88         956,061.77
 合计                                         23,225,533.56                    7,499,306.98      15,726,226.58
 减:长期股权投资减值准备
         长期股权投资净值合计
 (2)长期股票投资
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                          股份类     股票数    占被投资公司注册资本比       初始投资成      投资金    期末市价总
    被投资公司名称
                            别         量                例(%)                   本           额           额
 宁沪高速公路股份有
                          法人股      70,000                               126,000.00                  446,600.00
 限公司
         合计                /        70,000               /                                  /        446,600.00
(3)其他股权投资
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                         占被投
                                         资公司                                     分得的
                                                                        期初余                 期末余      核算方
           被投资单位名称                注册资         投资成本                    现金红
                                                                           额                    额          法
                                         本比例                                       利
                                            (%)
 深圳索普商贸有限公司                          20        120,000.00                                       成本法
 深圳市同田生化技术有限公司                    19      3,737,307.88                                       成本法
     深圳索普商贸有限公司2005年末净资产为-95,468.42元,已资不抵债,公司预计该项投资已难以收回,将账面长期股权投资余额12万元全额计提减值准备。
 (4)股权投资差额
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                  本                                                    形     摊
 被投资
                                                  期                                                    成     销
 单位名        期初金额          初始余额                本期减少        摊销金额        期末余额
                                                  增                                                    原     年
    称
                                                  加                                                    因     限
 金坛市
 索普基
 础原料     1,113,222.65       1,571,608.55             157,160.88      615,546.78      956,061.77
 有限公
 司
   合计                                                                                                  /      /
 4、主营业务收入及主营业务成本:
 (1)分行业主营业务
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                 本期数                              上年同期数
    行业名称
                     营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 化工产品销售     413,010,289.47       355,256,834.68   348,298,336.34       291,499,222.39
 蒸汽、电销售      62,793,431.62        50,956,536.75    46,714,049.03        48,011,391.96
      合计        475,803,721.09       406,213,371.43   395,012,385.37       339,510,614.35
    2005年度合并范围内子公司产品系全部向母公司销售,合并报表主营业务收入已作抵销,母公司主营业务收入与合并报表一致,其明细情况见合并会计报表附注之25。
 5、投资收益:
                                                                        单位:元   币种:人民币
            项目                                本期数                        上年同期数
 短期投资收益                                  1,607,717.03                    1,349,625.00
       其中:按权益法确认
                                             -1,141,525.12                    -2,002,055.51
 收益
 长期股权投资差额摊销                           -157,160.88                     -216,625.34
 股权投资转让收益                                                                154,057.62
 长期投资收益减值准备                           -120,000.00
 其他长期投资收益                                  2,757.23                      287,106.60
            合计                                 191,788.26                     -427,891.63
 (八)关联方及关联交易
 1、存在控制关系关联方的基本情况
  关联方名称      注册地址         主营业务      与本公司关系     经济性质       法人代表
                               化工原料及产品
                               的制造、销售,
                               本企业自产的醋
                               酸、非离子表面
                               活性剂及控股子
                               公司生产的漂粉
                               精、ADC    发泡
                               剂、烧碱、液氯
 江苏索普(集   镇江市丹徒长   的出口;本企业
                                                 母公司         有限责任公司   宋勤华
 团)有限公司   岗             生产科研所需的
                               原辅材料、机械
                               设备、仪器仪
                               表、零配件的进
                               口;承办中外合
                               资经营、合作生
