江苏索普化工股份有限公司2006年中期报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司中期财务报告未经审计。
    4、公司负责人宋勤华,主管会计工作负责人宋勤华及会计机构负责人(会计主管人员)刘艳红声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、公司法定中文名称:江苏索普化工股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:江苏索普
    公司法定英文名称:Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd.
    公司法定英文名称缩写:SOPO
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:江苏索普
    公司A股代码:600746
    3、公司注册地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司办公地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    邮政编码:212006
    公司国际互联网网址:http://www.sopo.com.cn
    公司电子信箱:sopo@public.zj.js.cn
    4、公司法定代表人:宋勤华
    5、董事会秘书:许逸中
    电话:0511-3366244
    传真:0511-3362036
    E-mail:sopo@public.zj.js.cn
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司证券事务代表:孙汉武
    电话:0511-3363146
    传真:0511-3362036
    E-mail:zjsunhw@163.com
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    6、公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:本公司
    7、公司其他基本情况:
    公司首次注册登记日期:1996年9月13日
    公司首次注册登记地点:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司法人营业执照注册号:3200001103206
    公司税务登记号码:321102134790773
    公司聘请的境内会计师事务所名称:江苏天衡会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
    (二)主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                   本报告期末比上年度期末增
                               本报告期末          上年度期末
                                                                           减(%)
 流动资产                      374,600,492.26    512,401,186.94                        -26.89
 流动负债                      340,911,651.37    454,951,443.49                        -25.07
 总资产                        724,629,183.38    833,321,570.29                        -13.04
 股东权益(不含少数股东
                               377,738,909.90    372,565,734.45                          1.39
 权益)
 每股净资产(元)                         1.233              1.176                         4.85
 调整后的每股净资产(元)                 1.218              1.158                         5.18
                                                                    本报告期比上年同期增减
                            报告期(1-6月)        上年同期
                                                                            (%)
 净利润                            394,635.70       1,203,286.12                       -67.20
 扣除非经常性损益的净利
                                -4,193,770.77     -3,417,476.97   不适用
 润
 每股收益(元)                          0.0013             0.0039                       -66.67
 净资产收益率(%)                        0.104              0.323  减少67.65个百分点
 经营活动产生的现金流量
                               -18,776,998.81     49,289,033.68                       -138.10
 净额
2、扣除非经常性损益项目和金额
                                                                        单位:元币种:人民币
                       非经常性损益项目                                     金额
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                    2,321,045.21
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                              -1,107,608.69
 各项营业外收入、支出
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                            3,772,788.28
 其他非经常性损益项目                                                              2,615.72
 所得税影响数                                                                   -400,434.05
 合计                                                                          4,588,406.47
三、股本变动及股东情况
 (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
                                                                                    单位:股
 报告期末股东总数                                                                    20,275
 前十名股东持股情况
                                                               持有非
                股东    持股比                 报告期   股份             质押或冻结的股份数
   股东名称                       持股总数                     流通股
                性质    例(%)                  内增减   类别                     量
                                                                数量
 江苏索普(集   国有                                   未流              质
                         69.30   212,358,582
 团)有限公司   股东                                   通                押     10,600,000
                                                       已流
 陈小丽         其他       0.70    2,154,174
                                                       通
 镇江精细化工                                          未流              冻
                其他       0.57    1,760,537
 有限责任公司                                          通                结      1,760,537
 镇江市第二化                                          未流
                其他       0.57    1,760,537
 工厂                                                  通
                                                       未流
 镇江硫酸厂     其他       0.57    1,760,533
                                                       通
                                                       已流
 钟德荣         其他       0.33    1,000,018
                                                       通
                                                       已流
 马孟青         其他       0.27      824,832
                                                       通
 镇江江南化工                                          未流
                其他       0.25      754,513
 厂                                                    通
                                                       已流
 瞿玉琴         其他       0.23      716,900
                                                       通
                                                       已流
 王娟           其他       0.20      610,000
                                                       通
 前十名流通股股东持股情况
           股东名称                    持有流通股的数量                    股份种类
 陈小丽                                                2,154,174  人民币普通股
 钟德荣                                                1,000,018  人民币普通股
 马孟青                                                  824,832  人民币普通股
 瞿玉琴                                                  716,900  人民币普通股
 王娟                                                    610,000  人民币普通股
 钱忱                                                    473,800  人民币普通股
 黄永涛                                                  408,500  人民币普通股
 许文斌                                                  384,900  人民币普通股
 曾淡莲                                                  362,300  人民币普通股
 肖霄楠                                                  349,284  人民币普通股
                               公司股东镇江市第二化工厂为公司控股股东江苏索普(集团)有限
 上述股东关联关系或一致行动
                               公司的全资子公司;公司不知其他股东之间是否存在关联关系或
 关系的说明
                               是否为一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事的情况发生;
    本报告期内公司聘任许逸中先生担任总经理。
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    1、报告期内公司生产经营情况基本正常,主要产品产量、主营业务收入保持增长;
    2、除电、汽销售价格基本持平外,其他产品售价同比大幅下降,下降幅度超过了产品成本的下降幅度;
    3、公司按银行同期贷款利率向大股东收取资金占用费,超过银行同期存款利率部分记入资本公积,净资产增加;
    4、报告期内公司总资产下降主要是归还银行贷款。
    (二)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、ADC粉碎产品改造
    公司出资6,688,864.17元人民币投资该项目。
    2)、改性ADC扩产改造
    公司出资42,489,238.91元人民币投资该项目。
    3)、4万吨离子膜碱工程
    公司出资55,489,386.60元人民币投资该项目。
    4)、其他零星工程
    公司出资1,403,779.21元人民币投资该项目。
    (三)公司财务状况、经营成果分析
    (四)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明报告期内,公司按照国务院、国家国资委、中国证监会、江苏监管局等部门相关文件的要求,调整并重新制定了《清欠方案》,并积极要求控股股东归还非经营性占用的公司资金;控股股东也承诺在2006年底前彻底清偿非经营性占用的公司资金;在报告期内,控股股东努力归还非经营性占用资金1855.33万元;截止到本报告披露日期,控股股东今年已归还非经营性占用资金12997.05万元。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照新的《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会其它有关法律法规的要求,继续完善公司法人治理结构,强化内部管理,规范公司运做。
    1、关于股东大会:报告期内,公司修改了《股东大会议事规则》,并严格按照股东大会规则的要求,召集、召开年度股东大会和临时股东大会,依法审议表决各项议案,充分保证所有股东特别是中小股东享有平等地位并行使自己的合法权力。
    2、关于控股股东与上市公司之间的关系:控股股东在报告期内行为规范,没有超越股东大会直接或者间接干预公司日常经营活动的行为;
    报告期内,公司按照有关规定修改并与关联方重新签订了《关联交易协议》,对关联交易价格、支付结算方式等有关条款的内容进行了修改,确保关联交易公平合理,定价依据充分,决策程序规范,无损害公司利益和侵害中小股东利益的行为发生;
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”,但由于控股股东非经营性占用公司资金数额较大,公司在资金运作上独立性不够。
    3、关于董事与董事会:报告期内,公司按照上海证券交易所发布的《上市公司董事会议事规则指引》修改了公司的《董事会议事规则》;各位董事能够认真履行诚信、勤勉义务,按时出席董事会和股东大会;董事会议严格按照规定的召集、召开程序进行,并有完整、真实的会议记录。
    4、关于监事与监事会:报告期内,公司按照上海证券交易所发布的《上市公司监事会议事规则指引》修改了公司的《监事会议事规则》;各位监事能够认真履行工作职责,能够依法对公司的财务以及公司的董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督;监事会议严格按照规定召集、召开程序进行,并有真实、完整的会议记录。
    5、关于绩效评估和激励约束机制:公司严格按照《经济责任制考核办法》对董事、监事、高级管理人员进行业绩评价和考核。
    6、关于信息披露和透明度:报告期内,公司严格按照有关法律法规的要求和规定以及公司信息披露管理制度的要求认真履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、完整和及时;认真做好投资者、股东来访接待与信息咨询,确保所有股东享有平等的信息知情权。
    7、关于相关利益者:公司积极做好投资者关系管理,不断完善投资者关系管理相关制度,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极创造条件,实现股东、员工、社会等各方面利益的统一协调,促进共同发展;
    报告期内,公司按照中国证监会的有关规定,重新制定了《清欠方案》,积极认真地解决控股股东的非经营性资金占用问题,资金占用数额逐步下降;截止本报告披露日期,资金占用数额已经降至11426.11万元,比年初下降12997.05万元;积极推进股权分置改革,在报告期内进入股改程序;截止本报告披露日期,公司已经完成了股改方案的实施。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况报告期内无利润分配方案需要实施。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                               市
              关联    关联交                              占同类交易   关联交        关联交易
                              关联交易                                         场
 关联方名称   交易    易定价              关联交易金额    金额的比例   易结算        对公司利
                              价格                                             价
              内容    原则                                (%)          方式          润的影响
                                                                               格
 镇江索普醋
              水      市场价       0.81    1,315,266.36        44.48
 酸有限公司
 镇江索普醋
              电      市场价       0.48   11,802,536.07        24.74
 酸有限公司
 镇江索普醋
              煤      市场价     440.96      39,230,174        98.03
 酸有限公司
 镇江索普醋
              汽      市场价     115.04      776,778.76        19.43
 酸有限公司
 镇江索普醋
              辅材    市场价               2,569,776.58         6.56
 酸有限公司
 镇江索普醋
              碱      市场价     427.36        4,730.88          100
 酸有限公司
 镇江索普醋
              液氯    市场价   1,196.58      105,299.15          100
 酸有限公司
 镇江市华达
              辅材    市场价               3,068,644.02
 物资总公司
 镇江市华达   过磅
                      市场价                  33,144.80          100
 物资总公司   费
 江苏索普上
              硫酸    市场价     261.44    4,807,902.83           88
 海有限公司
 江苏索普上
              辅材    市场价                 892,471.47         2.28
 海有限公司
 镇江索普运
 输产业有限   运输    市场价                  1,056,104
 公司
 镇江索普船
 舶修造有限   辅材    市场价                  2,774,953         7.09
 公司
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司水。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司电。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司煤。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司汽。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司辅材。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司碱。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司液氯。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司辅材。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司过磅费。
本公司向其他关联方江苏索普上海有限公司硫酸。
本公司向其他关联方江苏索普上海有限公司辅材。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普运输产业有限公司运输。
本公司向母公司的控股子公司镇江索普船舶修造有限公司辅材。
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
                                                                        单位:元币种:人民币
                   关联                                              关联    市
            关联                                        占同类交易                 关联交易
 关联方名          交易     关联交易                                 交易    场
            交易                        关联交易金额    金额的比例                 对公司利
 称                定价     价格                                     结算    价
            内容                                        (%)                        润的影响
                   原则                                              方式    格
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   电                    0.48      112,313.50        2.57
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   汽                  164.48   30,225,230.09       86.59
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   液氯              2,222.22       58,888.89        3.22
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   水                    1.24         385,897
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   盐酸                387.53       98,820.52       12.61
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   碱                  448.37      158,273.51        1.58
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   辅材                          1,843,531.53
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   盐                     400           6,408         100
                   价
 公司
 镇江索普
            除盐   市场
 醋酸有限                         8.85    1,601,530.98         100
            水     价
 公司
 镇江索普
                   市场
