江苏索普(600746)2002年中期报告

        江苏索普化工股份有限公司2002年半年度报告

  重要提示
  公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


  一、公司基本情况
  1、公司的法定中、英文名称及缩写
  江苏索普化工股份有限公司
  Jiangsu sopo chemical co.ltd
  缩写:SOPO
  2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
  股票简称:江苏索普股票代码:600746
  3、公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50 号
  公司办公地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50 号
  邮政编码:212006
  公司国际互联网网址:http://www.sopo.com.cn
  电子信箱:sopo@pub.zj.jsinfo.net
  4、公司法定代表人:宋勤华
  5、公司董事会秘书:许逸中
  联系地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50 号
  电话:0511—3366244 传真:0511—3362036
  2
  电子信箱:sopo@pub.zj.jsinfo.net
  6、公司选定的信息披露报纸:上海证券报
  登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址
  http://www.sse.com.cn
  公司半年度报告备置地点:本公司


  二、主要财务数据和指标(单位:元)
                        报告期数    上年同期数
净利润                   -3,994,424.76  8,003,396.02
扣除非经常性损益后的净利润         -5,049,126.32  4,960,538.11
净资产收益率(%)                  -1.10%     2.271%
每股收益(元/每股)                 -0.013      0.026
每股经营活动产生的现金流量净额(元/每股)      -0.052      0.167
                      报告期末数      年初数
股东权益(不含少数股东权益)       364,397,468.36 368,391,893.12
每股净资产(元/每股)                1.189      1.202
调整后的每股净资产(元/每股)            1.159      1.173
  扣除非经常性损益的情况
项目               金额(元)
收取资金占用费       1,751,113.27
营业外收支净额       -696,411.71
合计            1,054,701.56


  三、股本变动及股东情况
  1、报告期公司股份无变化。
  2、报告期末公司股东总数为13309 户。
  3、报告期末公司前十名股东情况单位:股
股东姓名          期末持股数量             股份类别
(1)江苏索普(集团)有限公司   212358582            国有法人股
(2)爱建信托           6162487              流通股
(3)兴龙投资           1980110              流通股
(4)镇江市第二化工厂       1760537            社会法人股
(5)镇江精细化工有限公司     1760537            社会法人股
(6)镇江硫酸厂          1760533            社会法人股
(7)武汉鑫茂           1632713              流通股
(8)爱建信托           1498980              流通股
(9)马孟青            824832              流通股
(10)天润物产           816100              流通股
  说明:镇江市第二化工厂系江苏索普(集团)有限公司全资子公司;持有本公司5%以上股份的股东只有江苏索普(集团)有限公司一家,所持股份无质押或冻结的情况。报告期控股股东无变更。


  四、董事、监事、高级管理人员情况
  报告期公司董事、监事、高级管理人员及持有公司股份无变化。


  五、管理层讨论与分析
  (一) 报告期经营方面主要影响因素:
  公司三大主要产品由于国内生产能力扩大较快,造成产能过剩,市场竞争激烈,同时由于东南亚地区经济需求不足,ADC 发泡剂和漂粉精的出口价格下滑,上半年占公司销售总额70%左右的液氯、ADC 发泡剂和漂粉精价格分别比上年同期下降职33%、2%和15%。
  (二)经营成果以及财务状况简要分析
  1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同比增减变化情况:
项目                金额(单位:元)     增减比率(%)
               本期数      上年同期数
主营业务收入       127,093,556.94   125,392,676.00     1.36
主营业务利润        12,643,897.50   19,770,436.01    -36.05
净利润           -3,994,424.76    8,003,396.02    -149.91
现金及现金等价物净增加额 -15,969,180.91   113,621,717.42    -114.05
  分析说明:
  (1) 公司报告期主营业务收入比上年同期增长1.36%,主要是烧碱、ADC 等主要产品产量上升,销售量增加,引起主营业务收入上升。
  (2) 主营业务利润比去年同期减少36.05%,主要原因是公司大部分产品售价较去年同期大幅下滑所致。
  (3) 净利润比上年同期减少149.91%,主要是产品销售价格下降,投资收益减少,管理费用增加所致。
  (4) 现金及现金等价物净增加额同比减少114.05%,主要原因是工程投入增加及销售给关联方的货款未能及时回笼。
  2、总资产、股东权益与期初相比的变化情况金额(单位:元)
项目        期末数       期初数        增减比率(%)
总资产    592,371,613.39   578,231,466.08          2.45
股东权益   364,397,468.36   368,391,893.12          -1.08
  分析说明:
  (1) 总资产增长2.45%,主要是流动负债增加所致。
  (2) 股东权益减少1.08%,为本期亏损所致。
  3、报告期内出现重大变化的财务指标情况
项目        本期数     上年同期数          增减比例
           (元)       (元)
管理费用   11,691,938.97    6,098,178.89            91.73
投资收益    -97,918.86    3831,009.38           -102.56
  分析说明:
  (1) 管理费用同比增长91.73%,主要是本期计提坏帐准备所致。
  (2) 投资收益同比减少102.56%,主要是去年上半年有委托理财收益而今年没有。
  (三)报告期内主要经营情况
  1、公司主营化工原料及产品制造、销售、电力、蒸汽生产。上半年,整个化工市场尤其是氯碱化工产品竞争异常激烈,产品价格大幅下滑,原煤、尿素等原料价格上涨,而对严峻的市场形势,公司上下团结一心,深入挖潜,增加产量,完成主营业务收入12709.36 万元,同比增长1.36%,但尽管如此,公司上半年仍亏损518.70 万元,此外公司投资的几个子公司仍处于投入期,也加大了公司亏损
  2、公司主营业务构成及变化情况:
                 本期主营业务收入   占公司主营业务
项目                (单位:元)       收入比例(%)
                           本期    上年同期
化工产品           114,060,015.19    89.74     89.78
电                697,181.52     0.55      0.31
汽               12,336,360.23     9.71      9.91
合计             127,093,556.94    100      100

                   本期主营      占公司主营业务
项目                 业务成本       成本比例(%)
                  (单位:元)    本期    上年同期
化工产品             103,843,628.92   91.52     90.84
电                  404,758.75    0.36     0.19
汽                 9,216,685.37    8.12     8.97
合计               113,465,073.04   100      100
  3、公司三大主产品中烧碱销售地区全部在省内,约占省内市场的8%左右,ADC 发泡剂主要在国内销售,其市场较为分散,市场占有率在16%左右,漂粉精大部分出口,主要外销地区为东南亚,国内市场占有率约为30%。
  4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
  (四)投资情况
  1、报告期内募集资金投资情况
  公司于2000 年3 月实施配股,扣除各项费用后,实际收到货币资金5229.56万元,根据配股说明书的承诺,上述资金全部用于“扩大出口年产1 万吨ADC 发泡剂”项目,该项目计划总投资11821.43 万元,承诺募集资金全部投入,不足部分使用自有资金和借贷资金,其募集资金已于2001 年4 月全部使用完毕,该项目报告期已基本完工,并于今年二季度进入试车阶段,但因试车费用较高且设备运行状况不正常,产量未能达产,因而尚处于亏损阶段,与预期收益有较大差异。
  2、重大非募集资金投资情况
项目名称         计划投资 报告期投资  累计投资    项目进度
电解厂房改造       863万元  61.44万元  883.31万元     98%
连续带状泡沫镍生产线   990万元  99.23万元  801.36万元     75%
200T球形氢氧化镍     400万元  140.08万元  443.95万元   准备试车
  (五)报告期实际经营成果与期初计划比较
  1、期初公司提出主营业务收入比2001 年增长12%,即达到28442 万元。报告期内,实际完成主营业务收入12709 万元,占年度计划的44.68%。
  2、期初公司提出主产品ADC 发泡剂由于专用型产品投产,产量比上年增长15%以上,即年产ADC 发泡剂13175 吨,报告期内实际生产6250 吨,占年计划的47.44%。
  (六)下半年经营目标
  1、收入、费用、成本目标2002 年下半年主营业务收入比上半年增长12%左右,全年主营收入比上年增长5%左右。同比可控费用比上年降低1%-2%。
  2、下半年经营目标下半年公司将继续抓好生产、营销,主要抓好专用型ADC 发泡剂的生产、销售,迅速拿出合格产品占领市场。因下半年产品市场形势仍然相当严竣,年度销售计划预计不能完成原订目标。
  公司下半年将大力做好以下工作:
  1.切实开展增产、节能降耗的技术改造,深入挖掘生产潜力,降低生产成本,严格控制费用开支。
  2、加强营销管理,进步加大国内外市场尤其是欧美发达地区市场的开拓力度,扩大ADC 发泡剂、漂粉精等产品出口规模,以外销拉动内销。
  3、管理创新抓深度,引入民营企业机制推动公司内部改革,主要在公司的决策机制,管理规范以及组织结构上进行优化,深化用工和分配制度改革,进一步提高企业凝聚力。
  4、继续按照《上市公司治理准则》做好公司的治理优化工作,使公司真正独立经营,并按照证监会的有关规定选聘独立董事。
  (七)公司管理层风险提示
  公司预测下半年市场状况不会明显好转,便也不会更趋恶化,成本下降的空间不大,新试车的万吨ADC 发泡剂尚不能正常运行,顺利达产,子公司尚未形成盈利能力,预计公司三季度将会亏损,公司提请广大投资者注意风险,谨慎投资。