                               产及“三来一
                               补”业务;物业
                               管理。
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
                                                                     单位:万元   币种:人民币
        关联方名称             注册资本期初数         注册资本增减        注册资本期末数
 江苏索普(集团)有限公司               9,743               1,237                10,980
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
                                                                     单位:万元   币种:人民币
                                     关联方所              关联方所                关联方所
                                                关联方所
                       关联方所持    持股份比              持股份增   关联方所持   持股份比
      关联方名称                                持股份增
                       股份期初数    例期初数               减比例    股份期末数   例期末数
                                                   减
                                      (%)                (%)                  (%)
 江苏索普(集团)有
                       212,358,582     69.3                           212,358,582        69.3
 限公司
    (1)根据镇江市人民政府国有资产监督管理委员会镇国资产[2005]44号文《关于同意江苏索普(集团)有限公司转增注册资本的批复》,索普集团资本公积转增注册资本,转增后注册资本为10,000万元。
    (2)根据镇江市人民政府镇政复[2005]17号文《关于同意江苏索普(集团)有限公司实行经营者增资扩股改革实施方案的批复》,同意索普集团的增资扩股方案,增资扩股后最终股权设置为国有股73%,经营者增资扩股27%;同意经营者增资扩股的增资总额采取期权期股方式实施,经营者增资扩股的增资额自签发之日起5年内分期补入,其中,首期以现金增资5,000.00万元,其余增资额用约定期股的增值额分期补入。经江苏恒信会计师事务所有限公司苏恒信验(2005)205号验资报告验证,镇江华普投资有限公司(索普集团经营者投资设立,注册资本人民币5,005.00万元)地首期出资5,000.00万元现金已于2005年12月15日到位,其中980万元计入实收资本,4,020万元计入资本公积。
 4、不存在控制关系关联方的基本情况
      关联方名称                                          关联方与本公司关系
 镇江市华达物资总公司                                母公司的全资子公司
 镇江市华源物资有限公司                              其他关联关系
 江苏索普集团上海有限公司                            其他关联关系
 镇江索普运输产业有限公司                            母公司的全资子公司
 镇江索普醋酸有限公司                                母公司的全资子公司
 镇江振邦化工有限公司                                其他关联关系
 镇江索普船舶修造有限公司                            母公司的控股子公司
 镇江华普投资有限公司                                其他关联关系
    镇江华普投资有限公司是公司母公司江苏索普(集团)有限公司的股东,该公司的法人代表为许逸中先生,是我公司的副董事长、董事会秘书,该公司与我公司之间的关系应为关键管理人员控制的公司。
    2006年2月24日镇江市华源物资有限公司已经工商核准注销。
 5、关联交易情况
 (1)购买商品、接受劳务的关联交易
                                                                     单位:万元   币种:人民币
                                                    本期数                 上年同期数
                                 关联交易              占同类交易               占同类交易
    关联方       关联交易事项
                                 定价原则     金额     金额的比例      金额     金额的比例
                                                            (%)                     (%)
 索普集团                        市场价                                101.16
 镇江索普醋    煤、电、汽(低
                                 市场价     9,752.24                 1,179.59
 酸有限公司    压)、水、辅材
 镇江市华达
               辅材              市场价       352.48                    66.45
 物资总公司
 镇江市华源
 物资有限公    辅材              市场价       630.18                 1,320.81
 司
 江苏索普集
 团上海有限    硫酸、辅材        市场价     1,833.27                 2,312.97
 公司
 镇江索普运
               运费              市场价       231.32                   439.37
 输有限公司
 镇江索普船
 舶修造有限    配件              市场价        69.00
 公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
                                                                     单位:万元   币种:人民币
                                                      本期数                 上年同期数
                                    关联交
                                                         占同类交易                占同类交易
    关联方        关联交易事项      易定价
                                                金额     金额的比例      金额      金额的比例
                                     原则
                                                              (%)                     (%)
                ADC发泡剂、漂粉
 索普集团                          市场价    11,238.58          23.62  8,927.07          20.01
                精
                蒸汽(中压)、
 镇江索普醋酸
                煤、除盐水、辅     市场价     6,494.75          13.65  5,474.64          12.27
 有限公司
                材等
 镇江市华达物
                ADC、三废          市场价     1,806.85           3.80  1,234.57           2.77
 资总公司
 镇江市华源物
                ADC、液碱等        市场价       980.31           2.06  2,161.64           4.84
 资有限公司
 江苏索普集团   ADC、烧碱、漂粉
                                   市场价       486.28           1.02    859.81           1.93
 上海有限公司   精
 镇江振邦化工   纯碱、电、气