 醋酸有限   卤水                119.66      833,599.42         100
                   价
 公司
 镇江索普
            压缩   市场
 醋酸有限                        25.64          384.62
            氢     价
 公司
 镇江市华
                   市场
 达物资总   漂液                 73.06    2,676,422.24         100
                   价
 公司
 镇江市华
            回收   市场
 达物资总                       152.86    5,058,126.19         100
            碱     价
 公司
 镇江市华
            漂粉   市场
 达物资总                     4,273.50       42,735.04
            精     价
 公司
 镇江市华
            废盐   市场
 达物资总                         4.27       73,583.34         100
            酸     价
 公司
 镇江市华
            废硫   市场
 达物资总                         4.27        1,492.65         100
            酸     价
 公司
 镇江市华
                   市场
 达物资总   白泥                  4.27        4,166.07         100
                   价
 公司
 镇江市华
                   市场
 达物资总   ADC              11,645.21    2,359,320.51
                   价
 公司
 江苏索普
                   市场
 上海有限   碱                  409.42      249,743.59
                   价
 公司
 江苏索普
                   市场
 上海有限   ADC              11,111.11      166,666.67        1.59
                   价
 公司
 江苏索普
            漂粉   市场
 上海有限                     4,311.49      174,615.39        1.06
            精     价
 公司
 镇江振邦
                   市场
 化工有限   气氯              1,180.32    2,684,444.87         100
                   价
 公司
 镇江振邦
                   市场
 化工有限   碱                  416.29    7,635,537.62       76.37
                   价
 公司
 镇江振邦
                   市场
 化工有限   电                    0.48     3,486,831.7       79.64
                   价
 公司
 镇江振邦
                   市场
 化工有限   汽                  115.04    4,583,477.89       13.13
                   价
 公司
 镇江索普
                   市场
 运输产业   电                    0.48       37,481.72        0.86
                   价
 有限公司
 镇江索普
                   市场
 运输产业   水                    1.24       12,581.41
                   价
 有限公司
 镇江索普
                   市场
 运输产业   辅材                             45,920.30
                   价
 有限公司
 镇江索普
                   市场
 船舶修造   电                    0.48      802,188.04       18.32
                   价
 有限公司
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司电。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司汽。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司液氯。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司水。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司盐酸。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司碱。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司辅材。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司盐。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司除盐水。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司卤水。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司压缩氢。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司漂液。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司回收碱。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司漂粉精。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司废盐酸。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司废硫酸。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司白泥。
本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司ADC。
本公司向其他关联方江苏索普上海有限公司碱。
本公司向其他关联方江苏索普上海有限公司ADC。
本公司向其他关联方江苏索普上海有限公司漂粉精。
本公司向母公司的控股子公司镇江振邦化工有限公司气氯。
本公司向母公司的控股子公司镇江振邦化工有限公司碱。
本公司向母公司的控股子公司镇江振邦化工有限公司电。
本公司向母公司的控股子公司镇江振邦化工有限公司汽。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普运输产业有限公司电。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普运输产业有限公司水。
本公司向母公司的全资子公司镇江索普运输产业有限公司辅材。
本公司向母公司的控股子公司镇江索普船舶修造有限公司电。
    公司与关联方之间的关联交易均为满足日常生产经营正常开展的需要,均包含在公司与关联方签定的《关联交易协议》范围内。
    上述关联交易对公司的独立性没有影响。
    上述关联交易均按照市场价格进行,不存在损害公司及股东利益的情况。
    2、关联债权债务往来
                                                                        单位:元币种:人民币
  关联方    与上市公司       上市公司向关联方提供资金          关联方向上市公司提供资金
   名称       的关系          发生额            余额            发生额             余额
 江苏索
 普(集
           母公司         138,326,393.96   284,123,354.47    169,493,585.29
 团)有限
 公司
 合计           /         138,326,393.96   284,123,354.47    169,493,585.29
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额138,326,393.96元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额284,123,354.47元人民币。
    关联债权债务形成原因: 
    日常关联交易和非经营性资金占用
    关联债权债务清偿情况: 
    截止到2006年6月30日,控股股东归还非经营性资金占用1855.33万元,降低应收账款1261.39万元;截止到本报告披露日期,控股股东今年已经归还非经营性资金占用12997.05万元,非经营性资金
    占用余额为11426.11万元。
    与关联债权债务有关的承诺:
    控股股东承诺在2006年底之前彻底清偿非经营性资金占用。
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:
    控股股东归还非经营性资金占用,导致部分已经计提的坏账准备冲回,增加了当期利润。
    2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
 大股东及其附属企业非经营性占用
                                   报告期清欠总                清欠金额(万    清欠时间(月
   上市公司资金的余额(万元)                      清欠方式
                                    额(万元)                     元)            份)
     期初数           期末数
 244,231,575.31   225,678,283.42   18,553,291.89   现金清偿   18,553,291.89        2006.1-6
                                   1、截止本报告披露日期,大股东非经营性占用公司资金余额
 大股东及其附属企业非经营性占用    为11426.11万元,比年初下降12997.05万元;
 上市公司资金及清欠情况的具体说    2、公司已经按照中国证监会和江苏监管局的要求,调整并重
 明                                新制订了《清欠方案》,并按照计划实施该方案;该方案可以
                                   确保在2006年底彻底解决资金占用问题。
    清欠方案的调整情况
    根据国发[2005]34号、国资发改革[2005]293号、证监公司字[2005]37号和苏证监公司字[2006]20号等文件精神,确保在2006年内彻底解决非经营性资金占用问题,公司于2006年3月中旬修改、调整了清欠方案,并经全体董事签字确认后上报江苏监管局。根据调整后的清欠方案,公司大股东将在优先以现金方式偿还的前提下,采取现金方式、转贷方式和以股抵债方式偿还占用的公司资金,确保在2006年底前彻底解决资金占用问题。
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (九)担保情况
                                                                      单位:万元币种:人民币
                        公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
  担保对    发生日期(协议                      担保类                 是否履行   是否为关联
                                 担保金额                  担保期限
    象         签署日)                           型                     完毕       方担保
 江苏索
                                                         2005年8月
 普(集                                         连带责
                                       3,000             18日~2006    否         是
 团)有限                                       任担保
                                                         年8月16日
 公司
 江苏索
                                                         2005年8月
 普(集                                         连带责
                                       4,100             18日~2006    否         是
 团)有限                                       任担保
                                                         年8月16日
 公司
 镇江索
                                                         2006年3月
 普醋酸                                        连带责
                                       2,000             16日~2007    否         是
 有限公                                        任担保
                                                         年3月16日
 司
 镇江索
                                                         2006年3月
 普醋酸                                        连带责
                                       2,160             1日~2006     否         是
 有限公                                        任担保
                                                         年9月1日
 司
 镇江索                                                  2005年10
 普醋酸                                        连带责    月13日~
                                       1,648                           否         是
 有限公                                        任担保    2006年9月
 司                                                      1日
 镇江索
                                                         2004年9月
 普醋酸                                        连带责
                                         634             27日~2006    否         是
 有限公                                        任担保
                                                         年9月10日
 司
 镇江索                                                  2004年10
 普醋酸                                        连带责    月15日~
                                         840                           否         是
 有限公                                        任担保    2006年10
 司                                                      月15日
 报告期内担保发生额合计                                                                     0
 报告期末担保余额合计                                                                  14,382
                                 公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                         0
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                                           0
                         公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额                                                                              14,382
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          38.07
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                            14,382
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
                                                                                        7,282
 务担保金额
 担保总额超过净资产50%部分的金额                                                           0
 上述三项担保金额合计                                                                  14,382
    本公司为本公司母公司江苏索普(集团)有限公司提供担保,担保金额为3,000万元人民币,担保期限为2005年8月18日至2006年8月16日。该担保存在反担保。
    本公司为本公司母公司江苏索普(集团)有限公司提供担保,担保金额为4,100万元人民币,担保期限为2005年8月18日至2006年8月16日。该担保存在反担保。
    本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为2,000万元人民币,担保期限为2006年3月16日至2007年3月16日。该担保存在反担保。
    本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为2,160万元人民币,担保期限为2006年3月1日至2006年9月1日。该担保存在反担保。
    本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为1,648万元人民币,担保期限为2005年10月13日至2006年9月1日。该担保存在反担保。
    本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为634万元人民币,担保期限为2004年9月27日至2006年9月10日。该担保存在反担保。
    本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为840万元人民币,担保期限为2004年10月15日至2006年10月15日。该担保存在反担保。
    1、截止本报告期末,公司为控股股东索普集团及其全资子公司在金融机构的贷款提供担保的余额为14382万元,较报告期初下降了240万元。
    2、截止本报告期末,控股股东索普集团为公司向银行借款提供担保计15650万元,其全资子公司醋酸公司为公司向银行借款提供担保1000万元(房产抵押),两公司共同为公司提供担保3000万元,合计19650万元。
    不存在未到期担保可能承担连带清偿责任的情况
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    公司认真履行承诺,在2006年6月30日之前进入股权分置改革程序,并在2006年7月25日实施了股权分置改革方案。
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
                                                                                       承诺
 股东名称   特殊承诺                                                                   履行
                                                                                       情况
            (1)延长限售期以及增加限售条件
 江苏索普   索普集团所持有原非流通股自改革方案实施之日起的3年内不对外转让,在上        正在
 (集团)   述限售期限届满后,索普集团通过二级市场减持股份的价格不低于5元(如遇        认真
 有限公司     公司分红、送股、转增、发行新股等情形,该价格将相应调整)。但如本说明     履行
            书第五部分所载,为了解决索普集团占用公司资金的问题,拟由公司以对索普
            集团的其他应收款定向回购其持有的部分有限售条件的流通股并予以注销,索
            普集团为实施该方案而向公司转让部分股份则不受上述承诺的限制。
            (2)代为执行对价安排
            公司的五家非流通股股东中,镇江精细化工有限责任公司目前已破产清算,如
            果至改革方案实施日,其仍无法处置所持有的江苏索普的股份,索普集团承诺
            将代为执行其对价安排。
            (3)于2006年末之前解决占用公司资金的问题
            由于定向回购尚不足以使索普集团清偿其对公司的所有债务,为此,索普集团
            承诺,将于2006年末之前全部清偿其他债务,从而解决其占用公司资金的问
            题。清偿措施包括以货币资金清偿以及与公司的债权银行协商将公司的贷款转
            为索普集团的贷款。
            (4)业绩承诺
            索普集团对江苏索普的业绩增长做出以下承诺:2006年度和2007年度中任一
            年度净利润比上年环比增长不低于30%(不可抗力因素除外),以上净利润以经注
            册会计师审计的财务报告数据为准。
            如果2006年度或2007年度中某一年度,江苏索普的净利润环比增长未达到30
            %,则索普集团将以现金补偿江苏索普,补偿规模为江苏索普所实现净利润与
            其实现30%增长所要求的净利润之间的差额,现金补偿实施期限为当年年度报告
            披露后的30日(自然日)内。
    (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、董事会、董事无受处罚情况。
    (十三)其它重大事项
    1、截止本报告披露日期,公司已经实施完成股权分置改革,公司股票于2006年7月25日复牌,股票简称由“江苏索普”改为“G索普”。
 (十四)信息披露索引
                                           刊载的报刊名              刊载的互联网网站及检索
 事项                                                     刊载日期
                                           称及版面                  路径
                                           《上海证券     2006年1
 业绩预告修正公告                                                    http://www.sse.com.cn
                                           报》C7版       月12日
                                           《上海证券     2006年1
 资金占用还款进度公告                                                http://www.sse.com.cn
                                           报》C7版       月14日
 四届三次董事会决议公告暨召开2005年度      《上海证券     2006年3
                                                                     http://www.sse.com.cn
 股东大会的通知                            报》C57版      月31日
                                           《上海证券     2006年3
 四届二次监事会决议公告                                              http://www.sse.com.cn
                                           报》C59版      月31日
 关于2006年度日常关联交易预测情况公
                                           《上海证券     2006年3
 告、独立董事关于日常关联交易的独立意                                http://www.sse.com.cn
