江苏索普化工股份有限公司2004年半年度报告




江苏索普化工股份有限公司2004年半年度报告


    重要提示
    公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长宋勤华先生及会计机构负责人刘艳红女士声明:保证半年度报告中财务
报告的真实、完整。
    本期财务报告未经审计。
    目     录
    第一章     公司基本情况
    第二章     股本变动和主要股东持股情况
    第三章     董事、监事、高级管理人员情况
    第四章     管理层讨论与分析
    第五章     重要事项
    第六章     财务报告(未经审计)
    第七章     备查文件
    
第一章          公司基本情况

    一、公司法定中文名称:江苏索普化工股份有限公司
    中文简称:江苏索普
    公司英文名称:Jiangsu sopo chemical co. ltd
    二、公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:江苏索普
    股票代码:600746
    三、公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
     公司办公地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
    邮政编码:212006
    公司国际互联网网址:http//www.sopo.com.cn
    电子信箱:sopo@public.zj.js.cn
    四、公司法定代表人:宋勤华
    五、公司董事会秘书及证券事务代表
                     董事会秘书                       证券事务代表
姓名                   许逸中                            孙汉武
联系地址     江苏镇江谏壁镇越河街50号          江苏镇江谏壁镇越河街50号
电话                 05113366244                       05113363146
传真                05113362036                       05113362036
电子信箱         sopo@public.zj.js.cn               sopo@public.zj.js.cn
    六、信息披露报纸:上海证券报
    信息披露网址:http//www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:本公司
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996年9月13日
    公司首次注册登记地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
    企业法人营业执照注册号:3200001103206
    税务登记号码:321102134790773
    公司聘请的会计师事务所:江苏天衡会计师事务所有限公司
    办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
    八、公司主要财务数据和指标                           (金额单位:元)
                                                               本报告期末
流动资产                                                   612,659,214.69
流动负债                                                   554,651,144.74
总资产                                                     935,456,449.47
股东权益(不含少数                                         352,020,850.93
股东权益)
每股净资产                                                          1.149
调整后的每股净资产                                                  1.138
                                                         报告期(1-6月)
净利润                                                      11,320,032.43
扣除非经常性损益后                                           7,706,316.90
的净利润
每股收益                                                           0.0369
净资产收益率                                                         3.22
经营活动产生的现金                                           7,384,545.76
流量净额
                                     上年度期末            本报告期末比年
                                                           初数增减(%)
流动资产                         601,361,192.85                      1.88
流动负债                         549,517,093.35                      0.93
总资产                           924,889,103.69                      1.14
股东权益(不含少数               337,461,778.00                      4.31
股东权益)
每股净资产                                1.101                      4.36
调整后的每股净资产                        1.089                      4.50
                                                           本报告期比上年
                                       上年同期
                                                           同期增减(%)
净利润                             5,397,006.71                     109.7
扣除非经常性损益后                 2,059,073.59                     274.3
的净利润
每股收益                                 0.0176                     109.7
净资产收益率                               1.60                     101.3
经营活动产生的现金               -81,784,552.68
流量净额
    非经常性损益项目:
                                                         (金额单位:元)
非经常性损益项目                                                    金额
非经常性收入
向索普集团收取资金占用费                                    1,460,233.18
弥补2002年度亏损                                            4,947,089.08
其他                                                           15,406.62
小计                                                        6,422,728.88
非经常性支出
综合基金                                                    1,018,369.10
其他                                                           10,754.51
小计                                                        1,029,123.61
合计                                                        5,393,605.27
    
第二章          股本变动及主要股东持股情况

    一、股本变动情况
    报告期内公司股本没有发生变动。具体情况如下表:
                                                                   数量单位
:股
                             本次变动前        本次变动增减(+,-)
                                                   公积金
                                          配   送           增   其    小
                                                   转股
                                          股   股           发   他    计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份              218394702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计            218394702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                88026750
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计             88026750
三、股份总数                  306421452
                                                               本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                                218394702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                              218394702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                  88026750
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                               88026750
三、股份总数                                                    306421452
    二、主要股东持股情况介绍
    1、截止本报告期末公司股东总数为18352户。
    2、公司前十名股东持股情况
股东名称(全                        年度内增减        期末持股       比例
称)                                                      数量     (%)
江苏索普(集团)                             0       212358582      69.30
有限公司
镇江第二化工厂                               0         1760537       0.57
镇江精细化工有                               0         1760537       0.57
限责任公司
镇江硫酸厂                                   0         1760533       0.57
马孟青                                       0          824832       0.27
镇江江南化工厂                               0          754513
贾学金                                                  672141
上海嘉丽餐饮有                                          507337
限公司
朱冬英                                                  500000
黄仕成                                                  447900
股东名称(全             股份类别(已        质押或冻            股东性质
称)                       流通或未流        结的股份          (国有股东
                                 通)            数量        或外资股东)
江苏索普(集团)               未流通       106000000          国有法人股
有限公司
镇江第二化工厂                 未流通               0          社会法人股
镇江精细化工有                 未流通            未知          社会法人股
限责任公司
镇江硫酸厂                     未流通            未知          社会法人股
马孟青                         已流通            未知              流通股
镇江江南化工厂                 未流通            未知          社会法人股
贾学金                         已流通            未知              流通股
上海嘉丽餐饮有                 已流通            未知              流通股
限公司
朱冬英                         已流通            未知              流通股
黄仕成                         已流通            未知              流通股
    3、前十位股东中,1、2、3、4、6为发起人法人股,其中镇江第二化工厂系江苏索
普(集团)有限公司全资子公司;其他为流通股股东,公司未知流通股股东之间的关联
关系。
    三、公司控股股东情况
    报告期内,公司控股股东没有发生变化。
    
第三章       董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
    公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况在报告期内没有发生变化。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有发生变化。
    
第四章        管理层讨论与分析

    一、报告期内经营成果和财务状况简要分析
    报告期主要经营成果如下:                                     单位:元
项     目                    2004年1-6月           2003年1-6月  增长(%)
主营业务收入               194,619,654.30       141,639,513.12      37.40
主营业务利润               33,728,010.83         18,387,358.40      83.43
净利润                     11,320,032.43          5,397,006.71     109.74
现金及现金等价物净增加额   -2,753,560.53          1,068,108.32
项    目                     报告期末数             报告期初数  增长(%)
总资产                     935,456,449.47       924,889,103.69       1.14
股东权益                   352,020,850.93       337,461,778.00       4.31
    1、主营业务收入增长较快,主要原因是产品产量增加和占主营业务60%以上的ADC
发泡剂价格上涨较多;
    2、主营业务利润增加主要是主营业务收入增长的速度超过了主营业务成本的增长
速度。
    二、报告期内经营情况分析
    1、主营业务范围及经营状况
    公司主营业务范围:化工原料及产品制造、销售等,公司的主要产品为烧碱、ADC
发泡剂、漂粉精、液氯等。
    报告期内,公司克服电力紧张产生的不利影响,重点抓好四个重点:一是加强生产
管理,控制生产成本;二是加强市场开拓,外销拉动内销;三是加快扩产改造,增加产
品产量;四是加紧新品开发,提高核心竞争力,取得了明显的成效。主营业务收入同比
增长37.40%,主营业务利润同比增长83.43%,净利润同比增长109.74%。
    2、报告期内占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上行业、产品
                                                                    毛利
分行业或                  主营业务收入     主营业务成本
                                                                  率(%)
分产品                          (元)           (元)
分行业
化工                    169,481,940.49   135,468,384.57            20.07
蒸汽                     25,137,713.81    24,013,721.38             4.48
分产品
ADC发泡
                        114,876,841.05    92,069,009.98            19.85

漂粉精                   20,751,622.55    17,980,249.06            13.35
烧碱.                    18,525,401.80    14,753,845.11            20.36
蒸汽                     15,842,966.36    16,593,950.59            -4.74
电                        9,294,747.45     7,419,770.79            20.17
液氯                      9,515,076.96     5,561,393.03            41.55
                    主营业务                                      毛利率
                                       主营业务成
分行业或            收入比上                                      比上年
                                       本比上年同
分产品              年同期增                                      同期增
                                     期增减(%)
                    减(%)                                       减(%)
分行业
化工                      31.65             21.27                   6.84
蒸汽                      99.82            134.81                 -14.22
分产品
ADC发泡
                          56.94             29.97                   6.29

漂粉精                    12.11             19.73                  -0.38
烧碱.                      2.63              3.13                  16.63
蒸汽                      25.94             62.26                  -8.18
电                                                                -23.44
液氯                     -29.85            -18.43                  -5.52
    3、主营业务分地区情况
地区                                                   主营业务收入(元)
镇江地区                                                   106,879,630.69
江苏其他地区                                                21,255,735.81
上海市                                                       7,767,458.97
浙江、安徽地区                                              15,933,562.37
华南地区                                                    21,210,696.58
其它地区                                                    21,572,569.88
地区                                     主营业务收入比上年同期增减(%)
镇江地区                                                            32.28
江苏其他地区                                                         5.40
上海市                                                              15.28
浙江、安徽地区                                                      48.70
华南地区                                                            54.16
其它地区                                                              128
    4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务赢利能力未发生重大变化。
    5、报告期内无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    6、经营中的困难和问题,主要在两个方面:
    一是今年夏季炎热高温,因江苏省电力供应紧张,导致我公司生产用电受到较大限
制,生产装置不能满负荷生产,产品成本有所上升;
    二是新产品的开发速度较慢,产品本身的生产技术水平和产品质量还需要进一步提
高,向节能、高效、环保型产品发展。
    三、报告期投资情况
    报告期内公司无募集资金投资。
    