  六、重要事项
  1、报告期公司能够按照《上市公司治理准则》要求完善治理结构,并规范运作,公司已建立了独立董事制度,与控股股东之间在人员、资产、财务、业务、机构等方面分开,报告期内公司完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》,并经董事会审议通过,上报监管部门。
  2、报告期公司无利润分配方案、公积金转增股本方案。公司董事会二届十八次会议决定拟放弃2001 年公司股东大会通过的增发新股方案,该议案需提交股东大会审议。3、公司无重大诉讼、仲裁事项。
  4、公司无重大资产收购、出售或处置事项。
  5、重大关联交易事项
  1)采购货物及接受劳务
  公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下:
                             单位:人民币万元
关联方名称         2002年1-6月      2001年1-6月
            金额  占同类交易的比例 金额  占同类交易的比例
江苏索普(集团)有限公司 496.64     6.5%   3,568.34      31.2%
镇江市华达物资总公司  108.46     4.3%   2,292.92      20.07%
  2)销售货物
  公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
                          单位:人民币万元
关联方名称               2002年1-6月
                金额           占同类交易的比例
江苏索普(集团)有限公司    3,157.49             24.84%
镇江市华达物资总公司      243.08              1.91%

关联方名称               2001年1-6月
                金额           占同类交易的比例
江苏索普(集团)有限公司    2,791.76              22.26%
镇江市华达物资总公司     1,066.30              8.5%
  3)往来款项余额
  公司与关联方主要往来款项余额明细资料如下:
                             单位:人民币万元
                        2002年6月30日
关联方名称        会计科目
                      金额           比例
江苏索普(集团)有限公司   应收账款   1,401.60         29.09%
镇江市华达物资总公司    应收账款    352.23          7.29%

                        2001年6月30日
关联方名称
                 金额                比例
江苏索普(集团)有限公司     158.21               5.48%
镇江市华达物资总公司      619.47               16.64%
  4)收取资金占用费
  公司向江苏索普(集团)有限公司收取资金占用费的情况列示如下:
                              单位:人民币元
项目名称        2002年1-6月              2001年1-6月
资金占用费[注]    1,751,113.27              1,415,292.16
  [注] 根据月平均资金占用额,按5.31‰的月利率计算。
  6、公司无重大合同事项。
  7、报告期公司披露的重要信息索引
  1) 2002 年3 月9 日公司在《上海证券报》上披露董事会决议,决定2001年度利润不分配。
  2) 2002 年6 月25 日公司在《上海证券报》上披露董事会决议,决定终止“2001 年度增发新股方案”。
  3) 2002 年7 月11 日公司在《上海证券报》上披露中期预亏公告。
  8、报告期内公司或持有公司5%以上(含5%)股份的股东无重要承诺事项。


