江苏索普化工股份有限公司2002年年度报告




江苏索普化工股份有限公司2002年年度报告


    重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长宋勤华先生、公司总经理王俊秋先生及会计机构负责人刘艳红女士声明
:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录:
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件目录
   
 一、公司基本情况简介

    1、公司的法定中、英文名称及缩写
    江苏索普化工股份有限公司
    Jiangsu sopo chemical co.ltd
    缩写:SOPO
    2、公司法定代表人:宋勤华
    3、公司董事会秘书:许逸中
    联系地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50 号
    电话:0511—3366244 传真:0511—3362036
    电子信箱:sopo@pub.zj.jsinfo.net
    4、公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50 号
    公司办公地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50 号
    邮政编码:212006
    公司国际互联网网址:http//www.sopo.com.cn
    电子信箱:sopo@pub.zj.jsinfo.net
    5、公司选定的信息披露报纸:上海证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址http//www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:本公司
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:江苏索普  股票代码:600746
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996 年9 月13 日
    公司首次注册登记地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50 号
    企业法人营业执照注册号:3200001103206
    税务登记号码:321102134790773
    公司聘请的会计师事务所:江苏天衡会计师事务所有限公司
    办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18 号东宇大厦8 楼
   
 二、会计数据和业务数据摘要

    1、本年度主要会计数据(单位:元)
利润总额                                                 -39007500.67
净利润                                                   -33047793.14
扣除非经常性损益后的净利润                               -32986820.41
主营业务利润                                              16675694.66
其他业务利润                                                  2228.47
营业利润                                                 -36340508.33
投资收益                                                   1273878.04
补贴收入                                                         -
营业外收支净额                                            -3940870.38
经营活动产生的现金流量净额                              -141743240.79
现金及现金等价物净增减额                                -146014144.33
    扣除非经常性损益后的净利润情况
扣除的项目                                                     金额
(1)委托贷款收益                                            1482812.50
(2)收取资金占用费                                          1265101.48
(3)已完工技改项目贴息                                       180000.00
(4)转回的固定资产减值准备                                  2036850.04
减:
(5)无形资产减值准备                                        2600000.00
(6)处理固定资产的净损失                                    2425736.75
合计                                                        -60972.73
    2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目                                  2002年              2001年
主营业务收入(万元)                     25851.67            25395.39
净利润(万元)                           -3304.78             2401.93
总资产(万元)                           55624.55            57823.15
股东权益(不含少数股东权益)             33610.61            36839.19
每股收益(元/每股)                         -0.1079              0.0784
每股净资产(元/每股)                        1.097               1.202
调整后的每股净资产(元/每股)                1.086               1.173
每股经营活动产生的
现金流量净额(元/每股)                     -0.4626              0.3346
净资产收益率(%)                           -9.83                6.52
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(%)                           -9.81                1.77
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(加权平均)(%)                 -9.34                1.83
项目                                               2000年
                                        调整前             调整后
主营业务收入(万元)                     24792.82            24792.82
净利润(万元)                            3739.85             3688.13
总资产(万元)                           53747.68            53303.83
股东权益(不含少数股东权益)             34885.57            34437.26
每股收益(元/每股)                          0.2197              0.2166
每股净资产(元/每股)                        2.049               2.023
调整后的每股净资产(元/每股)                1.996               1.976
每股经营活动产生的
现金流量净额(元/每股)                      0.3229              0.3229
净资产收益率(%)                           10.72               10.71
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(%)                            8.11                8.22
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(加权平均)(%)                  8.99                7.66
    3、报告期内股东权益变动情况单位:万元
项目       股本                 资本公积                   盈余公积
期初数    30642.15               1736.67                    2767.51
本期增加      -                   157.31                       -
本期减少      -                     -                         16.22
期末数    30642.15               1893.98                    2751.29
变动原因    -                   关联交易                    补交所得
                                差价等                      税调整等
项目      法定公益金           未分配利润                   股东权益
期初数       1383.75              1692.87                   36839.19
本期增加        -                    -                        157.31
本期减少        8.11              3369.67                    3385.89
期末数       1375.64             -1676.80                   33610.61
变动原因   补交所得税            本期亏损转                   -
           调整等                入
   
 三、股本变动及股东情况

    1、股份变动情况表
    数量单位:股
                           本次变动前   本次变动增减(+,-)
                                        配  送    公积  增 其  小
                                        股  股    金转  发 他  计
                                                  股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份               218394702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计             218394702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 88026750
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计              88026750
三、股份总数                   306421452
                           本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份            218394702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计          218394702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股              88026750
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计           88026750
三、股份总数                306421452
    2、股票发行与上市情况
    本公司于1996 年8 月27 日首次向社会公众公开发行人民币普通股1500 万股,其
中含向内部职工配售150 万股,发行价格5.80 元/股,向社会公众公开发行的1350万股
于1996 年9 月18 日在上海证券交易所上市,向内部职工配售的150 万股于1997年3 月
18 日上市。
    经中国证监会证监公司字(2000)14 号文批准,公司于2000 年实施配股,股权登记
日为2000 年3 月14 日,缴款日为2000 年3 月15 日至3 月28 日,发行价格为6.90元/
股,实际配售总额为13686250 股,其中本公司控股股东江苏索普(集团)有限公司认配6
700000 股,社会公众股东认配6986250 股,社会公众股东认配的6986250 股于2000 年
4 月26 日上市交易。
    2001 年公司以2000 年末总股本170234140 股为基数,向全体股东按10:2 比例送
红股,按10:6 比例转增股本,股权登记日为2001 年4 月3 日,除权及所送红股、转增
股可流通部分上市交易日为2001 年4 月4 日。实施后公司总股本为306421452股,其中
可流通部分为88026750 股。
    3、公司股东情况
    报告期末公司股东总数为12392 户。
    公司前10 名股东情况
股东姓名                   年度内股份增减情况  年末持股数量  股份类别
(1)江苏索普(集团)有限公司                        212358582 国有法人股
(2)爱建信托投资有限责任公司                        6075687     流通股
(3)上海兴龙投资有限责任公司                        1980110     流通股
(4)镇江第二化工厂                                  1760537 社会法人股
(5)镇江精细化工有限责任公司                        1760537 社会法人股
(6)镇江硫酸厂                                      1760533 社会法人股
(7)爱建信托投资有限责任公司                        1498980     流通股
(8)武汉鑫茂实业有限公司                            1340400     流通股
(9)马孟青                                           824832     流通股
(10)上海天润物产有限公司                            816100     流通股
    说明:镇江市第二化工厂系江苏索普(集团)有限公司全资子公司;持有本公司5%以
上股份的股东只有江苏索普(集团)有限公司一家,所持股份质押或冻结的情况:2002
年12 月3 日,江苏索普(集团)有限公司与国家开发银行签定贷款质押合同,以该公司
持有的本公司1.06 亿股股权(占公司总股本的34.59 %,占江苏索普(集团)有限持有股
份的49.92 %)质押贷款,质押期限为2002 年12 月6 日至2012 年12 月9日,上述事项
已于2002 年12 月6 日在中国证券登记有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。
    控股股东情况:
    名称:江苏索普(集团)有限公司
    法定代表人:宋勤华
    成立日期:公司成立于1958 年,1997 年12 月5 日变更为现名。
    主要业务:化工原料及产品制造、销售,本企业自产的醋酸、非离子表面活性剂及
控股子公司生产的漂粉精、ADC 发泡剂、烧碱、液氯的出口;本企业生产科研所需的原
辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口;承办中外合资经营、合作生产及“三来
一补”业务、物业管理。主要产品:醋酸、非离子表面活性剂
    注册资本:9743 万元
    股本结构:国有独资
  
  四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    1、董事、监事、高级管理人员情况:
姓名            职务             性别        年龄           任期
宋勤华        董事长              男         57岁       2002.9-2005.9
许逸中        副董事长、董秘      男         50岁       2002.9-2005.9
王俊秋        董事、总经理        男         39岁       2002.9-2005.9
胡宗贵        董事                男         32岁       2002.9-2005.9
朱晓新        董事、副总经理      男         32岁       2002.9-2005.9
陈留平        独立董事            男         43岁       2002.9-2005.9
丁恒龙        独立董事            男         43岁       2002.9-2005.9
许长贵        监事会主席          男         55岁       2002.9-2005.9
郭道群        监事                男         37岁       2002.9-2005.9
金正玉        监事                男         38岁       2002.9-2005.9
王乃喜        副总经理            男         57岁       2002.9
姓名          年初持股数                    年末持股数
宋勤华        11734股                       11734股
许逸中         7544股                        7544股
王俊秋         8800股                        8800股
胡宗贵            0                             0          0
朱晓新            0                             0          0
陈留平            0                             0          0
丁恒龙            0                             0          0
许长贵         8800股                        8800股        0
郭道群            0                             0          0
金正玉            0                             0          0
王乃喜        10564股                       10564股
    2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名                               在股东单位所任职务
宋勤华                         董事长、总经理、党委书记
许逸中                         董事
王俊秋                         董事、党委副书记
许长贵                         董事、工会主席
胡宗贵                         总经理助理
金正玉                         财务处副科长
    3、年度报酬情况
    董事、监事、高级管理人员报酬采取岗位工资加津贴形式,此工资形式由公司工资
制度确定。2002 年度在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员报酬总额为19.
77 万元,在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的年度报酬总额为13.20万元,在公
司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为15.50 万元。
    公司独立董事年度津贴为10000 元人民币(含个人所得税),无其他待遇。
    在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员报酬区间:
金额                         人数(人)
2--3 万元                     2
4--6 万元                     3
    不在本公司领取报酬的董事、监事:
姓名                                  领取报酬单位
宋勤华                           江苏索普(集团)有限公司(控股股东)
胡宗贵                           江苏索普(集团)有限公司(控股股东)
许长贵                           江苏索普(集团)有限公司(控股股东)
金正玉                           江苏索普(集团)有限公司(控股股东)
陈留平                           江苏大学(非关联单位)
丁恒龙                           镇江行政学院(非关联单位)
    原董事周铁柱、陶家宁,监事戚有为在报告期内因董事会、监事会换届离任。
    4、员工情况
    报告期末,公司员工总数1136 人,其中生产人员981 人,销售人员27 人,技术人
员62 人,财务人员6 人,行政人员40 人;公司人员中,具有大专及以上学历人员92
人,中专学历人员90 人,高中学历496 人,初中学历458 人。需公司承担费用的离退
休人员0 人。
   
