江苏索普化工股份有限公司2006年度报告摘要

股票简称:江苏索普 股票代码:600746
    1重要提示
    1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2公司全体董事出席董事会会议。
    1.3江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.4公司负责人宋勤华,主管会计工作负责人宋勤华,会计机构负责人(会计主管人员)刘艳红声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    2公司基本情况简介
    2.1基本情况简介
    股票简称                                    江苏索普
    股票代码                                    600746
    上市交易所                                  上海证券交易所
    注册地址和办公地址                          江苏镇江谏壁镇越河街50号
    邮政编码                                    212006
    公司国际互联网网址                          http://www.sopo.com.cn
    电子信箱                                    sopo@public.zj.js.cn
    2.2联系人和联系方式
    董事会秘书                           证券事务代表
    姓名        许逸中                                孙汉武
    联系地址      江苏镇江谏壁镇越河街50号              江苏镇江谏壁镇越河街50号
    电话        0511-3366244                          0511-3363146
    传真        0511-3362036                          0511-3362036
    电子信箱      sopoxyz@163.com                       zjsunhw@163.com
    3会计数据和财务指标摘要
    3.1主要会计数据
                                                                                              单位:元币种:人民币
               主要会计数据                   2006年           2005年          本年比上年增减(%)             2004年
     主营业务收入                          485,196,472.25   475,803,721.09                          1.97  397,004,923.24
     利润总额                               12,306,528.93    15,200,282.28                        -19.04    6,130,339.96
     净利润                                 10,693,284.47     7,908,563.04                         35.21    2,395,052.92
     扣除非经常性损益的净利润               -3,314,336.98     1,436,264.11                       -330.76   -3,919,022.32
     经营活动产生的现金流量净额            267,478,324.11   168,333,241.44                         58.90   95,688,206.77
                                                                              本年末比上年末增减
                                             2006年末        2005年末                                       2004年末
                                                                                         (%)
     总资产                                583,447,448.86   833,321,570.29                        -29.99  839,151,394.11
     股东权益(不含少数股东权益)          389,457,929.36   372,565,734.45                          4.53  351,904,861.39
    3.2主要财务指标
                                                                                                              单位:元
              主要财务指标                   2006年           2005年            本年比上年增减(%)              2004年
     每股收益                                     0.0349            0.0258                           35.21        0.0078
     最新每股收益
     净资产收益率(%)                              2.75              2.12  增加0.63个百分点                        0.68
     扣除非经常性损益的净利润为
                                                   -0.85              0.39  减少1.24个百分点                       -1.11
     基础计算的净资产收益率(%)
     每股经营活动产生的现金流量
                                                    0.87              0.55                            0.32          0.31
     净额
                                           2006年末          2005年末         本年末比上年末增减(%)          2004年末
     每股净资产                                    1.271             1.216                            4.52         1.148
     调整后的每股净资产                            1.257             1.202                            4.58         1.137
    扣除非经常性损益项目
    √适用□不适用
                                                                                              单位:元币种:人民币
                                 非经常性损益项目                                                  金额
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                         3,624,883.11
     扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                                     -4,922,157.69
     各项营业外收入、支出
     以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                14,872,641.08
     其他非经常性损益项目                                                                                   4,364.55
     所得税影响数                                                                                        427,890.40
     合计                                                                                             14,007,621.45
        3.3国内外会计准则差异
        □适用√不适用
        4股本变动及股东情况
        4.1股份变动情况表
                                                                                                              单位:股
                         本次变动前                      本次变动增减(+,-)                       本次变动后
                                                                   公积
                                   比例      发行                           其                                  比例
                    数量                            送股           金转           小计           数量
                                    (%)      新股                           他                                  (%)
                                                                   股
     一、有限售条件股份
     1、国家持股
     2、国有法人
                    218,394,702      71.26            -28,168,560                  -28,168,560   190,226,142     62.08
     持股
     3、其他内资
     持股
     其中:
     境内法人持
     股
     境内自然人
     持股
     4、外资持股
     其中:
     境外法人持
     股
     境外自然人
     持股
     有限售条件
                    218,394,702      71.26            -28,168,560                  -28,168,560   190,226,142     62.08
     股份合计
     二、无限售条件流通股份
     1、人民币普
                     88,026,750      28.74             28,168,560                   28,168,560   116,195,310     37.92
     通股
     2、境内上市
     的外资股
     3、境外上市
     的外资股
     4、其他
     无限售条件
     流通股份合      88,026,750     28.74            28,168,560                    28,168,560    116,195,310     37.92
     计
     三、股份总数   306,421,452        100                      0                            0   306,421,452       100
    4.2股东数量和持股情况
                                                                                                              单位:股
     报告期末股东总数                                                                                              23,470
     前十名股东持股情况
                                                                                  持有有限售条
              股东名称              股东性质     持股比例(%)       持股总数                        质押或冻结的股份数量
                                                                                   件股份数量
     江苏索普(集团)有限公司      国有股东              61.51     188,465,605      188,465,605    质押106,000,000