                                           报》C59版      月31日
 见
 关于修订、续签《关联交易框架协议》的
                                           《上海证券     2006年3
 公告、独立董事关于修订、续签《关联交                                http://www.sse.com.cn
                                           报》C59版      月31日
 易框架协议》的独立意见
 关于为江苏索普(集团)有限公司提供担      《上海证券     2006年3
                                                                     http://www.sse.com.cn
 保的公告及独立董事独立意见                报》C59版      月31日
                                           《上海证券
                                                          2006年3
 公司2005年度报告摘要                      报》C57版、               http://www.sse.com.cn
                                                          月31日
                                           C59版
                                           《上海证券     2006年4
 2006年第一季度报告                                                  http://www.sse.com.cn
                                           报》C8版       月22日
                                           《上海证券     2006年5
 2005年度股东大会决议公告                                            http://www.sse.com.cn
                                           报》B18版      月13日
                                           《上海证券     2006年5
 四届五次董事会决议公告                                              http://www.sse.com.cn
                                           报》B18版      月13日
 公司股权分置改革与定向回购说明书(摘      《上海证券     2006年6
                                                                     http://www.sse.com.cn
 要)                                      报》B14版      月12日
 公司股权分置改革与定向回购投票委托权      《上海证券     2006年6
                                                                     http://www.sse.com.cn
 征集函                                    报》B14版      月12日
                                           《上海证券     2006年6
 四届六次董事会决议公告                                              http://www.sse.com.cn
                                           报》B14版      月12日
                                           《上海证券     2006年6
 关于定向回购的债权人公告                                            http://www.sse.com.cn
                                           报》B14版      月12日
 关于召开2006年第一次临时股东大会暨相      《上海证券     2006年6
                                                                     http://www.sse.com.cn
 关股东会议的通知                          报》B14版      月12日
 关于召开2006年第一次临时股东大会暨相      《上海证券     2006年6
                                                                     http://www.sse.com.cn
 关股东会议的第一次提示性公告              报》B23版      月15日
                                           《上海证券     2006年6
 关于调整股权分置改革方案的公告                                      http://www.sse.com.cn
                                           报》B10版      月21日
 关于召开2006年第一次临时股东大会暨相      《上海证券     2006年6
                                                                     http://www.sse.com.cn
 关股东会议的第二次提示性公告              报》B10版      月21日
 关于召开2006年第一次临时股东大会暨相      《上海证券     2006年6
                                                                     http://www.sse.com.cn
 关股东会议的第三次提示性公告              报》B2版       月27日
 关于股权分置改革方案获得国资管理部门      《上海证券     2006年6
                                                                     http://www.sse.com.cn
 批复的公告                                报》B17版      月28日
七、财务会计报告(未经审计)
 (一)财务报表
                                                            资产负债表
                                                        2006年06月30日
         编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                                  单位:元币种:人民币
                 项目                          附注                        合并                                 母公司
                                            合     母公
                                                                期末数              期初数            期末数             期初数
                                            并      司
流动资产:
货币资金                                                        8,157,755.13    106,840,985.49       7,695,517.12     106,661,935.38
短期投资
应收票据                                                        5,251,100.00      6,022,100.00       4,951,100.00       5,042,100.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                       85,330,856.09    112,236,141.82      85,330,856.09     112,236,141.82
其他应收款                                                    216,437,624.36    242,486,460.21     216,403,409.87     242,486,460.21
预付账款                                                       17,033,789.89     14,605,220.26      16,688,773.09      14,940,910.26
应收补贴款
存货                                                           41,883,549.29     29,488,182.20      41,511,556.30      28,900,288.99
待摊费用                                                          505,817.50        722,096.96         465,643.47         722,096.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                                  374,600,492.26    512,401,186.94     373,046,855.94     510,989,933.62
长期投资:
长期股权投资                                                    4,740,789.21      4,819,369.65      15,054,510.49      15,606,226.58
长期债权投资
长期投资合计                                                    4,740,789.21      4,819,369.65      15,054,510.49      15,606,226.58
其中:合并价差
其中:股权投资差额                                                877,481.33        956,061.77
固定资产:
固定资产原价                                                  445,265,480.51    443,169,863.44     429,481,678.71     427,386,061.64
减:累计折旧                                                  211,762,202.54    197,478,440.38     208,033,885.85     194,145,307.51
固定资产净值                                                  233,503,277.97    245,691,423.06     221,447,792.86     233,240,754.13
减:固定资产减值准备                                            2,255,127.52      2,255,127.52       2,255,127.52       2,255,127.52
固定资产净额                                                  231,248,150.45    243,436,295.54     219,192,665.34     230,985,626.61
工程物资
在建工程                                                      106,071,268.89     64,124,459.32     106,071,268.89      64,124,459.32
固定资产清理                                                       74,338.53                            74,338.53
固定资产合计                                                  337,393,757.87    307,560,754.86     325,338,272.76     295,110,085.93
无形资产及其他资产:
无形资产                                                        7,742,539.48      8,338,119.40       7,742,539.48       8,338,119.40
长期待摊费用                                                      151,604.56        202,139.44         151,604.56         202,139.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                          7,894,144.04      8,540,258.84       7,894,144.04       8,540,258.84
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                       724,629,183.38    833,321,570.29    721,333,783.23     830,246,504.97
流动负债:
短期借款                                                       256,400,000.00    321,418,037.76    256,400,000.00     321,418,037.76
应付票据                                                                    0     70,000,000.00                        70,000,000.00
应付账款                                                        51,647,372.41     31,016,645.13     51,345,761.07      30,854,774.42
预收账款                                                        18,835,239.70     14,171,160.41     18,835,239.70      14,171,160.41
应付工资                                                         1,166,088.78         30,303.38      1,085,475.61
应付福利费                                                         570,025.81        175,351.56        535,122.91         161,283.66
应付股利                                                           297,527.50        297,527.50        297,527.50         297,527.50
应交税金                                                         2,840,920.78     12,060,174.07      2,825,367.97      12,061,503.97
其他应交款                                                         634,183.69        812,725.10        632,585.31         810,029.42
其他应付款                                                      6,694,141.61      4,424,994.68       6,688,642.17      4,424,929.48
预提费用                                                         1,826,151.09        544,523.90      1,712,151.09         544,523.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                                   340,911,651.37    454,951,443.49    340,357,873.33     454,743,770.52
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                         300,000.00                          300,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                                       300,000.00                          300,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                     2,937,000.00      2,937,000.00      2,937,000.00       2,937,000.00
负债合计                                                       344,148,651.37    457,888,443.49    343,594,873.33     457,680,770.52
少数股东权益                                                     2,741,622.11      2,867,392.35
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                             306,421,452.00    306,421,452.00    306,421,452.00     306,421,452.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                                                        55,552,002.70     50,773,462.95     55,552,002.70      50,773,462.95
盈余公积                                                        24,779,813.06     24,779,813.06     24,779,813.06      24,779,813.06
其中:法定公益金                                                            0     12,389,906.53                        12,389,906.53
未分配利润                                                      -9,014,357.86     -9,408,993.56     -9,014,357.86      -9,408,993.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计                               377,738,909.90        372,565,734.45    377,738,909.90     372,565,734.45
负债和所有者权益(或股东权益)总计                             724,629,183.38    833,321,570.29    721,333,783.23     830,246,504.97
         公司法定代表人:宋勤华            主管会计工作负责人:宋勤华               会计机构负责人:刘艳红
                                               利润及利润分配表
                                                 2006年1-6月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                附注                       合并                                母公司
          项目
                                    母公
                            合并                 本期数          上年同期数           本期数          上年同期数
                                      司
 一、主营业务收入                            220,148,678.35     217,671,111.05    220,148,678.35     217,671,111.05
 减:主营业务成本                             191,517,567.01    184,766,486.99     191,177,153.97    184,354,492.57
 主营业务税金及附加                             2,308,927.73      1,061,409.73       2,301,313.51      1,061,409.76
 二、主营业务利润(亏
                                              26,322,183.61      31,843,214.33      26,670,210.87     32,255,208.72
 损以“-”号填列)
 加:其他业务利润(亏
                                                -436,221.19        -144,617.38        -436,221.19       -144,617.38
 损以“-”号填列)
 减:营业费用                                    6,849,094.42      5,176,698.91       6,849,094.42      5,176,698.91
 管理费用                                       9,593,630.99     10,208,265.39       9,353,760.18      9,909,609.68
 财务费用                                      6,886,913.86       9,457,784.23      6,888,361.85       9,455,238.42
 三、营业利润(亏损以
                                               2,556,323.15       6,855,848.42       3,142,773.23      7,569,044.33
 “-”号填列)
 加:投资收益(损失以
                                                 -78,580.44         -78,580.44        -551,716.09       -656,167.08
 “-”号填列)
 补贴收入
 营业外收入                                           600.00         32,957.99             600.00         32,957.99
 减:营业外支出                                 1,108,208.69      1,164,727.73       1,095,752.88      1,148,849.18
 四、利润总额(亏损总
                                               1,370,134.02       5,645,498.24       1,495,904.26      5,796,986.06
 额以“-”号填列)
 减:所得税                                     1,101,268.56      4,595,747.81       1,101,268.56      4,595,747.81
 减:少数股东损益                                -125,770.24       -153,535.69
 加:未确认投资损失(合
 并报表填列)
 五、净利润(亏损以“-
                                                 394,635.70                            394,635.70      1,201,238.25
 ”号填列)
 加:年初未分配利润                            -9,408,993.56    -17,317,556.60      -9,408,993.56    -17,360,060.12
 其他转入
 六、可供分配的利润                            -9,014,357.86    -16,114,270.48      -9,014,357.86    -16,158,821.87
 减:提取法定盈余公积
 提取法定公益金