第五章        重要事项

    一、公司治理情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及相关文
件、规定的要求,进一步完善现代企业制度,规范公司的运作,保证公司的持续稳定发
展。
    报告期内,公司按照中国证监会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,进行了自查。
    报告期内,公司按照中国证监会证监发[2003]56号文及江苏证监局有关文件要求,
经公司三届十次董事会和2003年度股东大会审议通过,对《公司章程》第五章第三节第
一百零四条第(八)款有关对外担保的内容进行了修改,对公司对外担保的批准程序等
进行了明确的规定。
    报告期内,公司根据上海证券交易所上证上函[2004]387号文的要求,对公司信息
披露有关事项进行了自查,组织公司董事、监事、高级管理人员重点学习了《上海证券
交易所股票上市规则(2001年修订本)》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》,
并制定了《江苏索普化工股份有限公司信息披露管理制度》,提交公司三届十二次董事
会议审议通过。
    二、报告期分配情况
    本报告期内无以前报告期间拟定、在本报告期内实施的利润分配方案、公积金转增
股本方案或发行新股方案;
    本报告期公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    三、报告期内公司没有发生、也没有以前期间发生但持续到本报告期的重大诉讼、
仲裁事项。
    四、重大资产收购、出售及资产重组事项
    报告期内公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
    五、重大关联交易事项
    1、向关联方采购货物明细表
交易方                              交易内容               交易金额(元)
                                          水                   902,775.72
江苏索普(集团)有限公司
                                        辅材                    36,258.82
镇江华达物资总公司                      辅材                   390,786.33
镇江市华源物资有限公司                  辅材                 5,671,448.27
                                        辅材                    37,102.78
镇江索普醋酸有限公司
                                          水                   181,664.56
                                          煤                  1,766,106.2
江苏索普集团上海有限公司                辅材                  2,662,889.4
                                        硫酸                 6,129,598.13
                                                             占同类交易金
交易方                               交易内容                     额比例%
                                           水                       34.37
江苏索普(集团)有限公司
                                         辅材                           0
镇江华达物资总公司                       辅材                        1.69
镇江市华源物资有限公司                   辅材                       24.46
                                         辅材                           0
镇江索普醋酸有限公司
                                           水                        6.92
                                           煤                        6.04
江苏索普集团上海有限公司                 辅材                       11.48
                                         硫酸                         100
    2、向关联方销售货物明细表
交易方                                交易内容             交易金额(元)
                                      液氯                     13,333.32
                                      电                    8,370,385.24
江苏索普(集团)有限公司              汽                   11,297,914.16
                                      ADC发泡剂            25,882,020.55
                                      漂粉精                6,984,214.58
                                      盐酸                      1,452.99
                                      辅材                     71,224.07
                                      废盐酸                   28,143.59
镇江华达物资总公司
                                      回收碱                1,755,599.34
                                      漂液                  2,140,970.08
                                      废硫酸                    8,390.28
                                      液碱                    549,414.53
                                      液氯                    433,333.34
                                      盐酸                     63,634.62
镇江市华源物资有限公司                漂粉精                  332,136.75
                                      ADC发泡剂             9,784,397.44
                                      液碱                  3,327,799.15
江苏索普集团上海有限公司              漂粉精                  179,711.11
                                      ADC发泡剂               988,888.88
                                      液氯                      1,111.11
镇江索普醋酸有限公司                  蒸汽                  2,879,326.55
                                      电                      668,998.22
                                                               占同类交易
交易方                                交易内容                  金额比例%
                                      液氯                           0.14
                                      电                            90.06
江苏索普(集团)有限公司              汽                            71.31
                                      ADC发泡剂                     22.53
                                      漂粉精                        33.66
                                      盐酸                              0
                                      辅材                              0
                                      废盐酸                          100
镇江华达物资总公司
                                      回收碱                          100
                                      漂液                            100
                                      废硫酸                          100
                                      液碱                           2.97
                                      液氯                           4.55
                                      盐酸                           3.73
镇江市华源物资有限公司                漂粉精                          1.6
                                      ADC发泡剂                      8.52
                                      液碱                          17.96
江苏索普集团上海有限公司              漂粉精                         0.87
                                      ADC发泡剂                      0.86
                                      液氯                              0
镇江索普醋酸有限公司                  蒸汽                          18.17
                                      电                              7.2
    3、与关联方债权、债务事项
                                                               金额单位:元
                                          向关联方提供资金
关联方                              发生额                           余额
江苏索普(集团)有限公司     39,073,981.42                 506,627,878.43
合     计                    39,073,981.42                 506,627,878.43
                                         关联方向上市公司提供资金
关联方                             发生额                            余额
江苏索普(集团)有限公司      30,144,896.01                             0
合     计                     30,144,896.01                             0
    六、重大合同及履行情况
    1、报告期内,公司按照中国证监会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,进行了反复、深入的自查

    经查实,截止到本报告期末,公司存在为控股股东及关联方提供的担保15577万元
,占公司净资产的44.25%,其中,为控股股东江苏索普(集团)有限公司提供担保150
77万元,为关联方镇江市华达物资总公司提供担保500万元。截止到本报告披露日期,
上述违规担保尚在有效期内,无逾期担保或因上述担保引起的经济纠纷或法律诉讼。
    经查实,公司控股股东江苏索普(集团)有限公司为建设国家重点工程——年产1
0万吨醋酸一期工程和年产15万吨醋酸二期工程,以我公司名义,在金融机构融资。截
止到本报告期末,江苏索普(集团)有限公司以我公司名义在金融机构的贷款余额总计
37640万元,江苏索普(集团)有限公司负责上述贷款的还本付息。截止到本报告披露
日期,江苏索普(集团)有限公司以我公司名义在金融机构的贷款余额总计为37640万
元,无逾期贷款,也没有因上述贷款引起的经济纠纷和法律诉讼。
    2、公司为江苏恒顺(集团)有限公司向金融机构贷款9000万元提供担保。担保合同
有效期限从2002年6月21日至2004年6月20日止。本次担保事项已在公司2002年报及《上
海证券报》上披露。本报告期内无实际担保额发生,上述担保合同已在报告期内履行完
毕,无逾期担保及遗留事项。
    3、报告期内,公司无委托资产管理事项。
    4、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁上
市公司资产的事项。
    七、其他重要事项
    1、报告期内公司无受到管理层稽查、批评等事项。
    八、重要信息索引
    1、2004年1月15日,公司发布《关于业绩预盈预增的提示性公告》,刊登于当日的
《上海证券报》第21版;
    2、2004年3月31日,公司发布《2003年度报告摘要》及《三届十次董事会议决议公
告暨召开2003年度股东大会的通知》、《三届三次监事会议决议公告》,刊登于当日的
《上海证券报》第36版及上海证券交易所网站上;
    3、2004年4月16日,公司发布《2004年一季度季报》,刊登于当日的《上海证券报
》第23版及上海证券交易所网站上;
    4、2004年4月29日,公司发布《2003年度报告补充公告》,刊登于当日的《上海证
券报》第50版;
    5、2004年5月13日,公司发布《2003年度股东大会决议公告》、《三届十二次董事
会议决议公告》,刊登于当日的《上海证券报》第23版及上海证券交易所网站上。
    