     镇江精细化工有限责任公司      国有股东               0.57       1,760,537        1,760,537
     马孟青                                               0.36       1,088,778
     徐维焱                                               0.34       1,050,000
     王娟                                                 0.26         805,200
     黄永涛                                               0.20         624,820
     吴光南                                               0.16         479,141
     何桂英                                               0.15         454,900
     王飞龙                                               0.14         438,636
     曹红辉                                               0.14         431,300
     前十名无限售条件股东持股情况
                     股东名称                             持有无限售条件股份数量                       股份种类
     马孟青                                                                      1,088,778    人民币普通股
     徐维焱                                                                      1,050,000    人民币普通股
     王娟                                                                          805,200    人民币普通股
     黄永涛                                                                        624,820    人民币普通股
     吴光南                                                                        479,141    人民币普通股
     何桂英                                                                        454,900    人民币普通股
     王飞龙                                                                        438,636    人民币普通股
     曹红辉                                                                        431,300    人民币普通股
     何丽华                                                                        429,576    人民币普通股
     王树民                                                                        400,000    人民币普通股
     上述股东关联关系或一致行动关系的说明        公司不知上述股东之间是否存在关联关系,也不知是否为一致行动人。
    4.3控股股东及实际控制人情况介绍
        4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
        □适用√不适用
        4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
        (1)法人控股股东情况
        控股股东名称:江苏索普(集团)有限公司
        法人代表:宋勤华
        注册资本:10,980万元
        成立日期:1997年12月5日
        主要经营业务或管理活动:化工原料及产品制造、销售等
        (2)法人实际控制人情况
        实际控制人名称:江苏省镇江市人民政府国有资产监督管理委员会
        法人代表:尤廉
        成立日期:2004年12月1日
        主要经营业务或管理活动:国有资产的监督、管理等
        4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
        5董事、监事和高级管理人员
        5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                              单位:股币种:人民币
                                                                                          变   报告期内从     是否在股
                                                                       年初持   年末持    动   公司领取的     东单位或
       姓名          职务        性别    年龄       任期起止日期
                                                                        股数     股数     原    报酬总额      其他关联
                                                                                          因   (万元)税前     单位领取
                                                                                          股
                                                 2005年9月28日~                          改
     宋勤华     董事长             男       60                         11,734   15,489                    0  是
                                                 2008年9月28日                            送
                                                                                          股
                                                                                          股
                副董事长、总                     2005年9月28日~                          改
     许逸中                        男       53                          7,544    9,958                   21  否
                经理、董秘                       2008年9月28日                            送
                                                                                          股
                董事、副总经                     2005年9月28日~
     朱晓新                        男       35                                                           10  否
                理                               2008年9月28日
                                                 2005年9月28日~
     胡宗贵     董事               男       35                                                            0  是
                                                 2008年9月28日
                                                 2005年9月28日~
     祝挹       董事               男       44                                                           10  否
                                                 2008年9月28日
                                                 2005年9月28日~
     尹书明      独立董事          男       62                                                  1.5(税后)  否
                                                 2008年9月28日
                                                 2005年9月28日~
     孔玉生      独立董事          男       44                                                  1.5(税后)  否
                                                 2008年9月28日
                                                                                          股
                                                 2005年9月28日~                          改
     许长贵     监事会主席         男       58                          8,800   11,616                    0  是
                                                 2008年9月28日                            送
                                                                                          股
                                                 2005年9月28日~
     金正玉     监事               男       41                                                            0  是
                                                 2008年9月28日
                                                 2005年9月28日~
     谈文红     监事               女       40                                                         5.05  否
                                                 2008年9月28日
     孙云霞      副总经理          女       40   2003年2月20日~                                       5.52  否
       合计           /           /       /               /                               /                       /
        6董事会报告
        6.1管理层讨论与分析
        1、报告期内经营情况的回顾
        (1)报告期内总体经营情况
        2006年,公司克服了主导化工产品市场价格持续走低的困难,以强化管理为基础,稳定生产经营,努力降本增效;加速项目建设,增强发展后劲;实施股改清欠,提升发展质量。通过努力,公司基本上实现了各项预定目标,为后续发展打下了较好的基础。
        一、主要指标完成较好。全年共完成工业总产值4.15亿元,完成年计划的103.74%;主营业务收入4.85亿元,同比增长1.97%,实现主营业务利润6073.98万元;实现净利润1069.33万元,同比增长35.21%,实现了公司股改时业绩同比增长不低于30%的承诺。
        二、生产装置运行稳定。全年共生产ADC 30018吨,完成年计划的107.21%,首次突破3万吨大关,同比增长19.12%;烧碱7.7万吨,漂粉精7711吨,同比基本持平。
        三、项目建设全面推进。报告期内,3.5万吨ADC扩产改造项目第一阶段目标顺利完成;年产1万吨ADC超细复配项目建成投产;4万吨/年离子膜烧碱项目顺利建成,并于2007年1月底试车投产。
