江苏索普化工股份有限公司2006年年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人宋勤华,主管会计工作负责人宋勤华,会计机构负责人(会计主管人员)刘艳红声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:江苏索普化工股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:江苏索普
    公司英文名称:Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd.
    公司英文名称缩写:SOPO
    2、公司法定代表人:宋勤华
    3、公司董事会秘书:许逸中
    电话:0511-3366244
    传真:0511-3362036
    E-mail:sopoxyz@163.com
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司证券事务代表:孙汉武
    电话:0511-3363146
    传真:0511-3362036
    E-mail:zjsunhw@163.com
    联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    4、公司注册地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司办公地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    邮政编码:212006
    公司国际互联网网址:http://www.sopo.com.cn
    公司电子信箱:sopo@public.zj.js.cn
    5、公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:本公司
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:江苏索普
    公司A股代码:600746
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996年9月13日
    公司首次注册登记地点:江苏镇江谏壁镇越河街50号
    公司法人营业执照注册号:3200001103206
    公司税务登记号码:321102134790773
    公司聘请的境内会计师事务所名称:江苏天衡会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据
                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                           项目                                                      金额
            利润总额                                                                                          12,306,528.93
            净利润                                                                                              10,693,284.47
            扣除非经常性损益后的净利润                                                                        -3,314,336.98
            主营业务利润                                                                                      60,739,779.37
            其他业务利润                                                                                          -680,368.24
            营业利润                                                                                          17,704,863.91
            投资收益                                                                                            -157,160.88
            补贴收入                                                                                                        -
            营业外收支净额                                                                                    -5,241,174.10
            经营活动产生的现金流量净额                                                                         267,478,324.11
            现金及现金等价物净增加额                                                                            -4,841,043.33
            (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                        非经常性损益项目                                                  金额
            计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                           3,624,883.11
            扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                                            -4,922,157.69
            各项营业外收入、支出
            以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                  14,872,641.08
            其他非经常性损益项目                                                                                   4,364.55
            所得税影响数                                                                                           427,890.40
            合计                                                                                                14,007,621.45
            (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                                     单位:元币种:人民币
                      主要会计数据                             2006年           2005年        本年比上年增减(%)            2004年
主营业务收入                                                485,196,472.25   475,803,721.09                   1.97         397,004,923.24
利润总额                                                     12,306,528.93    15,200,282.28                 -19.04           6,130,339.96
净利润                                                       10,693,284.47     7,908,563.04                  35.21           2,395,052.92
扣除非经常性损益的净利润                                     -3,314,336.98     1,436,264.11                -330.76          -3,919,022.32
每股收益                                                            0.0349          0.0258                   35.21                 0.0078
最新每股收益
净资产收益率(%)                                                     2.75             2.12  增加0.63个百分点                        0.68
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%)                -0.85             0.39  减少1.24个百分点                       -1.11
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产
                                                                     -0.87             0.40  减少1.27个百分点                       -1.11
收益率(%)
经营活动产生的现金流量净额                                  267,478,324.11   168,333,241.44                      58.90      95,688,206.77
每股经营活动产生的现金流量净额                                        0.87             0.55                       0.32               0.31
                                                              2006年末         2005年末       本年末比上年末增减(%)         2004年末
总资产                                                      583,447,448.86   833,321,570.29                     -29.99     839,151,394.11
股东权益(不含少数股东权益)                                389,457,929.36   372,565,734.45                       4.53     351,904,861.39
每股净资产                                                           1.271            1.216                       4.52              1.148
调整后的每股净资产                                                   1.257            1.202                       4.58              1.137
    变动原因:
    1、利润总额下降主要化工产品销售毛利大幅下降及营业费用大幅上升所致。
    2、净利润增加主要是索普集团归还了非经营性资金占用2.44亿元,使得坏帐准备大量转回所致。
    3、经营活动产生的现金流量净额大幅增加主要是索普集团归还欠款所致。
    4、总资产大幅下降主要是公司归还银行借款所致。
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                           单位:元币种:人民币
  项目              股本           资本公积         盈余公积        法定公益金       未分配利润      股东权益合计
  期初数        306,421,452.00    50,773,462.95    24,779,813.06    12,389,906.53   -9,408,993.56    372,565,734.45
  本期增加                   0     6,198,910.44       125,382.67                0   10,693,284.47     17,017,577.58
  本期减少                   0                0                0    12,389,906.53      125,382.67        125,382.67
  期末数        306,421,452.00    56,972,373.39    24,905,195.73                -    1,158,908.24    389,457,929.36
    变动原因:
    1、资本公积增加:公司按照同期银行贷款利率向控股股东索普集团收取的资金占用费只能按照同期银行存款利率计入当期利润,超过部分计入资本公积。
    2、法定公益金减少:系公司根据财政部财企[2006]67号文件,将公益金结余转作盈余公积金管理使用,并不再计提法定公益金。
    3、未分配利润增加主要是本期净利润转入。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
                                                                                                           单位:股
                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                                发
                                                                     公积
                                       比例     行                           其                                   比例
                           数量                           送股       金转              小计           数量
                                         (%)    新                           他                                   (%)
                                                                       股
                                                股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股        218,394,702     71.26          -28,168,560                  -28,168,560    190,226,142    62.08
3、其他内资持股
其中:
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计     218,394,702     71.26          -28,168,560                  -28,168,560    190,226,142    62.08
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股         88,026,750     28.74           28,168,560                   28,168,560    116,195,310    37.92
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
                        88,026,750     28.74            28,168,560                   28,168,560   116,195,310     37.92
合计
三、股份总数           306,421,452       100                     0                            0   306,421,452       100
 有限售条件股份可上市交易时间
                                                                                                           单位:股
                          限售期满新增可上        有限售条件股        无限售条件股
         时间                                                                                       说明
                           市交易股份数量           份数量余额         份数量余额
  2007年7月24日                    1,760,537            188,465,605    117,955,847      限售期为1年
  2009年7月24日                  188,465,605                      0    306,421,452      承诺的限售期为3年
 股份变动的批准情况:
    本次股份变动已经江苏省国资委、上海证券交易所批准。
    股份变动的过户情况:
    已经于2006年7月24日完成过户手续。
    报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    无
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
 1、股东数量和持股情况
                                                                                                           单位:股
  报告期末股东总数                                                                                                23,470
  前十名股东持股情况
                                             持股比                                     持有有限售条    质押或冻结的股
           股东名称             股东性质                 持股总数       年度内增减
                                             例(%)                                      件股份数量           份数量
  江苏索普(集团)有限公司      国有股东      61.51     188,465,605     -23,892,977      188,465,605   质押106,000,000
  镇江精细化工有限责任公司      国有股东       0.57       1,760,537                        1,760,537
  马孟青                                       0.36       1,088,778
  徐维焱                                       0.34       1,050,000
  王娟                                         0.26         805,200
  黄永涛                                       0.20         624,820
  吴光南                                       0.16         479,141
  何桂英                                       0.15         454,900
 王飞龙                                       0.14         438,636
 曹红辉                                       0.14         431,300
 前十名无限售条件股东持股情况
                 股东名称                            持有无限售条件股份数量                       股份种类
 马孟青                                                                     1,088,778                   人民币普通股
 徐维焱                                                                     1,050,000                   人民币普通股
 王娟                                                                         805,200                   人民币普通股
 黄永涛                                                                       624,820                   人民币普通股
 吴光南                                                                       479,141                   人民币普通股
 何桂英                                                                       454,900                   人民币普通股
 王飞龙                                                                       438,636                   人民币普通股
 曹红辉                                                                       431,300                   人民币普通股
 何丽华                                                                       429,576                   人民币普通股
 王树民                                                                       400,000                   人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关系的说明        公司不知上述股东之间是否存在关联关系,也不知是否为一致行动人。
    报告期内江苏索普(集团)有限公司股份减少系实施股权分置改革向流通股东送股所致。由于镇江精细化工有限责任公司已经破产,其所持有的1,760,537股法人股份已经被江苏省镇江市中级人民法院以
    (2004)镇民破字第38-2号民事裁定书依法裁定给中国东方资产管理公司,中国东方资产管理公司尚未办理相关过户等手续,其应支付的227,074股对价由江苏索普(集团)有限公司先行代为支付。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                          单位:股
                                      持有的有限       有限售条件股份可上市交易情况
 序
          有限售条件股东名称          售条件股份                         新增可上市交             限售条件
 号                                                   可上市交易时间
                                          数量                           易股份数量
 1    江苏索普(集团)有限公司        188,465,605    2009年7月24日          188,465,605    限售期3年
 2    镇江精细化工有限责任公司          1,760,537    2007年7月24日            1,760,537    限售期1年
    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:江苏索普(集团)有限公司
    法人代表:宋勤华
    注册资本:10,980万元
    成立日期:1997年12月5日
    主要经营业务或管理活动:化工原料及产品制造、销售等
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:江苏省镇江市人民政府国有资产监督管理委员会
    法人代表:尤廉
    成立日期:2004年12月1日
    主要经营业务或管理活动:国有资产的监督、管理等
    2005年12月1日,按照镇江市委、市政府的战略部署,江苏索普(集团)有限公司实施了增资扩股改革。按照市委、市政府的改革方案,江苏索普(集团)有限公司增资扩股改革的参加对象为该公司经营层和全体中层干部。该公司经营层和全体中层干部首期出资5005万元,成立镇江华普投资有限公司,法定代表人为许逸中先生。镇江华普投资有限公司将5000万元投入江苏索普(集团)有限公司作为首期出资,剩余部分用镇江华普投资有限公司的投资收益逐年分期补入。改革的预定目标是到2010年国有股占公司总股权的73%,公司经营层和全体中层干部占27%。目前非国有股所占的比例为8.9%。此次改革不影响公司的实际控制人地位,公司仍保持国有绝对控股地位。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    公司无其他持股在百分之十以上的法人股东
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
                                                                                          单位:股币种:人民币
                                                                                                             报告期
                                                                                                             内从公
                                                                                            股份             司领取
                     性    年                                           年初持    年末持             变动
 姓名       职务                 任期起始日期        任期终止日期                           增减             的报酬
                     别    龄                                            股数      股数              原因
                                                                                             数               总额
                                                                                                              (万元)
                                                                                                              税前
                                                                                                    股改
宋勤华    董事长      男   60   2005年9月28日      2008年9月28日        11,734    15,489    3,755                  0
                                                                                                    送股
          副董事
                                                                                                    股改
许逸中    长、总经    男   53   2005年9月28日      2008年9月28日         7,544     9,958    2,414                 21
                                                                                                    送股
          理、董秘
          董事、副
朱晓新                男   35   2005年9月28日      2008年9月28日                                                  10
          总经理
胡宗贵    董事        男   35   2005年9月28日      2008年9月28日                                                   0
祝挹      董事        男   44   2005年9月28日      2008年9月28日                                                  10
          独立董                                                                                             1.5(税
尹书明                男   62   2005年9月28日      2008年9月28日
          事                                                                                                    后)
孔玉生    独立董      男   44   2005年9月28日      2008年9月28日                                             1.5(税
          事                                                                                                    后)
          监事会                                                                                    股改
许长贵                男   58   2005年9月28日      2008年9月28日         8,800    11,616    2,816                  0
          主席                                                                                      送股
金正玉    监事        男   41   2005年9月28日      2008年9月28日                                                   0
谈文红    监事        女   40   2005年9月28日      2008年9月28日                                                5.05
          副总经
孙云霞                女   40   2003年2月20日                                                                   5.52
          理
 合计         /       /    /           /                   /                                          /
