江苏索普化工股份有限公司2003年半年度报告




江苏索普化工股份有限公司2003年半年度报告


    二00三年半年度报告
    董事长:宋勤华
    二00三年八月二十日
    重要提示
    公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事王俊秋先生因事未能出席关于公司中报审议的董事会议。
    公司董事长宋勤华先生及会计机构负责人刘艳红女士声明:保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
    本期财务报告未经审计。
    目录
    第一章公司基本情况
    第二章股本变动和主要股东持股情况
    第三章董事、监事、高级管理人员情况
    第四章管理层讨论与分析
    第五章重要事项
    第六章财务报告(未经审计)
    第七章备查文件
    
第一章公司基本情况

    一、公司法定中文名称:江苏索普化工股份有限公司
    中文简称:江苏索普
    公司英文名称:Jiangsu sopo chemical co.ltd
    二、公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:江苏索普
    股票代码:600746
    三、公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
    公司办公地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
    邮政编码:212006
    公司国际互联网网址:http//www.sopo.com.cn
    电子信箱:sopo@public.zj.js.cn
    四、公司法定代表人:宋勤华
    五、公司董事会秘书及证券事务代表
                        董事会秘书                  证券事务代表
姓名                      许逸中                       孙汉武
联系地址         江苏镇江谏壁镇越河街50号     江苏镇江谏壁镇越河街50号
电话                    05113366244                 05113363146
传真                    05113362036                 05113362036
电子信箱           sopo@public.zj.js.cn         sopo@public.zj.js.cn
    六、信息披露报纸:上海证券报
    信息披露网址: http//www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:本公司
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996年9月13日
    公司首次注册登记地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
    企业法人营业执照注册号:3200001103206
    税务登记号码:321102134790773
    公司聘请的会计师事务所:江苏天衡会计师事务所有限公司
    办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
    八、公司主要财务数据和指标(金额单位:元)
                           本报告期末                         上年度期末
流动资产               224,702,713.43                     224,907,402.45
流动负债               152,751,616.44                     142,294,648.37
总资产                 546,011,411.79                     556,245,503.67
股东权益(不含少数
                       338,096,237.88                     336,106,137.09
股东权益)
每股净资产                       1.103                              1.09
调整后的每股净资产               1.093                              1.15
                     报告期(1-6月)                           上年同期
净利润                   1,002,504.12                      -3,994,424.76
扣除非经常性损益后
                        -3,451,354.84                      -5,049,126.32
的净利润
每股收益                         0.0033                            -0.01
净资产收益率                     0.3%                              -1.10
经营活动产生的现金
流量净额                 1,068,108.32                      -8,773,507.92
                                     本报告期末比年
                                     初数增减(%)
流动资产                                       -0.09
流动负债                                        7.35
总资产                                         -1.84
股东权益(不含少数
                                                0.59
股东权益)
每股净资产                                      0.55
调整后的每股净资产                             -5.69
                                      本报告期比上年
                                        同期增减(%)
净利润                                注:因上年同期
扣除非经常性损益后                    数为负,无法比
的净利润                                       较。
每股收益
净资产收益率
经营活动产生的现金
流量净额
非经常性损益项目:
                                          金额单位:元
项目                                              金额
1)电费返还                                3,076,923.08
2)已完工技改项目贴息                        900,000.00
3)收取资金占用费                            987,596.66
4)营业外收入                                 17,470.00
合计                                      4,981,989.74
    
第二章股本变动及主要股东持股情况

    一、股本变动情况
    报告期内公司股本没有发生变动。具体情况如下表:
    数量单位:股
                              本次变动前        本次变动增减(+,-)
                                            配  送  公积金  增  其   小
                                            股  股    转股  发  他   计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份               218394702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计             218394702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 88026750
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计              88026750
三、股份总数                   306421452
                                                         本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                           218394702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                         218394702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                             88026750
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                          88026750
三、股份总数                                               306421452
    二、主要股东持股情况介绍
    1、截止本报告期末公司股东总数为14035户。
    2、公司前十名股东持股情况
股东名称(全        年度内增减     期末持股      比例    股份类别(已
称)                                   数量    (%)      流通或未流
                                                                 通)
江苏索普(集团)             0    212358582     69.30          未流通
有限公司
上海爱建信托投               0      6075678      1.98          已流通
资有限责任公司
上海兴龙投资有           +2300      1982410      0.65          已流通
限责任公司
镇江第二化工厂               0      1760537      0.57          未流通
镇江精细化工有               0      1760537      0.57          未流通
限责任公司
镇江硫酸厂                   0      1760533      0.57          未流通
上海爱建信托投               0      1498980      0.49          已流通
资有限责任公司
武汉鑫茂实业有               0      1340400      0.44          已流通
限公司
马孟青                       0       824832      0.27          已流通
上海天润物产有           +2400       818500      0.27          已流通
限公司
股东名称(全                          质押或冻                  股东性质
称)                                  结的股份                 (国有股东
                                          数量                或外资股东)
江苏索普(集团)                     106000000                 国有法人股
有限公司
上海爱建信托投                            未知                   流通股
资有限责任公司
上海兴龙投资有                            未知                   流通股
限责任公司
镇江第二化工厂                               0                 社会法人股
镇江精细化工有                            未知                 社会法人股
限责任公司
镇江硫酸厂                                未知                 社会法人股
上海爱建信托投                            未知                   流通股
资有限责任公司
武汉鑫茂实业有                            未知                   流通股
限公司
马孟青                                    未知                   流通股
上海天润物产有                            未知                   流通股
限公司
    3、前十位股东中,1、4、5、6为发起人法人股,其中镇江第二化工厂系江苏索普
(集团)有限公司全资子公司;其他为流通股股东,公司未知流通股股东之间的关联
关系。
    三、公司控股股东情况
    报告期内,公司控股股东没有发生变化。
    
第三章董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
    公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况在报告期内没有发生变化。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
    经公司三届三次董事会议讨论通过,同意王来喜先生辞去公司副总经理职务,聘
任孙云霞女士担任公司副总经理。(具体内容见2003年2月21日《上海证券报》第5
版)
    
第四章管理层讨论与分析

    一、报告期内经营成果和财务状况简要分析
    报告期主要经营成果如下:单位:元
项目                           2003年1-6月       2002年1-6月    增长(%)
主营业务收入                141,639,513.12    127,093,556.94        11.45
主营业务利润                 18,387,358.40     12,643,897.50        45.24
净利润                        1,002,504.12     -3,994,424.76            _
现金及现金等价物净增加额     -1,642,226.57    -15,969,182.91            _
项目                            报告期末数        报告期初数    增长(%)
总资产                      546,011,411.79    556,245,503.67        -1.84
股东权益                    338,096,237.88    336,106,137.09         0.59
    1、主营业务收入增加主要原因是产品产量增加和部分产品价格上涨;
    2、主营业务利润增加主要是主营业务收入增长的速度超过了主营业务成本的增长
速度;
    3、总资产减少,主要是公司转让了拥有的镇江索普海达克新材料科技有限公司部
分股权,并解散了深圳索普生化科技有限公司并对其进行依法清算,导致公司合并财
务报表范围缩小。
    二、报告期内经营情况分析
    1、主营业务范围及经营状况
    公司主营业务范围:化工原料及产品制造、销售等,公司的主要产品为烧碱、AD
C发泡剂、漂粉精、液氯等。
    报告期内,受国内聚氯乙烯旺销影响,公司主要产品中的液氯和漂粉精的价格与
上年同期相比,分别上涨54%和23%,烧碱和ADC发泡剂的价格较上年同期有所下降,而
主要原材料尿素购入成本与上年同期相比也有所上升。为实现报告期初确定的扭亏为
盈目标,公司想方设法,克服“非典”带来的销售和原材料运输影响,从各方面着
手,加大生产经营管理力度,结合市场需求及时调整产品结构,优化生产组合,严抓
产品质量,狠抓产品销售,公司报告期内共生产烧碱34409吨,ADC发泡剂7804吨,漂
粉精3604吨,液氯8240吨,同比分别增长4.0%、24.9%、-25.2%和3.3%。实现主营业务
收入1.4164亿元,同比增长11.45%;实现净利润100.25万元,成功实现扭亏为盈。
    2、报告期内占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上行业、产品
                                                    毛利     主营业务收入
分行业或         主营业务收入      主营业务成本     率(%)    比上年同期增
分产品             (元)            (元)                     减(%)
分行业
化工           128,738,476.63    111,704,701.60    13.23           12.87
蒸汽            12,579,899.77     10,226,874.80    18.70            1.97
分产品
ADC发
                73,198,543.85     70,839,374.62     3.22           25.22
泡剂
漂粉精          18,510,720.45     15,017,747.71    18.87           -4.16
烧碱.           18,050,871.63     14,306,649.87    20.74          -22.11
蒸汽            12,579,899.77     10,226,874.80    18.70            1.97
液氯            13,563,654.66      6,817,993.56    49.73           57.99
                                                                  毛利率
                                        主营业务成                比上年
分行业或                                本比上年同                同期增
分产品                                 期增减(%)                减(%)
分行业
化工                                        7.57                    4.27
蒸汽                                       10.96                   -6.59
分产品
ADC发
                                           28.51                   -2.48
泡剂
漂粉精                                    -29.19                  -28.68
烧碱.                                     -21.62                   -0.50
蒸汽                                       10.96                   -6.59
液氯                                        3.22                   26.67
    3、主营业务分地区情况
地区              主营业务收入(元)    主营业务收入比上年同期增减(%)
镇江地区               80,799,263.13                               22.91
江苏其他地区           20,166,587.44                              -23.27
上海市                  6,738,186.65                                8.64
浙江、安徽地区         10,715,557.10                              -19.27
华南地区               13,758,517.95                               19.92
其它地区                9,461,400.85                              129.53
    4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务赢利能力未发生重大变化。
    5、报告期内无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    6、经营中的困难和问题,主要在两个方面:
    一是市场环境没有明显好转,市场竞争缺少公平性,主要表现在同类产品,一些
地区地方保护政策多,环保要求低,导致成本比我公司的产品低,加速了低价竞争的
恶性循环;
    二是产品的发展速度落后于市场需求的变化,产品本身的生产技术水平和产品质
量还需要进一步提高,向节能、高效、环保型产品发展。
    三、报告期投资情况
    报告期内公司无募集资金投资。
    报告期内主要非募集资金投资:新老ADC合并项目,总投入222.6万元,已完成。
    