        (2)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
        总资产与总负债:报告期末公司资产总额583,447,448.86元,比期初减少了249,874,121.43元,负债总额191,299,876.94元,较期初减少了266,588,566.55元,主要原因系公司归还银行贷款所致。其他应收款:报告期末,其他应收款余额1,200,295.64元,比年初数下降99.51%,主要系本期收回控股股东索普集团占用资金24,423.16万元。索普集团对公司的非经营性资金占用问题已彻底解决。
        (3)主要财务数据变动情况分析
        资本公积:报告期末,资本公积余额56,972,373.39元,较年初数增长12.21%,主要原因是索普集团非经营性占用公司资金,公司按银行同期贷款利率收取资金占用费,2006年度共收取资金占用费9,723,709.55元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用3,624,883.11元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差6,098,826.44元。
        法定公益金:报告期末,公司法定公益金为0,较期初减少12,389,906.53元,系公司根据财政部财企[2006]67号文件,将公益金结余转作盈余公积金管理使用,并不再计提法定公益金。
        营业费用:2006年度营业费用15,647,317.75元,上年度营业费用9,401,292.81元,本年度比上年增长66.44%,主要原因系本年度直接出口销售收入增加,出口海运费相应增加。
        (4)主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析
        公司控股子公司金坛索普基础原料有限公司2006年度实现主营业务收入662万元,净利润-85万元,亏损的原因主要是成本较高,超过了当期收入。
        2、公司未来发展的展望
        (1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
        公司所处行业为氯碱行业,目前的主要产品为氯碱及其衍生产品ADC发泡剂、漂粉精等。目前的竞争比较激烈。发展先进技术工艺、提高产品技术含量、节能降耗减排、降低产品成本已经成为今后的发展趋势。
        (2)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
        未来几年,公司将围绕发展壮大氯碱产业链,加大项目投入,加快新技术开发,加强新产品研制,提高公司竞争力,逐步增强公司的赢利能力,努力回报投资者。
        一是择机建设离子膜烧碱二期项目,将公司的烧碱产能扩大到17.5万吨,满足下游产品的需要。二是努力壮大ADC发泡剂产品规模,将产能扩大到5万吨。
        三是积极寻求漂粉精产品的新工艺或者是替代产品,增加新的利润增长来源。
        2007年,公司将重点抓好以下几项工作:
        一、保持稳定生产。确保生产烧碱11.2万吨,力争11.7万吨;ADC 3.5万吨,力争3.8万吨;漂粉精1万吨。
        二、开发先进工艺,降低生产成本。重点实施双氧水氧化工艺改造和水合肼增浓提纯改造。
        三、加快新品开发,提高产品附加值。重点开发复配和超细产品,计划2007年开发新品种2个;并将已开发出的品种进行批量化生产,使之达到200吨/月的销售。随着国家环保政策的日益严格,我公司的规模和技术优势将日益明显。
        四、狠抓清洁生产,深入节能降耗。进一步优化生产工艺,做好节能降耗和环保达标工作,为公司争创更大的效益。
        (3)公司面临的风险因素分析
        1、煤炭价格持续上涨,将会引起公司发电和蒸汽生产成本的提高;
        2、国家正在逐步淘汰高耗能的、落后的烧碱工艺,同时对氯碱企业的用电价格进行控制,将引起生产成本的提高;
        3、国家环保要求日益严格,公司环保投入将进一步加大,从而增加产品成本;
        4、市场竞争进一步加剧,产品市场价格存在较大的不确定性;而且产品出口可能存在技术壁垒,有可能对国外市场的进一步扩大产生影响。
        针对政策方面存在的不利因素,公司将加速新项目建设,加快技术改进和创新,加强新产品开发,降低成本,提高市场竞争力,将政策影响降至最低。
        6.1.1执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
        √适用□不适用
        1、长期股权投资
        根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司对子公司的投资将由采用权益法核算改为采用成本法核算,并在编制合并报表时用权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营业绩对公司投资收益的影响,但不影响合并报表。
        2、职工薪酬
        根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定,公司原来计入管理费用的生产工人的保险费、住房公积金将全部转入生产成本。此项变动将影响到公司的利润和所有者权益。
        3、所得税
        根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司将由现行的应付税款法改为资产负债表债务法。此项政策变化将影响公司当期会计所得税费用,进而影响到公司的利润和所有者权益。
        4、少数股东权益
        根据《企业会计准则第33号—合并会计报表》的规定,公司将现行会计准则下合并财务报表中的少数股东权益单独列示,新会计准则下将变更计入股东权益,将对股东权益的计算口径产生影响。
        6.2主营业务分行业、产品情况表
        单位:元币种:人民币
                                                                 主营业务     主营业务     主营业务成     主营业务利润
     分行业或分产
                        主营业务收入         主营业务成本         利润率      收入比上     本比上年增     率比上年增减
           品
                                                                     (%)     年增减(%)        减(%)            (%)
        分行业
                                                                                                          减少4.68个百
     化工产品销售       407,903,848.44        370,777,375.02          9.10         -1.24          4.13
                                                                                                          分点
                                                                                                          增加17.65个
     蒸汽、电销售        77,292,623.81         49,079,178.63         36.50         23.09         -3.68
                                                                                                          百分点
                                                                                                          减少0.98个百
     合计               485,196,472.25        419,856,553.65         13.47          1.97          3.15
                                                                                                          分点
        分产品
                                                                                                          减少4.71个百
     ADC发泡剂          347,918,195.90        312,096,159.70         10.30          7.45         13.41
                                                                                                          分点
                                                                                                          增加20.78个
     蒸汽                72,167,757.55         45,269,710.36         37.27         28.88         -3.19
                                                                                                          百分点
    6.3主营业务分地区情况
                                                                                              单位:元币种:人民币
                  地区                          主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
     镇江地区                                         196,923,328.62                                           -26.91
     江苏其他地区                                      37,083,631.41                                            46.96
     上海市                                             5,817,950.50                                           -84.42
     浙江、安徽                                        50,831,736.50                                            23.31
     华南地区                                          61,678,977.88                                            13.07
     其他地区                                         132,860,847.34                                           176.52
     合计                                             485,196,472.25                                             1.97
        6.4募集资金使用情况
        □适用√不适用
        变更项目情况
        □适用√不适用
        6.5非募集资金项目情况
        √适用□不适用
        单位:元币种:人民币
              项目名称                 项目金额              项目进度           项目收益情况
     ADC粉碎产品改造                     2,893,917.68  完成
                                                       第一阶段完成,产能
     改性ADC扩产改造                   46,364,104.25
                                                       达到3万吨/年
                                                       已于2007年1月29
     离子膜碱                          85,383,958.26
                                                       日试车投产
     AC环保综合治理                        625,013.90  正在实施
     热电厂2号机技改                       210,000.00  正在实施
     其他项目                              937,461.05
     合计                              136,414,455.14           /                     /