 五、公司治理结构

    (一)公司在运作中基本能按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则
》完善现代企业制度,规范公司的运作,保证公司的持续稳定发展。
    1、公司能够按照法律法规的要求,确保公司所有股东,特别是中小股东平等地享
有其股东权利;公司在公司章程中明确规定了股东大会的召开及表决程序,公司能够按
照股东大会规范意见召集、召开股东大会;对关联交易按公平合理的原则进行并及时披
露,公司不为股东或关联方提供担保。
    2、控股股东能够不直接或间接干涉公司的运转,充分尊重公司股东大会、董事会
、监事会的工作,不以任何形式损害公司和其他股东的权益。
    3、公司章程中明确规定了董事、监事的选聘程序,能够在股东大会召开前披露董
事、监事侯选人的详细资料,公司制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,
规定了董事、监事的权利义务,规定了董事、监事在履行职责时有关要求。公司董事、
监事能够按规定出席董事会议,认真履行其职责。
    4、公司重视自身的社会职能,充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
及其他相关利益者的合法权利,与相关各方积极合作,共同推动公司的持续健康发展;
公司关心环境保护工作,把环境保护工作作为公司持续发展的基础。
    5、公司在章程中明确规定了信息披露的各项要求,规定董事会秘书为公司信息披
露的负责人,公司基本能够按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及
时地披露信息,保证所有应当获得公司信息的人都能够方便地获得信息。
    6、公司尚未制定有关董事监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序。
    7、由于控股股东在实施国家重点项目醋酸二期工程时资金到位不及时,而有偿占
用本公司大量资金,公司在上述事项实施时未严格履行批准程序,信息披露亦不及时。
    对照《上市公司治理准则》要求,我公司在公司治理方面仍然存在一定的差距,公
司今后将严格按照《公司法》、《证券法》及其他相关的法律法规要求,不断完善公司
的现代企业制度建设,规范公司的运作,以从制度上保证公司的持续健康发展。
    (二)公司根据中国证监会有关规定建立了独立董事制度,公司选聘了二名独立董
事,独立董事的任职条件、选举符合有关规定,独立董事能够出席董事会议、股东大会
,了解公司情况,正确行使职责。
    (三)公司已在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东分开,公司具有
独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务方面:公司的主要业务内容与控股股东不同,不存在相互交叉或竞争性,
公司设有独立的生产系统、营销系统,自主开展生产经营活动。
    2、人员方面:公司设有专门从事劳动人事及工资管理的部门,独立开展工作;除
公司董事长在股东单位兼任总经理外,公司经理、副经理等高级管理人员在上市公司领
取报酬,公司总经理王俊秋先生在控股股东单位任党委副书记、公司副董事长、董秘许
逸中先生在控股股东单位任董事,未在控股股东单位任高级行政职务。
    3、资产方面:公司建立了独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施,拥有工业
产权、非专利技术;商标为控股股东拥有,目前上市公司无偿使用;土地产权为控股股
东拥有,上市公司租用;公司除部分辅助材料向关联方采购外,其他材料均自行采购,
公司自主销售公司的产品。
    4、机构方面:公司建立了独立的管理机构、生产部门以及营销部门,不与控股股
东或其他单位重合,公司的上述机构有独立的办公设施,不与控股股东或其他单位合署
办公。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门,并建立了独立的财务制度及财务核算体
系,在银行开设独立的帐户,独立纳税。
   
 六、股东大会情况

    报告期公司召开股东大会二次。
    2002 年5 月15 日,公司召开2001 年度股东大会,会议通过董事会2001 年度工作
报告、监事会2001 年度工作报告、2001 年度财务工作报告以及2001 年度利润分配方
案、续聘会计师事务及其报酬的议案、修改公司章程的议案。本次会议的通知及决议分
别刊登在2002 年3 月12 日和2002 年5 月16 日的《上海证券报》上。
    2002 年9 月6 日,公司召开2002 年度第一次临时股东大会,会议选举产生了公司
第三届董事会、监事会。本次会议的通知及决议分别刊登在2002 年8 月7 日和2002年9
 月7 日的《上海证券报》上。
   
 七、董事会报告

    1、董事会讨论与分析
    (1)公司主要产品由于国内生产能力扩大,市场竞争激烈,导致价格下跌,与去年
同期相比,ADC 发泡剂价格下降4.5%,漂粉精价格下降15%,液氯价格下降10.9%,造成
公司亏损;
    (2)公司投资项目年产1 万吨ADC 发泡剂于2 季度试车,试车过程中不断解决运行
中发现的问题,改善工艺和设备状况,期末该项目装置已达产,但试车费用较高以及市
场原因,尚有亏损,与预期收益有较大差异;
    (3)财务状况简要分析:
项目                                金额(单位:元)       增减比率(%)
                                  本期数     上年同期数
主营业务利润                    16675694.66    38784354.60   -57
净利润                         -33047793.14    24019322.04  -237.59
现金及现金等价物净增加额      -146014144.33   122367905.94  -219.32
股东权益                       336106137.09   368391893.12    -8.76
管理费用                        40401410.22    16129890.79   150.48
    主营业务利润下降,主要是公司产品ADC 发泡剂、漂粉精等产品销售价格下降,而
主要原材料价格上涨,导致主营业务成本上升。
    净利润减少,主要是公司主营业务利润下降及期间费用上升。
    现金及现金等价物净增加额下降,主要是公司年度亏损和集团欠款增加。
    股东权益下降,主要是公司年度亏损转入。
    管理费用上升,主要原因是本期核销部分坏帐和期末集团欠款增加较大,使得坏帐
损失增加1238.72 万元,技术开发费增加255 万元,存货跌价准备增加307.27万元。
    2、报告期内公司经营情况
    (1)、主营业务的范围及其经营状况
    报告期公司完成主营业务收入25851.67 万元,完成主营业务利润1667.57万元。
    公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
    按行业    单位(万元)
行业   主营业务收入     占比例(%)   主营业务利润    占比例(%)
化工     25851.67          100          1667.57           100
    按产品     单位(万元)
产品名称        主营业务收入   占比例(%)   主营业务利润   占比例 (%)
ADC发泡剂         12962.00       50.14        -238.34     -14.29
烧碱               4222.19       16.33         873.45      52.38
漂粉精             3587.29       13.88        -487.04     -13.58
液氯               1588.67        6.14         341.83      20.50
    (2)、公司主要产品为ADC 发泡剂、氯碱、漂粉精,2002 年度上述产品生产正常平
稳,其中ADC 发泡剂比上年增加22.24%,烧碱比上年降低2.33%,漂粉精比上年降低14.
28%,液氯比上年增加26.49%。
    占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况:
产品         主营业务收入(万元)     主营业务成本(万元)     毛利率 (%)
ADC发泡剂        12962.00               13091.66            -1.00
烧碱              4222.19                3314.75            21.49
漂粉精            3587.29                4045.61           -12.78
液氯              1588.67                1233.00            22.39
    2002 年度公司主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化情况说明:
    主要是公司产品ADC 发泡剂、漂粉精等产品销售价格下降,而主要原材料价格上涨
,导致主营业务成本上升,主营业务盈利能力下降。
    3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩: 单位:万元
公司名称         参股比 业务   主要产品和服 注册资  资产规模   净利润
                 例(%)  性质   务           本
镇江索普海达克新   51  制造业 带状泡沫镍    4285    3381.92   -868.76
材料科技有限公司
深圳索普生化科技   51  技术   生物工程、新  1000     856.30   -191.07
有限公司               开发   材料技术开发
深圳同田生化技术   51  技术   生化技术开    3000    3601.92   -224.26
有限公司               开发   发、相关产品
                              设备
金坛市索普基础原   79  制造业 消石灰        1500    1909.44    -21.22
料有限公司
    4、主要供应商、客户情况
    公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的62.72%,前五名的客户销售额
合计占公司销售总额的42.04%。
    5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司在2002 年度的经营中遇到的主要问题与困难来自于市场方面,2002 年公司主
要产品的市场销售价格持续下滑,对公司业绩产生重大影响,针对以上情况公司重点抓
好三方面工作,一是采取措施积极应对市场变化,坚决守住老市场,积极开拓新市场,
充分调动销售人员的积极性,在做好老市场的同时,积极向南向北扩展,在华南华北以
及东北地区建立新的销售点,在激烈的市场竞争中扩大了市场占有率。二是严格内部管
理抓好产品生产,生产部门根据市场需求,做好生产的协调平衡,同时抓质量降消耗。
三是抓好ADC 项目达产增效。
    6、2002 年初,公司披露的经营计划中,预计全年主营业务收入比上年增长12%左
右,实际增长1.8%,主要是公司主产品市场竞争激烈,产品价格下降。
    成本费用预计比上年降低1-2%,实际增长23.8%,主要是原料价格和运输价格上涨
,导致成本费用上升。
    7、报告期内的投资情况
    报告期内的投资额为3962.66 万元,较上年减少6950.51 万元,减少63.69%。
    报告期内无募集资金使用。
    报告期内的非募集资金重大投资情况
项目名称                 投资额(万元)     进度          收益情况
电解厂房改造                   517.80     100%               -
连续带状泡沫镍生产线           224.90      75%               -
上海同田工程                  1450.66        -               -
    注:见会计报表附注第10 项附注
    8、报告期内的财务状况及经营成果分析
项目名称                      报告期(万元)     比上年增减(万元)(+-)
总资产                           55624.55             -2198.60
股东权益                         33610.61             -3228.58
主营业务利润                      1667.57             -2210.87
净利润                           -3304.78             -5706.71
现金及现金等价物净增加额        -14601.41            -26838.20
    增减变动原因说明:
    (1)总资产和股东权益减少,主要是本公司年度亏损额较大;
    (2)主营业务利润减少,主要是公司主产品销售价格下降,而主要原材料价格上升
,导致主营业务成本上升;
    (3)净利润减少,主要是本公司主营业务利润下降和期间费用上升;
    (4)现金及现金等价物净增加额下降,主要是公司年度亏损和集团欠款增加。
    9、除前述市场原因外,公司的生产经营环境无其他重大变化。
    10、董事会日常工作情况
    报告期董事会召开会议七次:
    2002 年3 月8 日,董事会召开二届十六次会议,会议审议通过“2001 年度报告及
年度报告摘要”、“2001 年度董事会工作报告”、“2001 年度监事会工作报告”、“
2001 年度财务决算报告”、“2001 年度利润分配预案”、“关于修改公司章程的议案
”、“公司依法运作情况自查报告”等。
    2002 年4 月24 日,董事会召开二届十七次会议,会议审议通过公司一季度报告。
    2002 年6 月24 日,董事会召开二届十八次会议,会议审议通过《上市公司建立现
代企业制度自查报告》、提名独立董事侯选人、终止“2001 年度增发新股方案”等。
    2002 年8 月5 日,董事会召开二届十九次会议,会议审议通过董事会、监事会换
届选举事项的议案。
    2002 年8 月11 日,董事会召开二届二十次会议,会议审议通过2002 年中期报告

    2002 年9 月6 日,董事会召开三届一次会议,会议审议通过董事长、副董事长人
选。
    2002 年10 月21 日,董事会召开三届二次会议,会议审议通过公司三季度报告。
    11、经江苏天衡会计师事务所有限公司审计,2002 年度公司亏损3304.78 万元,
决定本年度不进行利润分配,也不使用资本公积金转增股本。
  
  八、监事会报告

    1、本年度监事会召开会议三次:
    2002 年3 月8 日召开二届六次监事会议,审议通过“监事会2001 年度报告”、“
公司2001 年度报告及摘要”。
    2002 年8 月11 日召开二届七次监事会议,审议通过2002 年度中期报告及摘要”