第五章重要事项

    一、公司治理情况
    公司在报告期内按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及相关
文件、规定的要求,进一步完善现代企业制度,规范公司的运作,保证公司的持续稳
定发展。报告期内,公司修改了《公司章程》,决定引入“累积投票制”,在股东大
会选举2名及2名以上董事、独立董事时采用累积投票制,独立董事和非独立董事的选
举分开投票。
    二、报告期分配情况
    本报告期内无以前报告期间拟定、在本报告期内实施的利润分配方案、公积金转
增股本方案或发行新股方案;
    本报告期公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    三、报告期内公司没有发生、也没有以前期间发生但持续到本报告期的重大诉
讼、仲裁事项。
    四、重大资产收购、出售及资产重组事项
    本报告期公司发生了出售资产事项,公司转让了控股的镇江索普海达克新材料科
技有限公司51%股权中的32%。
    具体情况见重大关联交易事项。
    五、重大关联交易事项
    1、向关联方采购货物明细表
交易方                    交易内容  交易金额(元)    占同类交易金额比例%
江苏索普(集团)有限公司        电    2,803,823.52                  11.81
                                水    1,895,249.71                  66.31
                              辅材      740,367.32                   4.9
镇江华达物资总公司          氯化钡      205,128.21                  15.08
镇江市华源物资有限公司        辅材    6,298,623.23                  41.71
                              辅材      771,972.06                   5.11
江苏索普集团上海有限公司      硫酸    4,080,763.77                   100
    2、向关联方销售货物明细表
交易方                   交易内容   交易金额(元)   占同类交易金额比例%
                               电       265,629.99                 82.72
                               汽    11,124,736.95                 88.43
江苏索普(集团)有限公司  ADC发泡    22,665,980.03                 30.97
                               剂
                           漂粉精     7,424,785.52                 40.11
                           回收碱     2,460,810.69                   100
镇江华达物资总公司
                             漂液     3,456,509.87                   100
                          ADC发泡     6,747,489.31                  9.22
镇江市华源物资有限公司         剂
                             液碱       710,470.08                  3.94
江苏索普集团上海有限公司     液碱     2,754,957.26                 15.26
    3、向关联方出售资产事项
    报告期内,公司向控股股东江苏索普(集团)有限公司转让了控股的镇江索普海
达克新材料科技有限公司51%股权中的32%,转让协议签字日期为2003年6月26日,每股
转让价格按会计师事务所出具的专项审计报告中的每股净资产确定,转让总金额为10
44万元,受让方以现金支付。本次交易构成关联交易。转让完成后,公司仍持有镇江
索普海达克新材料科技有限公司19%的股权。本次关联交易的实施,有利于公司集中精
力和资金,抓好主营业务,改善并提高公司经营业绩。
    上述关联交易情况已经公司三届六次董事会议讨论通过,董事会议决议公告及关
联交易公告刊登在2003年6月27日的《上海证券报》上。该项关联交易已于2003年6月
完成,对报告期经营成果和财务状况无大的影响。
    4、与关联方债权、债务事项
    金额单位:元
关联方                                      向关联方提供资金
                                         发生额                     余额
江苏索普(集团)有限             100,754,332.06           143,754,378.32
公司
镇江市华达物资总公司               6,290,921.06            12,954,819.63
合计                             107,045,253.12           156,709,197.95
关联方                                          关联方向上市公司提供资金
                                                 发生额           余额
江苏索普(集团)有限                      79,320,357.80              -
公司
镇江市华达物资总公司                                                 -
合计                                      79,320,357.80              -
    六、重大合同及履行情况
    1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁上市
公司资产的事项。
    2、公司为江苏恒顺(集团)有限公司向金融机构贷款9000万元提供担保。担保期限
从2002年12月20日至2003年4月20日止。本次担保事项已在公司2002年报及《上海证券
报》上披露。本次担保合同已在报告期内履行完毕。
    3、报告期内公司无委托现金资产管理事项。
    七、其他重要事项
    1、报告期内公司无受到管理层稽查、批评等事项;
    2、公司决定解散公司控股的深圳索普生化科技有限公司并对其进行依法清算,该
事项已经三届六次董事会议讨论通过,并在《上海证券报》上披露。目前清算工作正
在进行。
    八、重要信息索引
    1、2003年2月21日,公司发布《三届三次董事会决议公告》,刊登于当日的《上
海证券报》第5版及上海证券交易所网站上;
    2、2003年2月21日,公司发布《2002年度报告摘要》及《三届四次董事会决议公
告》、《三届二次监事会决议公告》,刊登于当日的《上海证券报》第30版及上海证
券交易所网站上;
    3、2003年4月16日,公司发布《关于召开2002年度股东大会的通知》,刊登于当
日的《上海证券报》第10版及上海证券交易所网站上;
    4、2003年4月26日,公司发布《2003年一季度季报》,刊登于当日的《上海证券
报》第48版及上海证券交易所网站上;
    5、2003年5月22日,公司发布《2002年度股东大会决议公告》,刊登于当日的
《上海证券报》第12版及上海证券交易所网站上;
    6、2003年6月7日,公司发布《担保事项公告》,刊登于当日的《上海证券报》第
35版及上海证券交易所网站上;
    7、2003年6月27日,公司发布《三届六次董事会决议公告》及《关联交易公
告》,刊登于当日的《上海证券报》及上海证券交易所网站上。
    
第六章财务报告

    一、财务报表(未经审计)。(见附一)
    二、会计报表附注。(见附二)
    