  七、财务报告(未经审计)
  会计报表附注
  一、公司基本情况
  江苏索普化工股份有限公司(以下简称公司)系1996 年6 月3 日经江苏省人民政府苏政复[1996]57 号文批复,由江苏索普(集团)有限公司、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司、镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司的主要经营范围为化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产。公司注册资本为人民币306,421,452.00 元,企业法人营业执照注册号为3200001103206。
  二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
  1、会计制度:执行《企业会计制度》。
  2、会计年度:以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
  3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
  4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法:公司发生的非记账本位币经济业务,均采用业务发生日的市场汇率折合为记账本位币记账,期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额在固定资产达到预定可使用状态前计入固定资产成本外,其余折算差额均计入当期损益。
  6、现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
  7、短期投资核算方法:
  (1) 短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资。
  (2) 短期投资按实际成本计价;短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
  8、短期投资跌价准备的核算方法:中期期末和年度终了,以成本与市价孰低原则,按投资单项计提跌价准备。
  9、委托贷款的核算方法:委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认的应收利息冲回。
  10、委托贷款减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,委托贷款按账面本金与可收回金额孰低原则计价,按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。
  11、坏账核算方法:
  (1)坏账确认的标准为:
  A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
  B、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
  (2)坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的账龄分析计提,公司根据债务单位的实际财务情况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为:
  账龄1 年(含1 年,下同)以内的,按其余额的5.1%计提;
  账龄1-2 年的,按其余额的15%计提;
  账龄2-3 年的,按其余额的30%计提;
  账龄3 年以上的,按其余额的50%计提。
  12、存货核算方法:
  (1)公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。
  (2) 原料及主要材料按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;辅助材料按计划成本核算,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
  13、存货跌价准备的核算方法:中期期末和年度终了,遵循成本与可变现净值孰低原则,按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
  14、长期投资核算方法:
  (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
  ① 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,且不具有重大影响的,采用成本法核算;
  ② 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%但有重大影响,或超过50%但不具有实质控制权的,采用权益法核算;
  ③ 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),且有控制权,或虽不足50%但具有实质控制权的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
  ④ 对采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额差额,在“股权投资差额”核算,并在年终分期平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10 年的期限摊销。
  (2)长期债权投资:
  ① 债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额,作为实际成本记账;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期投资收益。
  ② 其他债权投资:按实际支付的价款记账,按期计算应计利息,计入当期投资损益。
  15、长期投资减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,对长期投资项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
  16、固定资产计价和折旧政策:固定资产按实际成本计价;使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2000 元以上,并且使用期超过两年的,也列为固定资产;固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3%确定其折旧率;已计提减值准备的固定资产计提折旧时,按照固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。分类折旧率如下:
类别               折旧年限            年折旧率
房屋及建筑物           20-25年           4.85%-3.88%
运输设备             6-12年           16.17%-8.08%
机器设备             10年               9.7%
  17、固定资产减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司的固定资产如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,按单个固定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
  ① 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
  ② 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
  ③ 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
  ④ 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
  ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
  18、在建工程核算方法:在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在工程达到预定可使用状态前,计入在建固定资产成本。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
  19、在建工程减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司预计在建工程发生减值时,如长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程,所建项目在性能、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按单个在建工程项目的成本高于可收回金额的差额提取在建工程减值准备。
  20、借款费用的核算方法:
  (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
  (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
  21、无形资产计价及摊销政策:
  (1)无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、商誉等;
  (2)公司取得无形资产时,按实际成本计价;
  (3)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等,直接计入当期损益。
  (4)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
  ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的受益年限;
  ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有效年限;
  ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限与有效年限两者之中较短者。
  如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。
  22、无形资产减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司的无形资产如果由于技术陈旧等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,按单个无形资产项目的成本高于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。对存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
  (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
  (2)某项无形资产的市价当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
  (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
  (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
  23、长期待摊费用摊销政策:长期待摊费用按受益期平均摊销,不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
  24、收入确认原则:
  (1)商品销售收入的确认,以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
  (2)提供劳务收入的确认,以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
  (3)让渡资产使用权收入的确认,以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
  25、所得税的会计处理:采用应付税款法。
  26、会计政策变更
  根据财政部财会[2000]25 号《关于印发的通知》和财政部[2001]17 号文“关于印发《贯彻实施有关政策衔接问题的规定》的通知”,公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》,改变以下会计政策:
  ① 开办费原按5 年平均摊销,现改为公司开始经营时一次性计入当期损益。
  ② 期末委托贷款原不计提减值准备,现改按单项委托贷款项目的本金高于可收回金额的差额提取委托贷款减值准备。
  ③ 期末固定资产原不计提减值准备,现改按单个固定资产项目账面价值高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。
  ④ 期末在建工程原不计提减值准备,现改按单个在建工程项目账面价值高于可收回金额的差额提取在建工程减值准备。
  ⑤ 期末无形资产原不计提减值准备,现改按单个无形资产项目账面价值高于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。
  上述会计政策变更已采用追溯调整法对报告期各期留存收益及相关项目进行了调整,并相应追溯调整各期利润表。上述会计政策对各期经营成果的影响数列示如下:
会计政策变更内容  2000年初影响数    2000年度影响数   累计影响数
委托贷款减值准备        -          -        -
固定资产减值准备   -3,965,932.43     -607,655.77  -4,573,588.20
在建工程减值准备        -          -        -
无形资产减值准备        -          -        -
合计         -3,965,932.43     -607,655.77  -4,573,588.20
  27、合并会计报表的编制依据、范围及方法:
  公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制,对公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表;在编制合并会计报表时,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据,将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销,并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易及其未实现利润予以抵销后逐项合并。子公司所采用的会计政策与母公司不一致时,按母公司会计政策调整后再行合并。
  三、税项
  1、流转税
  (1)增值税:化工产品、电税率为17%;蒸汽税率为13%;
  (2)营业税:技术转让收入税率为5%。
  2、企业所得税:公司所得税按应纳税所得额的33%计缴。
  3、地方税及附加:
  (1)城市维护建设税:按应缴纳流转税税额的7%计缴;
  (2)教育费附加:按应缴纳流转税税额的4%计缴。
  四、控股子公司及合营企业
  (一)控股子公司及合营企业一般情况
  1、深圳市索普生化科技有限公司
  注册住所:深圳市南山区高新产业园南区清华大学研究院C-301 室
  法定代表人:宋勤华
  注册资本:1000 万元
  企业类型:有限责任公司
  经营范围:生物工程、新材料、化工产品的技术开发;国内商业、物
  资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。
  成立日期:2000 年10 月30 日
  营业期限:20 年
  母公司出资比例:51%
  是否纳入合并会计报表范围:是
  2、镇江索普海达克新材料科技有限公司
  注册住所:镇江市丹徒镇长岗
  法定代表人:宋勤华
  注册资本:4285 万元
  企业类型:有限责任公司
  经营范围:新材料领域高新技术及相关产品的研究、开发、推广、应用、
  生产、销售;国家有专项规定的除外。
  成立日期:2000 年11 月9 日
  营业期限:20 年
  母公司出资比例:51%
  是否纳入合并报表范围:是
  3、深圳市同田生化技术有限公司
  该公司原注册资本500 万元,企业类型为有限责任公司,成立于1999年2 月9 日,经营范围为生化技术开发及相关产品设备的销售;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。2000 年9 月8 日,该公司股东签订增资扩股协议,注册资本变更为3,000 万元。公司于2000 年9 月30日投入该公司1,530 万元,占变更后注册资本的51%;公司控股子公司深圳市索普生化科技有限公司于2000 年11 月10 日出资120 万元,占变更后注册资本的4%,上述出资于2001 年1 月9 日由深圳深信会计师事务所出具的深信验字(2001)第010 号验资报告验证。2001 年2 月该公司有关变更手续均已办妥,所以公司自2001 年2 月起,将其纳入合并会计报表范围。
  4、金坛市索普基础原料有限公司
  注册住所:金坛市西阳集镇南
  法定代表人:宋勤华
  注册资本:1500 万元
  企业类型:有限责任公司
  经营范围:石灰产品的开发、制造、购销
  成立日期:2002 年1 月18 日
  营业期限:20 年
  母公司出资比例:79%
  是否纳入合并报表范围:是
  5、公司暂无合营企业
  (二)合并会计报表范围的变更
  公司本报告期新增对金坛市索普基础原料有限公司的合并。
  五、合并会计报表主要项目注释
  (以下如无特别注明,货币单位均为人民币元)
  1、货币资金:截止2002 年6 月30 日货币资金余额141,561,303.07 元,其明细项目列示如下:
项目               期初数               期数
现金              33,092.98            17,977.06
银行存款         156,863,230.63          71,259,165.64
其他货币资金         634,160.37          70,284,160.37
合计           157,530,483.98          141,561,303.07
  2、短期投资:截止2002 年6 月30 日短期投资余额25,000,000.00 元,其明细项目列示如下:
            期初数            期末数
项目      金额   市值  跌价准备 金额     市值   跌价准备
股票投资      -   -      -   -      -      -
债券投资      -   -      -   -      -      -
其他投资 250,000,000.00 -      - 25,000,000.00  -      -
合计   250,000,000.00       - 25,000,000.00        -
  3、应收票据:截止2002 年6 月30 日应收票据余额2,448,951.02 元,系银行承兑汇票,其中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据,也无用于质押的银行承兑汇票。
  4、应收账款:截止2002 年6 月30 日应收账款余额48,290,609.91 元,计提坏账准备6,330,679.73 元,应收账款净额41,959,930.18 元,其主要情况列示如下:
  (1) 账龄分析
                    期初数
账龄      金额     比例(%)     坏账准备   计提比例(%)
一年以内 21,464,017.71    67.84     1,094,664.90       5.1
一至二年  2,499,107.19    7.90      374,866.08      15
二至三年  1,396,832.20    4.42      419,049.66      30
三年以上  6,275,739.24    19.84     3,137,869.62      50
合计   31,635,696.34   100.00     5,026,450.26
                    期末数
账龄      金额     比例(%)   坏账准备      计提比例(%)
一年以内 35,984,501.63    74.52   1,835,209.58       5.1
一至二年  4,135,013.86    8.56    620,252.08       15
二至三年  1,051,645.75    2.18    315,493.73       30
三年以上  7,119,448.67    14.74   3,559,724.34       50
     48,290,609.91   100     6,330,679.73
  (2) 应收账款余额中应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下:
单位名称              金额             备注
江苏索普(集团)有限公司   14,016,004.80       持有公司69.30%股份
  (3) 应收账款中欠款金额前五名的金额合计25,186,219.06 元,占应收账款总额的52.16%。
  应收账款余额较年初数上升52.65%,主要是因为本期公司销售给索普集团公司的货款未能及时回笼。
  5、其他应收款:截止2002 年6 月30 日其他应收款余额7,647,302.56 元,计提坏账准备992,136.52 元,其他应收款净额6,655,166.04 元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
                       期初数
账龄      金额    比例(%)      坏账准备     计提比例(%)
一年以内  6,552,475.35  89.93      334,176.25         5.1
一至二年    65,837.30  0.90       9,875.60        15
二至三年      -    -          -          30
三年以上   667,962.67  9.17      333,981.34        50
合计    7,286,275.32 100.00      678,033.19
                       期末数
账龄      金额     比例(%)   坏账准备     计提比例(%)
一年以内 3,925,795.47    97.18   200,215.57         5.1
一至二年 3,051,678.12    0.00   457,751.72        15
二至三年   3,726.30    0.71    1,117.89        30
三年以上  666,102.67    2.11   333,051.34        50
合计   7,647,302.56   100    992,136.52
  (2)金额较大的其他应收款
单位名称             期末数          款项性质及内容
深圳市海达克科技公司       135万元         技术开发预付款
深圳市海达克实业公司       65万元          技术开发预付款
  (3)其他应收款余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  (4)其他应收款中欠款金额前五名的金额合计6,000,000.00 元,占其他应收款总额的78.46%。
  6、预付账款:截止2002 年6 月30 日预付账款余额22,319,698.64 元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
            期初数             期末数
账龄      金额     比例(%)      金额       比例(%)
一年以内 15,526,459.23   100.00   22,319,194.22      99.98
一至二年      -      -         -        -
二至三年      -      -         -        -
三年以上     504.42    -        504.42      0.02
合计   15,526,963.65   100.00   22,319,698.64     100
  (2) 预付账款余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  7、存货:截止2002 年6 月30 日存货余额17,332,339.44 元,其明细项目列示如下:
             期初数             期末数
项目       金额     跌价准备    金额       跌价准备
原材料    7,573,784.31     -    9,491,521.76       -
低值易耗品   73,204.00   73,195.00
包装物     714,781.58     -      30,605.58       -
自制半成品   953,407.94     -    1,025,292.76       -
在产品    1,138,111.73     -    3,109,968.84       -
产成品    1,574,802.43     -    3,601,755.50       -
合计    12,028,091.99     -    17,332,339.44       -
  (1)存货跌价准备的计提依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
  (2)可变现净值确定的依据为:在正常的生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。
  (3)期末存货未计提存货跌价准备。
  8、长期股权投资: 截止2002 年6 月30 日长期股权投资余额2,308,928.31元,其明细项目列示如下:
                      期初数
项目             金额    减值准备       本期增加
长期股权投资
(1)股票投资        126,000.00     -           -
(2)其他股权投资      120,000.00     -           -
(3)股权投资差额      589,238.62     -       1,571,608.55
合计            835,238.62     -       1,571,608.55