    2002 年9 月6 日召开三届一次监事会议,选举许长贵为三届监事会主席。
    2、监事会对下列事项发表独立意见如下:
    (1)监事会认为,公司管理机构健全、内部控制制度基本完善,决策程序合法,公
司董事、经理在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (2)公司聘任的审计会计师出具的审计报告真实可信,公司的财务报告真实地反映
了公司的财务状况和经营成果
    (3)公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致,投入项目无变更。
    (4)2002 年度公司未发生收购、出售资产行为。
    (5)公司关联交易事项均按照市场价格或事先协议进行,无损害上市公司利益的行
为。
    (6)公司聘任的会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
    (7)由于控股股东在实施国家重点项目醋酸二期工程时资金到位不及时,而有偿占
用本公司大量资金,公司在上述事项实施时未严格履行批准程序,信息披露亦不及时。
监事会提请董事会予以充分重视。
   
 九、重要事项

    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、本年度公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。
    3、重大关联交易事项
    见财务报告有关部分。
    4、重大合同及履行情况
    (1)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁上市
公司资产的事项。
    (2)公司为江苏恒顺(集团)有限公司向金融机构贷款9000 万元提供担保。担保期限
从2002 年12 月20 日至2003 年4 月20 日止。
    (3)委托资产管理事项
    公司委托贷款事项,报告期内公司委托镇江市商业银行贷款2500 万元,期限2001
年11 月至2002 年11 月,年利率5.85%。
    5、公司聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司,报告年度支付给
会计师事务所的审计报酬为20 万元(年报审计费,含交通等费用)。目前的审计机构
已为公司连续提供服务八年。
    6、报告期公司无受到管理层稽查、批评等事项。
   
 十、财务报告

    1.财务报表。(附后)
    2.会计报表附注。
    
十一、备查文件目录

    1、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
  
  江苏索普化工股份有限公司
    二00 三年四月二日

    审计报告
    天衡审字(2003)240 号
    江苏索普化工股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表
及2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2002 年度的现金流量表、
合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计
意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结
合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营
成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师
    中国·南京
    2003 年4 月2 日中国注册会计师
    江苏索普化工股份有限公司
    会计报表附注
    一、公司基本情况
    江苏索普化工股份有限公司(以下简称公司)系1996 年6 月3 日经江苏省人民政府
苏政复[1996]57 号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称:索普集团)、
镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家
企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司的主要经营范围为化工原料
及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产
。公司注册资本为人民币306,421,452.00 元,企业法人营业执照注册号为32000011032
06。
    二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
    1、会计制度:执行《企业会计制度》。
    2、会计年度:以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:公司发生的非记账本位币经济业务,均采用业务发生日的
市场汇率    折合为记账本位币记账,期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基
准汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额在固定资产达到预定可使用
状态前计入固定资产成本外,其余折算差额均计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法:
    (1) 短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、
债券等投资。
    (2) 短期投资按实际成本计价;短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资
的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
    8、短期投资跌价准备的核算方法:中期期末和年度终了,以成本与市价孰低原则
计价,按单项投资计提跌价准备。
    9、委托贷款的核算方法:委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计
算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认
的应收利息冲回。
    10、委托贷款减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,委托贷款按账面本金与
可收回金额孰低原则计价,按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准
备。
    11、坏账核算方法:
    (1) 坏账确认的标准为:
    A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
    B、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
    (2) 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款
)期末余额的账龄分析计提,公司根据债务单位的实际财务情况、现金流量情况等确定
的坏账准备计提比例为:
账龄                                提取比例
一年以内                               5.1%
一至二年                              15%
二至三年                              30%
三年以上                              50%
    12、存货核算方法:
    (1)公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。
    (2)原料及主要材料按实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按
计划成本核算,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成
品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核
算。
    13、存货跌价准备的核算方法:中期期末和年度终了,存货按成本与可变现净值孰
低原则计价,并按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    14、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
    ① 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,且不具有重大影响
的,采用成本法核算;
    ② 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%但有
重大影响,或超过50%但不具有实质控制权的,采用权益法核算;
    ③ 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),且有
控制权,或虽不足50%但具有实质控制权的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
    ④ 对采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权
益中所占有的份额差额,在“股权投资差额”核算,并在年终分期平均摊销,计入损益
。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额
按不超过10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10 年的期限摊销。
    (2)长期债权投资:
    ① 债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及
支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额,作为实际成本记账;实际成本与债
券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直
线法摊销;债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢
价或折价摊销额后的余额,计入当期投资收益。
    ② 其他债权投资:按实际支付的价款记账,按期计算应计利息,计入当期投资损
益。
    15、长期投资减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,对长期投资项目由于市
价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,且这种
降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值
的差额,计提长期投资减值准备。
    16、固定资产计价和折旧政策:固定资产按实际成本计价;使用年限在一年以上的
房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列
为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2000 元以上,并且使用
期超过两年的,也列为固定资产;固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产预计使
用年限和预计净残值率3%确定其折旧率;已计提减值准备的固定资产计提折旧时,按照
固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计
算确定折旧率。分类折旧率如下:
类别                      折旧年限年           折旧率
房屋及建筑物                20-25年          4.85%-3.88%
运输设备                     6-12年         16.17%-8.08%
机器设备                       10年                9.7%
    17、固定资产减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司对固定资产进行全
面检查,如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致其可收回金额低于账面价值
的,按单个固定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。对存在
下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    ① 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ② 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③ 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    ④ 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    18、在建工程核算方法:在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安
装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出,以及改
扩建工程等转入的固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益
,在工程达到预定可使用状态前,计入在建固定资产成本。公司以工程达到预定可使用
状态作为确认固定资产的时点。
    19、在建工程减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司在建工程预计发生
减值时,如长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程,所建项目在性能、技
术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已
经发生减值的,按单个在建工程项目的成本高于可收回金额的差额提取在建工程减值准
备。
    20、借款费用的核算方法:
    (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用
按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于
在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的
辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。
当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始等三个条件时,为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价
或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本
化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资
产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化
,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资
产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定
资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期
确认为损益。
    21、无形资产计价及摊销政策:
    (1)无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、商誉等;
    (2)公司取得无形资产时,按实际成本计价;
    (3)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究开发过程中发生的材料费用、直接参
与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等,直接计入当期损益

    (4)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使
用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如
下原则确定:
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的受
益年限;
    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有
效年限;
    ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限与
有效年限两者之中较短者。
    如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年

    22、无形资产减值准备的核算方法:中期期末和年度终了,公司的无形资产如果由
于技术陈旧等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,按单个无形资产项目的成本高
于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。对存在下列一项或若干项情况时,计提无
形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为公司创造经济利益的能力受到
重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    23、长期待摊费用摊销政策:长期待摊费用按受益期平均摊销,不能使以后会计期
间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办
费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
    24、收入确认原则:
    (1)商品销售收入的确认,以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据
,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入的确认,以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关
的经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
    (3)让渡资产使用权收入的确认,以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入
的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    25、所得税的会计处理:采用应付税款法。
    26、合并会计报表的编制依据、范围及方法:
    公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制,对公司持
有被投资公司有表决权资本总额50%以上或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并
其会计报表;在编制合并会计报表时,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报
表为依据,将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司
所持有的份额相抵销,并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售
、交易及其未实现利润予以抵销后逐项合并。子公司所采用的会计政策与母公司不一致
时,按母公司会计政策调整后再行合并。
    三、税项
    1、流转税
    (1)增值税:化工产品和电执行7%的税率;蒸汽执行13%的税率;
    (2)营业税:技术转让收入执行5%的税率。
    2、企业所得税:所得税按应纳税所得额的33%计缴。
    3、地方税及附加:
    (1)城市维护建设税:按实际缴纳流转税税额的7%计缴;
    (2)教育费附加:按实际缴纳流转税税额的4%计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)控股子公司及合营企业一般情况
    1、深圳市索普生化科技有限公司(简称:索普生化)
    注册住所:深圳市南山区高新产业园南区清华大学研究院C-301 室
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:1000 万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:生物工程、新材料、化工产品的技术开发;国内商业、物资供销业(不
含专营、专控、专卖商品)。
    成立日期:2000 年10 月30 日
    营业期限:20 年
    投资比例:51%
    是否纳入合并会计报表范围:是
    2、镇江索普海达克新材料科技有限公司(简称:海达克)
    注册住所:镇江市丹徒镇长岗
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:4285 万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:新材料领域高新技术及相关产品的研究、开发、推广、应用、生产、销
售;国家有专项规定的除外。
    成立日期:2000 年11 月9 日
    营业期限:20 年
    母公司出资比例:51%
    是否纳入合并报表范围:是
    3、深圳市同田生化技术有限公司(简称:深圳同田)
    注册住所:深圳市南山区高新技术工业村清华大学研究院B402
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:3000 万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:生化技术开发及相关产品设备的销售;国内商业、物资供销业(不含专
营、专控、专卖商品)。
    成立日期:1999 年2 月9 日
    营业期限:10 年
    母公司出资比例:51%
    是否纳入合并报表范围:是
    4、金坛市索普基础原料有限公司(简称:基础原料)
    注册住所:金坛市西阳集镇南
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:1500 万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:石灰产品的开发制造、购销。
    成立日期:2002 年1 月18 日
    营业期限:5 年
    母公司出资比例:79%
    是否纳入合并报表范围:是
    5、上海同田生化技术有限公司(简称:上海同田)
    注册住所:上海市张江高科技园哈雷路899 号A 座205 室
    法定代表人:宋勤华
    注册资本:1200 万元
    企业类型:有限责任公司
    经营范围:生物医药、保健食品的研发,生化设备的研发、生产及销售,植物提取
的研发、生产及销售(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    成立日期:2002 年9 月11 日
    营业期限:20 年
    母公司的控股子公司深圳同田出资1080 万元,投资设立上海同田技术有限公司,
出资比例为90%。母公司通过控股子公司深圳同田对其持有90%的股权。
    是否纳入合并报表范围:是
    (二)合并会计报表范围的变更
    公司本期新增对金坛市索普基础原料有限公司和上海同田生化技术有限公司的合并