第七章备查文件目录

    一、载有董事长签名的半年报文本。
    二、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
    四、公司章程。
    五、其他文件。
    江苏索普化工股份有限公司
    董事长:宋勤华
    二00三年八月二十日
                         附一:合并资产负债表
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司               单位:人民币元
资产                            注释            期末数            期初数
流动资产:
货币资金                          1       9,873,513.08     11,516,339.65
短期投资                          2      25,000,000.00     25,000,000.00
应收票据                          3       9,920,269.28      6,973,474.37
应收股利
应收利息
应收帐款                          4      31,788,611.14     25,581,627.01
其他应收款                        5     127,971,198.41    129,785,699.23
预付帐款                          6       3,429,285.45      7,283,571.12
应收补贴款
存货                              7      16,256,006.96     18,044,589.19
待摊费用                                    463,829.11        722,101.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                            224,702,713.43    224,907,402.45
长期投资:
长期股权投资                      8      11,200,411.49      2,197,912.71
其中:合并价差                            1,840,897.11
长期债权投资
长期投资合计                             11,200,411.49      2,197,912.71
固定资产:                         9
固定资产原价                            423,529,255.48    427,579,282.62
减:累计折旧                             148,269,480.26    134,601,273.49
固定资产净值                            275,259,775.22    292,978,009.13
减:固定资产减值准备                       2,536,738.16      2,536,738.16
固定资产净额                            272,723,037.06    290,441,270.97
工程物资
在建工程                         10      29,472,686.10     22,069,318.72
固定资产清理                                177,883.35
固定资产合计                            302,373,606.51    312,510,589.69
无形资产及其他资产:
无形资产                         11       7,527,962.30     15,905,060.84
长期待摊费用                     12         206,718.06        724,537.98
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    7,734,680.36     16,629,598.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                546,011,411.79    556,245,503.67
公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                           合并资产负债表(续)
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                 单位:人民币元
流动负债:                        注释            期末数            期初数
短期借款                           13     46,640,000.00     43,640,000.00
应付票据
应付帐款                           14     43,778,743.50     42,354,232.57
预收帐款                           15     11,274,795.25      9,749,600.25
应付工资                                   1,282,848.07         30,500.00
应付福利费                                   883,213.10      1,070,841.10
应付股利                           16        297,527.50        297,527.50
应交税金                           17      2,100,419.31      1,715,578.12
其他应交款                         18        639,397.41        277,633.55
其他应付款                         19      6,490,672.30      5,203,183.78
预提费用                                   1,864,000.00        455,551.50
预计负债
一年内到期的长期负债               20     37,500,000.00     37,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计                             152,751,616.44    142,294,648.37
长期负债:
长期借款                           21     35,500,000.00     37,500,000.00
应付债券
长期应付款                                 1,860,000.00      1,860,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                              37,360,000.00     39,360,000.00
递延税项:
递延税款贷项                       22      2,937,000.00      2,937,000.00
负债合计                                 193,048,616.44    184,591,648.37
少数股东权益                              14,866,557.47     35,547,718.21
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                   23    306,421,452.00    306,421,452.00
资本公积                           24     19,927,392.99     18,939,796.32
盈余公积                           25     27,512,855.96     27,512,855.96
其中:法定公益金                           13,756,427.98     13,756,427.98
未分配利润                         26    -15,765,463.07    -16,767,967.19
所有者权益(或股东权益)合计               338,096,237.88    336,106,137.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计         546,011,411.79    556,245,503.67
公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                      合并利润及利润分配表
    2003年6月30日
编制单位:江苏索普化工股份有限公司                  单位:人民币元
项目                                    注释               2003年1-6月
一、主营业务收入                         271              41,639,513.12
减:主营业务成本                           1              22,128,144.70
主营业务税金及附加                                         1,124,010.02
二、主营业务利润(亏损以“--填列)                        18,387,358.40
加:其他业务利润(亏损以“-号填列)                          1,107,813.30
减:营业费用                                               4,911,324.33
管理费用                                  28              11,112,842.92
财务费用                                  29               1,531,523.12
三、营业利润(亏损以“-号填列)                            1,939,481.33
加:投资收益(亏损以“-号填列)           30                -256,634.66
补贴收入
营业外收入                                                    17,470.00
减:营业外支出                            31                 764,997.97
四、利润总额(亏损总额以“-号填列)                          935,318.70
减:所得税                                                   528,130.78
少数股东收益                                                -595,316.20
五、净利润(净亏损以“-号填列)                            1,002,504.12
年初未分配利润                                           -16,767,967.19
其他调整数
六、可供分配利润                                         -15,765,463.07
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                           -15,765,463.07
项目                                                        2002年1-6月
一、主营业务收入                                          127,093,556.94
减:主营业务成本                                          113,465,073.04
主营业务税金及附加                                            984,586.40
二、主营业务利润(亏损以“--填列)                         12,643,897.50
加:其他业务利润(亏损以“-号填列)                              84,891.97
减:营业费用                                                4,447,317.16
管理费用                                                   11,691,938.97
财务费用                                                      982,188.47
三、营业利润(亏损以“-号填列)                            -4,392,655.13
加:投资收益(亏损以“-号填列)                               -97,918.86
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                696,411.71
四、利润总额(亏损总额以“-号填列)                        -5,186,985.70
减:所得税                                                        377.22
少数股东收益                                               -1,192,938.16
五、净利润(净亏损以“-号填列)                            -3,994,424.76
年初未分配利润                                             16,928,686.31
其他调整数
六、可供分配利润                                           12,934,261.55
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                             12,934,261.55
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                              资产负债表
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                单位:人民币元
资产                             注释            期末数            年初数
流动资产:
货币资金                                   5,454,534.18      4,558,279.24
短期投资                                  25,000,000.00     25,000,000.00
应收票据                                   9,920,269.28      6,673,474.37
应收股利
应收利息
应收帐款                            1     31,788,611.14     25,581,627.21
其他应收款                          2    136,981,454.26    116,881,763.40
预付帐款                                   3,337,179.87      5,509,438.22
应收补贴款
存货                                      10,167,312.92     12,835,306.25
待摊费用                                     463,829.11        722,101.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                             223,113,190.76    197,761,990.57
长期投资:
长期股权投资                        3     36,725,826.00     48,011,708.88
其中:合并价差
长期债权投资
长期投资合计                              36,725,826.00     48,011,708.88
固定资产:
固定资产原价                             403,676,323.50    401,494,336.64
减:累计折旧                              145,733,891.24    132,685,674.51
固定资产净值                             257,942,432.26    268,808,662.13
减:固定资产减值准备                        2,536,738.16      2,536,738.16
固定资产净额                             255,405,694.10    266,271,923.97
工程物资
在建工程                                  14,508,524.10      4,949,454.58
固定资产清理                                 177,883.35
固定资产合计                             270,092,101.55    271,221,378.55
无形资产及其他资产:
无形资产                                     321,295.57        428,394.13
长期待摊费用                                 172,606.54        690,426.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                       493,902.11      1,118,820.59
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                 530,425,020.42    518,113,898.59
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                            资产负债表(续)
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                 单位:人民币元
负债及所有者权益                 行次            期末数            年初数
流动负债:
短期借款                           13     46,640,000.00     43,640,000.00
应付票据
应付帐款                           14     44,504,743.43     41,068,873.81
预收帐款                           15     11,163,815.25      9,679,600.25
应付工资                                   1,202,953.07
应付福利费                                   679,505.27        862,609.18
应付股利                           16        297,527.50        297,527.50
应交税金                           17      2,073,850.77      2,109,993.11
其他应交款                         18        636,527.17        275,586.22
其他应付款                         19      6,220,467.44      5,007,449.05
预提费用                           20      1,800,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债                      37,500,000.00     37,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计                             152,719,389.90    140,441,639.12
长期负债:
长期借款                           21     35,500,000.00     37,500,000.00
应付债券
长期应付款                                 1,860,000.00      1,860,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                              37,360,000.00     39,360,000.00
递延税项:
递延税款贷项                       22      2,937,000.00      2,937,000.00
负债合计                                 193,016,389.90    182,738,639.12
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                   23    306,421,452.00    306,421,452.00
资本公积                           24     19,927,392.99     18,939,796.32
盈余公积                           25     27,512,855.96     27,512,855.96
其中:法定公益金                           13,086,104.46     13,756,427.98
未分配利润                         26    -16,453,070.43    -17,498,844.81
所有者权益(或股东权益)合计               337,408,630.52    335,375,259.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计         530,425,020.42    518,113,898.59