第六章              财务报告

    一、      财务报表(未经审计)。
                             合并资产负债表
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
资产                                                                 注释
流动资产:
货币资金                                                                1
短期投资                                                                2
应收票据                                                                3
应收股利
应收利息
应收帐款                                                                4
其他应收款                                                              5
预付帐款                                                                6
应收补贴款
存货                                                                    7
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                            8
其中:合并价差
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:                                                               9
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                               10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                               11
长期待摊费用                                                           12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
资产                                                               期末数
流动资产:
货币资金                                                    21,509,514.67
短期投资                                                    25,000,000.00
应收票据                                                     3,551,955.24
应收股利
应收利息
应收帐款                                                    36,271,740.27
其他应收款                                                 479,562,481.59
预付帐款                                                    20,999,435.83
应收补贴款
存货                                                        25,316,071.24
待摊费用                                                       448,015.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               612,659,214.69
长期投资:
长期股权投资                                                12,178,380.29
其中:合并价差
长期债权投资
长期投资合计                                                12,178,380.29
固定资产:
固定资产原价                                               419,043,308.39
减:累计折旧                                                168,387,095.51
固定资产净值                                               250,656,212.88
减:固定资产减值准备                                          2,536,738.16
固定资产净额                                               248,119,474.72
工程物资
在建工程                                                    46,467,293.10
固定资产清理                                                   245,659.34
固定资产合计                                               294,832,427.16
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    15,424,260.79
长期待摊费用                                                   362,166.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      15,786,427.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   935,456,449.47
资产                                                               期初数
流动资产:
货币资金                                                    24,263,075.20
短期投资                                                    25,000,000.00
应收票据                                                     6,309,942.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收帐款                                                    45,383,780.74
其他应收款                                                 463,446,283.57
预付帐款                                                    19,698,960.76
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                        16,497,822.90
待摊费用                                                       761,327.68
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               601,361,192.85
长期投资:
长期股权投资                                                12,289,395.89
其中:合并价差
长期债权投资                                                         0.00
长期投资合计                                                12,289,395.89
固定资产:
固定资产原价                                               416,593,547.96
减:累计折旧                                                155,318,069.00
固定资产净值                                               261,275,478.96
减:固定资产减值准备                                          2,536,738.16
固定资产净额                                               258,738,740.80
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    35,662,552.46
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                               294,401,293.26
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    16,432,942.75
长期待摊费用                                                   404,278.94
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                      16,837,221.69
递延税项:
递延税款借项                                                         0.00
资产总计                                                   924,889,103.69
    公司法定代表人:宋勤华            财务负责人:宋勤华        会计机构负责
人:刘艳红
                             合并资产负债表(续)
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                    单位:人民币元
流动负债:                                                            注释
短期借款                                                               13
应付票据
应付帐款                                                               14
预收帐款                                                               15
应付工资
应付福利费
应付股利                                                               16
应交税金                                                               17
其他应交款                                                             18
其他应付款                                                             19
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债                                                   20
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                               21
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                                           22
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                                       23
资本公积                                                               24
盈余公积                                                               25
其中:法定公益金
未分配利润                                                             26
所有者权益(或股东权益)合计
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债:                                                          期末数
短期借款                                                   432,030,000.00
应付票据
应付帐款                                                    49,815,628.86
预收帐款                                                    11,193,829.85
应付工资                                                       706,299.78
应付福利费                                                     -13,247.62
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     3,652,180.42
其他应交款                                                     435,239.12
其他应付款                                                   6,265,986.83
预提费用                                                       767,700.00
预计负债
一年内到期的长期负债                                        49,500,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               554,651,144.74
长期负债:
长期借款                                                    12,000,000.00
应付债券
长期应付款                                                           0.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                12,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   569,588,144.74
少数股东权益                                                13,847,453.80
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                           306,421,452.00
资本公积                                                    29,212,162.96
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                             12,389,906.53
未分配利润                                                  -8,392,577.09
所有者权益(或股东权益)合计                                 352,020,850.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计                           935,456,449.47
流动负债:                                                         期初数
短期借款                                                   426,340,000.00
应付票据                                                             0.00
应付帐款                                                    50,333,696.55
预收帐款                                                    15,101,141.54
应付工资                                                        29,642.00
应付福利费                                                     840,204.92
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     4,645,335.73
其他应交款                                                     302,819.03
其他应付款                                                   6,126,726.08
预提费用                                                             0.00
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                        45,500,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               549,517,093.35
长期负债:
长期借款                                                    20,000,000.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   572,454,093.35
少数股东权益                                                14,973,232.34
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                           306,421,452.00
资本公积                                                    25,973,122.46
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                             12,389,906.53
未分配利润                                                 -19,712,609.52
所有者权益(或股东权益)合计                                 337,461,778.00
负债和所有者权益(或股东权益)总计                           924,889,103.69
    公司法定代表人:宋勤华         财务负责人:宋勤华         会计机构负责人
:刘艳红
                         合并利润及利润分配表
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                                 注释
一、主营业务收入                                                       27
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用                                                               28
财务费用                                                               29
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                                      30
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                         31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税
少数股东收益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
年初未分配利润
其他调整数
六、可供分配利润
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润
项目                                                          2004年1-6月
一、主营业务收入                                           194,619,654.30
减:主营业务成本                                           159,482,105.95
主营业务税金及附加                                           1,409,537.83
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)                        33,728,010.52
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            177,097.30
减:营业费用                                                 6,069,881.72
管理费用                                                    11,103,359.65
财务费用                                                     2,394,056.30
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           14,337,810.15
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                             -111,015.60
补贴收入
营业外收入                                                      15,406.62
减:营业外支出                                               1,029,123.61
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       13,213,077.56
减:所得税                                                   3,018,823.67
少数股东收益                                                -1,125,778.54
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           11,320,032.43
年初未分配利润                                             -19,712,609.52
其他调整数
六、可供分配利润                                            -8,392,577.09
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                              -8,392,577.09
项目                                                          2003年1-6月
一、主营业务收入                                           141,639,513.12
减:主营业务成本                                           122,128,144.70
主营业务税金及附加                                           1,124,010.02
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)                        18,387,358.40
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          1,107,813.30
减:营业费用                                                 4,911,324.33
管理费用                                                     6,718,340.33
财务费用                                                     1,531,523.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            6,333,983.92
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                             -256,634.66
补贴收入
营业外收入                                                      17,470.00
减:营业外支出                                                 764,997.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        5,329,821.29
减:所得税                                                     528,130.78
少数股东收益                                                  -595,316.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            5,397,006.71
年初未分配利润                                               5,996,514.71
其他调整数
六、可供分配利润                                            11,393,521.42
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                              11,393,521.42
    公司法定代表人:宋勤华       财务负责人:宋勤华        会计机构负责人:
刘艳红
                             资产负债表
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
资产                                                                 注释
流动资产:
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                                1
其他应收款                                                              2
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                            3
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
资产                                                               期末数
流动资产:
货币资金                                                    18,201,701.53
短期投资                                                    25,000,000.00
应收票据                                                     3,451,955.24
应收股利
应收利息
应收帐款                                                    36,266,093.72
其他应收款                                                 491,565,744.49
预付帐款                                                    11,681,496.68
应收补贴款
存货                                                        18,372,051.88
待摊费用                                                       448,015.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               604,987,059.39
长期投资:
长期股权投资                                                34,140,261.26
长期债权投资
长期投资合计                                                34,140,261.26
固定资产:
固定资产原价                                               398,971,043.41
减:累计折旧                                                164,231,426.51
固定资产净值                                               234,739,616.90
减:固定资产减值准备                                          2,536,738.16
固定资产净额                                               232,202,878.74
工程物资
在建工程                                                    21,180,706.39
固定资产清理                                                   245,659.34
固定资产合计                                               253,629,244.47
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     9,157,594.02
长期待摊费用                                                   362,166.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       9,519,760.56
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   902,276,325.68
资产                                                               年初数
流动资产:
货币资金                                                    19,206,753.65
短期投资                                                    25,000,000.00
应收票据                                                     5,865,482.50
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收帐款                                                    45,372,487.64
其他应收款                                                 472,759,006.84
预付帐款                                                    18,825,942.26
应收补贴款                                                              -
存货                                                        10,275,731.22
待摊费用                                                       761,327.68
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               598,066,731.79
长期投资:
长期股权投资                                                35,583,050.19
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                35,583,050.19
固定资产:
固定资产原价                                               396,603,572.98
减:累计折旧                                                151,978,423.44
固定资产净值                                               244,625,149.54
减:固定资产减值准备                                          2,536,738.16
固定资产净额                                               242,088,411.38
工程物资                                                                -
在建工程                                                    12,680,656.86
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               254,769,068.24
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     9,696,276.00
长期待摊费用                                                   404,278.94
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      10,100,554.94
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                   898,519,405.16
    公司法定代表人:宋勤华           财务负责人:宋勤华         会计机构负责
人:刘艳红
                      资产负债表(续)
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
负债及所有者权益                                                     行次
流动负债:
短期借款                                                               13
应付票据
应付帐款                                                               14
预收帐款                                                               15
应付工资
应付福利费
应付股利                                                               16
应交税金                                                               17
其他应交款                                                             18
其他应付款                                                             19
预提费用                                                               20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                               21
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                                           22
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                                       23
资本公积                                                               24
盈余公积                                                               25
其中:法定公益金
未分配利润                                                             26
所有者权益(或股东权益)合计
负债和所有者权益(或股东权益)总计
负债及所有者权益                                                   期末数
流动负债:
短期借款                                                   413,040,000.00
应付票据
应付帐款                                                    50,908,768.15
预收帐款                                                    10,994,829.85
应付工资                                                       651,910.09
应付福利费                                                    -283,826.69
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     3,795,121.57
其他应交款                                                     438,610.43
其他应付款                                                   6,201,654.64
预提费用                                                       614,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债                                        49,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               536,158,595.54
长期负债:
长期借款                                                    12,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                12,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   551,095,595.54
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                           306,421,452.00
资本公积                                                    29,212,162.96
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                             12,389,906.53
未分配利润                                                  -9,232,697.88
所有者权益(或股东权益)合计                                 351,180,730.14
负债和所有者权益(或股东权益)总计                           902,276,325.68
负债及所有者权益                                                   年初数
流动负债:
短期借款                                                   415,440,000.00
应付票据                                                                -
应付帐款                                                    51,218,623.44
预收帐款                                                    15,033,161.54
应付工资                                                                -
应付福利费                                                     565,849.48
应付股利                                                       297,527.50
应交税金                                                     4,497,394.42
其他应交款                                                     298,336.82
其他应付款                                                   6,011,017.46
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                        45,500,000.00
其他流动负债                                                            0
流动负债合计                                               538,861,910.66
长期负债:
长期借款                                                    20,000,000.00
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                 2,937,000.00
负债合计                                                   561,798,910.66
少数股东权益                                                            -
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                           306,421,452.00
资本公积                                                    25,973,122.46
盈余公积                                                    24,779,813.06
其中:法定公益金                                             12,389,906.53
未分配利润                                                 -20,453,893.02
所有者权益(或股东权益)合计                                 336,720,494.50
负债和所有者权益(或股东权益)总计                           898,519,405.16
    公司法定代表人:宋勤华       财务负责人:宋勤华        会计机构负责人:
刘艳红
                           合并利润及利润分配表
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                                 注释
一、主营业务收入                                                      27
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用                                                              28
财务费用                                                              29
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                                       30
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                        31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税
少数股东收益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
年初未分配利润
其他调整数
六、可供分配利润
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润
项目                                                          2003年1-6月
一、主营业务收入                                           194,619,654.30
减:主营业务成本                                           159,482,105.95
主营业务税金及附加                                           1,409,537.83
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)                        33,728,010.52
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            177,097.30
减:营业费用                                                 6,069,881.72
管理费用                                                    11,103,359.65
财务费用                                                     2,394,056.30
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           14,337,810.15
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                               -111,015.60
补贴收入
营业外收入                                                      15,406.62
减:营业外支出                                               1,029,123.61
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       13,213,077.56
减:所得税                                                   3,018,823.67
少数股东收益                                                -1,125,778.54
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           11,320,032.43
年初未分配利润                                             -19,712,609.52
其他调整数
六、可供分配利润                                            -8,392,577.09
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                              -8,392,577.09
项目                                                          2002年1-6月
一、主营业务收入                                           141,639,513.12
减:主营业务成本                                           122,128,144.70
主营业务税金及附加                                           1,124,010.02
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)                        18,387,358.40
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          1,107,813.30
减:营业费用                                                 4,911,324.33
管理费用                                                     6,718,340.33
财务费用                                                     1,531,523.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            6,333,983.92
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                               -256,634.66
补贴收入
营业外收入                                                      17,470.00
减:营业外支出                                                 764,997.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        5,329,821.29
减:所得税                                                     528,130.78
少数股东收益                                                  -595,316.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            5,397,006.71
年初未分配利润                                               5,996,514.71
其他调整数
六、可供分配利润                                            11,393,521.42
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                              11,393,521.42
    公司法定代表人:宋勤华       财务负责人:宋勤华         会计机构负责人:
刘艳红
                            利润及利润分配表
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                                 注释
一、主营业务收入                                                        4
减:主营业务成本                                                        4
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                                       5
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
加:年初未分配利润
其他调整数
六、可供分配利润
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润
项目                                                          2003年1-6月
一、主营业务收入                                           194,074,325.88
减:主营业务成本                                           158,864,135.89
主营业务税金及附加                                           1,400,052.22
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)                        33,810,137.77
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            173,008.71
减:营业费用                                                 6,069,881.72
管理费用                                                     9,115,958.92
财务费用                                                     2,119,169.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           16,678,135.99
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                           -1,442,788.93
补贴收入
营业外收入                                                      15,406.62
减:营业外支出                                               1,010,734.87
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       14,240,018.81
减:所得税                                                   3,018,823.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           11,221,195.14
加:年初未分配利润                                         -20,453,893.02
其他调整数
六、可供分配利润                                            -9,232,697.88
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                              -9,232,697.88
项目                                                         2002年1-6月
一、主营业务收入                                          141,110,889.32
减:主营业务成本                                          121,918,497.70
主营业务税金及附加                                          1,109,532.54
二、主营业务利润(亏损以“--”填列)                       18,082,859.08
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                         1,103,813.30
减:营业费用                                                4,911,324.33
管理费用                                                    5,184,217.93
财务费用                                                    1,566,924.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           7,524,205.69
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                            -845,882.88
补贴收入
营业外收入                                                     17,470.00
减:营业外支出                                                740,432.94
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       5,955,359.87
减:所得税                                                    515,082.90
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           5,440,276.97
加:年初未分配利润                                          5,996,514.71
其他调整数
六、可供分配利润                                           11,436,791.68
提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的利润
七、未分配利润                                             11,436,791.68
    公司法定代表人:宋勤华         财务负责人:宋勤华        会计机构负责人
:刘艳红
                           合并现金流量表
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                 注释            金额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                           112,066,410.25
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                             161,469.91
    现金流入小计                                           112,227,880.16
    购买商品、接受劳务支付的现金                            62,412,748.48
    支付给职工以及为职工支付的现金                          11,284,924.16
    支付的各项税费                                          17,535,076.65
    支付的其他与经营活动有关的现金                          13,610,585.11
    现金流出小计                                           104,843,334.40
    经营活动产生的现金流量净额                               7,384,545.76
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收到的现金                                            45,366.62
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                                45,366.62
    购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金            11,318,350.58
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                            11,318,350.58
    投资活动产生的现金流量净额                             -11,272,983.96
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                        24,400,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                            24,400,000.00
    偿还债务所支付的现金                                    19,710,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     3,555,122.33
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                            23,265,122.33
    筹资活动产生的现金流量净额                               1,134,877.67
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -2,753,560.53
    公司法定代表人:宋勤华        财务负责人:宋勤华         会计机构负责人
:刘艳红
                        合并现金流量表(附表)
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                    注释                         金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      11,320,032.43
加:少数股东损益                                            -1,125,778.54
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       1,214,307.25
固定资产折旧                                                13,615,014.21
无形资产摊销                                                 1,008,681.96
长期待摊费用摊销                                                42,112.40
待摊费用减少(减:增加)                                       313,311.83
预提费用增加(减:减少)                                       767,700.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     3,846,273.83
投资损失(减:收益)                                           111,015.60
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -8,818,248.34
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -5,270,293.19
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -9,683,658.58
其他                                                            44,074.90
经营活动产生的现金流量净额                                   7,384,545.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动]
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              21,509,514.67
减:现金的期初余额                                          24,263,075.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -2,753,560.53
    公司法定代表人:宋勤华         财务负责人:宋勤华         会计机构负责人
:刘艳红
                              现金流量表
    2004年6月30日
编制单位:江苏索普化工股份有限公司                         单位:人民币元
项目                                               注释              金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               111,343,705.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                  31,371.29
现金流入小计                                               111,375,076.63
购买商品、接受劳务支付的现金                                61,577,676.33
支付给职工以及为职工支付的现金                              10,187,686.99
支付的各项税费                                              17,083,901.75
支付的其他与经营活动有关的现金                      32      13,387,351.52
现金流出小计                                               102,236,616.59
经营活动产生的现金流量净额                                   9,138,460.04
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资                              45,366.62
产所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                    45,366.62
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金                   491,222.66
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                   491,222.66
投资活动产生的现金流量净额                                    -445,856.04
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            12,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                12,900,000.00
偿还债务所支付的现金                                        19,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,297,656.12
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                22,597,656.12
筹资活动产生的现金流量净额                                  -9,697,656.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -1,005,052.12
    公司法定代表人:宋勤华          财务负责人:宋勤华      会计机构负责人:
刘艳红
                         现金流量表(附表)
    2004年6月30日
编制单位:江苏索普化工股份有限公司                         单位:人民币元
项目                                        注释                     金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      11,221,195.14
加:计提的资产减值准备                                       1,212,747.29
固定资产折旧                                                12,798,990.76
无形资产摊销                                                   538,681.98
长期待摊费用摊销                                                42,112.40
待摊费用减少(减:增加)                                       313,311.83
预提费用增加(减:减少)                                       614,000.00
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     3,592,009.99
投资损失(减:收益)                                         1,442,788.93
递延税款贷项(减:借项)                                             0.00
存货的减少(减:增加)                                      -8,096,320.66
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -6,328,622.53
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -8,212,435.09
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   9,138,460.04
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动]
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              18,201,701.53
减:现金的期初余额                                          19,206,753.65
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                             0.00
现金及现金等价物净增加额                                    -1,005,052.12
    公司法定代表人:宋勤华          财务负责人:宋勤华        会计机构负责人
:刘艳红
                        资产减值准备明细表
    2004年6月30日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                    年初余额               本期增加数
一、坏账准备合计                       10,854,263.79         1,214,307.25
其中:应收账款                          3,867,726.38           202,464.79
其他应收款                              6,986,537.41         1,011,842.46
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                2,536,738.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                                2,536,738.16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                  本期减少数                 期末余额
一、坏账准备合计                                            12,068,571.04
其中:应收账款                                               4,070,191.17
其他应收款                                                   7,998,379.87
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                2,536,738.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                2,536,738.16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:宋勤华           财务负责人:宋勤华           会计机构负
责人:刘艳红
                             利润表附表
    2004年1-6月
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司                     单位:人民币元
                                                    净资产收益率
报告期利润                                  全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                   9.58%                9.83%
营业利润                                       4.07%                4.18%
净利润                                         3.22%                3.30%
扣除非经常性损益后的利润                       2.19%                2.25%
                                                     每股收益
报告期利润                             全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                                0.11                     0.11
营业利润                                   0.047                    0.047
净利润                                     0.037                    0.037
扣除非经常性损益后的利润                   0.025                    0.025
公司法定代表人:宋勤华            财务负责人:宋勤华        会计机构负责人:
刘艳红
    二、会计报表附注。
    江苏索普化工股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司简介
    江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”)系1996年6月3日经江苏省人民政
府苏政复[1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)
、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五
家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
    公司经营范围:化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理
审批手续后经营)、蒸汽生产。公司注册资本为人民币306,421,452.00元,企业法人营
业执照注册号为3200001103206。
    二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相
关规定。
    2、会计年度:以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:人民币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人
民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民
银行公布的基准汇率进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门
借款的本金及利息发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其
他部分计入当期费用。
    6、现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资计价及其收益确认方法
    根据《企业会计准则-投资》规定:短期投资以其初始投资成本,即取得投资时实
际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息入账;在处置时,按所
收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
    报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为
短期投资跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备
,并计入当期损益。
    8、委托贷款核算方法
    (1)委托贷款计价及其收益确认方法
    委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能
收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认的应收利息冲回。
    (2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
    报告期终了公司对委托贷款按本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于本金
的部分确认为委托贷款减值准备。具体计提方法为:按单项委托贷款计算确定所计提的
委托贷款减值准备,并计入当期损益。
    9、应收款项坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准
    ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
    ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏账转销。
    (2)坏账损失核算方法:采用备抵法。
    (3)公司坏账准备根据应收款项期末余额,按账龄分析法结合个别分析法计提,
具体计提比例如下:
账   龄                                                         计提比例
半至一年                                                            5.1%
一至二年                                                             15%
二至三年                                                             30%
三年以上                                                             50%
    10、存货核算方法
    (1)存货分类:公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易耗
品及其他。
    (2)取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法:公司原料及主要材
料按取得时的实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按计划成本记账,
按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本记
账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
    (3)存货的盘存制度:公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制
,对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点,并
将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差
异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用
和营业外收支。
    (4)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法:公司期末存货按成本与可变现净
值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备,计入当期损益。
    11、长期投资的核算方法
    (1)长期股权投资计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他
股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。
    公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,无控制、无共同控
制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位的投资占该单位
有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%,但具有控制、共同控制或者重大影响的,
长期股权投资采用权益法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额5
0%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实质控制权的,长期股权投资采用权益法核
算,并编制合并会计报表。
    (2)股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算的长期股权投资,取得时
的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,作为股权投资差
额,调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享
有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“长期股权投资-股权投资差额
”科目,并按规定的期限摊销计入损益,合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同
没有规定投资期限的,按不超过十年的期限摊销;初始投资成本小于应享有其在被投资
单位所有者权益中所占份额的差额,计入“资本公积—股权投资准备”科目。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于
长期股权投资账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期
投资减值准备,计入当期损益。
    12、固定资产标准、分类、计价、折旧方法和固定资产减值准备的计提
    (1)固定资产标准
    ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经
营有关的设备、器具、工具等;
    ②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备
的物品。
    (2)固定资产分类:公司固定资产分为房屋及建筑物、运输设备和机器设备。
    (3)固定资产计价:公司固定资产按实际成本入账。
    (4)固定资产的折旧方法:公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定
资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定的折旧率如下:
类   别                                预计使用年限         年折旧率(%)
房屋及建筑物                               20~25年            4.85~3.88
运输设备                                    6~12年           16.17~8.08
机器设备                                       10年                   9.7
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值及尚可使
用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复
,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,
以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    ①确认标准:报告期终了对固定资产逐项进行检查,将可收回金额低于其账面价值
的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。
    ②计提方法:固定资产减值准备按单项资产计提。
    13、在建工程核算方法
    (1)公司在建工程按实际发生的支出入账,并在达到预定可使用状态时,按工程
的实际成本确认为固定资产。
    (2)报告期终了对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了
减值,则计提减值准备,计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
    14、借款费用的核算方法
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费
用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于
在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的
辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。
当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始等三个条件时,购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或
溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化
金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产
的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,
将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产
达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资
产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确
认为损益。
    15、无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价:公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。
    (2)无形资产的摊销方法和摊销年限:自取得当月起按合同规定的受益年限与法
律规定的有效年限中的较短者平均摊销;如果合同和法律都没有规定受益年限的,摊销
期限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司在报告期终了检查无形资产
预计未来带来经济利益的能力,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差
额计提无形资产减值准备。
    16、长期待摊费用的摊销方法:公司长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。
    17、收入确认方法
    (1)销售商品收入的确认:销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬
转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够
流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认:在劳务已经提供,劳务合同的总收入和总成本能够可
靠的计量,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入
的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的实现。
    18、所得税的会计处理方法:公司采用应付税款法。
    19、合并会计报表编制方法
    (1)合并范围的确定原则:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计
报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》等文件的规定。
    (2)合并所采用的会计方法:以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报
表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易
和资金往来均相互抵销。
    三、税项
    1、企业所得税:按应纳税所得额的33%计缴;
    2、增值税:化工产品和电执行7%的税率,蒸汽执行13%的税率;
    3、营业税:让渡资产使用权按收入5%的计缴;
    4、城建税:按实际缴纳流转税税额的7%计缴;
    5、教育费附加:按实际缴纳流转税税额的4%计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    1、公司控股子公司和合营企业情况列示如下:
    (单位:人民币万元)
被投资单位全称                                                   经营范围
深圳市同田生化技术有限公司                         生化技术开发及相关产品
                                             设备的销售;国内商业、物资供
                                         销业(不含专营、专控、专卖商品)
金坛市索普基础原料有限公司                       石灰产品的开发制造、购销
上海同田生化技术有限公司[注1]                  生物医药、保健食品的研发、
                                                 生产及销售,植物提取的研
                                                 发、生产急销售(涉及许可
                                                     经营的凭许可证经营)
深圳市索普生化科技有限公司[注2]              生物工程、新材料、化工产品的
                                                   技术开发;国内商业、物
                                                     资供销业(不含专营、
                                                         专控、专卖商品)
被投资单位全称                          注册资本                 投资金额
深圳市同田生化技术有限公司              3,000.00                 1,465.13
金坛市索普基础原料有限公司              1,500.00                 1,236.36
上海同田生化技术有限公司[注1]           1,200.00                 1,080.00
深圳市索普生化科技有限公司[注2]         1,000.00                   510.00
被投资单位全称                           所占权益比例            是否合并
深圳市同田生化技术有限公司                        51%                  是
金坛市索普基础原料有限公司                        79%                  是
上海同田生化技术有限公司[注1]                     90%                  是
深圳市索普生化科技有限公司[注2]                   51%                  否
    [注1]公司的控股子公司深圳市同田生化技术有限公司出资1,080.00万元,投资设
立上海同田生化技术有限公司,出资比例为90%,公司通过控股子公司深圳市同田生化
技术有限公司对其持有90%的股权。
    [注2]根据深圳市索普生化科技有限公司三届六次董事会决议和通过的《关于解散
公司控股的深圳市索普生化科技有限公司并依法进行清算的议案》,进行了清算。
    五、合并会计报表主要项目附注
    (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
    1、货币资金:截止2004年6月30日,货币资金余额21,509,514.67元,其主
    要情况列示如下:
    (1)明细项目
项        目                                                      期末数
现金                                                           48,280.75
银行存款                                                   21,461,164.58
其他货币资金                                                       69.34
其中:银行保证金                                                       -
合        计                                               21,509,514.67
项        目                                                      年初数
现金                                                           50,184.75
银行存款                                                   22,428,660.54
其他货币资金                                                1,784,229.91
其中:银行保证金                                            1,784,229.91
合        计                                               24,263,075.20
    (2)货币资金期末余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的
款项。
    2、短期投资:截止2004年6月30日,短期投资余额25,000,000.00元,其主要情况
列示如下:
    (1)明细项目
                                           期末数
项    目                       金额           市值               跌价准备
股票投资                          -             -                       -
债券投资                          -             -                       -
其他投资              25,000,000.00             -                       -
合    计              25,000,000.00             -                       -
                                                  年初数
项    目                               金额      市值            跌价准备
股票投资                                  -       -                     -
债券投资                                  -       -                     -
其他投资                      25,000,000.00       -                     -
合    计                      25,000,000.00       -                     -
    (2)其他投资明细项目
项目                           金额                             投资期限
委托贷款                   25,000,000.00                 2003.12-2004.11
项目                       年利率                                 受托方
委托贷款                    5.85%                         镇江市商业银行
    (3)上述投资变现不存在重大限制。
    3、应收票据:截止2004年6月30日,应收票据余额3,551,955.24元,其主要情况列
示如下:
    (1)明细项目
项目                                 期末数                          年初数
银行承兑汇票                     3,551,955.24                     6,309,942
.00
    (2)本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款