 提取职工奖励及福利基
 金(合并报表填列)
 提取储备基金
 提取企业发展基金
 利润归还投资
 七、可供股东分配的利
 润
 减:应付优先股股利
 提取任意盈余公积
 应付普通股股利
 转作股本的普通股股利
 八、未分配利润(未弥补
                                              -9,014,357.86    -16,114,270.48      -9,014,357.86     -16,158,821.87
 亏损以“-”号填列)
 补充资料:
 1.出售、处置部门或被
 投资单位所得收益
 2.自然灾害发生的损失
 3.会计政策变更增加(或
 减少)利润总额
 4.会计估计变更增加(或
 减少)利润总额
 5.债务重组损失
 6.其他
公司法定代表人:宋勤华            主管会计工作负责人:宋勤华               会计机构负责人:刘艳红
                                                   现金流量表
                                                 2006年1-6月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                             附注
                项目                                                合并数                      母公司数
                                                  母公
                                         合并
                                                    司
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                         152,124,166.04               152,124,166.04
 收到的税费返还
 收到的其他与经营活动有关的现金                                       139,322,126.89               139,320,613.34
 现金流入小计                                                         291,446,292.93               291,444,779.38
 购买商品、接受劳务支付的现金                                          82,284,943.90                83,049,174.08
 支付给职工以及为职工支付的现金                                        19,314,757.81                19,076,931.12
 支付的各项税费                                                        27,278,401.97                27,105,067.46
 支付的其他与经营活动有关的现金                                       181,345,188.06               181,273,858.99
 现金流出小计                                                         310,223,291.74               310,505,031.65
 经营活动产生的现金流量净额                                           -18,776,998.81               -19,060,252.27
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金
 其中:出售子公司收到的现金
 取得投资收益所收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期
 资产而收回的现金
 收到的其他与投资活动有关的现金                                           300,000.00                   300,000.00
 现金流入小计                                                             300,000.00                   300,000.00
 购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                        7,078,108.25                 7,078,108.25
 资产所支付的现金
 投资所支付的现金
 支付的其他与投资活动有关的现金
 现金流出小计                                                           7,078,108.25                 7,078,108.25
 投资活动产生的现金流量净额                                            -6,778,108.25                -6,778,108.25
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金
 其中:子公司吸收少数股东权益性投
 资收到的现金
 借款所收到的现金                                                     159,400,000.00               159,400,000.00
 收到的其他与筹资活动有关的现金
 现金流入小计                                                         159,400,000.00               159,400,000.00
 偿还债务所支付的现金                                                 223,540,000.00               223,540,000.00
 分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                                        8,974,696.28                 8,974,630.72
 现金
 其中:支付少数股东的股利
 支付的其他与筹资活动有关的现金
 其中:子公司依法减资支付给少数股
 东的现金
 现金流出小计                                                         232,514,696.28               232,514,630.72
 筹资活动产生的现金流量净额                                           -73,114,696.28               -73,114,630.72
 四、汇率变动对现金的影响                                                 -13,427.02                   -13,427.02
 五、现金及现金等价物净增加额                                         -98,683,230.36               -98,966,418.26
 补充材料
 1、将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                                   394,635.70                   394,635.70
 加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                                         -125,770.24
 列)
 减:未确认的投资损失
 加:计提的资产减值准备                                                -3,772,788.28                -3,772,788.28
 固定资产折旧                                                          14,309,961.80                13,914,777.98
 无形资产摊销                                                             595,579.92                   595,579.92
 长期待摊费用摊销                                                          50,534.88                    50,534.88
 待摊费用减少(减:增加)                                                 216,279.46                   256,453.49
 预提费用增加(减:减少)                                               1,281,627.19                 1,167,627.19
 处理固定资产、无形资产和其他长期
 资产的损失(减:收益)
 固定资产报废损失
 财务费用                                                               7,398,468.13                 7,398,402.57
 投资损失(减:收益)                                                      78,580.44                   551,716.09
 递延税款贷项(减:借项)
 存货的减少(减:增加)                                               -12,395,367.09               -12,611,267.31
 经营性应收项目的减少(减:增加)                                        37,395,596.39                37,430,517.68
 经营性应付项目的增加(减:减少)                                       -64,204,337.11               -64,436,442.18
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                           -18,776,998.81               -19,060,252.27
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活
 动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                         8,157,755.13                 7,695,517.12
 减:现金的期初余额                                                   106,840,985.49               106,661,935.38
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                             -98,683,230.36               -98,966,418.26
公司法定代表人:宋勤华            主管会计工作负责人:宋勤华               会计机构负责人:刘艳红
                                           合并资产减值准备明细表
                                                 2006年1-6月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                   本期减少数
                                         本期增    因资产
       项目             期初余额                                                                       期末余额
                                          加数     价值回     其他原因转出
                                                                                      合计
                                                   升转回            数
                                                      数
 坏账准备合计           22,677,705.54                         3,770,949.57       3,770,949.57          18,906,755.97
 其中:应收账款       7,921,988.59                            1,243,968.47       1,243,968.47        6,678,020.12
 其他应收款          14,755,716.95                            2,526,981.10       2,526,981.10       12,228,735.85
 短期投资跌价准
 备合计
 其中:股票投资
 债券投资
 存货跌价准备合
                                    0                                                                              0
 计
 其中:库存商品
 原材料                             0                                                                              0
 长期投资减值准
                         120,000.00                                                                    120,000.00
 备合计
 其中:长期股权
                         120,000.00                                                                    120,000.00
 投资
 长期债权投资
 固定资产减值准
                      2,255,127.52                                                                      2,255,127.52
 备合计
 其中:房屋、建
 筑物
 机器设备             2,255,127.52                                                                   2,255,127.52
 无形资产减值准
                                    0                                                                              0
 备
 其中:专利权
 商标权
 在建工程减值准
 备
 委托贷款减值准
 备
 资产减值合计
公司法定代表人:宋勤华            主管会计工作负责人:宋勤华               会计机构负责人:刘艳红
                                          母公司资产减值准备明细表
                                                 2006年1-6月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                         本期减少数
                                              本期增     因资产
          项目                期初余额                                                                      期末余额
                                                加数     价值回     其他原因转出
                                                                                            合计
                                                         升转回            数
                                                            数
 坏账准备合计              22,677,705.54                            3,772,788.28       3,772,788.28      18,904,917.26
 其中:应收账款             7,921,988.59                            1,243,968.47       1,243,968.47       6,678,020.12
 其他应收款                14,755,716.95                            2,528,819.81       2,528,819.81      12,226,897.14
 短期投资跌价准备合计
 其中:股票投资
 债券投资
 存货跌价准备合计
 其中:库存商品
 原材料
 长期投资减值准备合计         120,000.00                                                                     120,000.00
 其中:长期股权投资           120,000.00                                                                     120,000.00
 长期债权投资
 固定资产减值准备合计       2,255,127.52                                                                  2,255,127.52
 其中:房屋、建筑物
 机器设备                   2,255,127.52                                                                   2,255,127.52
 无形资产减值准备
 其中:专利权
 商标权
 在建工程减值准备
 委托贷款减值准备
 资产减值合计
公司法定代表人:宋勤华            主管会计工作负责人:宋勤华               会计机构负责人:刘艳红
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                     净资产收益率(%)                       每股收益
                 报告期利润
                                                   全面摊薄         加权平均         全面摊薄         加权平均
                主营业务利润                              6.97             7.04            0.086            0.086
                  营业利润                                0.68             0.69           0.0083           0.0083
                    净利润                               0.104             0.11           0.0013           0.0013
      扣除非经常性损益后的净利润                         -1.11            -1.13          -0.0137          -0.0137
    公司概况
    江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”)系1996年6月3日经江苏省人民政府苏政复[1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
    1996年8月27日公司向社会公开发行人民币普通股1,500.00万股,其中向内部职工配售150.00万股,向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996年9月18日在上海证券交易所上市,向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。
    公司经营范围:化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。焊接气瓶检验。公司注册资本为人民币306,421,452.00元,企业法人营业执照注册号为3200001103206。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础、记账基础和计价原则:
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用。
    6、现金及现金等价物的确定标准:
    系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法:
    (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。
    (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息冲减投资成本。
    (3)短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的账面价值以及已计未领取的现金股利、利息后的余额,确认为投资收益或损失,计入当期损益。
    (4)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:
    报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,
 账龄分析法
 帐龄                         应收帐款计提比例(%)                其他应收款计提比例(%)
 1年以内(含1年)                                           5.1                          5.1
 1-2年                                                      15                           15
 2-3年                                                      30                           30
 3年以上                                                     50                           50
    公司坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额,按账龄分析法结合个别分析法计提。
    9、存货核算方法:
    (1)存货分类:公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易耗品及其他。
    (2)取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法:公司原料及主要材料按取得时的实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按计划成本记账,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
    (3)存货的盘存制度:公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制,对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
    (4)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法:公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备,计入当期损益。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。
    公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%,但具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实质控制权的,长期股权投资采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    (2)股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算的长期股权投资,取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,作为股权投资差额,调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“长期股权投资-股权投资差额”科目,并按规定的期限摊销计入损益,合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过十年的期限摊销;初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“资本公积—股权投资准备”科目。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
    11、委托贷款核算方法:
    (1)委托贷款计价及其收益确认方法
    委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认的应收利息冲回。