        6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
        □适用√不适用
        6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
        本报告期公司不实施资本公积金转增股本。
        公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
        √适用□不适用
     本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因            公司未分配利润的用途和使用计划
     报告期内公司赢利,但报告期末可供分配的净利
     润数额较少,经公司董事会研究,本报告期不进      结转至下一年度。
     行利润分配。
        7重要事项
        7.1收购资产
        □适用√不适用
        7.2出售资产
        □适用√不适用
        7.3重大担保
        √适用□不适用
                                                                          单位:万元币种:人民币
                            公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                                          是否为
                                          担保                                   是否履
      担保对象名称        发生日期               担保类型         担保期                  关联方
                                          金额                                   行完毕
                                                                                           担保
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年7月25日~
                      2006年7月25日         700                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年3月10日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年7月27日~
                      2006年7月27日         760                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年3月11日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年7月27日~
                      2006年7月27日         700                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年3月12日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年7月31日~
                      2006年7月31日         848                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年3月13日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年7月31日~
                      2006年7月31日         800                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年3月14日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年8月1日~
                      2006年8月1日          634                                  否       是
     有限公司                                    担保       2008年10月13日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年10月10日~
                      2006年10月10日        840                                  否       是
     有限公司                                    担保       2008年10月14日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年10月18日~
                      2006年10月18日      1,000                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年1月29日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年10月18日~
                      2006年10月18日      1,000                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年5月9日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年10月12日~
                      2006年10月12日      2,000                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年5月12日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年12月28日~
                      2006年12月28日      3,000                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年4月28日
     镇江索普醋酸                                连带责任   2006年9月28日~
                      2006年9月28日       5,000                                  否       是
     有限公司                                    担保       2007年5月14日
     江苏索普(集                                连带责任   2006年8月15日~
                      2006年8月15日       3,000                                  否       是
     团)有限公司                                担保       2007年3月15日
     江苏索普(集                                连带责任   2006年8月15日~
                      2006年8月15日       4,100                                  否       是
     团)有限公司                                担保       2007年3月15日
     江苏索普(集                                连带责任   2006年3月16日~
                      2006年3月16日       2,000                                  否       是
     团)有限公司                                担保       2007年3月16日
     报告期内担保发生额合计                                                                26,382
     报告期末担保余额合计                                                                  26,382
                                     公司对控股子公司的担保情况
     报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                         0
     报告期末对控股子公司担保余额合计                                                           0
                             公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
     担保总额                                                                              26,382
     担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          67.74
     其中:
     为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                            26,382
     直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                          17,282
     担保总额超过净资产50%部分的金额                                                    6,909.11
     上述三项担保金额合计                                                                  26,382
        7.4重大关联交易
        7.4.1与日常经营相关的关联交易
        √适用□不适用
        单位:万元币种:人民币
                                   向关联方销售产品和提供劳务       向关联方采购产品和接受劳务
               关联方                               占同类交易金                   占同类交易金
                                     交易金额                        交易金额
                                                    额的比例(%)                    额的比例(%)
     江苏索普(集团)有限公司              50.71             0.10
     镇江索普醋酸有限公司               7,753.69            15.98     11,227.02            27.35
     镇江市华达物资总公司               2,065.66             4.26        480.79             1.17
     江苏索普集团上海有限公司             114.81             0.24         634.31            1.55
     镇江振邦化工有限公司               2,249.04             4.64              0               0
     镇江索普船舶修造有限公司              95.44             0.20         287.24            0.70
     镇江索普运输有限公司                  18.59             0.03         186.21            0.45
     合计                              12,347.94            25.45     12,815.57            31.22
        其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额251,635,100元。
        7.4.2关联债权债务往来
        √适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                        向关联方提供资金            关联方向上市公司提供资金
               关联方
                                     发生额            余额            发生额           余额
     江苏索普(集团)有限公司    188,259,459.91   31,293,067.40    481,701,404.89              0
     镇江索普醋酸有限公司        325,434,146.28    9,823,447.26    342,715,809.67              0
     镇江市华达物资总公司         73,352,195.01   16,421,546.84     69,925,467.10              0