    4、应收账款:截止2004年6月30日,应收账款余额40,341,931.44元,坏账准备余
额4,070,191.17元,应收账款账面价值36,271,740.27元,其主要情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                           期末数
账    龄                   金     额        比  例               坏账准备
一年以内                27,789,500.62                        1,417,264.53
一至二年                 9,729,086.60                        1,459,362.99
二至三年                 1,090,542.33                          327,162.70
三年以上                 1,732,801.89                          866,400.95
合    计                40,341,931.44                        4,070,191.17
                                                 年初数
账    龄                            金   额     比   例          坏账准备
一年以内                      41,317,361.56      83.89%      2,107,185.44
一至二年                       5,978,491.67      12.14%        896,773.75
二至三年                         570,298.77       1.16%        171,089.63
三年以上                       1,385,355.12       2.81%        692,677.56
合    计                      49,251,507.12     100.00%      3,867,726.38
    (2)本账户期末余额中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款情
况如下:
股东名称                                     期末数              款项性质
索普集团                               7,029,203.70                  货款
    (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计人民币29,618,079.03元,
占应收账款总额的比例为73.43%。
    (4)本账户余额期末数比年初数下降18.09%,主要系公司加大了应收帐款清欠力
度。
    5、其他应收款:截止2004年6月30日,其他应收款余额145,745,275.10元,坏账准
备余额7,998,379.87元,其他应收款账面价值479,562,481.59元,其主要情况列示如下