    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)宋勤华,1996年9月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会董事长、党委书记,1996年9月至1999年9月任公司总经理。
    (2)许逸中,1996年9月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会副董事长、董事会秘书;2006年5月12日担任公司总经理。
    (3)朱晓新,2000年4月聘任为副总经理,2002年9月起至今任公司第三届、第四届董事会董事。
    (4)胡宗贵,2002年9月至今担任公司第三届、第四届董事会董事。
    (5)祝挹,最近5年一直担任公司热电厂厂长,2005年9月28日起任公司第四届董事会董事。
    (6)尹书明,1993年5月起担任镇江市体改委主任,2002年10月起担任镇江市体改委调研员,2004年10月起任镇江市发改委调研员,2005年3月退休。
    (7)孔玉生,1994年4月起任江苏大学工商管理学院会计系系主任,2004年8月至2005年8月英国朴茨茅斯大学商学院学术访问。
    (8)许长贵,1996年9月至今历任公司第一届、第二届、第三届、第四届监事会主席。
    (9)金正玉,1996年9月至今先后担任公司第一届、第二届、第三届、第四届监事会监事。
    (10)谈文红,2001年至2005年5月担任江苏索普(集团)有限公司组织科副科长、党委办公室副主任,2005年6月起担任公司党委副书记、工会主席,2005年9月起任公司第四届监事会监事。
    (11)孙云霞,2003年2月至今任公司副总经理。
    (二)在股东单位任职情况
                                                                                              任期终     是否领取
  姓名              股东单位名称                   担任的职务           任期起始日期
                                                                                              止日期     报酬津贴
                                               董事长、总经理、
 宋勤华     江苏索普(集团)有限公司                                  1997年12月5日                      是
                                               党委书记
 许逸中     江苏索普(集团)有限公司           董事                   1997年12月5日                      否
 胡宗贵     江苏索普(集团)有限公司           董事、副总经理         2003年2月10日                      是
                                               董事、工会主席、
 许长贵     江苏索普(集团)有限公司                                  1997年12月5日                      是
                                               纪委书记
 金正玉     江苏索普(集团)有限公司           财务处科长             2003年4月10日                      是
在其他单位任职情况
                                                                                             任期终      是否领取
     姓名               其他单位名称               担任的职务              任期起始日期
                                                                                             止日期      报酬津贴
 宋勤华           镇江索普醋酸有限公司           董事长、总经理      2004年5月28日                      否
 许逸中           镇江索普醋酸有限公司           董事                2004年5月28日                      否
 胡宗贵           镇江索普醋酸有限公司           董事、副总经理      2004年5月28日                      否
 许长贵           镇江索普醋酸有限公司           监事                2004年5月28日                      否
 金正玉           镇江索普醋酸有限公司           财务科长            2004年5月28日                      否
 宋勤华           镇江市华达物资总公司           董事长              2000年12月28日                     否
 宋勤华           镇江振邦化工有限公司           董事长              1998年5月20日                      否
 许逸中           镇江华普投资有限公司           董事长              2005年12月1日                      否
    镇江索普醋酸有限公司、镇江市华达物资总公司和镇江振邦化工有限公司均为江苏索普(集团)有限公司的控股子公司,与我公司为同一法定代表人。
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:公司对独立董事实施年度津贴制,对董事、监事和高级管理人员采用年薪制,具体由基本工资、职务津贴、奖金、绩效工资等部分组成,除基本工资外,其余部分与月度及全年经营业绩挂钩,按照公司经济责任制考核规定进行考核,按月发放,年末总核算。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
 宋勤华                                              是
 胡宗贵                                              是
 许长贵                                              是
 金正玉                                              是
    报告期内,公司全体董事、监事、高级管理人员的报酬总额为127.88万元。
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
     姓名                              担任的职务                              离任原因
 许逸中         副董事长、总经理、董事会秘书
报告期内,公司董事会于2006年5月12日聘任许逸中先生担任公司总经理。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,101人,需承担费用的离退休职工为0人,离退休职工全部进入社区,纳入社会统筹管理,公司不需要承担费用。员工的结构如下:
    1、专业构成情况
                         专业类别                                         人数
 技术人员                                                                                  37
 管理人员                                                                                  50
 营销人员                                                                                  20
 生产人员                                                                                 984
 行政人员                                                                                  10
2、教育程度情况
                             教育类别                                         人数
 大学本科以上                                                                              52
 大专                                                                                     112
 中专                                                                                      76
 中专以下                                                                                 861
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会其它有关法律法规的要求,继续完善公司法人治理结构,强化内部管理,规范公司运做。
    1、关于股东大会:报告期内,公司修改了《股东大会议事规则》,并严格按照股东大会规则的要求,召集、召开年度股东大会和临时股东大会,依法审议表决各项议案,并在股权分置改革专项股东大会召开时为广大股东提供了网络投票方式,充分保证所有股东特别是中小股东享有平等地位并行使自己的合法权力。
    2、关于控股股东与上市公司之间的关系:控股股东在报告期内行为规范,没有超越股东大会直接或者间接干预公司日常经营活动的行为;
    报告期内,公司按照有关规定修改并与关联方重新签订了《关联交易协议》,对关联交易价格、支付结算方式等有关条款的内容进行了修改,确保关联交易公平合理,定价依据充分,决策程序规范,无损害公司利益和侵害中小股东利益的行为发生;
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五独立",但由于报告期初控股股东非经营性占用公司资金数额较大,公司在资金运作上独立性不够。
    3、关于董事与董事会:报告期内,公司按照上海证券交易所发布的《上市公司董事会议事规则指引》修改了公司的《董事会议事规则》;各位董事能够认真履行诚信、勤勉义务,按时出席董事会和股东大会;董事会议严格按照规定的召集、召开程序进行,并有完整、真实的会议记录。
    4、关于监事与监事会:报告期内,公司按照上海证券交易所发布的《上市公司监事会议事规则指引》修改了公司的《监事会议事规则》;各位监事能够认真履行工作职责,能够依法对公司的财务以及公司的董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督;监事会议严格按照规定召集、召开程序进行,并有真实、完整的会议记录。
    5、关于绩效评估和激励约束机制:公司严格按照《经济责任制考核办法》对董事、监事、高级管理人员进行业绩评价和考核。
    6、关于信息披露和透明度:报告期内,公司严格按照有关法律法规的要求和规定以及公司信息披露管理制度的要求认真履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、完整和及时;认真做好投资者、股东来访接待与信息咨询,确保所有股东享有平等的信息知情权。在股权分置改革沟通过程中通过多种途径与流通股东进行沟通,确保信息公开。
    7、关于相关利益者:公司积极做好投资者关系管理,不断完善投资者关系管理相关制度,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极创造条件,实现股东、员工、社会等各方面利益的统一协调,促进共同发展;
    报告期内,公司按照中国证监会的有关规定,重新制定了《清欠方案》,并在2006年底前彻底解决控股股东的非经营性资金占用问题;
    报告期内,公司按照中国证监会的要求完成了股权分置改革工作。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
 独立董事姓名   本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)  备注
 尹书明                              6                6
 孔玉生                              6                6
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司两名独立董事认真履行独立董事职责,积极参加每次董事会议,对审议事项积极发表独立意见,并对公司生产经营提出相关建议,很好地完成了工作职责。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:独立性较高,公司拥有自己的采购与销售系统和营销人员,拥有较强的自主经营能力,而且与控股股东及关联方之间无同业竞争。公司煤炭以控股股东名义(即以索普集团名义)统一采购,按照实际采购价格、使用数量由索普集团开具发票结算。
    2、人员方面:公司所有人员在社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理,与控股股东之间没有任何关系。
    3、资产方面:因控股股东非经营性占用公司资金数额较大,公司在资金运作方面独立性不够;除此之外,公司对所有的资产具有完全的控制支配权。控股股东非经营性占用公司资金问题已经在报告期内彻底解决。
    4、机构方面:公司内部组织机构健全,董事会、监事会和内部机构均独立运作,不受控股股东影响。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门和专职的财务人员,独立核算、独立财务决策、单独纳税,有独立会计核算体系和独立银行帐户。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    高级管理人员的业绩考评及激励按照公司的经济责任制考核办法及相关规定执行。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、公司于2006年5月12日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月13日的上海证券报。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会情况:
    公司于2006年7月3日召开2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年7月4日的上海证券报。本次会议采取现场投票、委托董事会投票和网络投票相结合的方式,审议通过股权分置改革相关议案。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    1、报告期内经营情况的回顾
    (1)报告期内总体经营情况
    2006年,公司克服了主导化工产品市场价格持续走低的困难,以强化管理为基础,稳定生产经营,努力降本增效;加速项目建设,增强发展后劲;实施股改清欠,提升发展质量。通过努力,公司基本上实现了各项预定目标,为后续发展打下了较好的基础。
    一、主要指标完成较好。全年共完成工业总产值4.15亿元,完成年计划的103.74%;主营业务收入4.85亿元,同比增长1.97%,实现主营业务利润6073.98万元;实现净利润1069.33万元,同比增长35.21%,实现了公司股改时业绩同比增长不低于30%的承诺。
    二、生产装置运行稳定。全年共生产ADC 30018吨,完成年计划的107.21%,首次突破3万吨大关,同比增长19.12%;烧碱7.7万吨,漂粉精7711吨,同比基本持平。
    三、项目建设全面推进。报告期内,3.5万吨ADC扩产改造项目第一阶段目标顺利完成;年产1万吨ADC超细复配项目建成投产;4万吨/年离子膜烧碱项目顺利建成,并于2007年1月底试车投产。
    (2)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
    总资产与总负债:报告期末公司资产总额583,447,448.86元,比期初减少了249,874,121.43元,负债总额191,299,876.94元,较期初减少了266,588,566.55元,主要原因系公司归还银行贷款所致。其他应收款:报告期末,其他应收款余额1,200,295.64元,比年初数下降99.51%,主要系本期收回控股股东索普集团占用资金24,423.16万元。索普集团对公司的非经营性资金占用问题已彻底解决。
    (3)主要财务数据变动情况分析
    资本公积:报告期末,资本公积余额56,972,373.39元,较年初数增长12.21%,主要原因是索普集团非经营性占用公司资金,公司按银行同期贷款利率收取资金占用费,2006年度共收取资金占用费9,723,709.55元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用3,624,883.11元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差6,098,826.44元。
    法定公益金:报告期末,公司法定公益金为0,较期初减少12,389,906.53元,系公司根据财政部财企[2006]67号文件,将公益金结余转作盈余公积金管理使用,并不再计提法定公益金。营业费用:2006年度营业费用15,647,317.75元,上年度营业费用9,401,292.81元,本年度比上年增长66.44%,主要原因系本年度直接出口销售收入增加,出口海运费相应增加。
    (4)主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析
    公司控股子公司金坛索普基础原料有限公司2006年度实现主营业务收入662万元,净利润-85万元,亏损的原因主要是成本较高,超过了当期收入。
    2、公司未来发展的展望
    (1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    公司所处行业为氯碱行业,目前的主要产品为氯碱及其衍生产品ADC发泡剂、漂粉精等。目前的竞争比较激烈。发展先进技术工艺、提高产品技术含量、节能降耗减排、降低产品成本已经成为今后的发展趋势。
    (2)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
    未来几年,公司将围绕发展壮大氯碱产业链,加大项目投入,加快新技术开发,加强新产品研制,提高公司竞争力,逐步增强公司的赢利能力,努力回报投资者。
    一是择机建设离子膜烧碱二期项目,将公司的烧碱产能扩大到17.5万吨,满足下游产品的需要。
    二是努力壮大ADC发泡剂产品规模,将产能扩大到5万吨。
    三是积极寻求漂粉精产品的新工艺或者是替代产品,增加新的利润增长来源。2007年,公司将重点抓好以下几项工作:
    一、保持稳定生产。确保生产烧碱11.2万吨,力争11.7万吨;ADC 3.5万吨,力争3.8万吨;漂粉精1万吨。
    二、开发先进工艺,降低生产成本。重点实施双氧水氧化工艺改造和水合肼增浓提纯改造。
    三、加快新品开发,提高产品附加值。重点开发复配和超细产品,计划2007年开发新品种2个;并将已开发出的品种进行批量化生产,使之达到200吨/月的销售。随着国家环保政策的日益严格,我公司的规模和技术优势将日益明显。
    四、狠抓清洁生产,深入节能降耗。进一步优化生产工艺,做好节能降耗和环保达标工作,为公司争创更大的效益。
    (3)公司面临的风险因素分析
    1、煤炭价格持续上涨,将会引起公司发电和蒸汽生产成本的提高;
    2、国家正在逐步淘汰高耗能的、落后的烧碱工艺,同时对氯碱企业的用电价格进行控制,将引起生产成本的提高;
    3、国家环保要求日益严格,公司环保投入将进一步加大,从而增加产品成本;
    4、市场竞争进一步加剧,产品市场价格存在较大的不确定性;而且产品出口可能存在技术壁垒,有可能对国外市场的进一步扩大产生影响。
    针对政策方面存在的不利因素,公司将加速新项目建设,加快技术改进和创新,加强新产品开发,降低成本,提高市场竞争力,将政策影响降至最低。
    (4)执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    1、长期股权投资
    根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司对子公司的投资将由采用权益法核算改为采用成本法核算,并在编制合并报表时用权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营业绩对公司投资收益的影响,但不影响合并报表。
    2、职工薪酬
    根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定,公司原来计入管理费用的生产工人的保险费、住房公积金将全部转入生产成本。此项变动将影响到公司的利润和所有者权益。
    3、所得税
    根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司将由现行的应付税款法改为资产负债表债务法。此项政策变化将影响公司当期会计所得税费用,进而影响到公司的利润和所有者权益。
    4、少数股东权益
    根据《企业会计准则第33号—合并会计报表》的规定,公司将现行会计准则下合并财务报表中的少数股东权益单独列示,新会计准则下将变更计入股东权益,将对股东权益的计算口径产生影响。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元币种:人民币
                                                             主营业务     主营业务     主营业务成     主营业务利润
  分行业或分产
                    主营业务收入         主营业务成本         利润率      收入比上     本比上年增     率比上年增减
       品
                                                                 (%)     年增减(%)        减(%)            (%)
     分行业
                                                                                                      减少4.68个百
 化工产品销售       407,903,848.44        370,777,375.02          9.10         -1.24          4.13
                                                                                                      分点
                                                                                                      增加17.65个
 蒸汽、电销售        77,292,623.81         49,079,178.63         36.50         23.09         -3.68
                                                                                                      百分点
                                                                                                      减少0.98个百
 合计               485,196,472.25        419,856,553.65         13.47          1.97          3.15
                                                                                                      分点
     分产品
                                                                                                      减少4.71个百
 ADC发泡剂          347,918,195.90        312,096,159.70         10.30          7.45         13.41
                                                                                                      分点
                                                                                                      增加20.78个
 蒸汽                72,167,757.55         45,269,710.36         37.27         28.88         -3.19
                                                                                                      百分点
    2、主营业务分地区情况
                                                                        单位:元币种:人民币
            地区                   主营业务收入            主营业务收入比上年增减(%)
 镇江地区                               196,923,328.62                               -26.91
 江苏其他地区                            37,083,631.41                                46.96
 上海市                                   5,817,950.50                               -84.42
 浙江、安徽                              50,831,736.50                                23.31
 华南地区                                61,678,977.88                                13.07
 其他地区                               132,860,847.34                               176.52
 合计                                   485,196,472.25                                 1.97
    其他地区主要指产品出口到国外。
    报告期内公司主营业务构成没有发生重大变化。
    (三)公司投资情况
    报告期内公司投资额为13,641.45万元,比上年增加7,121.91万元,增加的比例为109.24%。报告期内投资额大幅上升的主要原因是本期“离子膜烧碱”、“改性ADC扩产改造”和“ADC粉碎产品改造”等工程增加投入所致。
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、ADC粉碎产品改造
    公司出资2,893,917.68元投资该项目,完成
    2)、改性ADC扩产改造
    公司出资46,364,104.25元投资该项目,第一阶段完成,产能达到3万吨/年
    3)、离子膜碱
    公司出资85,383,958.26元投资该项目,已于2007年1月29日试车投产
    4)、AC环保综合治理
    公司出资625,013.90元投资该项目,正在实施
    5)、热电厂2号机技改
    公司出资210,000.00元投资该项目,正在实施
    6)、其他项目
    公司出资937,461.05元投资该项目
    (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (五)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)、公司于2006年3月29日召开四届三次董事会议董事会会议,审议通过:1、《公司2005年度董事会工作报告》;2、《公司2005年度监事会工作报告》;3、《公司2005年度财务决算报告》;4、《公司2005年度利润分配预案》;5、《关于续聘公司2006年度审计机构的预案》;6、《关于修订、续签<关联交易框架协议>的预案》;7、《关于2006年度日常关联交易的预案》;8、《关于为江苏索普(集团)有限公司提供担保的预案》;9、《关于增加经营范围的预案》;10、《关于修改公司章程的预案》;11、《关于修改<股东大会议事规则>的预案》;12、《关于修改<董事会议事规则>的预案》;。决议公告刊登在2006年3月30日的上海证券报。
    (2)、公司于2006年3月29日召开四届四次董事会议董事会会议,审议通过《公司2006年第一季度报告》及摘要。
    (3)、公司于2006年5月12日召开四届五次董事会议董事会会议,审议通过聘任许逸中先生担任公司总经理。决议公告刊登在2006年5月13日的上海证券报。
    (4)、公司于2006年6月8日召开四届六次董事会议董事会会议,1、审议通过《江苏索普化工股份有限公司股权分置改革及定向回购方案的议案》;2、审议通过《关于召开2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的议案》;3、审议通过《关于公司董事会征集2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议投票委托的议案》。决议公告刊登在2006年6月12日的上海证券报。
    (5)、公司于2006年8月29日召开四届七次董事会议董事会会议,审议通过公司《2006年半年度报告》及摘要。。
    (6)、公司于2006年10月20日召开四届八次董事会议董事会会议,审议通过公司《2006年第三季度报告》及摘要。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    公司董事会认真执行股东大会决议:
    1、修改了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》;
    2、增加了经营范围,修改了《公司章程》,并在工商部门办理了变更、备案手续;
    3、修订并与控股股东重新签定了《关联交易框架协议》,严格按照《关联交易框架协议》进行操作;
    4、严格清理控股股东非经营性资金占用问题,并在2006年底前完成清欠工作;
    5、完成股权分置改革工作,严格遵守股改承诺。
    (六)利润分配或资本公积金转增预案
    本报告期公司不实施资本公积金转增股本。
    (七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
    报告期内公司赢利,但报告期末可供分配的净利润数额较少,经公司董事会研究,本报告期不进行利润分配。
    公司未分配利润的用途和使用计划:
    结转至下一年度。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2006年3月29日召开四届二次监事会议,审议通过《公司监事会2005年度工作报告》、《公司2005年度报告全文》及摘要、《关于修改〈监事会议事规则〉的预案》。
    2、2006年8月29日召开四届三次监事会议,审议并一致通过《公司2006年半年度报告全文》及摘要。报告期内,公司监事会严格按照相关法律、法规的要求,认真履行监事会职能;监事会成员积极参加各项会议,认真履行监事职责。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司决策程序合法,初步建立了较为完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致,实际投资项目没有变更。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    公司报告期内不存在收购、出售资产的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    关联交易公平,价格合理,无损害上市公司利益的情况存在。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    会计师事务所出具的审计意见符合公司实际。
    (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    公司利润实现与预测不存在较大差异。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、吸收合并情况
    报 告期内公司不存在吸收合并的情况。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                                                                        单位:万元币种:人民币
                                                                                                     市    关联交
                                                                             占同类交     关联交
                                         关联交易     关联交    关联交易                             场    易对公
      关联方           关联交易内容                                          易金额的     易结算
                                         定价原则     易价格      金额                               价    司利润
                                                                              比例(%)      方式