                     期末数
项目             本期减少     金额       减值准备
长期股权投资
(1)股票投资            -     126,000.00        -
(2)其他股权投资          -     120,000.00        -
(3)股权投资差额  [注]    97,918.86   2,062,928.31        -
合计             97,918.86   2,308,928.31        -
  [注] 2002 年1 月,我公司以固定资产出资,与金坛市西阳石灰厂共同投资组建注册资本为1500 万元的金坛市索普基础原料有限公司,我公司占79%股权, 按我公司实际投资额与所占权益的差额, 确定股权投资差额为1,571,608.55 元。
  (1) 股票投资明细项目如下:
被投资公司名称       股份性质 股票数量(股) 投资金额   减值准备
宁沪高速公路股份有限公司  法人股    70,000  126,000.00     -
  (2) 其他股权投资明细项目列示如下:
被投资公司名称    投资期限  投资金额    本期权益     累计权益
                         增减额      增减额
深圳索普商贸有限 2001年2月至  120,000.00      -        -
公司       2011年2月

被投资公司名称            占被投资单位         投资减
                   注册资本比例         值准备
深圳索普商贸有限             20%              -
公司
  (3)权益法核算的其他股权投资明细情况
被投资单位名称          初始     追加     被投资单位
                 投资额    投资额     权益增减额
深圳市索普生化科技有限公司   5,100,000     -      -246,696.01
镇江索普海达克新材料科技有
限公司            21,850,000     -      -316,984.61
深圳市同田生化技术有限公司  15,300,000.00    -      -542,089.51
金坛市索普基础原料有限公司  12,363,594.01    -      -491,047.31

被投资单位名称           分得的现金         本期累计
                   红利额           增减额
深圳市索普生化科技有限公司       -           -639,273.82
镇江索普海达克新材料科技有
限公司                 -          -1,034,412.80
深圳市同田生化技术有限公司       -          -1,330,985.77
金坛市索普基础原料有限公司       -           -491,047.31
  (4)股权投资差额
被投资单位名称          期初股权投资差额       本期摊销额
深圳市同田生化技术有限公司      589,238.62         32,435.16
金坛市索普基础原料有限公司     1,571,608.55         65483.70

被投资单位名称            摊余价值          摊销期限
深圳市同田生化技术有限公司      556,803.46           10年
金坛市索普基础原料有限公司     1,506,124.85           10年
  9、固定资产及累计折旧:截止2002 年6 月30 日固定资产原值413,351,722.35 元,累计折旧129,027,296.57 元,固定资产净值284,324,425.78元,其分类明细项目列示如下:
项目        期初数       本期增加[注1]      本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 102,185,299.25      25,083,680.55         -
机器设备   211,233,102.43      75,195,652.62     2,833,260.00
运输设备    2,487,248.00          -          -
合计     315,905,649.68     100,279,332.17     2,833,260.00
累计折旧
房屋及建筑物  26,167,803.38      2,049,867.78      721,617.89
机器设备    95,328,984.93      8,751,902.19     3,590,827.74
运输设备     885,798.86       155,385.06         -
合计     122,382,587.17      10,957,155.03     4,312,445.63
净值     193,523,062.51
减值准备
房屋及建筑物     -
机器设备    4,573,588.20
运输设备       -
合计      4,573,588.20
净额     188,949,474.31

项目                          期末数[注2]
固定资产原值
房屋及建筑物                     127,268,979.30
机器设备                       283,595,495.05
运输设备                        2,487,248.00
合计                         413,351,722.35
累计折旧
房屋及建筑物                     27,496,053.27
机器设备                       100,490,059.38
运输设备                        1,041,183.92
合计                         129,027,296.57
净值                         284,324,425.78
减值准备
房屋及建筑物
机器设备                        4,573,588.20
运输设备
合计                          4,573,588.20 [注3]
净额                         279,750,837.58
  [注1] 本期增加固定资产中有99,200,000.00元,系在建工程一万吨ADC技改项目资产估价;
  [注2] 1999年与2000年,公司分别以27,673.58平方米的房产和原值为13,702万元的机器设备作抵押向中国工商银行镇江市谏壁办事处取得借款7,500万元。
  [注3] 报告期内本公司无市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置且无转让价值的固定资产以及因产品已限产,已不再具有使用价值的固定资产,故报告期内无需计提固定资产减值准备。
  10、在建工程:截止2002 年6 月30 日在建工程余额31,191,978.94 元,其明细项目列示如下:
工程名称          预算数      期初数      本期增加
万吨ADC技改      12,351万元    92,291,585.05   10,238,258.56
电解厂房改造       863万元     8,218,735.01     614,371.40
整流改造        547.5万元     3,958,623.45     77,613.68
连续带状泡沫镍生产线   990万元     7,021,231.89     992,337.64
200T氢氧化镍       400万元     3,038,740.68    1,400,785.36
其他项目                 3,938,870.51     965,233.94
合计                  118,467,786.59   14,288,600.58

工程名称       本期转入固定资产   其他减少       数期末数
万吨ADC技改      99,200,000.00       -      3,329,843.61
电解厂房改造         -               8,833,106.41
整流改造           -               4,036,237.13
连续带状泡沫镍生产线     -         -      8,013,569.53
200T氢氧化镍         -         -      4,439,526.04
其他项目           -     2,364,408.23     2,539,696.22
合计         99,200,000.00   2,364,408.23    31,191,978.94

工程名称       期末余额中所包含的   完工进度     资金来源
           借款费用资本化金额
万吨ADC技改       499,736.74      98%       自筹及借贷
电解厂房改造                  98%          自筹
整流改造                    98%
连续带状泡沫镍生产线              75%          自筹
200T氢氧化镍                 已准备         自筹
                        试车
其他项目                               自筹
合计
  在建工程余额较年初数减少73.67%,是因为万吨ADC 技改项目资产已部分估价转入固定资产。
  11、无形资产:截止2002 年6 月30 日无形资产余额19,732,159.38 元,其明细项目列示如下:
种类                 原始价值           期初数
连续带状泡沫镍生产技术     13,000,000.00        11,700,000.00
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术  9,400,000.00        8,616,666.67
ADC技术使用权          2,140,273.93         642,591.25
合计                            20,959,257.92

种类              本期增加             本期转出
连续带状泡沫镍生产技术        -               -
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术    -               -
ADC技术使用权             -               -
合计                 -               -

本期摊销额     累计摊销额        期末数      剩余摊销期限
 650,000     1,950,000       11,050,000        102个月
 469,999.98   1,253,333.31      8,146,666.69       104个月
 107,098.56   1,604,781.24       535,492.69       30个月
1,227,098.54   4,808,114.55     19,732,159.38
  期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
  12、长期待摊费用:截止2002 年6 月30 日长期待摊费用余额1,342,075.36元,其明细项目列示如下:
项目   原始发生额   期初数   本期增加  本期摊销   期末数