公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                         合并利润及利润分配表
    2003年6月30日
编制单位:江苏索普化工股份有限公司                   单位:人民币元
项目                                 注释     2003年1-6月     2002年1-6月
一、主营业务收入                       27  141,639,513.12  127,093,556.94
减:主营业务成本                           122,128,144.70  113,465,073.04
主营业务税金及附加                           1,124,010.02      984,586.40
二、主营业务利润(亏损以“--填列)          18,387,358.40   12,643,897.50
加:其他业务利润(亏损以“-号填列)            1,107,813.30       84,891.97
减:营业费用                                 4,911,324.33    4,447,317.16
管理费用                               28   11,112,842.92   11,691,938.97
财务费用                               29    1,531,523.12      982,188.47
三、营业利润(亏损以“-号填列)              1,939,481.33   -4,392,655.13
加:投资收益(亏损以“-号填列)          30     -256,634.66      -97,918.86
补贴收入
营业外收入                                      17,470.00
减:营业外支出                         31      764,997.97      696,411.71
四、利润总额(亏损总额以“-号填列)            935,318.70   -5,186,985.70
减:所得税                                     528,130.78          377.22
少数股东收益                                  -595,316.20   -1,192,938.16
五、净利润(净亏损以“-号填列)              1,002,504.12   -3,994,424.76
年初未分配利润                             -16,767,967.19   16,928,686.31
其他调整数
六、可供分配利润                           -15,765,463.07   12,934,261.55
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                             -15,765,463.07   12,934,261.55
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                          利润及利润分配表
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司               单位:人民币元
项目                               注释       2003年1-6月     2002年1-6月
一、主营业务收入                      4    141,110,889.32  126,816,628.30
减:主营业务成本                      4    121,918,497.70  113,285,450.40
主营业务税金及附加                           1,109,532.54      946,284.04
二、主营业务利润(亏损以“--填列)          18,082,859.08   12,584,893.86
加:其他业务利润(亏损以“-号填列)            1,103,813.30       42,896.38
减:营业费用                                 4,911,324.33    4,447,317.16
管理费用                                     9,578,720.52    9,064,686.49
财务费用                                     1,566,924.43    1,004,800.13
三、营业利润(亏损以“-号填列)              3,129,703.10   -1,889,013.54
加:投资收益(亏损以“-号填列)       5       -845,882.88   -1,694,736.30
补贴收入
营业外收入                                      17,470.00
减:营业外支出                                 740,432.94      683,682.04
四、利润总额(亏损总额以“-号填列)          1,560,857.28   -4,267,431.88
减:所得税                                     515,082.90
五、净利润(净亏损以-号填列)                1,045,774.38   -4,267,431.88
加:年初未分配利润                         -17,498,844.81   16,928,686.31
其他调整数
六、可供分配利润                           -16,453,070.43   12,661,254.43
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                             -16,453,070.43   12,661,254.43
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                           合并现金流量表
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                  单位:人民币元
项目                                                   注释      金额
一、   经营活动产生的现金流量
       销售商品、提供劳务收到的现金                         77,214,155.49
       收到的税费返还
       收到的其他与经营活动有关的现金                          170,676.40
       现金流入小计                                         77,384,831.89
       购买商品、接受劳务支付的现金                         50,531,668.14
       支付给职工以及为职工支付的现金                       11,149,699.19
       支付的各项税费                                       12,192,574.67
       支付的其他与经营活动有关的现金                        2,442,781.57
       现金流出小计                                         76,316,723.57
       经营活动产生的现金流量净额                            1,068,108.32
二、   投资活动产生的现金流量
       收回投资收到的现金                                      900,000.00
       取得投资收益所收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金
       收到的其他与投资活动有关的现金
       现金流入小计                                            900,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金          4,168,366.80
       投资所支付的现金
       支付的其他与投资活动有关的现金
       现金流出小计                                          4,168,366.80
       投资活动产生的现金流量净额                           -3,268,366.80
三、   筹资活动产生的现金流量
       吸收投资所收到的现金
       借款所收到的现金                                     39,360,000.00
       收到的其他与筹资活动有关的现金                        3,242,096.22
       现金流入小计                                         42,602,096.22
       偿还债务所支付的现金                                 38,360,000.00
       分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  3,684,664.31
       支付的其他与筹资活动有关的现金
       现金流出小计                                         42,044,664.31
       筹资活动产生的现金流量净额                              557,431.91
四、   汇率变动对现金的影响
五、   现金及现金等价物净增加额                             -1,642,826.57
公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
    25
                        合并现金流量表(附表)
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                 单位:人民币元
项目                                           注释                 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      1,002,504.12
加:计提的资产减值准备                                      1,308,822.97
固定资产折旧                                               14,302,105.67
无形资产摊销                                                5,932,901.46
长期待摊费用摊销                                              517,819.92
待摊费用减少(减:增加)                                      258,272.77
预提费用增加(减:减少)                                    1,408,448.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    3,639,539.74
投资损失(减:收益)                                          845,882.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      1,788,582.23
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -36,483,855.86
经营性应付项目的增加(减:减少)                            6,557,621.72
其他                                                          -10,537.80
经营活动产生的现金流量净额                                  1,068,108.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              9,873,513.08
减:现金的期初余额                                         11,516,339.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -1,642,826.57
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                               现金流量表
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                 单位:人民币元
项目                                              注释             金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                              75,772,808.89
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                17,470.00
现金流入小计                                              75,790,278.89
购买商品、接受劳务支付的现金                              46,305,585.15
支付给职工以及为职工支付的现金                            10,261,626.26
支付的各项税费                                            11,937,099.93
支付的其他与经营活动有关的现金                      32     1,418,249.72
现金流出小计                                              69,922,561.06
经营活动产生的现金流量净额                                 5,867,717.83
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金                               900,000.00
现金流入小计                                                 900,000.00
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付
的现金                                                     3,429,146.80
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               3,429,146.80
投资活动产生的现金流量净额                                -2,529,146.80
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                          36,240,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               242,096.22
现金流入小计                                              36,482,096.22
偿还债务所支付的现金                                      35,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       3,684,412.31
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                          38,924,412.31
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额                                -2,442,316.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 896,254.94
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                          现金流量表(附表)
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                 单位:人民币元
项目                                              注释              金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      1,045,774.38
加:计提的资产减值准备                                      1,352,093.23
固定资产折旧                                               13,520,930.11
无形资产摊销                                                  107,098.56
长期待摊费用摊销                                              517,819.92
待摊费用减少(减:增加)                                      258,272.77
预提费用增加(减:减少)                                    1,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    3,684,412.31
投资损失(减:收益)                                          845,882.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      2,667,993.33
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -27,985,403.09
经营性应付项目的增加(减:减少)                            8,052,843.43
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  5,867,717.83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动]
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              5,454,534.18
减:现金的期初余额                                          4,558,279.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                      896,254.94
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
                            资产减值准备明细表
    2003年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                 单位:人民币元
项目                                     年初余额           本期增加数
一、坏账准备合计                    11,063,240.17           263,931.76
其中:应收账款                       3,110,592.41           263,931.76
其他应收款                           7,952,647.76
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                 3,072,667.08
其中:库存商品                       3,072,667.08
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计             2,536,738.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                             2,536,738.16
六、无形资产减值准备                 2,600,000.00
其中:专利权                         2,600,000.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                  本期减少数                期末余额
一、坏账准备合计                      742,944.29           10,584,227.64
其中:应收账款                                              3,374,524.17
其他应收款                            742,944.29            7,209,703.47
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                1,788,286.00            1,284,381.08
其中:库存商品                      1,788,286.00            1,284,381.08
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    2,536,738.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                    2,536,738.16
六、无形资产减值准备                2,600,000.00                    0.00
其中:专利权                        2,600,000.00                    0.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