    五、合并会计报表主要项目注释
    (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
    1、货币资金:截止2002 年12 月31 日货币资金余额11,516,339.65 元,其明细项
目列示如下:
项目                     期末数                   年初数
现金                     23,306.00                33,092.98
银行存款             11,208,873.28           156,863,230.63
其他货币资金            284,160.37               634,160.37
合计                 11,516,339.65           157,530,483.98
    (1)公司货币资金期末数较年初数下降92.69%,主要是因为与集团之间往来在期
末未及时清理所致。
    (2)公司货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有
潜在回收风险的款项。
    2、短期投资:截止2002 年12 月31 日短期投资余额25,000,000.00 元,其明细项
目列示如下:
项目                                期末数
                           金额       市值                   跌价准备
股票投资                      -          -                          -
债券投资                      -          -                          -
其他投资[注]      25,000,000.00          -                          -
合计              25,000,000.00                                     -
项目                                年初数
                           金额       市值                   跌价准备
股票投资                      -          -                          -
债券投资                      -          -                          -
其他投资[注]      25,000,000.00          -                          -
合计              25,000,000.00                                     -
    [注] 其他投资明细情况列示如下:
项目            金额         投资期限     年利率              受托方
委托贷款  25,000,000.00  2002.12-2003.11   5.85%      镇江市商业银行
    公司短期投资变现不存在重大限制。
    3、应收票据:截止2002 年12 月31 日应收票据余额6,973,474.37 元,系银行承
兑汇票,其中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据,也无用于质押的银行承
兑汇票。
    4、应收账款:截止2002 年12 月31 日应收账款余额28,692,219.42 元,计提坏账
准备3,110,592.41 元,应收账款净额25,581,627.01 元,其主要情况列示如下:
    (1) 账龄分析
                                     期末数
账龄            金额               比例                     坏账准备
一年以内  20,890,992.04            72.81%                1,065,440.59
一至二年   4,673,983.50            16.29%                  701,097.53
二至三年   1,097,838.57             3.83%                  329,351.63
三年以上   2,029,405.31             7.07%                1,014,702.66
合计      28,692,219.42           100.00%                3,110,592.41
                                  年初数
账龄            金额               比例                     坏账准备
一年以内  21,464,017.71            67.84%                1,094,664.90
一至二年   2,499,107.19             7.90%                  374,866.08
二至三年   1,396,832.20             4.42%                  419,049.66
三年以上   6,275,739.24            19.84%                3,137,869.62
合计      31,635,696.34           100.00%                5,026,450.26
    (2) 应收账款期末余额中欠款前五名的金额合计12,942,853.24 元,占应收账款总
额的45.11%。
    (3) 应收账款期末数较年初数下降9.30%,主要是因为本期公司销售回款情况较好

    (4)应收账款期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    5、其他应收款:截止2002 年12 月31 日其他应收款余额137,738,346.99 元,计
提坏账准备7,952,647.76 元,其他应收款净额129,785,699.23 元,其主要情况列示如
下:
    (1)账龄分析
                                 期末数
账龄             金额            比例                   坏账准备
一年以内  130,714,286.32         94.90%              6,666,428.60
一至二年    6,359,458.00          4.62%                953,917.82
二至三年            -             -                          -
三年以上      664,602.67          0.48%                332,301.34
合计      137,738,346.99        100.00%              7,952,647.76
                                  年初数
账龄               金额          比例                   坏账准备
一年以内    6,552,475.35         89.93%                334,176.25
一至二年       65,837.30          0.90%                  9,875.60
二至三年            -             -                          -
三年以上      667,962.67          9.17%                333,981.34
合计        7,286,275.32        100.00%                678,033.19
    (2) 其他应收款期末余额中应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下:
单位名称               金额                  备注
索普集团            128,523,494.96        持有公司69.30%股份
    (3)其他应收款中欠款前五名的金额合计133,094,326.17 元,占其他应收款总额的
96.63%。
    (4)其他应收款期末数较年初数上升1790.38%,主要是因为索普集团占用资金。
    6、预付账款:截止2002 年12 月31 日预付账款余额7,283,571.12 元,其主要情
况列示如下:
    (1)账龄分析
                     期末数                          年初数
账龄           金额          比例(%)          金额           比例(%)
一年以内  5,685,532.80       78.06%      15,526,459.23        100.00
一至二年  1,598,038.32       21.94%               -             -
二至三年          -           -                   -             -
三年以上          -           -                   -             -
合计      7,283,571.12      100.00%      15,526,459.23        100.00
    (2) 预付账款期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3) 预付账款期末数较年初数下降53.09%,主要是因为本期在建工程完工结转。
    (4) 帐龄在一年以上的预付账款主要系预付的货款,票据未到。
    7、存货:截止2002 年12 月31 日存货余额21,117,256.27 元,计提跌价准备3,07
2,667.08元,存货净额18,044,589.19 元,其明细项目列示如下:
                      期末数                      年初数
项目              金额       跌价准备           金额        跌价准备
原材料       8,834,073.13           -      7,573,784.31            -
低值易耗品      89,853.00           -         73,204.00            -
包装物           3,250.19           -        714,781.58            -
自制半成品     953,038.43           -        953,407.94            -
在产品          96,721.75           -      1,138,111.73            -
产成品      11,140,319.77   3,072,667.08   1,574,802.43            -
合计        21,117,256.27   3,072,667.08  12,028,091.99            -
    (1)存货跌价准备的计提依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对各
期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
    (2)可变现净值确定的依据为:在正常的生产经营过程中,以预计售价减去预计
完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。
    8、长期股权投资: 截止2002 年12 月31 日长期股权投资余额2,197,912.71 元,
其明细项目列示如下:
                                年初数
项目                 金额     减值准备     本期增加        本期减少
长期股权投资            -         -               -
(1)股票投资       126,000.00      -               -              -
(2)其他股权投资   120,000.00      -               -              -
(3)股权投资差额   589,238.62      -       1,571,608.55     208,934.46
合计              835,238.62      -       1,571,608.55     208,934.46
                                期末数
项目                      金额            减值准备
长期股权投资
(1)股票投资           126,000.00                -
(2)其他股权投资       120,000.00                -
(3)股权投资差额     1,951,912.71                -
合计                2,197,912.71                -
    (1) 股票投资明细项目如下:
被投资公司名称           股份性质    股票数量(股) 投资金额   减值准备
宁沪高速公路股份有限公司      法人股     70,000   126,000.00     -
    (2) 其他股权投资明细项目列示如下:
被投资公司名称       投资期限      投资金额      本期权益   累计权益
                                                 增减额     增减额
深圳索普商贸有限  2001 年2 月至  120,000.00        -          -
公司              2011 年2 月
被投资公司名称           占被投资单位     投资减
                         注册资本比例     值准备
深圳索普商贸有限                20%         -
公司
    (3)股权投资差额
被投资单位   初始金额    形成原因  摊销期限   年初数      本期增加
深圳同田      648,703.08    [注1]   10年     589,238.62          -
基础原料    1,571,608.55    [注2]   10年          -      1,571,608.55
            2,220,311.63                     589,238.62  1,571,608.55
被投资单位       本期摊销             期末数
深圳同田         64,870.32           524,368.30
基础原料        144,064.14         1,427,544.41
                208,934.46         1,951,912.71
    [注1] 公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有限
公司参股计16,500,000 元,其中公司出资15,300,000 元,深圳市索普生化科技有限公
司出资1,200,000元。2001 年2 月股权变更相关手续已办妥,2001 年起深圳市同田生
化技术有限公司的报表纳入公司合并会计报表。根据公司投资额15,300,000 元与其在
该公司所有者权益中所占份额14,651,296.92 元的差额,确定股权投资差额为648,703.
08 元;
    [注2] 投资成本与占被投资单位净资产份额的差额部分。
    (4)公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况,故不需计提
长期股权投资减值准备。
    9、固定资产及累计折旧:截止2002 年12 月31 日固定资产原值427,579,282.62
元,累计折旧134,601,273.49 元,固定资产净值292,978,009.13 元,其分类明细项目
列示如下:
项目                       年初数                    本期增加[注1]
固定资产原值
房屋及建筑物           102,185,299.25                  38,766,431.05
机器设备               211,233,102.43                  93,058,283.55
运输设备                 2,487,248.00                      14,250.00
合计                   315,905,649.68                 131,838,964.60
累计折旧
房屋及建筑物            26,167,803.38                   1,908,170.22
机器设备                95,328,984.93                  23,704,913.75
运输设备                   885,798.86                     293,193.20
合计                   122,382,587.17                  25,906,277.17
净值                   193,523,062.51
减值准备
房屋及建筑物                     -                              -
机器设备                 4,573,588.20                           -
运输设备                         -                              -
合计                     4,573,588.20                           -
净额                   188,949,474.31
项目                    本期减少                      期末数[注2]
固定资产原值
房屋及建筑物            5,533,165.26                 135,418,565.04
机器设备               14,632,166.40                 289,659,219.58
运输设备                        -                      2,501,498.00
合计                   20,165,331.66                 427,579,282.62
累计折旧
房屋及建筑物            1,020,892.91                  27,055,080.69
机器设备               12,666,697.94                 106,367,200.74
运输设备                        -                      1,178,992.06
合计                   13,687,590.85                 134,601,273.49
净值                                                 292,978,009.13
减值准备
房屋及建筑物                    -                              -
机器设备                2,036,850.04                   2,536,738.16
运输设备                        -                              -
合计                    2,036,850.04                   2,536,738.19
净额                                                 290,441,270.97
    [注1] 本期增加固定资产中有128,683,952.96元,系在建工程完工转入;
    [注2] 期末固定资产中有27,673.58平方米的房产和原值为13,702万元的机器设备
被作为抵押物向中国工商银行镇江市谏壁办事处取得借款7,500万元。
    10、在建工程:截止2002 年12 月31 日在建工程余额22,069,318.72 元,其明细
项目列示如下:
    (1)工程明细
工程名称                 预算数             年初数        本期增加
万吨ADC技改             12,351万元    92,291,585.05     10,553,910.79
其中:利息资本化金额                   4,006,578.04        228,890.52
电解厂房改造               863万元     8,218,735.01      4,523,096.72
整流改造                 547.5万元     3,958,623.45        654,958.36
连续带状泡沫镍生产线       990万元     7,021,231.89      2,248,973.32
200T氢氧化镍               400万元     3,038,740.68      1,750,729.50
其他项目                               3,938,870.51        662,051.38
上海同田工程[注]                               -        14,506,602.00
合计                                 118,467,786.59     34,900,322.07
工程名称             本期转入固定资产     其他减少数      期末数
万吨ADC技改           97,550,000.00      1,650,000.00   3,645,495.84
其中:利息资本化金额           -                 -              -
电解厂房改造          12,741,831.73              -              -
整流改造               4,613,581.81              -              -
连续带状泡沫镍生产线   6,656,943.07              -      2,613,262.14
200T氢氧化镍           3,959,633.20        829,836.98           -
其他项目               3,161,963.15        135,000.00   1,303,958.74
上海同田工程[注]               -                 -     14,506,602.00
合计                 128,683,952.96      2,614,836.98  22,069,318.72
工程名称              完工进度           资金来源
万吨ADC技改              95%               自筹及借贷
其中:利息资本化金额                       自筹
电解厂房改造                               自筹
整流改造                                   自筹
连续带状泡沫镍生产线     75%               自筹
200T氢氧化镍                               自筹
其他项目                                   自筹
上海同田工程[注]                           自筹
合计
    [注] 2002 年10 月30 日上海同田与上海张江生物医药基地开发有限公司签订《土
地使用权转让合同》,受让浦东新区张江高科技园区33 街坊7 丘的土地使用权,使用
面积20000 平方米,单价703 元/平方米,共计14,060,000.00 元。权属证号:上海市
房地产权证沪房地浦字(2002)第081501 号。余款为工程的前期费用。
    (2)其他减少数
工程名称              金额
万吨ADC技改      1,650,000.00
200T氢氧化镍       829,836.98
其他项目           135,000.00
合计             2,614,836.98
工程名称                    原因
万吨ADC技改  根据镇江市财政局镇财企[2002]36 号文规定:如果技
             术改造工程尚未完工,收到的贴息资金冲减工程成本
200T氢氧化镍 为技术开发费用,转入费用
其他项目     计入制造费用
合计
    (3)公司在建工程中利息资本化的资本化率是银行贷款合同规定的月利率5.5275
‰。
    (4)公司在建工程无可收回金额低于账面价值的情况,故不需计提在建工程减值
准备。
    11、无形资产:截止2002 年12 月31 日无形资产余额18,505,060.84 元,计提减
值准备2,600,000.00 元,无形资产账面价值15,905,060.84 元。其明细项目列示如下