                                                                                                     格    的影响
 镇江索普醋酸有      煤、电、汽(低压)、                                                 现款、
                                         市场价                 11,227.02        27.46
 限公司               水、辅材                                                            转帐
 镇江市华达物资                                                                           现款、
                     辅材                市场价                    480.79         1.17
 总公司                                                                                   转帐
 江苏索普集团上                                                                           现款、
                     硫酸、辅材          市场价                    634.31         1.55
 海有限公司                                                                               转帐
 镇江索普运输有                                                                           现款、
                     运费                市场价                    186.21         0.45
 限公司                                                                                   转帐
 镇江索普船舶修                                                                           现款、
                     辅材                市场价                    287.24         0.70
 造有限公司                                                                               转帐
    1)、本公司向母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司采购煤、电、汽(低压)、水、辅材。
    2)、本公司向母公司全资子公司镇江市华达物资总公司采购辅材。
    3)、本公司向其他关联方江苏索普集团上海有限公司采购硫酸、辅材。
    4)、本公司向母公司控股子公司镇江索普运输有限公司支付运费。
    5)、本公司向母公司控股子公司镇江索普船舶修造有限公司采购辅材。
    (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
                                                                                        单位:万元币种:人民币
                                                                                                     市    关联交
                                              关联交                          占同类交     关联交
                                                        关联交    关联交易                           场    易对公
       关联方            关联交易内容         易定价                          易金额的     易结算
                                                        易价格      金额                             价    司利润
                                               原则                            比例(%)      方式
                                                                                                     格    的影响
 江苏索普(集团)                                                                         现款、
                      ADC发泡剂、漂粉精      市场价                  50.71         0.10
 有限公司                                                                                 转帐
 镇江索普醋酸有限     蒸汽(中压)、煤、                                                  现款、
                                             市场价               7,753.69        15.98
 公司                 除盐水、辅材等                                                      转帐
 镇江市华达物资总                                                                         现款、
                      ADC、三废              市场价               2,065.66         4.26
 公司                                                                                     转帐
 江苏索普集团上海                                                                         现款、
                      ADC、烧碱、漂粉精      市场价                 114.81         0.24
 有限公司                                                                                 转帐
 镇江振邦化工有限     烧碱、电、气氯、蒸                                                  现款、
                                             市场价               2,249.04         4.64
 公司                 汽、水                                                              转帐
 镇江索普运输有限                                                                         现款、
                      水、电、辅材           市场价                  18.59         0.04
 公司                                                                                     转帐
 镇江索普船舶修造                                                                         现款、
                      电                     市场价                  95.44         0.20
 有限公司                                                                                 转帐
    1)、本公司向母公司江苏索普(集团)有限公司销售ADC发泡剂、漂粉精。
    2)、本公司向母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司销售蒸汽(中压)、煤、除盐水、辅材等。
    3)、本公司向母公司全资子公司镇江市华达物资总公司销售ADC、三废。
    4)、本公司向其他关联方江苏索普集团上海有限公司销售ADC、烧碱、漂粉精。
    5)、本公司向母公司控股子公司镇江振邦化工有限公司销售烧碱、电、气氯、蒸汽、水。
    6)、本公司向母公司控股子公司镇江索普运输有限公司销售水、电、辅材。
    7)、本公司向母公司控股子公司镇江索普船舶修造有限公司销售电。
    不存在大额销货退回的情况
    公司与上述关联方进行的交易均为满足正常的生产经营需要,均为日常进行的经营性业务往来,是在公平、互利基础上进行的,交易各方严格按照市场经济规则进行;选择与关联方交易主要是历史渊源和地理位置关系,不存在其他原因。不会影响上市公司的独立性。
    因历史原因,公司与控股股东之间存在部分公用工程如蒸汽、工业水互为共用的情况存在,存在一定的相互依赖关系。
    公司与上述关联方进行的交易均为满足正常的生产经营需要,均为日常进行的经营性业务往来,是在公平、互利基础上进行的,交易各方严格按照市场经济规则进行,符合公司与关联方签定的《综合服务协议》的要求,不存在损害本公司利益的情况,不会对公司本期以及未来的财务状况、经营成果产生大的不利影响,也不会影响上市公司的独立性。
    2、关联债权债务往来
                                                                        单位:元币种:人民币
                                       向关联方提供资金           关联方向上市公司提供资金
      关联方        关联关系
                                    发生额            余额           发生额          余额
 江苏索普(集团)
                   母公司       188,259,459.91   31,293,067.40   481,701,404.89            0
 有限公司
 镇江索普醋酸有    母公司全资
                                325,434,146.28    9,823,447.26   342,715,809.67            0
 限公司            子公司
 镇江市华达物资    母公司全资
                                 73,352,195.01   16,421,546.84    69,925,467.10            0
 总公司            子公司
 江苏索普集团上    其它关联关
                                 11,935,951.56      320,000.00     9,718,967.96            0
 海有限公司        系
 镇江振邦化工有    母公司控股
                                 26,106,027.51      228,693.70    27,835,173.54            0
 限公司            子公司
 镇江索普运输产    母公司全资
                                  2,217,411.61        1,071.09     1,872,454.16            0
 业有限公司        子公司
 镇江索普船舶修    母公司控股
                                  3,128,738.00                     4,477,335.00    70,808.15
 造有限公司        子公司
       合计             /       630,433,929.88   58,087,826.29   938,246,612.32    70,808.15
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额630,433,929.88元,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额58,087,826.29元。关联债权债务形成原因:
    借款、销售等
    2006年资金被占用情况及清欠进展情况
  大股东及其附属企业非经营
 性占用上市公司资金的余额    报告期清欠总额
                                               清欠方式    清欠金额(万元) 清欠时间(月份)
          (万元)              (万元)
       期初          期末
       24,423.16          0       24,423.16   现金清偿          24,423.16    2006年1-11月
 大股东及其附属企业非经营
                             截止2006年末,公司已经完成非经营性资金占用的清欠工作,大股
 性占用上市公司资金及清欠
                             东以现金方式全额归还了非经营性占用的公司资金24,423.16万元。
 情况的具体说明
    3、其他重大关联交易
    无
    (四)托管情况
    无
    (五)承包情况
    无
    (六)租赁情况
    无
    (七)担保情况
                                                                      单位:万元币种:人民币
                        公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                                         是否
                                                                                  是否
                                             担保   担保类                               为关
        担保对象             发生日期                             担保期限        履行
                                             金额     型                                 联方
                                                                                  完毕
                                                                                         担保
                                                    连带责   2006年7月25日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年7月25日         700                                否     是
                                                    任担保   2007年3月10日
                                                    连带责   2006年7月27日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年7月27日         760                                否     是
                                                    任担保   2007年3月11日
                                                    连带责   2006年7月27日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年7月27日         700                                否     是
                                                    任担保   2007年3月12日
                                                    连带责   2006年7月31日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年7月31日         848                                否     是
                                                    任担保   2007年3月13日
                                                    连带责   2006年7月31日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年7月31日         800                                否     是
                                                    任担保   2007年3月14日
                                                    连带责   2006年8月1日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年8月1日          634                                否     是
                                                    任担保   2008年10月13日
                                                    连带责   2006年10月10日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年10月10日        840                                否     是
                                                    任担保   2008年10月14日
                                                    连带责   2006年10月18日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年10月18日      1,000                                否     是
                                                    任担保   2007年1月29日
                                                    连带责   2006年10月18日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年10月18日      1,000                                否     是
                                                    任担保   2007年5月9日
                                                    连带责   2006年10月12日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年10月12日      2,000                                否     是
                                                    任担保   2007年5月12日
                                                    连带责   2006年12月28日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年12月28日      3,000                                否     是
                                                    任担保   2007年4月28日
                                                    连带责   2006年9月28日~
 镇江索普醋酸有限公司    2006年9月28日       5,000                                否     是
                                                    任担保   2007年5月14日
 江苏索普(集团)有限                               连带责   2006年8月15日~
                         2006年8月15日       3,000                                否     是
 公司                                               任担保   2007年3月15日
 江苏索普(集团)有限                               连带责   2006年8月15日~
                         2006年8月15日       4,100                                否     是
 公司                                               任担保   2007年3月15日
 江苏索普(集团)有限                               连带责   2006年3月16日~
                         2006年3月16日       2,000                                否     是
 公司                                               任担保   2007年3月16日
 报告期内担保发生额合计                                                                26,382
 报告期末担保余额合计                                                                  26,382
                                 公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                         0
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                                           0
                         公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额                                                                              26,382
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          67.74
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                            26,382
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                          17,282
 担保总额超过净资产50%部分的金额                                                    6,909.11
 上述三项担保金额合计                                                                  26,382
    1)、2006年7月25日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为700万元,担保期限为2006年7月25日至2007年3月10日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    2)、2006年7月27日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为760万元,担保期限为2006年7月27日至2007年3月11日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    3)、2006年7月27日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为700万元,担保期限为2006年7月27日至2007年3月12日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    4)、2006年7月31日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为848万元,担保期限为2006年7月31日至2007年3月13日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    5)、2006年7月31日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为800万元,担保期限为2006年7月31日至2007年3月14日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    6)、2006年8月1日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为634万元,担保期限为2006年8月1日至2008年10月13日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    7)、2006年10月10日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为840万元,担保期限为2006年10月10日至2008年10月14日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    8)、2006年10月18日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为1,000万元,担保期限为2006年10月18日至2007年1月29日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    9)、2006年10月18日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为1,000万元,担保期限为2006年10月18日至2007年5月9日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    10)、2006年10月12日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为2,000万元,担保期限为2006年10月12日至2007年5月12日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    11)、2006年12月28日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为3,000万元,担保期限为2006年12月28日至2007年4月28日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    12)、2006年9月28日,本公司为本公司母公司全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保,担保金额为5,000万元,担保期限为2006年9月28日至2007年5月14日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    13)、2006年8月15日,本公司为本公司母公司江苏索普(集团)有限公司提供担保,担保金额为3,000万元,担保期限为2006年8月15日至2007年3月15日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    14)、2006年8月15日,本公司为本公司母公司江苏索普(集团)有限公司提供担保,担保金额为4,100万元,担保期限为2006年8月15日至2007年3月15日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。
    15)、2006年3月16日,本公司为本公司母公司江苏索普(集团)有限公司提供担保,担保金额为2,000万元,担保期限为2006年3月16日至2007年3月16日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上。不存在未到期担保需要承担连带清偿责任的情况。截止2006年12月31日,公司为索普集团向银行借款提供担保计9,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计12,282.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行开具银行承兑汇票提供担保计5,000.00万元,合计担保金额26,382.00万元。截止2007年3月31日,公司为索普集团向银行借款提供担保计14,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计7,000.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行开具银行承兑汇票提供的担保已解除2,000.00万元,担保余额为3,000.00万元,合计担保金额24,100.00万元。
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况截止2006年12月31日,公司无需说明的重大承诺事项。报告期内,公司完成了股权分置改革,控股股东提出了除法定承诺之外的多项承诺并认真履行,部分承诺已经履行完毕。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
                                                                             承诺履行    备
 股东名称                              承诺事项
                                                                               情况      注
            1、延长限售期以及增加限售条件:所持有原非流通股自改革方案实
            施之日起的3年内不对外转让,在上述限售期限届满后,通过二级
            市场减持股份的价格不低于5元(如遇公司分红、送股、转增、发
            行新股等情形,该价格将相应调整)。
                                                                            第一项和
            2、代为执行对价安排:公司的五家非流通股股东中,镇江精细化工
                                                                            第四项承
            有限责任公司目前已破产清算,如果至改革方案实施日,其仍无法
                                                                            诺正在认
            处置所持有的江苏索普的股份,承诺将代为执行其对价安排。
                                                                            真执行;第
 索普集团   3、于2006年末之前解决占用公司资金的问题。
                                                                            二项和第
            4、业绩承诺:江苏索普2006年度和2007年度中任一年度净利润比
                                                                            三项承诺
            上年环比增长不低于30%(不可抗力因素除外),以上净利润以经注册
                                                                            已经履行
            会计师审计的财务报告数据为准。如果2006年度或2007年度中某
                                                                            完毕。