    [注]:以上减值准备减少数均为镇江索普海达克本期不列入合并范围所致
                                 利润表附表
    2003年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                      单位:人民币元
                                 净资产收益率           每股收益
报告期利润                     全面摊薄  加权平均   全面摊薄     加权平均
主营业务利润                      5.44%     5.33%        0.06       0.06
营业利润                         0.574%    0.575%      0.0064     0.0064
净利润                            0.30%     0.30%      0.0033     0.0033
扣除非经常性损益后的利润         -1.02%    -1.03%     -0.0113    -0.0113
    公司法定代表人:宋勤华财务负责人:刘艳红编制人:朱照福
    附二:
    江苏索普化工股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司基本情况
    江苏索普化工股份有限公司(以下简称公司)系1996年6月3日经江苏省人民政府苏
政复[1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称:索普集团)、镇
江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司、镇江江南化工厂等五家
企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司的主要经营范围为化工原
料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽
生产。公司注册资本为人民币306,421,452.00元,企业法人营业执照注册号为320000
1103206。
    二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
    1、会计制度:执行《企业会计制度》。
    2、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:公司发生的非记账本位币经济业务,均采用业务发生日的
市场汇率折合为记账本位币记账,期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准
汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额在固定资产达到预定可使用
状态前计入固定资产成本外,其余折算差额均计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法:
    (1) 短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股
票、债券等投资。
    (2) 短期投资按实际成本计价;短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投
资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
    8、短期投资跌价准备的核算方法:中期期末和年度终了,以成本与市价孰低原
则,按投资单项计提跌价准备。
    9、委托贷款的核算方法:委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计
算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确
认的应收利息冲回。
    10、委托贷款减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,委托贷款按账面本金
与可收回金额孰低原则计价,按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减
值准备。
    11、坏账核算方法:
    (1) 坏账确认的标准为:
    A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
     B、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
    (2) 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收
款)期末余额的账龄分析计提,公司根据债务单位的实际财务情况、现金流量情况等
确定的坏账准备计提比例为:
账    龄                               提取比例
一年以内                                 5.1%
一至二年                                  15%
二至三年                                  30%
三年以上                                  50%
    12、存货核算方法:
    (1)公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。
    (2)原料及主要材料按实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按
计划成本核算,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产
成品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销
法核算。
    13、存货跌价准备的核算方法:中期期末和年度终了,存货按成本与可变现净值
孰低原则,按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    14、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
    ① 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,且不具有重大影
响的,采用成本法核算;
    ② 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%但
有重大影响,或超过50%但不具有实质控制权的,采用权益法核算;
    ③ 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),且有
控制权,或虽不足50%但具有实质控制权的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    ④ 对采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权
益中所占有的份额差额,在“股权投资差额”核算,并在年终分期平均摊销,计入损
益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方
差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
    (2)长期债权投资:
    ①债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及
支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额,作为实际成本记账;实际成本与
债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采
用直线法摊销;债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券
投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期投资收益。
    ②其他债权投资:按实际支付的价款记账,按期计算应计利息,计入当期投资损
益。
    15、长期投资减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,对长期投资项目由于
市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,且
这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账
面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    16、固定资产计价和折旧政策:固定资产按实际成本计价;使用年限在一年以上
的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具
等列为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2000元以上,并且
使用期超过两年的,也列为固定资产;固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产
预计使用年限和预计净残值率3%确定其折旧率;已计提减值准备的固定资产计提折旧
时,按照固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用
年限重新计算确定折旧率。分类折旧率如下:
类    别                  折旧年限                年折旧率
房屋及建筑物               20-25年             4.85%-3.88%
运输设备                    6-12年            16.17%-8.08%
机器设备                      10年                   9.7%
    17、固定资产减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司的固定资产如果
由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,按单个
固定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。对存在下列情况
之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    18、在建工程核算方法:在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和
安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出,以
及改扩建工程等转入的固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇
兑损益,在工程达到预定可使用状态前,计入在建固定资产成本。公司以工程达到预
定可使用状态作为确认固定资产的时点。
    19、在建工程减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司在建工程预计发
生减值时,如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程,所建项目在性能、
技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工
程已经发生减值的,按单个在建工程项目的成本高于可收回金额的差额提取在建工程
减值准备。
    20、借款费用的核算方法:
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费
用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于
在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生
的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费
用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状
态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,为购建固定资产的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会
计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确
定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停
借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续
进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发
生的借款费用于发生当期确认为损益。
    21、无形资产计价及摊销政策:
    (1)无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、商誉等;
    (2)公司取得无形资产时,按实际成本计价;
    (3)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究开发过程中发生的材料费用、直接
参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等,直接计入当期
损益。
    (4)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使
用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按
如下原则确定:
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的
受益年限;
    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的
有效年限;
    ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限
与有效年限两者之中较短者。
    如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10
年。
    22、无形资产减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司的无形资产如果
由于技术陈旧等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,按单个无形资产项目的成
本高于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。对存在下列一项或若干项情况时,
计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为公司创造经济利益的能力受到
重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    23、长期待摊费用摊销政策:长期待摊费用按受益期平均摊销,不能使以后会计
期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
开办费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
    24、收入确认原则:
    (1)商品销售收入的确认,以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证
据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认,以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关
的经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实
现。
    (3)让渡资产使用权收入的确认,以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入
的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    25、所得税的会计处理:采用应付税款法。
    26、合并会计报表的编制依据、范围及方法:
    公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制,对公司
持有被投资公司有表决权资本总额50%以上或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司
合并其会计报表;在编制合并会计报表时,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别
会计报表为依据,将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益
中母公司所持有的份额相抵销,并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务
和内部销售、交易及其未实现利润予以抵销后逐项合并。子公司所采用的会计政策与
母公司不一致时,按母公司会计政策调整后再行合并。
    三、税项
    1、 流转税
    (1)增值税:化工产品、电税率为17%;蒸汽税率为13%;
    (2)营业税:技术转让收入税率为5%。
    2、企业所得税:所得税按应纳税所得额的33%计缴。
    3、地方税及附加:
    (1)城市维护建设税:按实际缴纳流转税税额的7%计缴;
    (2)教育费附加:按实际缴纳流转税税额的4%计缴。
    四、控股子公司及合营企业
   (一)控股子公司及合营企业一般情况
    1、深圳市同田生化技术有限公司(简称:深圳同田)
    注册住所:深圳市南山区高新技术工业村清华大学研究院B402
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:3000万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:生化技术开发及相关产品设备的销售;国内商业、物资供销业(不含
专营、专控、
    专卖商品)。
    成立日期:1999年2月9日
    营业期限:10年
    母公司出资比例:51%
    是否纳入合并报表范围:是
    2、金坛市索普基础原料有限公司(简称:基础原料)
    注册住所:金坛市西阳集镇南
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:1500万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:石灰产品的开发制造、购销。
    成立日期:2002年1月18日
    营业期限:5年
    母公司出资比例:79%
    是否纳入合并报表范围:是
    3、上海同田生化技术有限公司(简称:上海同田)
    注册住所:上海市张江高科技园哈雷路899号A座205室
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:1200万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:生物医药、保健食品的研发,生化设备的研发、生产及销售,植物提
取的研发、
    生产及销售(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    成立日期:2002年9月11日
    营业期限:20年
    母公司的控股子公司深圳同田出资1080万元,投资设立上海同田技术有限公司,
出资比例
    为90%。母公司通过控股子公司深圳同田对其持有90%的股权。
    是否纳入合并报表范围:是
    (二)合并会计报表范围的变更
    公司本期减少对深圳市索普生化科技有限公司、镇江索普海达克新材料科技有限
公司的合并。主要原因是索普生化已于2003年4月19日在《深圳特区报》上刊登注销公
告。公司原拥有的索普海达克51%股权已于2003年6月27日转让32%股权给江苏索普(集
团)有限公司,详情请见2003年6月27日《上海证券报》,转让后公司对索普海达克的
长期股权投资核算将由权益法改为成本法。
    五、合并会计报表主要项目注释
    (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
    1、 货币资金:截止2003年6月30日货币资金余额9,873,513.08元,
    其明细项目列示如下:
项    目                       期初数               期末 数
现  金                      23,306.00             51,225.34
银行存款                11,208,873.28          9,538,060.97
其他货币资金               284,160.37            284,226.77
合    计                11,516,339.65          9,873,513.08
    (1)公司货币资金期末余额较年初数下降14.27%,主要是因为本期合并会计报表
范围发生变化。
    (2)公司货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有
潜在回收风险的款项。
    2、短期投资:截止2003年6月30日短期投资余额25,000,000.00元,其明细项目列
示如下:
项目                                  期  末  数
                               金  额         市值         跌价准备
股票投资                            -            -                -
债券投资                            -            -                -
其他投资 [注]           25,000,000.00            -                -
合   计                 25,000,000.00                             -
项目                                        年  初  数
                                  金  额          市值     跌价准备
股票投资                                   -        -            -
债券投资                                   -        -            -
其他投资 [注]                  25,000,000.00        -            -
合   计                        25,000,000.00                     -
    [注] 其他投资明细情况列示如下:
项    目          金   额       投资期限  年      利率         受  托  方
委托贷款    25,000,000.00    2002.12-2003.11     5.85%     镇江市商业银行
    公司短期投资变现不存在重大限制。
    3、应收票据:截止2003年6月30日应收票据余额9,920,269.28元,系银行承兑汇
票,其中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据,也无用于质押的银行承兑
汇票。