    (2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
    报告期终了公司对委托贷款按本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于本金的部分确认为委托贷款减值准备。具体计提方法为:按单项委托贷款计算确定所计提的委托贷款减值准备,并计入当期损益。
    12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
        类别                折旧年限(年)           残值率(%)          年折旧率(%)
 房屋及建筑物          20~25年                  3                    4.85~3.88
 机器设备              10年                      3                    9.7
 运输设备              6~12年                   3                    16.17~8.08
    公司固定资产按实际成本入账。
    公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定折旧率。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (2)减值准备的计提方法:
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    13、在建工程核算方法:
    (1)在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
    (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:报告期终了对在建工程进行全面检查,如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的;(B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
    14、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产的计价:公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。
    (2)无形资产的摊销方法和摊销年限:自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销;如果合同和法律都没有规定受益年限的,摊销期限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对无形资产逐项进行检查,如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余摊销年限内可能不会恢复;(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
    15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用按实际发生额核算,并按其受益期平均摊销。
    16、借款费用的会计处理方法:
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
    17、收入确认原则:
    (1)销售商品收入的确认:销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认:在劳务已经提供,劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的实现。
    18、所得税的会计处理方法:
    公司采用应付税款法。
    19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围的确定原则:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。
    (2)合并所采用的会计方法:以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
    20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正 
    无
    (三)税项:
    1、主要税种及税率
      税种                                 计税依据                                 税率
 增值税          化工产品和电执行17%的税率,蒸汽执行13%的税率                      17%、13%
 营业税          让渡资产使用权按收入5%的计缴                                             5%
 城建税          实际缴纳流转税税额                                                       7%
 企业所得税      应纳税所得额                                                            33%
 (四)控股子公司及合营企业
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                              权益比例
                         法定
                                                                               (%)      是否
 单位名称       注册地   代表    注册资本    经营范围        投资额
                                                                              直   间   合并
                         人
                                                                              接   接
 金坛市索普基
                江苏金   宋勤                石灰产品的开
 础原料有限公                    15,000,000                  12,363,600,000    79       是
                坛西阳   华                  发制造、购销
 司
(1)报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
 (五)合并会计报表附注
1、货币资金
                                                                                     单位:元
                                       期末数                            期初数
           项目
                                     人民币金额                        人民币金额
 现金:                                          1,434.74                            2,630.12
 人民币                                          1,434.74                            2,630.12
 银行存款:                                  8,156,320.39                       49,360,355.37
 人民币                                      8,156,320.39                       49,360,355.37
 合计                                        8,157,755.13                      106,840,985.49
货币资金期末余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
 (1)应收票据分类
                                                                        单位:元币种:人民币
 种类                                    期末数                     期初数
 银行承兑汇票                                         5,251,100.00               6,022,100.00
 合计                                                 5,251,100.00               6,022,100.00
本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
 (1)应收账款帐龄
                                                                        单位:元币种:人民币
             期末数                                    期初数
 账龄        账面余额                                  账面余额
                                       坏账准备                                   坏账准备
                  金额         比例                         金额          比例
 一年以内     86,267,365.89     93.76   4,399,635.66    114,640,836.74    95.41   5,846,682.67
 一至二年        709,433.89      0.77     106,415.08        842,025.15     0.70     126,303.77
 二至三年      1,720,344.19      1.87     516,103.26      1,943,160.56     1.62     582,948.17
 三年以上      3,311,732.24      3.60   1,655,866.12      2,732,107.96     2.27   1,366,053.98
 合计         92,008,876.21   100.00    6,678,020.12    120,158,130.41   100.00   7,921,988.59
 (2)应收帐款坏帐准备变动情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                     本期减少数
 项目                   期初余额                                             期末余额
                                          转出数           合计
 应收帐款坏帐准备          7,921,988.59      1,243,968.47      1,243,968.47      6,678,020.12
 (3)应收账款前五名欠款情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                   期末数                               期初数
                   金额               比例              金额                比例
 前五名欠款单位
                      79,608,138.25              86.52     106,777,606.65             88.86
 合计及比例
 (4)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                   期末数                                期初数
 单位名称
                   欠款金额           计提坏帐金额       欠款金额           计提坏帐金额
 索普集团             58,445,071.05       2,980,698.62      71,058,970.49        3,624,007.49
 合计
4、其他应收款
 (1)其他应收款帐龄
                                                                        单位:元币种:人民币
                               期末数                                     期初数
    账龄              账面余额                                   账面余额
                                           坏账准备                                    坏账准备
                  金额          比例                          金额          比例
 一年以内     212,653,176.99        93   10,845,312.02   167,989,630.63      65.31    8,567,471.16
 一至二年      15,393,692.16      6.73      923,678.30    88,632,132.47      34.45    5,728,038.76
 二至三年                  0         0               0                0       0.00               0
 三年以上         619,491.06      0.27      459,745.53       620,414.06       0.24      460,207.03
 合计         228,666,360.21    100.00   12,228,735.85   257,242,177.16     100.00  14,755,716.95
 (2)其他应收款坏帐准备变动情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                      本期减少数
 项目                    期初余额                                            期末余额
                                           转出数           合计
 其他应收款坏帐准备        14,755,716.95     2,526,981.10     2,526,981.10      12,228,735.85
 (3)其他应收款前五名欠款情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                 期末数                                期初数
                   金额               比例              金额                比例
 前五名欠款单位
                     228,365,815.95              99.87     256,811,575.31             99.83
 合计及比例
 (4)其他应收款主要单位
                                                                        单位:元币种:人民币
                      与本公司                     欠款时  欠款原                   计提坏帐
 单位名称                         欠款金额                          计提坏帐金额
                      关系                         间      因                       比例
                                                           资金占
 索普集团             母公司      225,678,283.42   1-2年            11,509,592.45         5.1
                                                           用
 深圳市国赛生物技术
                                    1,400,000.00           暂付款      210,000.00          15
 有限公司
 合计                     /                          /        /                         /
    (5)其他应收款坏帐计提情况
    截止2006年6月30日公司控股股东索普集团占用公司资金余额为22,567.83万元。鉴于截止报告日索普集团财务状况良好,醋酸产品盈利能力较强,经营性现金流较大,公司对其应收款项形成坏账的可能性较小。公司董事会决定对2006年6月末应收索普集团的款项采用个别认定法计提坏账准备,均按照余额的5.1%计提坏账准备。
    (6)本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                  期末数                                期初数
 单位名称
                   欠款金额           计提坏帐金额       欠款金额           计提坏帐金额
 索普集团            225,678,283.42      11,509,592.45     244,231,575.31       12,455,810.34
 合计
    本账户余额期末数比年初数下降11.11%,主要系本期收回索普集团占用资金18,553,291.89元。
5、预付帐款
 (1)预付帐款帐龄
                                                                        单位:元币种:人民币
                   期末数                               期初数
 账龄
                   金额               比例              金额               比例
 一年以内             16,491,701.80              96.82      13,903,139.97            95.193
 一至二年                541,333.69               3.18         701,325.89             4.802
 二至三年                    159.98                  0             159.98             0.001
 三年以上                    594.42                  0             594.42             0.004
 合计                 17,033,789.89                100      14,605,220.26                100
    (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款本账户余额期末数比年初数上升16.63%,主要系本期预付原料款增加。
    6、存货
 (1)存货分类
                                                                        单位:元币种:人民币
                             期末数                                   期初数
    项目
                             跌价准                                   跌价准
               账面余额                  账面价值        账面余额                 账面价值
                               备                                        备
 原材料      12,000,955.43         0  12,000,955.43   11,264,489.93         0   11,264,489.93
 在产品       1,602,824.40         0   1,602,824.40    1,576,619.03         0    1,576,619.03
 产成品      28,041,608.14         0  28,041,608.14   16,348,579.19         0   16,348,579.19
 包装物         140,150.20         0     140,150.20      199,317.73         0      199,317.73
 低值易耗
                 98,011.12         0      98,011.12       99,176.32         0       99,176.32
 品
 合计        41,883,549.29         0  41,883,549.29   29,488,182.20         0   29,488,182.20
    ①存货跌价准备计提的依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    ②可变现净值确定的依据为:在正常销售经营过程中,以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。
    7、待摊费用
                                                                                          单位:元币种:人民币
 类别         期初数              本期增加数         本期摊销数             期末数              期末结存原因
 保险费              722,096.96                              644,169.78           77,927.18     尚未摊销完毕
 房产税                       0       815,606.60             387,716.28          427,890.32     尚未摊销完毕
 合计                722,096.96       815,606.60           1,031,886.06          505,817.50               /
8、长期投资
 (1)长期股权投资分类
                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目                                     期初数                本期增加        本期减少         期末数
 股票投资                                       126,000.00                                             126,000.00
 其他股权投资                                 3,857,307.88                                           3,857,307.88
 股权投资差额                                   956,061.77                        78,580.44            877,481.33
 合计
 减:长期股权投资减值准备                       120,000.00                                             120,000.00
 长期股权投资净值合计                         4,819,369.65            /               /              4,740,789.21
 (2)长期股票投资
                                                                                          单位:元币种:人民币
 被投资公司名      股份                 初始投资成                                            期末市    期末市价总
                           股票数量                    帐面余额       减值准备   帐面净额
 称                类别                 本                                                    价        额
 宁沪高速公路      法人
                           70,000.00     126,000.00    126,000.00            0   126,000.00      5.20    364,000.00
 股份有限公司      股
      合计           /                                 126,000.00                                /
 (3)其他股权投资
                                                                                          单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
                                                                                分