            一年度,江苏索普的净利润环比增长未达到30%,则索普集团将以
            现金补偿江苏索普,补偿规模为江苏索普所实现净利润与其实现30%
            增长所要求的净利润之间的差额,现金补偿实施期限为当年年度报
            告披露后的30日(自然日)内。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约26万元,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了11年审计服务。公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约26万元。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内不存在公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受到处罚或被要求整改的情况。
    (十三)其它重大事项
    报告期内公司无其它重大事项。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    报告期内,公司根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求,结合公司实际,对公司内部控制制度的建设情况进行了全面的检查,并对照《内部控制指引》的相应条款及新《会计准则》的要求,对相关制度进行了修订、调整和完善,同时根据发展需要制定了一些新制度,形成了公司《内部控制制度汇编》,公司内部控制制度进一步得到健全。
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师骆竞、梁锋审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审计报告
    天衡审字(2007)704号
    江苏索普化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司(以下简称“江苏索普”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表,2006年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是江苏索普管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    三、审计意见
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。我们认为,江苏索普财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了江苏索普2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    江苏天衡会计师事务所有限公司
    中国注册会计师:骆竞、梁锋
    中国 南京
    2007年4月17日
    (二)财务报表
                                                   资产负债表
                                               2006年12月31日
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                         单位:元币种:人民币
                                附注                       合并                                母公司
          项目
                                    母公
                            合并                 期末数            期初数             期末数            期初数
                                      司
 流动资产:
 货币资金                    五.1              44,521,942.16     106,840,985.49      44,105,993.05    106,661,935.38
 短期投资                                                  -                  -                  -                 -
 应收票据                    五.2               2,453,195.00       6,022,100.00       2,203,195.00      5,042,100.00
 应收股利                                                  -                  -                  -                 -
 应收利息                                                  -                  -                  -                 -
 应收账款                    五.3    六.1      58,162,813.53     112,236,141.82      58,162,813.53    112,236,141.82
 其他应收款                  五.4    六.2       1,200,295.64     242,486,460.21       1,199,028.10    242,486,460.21
 预付账款                    五.5              18,153,290.81      14,605,220.26      18,153,290.81     14,940,910.26
 应收补贴款                                                -                  -                  -                 -
 存货                        五.6              30,436,702.95      29,488,182.20      29,775,408.03     28,900,288.99
 待摊费用                    五.7                 701,031.34         722,096.96         701,031.34        722,096.96
 一年内到期的长期债权
                                                           -                  -                  -                 -
 投资
 其他流动资产                                              -                  -                  -                 -
 流动资产合计                                 155,229,271.43     512,401,186.94     154,300,759.86    510,989,933.62
 长期投资:
 长期股权投资                五.8    六.3       4,662,208.77       4,819,369.65      14,780,387.91     15,606,226.58
 长期债权投资                                              -                  -                  -                 -
 长期投资合计                                   4,662,208.77       4,819,369.65      14,780,387.91     15,606,226.58
 其中:合并价差(贷差以
 “-”号表示,合并报表                                     -                  -                  -                 -
 填列)
 其中:股权投资差额(贷
 差以“-”号表示,合并                                     -                  -                  -                 -
 报表填列)
 固定资产:
 固定资产原价                五.9             451,713,034.69     443,169,863.44     435,923,232.89    427,386,061.64
 减:累计折旧                五.9             219,466,464.75     197,478,440.38     215,342,964.24    194,145,307.51
 固定资产净值                                 232,246,569.94     245,691,423.06     220,580,268.65    233,240,754.13
 减:固定资产减值准备        五.9               2,574,143.93       2,255,127.52       2,574,143.93      2,255,127.52
 固定资产净额                                 229,672,426.01     243,436,295.54     218,006,124.72    230,985,626.61
 工程物资                                                  -                  -                  -                 -
 在建工程                   五.10             186,635,513.41      64,124,459.32     186,635,513.41     64,124,459.32
 固定资产清理                                              -                  -                  -                 -
 固定资产合计                                 416,307,939.42     307,560,754.86     404,641,638.13    295,110,085.93
 无形资产及其他资产:
 无形资产                   五.11               7,146,959.56       8,338,119.40       7,146,959.56      8,338,119.40
 长期待摊费用               五.12                 101,069.68         202,139.44         101,069.68        202,139.44
 其他长期资产                                              -                  -                  -                 -
 无形资产及其他资产合
                                               7,248,029.24        8,540,258.84       7,248,029.24      8,540,258.84
 计
 递延税项:
 递延税款借项                                              -                  -                  -                 -
 资产总计                                     583,447,448.86     833,321,570.29     580,970,815.14    830,246,504.97
 负债及股东权益:
 流动负债:
 短期借款                   五.13             124,900,000.00     321,418,037.76     124,900,000.00    321,418,037.76
 应付票据                                                  -      70,000,000.00                  -     70,000,000.00
 应付账款                   五.14              45,262,162.72      31,016,645.13      45,573,923.26     30,854,774.42
 预收账款                   五.15               7,067,081.15      14,171,160.41       7,067,081.15     14,171,160.41
 应付工资                                                                                        -                 -
 应付福利费                                                                           577,023.68          161,283.66
 应付股利                                                                               297,527.50        297,527.50
 应交税金                   五.16               3,492,118.57      12,060,174.07       3,497,429.64     12,061,503.97
 其他应交款                 五.17                 654,281.96         812,725.10         653,855.10        810,029.42
 其他应付款                 五.18               5,511,783.88       4,424,994.68       5,510,346.88      4,424,929.48
 预提费用                   五.19                 229,162.77         544,523.90         229,162.77        544,523.90
 预计负债                                                  -                  -                  -                 -
 一年内到期的长期负债                                      -                  -                  -                 -
 其他流动负债                                              -                  -                  -                 -
 流动负债合计                                 188,062,876.94     454,951,443.49     188,306,349.98    454,743,770.52
 长期负债:
 长期借款                                                  -                  -                  -                 -
 应付债券                                                  -                  -                  -                 -
 长期应付款                                                -                  -                  -                 -
 专项应付款                 五.20                300,000.00                   -       300,000.00                   -
 其他长期负债                                              -                  -                  -                 -
 长期负债合计                                     300,000.00                  -         300,000.00                 -
 递延税项:
 递延税款贷项                                   2,937,000.00       2,937,000.00       2,937,000.00      2,937,000.00
 负债合计                                     191,299,876.94     457,888,443.49     191,543,349.98    457,680,770.52
 少数股东权益(合并报
                                               2,689,642.56        2,867,392.35                  -                 -
 表填列)
 所有者权益(或股东权
 益):
 实收资本(或股本)         五.21             306,421,452.00     306,421,452.00     306,421,452.00    306,421,452.00
 减:已归还投资                                            -                  -                  -                 -
 实收资本(或股本)净
                                             306,421,452.00      306,421,452.00     306,421,452.00    306,421,452.00
 额
 资本公积                   五.22              56,972,373.39      50,773,462.95      56,972,373.39     50,773,462.95
 盈余公积                   五.23              24,905,195.73      24,779,813.06      24,905,195.73     24,779,813.06
 其中:法定公益金                                          -      12,389,906.53                  -     12,389,906.53
 减:未确认投资损失(合
                                                           -                  -                  -                 -
 并报表填列)
 未分配利润                 五.24               1,158,908.24      -9,408,993.56       1,128,444.04     -9,408,993.56
 拟分配现金股利                                            -                  -                  -                 -
 外币报表折算差额(合
                                             389,457,929.36      372,565,734.45     389,427,465.16    372,565,734.45
 并报表填列)
 股东权益合计                                 389,457,929.36     372,565,734.45     389,427,465.16    372,565,734.45
 负债和股东权益总计                           583,447,448.86     833,321,570.29     580,970,815.14    830,246,504.97
公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                               利润及利润分配表
                                                 2006年1-12月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                               附注                        合并                                母公司
         项目
                                    母公
                           合并                  本期数          上年同期数           本期数          上年同期数
                                     司
 一、主营业务收入          五.25     六.4     485,196,472.25     475,803,721.09     485,196,472.25    475,803,721.09
 减:主营业务成本          五.25     六.4     419,856,553.65     407,042,837.09     419,707,134.55    406,213,371.43
 主营业务税金及附加        五.26                4,600,139.23       4,529,187.47       4,579,257.13      4,529,187.50
 二、主营业务利润(亏
                                              60,739,779.37       64,231,696.53      60,910,080.57     65,061,162.16
 损以“-”号填列)
 加:其他业务利润(亏
                           五.27                 -680,368.24        -271,631.33        -663,388.13       -271,631.33
 损以“-”号填列)
 减:营业费用               五.28               15,647,317.75       9,401,292.81      15,647,317.75      9,401,292.81
 管理费用                  五.29               14,443,672.77      17,710,096.79      13,833,405.17     17,098,654.28
 财务费用                  五.30               12,263,556.70      17,338,919.89      12,265,925.80     17,327,801.31
 三、营业利润(亏损以
                                              17,704,863.91       19,509,755.71      18,500,043.72     20,961,782.43
 “-”号填列)
 加:投资收益(损失以
                           五.31     六.5        -157,160.88       1,333,313.38        -825,838.67        191,788.26
 “-”号填列)
 补贴收入                                                  -                  -                  -                 -
 营业外收入                                         5,740.00          33,257.99           5,740.00         33,257.99
 减:营业外支出            五.32                5,246,914.10       5,676,044.80       5,226,130.53      5,640,599.49
 四、利润总额(亏损总
                                              12,306,528.93       15,200,282.28      12,453,814.52     15,546,229.19
 额以“-”号填列)
 减:所得税                                     1,790,994.25       7,595,162.63       1,790,994.25      7,595,162.63
 减:少数股东损益(合
                                                -177,749.79         -303,443.39                  -                 -
 并报表填列)
 加:未确认投资损失
                                                           -                  -                  -                 -
  (合并报表填列)
 五、净利润(亏损以
                                              10,693,284.47        7,908,563.04      10,662,820.27      7,951,066.56
 “-”号填列)
 加:年初未分配利润                            -9,408,993.56     -17,317,556.60      -9,408,993.56    -17,360,060.12
 其他转入                                                  -                  -                  -                 -
 六、可供分配的利润                             1,284,290.91      -9,408,993.56       1,253,826.71     -9,408,993.56
 减:提取法定盈余公积                             125,382.67                  -         125,382.67                 -
 提取法定公益金                                            -                  -                  -                 -
 提取职工奖励及福利
                                                           -                  -                  -                 -
 基金(合并报表填列)
 提取储备基金                                              -                  -                  -                 -
 提取企业发展基金                                          -                  -                  -                 -
 利润归还投资                                              -                  -                  -                 -
 七、可供股东分配的利
                                               1,158,908.24       -9,408,993.56       1,128,444.04     -9,408,993.56
 润
 减:应付优先股股利                                        -                  -                  -                 -
 提取任意盈余公积                                          -                  -                  -                 -
 应付普通股股利                                            -                  -                  -                 -
 转作股本的普通股股
                                                           -                  -                  -                 -
 利
 八、未分配利润(未弥
 补亏损以“-”号填                              1,158,908.24      -9,408,993.56       1,128,444.04     -9,408,993.56
 列)
 补充资料:
 1.出售、处置部门或被
 投资单位所得收益
 2.自然灾害发生的损
 失
 3.会计政策变更增加
  (或减少)利润总额
 4.会计估计变更增加
  (或减少)利润总额
 5.债务重组损失
 6.其他
公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                                   现金流量表
                                                 2006年1-12月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                             附注
                项目                                                合并数                      母公司数
                                                  母公
                                         合并
                                                    司
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                          370,288,564.23               370,308,430.96
 收到的税费返还                                                                     -                            -
 收到的其他与经营活动有关的现金          五.33                         460,685,549.48               460,683,054.54
 经营活动现金流入小计                                                  830,974,113.71               830,991,485.50
 购买商品、接受劳务支付的现金                                         256,455,149.36               257,992,757.48
 支付给职工以及为职工支付的现金                                         39,140,326.53                38,536,844.63
 支付的各项税费                                                         43,958,329.09                43,606,131.61
 支付的其他与经营活动有关的现金          五.34                         223,941,984.62               223,620,326.67
 经营活动现金流出小计                                                  563,495,789.60               563,756,060.39
 经营活动产生的现金流量净额                                            267,478,324.11               267,235,425.11
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金                                                               -                            -
 其中:出售子公司收到的现金                                                         -                            -
 取得投资收益所收到的现金                                                           -                            -