    4、应收账款:截止2003年6月30日应收账款余额35,163,135.31元,计提坏账准备
3,374,524.17元,应收账款净额31,788,611.14元,其主要情况列示如下:
    (1) 账龄分析
账龄                                       期初数
                        金    额            比  例              坏账准备
一年以内           20,890,992.04            72.81%          1,065,440.59
一至二年            4,673,983.50            16.29%            701,097.53
二至三年            1,097,838.57             3.83%            329,351.63
三年以上            2,029,405.31             7.07%          1,014,702.66
合    计           28,692,219.42           100.00%          3,110,592.41
账龄                                     期末数
                            金    额       比  例              坏账准备
一年以内               28,015,379.28       79.67%          1,428,784.34
一至二年                4,024,486.95       11.45%            603,673.04
二至三年                1,097,838.77        3.12%            329,351.63
三年以上                2,025,430.31        5.76%          1,012,715.16
合    计               35,163,135.31      100.00%          3,374,524.17
    (2) 应收账款中欠款金额前五名的金额合计19,763,168.98元,占应收账款总额的
56.20%。
    (3) 应收账款余额较年初数上升22.55%,主要是因为本期公司关联方镇江市华达
物资总公司欠款额增加。
    (4)应收账款期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    5、其他应收款:截止2003年6月30日其他应收款余额135,180,901.88元,计提坏
账准备7,209,703.47元,其他应收款净额127,971,198.41元,其主要情况列示如下:
    (1)账龄分析
账龄                                   期初数
                  金额                 比例                 坏账准备
一年以内         141,514,286.32        95.27%           7,217,228.60
一至二年           6,359,458.00         4.28%             953,917.82
二至三年                      -            -                       -
三年以上             664,602.67         0.45%             332,301.34
合计             148,538,346.99       100.00%           8,503,447.76
账龄                                  期末数
                              金额           比例               坏账准备
一年以内                134,420,441.91      99.44%          6,855,442.54
一至二年                     45,317.3        0.03%              6,797.60
二至三年                    50,5400.0           4%             15,162.00
三年以上                    664,602.67       0.49%            332,301.33
合计                    135,180,901.88       100%           7,209,703.47
    (2)其他应收款余额中应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下:
单位名称                金额                备注
索普集团            132,954,378.32     持有公司69.30%股份
    (3)其他应收款中欠款金额前五名的金额合计134,458,076.93元,占其他应收款总
额的99.47%。
    (4)其他应收款余额较年初数降低8.99%,主要是因为合并报表范围变化。
    6、预付账款:截止2003年6月30日预付账款余额3,429,285.45元,  其主要情况
列示如下:
    (1)账龄分析
账龄                        期 末 数                     年 初 数
                        金    额     比例(%)          金   额     比例(%)
一年以内            3,067,322.54       89.44     5,685,532.80       78.06
一至二年              361,458.49       10.54     1,598,038.32       21.94
二至三年                  504.42        0.02                -           -
三年以上                                                    -           -
合   计             3,429,285.45      100.00     7,283,571.12      100.00
    (2) 预付账款期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3) 预付账款期末数较年初数下降52.92%,主要是因为往来单位发票报帐。
    (4) 帐龄在一年以上的预付账款主要系预付的货款,票据未到。
    7、存货:截止2003年6月30日存货余额17,540,388.04元,计提跌价准备1,284,3
81.08元,存货净额16,256,006.96元,其明细项目列示如下:
项    目                    期 初 数                       期末 数
                  金    额       跌价准备        金    额       跌价准备
原材料        8,834,073.13                   9,380,811.88              -
低值易耗品       89,853.00                      85,995.00
包装物            3,250.19                      41,376.19              -
自制半成品      953,038.43                   1,003,819.36              -
在产品           96,721.75                     391,722.60              -
产成品       11,140,319.77   3,072,667.08    6,636,663.01   1,284,381.08
合    计     21,117,256.27   3,072,667.08   17,540,388.04   1,284,381.08
    (1)存货跌价准备的计提依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对各
期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    (2)可变现净值确定的依据为:在正常的生产经营过程中,以预计售价减去预计
完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。
    8、长期股权投资: 截止2003年6月30日长期股权投资余额 11,200,411.49元,其
明细项目列示如下:
项  目                      年 初 数
                       金额     减值准备          本期增加       本期减少
长期股权投资                                             -              -
(1)股票投资      126,000.00            -                 -              -
(2)其他股权投资  120,000.00            -     10,313,514.38              -
(3)股权投资差额  1951912.71            -                 -     111,015.60
合  计           2197912.71            -     10,313,514.38     111,015.60
项  目                                                   期 末 数
                                                    金额       减值准备
长期股权投资                                           -
(1)股票投资                                   126,000.00              -
(2)其他股权投资                            10,433,514.38              -
(3)股权投资差额                             1,840,897.11              -
合  计                                     12,400,411.49              -
    (1) 股票投资明细项目如下:
被 投 资 公 司 名 称      股份性质   股票数量(股)     投资金额  减值准备
宁沪高速公路股份有限公司    法人股         70,000   126,000.00      -
    (2) 其他股权投资明细项目列示如下:
                                                      本期权益
                                                        增减额
被投资公司名称         投 资 期 限      投资金额
深圳索普商贸有限       2001年2月至    120,000.00
公司                     2011年2月
深圳市索普生化科      2000年10月至                       -12,961.37
                                       5,100,000
技有限公司              2020年10月
镇江索普海达克新      2000年11月至    21,850,000     -10,501,257.69
材料科技有限公司        2020年11月
                            累计权益           占被投              投资
                             增减额            资单位              减值
被投资公司名称
                                               注册资              准备
                                               本比例
深圳索普商贸有限
公司                                            20%
深圳市索普生化科             -987,106.60        51%
技有限公司
镇江索普海达克新          -15,649,379.02        19%
材料科技有限公司
    (3)股权投资差额
被投资单位               初始金额    形成原因    摊销期限         年初数
深圳同田               648,703.08      [注]1      10 年       524,368.30
基础原料             1,571,608.55      [注]2      10 年     1,427,544.41
                     2,220,311.63                           1,951,912.71
被投资单位               本期增加     本期摊销                    期末数
深圳同田                     -        32,435.16               491,933.14
基础原料                     -        78,580.44             1,348,963.97
                             -       111,015.60             1,840,897.11
    [注]1 公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有
限公司参股计16,500,000 元,其中公司出资15,300,000 元,深圳市索普生化科技有
限公司出资1,200,000元。2001 年2 月股权变更相关手续已办妥,2001 年起深圳市同
田生化技术有限公司的报表纳入公司合并会计报表。根据公司投资额15,300,000元与
其在该公司所有者权益中所占份额14,651,296.92 元的差额,确定股权投资差额为64
8,703.08 元;
    [注]2 投资金额与占被投资单位净资产份额的差额部分。
    (4)公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提长
期股权投资减值准备。
    9、固定资产及累计折旧:截止2003 年6 月30 日固定资产原值423,529,255.48
元,累计折旧148,269,480.26 元,固定资产净值275,259,775.22 元,其分类明细项
目列示如下:
项目                             期初数            本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物             135,418,565.04           33,542.81
机器设备                 289,659,219.58        2,873,236.78
运输设备                   2,501,498.00             25,3000
合计                     427,579,282.62        3,159,779.59
累计折旧
房屋及建筑物              27,055,080.69        2,707,627.86
机器设备                 106,367,200.74       11,454,254.75
运输设备                   1,178,992.06          140,223.06
合    计                 134,601,273.49       14,302,105.67
净   值                  292,978,009.13
减值准备
房屋及建筑物                          -                   -
机器设备                   2,536,738.16                   -
运输设备                              -                   -
合    计                   2,536,738.16                   -
净   额                  290,441,270.97
项目                                本期减少[注1]            期末数[注2]
固定资产原值
房屋及建筑物                                              135,452,107.85
机器设备                             7,209,806.73         285,322,649.63
运输设备                                                    2,754,498.00
合计                                 7,209,806.73         423,529,255.48
累计折旧
房屋及建筑物                                               29,762,708.55
机器设备                               633,898.90         117,187,556.59
运输设备                                                    1,319,215.12
合    计                               633,898.90         148,269,480.26
净   值                                                   275,259,775.22
减值准备
房屋及建筑物                                    -                      -
机器设备                                                    2,536,738.16
运输设备                                        -                      -
合    计                                                    2,536,738.16
净   额                                                   272,723,037.06
    [注1] 1999年与2000年,公司分别以27,673.58平方米的房产和原值为13,702万元
的机器设备作抵押向中国工商银行镇江市谏壁办事处取得借款7,500万元,目前已归还
200万元。
    10、在建工程:截止2003年6月30日在建工程余额29,472,686.10元,其明细项目
列示如下:
    (1)工程明细
                                                            本期增加
工 程 名 称                预算数         年 初 数
万吨ADC技改            12,351万元     3,645,495.84      3,025,576.46
                                                 -
其中:利息资本化金额
连续带状泡沫镍生产线      990万元     2,613,262.14
改良道尔                                472,008.50        606,424.82
蒸发离心机                                5,712.42        643,909.38
新老ADC合并                                      -      2,226,205.69
漂粉精搬迁                                                648,344.45
其他项目                                826,237.82      2,408,608.72
                                     14,506,602.0
上海同田工程                                              457,560.00
                                                 0
合   计                              22,069,318.7      10,016,629.52
                                                2
                      本期转入固            其他减少数          期 末 数
工 程 名 称               定资产
万吨ADC技改                                        -        6,671,072.30
                                                   -
其中:利息资本化金额
连续带状泡沫镍生产线                    2,613,262.14(注)          -
改良道尔                                                    1,078,433.32
蒸发离心机                                                    649,621.80
新老ADC合并                                                 2,226,205.69
漂粉精搬迁                                                    648,344.45
其他项目                                                    3,234,846.54
上海同田工程                                               14,964,162.00
合   计                                 2,613,262.14       29,472,686.10
                                    完工进                   资金来源
工 程 名 称                             度
万吨ADC技改                            98%                自筹及借贷
其中:利息资本化金额                                            自筹
连续带状泡沫镍生产线                                            自筹