                       占被投                     追                     本     得
                                                                                                                        核
                       资公司                     加                     期     的
 被投资单    与母公                                                                                                     算
                       注册资      投资成本       投      期初余额       增     现     累计增减额        期末余额
  位名称     司关系                                                                                                     方
                       本比例                     资                     减     金
                                                                                                                        法
                         (%)                      额                     额     红
                                                                                利
 深圳索普                                                                                                              成
             对子公
 商贸有限                   20      120,000.00      0     120,000.00       0      0                0     120,000.00    本
             司投资
 公司                                                                                                                  法
 深圳市同
                                                                                                                       成
 田生化技    对子公
                            19   14,651,296.92          3,737,307.88                   10,913,989.04   3,737,307.88    本
 术有限公    司投资
                                                                                                                       法
 司
2)其他股权投资
                            被投资单位名称                                                期末余额
3)股权投资减值准备
                                                                          减值准备
           被投资单位名称
                                              期初数             本期增加          本期减少             期末数
 深圳索普商贸有限公司                          120,000.00                   0                 0          120,000.00
    深圳索普商贸有限公司2005年末净资产为-95,468.42元,已资不抵债,公司预计该项投资已难以收回,将账面长期股权投资余额12万元全额计提减值准备。
  (4)股权投资差额
                                                                                          单位:元币种:人民币
 被投资单位名称                   期初金额      初始余额         本期减少     摊销金额       期末余额      摊销年限
 金坛市索普基础原料有限公司       956,061.77     1,571,608.55    78,580.44     694,127.22    877,491.33    10
 合计                             956,061.77     1,571,608.55    78,580.44     694,127.22    877,481.33        /
9、固定资产
                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目                           期初数                 本期增加数            本期减少数            期末数
 一、原价合计:                    443,169,863.44          2,180,063.47              84,446.40        445,265,480.51
 其中:房屋及建筑物                135,157,324.46            604,422.53              32,000.00        135,729,746.99
 机器设备                          306,930,184.47          1,575,640.94              52,446.40        308,453,379.01
 电子设备
 运输设备                           1,082,354.51                                                       1,082,354.51
 二、累计折旧合计:               197,478,440.38          14,309,961.80              26,199.64       211,762,202.54
 其中:房屋及建筑物                41,710,365.69           2,632,612.37               8,484.47        44,334,493.59
 机器设备                         154,907,264.35          11,649,532.48              17,715.17       166,539,081.66
 电子设备
 运输设备                              860,810.34             27,816.95                                   888,627.29
 三、固定资产净值合计              245,691,423.06                                12,188,145.09        233,503,277.97
 其中:房屋及建筑物                93,446,958.77                                  2,051,705.37        91,395,253.40
 机器设备                         152,022,920.12                                 10,108,622.77       141,914,297.35
 电子设备
 运输设备                              221,544.17                                    27,816.95            193,727.22
 四、减值准备合计                    2,255,127.52                                                       2,255,127.52
 其中:房屋及建筑物
 机器设备                           2,255,127.52                                                       2,255,127.52
 电子设备
 运输设备
 五、固定资产净额合计             243,436,295.54                                 12,188,145.09       231,248,150.45
 其中:房屋及建筑物                93,446,958.77                                  2,051,705.37        91,395,253.40
 机器设备                         149,767,792.60                               10,108,622.77         139,659,169.83
 电子设备
 运输设备                              221,544.17                                    27,816.95            193,727.22
10、在建工程
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                   期末数                                               期初数
 项目
                                  减值准                                               减值准
             帐面余额                         帐面净额             帐面余额                        帐面净额
                                  备                                                   备
 在建工
             106,071,268.89                   106,071,268.89       64,124,459.32                    64,124,459.32
 程
 (1)在建工程项目变动情况
                                                                                                     单位:币种:
                                                               转入固定资     工程投入占     资金
 项目名称     预算数       期初数             本期增加                                              期末数
                                                               产             预算比例       来源
 ADC粉碎
                 298.40      2,669,464.17      4,019,400.00                        224.16    自筹      6,688,864.17
 产品改造
 改性ADC
               4,000.00     15,660,334.53     26,828,904.38                        106.22    自筹     42,489,238.91
 扩产改造
 4万吨离
 子膜碱工     10,584.00     44,986,041.74     10,503,344.86                         52.43    自筹     55,489,386.60
 程
 其他零星
                                808,618.88       942,839.88     347,679.55                   自筹      1,403,779.21
 工程
 合计                       64,124,459.32     42,294,489.12     347,679.55         /          /      106,071,268.89
 (2)在建工程减值准备
 (2)在建工程余额中无资本化利息。
 (3)期末无账面价值高于可收回金额的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
    (4)在建工程期末数较年初数大幅上升的主要原因是公司去年开工建设的4万吨离子膜碱工程以及ADC粉碎产品改造工程和改性ADC扩产改造工程本期投入增加所致
    11、固定资产清理
                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目          期初数              本期增加数                   本期减少数                   期末数
                                                 74,338.53                                              74,338.53
 合计                                            74,338.53                                              74,338.53
12、无形资产
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
    项目
               帐面余额           减值准备       帐面净额          帐面余额           减值准备      帐面净额
 无形资产       7,742,539.48                 0   7,742,539.48      8,338,119.40                 0    8,338,119.40
 (1)无形资产变动情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
 种类                 取得方式    期初数             本期摊销      累计摊销         期末数            剩余摊销期限
 新ADC技术使用权      外购           8,338,119.40    595,579.92     3,941,467.72      7,742,539.48    84个月
 合计                     /          8,338,119.40    595,579.92     3,941,467.72      7,742,539.48           /
 (2)无形资产减值准备
期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
13、长期待摊费用
                                                                                          单位:元币种:人民币
 种类             原始金额        期初数           本期摊销       累计摊销         期末数           剩余摊销期限
 房屋装修费         505,348.70       202,139.44      50,534.88       353,744.14       151,604.56    18个月
 合计               505,348.70       202,139.44      50,534.88       353,744.14       151,604.56           /
14、短期借款
 (1)短期借款分类:
                                                                                          单位:元币种:人民币
           项目                               期末数                                      期初数
 抵押借款                                            69,900,000.00                               86,040,000.00
 担保借款                                           186,500,000.00                              234,500,000.00
 合计                                               256,400,000.00                              321,418,037.76
     短期借款中无逾期借款情况。
15、应付票据
                                                                                          单位:元币种:人民币
 种类                                        期末数                   期初数
 银行承兑汇票                                                                                    70,000,000.00
 合计                                                             0                              70,000,000.00
    16、应付帐款:
    (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    (2)本账户余额期末数比年初数上升66.52%,主要系应付的货款增加。
    (3)期末无三年以上账龄的大额应付帐款。
    17、预收帐款:
    (1)本账户期末余额中无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    (2)本账户余额期末数比年初数上升32.91%,主要系预收的货款增加。
    (3)期末无一年以上账龄的大额预收帐款。
    18、应付工资:
    期末数为已提取尚未发放的工资。
    19、应交税金:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目         期末数        期初数          计缴标准
 增值税       1,092,173.96    4,716,099.89  化工产品和电执行17%的税率,蒸汽执行13%的税率
 营业税         171,749.67      260,253.41  让渡资产使用权按收入5%的计缴
 所得税       1,101,268.56    5,605,409.79  应纳税所得额
 个人所得税       4,190.51        2,939.70
 城建税         471,538.08      642,021.63  实际缴纳流转税税额
 房产税                  0      776,673.23
 印花税                  0       56,776.42
 合计         2,840,920.78   12,060,174.07                         /
20、其他应交款:
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                      期末数               期初数             费率说明
 教育费附加                               269,632.99           366,869.50
 城市拆迁征集基金                         173,299.56           173,299.56
 综合基金                                 191,251.14           272,556.04
              合计                        634,183.69           812,725.10          /
    21、其他应付款:
    本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    22、预提费用:
    期末数系预提的年末最后10天银行借款利息及预提的大修理费用。
    23、专项应付款:
    期末数系碳酸钠回收项目环保补助。
    24、股本
    股份变动情况表
                                                                                     单位:股
                本次变动前                本次变动增减(+,-)              本次变动后
           数量          比例  发行新股   送股  公积金转股   其他  小计   数量         比例
 股份总数    306,421,452   100                                             306,421,452   100
25、资本公积:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                期初数             本期增加          本期减少         期末数
 股本溢价               14,161,283.77                                          14,161,283.77
 接受捐赠非现金资
                         3,134,000.00                                          3,134,000.00
 产准备
 股权投资准备               71,400.00                                             71,400.00
 关联交易差价           31,206,759.93      4,778,539.75                       35,985,299.68
 其他资本公积            2,200,019.25                                          2,200,019.25
 合计                   50,773,462.95      4,778,539.75                       55,552,002.70
    索普集团占用公司资金,公司按银行贷款利率收取资金占用费,2006年上半年共收取资金占用费7,099,584.96元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用2,321,045.21元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差4,778,539.75元。
    26、盈余公积:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                期初数            本期增加          本期减少           期末数
 法定盈余公积          12,389,906.53     12,389,906.53                         24,779,813.06
 法定公益金            12,389,906.53                        12,389,906.53                  0
 合计                  24,779,813.06                                           24,779,813.06
    期初结余的法定公益金本期全部转入法定盈余公积。
27、未分配利润:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                                                期末数
 净利润                                                                          394,635.70
 加:年初未分配利润                                                            -9,408,993.56
 其他转入
 减:提取法定盈余公积
 提取法定公益金
 未分配利润                                                                    -9,014,357.86
28、主营业务收入及主营业务成本
 (1)分行业主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                       本期数                              上年同期数
 行业名称
                       营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
 化工产品销售           180,864,896.05    165,685,845.63   190,870,859.11    160,312,931.96