     江苏索普集团上海有限公司     11,935,951.56      320,000.00      9,718,967.96              0
     镇江振邦化工有限公司         26,106,027.51      228,693.70     27,835,173.54              0
     镇江索普运输产业有限公司      2,217,411.61        1,071.09      1,872,454.16              0
     镇江索普船舶修造有限公司      3,128,738.00                      4,477,335.00      70,808.15
                合计             630,433,929.88   58,087,826.29    938,246,612.32      70,808.15
        其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额630,433,929.88元,余额58,087,826.29元。
        7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
        √适用□不适用
      大股东及其附属企业非经营
      性占用上市公司资金的余额     报告期清欠总额
                                                    清欠方式   清欠金额(万元) 清欠时间(月份)
              (万元)               (万元)
           期初          期末
           24,423.16          0         24,423.16   现金清偿        24,423.16    2006年1-11月
     大股东及其附属企业非经营
                                 截止2006年末,公司已经完成非经营性资金占用的清欠工作,大股
     性占用上市公司资金及清欠
                                 东以现金方式全额归还了非经营性占用的公司资金24,423.16万元。
     情况的具体说明
    报告期内新增资金占用情况
        □适用√不适用
        截止2006年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
        □适用√不适用
        7.5委托理财
        □适用√不适用
        7.6承诺事项履行情况
        截止2006年12月31日,公司无需说明的重大承诺事项。
        报告期内,公司完成了股权分置改革,控股股东提出了除法定承诺之外的多项承诺并认真履行,部分承诺已经履行完毕。
        7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
        √适用□不适用
                                                                                 承诺履
       股东名称                             承诺事项                                       备注
                                                                                 行情况
                   1、延长限售期以及增加限售条件:所持有原非流通股自改革方案    第一项
                   实施之日起的3年内不对外转让,在上述限售期限届满后,通过      和第四
                   二级市场减持股份的价格不低于5元(如遇公司分红、送股、转      项承诺
     江苏索普(集  增、发行新股等情形,该价格将相应调整)。                     正在认
     团)有限公司  2、代为执行对价安排:公司的五家非流通股股东中,镇江精细化    真执行;
                   工有限责任公司目前已破产清算,如果至改革方案实施日,其仍     第二项
                   无法处置所持有的江苏索普的股份,承诺将代为执行其对价安排。和第三
                   3、于2006年末之前解决占用公司资金的问题。                    项承诺
                       4、业绩承诺:江苏索普2006年度和2007年度中任一年度净利润                     已经履
                       比上年环比增长不低于30%(不可抗力因素除外),以上净利润以                     行完毕。
                       经注册会计师审计的财务报告数据为准。如果2006年度或2007
                       年度中某一年度,江苏索普的净利润环比增长未达到30%,则索
                       普集团将以现金补偿江苏索普,补偿规模为江苏索普所实现净利
                       润与其实现30%增长所要求的净利润之间的差额,现金补偿实施
                       期限为当年年度报告披露后的30日(自然日)内。
        报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
        □适用√不适用
        7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
        □适用√不适用
        7.7重大诉讼仲裁事项
        □适用√不适用
        8监事会报告
        监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
        9财务报告
        9.1审计意见
        财务报告                □未经审计   √审计
        审计意见                √标准无保留意见   □非标意见
        审计意见全文
        审计报告
        天衡审字(2007)704号
        江苏索普化工股份有限公司全体股东:
        我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司(以下简称“江苏索普”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表,2006年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
        一、管理层对财务报表的责任
        按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是江苏索普管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
        二、注册会计师的责任
        我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
        审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
        我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
        我们认为,江苏索普财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了江苏索普2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
        江苏天衡会计师事务所有限公司
        中国注册会计师:骆竞、梁锋
        中国 南京
        2007年4月17日
        9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
                                                       资产负债表
                                                   2006年12月31日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                            合并                                  母公司
                     项目
                                                 期末数              期初数             期末数              期初数
     流动资产:
     货币资金                                   44,521,942.16      106,840,985.49       44,105,993.05     106,661,935.38
     短期投资                                               -                   -                   -                  -
     应收票据                                    2,453,195.00        6,022,100.00        2,203,195.00       5,042,100.00
     应收股利                                               -                   -                   -                  -
     应收利息                                               -                   -                   -                  -
     应收账款                                   58,162,813.53      112,236,141.82       58,162,813.53     112,236,141.82
     其他应收款                                 1,200,295.64     242,486,460.21        1,199,028.10      242,486,460.21
     预付账款                                   18,153,290.81       14,605,220.26       18,153,290.81      14,940,910.26
     应收补贴款                                             -                   -                   -                  -
     存货                                       30,436,702.95       29,488,182.20       29,775,408.03      28,900,288.99
     待摊费用                                      701,031.34          722,096.96          701,031.34         722,096.96
     一年内到期的长期债权投资                               -                   -                   -                  -
     其他流动资产                                           -                   -                   -                  -
     流动资产合计                              155,229,271.43      512,401,186.94      154,300,759.86     510,989,933.62
     长期投资:
     长期股权投资                                4,662,208.77        4,819,369.65       14,780,387.91      15,606,226.58
     长期债权投资                                           -                   -                   -                  -
     长期投资合计                                4,662,208.77        4,819,369.65       14,780,387.91      15,606,226.58
     其中:合并价差(贷差以“-”号表示,
                                                            -                   -                   -                  -
     合并报表填列)
     其中:股权投资差额(贷差以“-”号
                                                            -                   -                   -                  -
     表示,合并报表填列)
     固定资产:
     固定资产原价                             451,713,034.69     443,169,863.44      435,923,232.89      427,386,061.64