    (1)账龄分析
                                               期末数
项     目                          金   额       比  例          坏账准备
一年以内                    504,144,904.69       99.65%     25,711,390.14
一至二年                      1,074,750.25        0.21%        161,212.54
二至三年                         50,540.00            -         15,162.00
三年以上                        660,102.67        0.14%        480,051.34
合     计                   505,930,297.61         100%     26,367,816.02
                                               年初数
项     目                          金   额        比  例         坏账准备
一年以内                    487,174,491.35        99.64%    24,845,899.06
一至二年                      1,060,602.30         0.22%       159,090.35
二至三年                         50,540.00             -        15,162.00
三年以上                        661,602.67         0.14%       480,801.34
合     计                   488,947,236.32       100.00%    25,500,952.75
    (2)本账户期末余额中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
如下:
股东名称                              期末数                         备注
索普集团                      503,627,878.43           持有公司69.30%股份
    (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计505,238,467.99元,占本
账户总额的比例为99.86%。
    (4)本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下:
债务人名称                                 金     额           性质或内容
索普集团                              503,627,878.43               往来款
上海海普科技实业有限公司                1,000,000.00                 借款
债务人名称                                                        账   龄
索普集团                                                          1年以内
上海海普科技实业有限公司                                            1-2年
     6、预付账款:截止2004年6月30日,预付账款余额20,999,435.83元,其主要情况
列示如下:
     (1)账龄分析
                              期末数                           年初数
账     龄              金   额     比  例         金   额          比  例
一年以内         18,344,335.18     87.36%      14,805,966.31       75.16%
一至二年          2,654,506.23     12.64%       4,892,400.03       24.84%
二至三年                594.42          -             594.42            -
合     计        20,999,435.83       100%      19,698,960.76      100.00%
    (2)本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、存货:截止2004年6月30日,存货余额25,316,071.24元,其主要情况列示如下