 处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                           81,781.00                     81,781.00
 资产而收回的现金
 收到的其他与投资活动有关的现金                                            300,000.00                   300,000.00
 投资活动现金流入小计                                                      381,781.00                   381,781.00
 购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                       61,017,209.32                 61,011,209.32
 资产所支付的现金
 投资所支付的现金
 支付的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                   61,017,209.32                61,011,209.32
 投资活动产生的现金流量净额                                            -60,635,428.32               -60,629,428.32
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金                                                               -                            -
 其中:子公司吸收少数股东权益性投
                                                                                    -                            -
 资收到的现金
 借款所收到的现金                                                      224,400,000.00               224,400,000.00
 收到的其他与筹资活动有关的现金                                                     -                            -
 筹资活动现金流入小计                                                  224,400,000.00               224,400,000.00
 偿还债务所支付的现金                                                  420,918,037.76               420,918,037.76
 分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                                       15,094,334.58                 15,094,334.58
 现金
 其中:支付少数股东的股利
 支付的其他与筹资活动有关的现金
 其中:子公司依法减资支付给少数股
 东的现金
 筹资活动现金流出小计                                                  436,012,372.34               436,012,372.34
 筹资活动产生的现金流量净额                                           -211,612,372.34              -211,612,372.34
 四、汇率变动对现金的影响                                                  -71,566.78                   -71,566.78
 五、现金及现金等价物净增加额                                           -4,841,043.33                -5,077,942.33
 补充材料
 1、将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                                 10,693,284.47                10,662,820.27
 加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                                         -177,749.79
 列)
 减:未确认的投资损失                                                               -
 加:计提的资产减值准备                                                -14,153,624.67               -14,153,692.79
 固定资产折旧                                                           28,182,353.45                27,391,985.81
 无形资产摊销                                                            1,191,159.84                 1,191,159.84
 长期待摊费用摊销                                                          101,069.76                   101,069.76
 待摊费用减少(减:增加)                                                   21,065.62                    21,065.62
 预提费用增加(减:减少)                                                           -                            -
 处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                                        2,906,784.68                  2,906,784.68
 资产的损失(减:收益)
 固定资产报废损失                                                                   -                            -
 财务费用                                                               14,782,812.91                14,782,812.91
 投资损失(减:收益)                                                      157,160.88                   825,838.67
 递延税款贷项(减:借项)                                                           -                            -
 存货的减少(减:增加)                                                   -948,520.75                -1,275,119.04
 经营性应收项目的减少(减:增加)                                        295,035,503.49               294,384,721.03
 经营性应付项目的增加(减:减少)                                        -70,312,975.78               -69,604,021.65
 其他(预计负债的增加)                                                                                            -
 经营活动产生的现金流量净额                                            267,478,324.11               267,235,425.11
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活
 动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                         44,521,942.16                44,105,993.05
 减:现金的期初余额                                                     49,362,985.49                49,183,935.38
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                               -4,841,043.33                -5,077,942.33
公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                           合并资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                            本期减少数
                                                               因
                                                               资
                                                               产
                         行                                    价
         项目                    期初余额       本期增加数                                               期末余额
                         次                                    值    其他原因转出
                                                                                           合计
                                                               回         数
                                                               升
                                                               转
                                                               回
                                                               数
 一、坏账准备合计        1     22,677,705.54                         14,872,641.08    14,872,641.08     7,805,064.46
 其中:应收账款          2      7,921,988.59                            999,497.86       999,497.86     6,922,490.73
 其他应收款              3     14,755,716.95                         13,873,143.22    13,873,143.22       882,573.73
 二、短期投资跌价准
                         4                 -
 备合计
 其中:股票投资          5
 债券投资                6
                                           -
 三、存货跌价准备合
                         7                       400,000.00                                              400,000.00
 计
 其中:库存商品          8                       400,000.00                                               400,000.00
 原材料                  9
 四、长期投资减值准
                        10        120,000.00                                                              120,000.00
 备合计
 其中:长期股权投资     11       120,000.00                                                              120,000.00
 长期债权投资           12
 五、固定资产减值准
                        13      2,255,127.52   2,411,852.42           2,092,836.01     2,092,836.01     2,574,143.93
 备合计
 其中:房屋、建筑物     14                                                                                         -
 机器设备               15      2,255,127.52   2,411,852.42           2,092,836.01     2,092,836.01     2,574,143.93
 六、无形资产减值准
                        16
 备合计
 其中:专利权           17
 商标权                 18
 七、在建工程减值准
                        19
 备合计
 八、委托贷款减值准
                        20
 备合计
 九、总计               21
公司法定代表人:宋勤华            主管会计工作负责人:宋勤华             会计机构负责人:刘艳红
                                          母公司资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                          本期减少数
                                                            因资
      项目         行次     期初余额       本期增加数       产价                                         期末余额
                                                                     其他原因转出
                                                            值回                           合计
                                                                          数
                                                            升转
                                                            回数
 一、坏账准备合            22,677,705.5
                    1                                                14,872,709.20    14,872,709.20     7,804,996.34
 计                                   4
 其中:应收账款     2      7,921,988.59                                 999,497.86       999,497.86     6,922,490.73
                          14,755,716.9
 其他应收款         3                                                13,873,211.34    13,873,211.34       882,505.61
                                      5
 二、短期投资跌
                    4
 价准备合计
 其中:股票投资     5
 债券投资           6
 三、存货跌价准
                    7        400,000.00                                                                   400,000.00
 备合计
 其中:库存商品     8        400,000.00                                                                   400,000.00
 原材料             9
 四、长期投资减
                    10       120,000.00                                                                   120,000.00
 值准备合计
 其中:长期股权
                    11       120,000.00                                                                   120,000.00
 投资
 长期债权投资       12
 五、固定资产减
                    13     2,255,127.52   2,411,852.42                2,092,836.01     2,092,836.01     2,574,143.93
 值准备合计
 其中:房屋、建
                    14                                                                                             -
 筑物
 机器设备           15    2,255,127.52    2,411,852.42               2,092,836.01      2,092,836.01    2,574,143.93
 六、无形资产减
                    16
 值准备合计
 其中:专利权       17
 商标权             18
 七、在建工程减
                    19
 值准备合计
 八、委托贷款减
                    20
 值准备合计
 九、总计           21
    公司法定代表人:宋勤华            主管会计工作负责人:宋勤华             会计机构负责人:刘艳红
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
                                                                        单位:元币种:人民币
                                           净资产收益率(%)               每股收益
              报告期利润
                                         全面摊薄     加权平均      全面摊薄      加权平均
             主营业务利润                    15.60         16.07        0.1982       0.1982
               营业利润                       4.55          4.68        0.0578       0.0578
                净利润                        2.75          2.83        0.0349       0.0349
     扣除非经常性损益后的净利润              -0.85         -0.87       -0.0108      -0.0108
    新旧会计准则股东权益差异调节表
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
    关于江苏索普化工股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的
    审阅报告
    天衡专字(2007)164号
    江苏索普化工股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的江苏索普化工股份有限公司(以下简称“江苏索普”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是江苏索普管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。
    江苏天衡会计师事务所有限公司                                  中国注册会计师:骆竞
           中国 南京                                               中国注册会计师:梁锋
                                                                         2007年4月17日
股东权益调节表
                                                                        单位:元币种:人民币
 项
      注释                       项目名称                                   金额
 目
     三、1  2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                           389,457,929.36
 1          长期股权投资差额
            其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
                   其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
 2          拟以公允价值模式计量的投资性房地产
 3          因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
 4          符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5          股份支付
 6          符合预计负债确认条件的重组义务
 7          企业合并
            其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                   根据新准则计提的商誉减值准备
            以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
 8   三、2                                                                       232,540.77
            及可供出售金融资产
 9          以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10          金融工具分拆增加的收益
 11         衍生金融工具
 12  三、3  所得税                                                             3,065,832.72
 14  三、4  少数股东权益                                                       2,691,551.01
 13         其他
 15                                                                          395,447,853.86
            2007年1月1日股东权益(新会计准则)
    公司法定代表人:宋勤华      主管会计工作负责人:宋勤华       会计机构负责人:刘艳红
    编制目的
    江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1、子公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2、编制合并财务报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。主要项目附注
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表已经江苏天衡会计师事务所审计,并于2007年4月17日出具了天衡审字(2007)704号标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产公司因以期末市价计量可供出售金融资产而形成公允价值变动收益232,540.77元,相应增加留存收益232,540.77元。
    3、所得税
    公司及子公司因计提资产减值准备等原因形成递延所得税资产3,067,741.17元,相应增加留存收益3,067,741.17元,其中归属于母公司股东权益3,065,832.72元,归属于少数股东权益1,908.45元。
    4、少数股东权益
    公司按现行会计准则编制的2006年12月31日合并资产负债表中少数股东权益为2,689,642.56元,新会计准则下计入股东权益,按新准则调整递延所得税增加少数股东权益1,908.45元,合计增加2007年1月1日股东权益2,691,551.01元。
    会计报表附注
    公司概况
    江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”)系1996年6月3日经江苏省人民政府苏政复[1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
    1996年8月27日公司向社会公开发行人民币普通股1,500.00万股,其中向内部职工配售150.00万股,向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996年9月18日在上海证券交易所上市,向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。
    公司经营范围:化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。焊接气瓶检验。
    公司注册资本为人民币306,421,452.00元,企业法人营业执照注册号为3200001103206。
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则: 
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 
    5、外币业务核算方法:
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用。
    6、现金及现金等价物的确定标准:
    系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法:
    (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。
    (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息冲减投资成本。
    (3)短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的账面价值以及已计未领取的现金股利、利息后的余额,确认为投资收益或损失,计入当期损益。
    (4)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:
    报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,。
 账龄分析法
            帐龄                    应收帐款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
 1年以内(含1年)                                           5.1                          5.1
 1-2年                                                      15                           15
 2-3年                                                      30                           30
 3年以上                                                     50                           50
    坏账损失核算方法:采用备抵法。
    公司坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额,按账龄分析法结合个别分析法计提。
    9、存货核算方法:
    (1)存货分类:公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易耗品及其他。
    (2)取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法:公司原料及主要材料按取得时的实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按计划成本记账,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
    (3)存货的盘存制度:公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制,对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
    (4)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法:公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备,计入当期损益。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。
    公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%,但具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实质控制权的,长期股权投资采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    (2)股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算的长期股权投资,取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,作为股权投资差额,调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“长期股权投资-股权投资差额”科目,并按规定的期限摊销计入损益,合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过十年的期限摊销;初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“资本公积—股权投资准备”科目。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
    11、委托贷款核算方法:
    (1)委托贷款计价及其收益确认方法
    委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认的应收利息冲回。
    (2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
    报告期终了公司对委托贷款按本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于本金的部分确认为委托贷款减值准备。具体计提方法为:按单项委托贷款计算确定所计提的委托贷款减值准备,并计入当期损益。
    12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
        类别                折旧年限(年)           残值率(%)          年折旧率(%)
 房屋及建筑物          20~25年                  3                    4.85~3.88
 机器设备              10年                      3                    9.7
 运输设备              6~12年                   3                    16.17~8.08