开办费         109,793.91 24,035.07    -   133,828.98[注]
入网配 5,178,433.32 1,726,066.30    -   517,819.92 1,208,246.38
套费
合计         1,835,860.21 24,035.07 517,819.92 1,342,075.36

项目         累计摊销款            剩余推销
                            年限
开办费          -                -
入网配       3,970,186.94            14个月
套费
合计        3,970,186.94
  [注] 系子公司镇江索普海达克新材料科技有限公司的开办费,其尚未开始生产经营。
  13、短期借款:截止2002 年6 月30 日短期借款余额35,640,000.00 元,其明细项目列示如下:
借款类别         期初数               期末数
抵押借款           -                  -
信用借款           -                  -
担保借款      25,640,000.00            35,640,000.00[注]
合计        25,640,000.00            35,640,000.00
  [注] 期末余额中无逾期未偿还的借款。
  14、应付账款:截止2002 年6 月30 日应付账款余额43,908,999.30 元,其主要情况列示如下:
  (1) 账龄分析
账龄               金额               比例(%)
一年以内          39,736,651.27              90.50
一至二年          1,624,727.35               3.70
二至三年           405,706.30               0.92
三年以上          2,141,914.38               4.88
合计            43,908,999.30              100.00
  (2) 应付账款余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  15、预收账款:截止2002 年6 月30 日预收账款余额12,101,424.17 元,其主要情况列示如下:
  (1) 账龄分析
账龄               金额               比例(%)
一年以内          11,169,793.60              92.30
一至二年           372,750.34               3.08
二至三年           151,103.72               1.25
三年以上           407,776.51               3.37
合计            12,101,424.17              100.00
  (2) 预收账款余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  (3)账龄在1 年以上的预收款项主要是货款结算的尾款。
  16、应付股利:截止2002 年6 月30 日应付股利余额297,527.50 元,系应付社会流通股股利。
  17、应交税金:截止2002 年6 月30 日应交税金余额-1,187,782.82 元,其明细项目列示如下:
税项      期初金额    期末金额             法定税率
增值税    548,437.24   48,575.34             13%、17%
营业税    748,124.48   321,437.60                5%
城建税    250,368.38   115,489.71       按应纳流转税的7%计缴
企业所得税  -542,744.69 -1,430,664.47                33%
个人所得税   60,511.37     106.00
房产税       -    -242,727.00       按房产余值的1.2%计缴
合计    1,064,696.78 -1,187,782.82
  18、其他应交款:截止2002 年6 月30 日其他应交款余额403,713.99 元,其明细项目列示如下:
项目              金额              计缴标准
教育费附加          176,414.43        按应纳流转税4%缴纳
城市拆迁征集基金       173,299.56
防洪保安资金         54,000.00
合计             403,713.99
  19、其他应付款:截止2002 年6 月30 日其他应付款余额15,379,879.67元。
  余额较大的其他应付款明细情况:
名称                   金额            备注
江苏索普(集团)有限公司       11,284,543.53          暂借款
职工教育经费             789,031.20          计提款
镇江索普运输产业有限公司       844,881.34          暂欠款
  20、预提费用:截止2002 年6 月30 日预提费用余额1,124,000.00 元,其明细项目列示如下:
项目     年初数        期末数            结存原因
修理费  1,600,000.00     1,009,000.00        已发生尚未结算
运输费   500,000.00         -         已发生尚未结算
土地租金             115,000.00
合计   2,100,000.00     1,124,000.00
  21、长期借款:截止2002 年6 月30 日长期借款余额75,000,000.00 元,其明细项目列示如下:
借款单位            借款金额         借款期限
中国工商银行镇江市谏壁办事处 14,500,000.00     1999.12.23-2003.11.20
中国工商银行镇江市谏壁办事处  3,000,000.00     1999.11.22-2003.10.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处 10,000,000.00     2000.03.29-2003.09.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处 10,000,000.00     2000.03.29-2003.05.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处 10,000,000.00     2000.03.29-2004.09.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处 10,000,000.00     2000.05.29-2004.11.21
中国工商银行镇江市谏壁办事处 10,000,000.00     2000.05.29-2004.05.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处  7,500,000.00     2000.05.29-2004.07.25
合计             75,000,000.00

借款单位              月利率            借款条件
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处   5.5275‰             抵押
合计
  22、递延税款贷项:截止2002 年6 月30 日递延税款贷项余额2,937,000.00 元,系原镇江索普热力有限公司接受江苏索普(集团)有限公司捐赠的价值890 万元的管道应计的递延税款。
  23、股本:截止2002 年6 月30 日股本总额306,421,452.00 元,本期股本变动情况列示如下:
                           本期增减变动
股份类别           期初数
                         送红股    公积金转增
一、尚未流通股份
1.发起人股份       218,394,702.00       -        -
其中:
国家拥有股份            -        -        -
境内法人持有股份     218,394,702.00       -        -
2.募集法人股            -        -        -
3.内部职工股            -        -        -
尚未流通股份合计     218,394,702.00       -        -
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股  88,026,750.00       -        -
2.境内上市的外资股         -        -        -
已流通股份合计       88,026,750.00       -        -
三、股份总数       306,421,452.00       -        -

股份类别           其他       小计       期末数

一、尚未流通股份        -        -     218,394,702.00
1.发起人股份
其中:             -        -
国家拥有股份          -        -     218,394,702.00
境内法人持有股份        -        -          -
2.募集法人股          -        -          -
3.内部职工股          -        -     218,394,702.00
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股    -        -      88,026,750.00
2.境内上市的外资股       -        -          -
已流通股份合计         -        -      88,026,750.00
三、股份总数          -        -     306,421,452.00
  24、资本公积:截止2002 年6 月30 日资本公积余额17,366,683.77 元,其明细项目列示如下:
项目           期初数    本期增加  本期减少   期末数
股本溢价       14,161,283.77     -     -   14,161,283.77
接受捐赠非现金资产准  3,134,000.00     -     -
备                              3,134,000.00
接受现金捐赠          -      -     -       -
股权投资准备       71,400.00     -     -     71,400.00
其他资本公积          -      -     -       -
合计         17,366,683.77     -     -   17,366,683.77
  25、盈余公积:截止2002 年6 月30 日盈余公积余额27,675,071.04 元,其明细项目列示如下:
项目        期初数    本期增加   本期减少     期末数
法定盈余公积  13,837,535.52     -      -     13,837,535.52
法定公益金   13,837,535.52     -      -     13,837,535.52
任意盈余公积      -      -      -          -
合计      27,675,071.04     -      -     27,675,071.04
  26、未分配利润: 截止2002 年6 月30 日未分配利润余额12,934,261.55 元,其形成过程如下:
项目                               金额
一.本年净利润                       -3,994,424.76
加:期初未分配利润                     16,928,686.31
二.可供分配的利润                     12,934,261.55
减:提取法定盈余公积                         -
提取法定公益金                            -
三.可供股东分配的利润                   12,934,261.55
减:应付优先股股利                          -
提取任意盈余公积                           -
应付普通股股利                            -
转作股本的普通股股利                         -
四.期末未分配利润                     12,934,261.55
  27、主营业务收入与主营业务成本: 2002 年1-6 月主营业务收入127,093,556.94 元,主营业务成本113,465,073.04 元,其明细情况如下:
                        金额
                  主营业务收入
项目
             2002年1-6月             2001年1-6月
化工产品销售      114,060,015.19           112,580,307.40
电销售           697,181.52             388,695.40
汽销售         12,336,360.23            12,423,673.20
合计          127,093,556.94           125,392,676.00