    (1)明细项目
                                                       期末数
项   目                                      金额                跌价准备
产成品                             13,427,530.59
原材料                             10,193,360.65
自制半成品                            814,839.71
低值易耗品                             44,956.00
在产品                                835,384.29
合     计                          25,316,071.24
                                                        年初数
项   目                                      金额               跌价准备
产成品                               6,651,712.01                      -
原材料                               8,347,980.03                      -
自制半成品                           1,232,138.72                      -
低值易耗品                             173,556.00                      -
在产品                                  92,436.14                      -
合     计                           16,497,822.90                      -
    ①存货跌价准备计提的依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存
货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    ②可变现净值确定的依据为:在正常销售经营过程中,以估计售价减去估计成本和
销售所必需的估计费用后的价值。
    (2)本账户余额期末数比年初数上升53.45%,主要系产成品库存增加。
    8、待摊费用:截止2004年6月30日,待摊费用余额448,015.85元,其主要情况列示
如下:
项     目              期末数               年初数               结存原因
保险费                448,015.85           761,327.68            摊销期内
    9、长期股权投资:截止2004年6月30日,长期股权投资余额12,178,380.29元,其
主要情况列示如下:
    (1)明细项目
项目                                          年初数
                                            金额   减值准备      本期增加
长期股权投资(成本法)
其中:股票投资                        126,000.00                        -
其他长期股权投资                    6,320,620.98
长期股权投资(权益法)                4,112,893.40
股权投资差额                        1,729,881.51
合     计                          12,289,395.89
项目                                                    期末数
                           本期减少                金额         减值准备
长期股权投资(成本法)
其中:股票投资                 -             126,000.00                -
其他长期股权投资                           6,320,620.98                -
长期股权投资(权益法)                       4,112,893.40                -
股权投资差额              111,015.60       1,618,865.91
合     计                                 12,178,380.29                -
    (2)长期股权投资(成本法)
    ①股票投资
被投资公司名称                       股份类别                股票数量(股)
宁沪高速公路股份有限公司              法人股                       70,000
被投资公司名称                                               初始投资成本
宁沪高速公路股份有限公司                                       126,000.00
    ②其他长期股权投资
被投资公司名称                                                   投资金额
深圳索普商贸有限公司                                           120,000.00
镇江索普海达克新材料有限公司                                 6,200,620.98
合       计                                                  6,320,620.98
被投资公司名称                                 占被投资单位注册资本的比例
深圳索普商贸有限公司                                                  20%
镇江索普海达克新材料有限公司                                          19%
合       计
    (3)长期股权投资(权益法)
被投资公司名称                                              初始投资金额
深圳市索普生化科技有限公司                                  5,100,000.00
被投资公司名称                                      权益增减额
                                           本期金额              累计金额
深圳市索普生化科技有限公司               -12,961.37           -987,106.60
                                          占被投资单位注
被投资公司名称                                                       备注
                                            册资本的比例
深圳市索普生化科技有限公司                        51%                  注
    注:公司根据三届六次董事会决议和通过的《关于解散公司控股的深圳市索普生化
科技有限公司并依法进行清算的议案》,深圳市索普生化科技有限公司进行清算,资产
清查工作已基本结束,故本期未合并抵销。
    (4)股权投资差额
被投资公司名称                           初始金额                形成原因
深圳市同田生化技术有限公司                648,703.08                  注1
金坛市索普基础原料有限公司              1,571,608.55                  注2
合     计                               2,220,311.63
被投资公司名称                摊销期限              年初数       本期增加
深圳市同田生化技术有限公司       10年           459,497.98              -
金坛市索普基础原料有限公司       10年         1,270,383.53              -
合     计                                     1,729,881.51              -
被投资公司名称                 本期摊销         累计摊销         摊余金额
深圳市同田生化技术有限公司    32,435.16       221,640.26       427,062.82
金坛市索普基础原料有限公司    78,580.44       379,805.46     1,191,803.09
合     计                    111,015.60       601,445.72     1,618,865.91
    注1:公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有限
公司参股16,500,000.00元,其中:公司出资15,300,000.00元,深圳市索普生化科技有
限公司出资1,200,000.00元。2001年2月股权变更相关手续已办妥,2001年起深圳市同
田生化技术有限公司的报表纳入公司合并报表。根据公司投资额15,300,000.00元与其
在该公司所有者权益中所占份额14,651,296.92元的差额,确定股权投资差额为648,70
3.08元。
    注2:投资成本与占被投资单位净资产份额的差额部分。
    (5)累计投资期末余额占期末净资产的比例为3.29%。
    10、固定资产及累计折旧:截止2004年6月30日,固定资产余额419,043,308.39元
,累计折旧余额168,387,095.51元,固定资产净值250,656,212.88元,固定资产减值准
备2,536,738.16元,其主要情况列示如下:
    (1)固定资产及累计折旧本期增减变动
项     目                                  年初数                本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物                       131,995,462.12               219064.54
机器设备                           282,337,837.84            3,067.302.92
运输设备                             2,260,248.00                       -
合     计                          416,593,547.96            3,286,367.46
累计折旧
房屋及建筑物                        31,129,591.61            2,525,407.78
机器设备                           122,815,233.40           10,816,826.94
运输设备                             1,373,243.99              192,379.48
合     计                          155,318,069.00           13,534,614.20
固定资产净值                       261,275,478.96
项     目                  本期减少      本期其他转出              期末数
固定资产原值
房屋及建筑物                   -               -           132,214,526.66
机器设备                    731,607.03         -          284,673,533.73
运输设备                    105,000.00         -             2,155,248.00
合     计                   836,607.03                     419,043,308.39
累计折旧
房屋及建筑物                                   -            33,654,999.39
机器设备                    399,437.69         -           133,232,622.65
运输设备                     66,150.00         -             1,499,473.47
合     计                   465,587.69                     168,387,095.51
固定资产净值                                               250,656,212.88
    (2)2004年6月30日公司固定资产有27,673.58平方米的房产和原值为13,702万元
的机器设备被作为抵押物向中国银行镇江市谏壁办事处取得贷款万元。
    (4)固定资产减值准备本期增减变动
项     目             年初数    本期增加         本期减少          期末数
房屋及建筑物               -        -               -                   -
机器设备        2,536,738.16        -               -        2,536,738.16
运输设备                   -        -               -                   -
合     计       2,536,738.16        -               -        2,536,738.16
    11、在建工程:截止2004年6月30日,在建工程余额为46,467,293.10元,其主要情
况列示如下:
    (1)在建工程本期增减变动
                                    预算数(万
项  目                                                             年初数
                                          元)
新老ADC合并                              895.5               5,057,587.05
2.5万吨ADC扩产改造                     2,045.5               4,203,523.58
其他项目                                                     2,000,752.60
漂粉精搬迁                                                   1,418,793.63
上海同田工程                                                22,981,895.60
合  计                                                      35,662,552.46
                                              本期转入固定
项  目                      本期增加数                         其他减少数
                                                    资产数
新老ADC合并                  15,250.47
2.5万吨ADC扩产改造        9,333,271.57
其他项目                    570,321.12
漂粉精搬迁                    -               1,418,793.63
上海同田工程              2,304,691.11
合  计                   12,223,534.27        1,418,793.63
                                           投入占预               资金来
项  目                        期末数
                                               算比                   源
新老ADC合并                 5,072,837.52     56.48%                 自筹
2.5万吨ADC扩产改造         13,536,795.15     20.55%                 自筹
其他项目                    2,571,073.72          -                 自筹
漂粉精搬迁                          -             -                 自筹
上海同田工程               25,286,586.71          -                 自筹
合  计                     46,467,293.10
    12、无形资产:截止2004年6月30日,无形资产余额15,424,260.79元,其主要情况
列示如下:
    (1)明细项目
项    目                                                         取得方式
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术                                       购入
新ADC技术使用权                                                      购入
合    计
项    目                                     原始金额        剩余摊销期限
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术           9,400,000.00              80个月
新ADC技术使用权                         10,773,640.00             102个月
合    计                                20,173,640.00
项    目                             年初数                    本期增加额
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术     6,736,666.75                         -
新ADC技术使用权                    9,696,276.00                         -
合    计                          16,432,942.75                         -
项    目                               本期摊销额              累计摊销额
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术           469,999.98          3,133,333.23
新ADC技术使用权                          538,681.98          1,616,045.98
合    计                               1,008,681.96          4,749,379.21
项    目                             本期转出                      期末数
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术          -                    6,266,666.77
新ADC技术使用权                         -                    9,157,594.02
合    计                                -                   15,424,260.79
    13、长期待摊费用:截止2004年6月30日,长期待摊费用余额362,166.54元,其主
要情况列示如下:
项      目               原始发生额            年初数          本期增加额
房屋装修费               505,348.70                 -                   -
合      计               505,348.70        404,278.94                   -
项      目               本期摊销额        累计摊销额              期末数
房屋装修费                42,112.40        143,182.16          362,166.54
合      计                42,112.40        143,182.16          362,166.54
项      目                                                   剩余摊销期限
房屋装修费                                                         42个月
合      计
    14、短期借款:截止2004年6月30日,短期借款余额432,030,000.00元,其主要情
况列示如下:
    (1)短期借款明细
借款类别                               期末数                     年初数
信用借款                                    -                          -
担保借款                       421,130,000.00             415,440,000.00
抵押借款                        10,900,000.00              10,900,000.00
合         计                  432,030,000.00             426,340,000.00
    (2)子公司上海同田生化技术有限公司将其所在张江高科技园区33街坊7丘的20,
000平方米的土地,抵押给中国工商银行上海市张江支行,获取1,090万元的银行借款。
土地的评估价为1,819万元,抵押期限自2003年9月2日至2005年9月1日。
    (3)已到期未偿还的短期借款情况如下:
贷款单位                               贷款金额                  贷款利率
工行谏壁办事处                          800万元                    5.31‰
贷款单位                               资金用途                未偿还原因
工行谏壁办事处                     索普集团占用                  资金紧张
贷款单位                                                       预计还款期
工行谏壁办事处                                             近期将办理转贷
    15、应付账款:截止2004年6月30日,应付账款余额49,815,628.86元,其明细情况
如下:
    (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款
项。
    16、预收账款:截止2004年6月30日,预收账款余额11,193,829.85元,其明细情况
如下:
   (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项

   (2)本账户余额期末数比年初数下降25.87%,主要系公司加强了往来款项的清理。
      17、应交税金:截止2004年6月30日,应交税金余额3,652,180.42元,其明细情
况如下:
项      目                          期末数                        年初数
增值税                        1,254,850.82                  3,982,515.52
营业税                          234,963.18                    340,052.99
城建税                          160,008.08                    219,746.82
企业所得税                    2,001,931.11                    -24,252.80
印花税                                   -                     46,570.29
个人所得税                          427.23                        702.91
合      计                    3,652,180.42                  4,565,335.73
项      目                                                      计税标准
增值税                                                    参见附注三税项
营业税                                                              同上
城建税                                                              同上
企业所得税                                                          同上
印花税
个人所得税
合      计
    18、其他应交款:截止2004年6月30日,其他应交款余额435,239.12元,其明细情
况如下:
项      目                                      期末数             年初数
教育费附加                                   89,814.20         125,828.83
城市拆迁征集基金                            173,299.56         173,299.56
综合基金                                    172,125.36           3,690.64
合      计                                  435,239.12         302,819.03
    19、其他应付款:截止2004年6月30日,其他应付款余额6,265,986.83元,其明细
情况如下:
    (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款
项。
    (2)本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下:
          项    目                     期末数                  性质或内容
镇江索普运输产业有限公司         1,995,284.17                        运费
职工教育经费                     1,119,021.65        按工资总额的1.5%计提
江都市建设工程有限公司             230,343.94                  安装维修费
江都市建设防腐总公司               456,064.18                      防腐费
    20、一年内到期的长期负债:截止2004年6月30日,一年内到期的长期负债余额49
,500,000.00元,其明细情况如下:
项目                                     期末数                    年初数
抵押借款                          49,500,000.00             45,500,000.00
    已到期未偿还贷款600万元,系万吨ADC项目贷款,因公司资金紧张暂未归还,公司计
划于今年7、8、9三个月分期归还。
    21、长期借款:截止2004年6月30日,长期借款余额12,000,000.00元,其明细情况
如下:
项目                                     期末数                    年初数
抵押借款                          12,000,000.00             20,000,000.00
    22、股本:截止2004年6月30日,股本余额306,421,452.00元,其明细情况如下:
项     目                                      期末数             年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                          218,394,702.00     218,394,702.00
其中:国家持有股份                                  -                  -
境内法人持有股份                       218,394,702.00     218,394,702.00
境外法人持有股份                                    -                  -
其他                                                -                  -
2、募集法人股份                                     -                  -
3、内部职工股                                       -                  -
4、优先股或其他                                     -                  -
其中:转配股                                        -                  -
未上市流通股份合计                     218,394,702.00     218,394,702.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股               88,026,750.00      88,026,750.00
2、境内上市外资股                                   -                  -
3、境外上市外资股                                   -                  -
4、其他                                             -                  -
已上市流通股份合计                      88,026,750.00      88,026,750.00
三、股份总数                           306,421,452.00     306,421,452.00
    23、资本公积:截止2004年6月30日,资本公积余额29,212,162.96元,其明细情况
如下:
项     目                                   年初数           本期增加[注]
股本溢价                             14,161,283.77                      -
接受捐赠非现金资产准备                3,134,000.00                      -
股权投资准备                             71,400.00                      -
关联交易价差                          6,426,438.69           3,239,040.50
其他资本公积                          2,180,000.00
合     计                            25,973,122.46
项     目                                 本期减少                 期末数
股本溢价                                         -          14,161,283.77
接受捐赠非现金资产准备                           -           3,134,000.00
股权投资准备                                     -              71,400.00
关联交易价差                                     -           9,665,479.19
其他资本公积                                     -           2,180,000.00
合     计                                        -          29,212,162.96
    [注]索普集团占用的资金按银行贷款利率收取资金占用费,2004年1-6月共收取资
金占用费4,699,263.68元,其中:冲减财务费用1,460,233.18元,记入资本公积3,239
,040.50元。
    24、盈余公积:截止2004年6月30日,盈余公积余额24,779,813.06元,其明细情况
如下:
项    目                                  年初数                 本期增加
法定盈余公积                       12,389,906.53                        -
公益金                             12,389,906.53                        -
任意盈余公积                                   -                        -
合    计                           24,779,813.06                        -
项    目                                本期减少                   期末数
法定盈余公积                                   -            12,389,906.53
公益金                                         -            12,389,906.53
任意盈余公积                                   -                        -
合    计                                       -            24,779,813.06
    25、未分配利润:截止2004年6月30日,未分配利润余额-8,392,577.09元,其明细
情况如下:
项        目                                                 金        额
年初未分配利润                                             -19,712,609.52
加:当期合并净利润                                          11,320,032.43
盈余公积转入数                                                          -
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取任意盈余公积                                                        -
提取职工奖励及福利基金                                                  -
减:应付普通股股利                                                      -
转作股本的普通股股利                                                    -
期末未分配利润                                               8,392,577.09
    26、主营业务收入和主营业务成本:2004年1-6月主营业务收入194,619,654.30
元,主营业务成本为159,482,105.95元,其明细情况列示如下:
    (1)行业分部报表
项     目                                     主营业务收入
                                     本期发生数               上年同期数
化工产品销售                     169,481,940.49           128,738,476.63
电销售                             9,294,747.45               321,136.72
汽销售                            15,842,966.36            12,579,899.77
合     计                        194,619,654.30           141,639,513.12
项     目                                       主营业务成本
                                     本期发生数                上年同期数
化工产品销售                     135,468,384.57            111,704,701.60
电销售                             7,419,770.79                196,568.30
汽销售                            16,593,950.59             10,226,874.80
合     计                        159,482,105.95            122,128,144.70
    (2)地区分部报表
    (2)地区分部报表
地     区                                         主营业务收入
                                      本期发生数               上年同期数
镇江地区                          106,879,630.69            80,799,263.13
江苏其他地区                       21,255,735.81            20,166,587.44
上海市                              7,767,458.97             6,738,186.65
浙江、安徽                         15,933,562.37            10,715,557.10
华南地区                           21,210,696.58            13,758,517.95
其他地区                           21,572,569.88             9,461,400.85
合       计                       194,619,654.30           141,639,513.12
地     区                                        主营业务成本
                                      本期发生数               上年同期数
镇江地区                           87,583,079.14            69,668,864.87
江苏其他地区                       17,418,125.23            17,388,565.20
上海市                              6,365,085.37             5,809,976.44
浙江、安徽                         13,056,842.03             9,239,449.35
华南地区                           17,381,217.59            11,863,231.06
其他地区                           17,677,756.59             8,158,057.78
合       计                       159,482,105.95           122,128,144.70
    (3)本期公司前五名客户的收入总额为人民币88,261,712.43元,占公司全部收入
的比例为45.35%。
    (4)本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升37.40%和30.59%,主
要系主产品ADC售价上升。
    27、管理费用:2004年1-6月管理费用11,103,359.65元,其明细情况列示如下:
项      目                       本期发生数                    上年同期数
管理费用                      11,103,359.65                  6,718,340.33
    28、财务费用:2004年1-6月财务费用2,394,056.30元,其明细情况列示如下:
项     目                            本期发生数               上年同期数
利息支出                           3,905,389.24             3,694,135.57
减:利息收入                       1,526,078.19             2,174,817.45
手续费                                14,745.25                12,205.00
合     计                          2,394,056.30             1,531,523.12
    29、投资收益:2004年1-6月投资收益-111,015.60元,其明细项目列示如下:
项    目                                                       本期发生数
股权投资差额摊销                                              -111,015.60
股权投资转让损益                                                        -
短期投资收益                                                            -
合     计                                                     -111,015.60
项    目                                                       上年同期数
股权投资差额摊销                                              -111,015.60
股权投资转让损益                                              -145,619.06
短期投资收益                                                            -
合     计                                                     -256,634.66
    30、营业外收入:2004年1-6月营业外收入15,406.62元,其明细情况列示如下:
项      目                            本期发生数               上年同期数
罚款及违约金收入                       15,406.62                17,470.00
处置固定资产收益                               -                        -
合      计                             15,406.62                17,470.00
    31、营业外支出:2004年1-6月营业外支出1,029,123.61元,其明细情况列示如下