 蒸汽、电销售            39,283,782.30     25,831,721.38    26,800,251.94     24,453,555.03
 其中:关联交易           65,420,213.30     56,912,084.04   102,144,486.75     86,703,641.52
 合计                   220,148,678.35    191,517,567.01   217,671,111.05    184,766,486.99
 (2)分产品主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                       本期数                              上年同期数
 产品名称
                       营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
 烧碱                     9,998,426.49      8,435,286.12    15,475,672.62     12,046,624.37
 ADC发泡剂              148,347,135.59    133,867,194.71   143,060,400.51    119,066,649.09
 漂粉精                  16,486,073.91     16,483,834.80    25,500,658.85     21,983,656.04
 电                       4,378,428.29      3,431,183.27     2,814,738.67      3,001,700.09
 蒸汽                    34,905,354.01     22,400,538.11    23,985,513.27     21,451,854.94
 其他                     6,033,260.06      6,899,530.00     6,834,127.13      7,216,002.46
 其中:关联交易           65,420,213.30     56,912,084.04   102,144,486.75     86,703,641.52
 合计                   220,148,678.35    191,517,567.01   217,671,111.05    184,766,486.99
 (3)分地区主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                       本期数                              上年同期数
 地区名称
                       营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
 镇江地区               110,265,538.22     96,095,027.31   148,850,621.70    126,479,623.24
 江苏其他地区            18,161,415.22     15,771,376.42    18,116,835.47     15,343,882.77
 上海地区                 2,409,729.81      2,092,609.83     5,891,117.10      4,989,426.01
 浙江、安徽地区          19,654,103.78     17,067,627.44    12,179,779.49     10,315,549.26
 华南地区                30,491,591.98     26,478,904.25    28,488,070.77     24,127,702.59
 其他地区                39,166,299.33     34,012,021.76     4,144,686.52      3,510,303.12
 其中:关联交易           65,420,213.30     56,912,084.04   102,144,486.75     86,703,641.52
 合计                   220,148,678.35    191,517,567.01   217,671,111.05    184,766,486.99
    (4)本期公司前五名客户的收入总额为人民币73,112,274.87元,占公司主营业务收入的比例为33.21%。
    (5)本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升1.14%和3.65%,主要系本期ADC、蒸汽等销量增加,但主要产品售价降幅大于成本降幅,导致主要产品毛利率下降所致。
    29、主营业务税金及附加:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                        本期数                上年同期数            计缴标准
                                                                         让渡资产使用权按收
 营业税                               354,979.25
                                                                         入5%的计缴
 城建税                             1,242,806.47            675,442.58   实际缴纳流转税税额
 教育费附加                           711,142.01            385,967.18   实际缴纳流转税税额
 合计                               2,308,927.73          1,061,409.73            /
30、其他业务利润:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项                     本期数                                       上年同期数
 目  收入            成本            利润           收入            成本            利润
 合
     13,650,576.95   14,086,798.14    -436,221.19   18,030,816.95   18,175,434.33    -144,617.38
 计
31、财务费用
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                                 本期数                     上年同期数
 利息支出                                         8,975,010.09                13,216,710.14
 减:利息收入                                     2,831,085.93                 3,771,277.29
 汇兑损失                                           271,546.44
 减:汇兑收益
 其他                                               471,443.26                    12,351.38
 合计                                             6,886,913.86                 9,457,784.23
    本期财务费用大幅下降,主要系归还了部分银行贷款所致。
32、投资收益
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                                 本期数                      上年同期数
 长期股权投资差额摊销                                -78,580.44                  -78,580.44
 合计                                                -78,580.44                  -78,580.44
    33、收到的其他与经营活动有关的现金
    2006年上半年收到的其他与经营活动有关的现金139,322,126.89元,其中收到索普集团的往来款138,810,000.00元,其他系银行利息收入。
    34、支付的其他与经营活动有关的现金
    2006年上半年支付的其他与经营活动有关的现金181,345,188.06元,其中支付索普集团的往来款172,899,079.03元,其他系支付的运输费、保险费、排污费、办公费、差旅费等。
    (六)母公司会计报表附注
    1、货币资金
                                                                                     单位:元
                                            期末数                         期初数
              项目
                                          人民币金额                     人民币金额
 现金:                                               436.59                           811.29
 银行存款:                                     7,695,080.53                    49,183,124.09
 其他货币资金:                                                                 57,478,000.00
 合计                                           7,695,517.12                   106,661,935.38
    2、应收账款
    (1)应收账款帐龄截止2006年6月30日,合并范围内子公司应收账款余额为零,母公司应收账款余额与合并报表一致,其明细情况见合并会计报表附注。
    (2)应收帐款坏帐准备变动情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                     本期减少数
 项目                   期初余额                                             期末余额
                                          转出数           合计
 应收帐款坏帐准备          7,921,988.59      1,243,968.47      1,243,968.47      6,678,020.12
3、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄
    截止2006年6月30日,合并范围内子公司其他应收款余额为36,153.20元,其帐龄均为一年以内。
    (2)其他应收款坏帐准备变动情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                      本期减少数
 项目                    期初余额                                            期末余额
                                           转出数           合计
 其他应收款坏帐准备        14,755,716.95     2,528,819.81     2,528,819.81      12,226,897.14
 (3)本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                  期末数                                期初数
 单位名称
                   欠款金额           计提坏帐金额       欠款金额           计提坏帐金额
 索普集团            225,678,283.42      11,509,592.45     244,231,575.31       12,455,810.34
 合计
4、预付帐款
 (1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期投资
 (1)长期股权投资分类
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                           期初数            本期增加     本期减少      期末数
 股票投资                             126,000.00                                   126,000.00
 对子公司投资                      10,786,856.93                 473,135.65     10,313,721.28
 其他股权投资                       3,857,307.88                                 3,857,307.88
 股权投资差额                         956,061.77                  78,580.44        877,481.33
 合计                              15,726,226.58                 551,716.09     15,174,510.49
 减:长期股权投资减值准备             120,000.00                                   120,000.00
 长期股权投资净值合计              15,606,226.58      /               /         15,054,510.49
 (2)长期股票投资
                                                                                          单位:元币种:人民币
 被投资公司名称                 股份类别    股票数量      初始投资成本     帐面余额       期末市价     期末市价总额
 宁沪高速公路股份有限公司       法人股       70,000.00       126,000.00     126,000.00         5.20      364,000.00
             合计                   /                                       126,000.00        /
 (3)其他股权投资
                                                                                          单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
                       与母公司关     占被投资公司注册资本比                                                 核算方
   被投资单位名称                                                   投资成本      期初余额      期末余额
                            系                  例(%)                                                          法
 深圳索普商贸有限      对子公司投
                                                              20   120,000.00   120,000.00     120,000.00   成本法
 公司                  资
2)其他股权投资
                      占被投资公司注册                                                                         核算
  被投资单位名称                              投资成本         期初余额       累计增减额        期末余额
                         资本比例(%)                                                                           方法
 深圳市同田生化                                                                                               成本
                                      19   14,651,296.92     3,737,307.88    10,913,989.04    3,737,307.88
 技术有限公司                                                                                                 法
3)股权投资减值准备
                                                                                  减值准备
                    被投资单位名称
                                                                    期初数                         期末数
 深圳索普商贸有限公司                                                     120,000.00                     120,000.00
 (4)股权投资差额
                                                                                            单位:元币种:人民币
 被投资单位名称                  期初金额      初始余额         本期减少     摊销金额      期末余额        摊销年限
 金坛市索普基础原料有限公司      956,061.77    1,571,608.55     78,580.44     78,580.44       877,481.33   10年
 合计                            956,061.77    1,571,608.55     78,580.44    78,580.44     877,481.33          /
6、固定资产
                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目                        期初数                 本期增加数            本期减少数            期末数
 一、原价合计:                427,386,061.64           2,180,063.47              84,446.40       429,481,678.71
 其中:房屋及建筑物            123,583,314.46             604,422.53              32,000.00       124,155,736.99
 机器设备                      302,720,392.67           1,575,640.94              52,446.40       304,243,587.21
 电子设备
 运输设备                        1,082,354.51                                                        1,082,354.51
 二、累计折旧合计:            194,145,307.51         13,914,777.98               26,199.64        208,033,885.85
 其中:房屋及建筑物              39,956,059.69          2,441,603.45               8,484.47         42,389,178.67
 机器设备                       153,328,437.48         11,445,357.58              17,715.17        164,756,079.89
 电子设备
 运输设备                           860,810.34              27,816.95                                  888,627.29
 三、固定资产净值合
                               233,240,754.13                                 11,792,961.27        221,447,792.86
 计
 其中:房屋及建筑物              83,627,254.77                                 1,860,696.45         81,766,558.32
 机器设备                       149,391,955.19                                 9,904,447.87        139,487,507.32
 电子设备
 运输设备                           221,544.17                                    27,816.95            193,727.22
 四、减值准备合计                 2,255,127.52                                                       2,255,127.52
 其中:房屋及建筑物
 机器设备                         2,255,127.52                                                       2,255,127.52
 电子设备
 运输设备
 五、固定资产净额合
                               230,985,626.61                                 11,792,961.27        219,192,665.34
 计
 其中:房屋及建筑物              83,627,254.77                                 1,860,696.45         81,766,558.32
 机器设备                       147,136,827.67                                 9,904,447.87        137,232,379.80
 电子设备
 运输设备                           221,544.17                                    27,816.95            193,727.22
7、在建工程
                                                                                          单位:元币种:人民币
             期末数                                                期初数
 项目                             减值准                                               减值准
             帐面余额                         帐面净额             帐面余额                        帐面净额
                                  备                                                   备
 在建工
             106,071,268.89                   106,071,268.89       64,124,459.32                    64,124,459.32
 程
 (1)在建工程项目变动情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                  转入固定资      工程投入占预算
 项目名称        预算数       期初数             本期增加                                           期末数
                                                                  产              比例
 ADC粉碎产品
                     298.40      2,669,464.17     4,019,400.00                             224.16      6,688,864.17
 改造
 改性ADC扩产
                  4,000.00      15,660,334.53    26,828,904.38                              107.5     42,489,238.91
 改造
 离子膜碱         10,584.00     44,986,041.74    10,503,344.86                              52.43     55,489,386.60
 其他项目                          808,618.88       942,839.88      347,679.55                         1,403,779.21