                                   市场价     3,364.68           7.07  2,095.91           4.70
 有限公司       氯、蒸汽
 镇江索普船舶
                电                 市场价        87.52           0.18
 修造有限公司
 镇江索普运输
                水、电、辅材       市场价        17.50           0.04
 有限公司
(3)关联担保情况
                                                                                      单位:万元      币种:人民币
                                                                                                      是否履行完
    担保方                  被担保方                     担保金额                担保期限
                                                                                                           毕
 本公司          索普集团                           3,000万元人民币       2005-08-16~2006-08-16            否
 本公司          索普集团                           4,100万元人民币       2005-08-23~2006-08-16            否
 本公司          索普集团镇江索普醋酸有限公司       2,000万元人民币       2005-03-18~2006-03-17            否
 本公司          镇江索普醋酸有限公司               634万元人民币         2004-09-27~2006-09-10            否
 本公司          镇江索普醋酸有限公司               840万元人民币         2004-10-15~2006-10-15            否
 本公司          镇江索普醋酸有限公司               2,400万元人民币       2005-09-09~2006-03-01            否
 本公司          镇江索普醋酸有限公司               1,648万元人民币       2005-10-13~2006-09-01            否
      (1)公司为关联方担保截止2005年12月31日,公司为索普集团向银行借款提供担保计7,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计7,522.00万元,合计14,622.00万元。
      (2)关联方为公司担保
     截止2005年12月31日,索普集团为公司向银行借款提供担保计24,450万元,其中以房产作抵押为公司向银行借款提供担保计1,000万元;镇江索普醋酸有限公司以设备作抵押为公司向银行借款提供担保计1,700万元。索普集团和镇江索普醋酸有限公司共同为公司开具银行承兑汇票提供担保3,500万元。
 (4)其他关联交易
     报告期内公司向关联方索普集团支付土地使用费156,400.00元,与上年同期数相同;报告期内公司共向关联方索普集团收取资金占用费19,269,442.84元,上年同期数为17,979,933.05元。报告期内公司共向关联方镇江索普醋酸有限公司出售固定资产,固定资产原值406.64万元,净值311.60万元,出售收入314.88万元。
 6、关联方应收应付款项
                                                                                         单位:元     币种:人民币
   应收应付款项名称                        关联方                         期初金额                期末金额
 应收帐款                   索普集团                                      29,521,809.96           71,058,970.49
 应收帐款                   镇江索普醋酸有限公司                                                  19,737,627.54
 应收帐款                   镇江市华达物资总公司                          27,578,788.13           12,994,818.93
 应收帐款                   镇江市华源物资有限公司                         4,048,542.07
 应收帐款                   镇江振邦化工有限公司                          1,288,163.43             1,957,839.73
 预付帐款                   镇江索普醋酸有限公司                                                   7,367,483.11
 应付票据                   索普集团                                                              63,000,000.00
 预收帐款                   江苏索普集团上海有限公司                                               1,896,983.60
 其他应收款                 索普集团                                    376,825,611.85           244,231,575.31
 其他应收款                 镇江市华达物资总公司                          3,811,498.62
 其他应付款                 镇江索普运输有限公司                             431,606.86              343,886.36
 预付帐款                   镇江索普船舶修造有限公司                         231,496.65            1,277,788.85
 (九)或有事项
     1、2002年12月3日,索普集团与国家开发银行签订了质押合同,合同约定:将其持有的本公司国有法人股1.06亿股(占本公司总股本的34.59%,占索普集团持有股份2.12358582亿股的49.92%)质押给国家开发银行,获取该行的人民币贷款3亿元。上述质押已于2002年12月6日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续,质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
   2、截止2005年12月31日,公司对外(关联方)担保总额为14,622.00万元。 
 (十)承诺事项
     截止2005年12月31日,公司无需要披露的承诺事项。
 (十一)资产负债表日后事项
    截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
 (十二)其他重要事项
     (一) 2004年6月末索普集团占用公司资金50,663.00万元,索普集团2004年实际还款12,980.44万元,2005年实际还款13,259.40万元,截止2005年12月31日索普集团占用公司资金余额为24,423.16万元。
    为了尽早解决非经营性资金占用问题,索普集团于2006年3月17日制定了具体的还款计划,承诺在2006年底前偿还公司上述欠款,具体还款计划如下:
    (1)现金偿还总额约1.7亿元,其中约5000万元在2006年6月末之前现金归还;另外1.2亿元采取转贷方式归还,将公司在银行的贷款转移至索普集团,计划在2006年内完成。
    (2)剩余占用资金以"以股抵债"方式解决。索普集团计划拿出一部分股权按照一定的价格抵偿占用公司的资金,"以股抵债"预计在2006年6月底之前完成。
 (二)经公司四届三次董事会决议:2005年度公司实现的净利润全部用于弥补以前年度亏损,2005年度不进行利润分配,也不用资本公积转增股本。
 十二、备查文件目录
    (一)1、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二)2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                   江苏索普化工股份有限公司
                                                                              董事长:宋勤华
                                                                            2005年3月29日

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