改良道尔
蒸发离心机
新老ADC合并
漂粉精搬迁
其他项目                                                        自筹
上海同田工程                                                    自筹
合   计
    [注] 本期减少数是由于合并报表范围减少所致。公司在建工程无可收回金额低于
账面价值的情况,故未计提在建工程减值准备。
    11、无形资产:截止2003年6月30日无形资产余额7,527,962.30元,其明细项目列
示如下:
种  类                      原始价值        年初数 本期增加 本期转出(注)
连续带状泡沫镍生产技术 13,000,000.00  7,800,400.00          7,800,400.00
多分离柱高速逆流色谱仪  9,400,000.00  7,676,666.71        -            -
专有技术ADC技术使用权   2,140,273.93    428,394.13        -            -
合    计               18,505,060.84 15,905,060.84        -            -
本期摊销额              累计摊销额           期末数     剩余摊销期限
-                                -                -                -
469,999.98            2,193,333.27     7,206,666.73           92个月
107,098.56            1,818,978.36       321,295.57           18个月
487,849.74            4,012,311.63     7,527,962.30
    [注]本期转出数是由于合并报表范围减少。
    12、长期待摊费用:截止2003年6月30日长期待摊费用余额206,718.06元,其明细
项目列示如下:
项  目                 年初数     本期增加       本期摊销         期末数
开办费              34,111.52            -              -      34,111.52
入网配套费         690,426.46            -     517,819.92     172,606.54
                   724,537.98            -     517,819.92     206,718.06
    13、短期借款:截止2003年6月30日短期借款余额46,640,000.00元,其明细项目
列示如下:
借款类别                           期 末 数          年 初 数
抵押借款                                  -                 -
信用借款                                  -                 -
担保借款                      46,640,000.00     43,640,000.00
合计                          46,640,000.00     43,640,000.00
    期末余额中无逾期未偿还的借款。
    14、应付账款:截止2003年6月30日应付账款余额43,778,743.50元,应付账款余
额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    15、预收账款:截止2003年6月30日预收账款余额11,274,795.25元,预收账款余
额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    16、应付股利:截止2003年6月30日应付股利余额297,527.50元,系应付社会流通
股股利。
    17、应交税金:截止2003年6月30日应交税金余额2,100,419.31元,其明细项目列
示如下:
税  项                    期 末 数         年 初 数
增值税                1,349,757.71     1,474,196.91
营业税                   98,759.68       120,401.12
城建税                  149,631.06       179,184.90
企业所得税              469,768.47       -58,362.31
个人所得税                  812.96           157.50
房产税                   31,689.43
合  计                2,100,419.31     1,715,578.12
    公司本期执行的税率参见本会计报表附注三。
    18、其他应交款:截止2003年6月30日其他应交款余额639,397.41元,其明细项目
列示如下:
项    目                      期 末 数       年 初 数
教育费附加                   85,674.89     102,836.39
城市拆迁征集基金            173,299.56     173,299.56
防洪保安资金                    777.60       1,497.60
综合调节基金                378,090.16              -
其他                          1,555.20              -
合    计                    639,397.41     277,633.55
    19、其他应付款:截止2003年6月30日其他应付款余额6,490,672.30元,其中无应
付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,期末余额中金额较大的应付款项列示如
下:
单位名称                                   金 额               款项性质
镇江索普运输产业有限公司            2,362,181.58                 劳务费
职工教育经费                          963,136.49     按工资总额1.5%计提
江阴迪诺拉天利电化公司                255,530.00             设备维护费
    20、一年内到期的长期负债:截止2003年6月30日一年内到期的长期负债余额37,
500,000.00元,其明细项目列示如下:
借 款 单 位                           借款金额                  借款期限
中国工商银行镇江市谏壁办事处     14,500,000.00     1999.12.23-2003.11.20
中国工商银行镇江市谏壁办事处      3,000,000.00     1999.11.22-2003.10.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处     10,000,000.00     2000.03.29-2003.09.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处     10,000,000.00     2000.03.29-2004.05.25
合    计                         37,500,000.00
借 款 单 位                                      月利率          借款条件
中国工商银行镇江市谏壁办事处                   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处                   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处                   5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处                   5.5275‰             抵押
合    计
    21、长期借款:截止2003年6月30日长期借款余额35,500,000.00元,其明细项目
列示如下:
借 款 单 位                            借款金额                  借款期限
中国工商银行镇江市谏壁办事处      10,000,000.00     2000.03.29-2004.09.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处      10,000,000.00     2000.05.29-2004.11.21
中国工商银行镇江市谏壁办事处       8,000,000.00     2003.05.26-2004.08.20
中国工商银行镇江市谏壁办事处       7,500,000.00     2000.05.29-2004.07.25
合     计                         35,500,000.00
借 款 单 位                                 月利率               借款条件
中国工商银行镇江市谏壁办事处              5.5275‰                   抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处              5.5275‰                   抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处              5.5275‰                   抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处              5.5275‰                   抵押
合     计
    22、递延税款贷项:截止2003年6月30日递延税款贷项余额2,937,000.00元,系原
镇江索普热力有限公司接受江苏索普(集团)有限公司捐赠的价值890万元管道的应计
的递延税款。
    23、股本:截止2003年6月30日股本总额306,421,452.00元,本期股本变动情况列
示如下:
股 份 类 别                      期 初 数   本期增减变动         期 末 数
一、尚未流通股份
1.发起人股份               218,394,702.00         -        218,394,702.00
其中:
国家拥有股份                            -         -                     -
境内法人持有股份           218,394,702.00         -        218,394,702.00
2.募集法人股                            -         -                     -
3.内部职工股                            -         -                     -
尚未流通股份合计           218,394,702.00         -        218,394,702.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股    88,026,750.00         -         88,026,750.00
2.境内上市的外资股                      -         -                     -
已流通股份合计              88,026,750.00         -         88,026,750.00
三、股份总数               306,421,452.00         -        306,421,452.00
    24、资本公积:截止2003年6月30日资本公积余额19,927,392.99元,其明细项目
列示如下:
项     目                              年 初 数               本期增加
股本溢价                          14,161,283.77                      -
接受捐赠非现金资产准备             3,134,000.00                      -
股权投资准备                          71,400.00                      -
关联交易价差  [注]                 1,403,112.55             987,596.67
其他资本公积                         170,000.00
合       计                       18,939,796.32             987,596.67
项     目                            本期减少                  期 末 数
股本溢价                                    -             14,161,283.77
接受捐赠非现金资产准备                      -              3,134,000.00
股权投资准备                                -                 71,400.00
关联交易价差  [注]                          -              2,390,709.22
其他资本公积                                -                170,000.00
合       计                                 -             19,927,392.99
    [注]:2003年1-6月收取集团资金占用利息1,975,193.33元,其中987,596.66元冲
减财务费用,987,596.67元根据财政部财会[2001]64号《关联方之间出售资产等有关
会计处理问题暂行规定》计入资本公积关联交易价差。
    25、盈余公积:截止2003年6月30日盈余公积余额27,512,855.96元,其明细项目
列示如下:
项   目            年 初 数[注]   本期增加    本期减少         期 末 数
法定盈余公积      13,756,427.98       -          -        13,756,427.98
法定公益金        13,756,427.98       -          -        13,756,427.98
任意盈余公积                  -       -          -                    -
合  计            27,512,855.96       -          -        27,512,855.96
    26、未分配利润: 截止2003年6月30日未分配利润余额-15,765,463.07元,其形
成过程如下:
项          目                                                   金  额
一、本年净利润                                             1,002,504.12
加:期初未分配利润                                       -16,767,967.19
期初未分配利润调整
其他转入
二、可供分配的利润                                       -15,765,463.07
减:提取法定盈余公积                                                  -
提取法定公益金                                                        -
三、可供股东分配的利润                                                -
减:应付优先股股利                                                    -
提取任意盈余公积                                                      -
应付普通股股利                                                        -
转作股本的普通股股利                                                  -
四、期末未分配利润                                       -15,765,463.07
    27、主营业务收入与主营业务成本:2003年度主营业务收入141,639,513.12元,
主营业务成本122,128,144.70元,其明细情况如下:
    (1)分项列示
项    目                                     2003年1-6月
                          主营业务收入                      主营业务成本
化工产品销售            128,738,476.63                    111,704,701.60
电销售                      321,136.72                        196,568.30
汽销售                   12,579,899.77                     10,226,874.80
合  计                  141,639,513.12                    122,128,144.70
项    目                                    2002年1-6月
                              主营业务收入                 主营业务成本
化工产品销售                114,060,015.19               103,843,628.92
电销售                          697,181.52                   404,758.75
汽销售                       12,336,360.23                 9,216,685.37
合  计                      127,093,556.94               113,465,073.04
    公司化工产品销售2003年1-6月毛利率为13.23%,较2002年上半年上升4.27个百分
点,主要原因是公司深入挖潜,增加产量,降低消耗。
    (2)分地区列示
                                              2003年1-6月
地    区                 主营业务收入                      主营业务成本
镇江地区                80,799,263.13                     69,668,864.87
江苏其他地区            20,166,587.44                     17,388,565.20
上海市                   6,738,186.65                      5,809,976.44
浙江、安徽              10,715,557.10                      9,239,449.35
华南地区                13,758,517.95                     11,863,231.06
合  计                 141,639,513.12                    122,128,144.69
                                           2002年1-6月
地    区                    主营业务收入                  主营业务成本
镇江地区                   65,738,794.60                 58,689,498.59
江苏其他地区               26,284,145.89                 23,465,646.92
上海市                      6,202,333.33                  5,537,245.33
浙江、安徽                 13,272,682.05                 11,849,427.10
华南地区                   11,473,511.11                 10,243,184.69
其他地区
合  计                    127,093,556.94                113,465,073.04
    (3) 2003年1-6月公司前五名客户销售收入总额为65,368,544.13元,占主营业
务收入的46.15%。
    28、管理费用:2003年1-6月管理费用发生额11,112,842.92元,与上年同期对比
列示如下:
项    目              2003年1-6月      2002年 1-6月
管理费用            11,112,842.92     11,691,938.97
    29、财务费用:2003年1-6月财务费用发生额1,531,523.12元,其明细项目列示如
下:
项  目                   2003年1-6月                         2002年1-6月
利息支出                  3694135.57                        3,265,939.06
减:利息收入              2174817.45                        2,295,832.63
手续费                      12205.00                           12,082.04
合  计                  1,531,523.12                          982,188.47
    30、投资收益:2003年1-6月投资收益发生额-256,634.66元,其明细项目列示如
下:
项     目                   2003年1-6月                      2002年1-6月
短期投资收益                          -                                -
长期债权投资收益                      -                                -
长期股权投资收益            -145,619.06                                -