种类                                 原始价值             年初数
连续带状泡沫镍生产技术             13,000,000.00      11,700,000.00
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术      9,400,000.00       8,616,666.67
ADC技术使用权                       2,140,273.93         642,591.25
合计                               24,540,273.93      20,959,257.92
种类                                 本期增加             本期转出
连续带状泡沫镍生产技术                   -                    -
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术           -                    -
ADC技术使用权                            -                    -
合计                                     -                    -
种类                                本期摊销额          累计摊销额
连续带状泡沫镍生产技术              1,300,000.00       2,600,000.00
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术        939,999.96       1,723,333.29
ADC技术使用权                         214,197.12       1,711,879.80
合计                                2,454,197.08       6,035,213.09
种类                                     期末数        减值准备[注]
连续带状泡沫镍生产技术             10,400,000.00       2,600,000.00
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术      7,676,666.71               -
ADC技术使用权                         428,394.13               -
合计                               18,505,060.84       2,600,000.00
种类                               剩余摊销期限
连续带状泡沫镍生产技术                  96个月
多分离柱高速逆流色谱仪专有技术          98个月
ADC技术使用权                           24个月
合计
    [注] 子公司海达克拥有的无形资产“连续化带状泡沫镍”生产技术中的关键技术
之一,即化学镀与电镀工序间衔接部分拉网镀工序未完全达到原设计目的,使得该技术
不能满足连续稳定生产的要求,鉴于该拉网技术存在的缺陷,同时考虑该技术在泡沫镍
生产技术中的组成情况,海达克对该无形资产计提相应减值准备260 万元。
    12、长期待摊费用:截止2002 年12 月31 日长期待摊费用余额724,537.98 元,其
明细项目列示如下:
项目                    年初数                  本期增加
开办费                 109,793.91                 34,111.52[注]
入网配套费           1,726,066.30                      -
                     1,835,860.21                 34,111.52
项目                   本期摊销                  期末数
开办费                 109,793.91                34,111.52
入网配套费           1,035,639.84               690,426.46
                     1,145,433.75               724,537.98
    [注] 系子公司上海同田的开办费,其尚未开始生产经营。
    13、短期借款:截止2002 年12 月31 日短期借款余额43,640,000.00 元,其明细
项目列示如下:
借款类别       期末数                  年初数
抵押借款            -                       -
信用借款            -                       -
担保借款   43,640,000.00           25,640,000.00
合计       43,640,000.00           25,640,000.00
    短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。
    14、应付账款:截止2002 年12 月31 日应付账款余额42,354,232.57 元,其主要
情况列示如下:
    (1) 账龄分析
                     期末数                           年初数
账龄            金额       比例                   金额     比例
一年以内  35,672,224.52      84.22%         45,083,263.33    97.87%
一至二年   5,914,529.70      13.96%            478,518.13     1.04%
二至三年     126,293.37       0.31%            400,430.00     0.87%
三年以上     641,184.98       1.51%            103,263.48     0.22%
合计      42,354,232.57     100.00%         46,065,474.94   100.00%
    (2) 应付账款余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    15、预收账款:截止2002 年12 月31 日预收账款余额9,749,600.25 元,其主要情
况列示如下:
    (1) 账龄分析
                      期末数                           年初数
账龄           金额         比例                    金额     比例
一年以内  6,765,478.19      69.39%          10,143,538.79    94.15%
一至二年  2,520,051.36      25.85%              98,885.89     0.92%
二至三年     31,917.89       0.33%             107,739.45     1.00%
三年以上    432,152.81       4.43%             423,528.86     3.93%
合计      9,749,600.25     100.00%          10,773,692.99   100.00%
    (2) 预收账款余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3) 账龄在1 年以上的预收款项主要是货款结算的尾款。
    16、应付股利:截止2002 年12 月31 日应付股利余额297,527.50 元,系应付社会
流通股股利。
    17、应交税金:截止2002 年12 月31 日应交税金余额1,715,578.12 元,其明细项
目列示如下:
税项           期末数             年初数          计提标准
增值税      1,474,196.91         548,437.24             注
营业税        120,401.12         748,124.48             注
城建税        179,184.90         250,368.38             注
企业所得税    -58,362.31        -542,744.69             注
个人所得税        157.50          60,511.37
合计        1,715,578.12       1,064,696.78
    注:公司本期执行的税率参见本会计报表附注三。
    18、其他应交款:截止2002 年12 月31 日其他应交款余额277,633.55 元,其明细
项目列示如下:
项目                    期末数           年初数
教育费附加             102,836.39        62,560.08
城市拆迁征集基金       173,299.56       173,299.56
防洪保安资金             1,497.60        54,000.00
合计                   277,633.55       289,859.64
    19、其他应付款:截止2002 年12 月31 日其他应付款余额5,203,183.78 元,其中
无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,期末余额中金额较大的应付款项列示
如下:
单位名称                       金额             备注
镇江索普运输产业有限公司  1,416,708.65          劳务费
职工教育经费                887,483.60          按工资总额的1.5%计提
江阴迪诺拉天利电化公司      255,530.00          设备维护费
    20、一年内到期的长期负债:截止2002 年12 月31 日一年内到期的长期负债余额3
7,500,000.00 元,其明细项目列示如下:
借款单位                          借款金额                借款期限
中国工商银行镇江市谏壁办事处    14,500,000.00   1999.12.23-2003.11.20
中国工商银行镇江市谏壁办事处     3,000,000.00   1999.11.22-2003.10.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处    10,000,000.00   2000.03.29-2003.09.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处    10,000,000.00   2000.03.29-2003.05.25
合计                            37,500,000.00
借款单位                      月利率              借款条件
中国工商银行镇江市谏壁办事处  5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处  5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处  5.5275‰             抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处  5.5275‰             抵押
合计
    21、长期借款:截止2002 年12 月31 日长期借款余额37,500,000.00 元,其明细
项目列示如下:
借款单位                        借款金额               借款期限
中国工商银行镇江市谏壁办事处  10,000,000.00  2000.03.29-2004.09.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处  10,000,000.00  2000.05.29-2004.11.21
中国工商银行镇江市谏壁办事处  10,000,000.00  2000.05.29-2004.05.25
中国工商银行镇江市谏壁办事处   7,500,000.00  2000.05.29-2004.07.25
合计                          37,500,000.00
借款单位                          月利率         借款条件
中国工商银行镇江市谏壁办事处      5.5275‰      抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处      5.5275‰      抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处      5.5275‰      抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处      5.5275‰      抵押
合计
    22、递延税款贷项:截止2002 年12 月31 日递延税款贷项余额2,937,000.00 元,
系原镇江索普热力有限公司接受江苏索普(集团)有限公司捐赠的价值890 万元管道的
应计递延税款。
    23、股本:截止2002 年12 月31 日股本总额306,421,452.00 元,本期股本变动情
况列示如下:
股份类别                      年初数     本期增减变动       期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份             218,394,702.00             -  218,394,702.00
其中:
国家拥有股份                       -                -            -
境内法人持有股份         218,394,702.00             -  218,394,702.00
2.募集法人股                       -                -            -
3.内部职工股                       -                -            -
尚未流通股份合计         218,394,702.00             -  218,394,702.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股  88,026,750.00             -   88,026,750.00
2.境内上市的外资股                 -                -            -
已流通股份合计            88,026,750.00             -   88,026,750.00
三、股份总数             306,421,452.00             -  306,421,452.00
    24、资本公积:截止2002 年12 月31 日资本公积余额18,939,796.32 元,其明细
项目列示如下:
项目                           年初数                  本期增加
股本溢价                   14,161,283.77                      -
接受捐赠非现金资产准备      3,134,000.00                      -
股权投资准备                   71,400.00                      -
关联交易价差[注1]                   -                 1,403,112.55
其他资本公积[注2]                   -                   170,000.00
合计                       17,366,683.77              1,573,112.55
项目                       本期减少                       期末数
股本溢价                        -                   14,161,283.77
接受捐赠非现金资产准备          -                    3,134,000.00
股权投资准备                    -                       71,400.00
关联交易价差[注1]               -                    1,403,112.55
其他资本公积[注2]               -                      170,000.00
合计                            -                   18,939,796.32
    [注1] 2002 年度收取集团资金占用利息2,668,214.03 元,其中1,265,101.48 元
冲减财务费用,1,403,112.55 元根据财政部财会[2001]64 号《关联方之间出售资产等
有关会计处理问题暂行规定》计入“资本公积— 关联交易价差”。
    [注2] 镇江市环保局拨付环保补助费150,000.00 元;镇江市财政局为1692 工程资
助款20,000.00 元。
    25、盈余公积:截止2002 年12 月31 日盈余公积余额27,512,855.96 元,其明细
项目列示如下:
项目              年初数       本期增加  本期减少[注]         期末数
法定盈余公积  13,837,535.52         -        81,107.54  13,756,427.98
法定公益金    13,837,535.52         -        81,107.54  13,756,427.98
任意盈余公积           -            -             -              -
合计          27,675,071.04         -       162,215.08  27,512,855.96
    [注]本期减少数为支付98 年以前工作的职工购房补贴和补缴所得税相应调整的盈
余公积数,详细说明见本会计报表附注五之26。
    26、未分配利润: 截止2002 年12 月31 日未分配利润余额-16,767,967.19 元,
其形成过程如下:
项目                                                             金额
一、本年净利润                                         -33,047,793.14
加:期初未分配利润                                      16,928,686.31
期初未分配利润调整[注]                                    -648,860.36
其他转入                                                            -
二、可供分配的利润                                     -16,767,967.19
减:提取法定盈余公积                                                -
提取法定公益金                                                      -
三、可供股东分配的利润                                              -
减:应付优先股股利                                                  -
提取任意盈余公积                                                    -
应付普通股股利                                                      -
转作股本的普通股股利                                                -
四、期末未分配利润                                     -16,767,967.19
    [注]其中调整明细项目列示如下:
项目                                                             金额
补缴预提费用所得税                                        -693,000.00
支付98年以前工作的职工购房补贴                            -176,232.00
调整职工购房补贴的所得税                                    58,156.56
调整利润分配(盈余公积)                                     162,215.08
合计                                                      -648,860.36
    27、主营业务收入与主营业务成本:2002 年度主营业务收入258,516,744.61 元,
主营业务成本239,885,341.70 元,其明细情况如下:
    (1)分项列示
                                       2002年度
项目            主营业务收入       主营业务成本             毛利率
化工产品销售     232,577,521.97     220,430,252.17            5.22%
电销售             1,302,478.50         766,418.50           41.16%
汽销售            24,636,744.14      18,688,671.03           24.14%
合计             258,516,744.61     239,885,341.70
                                       2001年度
项目            主营业务收入       主营业务成本               毛利率
化工产品销售     227,534,781.57     193,619,243.43            14.91%
电销售             1,198,468.36         631,491.29            47.31%
汽销售            25,220,670.58      18,394,945.48            27.06%
合计             253,953,920.51     212,645,680.20
    公司化工产品销售2002 年度毛利率为5.22%,较2001 年度下降9.69 个百分点,主
要原因是公司主产品“ADC”由于市场竞争激烈,产品销售价格下降,而其原材料价格
却上涨,导致单位原材料成本上升,表现为毛利率大幅下降。
    (2)分地区列示
                                     2002年度
地区                 主营业务收入                   主营业务成本
镇江地区            126,965,561.18                 117,543,817.43
江苏其他地区         50,714,043.64                  47,059,062.68
上海市               14,073,198.41                  13,058,937.49
浙江、安徽           29,851,076.07                  27,699,697.34
华南地区             21,571,157.43                  20,016,515.68
其他地区             15,341,707.88                  14,507,311.08
合计                258,516,744.61                 239,885,341.70
                                       2001 年度
地区                主营业务收入                   主营业务成本
镇江地区           103,976,178.27                  90,058,272.08
江苏其他地区        53,566,825.48                  44,655,592.84
上海市              13,658,109.11                  10,632,284.01
浙江、安徽          39,266,211.10                  31,896,852.03
华南地区            34,336,016.72                  27,643,938.43
其他地区             9,150,579.83                   7,758,740.81
合计               253,953,920.51                 212,645,680.20
    (3) 2002 年度公司前五名客户销售收入总额为108,671,800.52 元,占主营业务
收入的42.04%。
    28、管理费用:2002 年度管理费用发生额40,401,410.22 元,与上年同期对比列
示如下:
项目             2002年度       2001年度
管理费用       40,401,410.22  16,129,890.79
    2002 年度管理费用发生额比2001 年度增长150.48%,主要原因为:本期核销部分
坏账和期末集团欠款增加较大,使得坏账损失增加1,238.72 万元;技术开发费增加255
 万元;存货跌价准备增加307.27 万元。
    29、财务费用:2002 年度财务费用发生额4,537,637.70 元,其明细项目列示如下