项    目                              本期发生数               上年同期数
处理固定资产损失                               -                        -
综合调节基金                        1,018,369.10               740,268.81
无形资产减值准备                               -                        -
已清理的固定资产减值准备转回                   -                        -
其他支出                               10,754.51                24,729.16
合    计                            1,029,123.61               764,997.97
    33、支付的其他与经营活动有关的现金:2004年1-6月支付的其他与经营活动有关
的现金主要明细列示如下:
项      目                                                     本期发生数
运费                                                           149,552.68
劳动保护费                                                   1,203,495.26
包装费                                                          70,044.14
水电费                                                          94,693.65
办公费                                                          95,164.82
差旅费                                                          68,466.20
业务招待费                                                      53,336.90
付往来款                                                    11,286,802.70
    34、非经常性损益:2004年1-6月非经常性损益的主要明细列示如下:
项      目                                                     本期发生数
非经常性收入
向索普集团收取的资金占用费                                  1,460,233.18
弥补2002年亏损                                              4,947,089.08
其      他                                                     15,406.62
小      计                                                  6,422,728.88
减:非经常性支出
粮食、物价、防洪等综合基金                                  1,018,369.10
其      他                                                     10,754.51
小      计                                                  1,029,123.61
非经常性损益净额                                            5,393,605.27
    六、母公司会计报表主要项目附注
    (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
    1、应收账款:截止2004年6月30日,应收账款余额40,335,981.44元,坏账准备余
额4,069,887.72元,应收账款账面价值36,266,093.72元,其主要情况列示如下:
    (1)账龄分析
账    龄                                   期末数
                         金  额           比   例                坏账准备
一年以内          27,783,550.62            68.88%            1,416,961.08
一至二年           9,729,086.60            24.12%            1,459,362.99
二至三年           1,090,542.33             2.70%              327,162.70
三年以上           1,732,801.89             4.30%              866,400.95
合计              40,335,981.44           100.00%            4,069,887.72
账    龄                                   年初数
                         金  额           比   例                坏账准备
一年以内          41,305,461.56            83.89%            2,106,578.54
一至二年           5,978,491.67            12.14%              896,773.75
二至三年             570,298.77             1.16%              171,089.63
三年以上           1,385,355.12             2.81%              692,677.56
合计              49,239,607.12           100.00%            3,867,119.48
    (2)本账户期末余额中应收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠
款情况如下:
股东名称                             期末数                      款项性质
索普集团                       7,029,203.70                          货款
    (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计29,618,079.03元,占本账
户总额的比例为73.43%。
    2、其他应收款:截止2004年6月30日,其他应收款余额158,282,818.13元,坏账准
备余额8,532,660.00元,其他应收款账面价值491,565,744.49元,其主要情况列示如下