    公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定折旧率。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (2)减值准备的计提方法:
    ①确认标准:报告期终了对固定资产逐项进行检查,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。
    ②计提方法:固定资产减值准备按单项资产计提。
    13、在建工程核算方法:
    (1)在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
    (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:报告期终了对在建工程进行全面检查,如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的;(B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
    14、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产的计价:公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。
    (2)无形资产的摊销方法和摊销年限:自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销;如果合同和法律都没有规定受益年限的,摊销期限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对无形资产逐项进行检查,如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余摊销年限内可能不会恢复;(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
    15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用按实际发生额核算,并按其受益期平均摊销。
    16、借款费用的会计处理方法:
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
    17、收入确认原则:
    (1)销售商品收入的确认:销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认:在劳务已经提供,劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的实现。
    18、所得税的会计处理方法:
    公司采用应付税款法。
    19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围的确定原则:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。
    (2)合并所采用的会计方法:以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
    20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    (四)税项:
    1、主要税种及税率
     税种                计税依据                                  税率
 增值税                                      化工产品和电执行17%的税率,蒸汽执行13%的税率
             按让渡资产使用权收入的5%计
 营业税                                                                                   5%
             缴
             按实际缴纳流转税税额的7%计
 城建税                                                                                   7%
             缴
 企业所得
             按应纳税所得额的33%计缴                                                     33%
 税
 教育费附    按实际缴纳流转税税额的4%计
                                                                                          4%
 加          缴
 (五)控股子公司及合营企业
                                                                                        单位:万元币种:人民币
                                                                                              权益比例
                                       法定代                                                    (%)        是否合
        单位名称           注册地                 注册资本      经营范围        投资额
                                        表人                                                          间       并
                                                                                             直接
                                                                                                      接
 金坛市索普基础原料        江苏金                              石灰产品的
                                      宋勤华      1,500.00                     1,236.36     79.00           是
 有限公司                  坛                                  开发
公司目前无合营公司
1、合并报表范围发生变更的内容和原因
本报告期内合并报表范围无变化
 (六)合并会计报表附注
1、货币资金
                                                                                                          单位:元
                                          期末数                                          期初数
        项目
                         外币金额       折算率        人民币金额         外币金额      折算率        人民币金额
 现金:                      /             /               1,271.68          /            /                2,630.12
 人民币                      /             /               1,271.68          /            /                2,630.12
 银行存款:                  /             /          44,520,670.48          /            /           49,360,355.37
 人民币                      /             /          40,380,393.03          /            /           49,098,705.93
 美元                    530,213.41      7.8087        4,140,277.45      32,421.68      8.0702           261,649.44
 其他货币资金:              /             /                                 /            /           57,478,000.00
 合计                        /             /          44,521,942.16          /            /          106,840,985.49
    货币资金期末数比年初数下降58.33%的主要原因是本期末工程投入增加,其他货币资金减少。
    货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
    2、应收票据
 (1)应收票据分类
                                                                                          单位:元币种:人民币
                      种类                                     期末数                             期初数
 银行承兑汇票                                                      2,453,195.00                       6,022,100.00
                      合计                                         2,453,195.00                      6,022,100.00
    期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
    应收票据期末数较年初数下降59.26%的主要原因是本期末采用银行承兑汇票结算货款的方式减少。
    3、应收账款
    (1)应收账款帐龄
    单位:元币种:人民币
                                   期末数                                               期初数
    账龄                 账面余额                                            账面余额
                                                   坏账准备                                             坏账准备
                     金额          比例(%)                               金额            比例(%)
 一年以内        38,930,120.70         59.81      1,985,436.16        114,640,836.74        95.41      5,846,682.67
 一至二年        23,089,340.10         35.48      3,463,401.02            842,025.15         0.70        126,303.77
 二至三年           296,340.92          0.46         88,902.28          1,943,160.56         1.62        582,948.17
 三年以上         2,769,502.54          4.25      1,384,751.27          2,732,107.96         2.27      1,366,053.98
 合计            65,085,304.26        100.00      6,922,490.73        120,158,130.41       100.00      7,921,988.59
 (2)应收帐款坏帐准备变动情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                     本期减少数
      项目           期初余额       本期增加数                                                          期末余额
                                                      转回数          转出数             合计
 应收帐款坏帐
                   7,921,988.59                                       999,497.86       999,497.86      6,922,490.73
 准备
 (3)应收账款前五名欠款情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                            53,182,029.28                    81.71       106,777,606.65                     88.86
 合计及比例
    (4)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                       期末数                                      期初数
         单位名称
                                       欠款金额                   计提坏帐金额                    欠款金额
 索普集团                               31,293,067.40                                              71,058,970.49
 合计                                   31,293,067.40                                              71,058,970.49
    应收账款期末数比年初数下降45.83%,主要原因系本期应收索普集团的货款减少;另外公司本期加大
    应收账款回收力度,也使应收账款余额减少。
    4、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄
    单位:元币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
     账龄                 账面余额                                            账面余额
                                                    坏账准备                                            坏账准备
                     金额           比例(%)                             金额            比例(%)
 一年以内            64,278.31            3.09         3,278.20    167,989,630.63            65.31     8,567,471.16
 一至二年                    -               -                -     88,632,132.47            34.45     5,728,038.76
 二至三年        1,400,000.00            67.21      420,000.00                   -               -                 -
 三年以上           618,591.06           29.70       459,295.53        620,414.06             0.24       460,207.03
 合计             2,082,869.37          100.00       882,573.73    257,242,177.16           100.00    14,755,716.95
 (2)其他应收款坏帐准备变动情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                     本期减少数
      项目           期初余额        本期增加数                                                          期末余额
                                                     转回数           转出数             合计
 其他应收款坏
                   14,755,716.95                                  13,873,143.22      13,873,143.22       882,573.73
 帐准备
 (3)其他应收款前五名欠款情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                             1,890,501.56                    90.76        256,811,575.31                    99.83
 合计及比例
 (4)其他应收款主要单位
                                                                                          单位:元币种:人民币
                     单位名称                                欠款金额               欠款时间            欠款原因
 深圳市国赛生物技术有限公司                                     1,400,000.00    2-3年               往来款
                        合计                                                            /                  /
    (5)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款其他应收款期末数比年初数下降99.19%,主要系本期收回索普集团占用资金244,231,575.31元。
    5、预付帐款
    (1)预付帐款帐龄
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
        账龄
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 一年以内                     17,873,880.66                   98.46       13,903,139.97                      95.19
 一至二年                        53,178.10                    0.29            701,325.89                     4.81
 二至三年                        225,477.65                    1.25                 159.98                       -
 三年以上                            754.40                       -                 594.42                       -
        合计                 18,153,290.81                  100.00        14,605,220.26                    100.00
    (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款期末余额中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。账龄超过1年的预付账款,主要是采购结算的尾款。
    6、存货
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                       期末数                                             期初数
      项目
                   账面余额        跌价准备          账面价值          账面余额      跌价准备          账面价值
 原材料                                               8,717,117.25                                    11,463,807.66
 在产品                                               1,306,182.60                                     1,576,619.03
 产成品                                              20,348,398.71                                    16,348,579.19
 低值易耗品                                              65,004.39                                        99,176.32
      合计                         400,000.00        30,436,702.95                                    29,488,182.20
    存货跌价准备的计提依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    可变现净值确定的依据为:在正常的生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
    7、待摊费用
                                                                                          单位:元币种:人民币
    类别            期初数            本期增加数          本期摊销数             期末数            期末结存原因
 保险费              722,096.96                                                   701,031.34    预付保险费
    合计             722,096.96                                                   701,031.34             /
8、长期投资
 (1)长期股权投资分类
                                                                                          单位:元币种:人民币
                项目                           期初数           本期增加         本期减少              期末数
 股票投资                                      126,000.00                                              126,000.00
 其他股权投资                                3,857,307.88                                            3,857,307.88
 股权投资差额                                  956,061.77                  -     157,160.88            798,900.89
 合计
 减:长期股权投资减值准备                      120,000.00                                              120,000.00
 长期股权投资净值合计                        4,819,369.65            /                /              4,662,208.77
 (2)长期股票投资
                                                                                          单位:元币种:人民币
         被投资公司名称              股份类别      股票数量       初始投资成本        帐面余额       期末市价总额
 宁沪高速公路股份有限公司           法人股             69,083        126,000.00                          358,540.77
               合计                      /             69,083        126,000.00       126,000.00         358,540.77
    本期宁沪高速公路股份有限公司实施股权分置改革,本公司持有法人股70000股,为获得流通权,支付对价917股。
    (3)其他股权投资
    单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
          被投资单位名称             占被投资公司注册资本比例(%)       投资成本      期末余额
 深圳索普商贸有限公司[注]                                      20       120,000.00
 深圳市同田生化技术有限公司                                    19     3,737,307.88
    [注]深圳索普商贸有限公司2006年末净资产为-133,981.23元,已资不抵债,公司预计该项投资已难以收回,将账面长期股权投资余额12万元全额计提减值准备。
    (4)股权投资差额
                                                                        单位:元币种:人民币
       被投资单位名称          初始余额     期初金额    本期减少    期末余额      摊销年限
 金坛市索普基础原料有限公司  1,571,608.55  956,061.77  157,160.88  798,900.89 2002.02-2012.01
            合计             1,571,608.55  956,061.77  157,160.88  798,900.89        /
    公司投资变现不存在重大限制。
    9、固定资产
                                                                        单位:元币种:人民币
         项目               期初数          本期增加数        本期减少数          期末数
 一、原价合计:          443,169,863.44     17,517,011.77      8,973,840.52    451,713,034.69
 其中:房屋及建筑物      135,157,324.46        991,360.07      1,724,210.00    134,424,474.53
 机器设备                306,930,184.47     16,525,651.70      7,169,630.52    316,286,205.65
 电子设备
 运输设备                  1,082,354.51                           80,000.00      1,002,354.51
 二、累计折旧合计:      197,478,440.38     28,182,353.45      6,194,329.08    219,466,464.75
 其中:房屋及建筑物       41,710,365.69      5,220,911.77      1,309,309.34     45,621,968.12
 机器设备                154,907,264.35     22,905,807.77      4,807,419.74    173,005,652.38
 电子设备
 运输设备                    860,810.34         55,633.91         77,600.00        838,844.25
 三、固定资产净值合计    245,691,423.06                                        232,246,569.94
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备
 运输设备
 四、减值准备合计          2,255,127.52      2,411,852.42      2,092,836.01      2,574,143.93
 其中:房屋及建筑物                                                                         -
 机器设备                  2,255,127.52      2,411,852.42      2,092,836.01      2,574,143.93
 电子设备
 运输设备
 五、固定资产净额合计    243,436,295.54                                        229,672,426.01
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备
 运输设备
    公司本期从在建工程转入固定资产13,903,401.05元。
    公司将期末固定资产原值中的961.26万元的房产和9,094.36万元的机器设备作押物,从中国工商银行镇江市谏壁支行获得贷款4,290.00万元。
    本期报废、出售固定资产的原值8,973,840.52元,相应转出累计折旧6,194,329.08元,固定资产减值准备2,092,836.01元,出售价款为82,735.50元,处置净损失603,939.93元。
    10、在建工程
    (1)在建工程项目变动情况
    单位:元币种:人民币
                                                                                          资金来
     项目名称          预算数          期初数           本期增加        转入固定资产                     期末数
                                                                                            源
 ADC粉碎产品改造         298.40       2,669,464.17     2,893,917.68       3,440,000.00   自筹          2,123,381.85
 改性ADC扩产改造       8,107.50      15,660,334.53    46,364,104.25       9,558,155.00   自筹         52,466,283.78
 离子膜碱             10,584.00      44,986,041.74    85,383,958.26                  -   自筹        130,370,000.00
 AC环保综合治理          300.00                  -       625,013.90                  -   自筹            625,013.90
 热电厂2号机技改                                 -       210,000.00                  -   自筹            210,000.00
 其他项目                               808,618.88       937,461.05         905,246.05   自筹            840,833.88
        合计                         64,124,459.32   136,414,455.14      13,903,401.05       /       186,635,513.41
    在建工程余额中无资本化利息。
    在建工程期末数较年初数上升191.05%的主要原因是本期“离子膜碱”、“改性ADC扩产改造”和
    “ADC粉碎产品改造”等工程增加投入所致。
    (2)在建工程减值准备
    期末无账面价值高于可收回金额的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
    11、无形资产
    (1)无形资产变动情况
    单位:元币种:人民币
             取得                                                                                            剩余摊