股权投资差额摊销            -111,015.60                       -97,918.86
合  计                      -256,634.66                       -97,918.86
    31、营业外支出:2003年1-6月营业外支出764,997.97元,其明细项目列示如下:
项   目                          2003年1-6月                2002年1-6月
处理固定资产净损失                         -                          -
综合调节基金                      740,268.81                 663,921.70
其他                               24,729.16                  32,490.01
合   计                           764,997.97                 696,411.71
    32、支付的其他与经营活动有关的现金:2003年1-6月支付的其他与经营活动有关
的现金主要明细项目列示如下:
项   目                                                          金  额
运输、差旅费                                                 273,277.13
保险费、排污费等                                           2,019,504.44
顾问费及中介服务费                                           150,000.00
    六、母公司会计报表主要项目注释
    (以下如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    1、应收账款:截止2003年6月30日应收账款余额35,163,135.31元,计提坏账准备
3,374,524.17元,应收账款净额31,788,611.14元,其主要情况列示如下:
    (1)账龄分析
账龄                              期末 数
                         金    额         比  例               坏账准备
一年以内            28,015,379.28         79.67%           1,428,784.34
一至二年             4,024,486.95         11.45%             603,673.04
二至三年             1,097,838.77          3.12%             329,351.63
三年以上             2,025,430.31          5.76%           1,012,715.16
合    计            35,163,135.31        100.00%           3,374,524.17
账龄                                       年 初 数
                               金    额      比  例             坏账准备
一年以内                  20,890,992.04      72.81%         1,065,440.59
一至二年                   4,673,983.50      16.29%           701,097.53
二至三年                   1,097,838.77       3.83%           329,351.63
三年以上                   2,029,405.31       7.07%         1,014,702.66
合    计                  28,692,219.62     100.00%         3,110,592.41
    (2)应收账款中欠款金额前五名的金额合计19,763,168.98元,占应收账款总额
的56.20%.
    (3)应收账款期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    2、其他应收款:截止2003年6月30日其他应收款余额144,670,648.39元,计提坏
账准备7,689,194.13元,其他应收款净额136,981,454.26元,其主要情况列示如下:
    (1) 账龄分析
账  龄                    期 末 数
                         金    额    比  例                    坏账准备
一年以内           143,955,505.72                          7,341,730.79
                                -                                     -
一至二年
                                                              15,162.00
二至三年                50,540.00
三年以上               664,602.67                            332,301.34
合    计           144,670,648.39                          7,689,194.13
账  龄                                年 初 数
                         金    额      比  例                坏账准备
一年以内           122,767,653.39      99.42%            6,261,150.32
一至二年                50,540.00       0.04%                7,581.00
                                                                    -
二至三年                        -           -
三年以上               664,602.67       0.54%              332,301.34
合    计           123,482,796.06     100.00%            6,601,032.66
    (2) 其他应收账款余额中应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下:
单   位   名   称                         金    额            备       注
江苏索普(集团)有限公司            143,754,378.32     持有公司69.30%股份
     (3)其他应收款中欠款金额前五名的金额合计144,319,406.93元,占其他应收款
总额的99.76%。
    (4)其他应收款余额较年初数上升17.16%,主要本期集团欠款额增加。
    3、长期股权投资:截止2003年6月30日长期股权投资余额36,725,826.00元,其明
细项目列示如下:
项  目                            年初数            本期增加
                                 金   额     减值准备
长期股权投资
(1)股票投资                   126,000.00            -            -
                                                                 -
(2)其他股权投资            45,862,396.17            -
                                                                 -
(3)股权投资差额             1,951,912.71            -
(4)股权投资准备                71,400.00                         -
长期债权投资                           -            -            -
合  计                     48,011,708.88            -
项  目                  本期减少                       期末数
                                                 金   额     减值准备
长期股权投资
(1)股票投资                          -        126,000.00
                         11,174,867.28
(2)其他股权投资                            34,687,528.89
(3)股权投资差额             111,015.60      1,840,897.11
(4)股权投资准备                      -         71,400.00
长期债权投资                         -                 -
合  计                   11,285,882.88     36,725,826.00
    (1) 股票投资明细项目如下:
被 投 资 公 司 名 称        股份性质  股票数量(股)   投资金额   减值准备
宁沪高速公路股份有限公司      法人股        70,000 126,000.00          -
         (2) 其他股权投资明细项目列示如下:
被投资公司名称             投资期限       投 资 金 额            本期权益
                                                                  增减额
深圳市索普生化科       2000年10月至      5,100,000.00          -12961.37
技有限公司(注1)          2020年10月
镇江索普海达克新       2000年11月至     21,850,000.00     -10,572,657.69
材料科技有限公司         2020年11月
(注2)
深圳市同田生化技       1999年02月至     14,651,296.92        -610,176.23
术有限公司               2009年02月
深圳市索普商贸有       2001年03月至        120,000.00                  -
限公司                   2011年03月
金坛市索普基础原       2002年01月至     12,363,594.01          20,928.01
料有限公司               2006年01月
合      计                              54,084,890.93     -11,174,867.28
被投资公司名称                 累计权益          占被投资单位     投资减
                                增减额          注册资本比例     值准备
深圳市索普生化科           -987,106.60                   51%          -
技有限公司(注1)
镇江索普海达克新        -15,720,779.02                   19%          -
材料科技有限公司
(注2)
深圳市同田生化技         -2,542,799.88                   51%          -
术有限公司
深圳市索普商贸有                     0                   20%
限公司
金坛市索普基础原           -146,676.54                   79%
料有限公司
合      计              -19,397,362.04                                -
    注1: 索普生化已于2003年4月19日在《深圳特区报》上刊登注销公告,故未纳入本
期合并报表范围。
    注2: 公司原拥有的索普海达克51%股权已于2003年6月27日转让32%股权给江苏索
普(集团)有限公司,详情请见2003年6月27日《上海证券报》,转让后公司对索普海
达克的长期股权投资核算将由权益法改为成本法, 故未纳入本期合并报表范围。
    (3) 股权投资差额摊销情况列示如下:
被投资单位                        初始金额     摊销期限           年初数
深圳市同田生化技术有限公司      648,703.08         10年       524,368.30
金坛市索普基础原料有限公司    1,571,608.55         10年     1,427,544.41
合    计                      2,220,311.63                  1,951,912.71
被投资单位                       本期摊销       累计摊销           期末数
深圳市同田生化技术有限公司      32,435.16     156,769.94       491,933.14
金坛市索普基础原料有限公司      78,580.44     222,644.58     1,348,963.97
合    计                       111,015.60     379,414.52     1,840,897.11
    4、主营业务收入与主营业务成本:2003年1-6月主营业务收入141,110,889.32
元,主营业务成本121,918,497.70元,其明细情况如下:
项    目                            2003年1-6月
                          主营业务收入                      主营业务成本
化工产品销售            128,209,852.83                    111,495,054.60
电销售                      321,136.72                        196,568.30
汽销售                   12,579,899.77                     10,226,874.80
合  计                  141,110,889.32                    121,918,497.70
项    目                               2002年1-6月
                               主营业务收入                  主营业务成本
化工产品销售                 113,783,086.55                103,664,006.28
电销售                           697,181.52                    404,758.75
汽销售                        12,336,360.23                  9,216,685.37
合  计                       126,816,628.30                113,285,450.40
    5、投资收益:2003年1-6月投资收益发生额-845,882.88元,其明细情况列示如
下:
项     目                  2003年1-6月       2002年1-6月
短期投资收益                         -                 -
长期债权投资收益                     -                 -
长期股权投资收益           -734,867.28     -1,596,817.44
股权投资差额摊销           -111,015.60        -97,918.86
合  计                     -845,882.88     -1,694,736.30
                               6
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、 存在控制关系的关联方
企业名称:    江苏索普(集团)有限公司
注册地址:    镇江市丹徒长岗
主营业务:    化工原料及产品的制造、销售,本企业自产的醋酸、非离子表面活
              性剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC发泡剂、烧碱、液氯的出口;
              本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的
              进口;承办中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务;物业管
              理。
注册资本:      9,743 万元
与本公司关系:  持有公司69.30%的股份,并且与公司同一法定代表人
经济性质或类型:有限责任公司(国有独资)
法定代表人:    宋勤华
    2、 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    单位:人民币万元
公 司 名 称                期初数     本期增加     本期减少       期末数
江苏索普(集团)有限公司   9,743.00            -            -     9,743.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公 司 名 称                         年初数
                                    持股数      持股比例     本期增减变动
江苏索普(集团)有限公司      212,358,582.00        69.30%         -
公 司 名 称                                          期末数
                                          持股数           持股比例
江苏索普(集团)有限公司             212,358,582.00             69.30%
    4、不存在控制关系的关联方
企业名称                     与公司关系
镇江市华达物资总公司         受同一母公司控制,并且与公司同一法定代表人
镇江市华源物资有限公司       受同一母公司控制
江苏索普集团上海有限公司     受关键管理人员家庭成员控制
    (二)关联方交易事项
    1、采购货物及接受劳务
    公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下:
    单位:人民币万元
关联方名称                               2003年1-6月     2002年1-6月
江苏索普(集团)有限公司                      543.94          499.19
镇江市华达物资总公司                           58.54          108.46
镇江市华源物资有限公司                        629.86          324.19
江苏索普集团上海有限公司                      489.12          442.10
    2、销售货物
    公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
    单位:人民币万元
关联方名称                               2003年1-6月     2002年1-6月
江苏索普(集团)有限公司                    4,176.72        3,195.31
镇江市华达物资总公司                          591.73          243.08
镇江市华源物资有限公司                        802.44          718.79
江苏索普集团上海有限公司                      299.85          495.29
    3、关联方往来
    (1)公司应收关联方款项
关联方名称                   会计科目        2003.6.30        2002.12.31
江苏索普(集团)有限公司     应收账款                -                 -
镇江市华达物资总公司         应收账款    12,954,819.63      6,663,898.57
镇江市华源物资有限公司       应收账款                -       1,381,793.01
江苏索普(集团)有限公司   其他应收款   132,954,378.32    128,523,494.96
    (2)公司应付关联方款项
关联方名称                        会计科目      2003.6.30     2002.12.31
镇江索普劳动服务公司              预收账款     401,060.00     401,060.00
江苏索普集团上海有限公司          应付账款     143,744.40     862,915.18
    4、收取资金占用费
    公司向江苏索普(集团)有限公司收取资金占用费的情况列示如下:
项目名称                   2003年1-6月      2002年1-6月
资金占用费[注]           1,975,193.33     1,751,113.27
      [注] 根据月平均资金占用额,按3.30‰的月利率计算。
    八、或有事项
    1、2002年12月3日,江苏索普(集团)有限公司与国家开发银行签订了质押合
同,合同约定:江苏索普(集团)有限公司将其持有的本公司国有法人股1.06亿股
(占本公司总股本的34.59%,占该公司持有股份2.12358582亿股的49.92%。)质押给
国家开发银行,获取该行的人民币贷款3亿元。
    上述质押已于2002年12月6日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押
登记手续,质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
    九、其他事项
    公司无需要披露的其他事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项
    公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。

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