项目                   主营业务成本
            2002年1-6月             2001年1-6月
化工产品销售     103,843,628.92            95,010,389.40
电销售          404,758.75              199,346.49
汽销售          9216,685.37             9,382,013.69
合计         113,465,073.04            104,591,749.58
  [注] 2002 年1-6 月公司前五名客户销售收入总额为57,374,019.40 元,占主营业务收入的45.14%。
  28、主营业务税金及附加:
  2002 年1-6 月主营业务税金及附加为984,586.40 元,其明细情况如下:
项目     本期数    上年同期数           计缴标准
城建税   626,554.98   655,766.62       按应缴纳流转税的7%计缴
教育费附加 358,031.42   374,723.79       按应缴纳流转税的4%计缴
  29、财务费用:2002 年1-6 月财务费用发生额982,188.47 元,其明细项目列示如下:
项目           2002年1-6月             2001年1-6月
利息支出         3,265,939.06            3,287,080.18
减:利息收入       2,295,832.63[注]          1,522,578.01
手续费           12,082.04              4,360.88
合计            982,188.47            1,768,863.05
  [注] 其中收取集团资金占用利息1,751,113.27 元。
  30、投资收益:2002 年1-6 月投资收益发生额-97,918.86 元,其明细项目列示如下:
项目           2002年1-6月            2001年1-6月
短期投资收益            -            3,858,038.68
长期债权投资收益          -                -
长期股权投资收益          -                -
股权投资差额摊销       -97,918.86            -27,029.30
合计             -97,918.86           3,831,009.38
  31、营业外支出: 2002 年1-6 月营业外支出696,411.71 元,其明细项目列示如下:
项目               2002年1-6月         2001年1-6月
处理固定资产净损失           -            98,053.27
综合调节基金           663,921.70          638,557.24
其它                32,490.01             -
合计               696,411.71          736,610.51
  32、收到的其他与经营活动有关的现金:2002 年1-6 月收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:
项目                               金额
江苏索普(集团)有限公司                  98,741,592.84
  33、支付的其他与经营活动有关的现金:2002 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:
项目                                 金额
江苏索普(集团)有限公司                  105,989,695.48
运输、保险及其他办公费用等                  4,949,992.67
  六、母公司会计报表主要项目注释
  (以下如无特别注明,货币单位均为人民币元)
  1、应收账款:截止2002 年6 月30 日应收账款余额48,290,609.91 元,计提坏账准备6,330,679.73 元,应收账款净额41,959,930.18 元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
                   期初数
账龄
       金额      比例(%)    坏账准备     计提比例(%)
一年以内 21,464,017.71   67.84   1,094,664.90        5.1
一至二年  2,499,107.19    7.90    374,866.08       15
二至三年  1,396,832.20    4.42    419,049.66       30
三年以上  6,275,739.24   19.84   3,137,869.62       50
合计   31,635,696.34   100.00   5,026,450.26
                    期末数
账龄
        金额     比例(%)   坏账准备     计提比例(%)
一年以内 35,984,501.63    74.52   1,835,209.58       5.1
一至二年  4,135,013.86     8.56    620,252.08      15
二至三年  1,051,645.75     2.18    315,493.73      30
三年以上  7,119,448.67    14.74   3,559,724.34      50
合计   48,290,609.91    100    6,330,679.73
  (2)应收账款余额中应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下:
单位名称             金额             备注
江苏索普(集团)有限公司   14,016,004.80       持有公司69.30%股份
  (3)应收账款中欠款金额前五名的金额合计25,186,219.06 元,占应收账款总额的52.16%。
  应收账款余额较年初数上升52.65%,主要是因为本期公司销售给索普集团公司的货款未能及时回笼。
  2、其他应收款:截止2002 年6 月30 日其他应收款余额1,912,028.88 元,计提坏账准备398,951.77 元,其他应收款净额1,513,077.11 元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
                  期初数
账龄
       金额     比例(%)    坏账准备      计提比例(%)
一年以内 1,228,616.97   64.07     62,659.47          5.1
一至二年   21,140.00   1.10     3,171.00         15
二至三年     -     -         -           30
三年以上  667,962.67   34.83    333,981.34         50
合计   1,917,719.64  100.00    399,811.81
                     期末数
账龄
         金额     比例(%)   坏账准备      计提比例(%)
一年以内 1,222,106.09     63.92    62,327.41         5.1
一至二年   23,820.12     1.24    3,573.02        15
二至三年     -       -        -          30
三年以上  666,102.07     34.84   333,051.34        50
合计   1,912,028.88    100     398,951.77
  (2)其他应收款余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  (3)其他应收款中欠款金额前五名的金额合计994,881.54 元,占其他应收款总额的52.03%。
  3、长期股权投资:截止2002 年6 月30 日长期股权投资余额52,849,499.54元,其明细项目列示如下:
              期初数             期末数
项目
               金额       减值准备     本期增加
长期股权投资                    -
(1)股票投资        126,000.00        -       -
(2)其他股权投资    39,893,794.66        -  12,363,594.01
(3)股权投资差额      589,238.62        -   1,571,608.55[注]
长期债权投资          -         -       -
合计          40,609,033.28           13,935,202.56
                        期末数
项目
           本期减少        金额        减值准备
长期股权投资
(1)股票投资         -         126,000.00       -
(2)其他股权投资   1,596,817.44      50,660,571.23       -
(3)股权投资差额    97,918.86      2,062,928.31       -
长期债权投资        -            -         -
合计        1,694,736.30      52,849,499.54       -
  [注] 2002 年1 月,我公司以固定资产出资与金坛西阳石灰厂共同投资组建金坛市索普基础原料有限公司,该公司注册资本15,000,000 元,我公司占79%股权。按我公司实际投资额与所占权益的差额1,571,608.55 元转入“长期股权投资-股权投资差额”。
  (1) 股票投资明细项目如下:
被投资公司名称       股份性质 股票数量(股) 投资金额   减值准备
宁沪高速公路股份有限公司   法人股   70,000  126,000.00    -
  (2) 其他股权投资明细项目列示如下:
被投资公司名称      投资期限     投资金额      本期权益
                                增减额
深圳市索普生化科    2000.10.30至   5,100,000.00     -246,696.01
技有限公司       2020.10.30
镇江索普海达克新    2000.11.09至   21,850,000.00     -316,984.61
材料科技有限公司    2020.11.08
深圳市同田生化技     1999.02至   14,651,296.92     -542,089.51
术有限公司        2009.02
深圳市索普商贸有    2001.03.07至    120,000.00         -
限公司         2011.03.07
金坛市索普基础原    2002.1.18至   12,363,594.01     -491,047.31
料有限公司       2022.1.18
合计                  54,084,890.93    -1,596,817.44

被投资公司名称        累计权益   占被投资单位      投资减
                增减额   注册资本比例      值准备
深圳市索普生化科      -639,273.82     51%          -
技有限公司
镇江索普海达克新     -1,034,412.80     51%          -
材料科技有限公司
深圳市同田生化技     -1,330,985.77     51%          -
术有限公司
深圳市索普商贸有      -491,047.31     20%
限公司
金坛市索普基础原         -       79%
料有限公司
合计           -3,419,169.87                -
  (3)股权投资差额摊销情况列示如下:
被投资单位名称       期初股权投资差额  本期摊销额    摊余价值
深圳市同田生化技术有限公司   589,238.62   32,435.16    556,803.46
金坛市索普基础原料有限公司  1,571,608.55   65483.70   1,506,124.85

被投资单位名称                          摊销期限
深圳市同田生化技术有限公司                      10年
金坛市索普基础原料有限公司                      10年
  4、投资收益:2002 年1-6 月投资收益发生额-1,694,736.30 元,其明细情况列示如下:
项目                                金额
短期投资收益                             -
长期债权投资收益                           -
长期股权投资收益                      -1,596,817.44
股权投资差额摊销                        -97,918.86
合计                            -1,694,736.30
  七、关联方关系及其交易
  (一)关联方
  1、1 存在控制关系的关联方
企业名称:       江苏索普(集团)有限公司
注册地址:       镇江市丹徒长岗
主营业务:       化工原料及产品的制造、销售,本企业自产的醋酸、
            非离子表面活性剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC
            发泡剂、烧碱、液氯的出口;本企业生产科研所需的
            原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口;承
            办中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务;
            物业管理。
注册资本:       9,743 万元
与本公司关系:     持有公司69.30%的股份,并且与公司同一法定代表人
经济性质或类型:    有限责任公司(国有独资)
法定代表人:      宋勤华
  1、2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
                       单位:人民币万元
公司名称         期初数  本期增加  本期减少    期末数
江苏索普(集团)有限公司 9,743.00   -      -     9,743.00
  1、3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
              期初数         本期增加
公司名称
            持股数    持股比例    持股数   持股比例
江苏索普(集团)有限公司 212,358,582   69.30%     -       -
     本期减少                 期末数
持股数       持股比例      持股数          持股比例
 -          -      212,358,582          69.30%
  2、不存在控制关系的关联方
企业名称                  与公司关系
镇江市华达物资总公司      受同一母公司控制,并且与公司同一法定代表人
镇江索普劳动服务公司      受同一母公司控制
  (二)关联方交易事项
  八、或有事项
  截止资产负债表日,公司无需要披露的重大或有事项。
  九、资产负债表日后事项中的非调整事项
  公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。