项目               2002年度             2001年度
利息支出          6,967,131.23         6,412,428.33
减:利息收入      2,444,741.95         6,704,639.18
手续费               15,248.42             8,145.72
合计              4,537,637.70          -284,065.13
    2002 年度利息收入较2001 年度减少较多的原因是:
    (1)2002 年度收取集团资金占用利息2,668,214.03 元,其中1,265,101.48 元计
入利息收入,1,403,112.55 元根据财政部财会[2001]64 号《关联方之间出售资产等有
关会计处理问题暂行规定》计入“资本公积— 关联交易价差”;而2001 年度收取集团
资金占用利息3,027,068.72 元全部计入利息收入。
    (2)2001 年度收到财政拨付的漂粉精技改项目(已完工)贴息3,200,000.00 元
,计入利息收入。
    30、投资收益:2002 年度投资收益发生额1,273,878.04 元,其明细项目列示如下

项目               2002年度              2001年度
短期投资收益[注]  1,482,812.50          4,547,520.00
长期债权投资收益          -                     -
长期股权投资收益          -                     -
股权投资差额摊销   -208,934.46            -59,464.46
合计              1,273,878.04          4,488,055.54
    [注] 本期短期投资收益为公司委托镇江市商业银行贷款2,500 万元的利息收益。
    31、营业外支出: 2002 年度营业外支出3,940,870.38 元,其明细项目列示如下:
项目                              2002年度          2001年度
处理固定资产净损失               2,425,736.75        165,865.19
综合调节基金                       891,554.24        737,802.31
无形资产减值准备                 2,600,000.00              -
已清理固定资产减值准备转回      -2,036,850.04              -
其他                                60,429.43              -
合计                             3,940,870.38        903,667.50
   32、收到的其他与经营活动有关的现金:2002 年度收到的其他与经营活动有关的现
金主要项目列示如下:
项目                                    金额
江苏索普(集团)有限公司           160,400,000.00
利息收入                             885,068.89
    33、支付的其他与经营活动有关的现金:2002 年度支付的其他与经营活动有关的
现金主要项目列示如下:
项目                                    金额
江苏索普(集团)有限公司           252,397,000.00
运输、修理费                      10,602,016.84
保险费、排污费等                   1,970,616.84
顾问费及中介服务费                 1,557,400.00
    34、收到的其他与投资活动有关的现金183 万元为ADC 工程的技改贴息。
    六、母公司会计报表主要项目注释
    (以下如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    1、应收账款:截止2002 年12 月31 日应收账款余额28,692,219.62 元,计提坏账
准备3,110,592.41 元,应收账款净额25,581,627.21 元,其主要情况列示如下:
    (1)账龄分析
                                 期末数
账龄            金额             比例                坏账准备
一年以内  20,890,992.04          72.81%           1,065,440.59
一至二年   4,673,983.50          16.29%             701,097.53
二至三年   1,097,838.77           3.83%             329,351.63
三年以上   2,029,405.31           7.07%           1,014,702.66
合计      28,692,219.62         100.00%           3,110,592.41
                                年初数
账龄              金额          比例                坏账准备
一年以内  21,464,017.71         67.84%           1,094,664.90
一至二年   2,499,107.19          7.90%             374,866.08
二至三年   1,396,832.20          4.42%             419,049.66
三年以上   6,275,739.24         19.84%           3,137,869.62
合计      31,635,696.34        100.00%           5,026,450.26
    (2)应收账款期末余额中欠款前五名的金额合计12,942,853.24 元,占应收账款
总额的45%。
    (3) 期末应收账款余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    2、其他应收款:截止2002 年12 月31 日其他应收款余额123,482,796.06 元,计
提坏账准备6,601,032.66 元,其他应收款净额116,881,763.40 元,其主要情况列示如
下:
    (1) 账龄分析
                                   期末数
账龄             金额              比例                坏账准备
一年以内  122,767,653.39           99.42%           6,261,150.32
一至二年       50,540.00            0.04%               7,581.00
二至三年            -               -                       -
三年以上      664,602.67            0.54%             332,301.34
合计      123,482,796.06          100.00%           6,601,032.66
                                  年初数
账龄             金额            比例               坏账准备
一年以内  1,228,616.97           64.07%             62,659.47
一至二年     21,140.00            1.10%              3,171.00
二至三年          -               -                      -
三年以上    667,962.67           34.83%            333,981.34
合计      1,917,719.64          100.00%            399,811.81
    (2) 其他应收账款余额中应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下:
单位名称                           金额              备注
江苏索普(集团)有限公司      122,320,404.06     持有公司69.30%股份
    (3)其他应收款期末余额中欠款前五名的金额合计123,006,157.55 元,占其他应收
款总额的99.61%。
    (4)其他应收款期末数较年初数上升6339.04%,主要是因为与集团之间往来在期末
未及时清理所致。
    3、长期股权投资:截止2002 年12 月31 日长期股权投资余额48,011,708.88 元,
其明细项目列示如下:
                            年初数
项目                   金额     减值准备    本期增加        本期减少
长期股权投资
(1)股票投资         126,000.00      -              -             -
(2)其他股权投资  39,822,394.66      -     12,363,594.01  6,323,592.50
(3)股权投资差额     589,238.62      -      1,571,608.55    208,934.46
(4)股权投资准备      71,400.00      -              -        71,400.00
长期债权投资              -         -              -             -
合计             40,609,033.28      -     13,935,202.56  6,532,526.96
                                     期末数
项目                    金额                   减值准备
长期股权投资
(1)股票投资        126,000.00                       -
(2)其他股权投资 45,862,396.17                       -
(3)股权投资差额  1,951,912.71                       -
(4)股权投资准备
长期债权投资             -                          -
合计            48,011,708.88                       -
    (1) 股票投资明细项目如下:
被投资公司名称            股份性质   股票数量(股)  投资金额  减值准备
宁沪高速公路股份有限公司    法人股      70,000    126,000.00    -
    (2) 其他股权投资明细项目列示如下:
被投资公司名称        投资期限       投资金额                本期权益
                                                               增减额
深圳市索普生化科  2000年10月至      5,100,000.00          -581,862.09
技有限公司          2020年10月
镇江索普海达克新  2000年11月至     21,850,000.00        -4,430,398.47
材料科技有限公司    2020年11月
深圳市同田生化技  1999年02月至     14,651,296.92        -1,143,727.39
术有限公司          2009年02月
深圳市索普商贸有  2001年03月至        120,000.00                    -
限公司            2011年03月
金坛市索普基础原  2002年01月至     12,363,594.01          -167,604.55
料有限公司          2006年01月
合计                               54,084,890.93        -6,323,592.50
被投资公司名称          累计权益    占被投资单位              投资减
                          增减额    注册资本比例              值准备
深圳市索普生化科     -974,145.23             51%                   -
技有限公司
镇江索普海达克新   -5,148,121.33             51%                   -
材料科技有限公司
深圳市同田生化技   -1,932,623.65             51%                   -
术有限公司
深圳市索普商贸有               0             20%
限公司
金坛市索普基础原     -167,604.55             79%
料有限公司
合计               -8,222,494.76                                  -
    (3) 股权投资差额摊销情况列示如下:
被投资单位                   初始金额     摊销期限        年初数
深圳市同田生化技术有限公司    648,703.08      10年     589,238.62
金坛市索普基础原料有限公司  1,571,608.55      10年           -
合计                        2,220,311.63               589,238.62
被投资单位                   本期摊销      累计摊销        期末数
深圳市同田生化技术有限公司   64,870.32    124,334.78    524,368.30
金坛市索普基础原料有限公司  144,064.14    144,064.14  1,427,544.41
合计                        208,934.46    268,398.92  1,951,912.71
    (4) 本期减少情况列示如下:
项目                           金额
其他股权投资本期权益减少  6,323,592.50
    4、主营业务收入与主营业务成本:2002 年度主营业务收入257,802,556.17 元,
主营业务成本239,966,427.90 元,其明细情况如下:
项目                               2002年度
               主营业务收入                  主营业务成本
化工产品销售   231,863,333.53                220,511,338.37
电销售           1,302,478.50                    766,418.50
汽销售          24,636,744.14                 18,688,671.03
合计           257,802,556.17                239,966,427.90
项目                               2001年度
             主营业务收入                  主营业务成本
化工产品销售 227,094,498.56                193,192,125.42
电销售         1,198,468.36                    631,491.29
汽销售        25,220,670.58                 18,394,945.48
合计         253,513,637.50                212,218,562.19
    5、投资收益: 2002 年度投资收益发生额-5,049,714.46 元,其明细情况列示如
下:
项目                2002年度                 2001年度
短期投资收益       1,482,812.50             4,547,520.00
长期债权投资收益           -                        -
长期股权投资收益  -6,323,592.50            -1,248,929.03
股权投资差额摊销    -208,934.46               -59,464.46
合计              -5,049,714.46             3,239,126.51
    [注] 本年度短期投资收益系公司委托镇江市商业银行贷款2,500 万元的利息收益