     减:累计折旧                              219,466,464.75      197,478,440.38      215,342,964.24     194,145,307.51
     固定资产净值                              232,246,569.94      245,691,423.06      220,580,268.65     233,240,754.13
     减:固定资产减值准备                        2,574,143.93        2,255,127.52        2,574,143.93       2,255,127.52
     固定资产净额                              229,672,426.01      243,436,295.54      218,006,124.72     230,985,626.61
     工程物资                                               -                   -                   -                  -
     在建工程                                  186,635,513.41       64,124,459.32      186,635,513.41      64,124,459.32
     固定资产清理                                           -                   -                   -                  -
     固定资产合计                              416,307,939.42      307,560,754.86      404,641,638.13     295,110,085.93
     无形资产及其他资产:
     无形资产                                    7,146,959.56        8,338,119.40        7,146,959.56       8,338,119.40
     长期待摊费用                                  101,069.68          202,139.44          101,069.68         202,139.44
     其他长期资产                                           -                   -                   -                  -
     无形资产及其他资产合计                      7,248,029.24        8,540,258.84        7,248,029.24       8,540,258.84
     递延税项:
     递延税款借项                                           -                   -                   -                  -
     资产总计                                  583,447,448.86      833,321,570.29      580,970,815.14     830,246,504.97
     负债及股东权益:
     流动负债:
     短期借款                                  124,900,000.00      321,418,037.76      124,900,000.00     321,418,037.76
     应付票据                                               -       70,000,000.00                   -      70,000,000.00
     应付账款                                   45,262,162.72       31,016,645.13       45,573,923.26      30,854,774.42
     预收账款                                    7,067,081.15       14,171,160.41        7,067,081.15      14,171,160.41
     应付工资                                                                                       -                  -
     应付福利费                                                                            577,023.68         161,283.66
     应付股利                                                                              297,527.50         297,527.50
     应交税金                                    3,492,118.57       12,060,174.07        3,497,429.64      12,061,503.97
     其他应交款                                    654,281.96          812,725.10          653,855.10         810,029.42
     其他应付款                                  5,511,783.88        4,424,994.68        5,510,346.88       4,424,929.48
     预提费用                                      229,162.77          544,523.90          229,162.77         544,523.90
     预计负债                                               -                   -                   -                  -
     一年内到期的长期负债                                   -                   -                   -                  -
     其他流动负债                                           -                   -                   -                  -
     流动负债合计                              188,062,876.94      454,951,443.49      188,306,349.98     454,743,770.52
     长期负债:
     长期借款                                               -                   -                   -                  -
     应付债券                                               -                   -                   -                  -
     长期应付款                                             -                   -                   -                  -
     专项应付款                                    300,000.00                   -          300,000.00                  -
     其他长期负债                                           -                   -                   -                  -
     长期负债合计                                  300,000.00                   -          300,000.00                  -
     递延税项:
     递延税款贷项                                2,937,000.00        2,937,000.00        2,937,000.00       2,937,000.00
     负债合计                                  191,299,876.94      457,888,443.49      191,543,349.98     457,680,770.52
     少数股东权益(合并报表填列)                  2,689,642.56        2,867,392.35                   -                  -
     所有者权益(或股东权益):
     实收资本(或股本)                        306,421,452.00      306,421,452.00      306,421,452.00     306,421,452.00
     减:已归还投资                                         -                   -                   -                  -
     实收资本(或股本)净额                    306,421,452.00      306,421,452.00      306,421,452.00     306,421,452.00
     资本公积                                   56,972,373.39       50,773,462.95       56,972,373.39      50,773,462.95
     盈余公积                                   24,905,195.73       24,779,813.06       24,905,195.73      24,779,813.06
     其中:法定公益金                                       -       12,389,906.53                   -      12,389,906.53
     减:未确认投资损失(合并报表填列)                       -                   -                   -                  -
     未分配利润                                  1,158,908.24       -9,408,993.56        1,128,444.04      -9,408,993.56
     拟分配现金股利                                         -                   -                   -                  -
     外币报表折算差额(合并报表填列)            389,457,929.36      372,565,734.45      389,427,465.16     372,565,734.45
     股东权益合计                              389,457,929.36      372,565,734.45      389,427,465.16     372,565,734.45
     负债和股东权益总计                        583,447,448.86      833,321,570.29      580,970,815.14     830,246,504.97
    公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                                   利润及利润分配表
                                                     2006年1-12月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                            合并                                  母公司
                     项目
                                                 本期数           上年同期数            本期数           上年同期数
     一、主营业务收入                          485,196,472.25      475,803,721.09      485,196,472.25     475,803,721.09
     减:主营业务成本                          419,856,553.65      407,042,837.09      419,707,134.55     406,213,371.43
     主营业务税金及附加                          4,600,139.23        4,529,187.47        4,579,257.13       4,529,187.50