 合计                           64,124,459.32    42,294,489.12      347,679.55           /           106,071,268.89
8、股本
股份变动情况表
                                                                                     单位:股
                本次变动前                本次变动增减(+,-)              本次变动后
           数量          比例  发行新股   送股  公积金转股   其他  小计   数量         比例
 股份总数    306,421,452   100                                             306,421,452   100
9、资本公积:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                期初数             本期增加          本期减少          期末数
 股本溢价               14,161,283.77                                         14,161,283.77
 接受捐赠非现金资
                         3,134,000.00                                          3,134,000.00
 产准备
 股权投资准备               71,400.00                                             71,400.00
 关联交易差价           31,206,759.93      4,778,539.75                       35,985,299.68
 其他资本公积            2,200,019.25                                          2,200,019.25
 合计                   50,773,462.95      4,778,539.75                       55,552,002.70
    索普集团占用公司资金,公司按银行贷款利率收取资金占用费,2006年上半年共收取资金占用费7,099,584.96元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用2,321,045.21元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差4,778,539.75元。
10、盈余公积:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                期初数            本期增加          本期减少           期末数
 法定盈余公积          12,389,906.53     12,389,906.53                        24,779,813.06
 法定公益金            12,389,906.53                        12,389,906.53
 合计                  24,779,813.06                                          24,779,813.06
    期初结余的法定公益金本期全部转入法定盈余公积。
11、未分配利润:
                                                                        单位:元币种:人民币
 项目                                                期末数
 净利润                                                                          394,635.70
 加:年初未分配利润                                                           -9,408,993.56
 其他转入
 减:提取法定盈余公积
 提取法定公益金
 未分配利润                                                                   -9,014,357.86
12、主营业务收入及主营业务成本
 (1)分行业主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                       本期数                              上年同期数
 行业名称
                       营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
 化工产品销售           180,864,896.05    165,345,432.59   190,870,859.11    159,900,937.54
 蒸汽、电销售            39,283,782.30     25,831,721.38    26,800,251.94     24,453,555.03
 其中:关联交易           65,420,213.30     56,912,084.04   102,144,486.75     86,703,641.52
 合计                   220,148,678.35    191,177,153.97   217,671,111.05    184,354,492.57
 (2)分产品主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                       本期数                              上年同期数
 产品名称
                       营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
 烧碱                     9,998,426.49      8,435,286.12    15,475,672.62     12,046,624.37
 ADC发泡剂              148,347,135.59    133,867,194.71   143,060,400.51    119,066,649.09
 漂粉精                  16,486,073.91     16,143,421.76    25,500,658.85     21,571,661.62
 电                       4,378,428.29      3,431,183.27     2,814,738.67      3,001,700.09
 蒸汽                    34,905,354.01     22,400,538.11    23,985,513.27     21,451,854.94
 其他                     6,033,260.06      6,899,530.00     6,834,127.13      7,216,002.46
 其中:关联交易           65,420,213.30     56,912,084.04   102,144,486.75     86,703,641.52
 合计                   220,148,678.35    191,177,153.97   217,671,111.05    184,354,492.57
 (3)分地区主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                       本期数                              上年同期数
 地区名称
                       营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
 镇江地区               110,265,538.22     96,095,027.31   148,850,621.70    126,479,623.24
 江苏其他地区            18,161,415.22     15,771,376.42    18,116,835.47     15,343,882.77
 上海市                   2,409,729.81      2,092,609.83     5,891,117.10      4,989,426.01
 浙江、安徽              19,654,103.78     17,067,627.44    12,179,779.49     10,315,549.26
 华南地区                30,491,591.98     26,478,904.25    28,488,070.77     24,127,702.59
 其他地区                39,166,299.33     34,012,021.76     4,144,686.52      3,510,303.12
 其中:关联交易           65,420,213.30     56,912,084.04   102,144,486.75     86,703,641.52
 合计                   220,148,678.35    191,177,153.97   217,671,111.05    184,354,492.57
    4)本期公司前五名客户的收入总额为人民币73,112,274.87元,占公司主营业务收入的比例为33.21%。
    (5)本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升1.14%和3.65%,主要系本期ADC、蒸汽等销量增加,但主要产品售价降幅大于成本降幅,导致主要产品毛利率下降所致。
    13、主营业务税金及附加:
                                                                         单位:元币种:人民币
 项目                        本期数                上年同期数            计缴标准
                                                                         让渡资产使用权按收
 营业税                               354,979.25
                                                                         入5%的计缴
 城建税                             1,238,576.35            675,442.58   实际缴纳流转税税额
 教育费附加                           707,757.91            385,967.18   实际缴纳流转税税额
 合计                               2,301,313.51          1,061,409.76            /
 (七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
                                                                                          法
                                                                             与本
 关联方   注册                                                                     经济   人
                 主营业务                                                    公司
 名称     地址                                                                     性质   代
                                                                             关系
                                                                                          表
                 化工原料及产品的制造、销售、本企业自产的醋酸、非离子表
 江苏索   镇江
                 面活性剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC发泡剂、烧碱、液             有限   宋
 普(集    市丹                                                               母公
                 氯的出口;本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器            责任   勤
 团)有限  徒长                                                               司
                 仪表、零配件的进口;承办中外合资经营、合作生产及“三来            公司   华
 公司     岗
                 一补”业务;物业管理
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
                                                                        单位:元币种:人民币
 关联方名称                      注册资本期初数        注册资本增减       注册资本期末数
 江苏索普(集团)有限公司                  109,800,000                              109,800,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                          关联
                           关联方所持     方所    关联方所持                     关联方所持
 关联方    关联方所持股                                          关联方所持股
                           股份比例期     持股    股份增减比                     股份比例期
 名称      份期初数                                              份期末数
                           初数(%)     份增    例(%)                       末数(%)
                                          减
 江苏索
 普(集
             212,358,582          69.30                            212,358,582          69.30
 团)有限
 公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
 关联方名称                                                  关联方与本公司关系
 镇江市华达物资总公司                                        母公司的全资子公司
 江苏索普集团上海有限公司                                    其他
 镇江索普运输产业有限公司                                    母公司的全资子公司
 镇江索普醋酸有限公司                                        母公司的全资子公司
 镇江振邦化工有限公司                                        其他
 镇江索普船舶修造有限公司                                    母公司的控股子公司
 镇江华普投资有限公司                                        其他
江苏索普集团上海有限公司的法定代表人与公司的法定代表人为兄弟关系
5、关联交易情况
 (1)购买商品、接受劳务的关联交易
                                                                      单位:万元币种:人民币
                                                 本期数                      上年同期数
                  关联交    关联交易
 关联方
                  易内容    定价原则                占同类交易金                  占同类交易金
                                       金额                         金额
                                                    额的比例(%)                   额的比例(%)
                  煤、
 镇江索普醋酸有
                  水、电    市场价        5,580.46           27.42     4,610.34           20.75
 限公司
                  等
 镇江市华达物资
                  辅材      市场价          306.86            1.51        21.23            0.10
 总公司
 江苏索普上海有   硫酸、
                            市场价          570.04            2.80     1,007.52            4.53
 限公司           辅材
 镇江索普运输产
                  运费      市场价          105.61                       112.85
 业有限公司
 镇江索普船舶修
                  辅材      市场价          277.50            1.36
 造有限公司
 (2)销售商品、提供劳务的关联交易
                                                                      单位:万元币种:人民币
                              关联交               本期数                    上年同期数
                 关联交易内
 关联方                       易定价
                 容                                   占同类交易金                 占同类交易金
                              原则       金额                        金额
                                                      额的比例(%)                  额的比例(%)
 镇江索普醋酸    汽、除盐
                              市场价       3,532.49           15.11     2,972.02          12.61
 有限公司        水、辅材等
 镇江市华达物
                 ADC、三废    市场价       1,021.58            4.37       841.45           3.57
 资总公司
 江苏索普上海
                 漂粉精等     市场价           59.10           0.25       303.71           1.29
 有限公司
 镇江振邦化工    电、汽、汽
                              市场价       1,839.03            7.87     1,600.91           6.79
 有限公司        氯等
 镇江索普运输    水、电、辅
                              市场价            9.60           0.04        10.92           0.05
 产业有限公司    材
 镇江索普船舶
                 电           市场价           80.22           0.34
 修造有限公司
 江苏索普(集     ADC、漂粉
                              市场价                                    5,221.32          22.15
 团)有限公司     精
上述关联交易均为日常关联交易,满足正常生产经营需要。
 (3)关联担保情况
                                                                      单位:万元币种:人民币
                                       担保金                                             是否履
 担保方    被担保方                               担保期限
                                       额                                                 行完毕
 本公司    镇江索普醋酸有限公司           2,160   2006年3月1日—2006年9月1日              否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司           1,648   2005年10月13日—2006年9月1日            否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司             634   2004年9月27日—2006年9月10日            否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司             840   2004年10月15日—2006年10月15日          否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司           2,000   2006年3月16日—2007年3月16日            否
 本公司    江苏索普(集团)有限公司       3,000   2005年8月18日—2006年8月16日            否
 本公司    江苏索普(集团)有限公司       4,100   2005年8月18日—2006年8月16日            否
    (1)截止2006年6月30日,公司为索普集团向银行借款提供担保计7100万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计7282万元,合计14382万元。
    (2)截止2006年6月30日,索普集团为公司向银行借款提供担保计15650万元,醋酸公司为公司向银行借款提供担保1000万元(房产抵押),两公司共同为公司提供担保3000万元,合计19650万元。
    6、关联方应收应付款项
                                                                        单位:元币种:人民币
 应收应付款项名称      关联方                           期初金额            期末金额
 应收账款              江苏索普(集团)有限公司               71,058,970.49       58,445,071.05
 应收账款              镇江市华达物资总公司                 12,994,818.93       15,643,589.76
 应收账款              镇江振邦化工有限公司                  1,957,839.73        1,520,170.44
 应收账款              镇江索普醋酸有限公司                 19,737,627.54
 预付账款              镇江索普醋酸有限公司                  7,367,483.11
 应付票据              江苏索普(集团)有限公司               63,000,000.00
 应付账款              镇江索普醋酸有限公司                                      9,475,125.78
 应付账款              镇江索普船舶修造有限公司                                    374,888.15
 预付账款              镇江索普船舶修造有限公司              1,277,788.85
 预收账款              江苏索普上海有限公司                  1,896,983.60
 应付账款              江苏索普上海有限公司                                      2,722,526.40
 其他应收款            江苏索普(集团)有限公司              244,231,575.31      225,678,283.42
 其他应付款            镇江索普运输产业有限公司                343,886.36        1,286,458.80
  (八)或有事项:
 无
  (九)承诺事项:
 无 
  (十)资产负债表日后事项:
 无
    (十一)其他重要事项:
    无
    八、备查文件目录
    1、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:宋勤华
    江苏索普化工股份有限公司
    2006年8月29日

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