   种类                 实际成本            期初数          本期摊销         累计摊销          期末数
             方式                                                                                            销期限
 新ADC技
             购买     11,684,007.20       8,338,119.40    1,191,159.84    4,537,047.64       7,146,959.56    72月
 术使用权
   合计        /                                                                                                /
    期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
    (2)无形资产减值准备
    期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
    12、长期待摊费用
                                                                                          单位:元币种:人民币
      种类          原始金额         期初数          本期摊销        累计摊销          期末数        剩余摊销期限
 房屋装修费         505,348.70      202,139.44       101,069.76      404,279.02       101,069.68    12个月
      合计          505,348.70      202,139.44       101,069.76      404,279.02       101,069.68           /
    13、短期借款
    (1)短期借款分类:
                                                                                          单位:元币种:人民币
               项目                                期末数                                   期初数
            抵押借款                                         59,900,000.00                        86,040,000.00
            担保借款                                         65,000,000.00                       234,500,000.00
 出口押汇借款                                                            -                           878,037.76
               合计                                         124,900,000.00                       321,418,037.76
    期末数比年初数下降61.14%的主要原因是:本期收回索普集团欠款,归还了银行借款。
    14、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                      期末数                                 期初数
                账龄
                                              金额              比例(%)                金额             比例(%)
 一年以内
                合计                     45,262,162.72                               31,016,645.13
    期末无账龄超过3年的大额应付账款。
    (2)应付帐款主要单位
    期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位款。
    期末数比年初数上升45.93%的主要原因是应付工程款增加。
    15、预收帐款:
    (1)预收帐款帐龄
    单位:元币种:人民币
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                     金额          比例(%)           金额          比例(%)
 一年以内                          5,614,552.07                   14,171,160.41
 一至二年                          1,452,529.08
             合计                  7,067,081.15                   14,171,160.41
    期末账龄超过一年的预收账款1,452,529.08元,主要是销售结算尾款。
    (2)预收帐款主要单位
    期末无预收持5%(含5%)以上股份的股东单位款。
    期末数比年初数下降50.13%的主要原因是:期末出口销售预收货款减少。
    16、应交税金:
    单位:元币种:人民币
     项目            期末数             期初数                       计缴标准
 增值税             2,238,025.80        4,716,099.89
 营业税                17,868.15          260,253.41  按让渡资产使用权收入的5%计缴
 所得税               832,713.89        5,605,409.79  按应纳税所得额的33%计缴
 个人所得税             6,949.38            2,939.70
 城建税               396,561.35          642,021.63  按实际缴纳流转税税额的7%计缴
 印花税                        -           56,776.42
 房产税                        -          776,673.23
     合计           3,492,118.57       12,060,174.07                    /
    报告期执行的法定税率参见会计报表附注三;
    应交税金期末数比年初数下降71.04%,主要原因是本期末应交企业所得税、应交增值税及应交房产税减少。
    17、其他应交款:
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                      期末数               期初数             费率说明
 教育费附加                               226,606.51           366,869.50
 城市拆迁征集基金                         173,299.56           173,299.56
 综合基金                                 254,375.89           272,556.04
              合计                        654,281.96           812,725.10          /
    报告期公司其他应交款计缴标准参见会计报表附注三。
    18、其他应付款:
    期末余额中金额较大的项目列示如下:
 公司及项目名称             金   额             欠款时间          欠款原因
江都市建设工程有限公司   942,947.26   1年以内       安装维修费
职工教育经费              2,066,770.63    1-3年          按工资总额的1.5%计提
    期末无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    19、预提费用:
    单位:元币种:人民币
       项目               期末数                 期初数                   结存原因
 借款利息                    229,162.77            544,523.90   已发生尚未支付
       合计                  229,162.77            544,523.90                /
20、专项应付款:
                                                                        单位:元币种:人民币
                         项目                                  期末数             期初数
 ADC纯碱回收项目环保专项资金                                      300,000.00
                         合计                                     300,000.00               -
    系镇江市财政局依据江苏省财政厅、环境保护厅苏财建[2005]105号文下拨的专项资金。
    21、股本
    股份变动情况表
                                                                                     单位:股
                本次变动前               本次变动增减(+,-)              本次变动后
              数量      比例(%)  发行新股 送股   公积金转股 其他  小计      数量     比例(%)
 股份总数  306,421,452     100                                           306,421,452     100
    22、资本公积:
    单位:元币种:人民币
        项目              期初数            本期增加         本期减少           期末数
 股本溢价               14,161,283.77                  -                -     14,161,283.77
 接受捐赠非现金资
                         3,134,000.00                  -                -       3,134,000.00
 产准备
 股权投资准备               71,400.00                  -                -          71,400.00
 关联交易差价           31,206,759.93       6,098,826.44           [注1]       37,305,586.37
 其他资本公积            2,200,019.25         100,084.00                        2,300,103.25
        合计            50,773,462.95       6,198,910.44                0      56,972,373.39
    (1)关联交易差价本期增加的原因是:索普集团占用公司资金,公司按银行贷款利率收取资金占用费,2006年度共收取资金占用费9,723,709.55元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用3,624,883.11元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差6,098,826.44元。
    (2)其他资本公积本期增加是环保专项资金99,800.00元及账龄三年以上且不需支付的应付款项284元转入。
    23、盈余公积:
    单位:元币种:人民币
        项目              期初数           本期增加          本期减少           期末数
 法定盈余公积          12,389,906.53      12,515,289.20                        24,905,195.73
 法定公益金            12,389,906.53                  0     12,389,906.53                  -
        合计           24,779,813.06         125,382.67                 0      24,905,195.73
    (1)本期公益金减少12,389,906.53元,系公司根据财政部财企[2006]67号文件,将公益金结余转作盈余公积金管理使用,并不再计提法定公益金。
    (2)本期增加明细项目如下:
项       目              金      额
本年提取盈余公积         125,382.67
法定公益金转入           12,389,906.53
合  计                   12,515,289.20
24、未分配利润:
                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                         期末数
 净利润                                                                        10,693,284.47
 加:年初未分配利润                                                            -9,408,993.56
 其他转入                                                                                  -
 减:提取法定盈余公积                                                             125,382.67
 提取法定公益金                                                                            -
 提取职工奖励及福利基金                                                                    -
 提取储备基金                                                                              -
 提取企业发展基金                                                                          -
 利润归还投资                                                                              -
 应付优先股股利                                                                            -
 提取任意盈余公积                                                                          -
 应付普通股股利                                                                            -
 转作股本的普通股股利                                                                      -
 未分配利润                                                                     1,158,908.24
    25、外币报表折算差额:
                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                            期末数                      期初数
 外币报表折算差额
    26、未确认的投资损失:
                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                            期末数                      期初数
 未确认的投资损失                                              -                           -
27、主营业务收入及主营业务成本
 (1)分行业主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       行业名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 化工产品销售           407,903,848.44    370,777,375.02   413,010,289.47     356,086,300.34
 蒸汽、电销售            77,292,623.81     49,079,178.63    62,793,431.62      50,956,536.75
      抵消后合计        485,196,472.25    419,856,553.65   475,803,721.09    407,042,837.09
    (2)分产品主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       产品名称
                           营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
 ADC发泡剂              347,918,195.90    312,096,159.70    323,800,303.64    275,184,749.3
 蒸汽                    72,167,757.55     45,269,710.36     55,993,946.89    46,759,186.95
      抵消后合计
 (3)分地区主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       地区名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 镇江地区               196,923,328.62                     269,411,006.64
 江苏其他地区            37,083,631.41                      25,234,027.69
 上海市                   5,817,950.50                      37,339,957.14
 浙江、安徽              50,831,736.50                      41,223,168.75
 华南地区                61,678,977.88                      54,547,562.09
 其他地区               132,860,847.34                      48,047,998.78
      抵消后合计        485,196,472.25    419,856,553.65   475,803,721.09    407,042,837.09
    本年度前五名客户销售的收入合计为144,115,147.98元,占主营业务收入总额的29.70%。
    28、主营业务税金及附加:
                                                                                          单位:元币种:人民币
              项目                          本期数                   上年同期数                  计缴标准
                                                                                           按让渡资产使用权收
 营业税                                        490,091.48               1,042,832.15
                                                                                           入的5%计缴
                                                                                           按实际缴纳流转税税
 城建税                                      2,613,797.48               2,218,589.77
                                                                                           额的7%计缴
 教育费附加                                  1,496,250.27               1,267,765.55
              合计                           4,600,139.23               4,529,187.47                  /
29、其他业务利润:
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                      本期数                                         上年同期数
      项目
                       收入             成本            利润             收入             成本            利润
 材料销售收入     11,059,774.96    11,121,780.56      -62,005.60   16,551,343.17     16,352,624.73     198,718.44
 副产品销售收
                  16,187,482.55    16,187,482.55                0   16,066,711.99    16,019,486.93      47,225.06
 入
 加工费收入           688,413.99    1,306,776.63      -618,362.64    1,371,843.92     1,889,418.75    -517,574.83
      合计         27,935,671.50   28,616,039.74      -680,368.24   33,989,899.08    34,261,530.41    -271,631.33
30、财务费用
                                                                                          单位:元币种:人民币
                    项目                                    本期数                          上年同期数
 利息支出                                                      14,782,812.91                      23,907,039.87
 减:利息收入                                                   4,351,767.27                       6,673,204.40
 汇兑损失
 减:汇兑收益                                                    1,137,078.81                          74,375.00
 其他                                                              695,432.25                          30,709.42
 合计                                                           12,263,556.70                      17,338,919.89
    本年度利息支出比上年下降了38.17%,主要原因是本年借款规模减少所致。
    31、投资收益
    单位:元币种:人民币
                    项目                                   本期数                          上年同期数
 短期投资收益                                                                -                     1,607,717.03
 长期股权投资差额摊销                                              -157,160.88                      -157,160.88
 期末调整被投资公司所有者权益增减
                                                                             -                          2,757.23
 金额
 长期投资收益减值准备                                                        -                      -120,000.00
 合计                                                              -157,160.88                     1,333,313.38
    本年投资收益比上年下降了111.79%,主要原因是短期投资收益减少。
    本年度公司收回投资收益无重大限制。
    32、营业外支出:
                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                           本期数                     上年同期数
 处理固定资产损失                                 2,906,784.68                  3,285,283.79
 综合调节基金                                     1,988,762.21                  2,384,657.13
 固定资产资产减值准备                               319,016.41                             -
 其他支出                                            32,350.80                      6,103.88
               合计                               5,246,914.10                  5,676,044.80
33、收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 收索普集团往来款                                                             395,197,164.31
 收银行承兑汇票保证金                                                          35,000,000.00
 收在途银行汇票资金                                                            22,478,000.00
 利息收入                                                                       4,351,767.27
 其他                                                                           3,658,617.90
                        合计                                                 460,685,549.48
34、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 支付索普集团的往来款                                                         126,953,753.40
 运输装卸费                                                                    15,032,935.98
 保险费用                                                                      1,262,674.07
     排污费                                                                      646,393.00
 修理费                                                                          442,178.05
 其他                                                                         79,604,050.12
                        合计                                                  223,941,984.62
    (七)母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1)应收帐款坏帐准备变动情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                     本期减少数
      项目           期初余额       本期增加数                                                          期末余额
                                                      转回数          转出数             合计
 应收帐款坏帐
                   7,921,988.59                                       999,497.86       999,497.86       6,922,490.73
 准备
    (2)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款截止2006年12月31日,合并范围内子公司应收账款余额为应收母公司款,合并抵销后,母公司应收账款余额与合并报表一致,其明细情况见合并会计报表附注之3。
    2、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
     账龄                 账面余额                                            账面余额
                                                    坏账准备                                            坏账准备
                     金额           比例(%)                             金额            比例(%)
 一年以内            62,942.65            3.02         3,210.08     167,989,630.63           65.31      8,567,471.16
 一至二年                    -               -                -      88,632,132.47           34.45      5,728,038.76
 二至三年         1,400,000.00           67.26       420,000.00                  -               -                 -
 三年以上           618,591.06           29.72       459,295.53         620,414.06            0.24        460,207.03
 合计             2,081,533.71          100.00       882,505.61     257,242,177.16          100.00     14,755,716.95
 (2)其他应收款坏帐准备变动情况
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                     本期减少数
      项目           期初余额        本期增加数                                                          期末余额