     二、主营业务利润(亏损以“-”号填
                                               60,739,779.37        64,231,696.53       60,910,080.57      65,061,162.16
     列)
     加:其他业务利润(亏损以“-”号填
                                                 -680,368.24          -271,631.33         -663,388.13        -271,631.33
     列)
     减:营业费用                                15,647,317.75        9,401,292.81       15,647,317.75       9,401,292.81
     管理费用                                   14,443,672.77       17,710,096.79       13,833,405.17      17,098,654.28
     财务费用                                   12,263,556.70       17,338,919.89       12,265,925.80      17,327,801.31
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)          17,704,863.91       19,509,755.71       18,500,043.72      20,961,782.43
     加:投资收益(损失以“-”号填列)            -157,160.88        1,333,313.38         -825,838.67         191,788.26
     补贴收入                                               -                   -                   -                  -
     营业外收入                                      5,740.00           33,257.99            5,740.00          33,257.99
     减:营业外支出                              5,246,914.10        5,676,044.80        5,226,130.53       5,640,599.49
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                               12,306,528.93        15,200,282.28       12,453,814.52      15,546,229.19
     列)
     减:所得税                                  1,790,994.25        7,595,162.63        1,790,994.25       7,595,162.63
     减:少数股东损益(合并报表填列)               -177,749.79         -303,443.39                   -                  -
     加:未确认投资损失(合并报表填列)                       -                   -                   -                  -
     五、净利润(亏损以“-”号填列)            10,693,284.47        7,908,563.04       10,662,820.27       7,951,066.56
     加:年初未分配利润                         -9,408,993.56      -17,317,556.60       -9,408,993.56     -17,360,060.12
     其他转入                                               -                   -                   -                  -
     六、可供分配的利润                          1,284,290.91       -9,408,993.56        1,253,826.71      -9,408,993.56
     减:提取法定盈余公积                         125,382.67                    -        125,382.67                    -
     提取法定公益金                                         -                   -                   -                  -
     提取职工奖励及福利基金(合并报表
                                                            -                   -                   -                  -
     填列)
     提取储备基金                                           -                   -                   -                  -
     提取企业发展基金                                       -                   -                   -                  -
     利润归还投资                                           -                   -                   -                  -
     七、可供股东分配的利润                      1,158,908.24       -9,408,993.56        1,128,444.04      -9,408,993.56
     减:应付优先股股利                                     -                   -                   -                  -
     提取任意盈余公积                                       -                   -                   -                  -
     应付普通股股利                                         -                   -                   -                  -
     转作股本的普通股股利                                   -                   -                   -                  -
     八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
                                                1,158,908.24      -9,408,993.56        1,128,444.04       -9,408,993.56
     号填列)
     补充资料:
     1.出售、处置部门或被投资单位所得
     收益
     2.自然灾害发生的损失
     3.会计政策变更增加(或减少)利润总
     额
     4.会计估计变更增加(或减少)利润总
     额
     5.债务重组损失
     6.其他
    公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
                                                       现金流量表
                                                     2006年1-12月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
                                                                                              单位:元币种:人民币
                        项目                                    合并数                           母公司数
     一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                                    370,288,564.23                     370,308,430.96
     收到的税费返还                                                               -                                  -
     收到的其他与经营活动有关的现金                                  460,685,549.48                     460,683,054.54
     经营活动现金流入小计                                            830,974,113.71                     830,991,485.50
     购买商品、接受劳务支付的现金                                    256,455,149.36                     257,992,757.48
     支付给职工以及为职工支付的现金                                   39,140,326.53                      38,536,844.63
     支付的各项税费                                                   43,958,329.09                      43,606,131.61
     支付的其他与经营活动有关的现金                                  223,941,984.62                     223,620,326.67
     经营活动现金流出小计                                            563,495,789.60                     563,756,060.39
     经营活动产生的现金流量净额                                      267,478,324.11                     267,235,425.11
     二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资所收到的现金                                                         -                                  -
     其中:出售子公司收到的现金                                                   -                                  -
     取得投资收益所收到的现金                                                     -                                  -
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
                                                                         81,781.00                           81,781.00
     收回的现金
     收到的其他与投资活动有关的现金                                      300,000.00                         300,000.00
     投资活动现金流入小计                                                381,781.00                         381,781.00
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
                                                                     61,017,209.32                       61,011,209.32
     支付的现金
     投资所支付的现金
     支付的其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                             61,017,209.32                      61,011,209.32
     投资活动产生的现金流量净额                                      -60,635,428.32                     -60,629,428.32