    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
    企业名称: 江苏索普(集团)有限公司
    注册地址: 镇江市丹徒长岗
    主营业务: 化工原料及产品的制造、销售,本企业自产的醋酸、非离子表面活性剂
及控股子公司生产的漂粉精、ADC发泡剂、烧碱、液氯的出口;本企业生产科研所需的
原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口;承办中外合资经营、合作生产及“三
来一补”业务;物业管理。
    注册资本: 9,743 万元
    与本公司关系: 持有公司69.30%的股份,并且与公司同一法定代表人
    经济性质或类型: 有限责任公司(国有独资)
    法定代表人: 宋勤华
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    单位:人民币万元
公司名称                  年初数     本期增加  本期减少     期末数
江苏索普(集团)有限公司   9,743.00         -         -      9,743.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                 年初数
公司名称                    持股数      持股比例  本期增减变动
江苏索普(集团)有限公司  212,358,582.00   69.30%           -
                                  期末数
公司名称                   持股数         持股比例
江苏索普(集团)有限公司   212,358,582.00    69.30%
    4、不存在控制关系的关联方
企业名称                            与公司关系
镇江市华达物资总公司       受同一母公司控制,并且与公司同一法定代表人
镇江市华源物资有限公司     受同一母公司控制
江苏索普集团上海有限公司   受关键管理人员家庭成员控制
    (二)关联方交易事项
    1、采购货物及接受劳务
    2002 年度公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下:
    单位:人民币万元
关联方名称                   2002年度     2001年度
江苏索普(集团)有限公司       1,198.41     3,952.79
镇江市华达物资总公司           143.75     2,329.67
镇江市华源物资有限公司         872.04       275.32
江苏索普集团上海有限公司       933.08       652.08
    2、销售货物
    2002年度公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
    单位:人民币万元
关联方名称                   2002年度     2001年度
江苏索普(集团)有限公司       5,931.55     5,395.52
镇江市华达物资总公司           596.64     1,188.54
镇江市华源物资有限公司       1,768.06       414.10
江苏索普集团上海有限公司       816.86       971.62
    3、关联方往来
    (1)2002 年12 月31 日公司应收关联方款项明细情况如下:
    单位:人民币元
关联方名称会计科目                        2002.12.31    2001.12.31
江苏索普(集团)有限公司应收账款                  -     5,051,844.06
镇江市华达物资总公司应收账款            6,663,898.57  1,907,362.77
镇江市华源物资有限公司应收账款          1,381,793.01    633,211.31
江苏索普(集团)有限公司其他应收款      128,523,494.96  3,440,067.50
    (2)2002 年12 月31 日公司应付关联方款项
关联方名称会计科目                    2002.12.31       2001.12.31
镇江索普劳动服务公司预收账款          401,060.00             -
江苏索普集团上海有限公司应付账款      862,915.18       766,999.19
    4、支付土地使用费
    根据公司与江苏索普(集团)有限公司签订的土地使用许可协议,公司向江苏索普
(集团)有限公司支付土地使用费的情况列示如下:
项目名称       2002年度     2001年度
土地使用费   156,400.00   156,400.00
    5、收取资金占用费
    公司向江苏索普(集团)有限公司收取资金占用费的情况列示如下:
项目名称         2002年度      2001年度
资金占用费[注]  2,668,214.03  3,027,068.72
    [注] 根据月平均资金占用额,按3.48‰的月利率计算。
   
 八、或有事项

    1、2002 年12 月3 日,江苏索普(集团)有限公司与国家开发银行签订了质押合
同,合同约定:江苏索普(集团)有限公司将其持有的本公司国有法人股1.06 亿股(
占本公司总股本的34.59%,占该公司持有股份2.12358582 亿股的49.92%。)质押给国
家开发银行,获取该行的人民币贷款3 亿元。
    上述质押已于2002 年12 月6 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质
押登记手续,质押期限自2002 年12 月6 日至2012 年12 月9 日。
    2、公司为江苏恒顺(集团)有限公司向金融机构借款9000 万元提供担保,担保期
限自2002年12 月20 日至2003 年4 月20 日止。
   