    (1)账龄分析
                                                  期末数
账     龄                          金  额         比  例         坏账准备
一年以内                   517,744,412.97         99.86%    26,404,965.06
一至二年                        12,785.00                        1,917.75
二至三年                        50,540.00              -        15,162.00
三年以上                       660,102.67          0.14%       480,051.34
合     计                  518,467,840.64           100%    26,902,096.15
                                                 年初数
账     龄                        金   额        比   例          坏账准备
一年以内                  497,926,196.27         99.86%     25,394,236.01
一至二年                       12,785.00              -          1,917.75
二至三年                       50,540.00          0.01%         15,162.00
三年以上                      661,602.67          0.13%        480,801.34
合     计                 498,651,123.94        100.00%     25,892,117.10
    (2)本账户期末余额中应收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠
款情况如下:
股东名称                            期末数                       款项性质
索普集团                    506,627,878.43                         往来款
    (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计518,038,467.99元,占本
账户总额的比例为99.92%。
    (4)本账户期末余额中金额较大的债务人情况:
债务人名称                      金       额                    性质或内容
索普集团                     506,627,878.43                      资金占用
深圳同田生化                  10,800,000.00                        暂借款
债务人名称                                                       账    龄
索普集团                                                          1年以内
深圳同田生化                                                      1年以内
    3、长期股权投资:截止2004年6月30日,长期股权投资余额34,140,261.26元,其
主要情况列示如下:
    (1)明细项目
项目                                            年初数
                                                  金额           减值准备
⑴长期股权投资(成本法)
其中:股票投资                              126,000.00                  -
其他长期股权投资                          6,320,620.98                  -
⑵长期股权投资(权益法)                               -
其中:对子公司投资                       27,406,547.70                  -
⑶股权投资准备                                       -                  -
⑷股权投资差额                            1,729,881.51                  -
合     计                                35,583,050.19                  -
项目                                          本期增加           本期减少
⑴长期股权投资(成本法)
其中:股票投资
其他长期股权投资
⑵长期股权投资(权益法)
其中:对子公司投资
⑶股权投资准备
⑷股权投资差额
合     计
项目                                              期末数
                                                    金额         减值准备
⑴长期股权投资(成本法)
其中:股票投资                                126,000.00                -
其他长期股权投资                            6,320,620.98                -
⑵长期股权投资(权益法)
其中:对子公司投资                         26,074,774.37                -
⑶股权投资准备                                                          -
⑷股权投资差额                              1,618,865.91                -
合     计                                  34,140,261.26                -
    (2)长期股权投资(成本法)
    ①股票投资
被投资公司名称                                                   股份类别
宁沪高速公路股份有限公司                                           法人股
被投资公司名称                      股票数量(股)             初始投资成本
宁沪高速公路股份有限公司                70,000                126,000.00
被投资公司名称                                               期末市价总额
宁沪高速公路股份有限公司
    ②其他长期股权投资
被投资公司名称                                                   投资金额
深圳索普商贸有限公司                                           120,000.00
镇江索普海达克新材料有限公司                                 6,200,620.98
合       计                                                  6,320,620.98
被投资公司名称                                 占被投资单位注册资本的比例
深圳索普商贸有限公司                                                  20%
镇江索普海达克新材料有限公司                                          19%
合       计
    (3)长期股权投资(权益法)
                                                             初始投资金额
被投资公司名称
深圳市索普生化科技有限公司                                   5,100,000.00
深圳市同田生化技术有限公司                                  14,651,296.92
金坛市索普基础原料有限公司                                  12,363,594.01
合      计                                                  32,114,890.93
                                                        权益增减额
被投资公司名称                                  本期金额         累计金额
深圳市索普生化科技有限公司                        -           -987,106.60
深圳市同田生化技术有限公司                   -979,190.21    -4,587,779.92
金坛市索普基础原料有限公司                   -352,583.12      -465,230.04
合      计                                 -1,331,773.33    -6,040,116.56
被投资公司名称                  占被投资单位注册资本的比例           备注
深圳市索普生化科技有限公司                             51%
深圳市同田生化技术有限公司                             51%
金坛市索普基础原料有限公司                             79%
合      计
    (4)股权投资差额
被投资公司名称                       初始金额      形成原因      摊销期限
深圳市同田生化技术有限公司         648,703.08           注1          10年
金坛市索普基础原料有限公司       1,571,608.55           注2          10年
合     计                        2,220,311.63
被投资公司名称                                         年初数    本期增加
深圳市同田生化技术有限公司                         459,497.98         -
金坛市索普基础原料有限公司                       1,270,383.53         -
合     计                                        1,729,881.51         -
被投资公司名称                 本期摊销         累计摊销         摊余金额
深圳市同田生化技术有限公司    32,435.16       221,640.26       427,062.82
金坛市索普基础原料有限公司    78,580.44       379,805.46     1,191,803.09
合     计                    111,015.60       601,445.72     1,618,865.91
    注1:公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有限
公司参股16,500,000.00元,其中:公司出资15,300,000.00元,深圳市索普生化科技有
限公司出资1,200,000.00元。2001年2月股权变更相关手续已办妥,2001年起深圳市同
田生化技术有限公司的报表纳入公司合并报表。根据公司投资额15,300,000.00元与其
在该公司所有者权益中所占份额14,651,296.92元的差额,确定股权投资差额为648,70
3.08元。
    注2:投资成本与占被投资单位净资产份额的差额部分。
    (5)累计投资期末余额占期末净资产的比例为9.24%。
    、主营业务收入和主营业务成本:2004年度主营业务收入194,074,325.88元,主营
业务成本为158,864,135.89元,其明细情况列示如下:
    (1)行业分部报表
                                                     主营业务收入
项     目                                 本期发生数           上年同期数
化工产品销售                          168,936,612.07       128,209,852.83
电销售                                  9,294,747.45           321,136.72
汽销售                                 15,842,966.36        12,579,899.77
合      计                            194,074,325.88       141,110,889.32
                                               主营业务成本
项      目                        本期发生数                   上年同期数
化工产品销售                  134,850,414.51               111,495,054.60
电销售                          7,419,770.79                   196,568.30
汽销售                         16,593,950.59                10,226,874.80
合      计                    158,864,135.89               121,918,497.70
    (2)地区分部报表
地   区                                               主营业务收入
                                           本期发生数          上年同期数
镇江地区                               106,879,630.69       80,799,263.13
江苏其他地区                            21,255,735.81       20,166,587.44
上海市                                   7,767,458.97        6,738,186.65
浙江、安徽                              15,933,562.37       10,715,557.10
华南地区                                21,210,696.58       13,758,517.95
其他地区                                21,027,241.46        8,932,777.05
合     计                              194,074,325.88      141,110,889.32
地   区                                               主营业务成本
                                            本期发生数         上年同期数
镇江地区                                 87,583,079.14      69,668,864.87
江苏其他地区                             17,418,125.23      17,388,565.20
上海市                                    6,365,085.37       5,809,976.44
浙江、安徽                               13,056,842.03       9,239,449.35
华南地区                                 17,381,217.59      11,863,231.06
其他地区                                 17,059,786.53       7,948,410.78
合     计                               158,864,135.89     121,918,497.70
    (3)本期公司前五名客户的收入总额为人民币88,261,712.43元,占公司全部收入
的比例为45.48%。
    (4)本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升37.53%和30.30%,主
要系产品及原料价格均较去年同期上升,且产品价格上升幅度超过原料价格上涨幅度。
    5、投资收益:2004年度投资收益-1,442,788.93元,其明细情况列示如下:
项    目                                                       本期发生数
在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额              -1,331,773.33
股权投资差额摊销                                              -111,015.60
短期投资收益                                                            -
合     计                                                   -1,442,788.93
项    目                                                       上年同期数
在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额                -734,867.28
股权投资差额摊销                                              -111,015.60
短期投资收益                                                            -
合     计                                                     -845,882.88
    七、关联方关系及其交易的披露
    (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
    (一)存在控制关系的关联方
    1、存在控制关系的关联方情况
    关联方名称:江苏省索普(集团)有限公司
    注册地址:      镇江市丹徒长岗
    主营业务:     化工原料及产品的制造、销售,本企业自产的醋酸、非离子表面
活性剂及控股子公司生产的飘粉精、ADC发泡剂、烧碱、液氯的出口;本企业生产科研
所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口;承办中外合资经营、合作生产
及“三来一补”业务;物业管理。
    注册资本:      9,743万元
    与公司的关系:持有公司69.30%的股份,并且与公司同一法定代表人
    经济性质或类型:有限责任公司
    法定代表人:宋勤华
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
                                                     (单位:人民币万元)
关联方名称                                                         年初数
江苏索普(集团)有限公司                                         9,743.00
关联方名称                       本期增加      本期减少            期末数
江苏索普(集团)有限公司                -             -          9,743.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
                                         年初数               本期增加
关联方名称
                                金     额      比   例     金额      比例
江苏索普(集团)有限公司     212,358,582.00     69.30%        -         -
                                   本期减少                 期末数
关联方名称
                                 金额    比例       金     额      比  例
江苏索普(集团)有限公司           -       -      212,358,582.00   69.30%
        (二)不存在控制关系的关联方情况
关联方名称                                                   与公司的关系
镇江市华达物资总公司                             受同一母公司控制,且与公
                                                         司同一法定代表人
镇江市华源物资有限公司                                   受同一母公司控制
江苏索普集团上海有限公司                       受关键管理人员家庭成员控制
镇江索普醋酸有限公司                             受同一母公司控制,且与公
                                                         司同一法定代表人
    (三)关联方交易
    1、从关联方采购货物
                                                         单位:人民币万元
                                                  本期发生数
关联方名称
                                      交易内容                  金    额
索普集团                              水、辅材                      93.90
镇江市华达物资总公司                  辅材                          39.08
镇江市华源物资有限公司                辅料等                       567.14
江苏索普集团上海有限公司              硫酸、煤等                 1,055.86
镇江索普醋酸有限公司
                                      水、辅材                      21.88
                              本期发生数                       上年同期数
关联方名称                      计价标准                         交易内容
                                 市场价                    水、电、辅材等
索普集团                         市场价                          辅料、煤
镇江市华达物资总公司             市场价                            辅料等
镇江市华源物资有限公司           市场价                              硫酸
江苏索普集团上海有限公司         市场价
镇江索普醋酸有限公司
                                                   上年同期数
关联方名称                             金    额                  计价标准
索普集团                                 543.94                    市场价
镇江市华达物资总公司                      58.54                    市场价
镇江市华源物资有限公司                   629.86                    市场价
江苏索普集团上海有限公司                 489.12                    市场价
镇江索普醋酸有限公司                          -
    2、向关联方销售货物
                                                        单位:人民币万元
关联方名称                                       本期发生数
                                  交易内容         金  额  占本期销货比例
                           电、汽,ADC发泡       5,262.05        27.04%
索普集团
                                剂、漂粉精
镇江市华达物资总公司(注)            三废         393.31        66.42%
镇江市华源物资有限公司           ADC、液碱       1,116.29         5.74%
江苏索普集团上海有限公司      烧碱、漂粉精         449.64         2.31%
镇江索普醋酸有限公司              电、汽等         354.94         1.82%
关联方名称               本期发生数                           上年同期数
                           计价标准                             交易内容
                            市场价                       电、汽,ADC发泡
索普集团
                                                            剂、漂粉精等
镇江市华达物资总公司(注)  市场价                                  三废
镇江市华源物资有限公司      市场价                                 ADC等
江苏索普集团上海有限公司    市场价                             液碱、ADC
镇江索普醋酸有限公司        市场价
关联方名称                                   上年同期数
                                金  额      占本期销货比例     计价标准
索普集团                         4176.72        29.49%          市场价
镇江市华达物资总公司(注)       591.73         77.64%          市场价
镇江市华源物资有限公司            802.44        5.67%           市场价
江苏索普集团上海有限公司         299.85         2.12%           市场价
镇江索普醋酸有限公司                   -           -
    注:公司三废收入作为其他业务收入核算。
    3、公司向关联方支付土地使用费
关联方名称      交易内容              本期发生数               上年同期数
索普集团      土地使用费               78,200.00                   -
    4、公司向关联方收取资金占用费
关联方名称    交易内容                 本期发生数              上年同期数
索普集团     收取资金占用费(注)       4,699,263.68           1,975,193.33
    注:今年上半年向索普集团收取的资金占用费根据月平均资金占用额,按一年期银行
贷款利率5.31‰计算,而去年同期是按3.3‰利率计算。
    5、公司与关联方应收账款、应付账款、预收帐款余额
                                                            期末数
关联方名称                                            金  额      比   例
应收账款
索普集团                                        7,029,203.70       17.42%
镇江市华达物资总公司                           19,250,985.93       47.72%
镇江市华源物资有限公司                               -                  -
应付账款
江苏索普集团上海有限公司                             -                  -
预收帐款                                           162.06           10.73
                                                         年初数
关联方名称                                     金  额              比  例
应收账款
索普集团                                10,669,402.56              21.67%
镇江市华达物资总公司                    16,860,530.03              34.24%
镇江市华源物资有限公司                         -
应付账款
江苏索普集团上海有限公司                       -
预收帐款                                       -
    6、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
                                                        期末数
关联方名称                                       金   额          比   例
其他应收款
索普集团                                     503,627,878.43        99.54%
                                                         年初数
关联方名称                                        金  额          比   例
其他应收款
索普集团                                  486,898,793.02           99.58%
    八、或有事项
    1、2002年12月3日,江苏索普(集团)有限公司与国家开发银行签订了质押合同,
合同约定:江苏索普(集团)有限公司将其持有的本公司国有法人股1.06亿股(占本公
司总股本的34.59%,占索普集团持有股份2.12358582亿股的49.92%)质押给国家开发银
行,获取该行的人民币贷款3亿元。
    上述质押已于2002年12月6日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押
登记手续,质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
    2、公司于2002年12月,为江苏恒顺(集团)有限公司向金融机构借款9000万元提
供最高限额担保,担保期限自2002年12月20日至2004年6月21日。
    九、承诺事项
    截止资产负债表日公司无需要披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项的非调整事项
    公司已到还款期尚未归还的一年内到期长期负债600万元,7月份已还200万元,尚
欠400万元。
    
第七章       备查文件目录

    一、载有董事长签名的半年报文本。
    二、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
    四、公司章程。
    五、其他文件。
    
江苏索普化工股份有限公司
    董事长:宋勤华
    二00四年八月二十七日

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