                                                     转回数           转出数             合计
 其他应收款坏
                   14,755,716.95                                   13,873,211.34     13,873,211.34        882,505.61
 帐准备
    (3)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。期末欠款前五名单位金额合计为1,890,501.56元,占其他应收款总额的90.82%。其他应收款期末数比年初数下降99.19%,主要系本期收回索普集团占用资金244,231,575.31元。
    3、预付帐款
    本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、长期投资
    (1)长期股权投资分类
                                                                                          单位:元币种:人民币
               项目                         期初数              本期增加          本期减少             期末数
 股票投资                                    126,000.00                                                126,000.00
 对子公司投资                             10,786,856.93       -668,677.79                           10,118,179.14
 其他股权投资                              3,857,307.88                                              3,857,307.88
 股权投资差额                                956,061.77                          157,160.88            798,900.89
 合计
 减:长期股权投资减值准备                    120,000.00                                                120,000.00
 长期股权投资净值合计                     15,606,226.58             /                 /             14,780,387.91
 (2)长期股票投资
                                                                                          单位:元币种:人民币
         被投资公司名称              股份类别      股票数量       初始投资成本        帐面余额       期末市价总额
 宁沪高速公路股份有限公司           法人股             69,083        126,000.00       126,000.00          358,540.77
               合计                      /                           126,000.00       126,000.00          358,540.77
    本期宁沪高速公路股份有限公司实施股权分置改革,本公司持有法人股70000股,为获得流通权,支付对价917股。
 (3)其他股权投资
                                                                                          单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
        被投资单位名称               占被投资公司注册资本比例(%)       投资成本         期初余额         期末余额
 深圳索普商贸有限公司[注]                                       20     120,000.00       120,000.00                 0
 深圳市同田生化技术有限公司                                     19   3,737,307.88     3,737,307.88      3,737,307.88
2)股权投资减值准备
                                                                                     减值准备
                      被投资单位名称
                                                                      本期增加                      期末数
 深圳索普商贸有限公司[注]                                                   120,000.00                    120,000.00
    [注]:深圳索普商贸有限公司2006年末净资产为-133,981.23元,已资不抵债,公司预计该项投资已难以收回,将账面长期股权投资余额12万元全额计提减值准备。
    (4)股权投资差额
                                                                                            单位:元币种:人民币
   被投资单位名称         初始余额       期初金额      本期减少       摊销金额        期末余额         摊销年限
 金坛市索普基础原
                        1,571,608.55    956,061.77    157,160.88      772,707.66      798,900.89     2002.02-2012.01
 料有限公司
         合计           1,571,608.55    956,061.77    157,160.88    772,707.66      798,900.89             /
5、未分配利润:
                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                         期末数
 净利润                                                                        10,662,820.27
 加:年初未分配利润                                                            -9,408,993.56
 其他转入                                                                                  -
 减:提取法定盈余公积                                                             125,382.67
 提取法定公益金                                                                            -
 提取职工奖励及福利基金                                                                    -
 提取储备基金                                                                              -
 提取企业发展基金                                                                          -
 利润归还投资                                                                              -
 应付优先股股利                                                                            -
 提取任意盈余公积                                                                          -
 应付普通股股利                                                                            -
 转作股本的普通股股利                                                                      -
 未分配利润                                                                     1,128,444.04
6、外币报表折算差额:
                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                            期末数                      期初数
 外币报表折算差额
7、未确认的投资损失:
                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                            期末数                      期初数
 未确认的投资损失                                              -                           -
8、主营业务收入及主营业务成本
 (1)分行业主营业务
                                                                        单位:元币种:人民币
                                     本期数                           上年同期数
       行业名称
                           营业收入         营业成本          营业收入          营业成本
 化工产品销售           407,903,848.44    370,627,955.92   413,010,289.47     355,256,834.68
 蒸汽、电销售            77,292,623.81     49,079,178.63    62,793,431.62      50,956,536.75
      抵消后合计        485,196,472.25    419,707,134.55   475,803,721.09     406,213,371.43
    本期前五名主营业务收入合计为144,115,147.98元,占主营业务收入总额的29.70%。
    9、投资收益
                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                           本期数                    上年同期数
 短期投资收益                                                -                 1,607,717.03
 其中:按权益法确认收益                            -668,677.79                -1,141,525.12
 长期股权投资差额摊销                              -157,160.88                  -157,160.88
 期末调整被投资公司所有者权益增减
                                                             -                     2,757.23
 金额
 长期投资收益减值准备                                        -                  -120,000.00
 合计                                              -825,838.67                   191,788.26
 (八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
                                                                        与
                                                                        本
  关联方   注册                                                         公     经济   法人代
                                       主营业务
   名称    地址                                                         司     性质      表
                                                                        关
                                                                        系
                  化工原料及产品的制造、销售,本企业自产的醋酸、非
 江苏索    镇江                                                        控
                  离子表面活性剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC发泡
 普(集    市丹                                                        股     国有
                  剂、烧碱、液氯的出口;本企业生产科研所需的原辅材                    宋勤华
 团)有限  徒长                                                        股     控股
                  料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口;承办中外合
 公司      岗                                                          东
                  资经营、合作生产及“三来一补”业务;物业管理。
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
                                                                      单位:万元币种:人民币
            关联方名称               注册资本期初数       注册资本增减      注册资本期末数
 江苏索普(集团)有限公司                      10,980                                  10,980
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
                            所持股份比                                            所持股份比
 关联方名     所持股份期                 所持股份增    所持股份增   所持股份期
                             例期初数                                              例期末数
     称          初数                        减        减比例(%)     末数
                              (%)                                                (%)
 江苏索普
 (集团)有  212,358,582          69.3   -23,892,977         7.79   188,465,605         61.51
 限公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
                         关联方名称                                   与本公司关系
 镇江市华达物资总公司                                        母公司全资子公司
 镇江市华源物资有限公司[注1]                                 母公司控股子公司
 江苏索普集团上海有限公司                                    其它关联关系
 镇江索普运输产业有限公司                                    母公司全资子公司
 镇江索普醋酸有限公司[注2]                                   母公司全资子公司
 镇江振邦化工有限公司                                        母公司控股子公司
 镇江索普船舶修造有限公司                                    母公司控股子公司
 镇江华普投资有限公司                                        其它关联关系
镇江市华达物资总公司         受同一母公司控制,且与公司同一法定代表人
镇江市华源物资有限公司[注1]受同一母公司间接控制
江苏索普集团上海有限公司        受关键管理人员家庭成员控制,该公司法人代表与本公司的法人代表
为兄弟关系。
镇江索普运输产业有限公司     受同一母公司控制,且与公司同一法定代表人
镇江索普醋酸有限公司[注2]    受同一母公司控制,且与公司同一法定代表人
镇江振邦化工有限公司         受同一母公司间接控制,且与公司同一法定代表人
镇江索普船舶修造有限公司     受同一母公司控制,且与公司同一法定代表人
镇江华普投资有限公司         公司关键管理人员控制的公司,法人代表为本公司董事、总经理
    [注1]2006年2月24日镇江市华源物资有限公司已经工商核准注销。
    [注2]经2006年11月1日镇江市人民政府镇政复[2006]14号文批复,同意镇江索普醋酸有限公司并入索普集团,镇江索普醋酸有限公司所有资产、负债均由索普集团承接。截止本报告日,相关的手续尚在办理之中。
    5、关联交易情况
    (1)购买商品、接受劳务的关联交易
                                                                      单位:万元币种:人民币
                                                           本期数             上年同期数
                                            关联交
                                                                 占同类               占同类
          关联方             关联交易内容   易定价               交易金               交易金
                                             原则       金额                金额
                                                                 额的比               额的比
                                                                  例(%)               例(%)
                            煤、电、汽(低
镇江索普醋酸有限公司                        市场价   11,227.02            9,752.24
                            压)、水、辅材
镇江市华达物资总公司        辅材            市场价       480.79             352.48
镇江市华源物资有限公司      -               市场价            -             630.18
江苏索普集团上海有限公司    硫酸、辅材      市场价       634.31           1,833.27
镇江索普运输产业有限公司    运费            市场价       186.21             231.32
镇江索普船舶修造有限公司    辅材            市场价       287.24              69.00
 (2)销售商品、提供劳务的关联交易
                                                                      单位:万元币种:人民币
                                                            本期数            上年同期数
                                             关联交
                                                                 占同类               占同类
           关联方            关联交易内容    易定价
                                                                 交易金               交易金
                                              原则      金额                 金额
                                                                 额的比               额的比
                                                                  例(%)                例(%)
                             ADC发泡剂、
 索普集团[注1]               漂粉精、烧碱、市场价        50.71      0.10   11,238.58    23.62
                             卤水、辅材等
                             蒸汽、煤、除
 镇江索普醋酸有限公司                       [注2]     7,753.69     15.98    6,494.75    13.65
                             盐水、辅材等
 镇江市华达物资总公司        ADC、三废      市场价     2,065.66     4.26   1,806.85      3.80
 镇江市华源物资有限公司      ADC、液碱等    市场价            0     0.00     980.31      2.06
                             ADC、烧碱、漂
 江苏索普集团上海有限公司                   市场价      114.81      0.24      486.28     1.02
                             粉精
                             烧碱、电、气
 镇江振邦化工有限公司                       市场价    2,249.04      4.64    3,364.68     7.07
                             氯、蒸汽、水
 镇江索普船舶修造有限公司    电             市场价       95.44      0.20       87.52     0.18
 镇江索普运输产业有限公司    水、电、辅材   市场价       18.59      0.03        17.5     0.04
    [注1]2005年10月以前公司未取得自营进出口权,出口销售“ADC发泡剂”、“漂粉精”产品,采取先销售给索普集团,再由索普集团出口销售。2005年10月公司取得自营进出口权,从2006年起自营“ADC发泡剂”、“漂粉精”产品出口销售,因此2006年度向索普集团销售商品金额较2005年度大幅减少。
    [注2]其中蒸汽(中压)作价是依据镇江市物价管理相关部门认证的价格,其他销售按照市场价计价。
    (3)关联担保情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                      担保                                          是否履行
 担保方           被担保方                                 担保期限
                                      金额                                            完毕
 本公司   镇江索普醋酸有限公司          700  2006年7月25日—2007年3月10日           否
 本公司   镇江索普醋酸有限公司          760  2006年7月27日—2007年3月11日           否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司         700  2006年7月27日—2007年3月12日           否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司         848  2006年7月31日—2007年3月13日           否
 本公司   镇江索普醋酸有限公司          800  2006年7月31日—2007年3月14日           否
 本公司   镇江索普醋酸有限公司          634  2006年8月1日—2008年10月13日           否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司         840  2006年10月10日—2008年10月14日         否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司       1,000  2006年10月18日—2007年1月29日          否
 本公司   镇江索普醋酸有限公司        1,000  2006年10月18日—2007年5月9日           否
 本公司   镇江索普醋酸有限公司        2,000  2006年10月12日—2007年5月12日          否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司       3,000  2006年12月28日—2007年4月28日          否
 本公司    镇江索普醋酸有限公司       5,000  2006年9月28日—2007年5月14日           否
 本公司   江苏索普(集团)有限公司    3,000  2006年8月15日—2007年3月15日           否
 本公司   江苏索普(集团)有限公司    4,100  2006年8月15日—2007年3月15日           否
 本公司   江苏索普(集团)有限公司    2,000  2006年3月16日—2007年3月16日           否
    (1)公司为关联方担保
    截止2006年12月31日,公司为索普集团向银行借款提供担保计9,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计12,282.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行开具银行承兑汇票提供担保计5,000.00万元,合计担保金额26,382.00万元。截止2007年3月31日,公司为索普集团向银行借款提供担保计14,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计7,000.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行开具银行承兑汇票提供的担保已解除2,000.00万元,担保余额为3,000.00万元,合计担保金额24,100.00万元。
    (2)关联方为公司担保
    截止2006年12月31日,索普集团和镇江索普醋酸有限公司共同为公司向银行借款提供担保计6,500.00万元;镇江索普醋酸有限公司以设备作抵押为公司向银行借款提供担保计1,700.00万元。
    (4)其他关联交易
    公司向关联方支付土地使用费
关联方名称       交易内容        本期发生数       上年同期数
索普集团         土地使用费      156,400.00       156,400.00
公司向关联方收取资金占用费
关联方名称       交易内容             本期发生数           上年同期数
索普集团         收取资金占用费       9,723,709.55         19,269,442.84
6、关联方应收应付款项
                                                                        单位:元币种:人民币
    项目名称                   关联方                     期末金额             期初金额
 应收账款        索普集团                                 31,293,067.40         71,058,970.49
 应收账款        镇江索普醋酸有限公司                                 -         19,737,627.54
 应收账款        镇江市华达物资总公司                     16,421,546.84         12,994,818.93
 应收账款        镇江振邦化工有限公司                        228,693.70          1,957,839.73
 应收账款        江苏索普集团上海有限公司                    320,000.00                     -
 预付账款        镇江索普醋酸有限公司                      9,823,447.26          7,367,483.11
 预付账款        镇江索普船舶修造有限公司                             -          1,277,788.85
 其他应收款      索普集团                                             -        244,231,575.31
 其他应收款      镇江索普运输产业有限公司                      1,071.09                     -
 应付票据        索普集团                                                       63,000,000.00
 应付账款        镇江索普船舶修造有限公司                     70,808.15
 预收账款        江苏索普集团上海有限公司                                        1,896,983.60
 其他应付款      镇江索普运输产业有限公司                                          343,886.36
    (九)或有事项:
    1、2002年12月3日,索普集团与国家开发银行签订了质押合同,合同约定:将其持有的本公司国有法人股1.06亿股(占本公司总股本的34.59%,占索普集团持有股份2.12358582亿股的49.92%)质押给国家开发银行,获取该行的人民币贷款3亿元。上述质押已于2002年12月6日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续,质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
    2、截止2006年12月31日,公司对外担保总额为26,382.00万元。
    (十)承诺事项:
    截止2006年12月31日,公司无需说明的重大承诺事项。
    (十一)资产负债表日后事项:
    截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
    (十二)其他重要事项:
    报告期内,为解决资金占用问题,公司董事会、股东大会同意公司为控股股东索普集团提供新增担保1亿元,该担保仅用于解决非经营性资金占用问题。在实际操作过程中,由于控股股东财务工作人员没有及时提供统计数据,致使实际新增担保数额达到了1.2亿元。该情况在公司进行财务审计时被发现。公司及时向控股股东提出要求,要求立即解决担保超额问题。
    截止本报告披露日止,控股股东已经归还了银行借款2000万元,超额担保问题已经解决。公司已经要求控股股东加强管理,严格操作程序,确保不再发生类似情况。
    公司将按照信息披露相关要求,进一步完善制度,明确职责,严格审批决策程序,与相关信息披露义务人加强信息交流与沟通,及时做好信息披露。
    十二、备查文件目录
    1、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:宋勤华
    江苏索普化工股份有限公司
    2007年4月17日

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