     三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资所收到的现金                                                         -                                  -
     其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到
                                                                                  -                                  -
     的现金
     借款所收到的现金                                                224,400,000.00                     224,400,000.00
     收到的其他与筹资活动有关的现金                                               -                                  -
     筹资活动现金流入小计                                            224,400,000.00                     224,400,000.00
     偿还债务所支付的现金                                            420,918,037.76                     420,918,037.76
     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                             15,094,334.58                      15,094,334.58
     其中:支付少数股东的股利
     支付的其他与筹资活动有关的现金
     其中:子公司依法减资支付给少数股东的现
     金
     筹资活动现金流出小计                                            436,012,372.34                     436,012,372.34
     筹资活动产生的现金流量净额                                     -211,612,372.34                    -211,612,372.34
     四、汇率变动对现金的影响                                            -71,566.78                         -71,566.78
     五、现金及现金等价物净增加额                                     -4,841,043.33                      -5,077,942.33
     补充材料
     1、将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                                           10,693,284.47                      10,662,820.27
     加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                -177,749.79
     减:未确认的投资损失                                                         -
     加:计提的资产减值准备                                          -14,153,624.67                     -14,153,692.79
     固定资产折旧                                                     28,182,353.45                      27,391,985.81
     无形资产摊销                                                      1,191,159.84                       1,191,159.84
     长期待摊费用摊销                                                    101,069.76                         101,069.76
     待摊费用减少(减:增加)                                             21,065.62                          21,065.62
     预提费用增加(减:减少)                                                     -                                  -
     处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                                      2,906,784.68                        2,906,784.68
     损失(减:收益)
     固定资产报废损失                                                             -                                  -
     财务费用                                                         14,782,812.91                      14,782,812.91
     投资损失(减:收益)                                                157,160.88                         825,838.67
     递延税款贷项(减:借项)                                                     -                                  -
     存货的减少(减:增加)                                             -948,520.75                      -1,275,119.04
     经营性应收项目的减少(减:增加)                                  295,035,503.49                     294,384,721.03
     经营性应付项目的增加(减:减少)                                  -70,312,975.78                     -69,604,021.65
     其他(预计负债的增加)                                                                                            -
     经营活动产生的现金流量净额                                      267,478,324.11                     267,235,425.11
     2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3、现金及现金等价物净增加情况:
     现金的期末余额                                                   44,521,942.16                      44,105,993.05
     减:现金的期初余额                                               49,362,985.49                      49,183,935.38
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                                         -4,841,043.33                      -5,077,942.33
        公司法定代表人:宋勤华             主管会计工作负责人:宋勤华              会计机构负责人:刘艳红
        9.3如果与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化,提供具体说明。
        与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
        9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
        本报告期无重大会计差错更正
        9.5如果与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化,提供具体说明
        本报告期内合并报表范围无变化
        9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
        重要提示
        本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
        关于江苏索普化工股份有限公司
        新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
        天衡专字(2007)164号
        江苏索普化工股份有限公司全体股东:
        我们审阅了后附的江苏索普化工股份有限公司(以下简称“江苏索普”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是江苏索普管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
        根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
        此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。
        江苏天衡会计师事务所有限公司                                          中国注册会计师:骆竞
        中国 南京                                                      中国注册会计师:梁锋
        2007年4月17日
        股东权益调节表
                                                                            单位:元币种:人民币
     项
          注释                       项目名称                                   金额
     目
         三、1  2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                           389,457,929.36
     1          长期股权投资差额
                其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
                       其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
     2          拟以公允价值模式计量的投资性房地产
     3          因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
     4          符合预计负债确认条件的辞退补偿
     5          股份支付
     6          符合预计负债确认条件的重组义务
     7          企业合并
                其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                       根据新准则计提的商誉减值准备
                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
     8   三、2                                                                       232,540.77
                及可供出售金融资产
     9          以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     10         金融工具分拆增加的收益
     11         衍生金融工具
     12  三、3  所得税                                                             3,065,832.72
     14  三、4  少数股东权益                                                       2,691,551.01
     13         其他
     15                                                                          395,447,853.86
                2007年1月1日股东权益(新会计准则)
        公司法定代表人:宋勤华      主管会计工作负责人:宋勤华       会计机构负责人:刘艳红

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