  备查文件:
  1、载有董事长签名的半年度报告文本。
  2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
  3、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有文件文本。
  4、公司章程文本。
  董事长:宋勤华
  江苏索普化工股份有限公司
  2002 年8 月11 日


  合并资产负债表
  2002年6月30日
  编制单位:江苏索普化工股份公司  单位:人民币元
资产             注释     期末数        期初数
流动资产:
货币资金            1   141,561,303.07   157,530,483.98
短期投资            2    25,000,000.00    25,000,000.00
应收票据            3    2,448,951.02    3,550,000.00
应收股利                     0.00        0.00
应收利息                     0.00        0.00
应收帐款            4    41,959,930.18    26,609,246.08
其他应收款           5    6,655,166.04    6,608,242.13
预付帐款            6    22,319,698.64    15,526,459.23
应收补贴款                    0.00
存货              7    17,332,339.44    12,028,091.99
待摊费用                  532,095.40     331,325.02
一年内到期的长期债权投资             0.00
其他流动资产                   0.00
流动资产合计              257,809,483.79   247,183,848.43
长期投资:
长期股权投资          8    2,308,928.31     835,238.62
其中:合并价差              2,062,928.31
长期债权投资                   0.00        0.00
长期投资合计               2,308,928.31     835,238.62
固定资产:
固定资产原价          9   413,351,722.35   315,905,649.68
减:累计折旧          9   129,027,296.57   122,382,587.17
固定资产净值          9   284,324,425.78   193,523,062.51
减:固定资产减值准备      9    4,573,588.20    4,573,588.20
固定资产净额          9   279,750,837.58   188,949,474.31
工程物资                     0.00        0.00
在建工程            10    31,191,978.94   118,467,786.59
固定资产清理                236,150.03        0.00
固定资产合计              311,178,966.55   307,417,260.90
无形资产及其他资产:
无形资产            11    19,732,159.38    20,959,257.92
长期待摊费用          12    1,342,075.36    1,835,860.21
其他长期资产                   0.00        0.00
无形资产及其他资产合计         21,074,234.74    22,795,118.13
递延税项:
递延税款借项                   0.00        0.00
资产总计                592,371,613.39   578,231,466.08
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜
  合并资产负债表(续)
  2002年1-6月
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司  单位:人民币元
负债及所有者权益        注释     期末数       期初数
流动负债:
短期借款             13   35,640,000.00   25,640,000.00
应付票据                     0.00     350,000.00
应付帐款             14   43,908,999.30   46,065,474.94
预收帐款             15   12,101,424.17   10,773,692.99
应付工资                  -74,725.94        0.00
应付福利费                1,469,621.58    1,497,417.25
应付股利             16     297,527.50     297,527.50
应交税金             17   -1,187,782.82    1,064,696.78
其他应交款            18     403,713.99     289,859.64
其他应付款            19   15,379,879.67    4,343,003.11
预提费用             20    1,124,000.00    2,100,000.00
预计负债                     0.00        0.00
一年内到期的长期负债               0.00     600,000.00
其他流动负债                   0.00        0.00
流动负债合计              109,062,657.45   93,021,672.21
长期负债:
长期借款             21   75,000,000.00   75,000,000.00
应付债券                     0.00        0.00
长期应付款                1,860,000.00    1,860,000.00
专项应付款                    0.00        0.00
其他长期负债                   0.00        0.00
长期负债合计               76,860,000.00   76,860,000.00
递延税项:
递延税款贷项           22    2,937,000.00    2,937,000.00
负债合计                188,859,657.45   172,818,672.21
少数股东权益               39,114,487.58   37,020,900.75
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)         23   306,421,452.00   306,421,452.00
资本公积             24   17,366,683.77   17,366,683.77
盈余公积             25   27,675,071.04   27,675,071.04
其中:法定公益金             13,837,535.52   13,837,535.52
未分配利润            26   12,934,261.55   16,928,686.31
所有者权益(或股东权益)合计       364,397,468.36   368,391,893.12
负债和所有者权益(或股东权益)总计    592,371,613.39   578,231,466.08
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜
  资产负债表
  2002年6月30日
  编制单位: 江苏索普化工股份公司  单位:人民币元
资产             注释     期末数        年初数
流动资产:
货币资金                102,377,446.86   124,721,177.98
短期投资                25,000,000.00    25,000,000.00
应收票据                 2,448,951.02    3,550,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款            1    41,959,930.18    26,609,246.08
其他应收款           2     1,513,077.11    1,517,907.83
预付帐款                13,679,792.10    7,525,815.57
应收补贴款
存货                  12,705,206.85    9,350,616.84
待摊费用                  532,095.40     331,325.02
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计              200,216,499.52   198,606,089.32
长期投资:
长期股权投资          3    52,849,499.54    40,609,033.28
其中:合并价差
长期债权投资
长期投资合计              52,849,499.54    40,609,033.28
固定资产:
固定资产原价              394,077,600.53   312,414,147.68
减:累计折旧              127,918,667.50   121,942,319.24
固定资产净值              266,158,933.03   190,471,828.44
减:固定资产减值准备           4,573,588.20    4,573,588.20
固定资产净额              261,585,344.83   185,898,240.24
工程物资
在建工程                23,178,409.41   111,446,554.70
固定资产清理                236,150.03
固定资产合计              284,999,904.27   297,344,794.94
无形资产及其他资产:
无形资产                  535,492.69     642,591.25
长期待摊费用               1,208,246.38    1,726,066.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计          1,743,739.07    2,368,657.55
递延税项:
递延税款借项
资产总计                539,809,642.40   538,928,575.09
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜
  资产负债表(续)
  2002年6月30日
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司  单位:人民币元
负债及所有者权益        注释     期末数        年初数
流动负债:
短期借款                35,640,000.00    25,640,000.00
应付票据                            350,000.00
应付帐款                42,795,080.62    44,461,568.46
预收帐款                12,101,424.17    10,773,692.99
应付工资                 -183,741.67
应付福利费                1,345,118.96    1,430,153.75
应付股利                  297,527.50     297,527.50
应交税金                -1,026,467.71    1,234,756.44
其他应交款                 398,777.41     289,481.81
其他应付款                3,675,461.88    3,562,501.02
预提费用                  845,000.00    2,100,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债                      600,000.00
其他流动负债
流动负债合计              95,888,181.16    90,739,681.97
长期负债:
长期借款                75,000,000.00    75,000,000.00
应付债券
长期应付款                1,860,000.00    1,860,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计              76,860,000.00    76,860,000.00
递延税项:
递延税款贷项               2,937,000.00    2,937,000.00
负债合计                175,685,181.16   170,536,681.97
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)            306,421,452.00   306,421,452.00
资本公积                17,366,683.77    17,366,683.77
盈余公积                27,675,071.04    27,675,071.04
其中:法定公益金            13,837,535.52    13,837,535.52
未分配利润               12,661,254.43    16,928,686.31
所有者权益(或股东权益)合计       364,124,461.24   368,391,893.12
负债和所有者权益(或股东权益)总计    539,809,642.40   538,928,575.09
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜



  合并利润及利润分配表
  2002年1-6月
  编制单位:江苏索普化工股份公司  单位;人民币元
项目                注释  2002年1-6月   2001年1-6月
一、主营业务收入           27  127,093,556.94  125,392,676.00
减:主营业务成本           27  113,465,073.04  104,591,749.58
主营业务税金及附加          28    984,586.40   1,030,490.41
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)     12,643,897.50  19,770,436.01
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)      84,891.97     7,076.92
减:营业费用                4,447,317.16   3,211,039.27
管理费用                  11,691,938.97   6,098,178.89
财务费用               29    982,188.47   1,768,863.05
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      -4,392,655.13   8,699,431.72
加:投资收益(亏损以“-”号填列)   30    -97,918.86   3,831,009.38
补贴收入
营业外收入                            4,791.48
减:营业外支出            31    696,411.71    736,610.51
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    -5,186,985.70  11,798,622.07
减:所得税                    377.22   4,123,645.24
少数股东收益                1,192,938.16   -328,419.19
五、净利润(净亏损以“-"号填列)       -3,994,424.76   8,003,396.02
年初未分配利润               16,928,686.31  31,760,056.67
其他调整数
六、可供分配利润              12,934,261.55  39,763,452.69
提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润           12,934,261.55  39,763,452.69
减:应付优先股股利
应付任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利                    34,046,828.00
八未分配利润                12,934,261.55   5,716,624.69
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜
  利润及利润分配表
  2002年1-6月
  编制单位:江苏索普化工股份公司  单位:人民币元
项目                注释  2002年1-6月    2001年1-6月
一、主营业务收入             126,816,628.30  125,372,676.00
减:主营业务成本             113,285,450.40  104,584,914.58
主营业务税金及附加              946,284.04   1,029,450.41
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)     12,584,893.86  19,758,311.01
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)      42,896.38     7,076.92
减:营业费用                4,447,317.16   3,205,183.27
管理费用                  9,064,686.49   5,345,008.01
财务费用                  1,004,800.13   1,845,521.67
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      -1,889,013.54   9,369,674.98
加:投资收益(亏损以“-”号填列)    4  -1,694,736.30   3,489,185.31
补贴收入
营业外收入                            4,791.48
减:营业外支出                683,682.04    736,610.51
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    -4,267,431.88  12,127,041.26
减:所得税                          4,123,645.24
少数股东收益
五、净利润(净亏损以“-"号填列)       -4,267,431.88   8,003,396.02
加:年初未分配利润             16,928,686.31  31,760,056.67
其他转入
六、可供分配的利润             12,661,254.43  39,763,452.69
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润           12,661,254.43  39,763,452.69
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利                    34,046,828.00
八、未分配利润               12,661,254.43   5,716,624.69
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜



  合并现金流量表
  2002年1-6月
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司  单位:人民币元
项目                       注释      金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                93,400,363.42
收到的税费返还                            0.00
收到的其他与经营活动有关的现金           32    98,741,592.84
现金流入小计
192,141,956.26
购买商品、接受劳务支付的现金                65,110,275.61
支付给职工以及为职工支付的现金               12,913,792.99
支付的各项税费                       11,912,707.43
支付的其他与经营活动有关的现金           33   110,939,688.15
现金流出小计
200,875,464.18
经营活动产生的现金流量净额                 -8,733,507.92
二、投资活动产生的现金流量                      0.00
收回投资收到的现金                          0.00
取得投资收益所收到的现金                       0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金           0.00
收到的其他与投资活动有关的现金                    0.00
现金流入小计                             0.00
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金        14,483,102.61
投资所支付的现金                           0.00
支付的其他与投资活动有关的现金                    0.00
现金流出小计                        14,483,102.61
投资活动产生的现金流量净额                 -14,483,102.61
三、筹资活动产生的现金流量                      0.00
吸收投资所收到的现金                         0.00
借款所收到的现金                      22,640,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                 699,257.40
现金流入小计                        23,339,257.40
偿还债务所支付的现金                    13,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金             2,851,829.78
支付的其他与筹资活动有关的现金                    0.00
现金流出小计                        16,091,829.78
筹资活动产生的现金流量净额                  7,247,427.62
四、汇率变动对现金的影响                       0.00
五、现金及现金等价物净增加额                -15,969,182.91
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜
  合并现金流量表(附表)
  2002年1-6月
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司  单位:人民币元
项目                        注释      金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量                  0.00
净利润                           -3,994,424.76
加:计提的资产减值准备                        0.00
固定资产折旧                        11,012,053.11
无形资产摊销                         1,077,000.83
长期待摊费用摊销                        517,819.92
待摊费用减少(减:增加)                     299,229.62
预提费用增加(减:减少)                    1,124,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失              0.00
(减:收益)                              0.00
固定资产报废损失                           0.00
财务费用                            968,079.19
投资损失(减:收益)                      1,335,640.44
递延税款贷项(减:借项)                        0.00
存货的减少(减:增加)                    -5,185,562.75
经营性应收项目的减少(减:增加)               -29,100,336.21
经营性应付项目的增加(减:减少)               12,736,388.77
其他                              476,605.92
经营活动产生的现金流量净额                 -8,733,505.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                  0.00
债务转为资本                             0.00
一年内到期的可转换公司债券                      0.00
融资租入固定资产                           0.00
3、现金及现金等价物净增加情况                    0.00
现金的期末余额                       141,561,303.07
减:现金的期初余额                     157,530,483.98
加:现金等价物的期末余额                       0.00
减:现金等价物的期初余额                       0.00
现金及现金等价物净增加额                  -15,969,180.91
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜
  现金流量表
  2002年1-6月
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司  单位:人民币元
项目                       行次       金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金            1    92,326,793.32
收到的税费返还                   3
收到的其他与经营活动有关的现金           8    68,585,204.44
现金流入小计                    9    160,911,997.76
购买商品、接受劳务支付的现金           10    64,295,801.91
支付给职工以及为职工支付的现金          12    12,243,775.33
支付的各项税费                  13    11,537,105.96
支付的其他与经营活动有关的现金          18    88,477,475.83
现金流出小计                   20    176,554,159.03
经营活动产生的现金流量净额            21    -15,642,161.27
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金                22
取得投资收益所收到的现金             23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 25
收到的其他与投资活动有关的现金          28
现金流入小计                   29
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金   30    13,845,294.15
投资所支付的现金                 31
支付的其他与投资活动有关的现金          35         0.00
现金流出小计                   36    13,845,294.15
投资活动产生的现金流量净额            37    -13,845,294.15
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金               38
借款所收到的现金                 40    22,340,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金          43      594,848.48
现金流入小计                   44    22,934,848.48
偿还债务所支付的现金               45    12,940,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金       46     2,851,124.18
支付的其他与筹资活动有关的现金          52
现金流出小计                   53    15,791,124.18
筹资活动产生的现金流量净额            54     7,143,724.30
四、汇率变动对现金的影响             55
五、现金及现金等价物净增加额           56    -22,343,731.12
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜
  现金流量表(附表)
  2002年1-6月
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司  单位:人民币元
项目                               金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                     57     -4,267,431.88
加:计提的资产减值准备             58
固定资产折旧                  59     10,288,793.89
无形资产摊销                  61       107,098.56
长期待摊费用摊销                61       517,819.92
待摊费用减少(减:增加)             64       299,229.62
预提费用增加(减:减少)             65       845,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失   66
(减:收益)
固定资产报废损失                67
财务费用                    68      1,004,800.13
投资损失(减:收益)               69      1,694,736.30
递延税款贷项(减:借项)             70
存货的减少(减:增加)              71     -3,354,590.01
经营性应收项目的减少(减:增加)         72     -21,143,616.97
经营性应付项目的增加(减:减少)         73     -1,634,000.83
其他                      74
经营活动产生的现金流量净额           75     -15,642,161.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                  76
一年内到期的可转换公司债券           77
融资租入固定资产                78
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                 79     102,377,446.86
减:现金的期初余额               80     124,721,177.98
加:现金等价物的期末余额            81
减:现金等价物的期初余额            82
现金及现金等价物净增加额            83     -22,343,731.12
  公司法定代表人:宋勤华  财务负责人:刘艳红  编制人:贾抗胜  江苏索普化工股份有限公司



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