 九、其他事项

    公司曾经于2001 年度第一次临时股东大会审议通过《江苏索普化工股份有限公司A
 股增发方案》,公司拟增发不超过3500 万股的人民币普通股,募集资金约5.5 亿元人
民币,全部用于收购江苏索普(集团)有限公司醋酸厂中与醋酸生产相关的经营性资产
。因市场环境已发生变化,公司2002 年度第一次临时股东大会决议通过了终止2001 年
度增发新股的方案并已公告。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项
    公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
    合并资产负债表
    2002年12月31日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司      单位:人民币元
资     产                         注释                         期末数
流动资产:
货币资金                          1                     11,516,339.65
短期投资                          2                     25,000,000.00
应收票据                          3                      6,973,474.37
应收股利                                                            -
应收利息                                                            -
应收帐款                          4                     25,581,627.01
其他应收款                        5                    129,785,699.23
预付帐款                          6                      7,283,571.12
应收补贴款                                                          -
存货                              7                     18,044,589.19
待摊费用                                                   722,101.88
一年内到期的长期债权投资                                            -
其他流动资产                                                        -
流动资产合计                                           224,907,402.45
长期投资:
长期股权投资                      8                      2,197,912.71
长期债权投资                                                        -
长期投资合计                                             2,197,912.71
固定资产:
固定资产原价                      9                    427,579,282.62
减:累计折旧                      9                    134,601,273.49
固定资产净值                      9                    292,978,009.13
减:固定资产减值准备              9                      2,536,738.16
固定资产净额                                           290,441,270.97
工程物资                                                          -
在建工程                          10                    22,069,318.72
固定资产清理                                                       -
固定资产合计                                           312,510,589.69
无形资产及其他资产:
无形资产                          11                    15,905,060.84
长期待摊费用                      12                       724,537.98
其他长期资产                                                      -
无形资产及其他资产合计                                  16,629,598.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               556,245,503.67
资     产                                                     年初数
流动资产:
货币资金                                              157,530,483.98
短期投资                                               25,000,000.00
应收票据                                                3,550,000.00
应收股利                                                           -
应收利息                                                           -
应收帐款                                               26,609,246.08
其他应收款                                              6,608,242.13
预付帐款                                               15,526,459.23
应收补贴款                                                         -
存货                                                   12,028,091.99
待摊费用                                                  331,325.02
一年内到期的长期债权投资                                           -
其他流动资产                                                       -
流动资产合计                                          247,183,848.43
长期投资:
长期股权投资                                              835,238.62
长期债权投资                                                       -
长期投资合计                                              835,238.62
固定资产:
固定资产原价                                          315,905,649.68
减:累计折旧                                          122,382,587.17
固定资产净值                                          193,523,062.51
减:固定资产减值准备                                    4,573,588.20
固定资产净额                                          188,949,474.31
工程物资                                                           -
在建工程                                              118,467,786.59
固定资产清理                                                       -
固定资产合计                                          307,417,260.90
无形资产及其他资产:
无形资产                                               20,959,257.92
长期待摊费用                                            1,835,860.21
其他长期资产                                                       -
无形资产及其他资产合计                                 22,795,118.13
递延税项:
递延税款借项                                                       -
资产总计                                              578,231,466.08
    合并资产负债表(续)
    2002年12月31日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司  单位:人民币元
负债和股东权益                 注释             期末数
流动负债:
短期借款                        13                      43,640,000.00
应付票据                                                            -
应付帐款                        14                      42,354,232.57
预收帐款                        15                       9,749,600.25
应付工资                                                    30,500.00
应付福利费                                               1,070,841.10
应付股利                        16                         297,527.50
应交税金                        17                       1,715,578.12
其他应交款                      18                         277,633.55
其他应付款                      19                       5,203,183.78
预提费用                                                   455,551.50
预计负债                                                            -
一年内到期的长期负债            20                      37,500,000.00
其他流动负债                                                        -
流动负债合计                                           142,294,648.37
长期负债:
长期借款                        21                      37,500,000.00
应付债券                                                            -
长期应付款                                               1,860,000.00
专项应付款                                                          -
其他长期负债                                                        -
长期负债合计                                            39,360,000.00
递延税项:
递延税款贷项                    22                       2,937,000.00
负债合计                                               184,591,648.37
少数股东权益                                            35,547,718.21
股东权益:
股本                            23                     306,421,452.00
资本公积                        24                      18,939,796.32
盈余公积                        25                      27,512,855.96
其中:法定公益金                                        13,756,427.98
未确认的投资损失                                                    -
未分配利润                      26                     -16,767,967.19
股东权益合计                                           336,106,137.09
负债和股东权益总计                                     556,245,503.67
负债和股东权益                                       年初数
流动负债:
短期借款                                                25,640,000.00
应付票据                                                   350,000.00
应付帐款                                                46,065,474.94
预收帐款                                                10,773,692.99
应付工资                                                            -
应付福利费                                               1,497,417.25
应付股利                                                   297,527.50
应交税金                                                 1,064,696.78
其他应交款                                                 289,859.64
其他应付款                                               4,343,003.11
预提费用                                                 2,100,000.00
预计负债                                                            -
一年内到期的长期负债                                       600,000.00
其他流动负债                                                        -
流动负债合计                                            93,021,672.21
长期负债:
长期借款                                                75,000,000.00
应付债券                                                            -
长期应付款                                               1,860,000.00
专项应付款                                                          -
其他长期负债                                                        -
长期负债合计                                            76,860,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                             2,937,000.00
负债合计                                               172,818,672.21
少数股东权益                                            37,020,900.75
股东权益:
股本                                                   306,421,452.00
资本公积                                                17,366,683.77
盈余公积                                                27,675,071.04
其中:法定公益金                                        13,837,535.52
未确认的投资损失                                                    -
未分配利润                                              16,928,686.31
股东权益合计                                           368,391,893.12
负债和股东权益总计                                     578,231,466.08
    合并利润及利润分配表
    2002年度
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司     单位:人民币元
项                目                     注释              本年累计数
一、主营业务收入                          27           258,516,744.61
减:主营业务成本                          27           239,885,341.70
主营业务税金及附加                                       1,955,708.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   16,675,694.66
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        2,228.47
减:营业费用                                             8,079,383.54
管理费用                                  28            40,401,410.22
财务费用                                  29             4,537,637.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      -36,340,508.33
加:投资收益(损失以“-”号填列)         30             1,273,878.04
补贴收入                                                            -
营业外收入                                                          -
减:营业外支出                            31             3,940,870.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   -39,007,500.67
减:所得税                                                          -
少数股东损益                                            -5,959,707.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      -33,047,793.14
加:年初未分配利润                                      16,279,825.95
其他转入                                                            -
六、可供分配的利润                                     -16,767,967.19
减:提取法定盈余公积                                                -
提取法定公益金                                                      -
七、可供投资者分配的利润                               -16,767,967.19
减:应付优先股股利                                                  -
提取任意盈余公积                                                    -
应付普通股股利                                                      -
转作股本的普通股股利                                                -
八、未分配利润                                         -16,767,967.19
项            目                                           上年实际数
一、主营业务收入                                       253,953,920.51
减:主营业务成本                                       212,645,680.20
主营业务税金及附加                                       2,523,885.71
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   38,784,354.60
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      125,612.96
减:营业费用                                             8,103,024.91
管理费用                                                16,129,890.79
财务费用                                                  -284,065.13
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       14,961,116.99
加:投资收益(损失以“-”号填列)                        4,488,055.54
补贴收入                                                 7,000,000.00
营业外收入                                                 823,279.58
减:营业外支出                                             903,667.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    26,368,784.61
减:所得税                                               3,549,413.99
少数股东损益                                            -1,199,951.42
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       24,019,322.04
加:年初未分配利润                                      31,760,056.67
其他转入
六、可供分配的利润                                      55,779,378.71
减:提取法定盈余公积                                     2,401,932.20
提取法定公益金                                           2,401,932.20
七、可供投资者分配的利润                                50,975,514.31
减:应付优先股股利                                                  -
提取任意盈余公积                                                    -
应付普通股股利                                                      -
转作股本的普通股股利                                    34,046,828.00
八、未分配利润                                          16,928,686.31
    资产负债表
    2002年12月31日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司    单位:人民币元
资         产                    注释                          期末数
流动资产:
货币资金                                                 4,558,279.24
短期投资                                                25,000,000.00
应收票据                                                 6,673,474.37
应收股利                                                            -
应收利息                                                            -
应收帐款                         1                      25,581,627.21
其他应收款                       2                     116,881,763.40
预付帐款                                                 5,509,438.22
应收补贴款                                                          -
存货                                                    12,835,306.25
待摊费用                                                   722,101.88
一年内到期的长期债权投资                                            -
其他流动资产                                                        -
流动资产合计                                           197,761,990.57
长期投资:
长期股权投资                     3                      48,011,708.88
长期债权投资                                                        -
长期投资合计                                            48,011,708.88
固定资产:
固定资产原价                                           401,494,336.64
减:累计折旧                                           132,685,674.51
固定资产净值                                           268,808,662.13
减:固定资产减值准备                                     2,536,738.16
固定资产净额                                           266,271,923.97
工程物资                                                            -
在建工程                                                 4,949,454.58
固定资产清理                                                        -
固定资产合计                                           271,221,378.55
无形资产及其他资产:
无形资产                                                   428,394.13
长期待摊费用                                               690,426.46
其他长期资产                                                        -
无形资产及其他资产合计                                   1,118,820.59
递延税项:
递延税款借项                                                        -
资产总计                                               518,113,898.59
资         产                                                  年初数
流动资产:
货币资金                                               124,721,177.98
短期投资                                                25,000,000.00
应收票据                                                 3,550,000.00
应收股利                                                            -
应收利息                                                            -
应收帐款                                                26,609,246.08
其他应收款                                               1,517,907.83
预付帐款                                                 7,525,815.57
应收补贴款                                                          -
存货                                                     9,350,616.84
待摊费用                                                   331,325.02
一年内到期的长期债权投资                                            -
其他流动资产                                                        -
流动资产合计                                           198,606,089.32
长期投资:
长期股权投资                                            40,609,033.28
长期债权投资                                                        -
长期投资合计                                            40,609,033.28
固定资产:
固定资产原价                                           312,414,147.68
减:累计折旧                                           121,942,319.24
固定资产净值                                           190,471,828.44
减:固定资产减值准备                                     4,573,588.20
固定资产净额                                           185,898,240.24
工程物资                                                            -
在建工程                                               111,446,554.70
固定资产清理                                                        -
固定资产合计                                           297,344,794.94
无形资产及其他资产:
无形资产                                                   642,591.25
长期待摊费用                                             1,726,066.30
其他长期资产                                                        -
无形资产及其他资产合计                                   2,368,657.55
递延税项:
递延税款借项                                                        -
资产总计                                               538,928,575.09
    资产负债表(续)
    2002年12月31日
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司    单位:人民币元
负债和股东权益         注释             期末数                 年初数
流动负债:
短期借款                         43,640,000.00          25,640,000.00
应付票据                                     -             350,000.00
应付帐款                         41,068,873.81          44,461,568.46
预收帐款                          9,679,600.25          10,773,692.99
应付工资                                     -                      -
应付福利费                          862,609.18           1,430,153.75
应付股利                            297,527.50             297,527.50
应交税金                          2,109,993.11           1,234,756.44
其他应交款                          275,586.22             289,481.81
其他应付款                        5,007,449.05           3,562,501.02
预提费用                                     -           2,100,000.00
预计负债                                     -                      -
一年内到期的长期负债             37,500,000.00             600,000.00
其他流动负债                                 -                      -
流动负债合计                    140,441,639.12          90,739,681.97
长期负债:
长期借款                         37,500,000.00          75,000,000.00
应付债券                                     -                      -
长期应付款                        1,860,000.00           1,860,000.00
专项应付款                                   -                      -
其他长期负债                                 -                      -
长期负债合计                     39,360,000.00          76,860,000.00
递延税项:
递延税款贷项                      2,937,000.00           2,937,000.00
负债合计                        182,738,639.12         170,536,681.97
少数股东权益                                 -                      -
股东权益:
股本                            306,421,452.00         306,421,452.00
资本公积                         18,939,796.32          17,366,683.77
盈余公积                         27,512,855.96          27,675,071.04
其中:法定公益金                 13,756,427.98          13,837,535.52
未确认的投资损失                             -                      -
未分配利润                      -17,498,844.81          16,928,686.31
股东权益合计                    335,375,259.47         368,391,893.12
负债和股东权益总计              518,113,898.59         538,928,575.09
    利润及利润分配表
    2002年度
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司     单位:人民币元
项           目                       注释              本年累计数
一、主营业务收入                       4              257,802,556.17
减:主营业务成本                       4              239,966,427.90
主营业务税金及附加                                      1,906,967.17
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                  15,929,161.10
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                     -38,496.99
减:营业费用                                            8,079,383.54
管理费用                                               30,526,900.34
财务费用                                                4,698,406.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     -27,414,026.60
加:投资收益(损失以“-”号填列)      5               -5,049,714.46
补贴收入                                                           -
营业外收入                                                         -
减:营业外支出                                          1,314,929.70
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  -33,778,670.76
减:所得税                                                         -
少数股东损益                                                       -
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     -33,778,670.76
加:年初未分配利润                                     16,279,825.95
其他转入                                                           -
六、可供分配的利润                                    -17,498,844.81
减:提取法定盈余公积                                               -
提取法定公益金                                                     -
七、可供投资者分配的利润                              -17,498,844.81
减:应付优先股股利                                                 -
提取任意盈余公积                                                   -
应付普通股股利                                                     -
转作股本的普通股股利                                               -
八、未分配利润                                        -17,498,844.81
项           目                                            上年实际数
一、主营业务收入                                       253,513,637.50
减:主营业务成本                                       212,218,562.19
主营业务税金及附加                                       2,521,837.03
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                    38,773,238.28
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                       125,612.96
减:营业费用                                             8,097,168.91
管理费用                                                13,422,552.84
财务费用                                                   -30,867.95
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       17,409,997.44
加:投资收益(损失以“-”号填列)                        3,239,126.51
补贴收入                                                 7,000,000.00
营业外收入                                                 823,279.58
减:营业外支出                                             903,667.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    27,568,736.03
减:所得税                                               3,549,413.99
少数股东损益                                                        -
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       24,019,322.04
加:年初未分配利润                                      31,760,056.67
其他转入
六、可供分配的利润                                      55,779,378.71
减:提取法定盈余公积                                     2,401,932.20
提取法定公益金                                           2,401,932.20
七、可供投资者分配的利润                                50,975,514.31
减:应付优先股股利                                                  -
提取任意盈余公积                                                    -
应付普通股股利                                                      -
转作股本的普通股股利                                    34,046,828.00
八、未分配利润                                          16,928,686.31
    现金流量表
    2002年度
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司    单位:人民币元
项              目                                      注释
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项              目                                         金      额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           204,652,480.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                         161,285,068.89
现金流入小计                                           365,937,549.64
购买商品、接受劳务支付的现金                           136,552,047.55
支付给职工以及为职工支付的现金                          26,433,919.26
支付的各项税费                                          18,487,535.37
支付的其他与经营活动有关的现金                         293,744,778.31
现金流出小计                                           475,218,280.49
经营活动产生的现金流量净额                            -109,280,730.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                 1,482,812.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额       176,780.00
收到的其他与投资活动有关的现金                           1,830,000.00
现金流入小计                                             3,489,592.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        24,601,848.33
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                            24,601,848.33
投资活动产生的现金流量净额                             -21,112,255.83
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                        47,640,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                            47,640,000.00
偿还债务所支付的现金                                    30,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     7,169,912.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            37,409,912.06
筹资活动产生的现金流量净额                              10,230,087.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -120,162,898.74
    现金流量表补充资料
    2002年度
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司     单位:人民币元
项目                                        注释             金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                 -33,778,670.76
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备                                   3,532,894.04
固定资产折旧                                            24,430,946.12
无形资产摊销                                               214,197.12
长期待摊费用摊销                                         1,035,639.84
待摊费用减少(减:增加)                                  -390,776.86
预提费用增加(减:减少)                                -2,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失
                                                         2,425,736.75
财务费用                                                 6,413,823.33
投资损失(减:收益)                                     2,213,789.25
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  -4,769,070.49
经营性应收项目的减少(减:增加)                      -122,839,166.81
经营性应付项目的增加(减:减少)                        14,329,927.62
其他
经营活动产生的现金流量净额                            -109,280,730.85
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                       4,558,279.24
减:货币资金的期初余额                                 124,721,177.98
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                              -120,162,898.74
    合并现金流量表
    2002年度
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司      单位:人民币元
项              目                                              注释
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                   32
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                   33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                   34
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目                                                         金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           208,952,666.67
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                         161,685,714.47
现金流入小计                                           370,638,381.14
购买商品、接受劳务支付的现金                           140,545,561.15
支付给职工以及为职工支付的现金                          28,397,870.06
支付的各项税费                                          20,182,325.73
支付的其他与经营活动有关的现金                         323,255,864.99
现金流出小计                                           512,381,621.93
经营活动产生的现金流量净额                            -141,743,240.79
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                 1,482,812.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额       176,780.00
收到的其他与投资活动有关的现金                           1,830,000.00
现金流入小计                                             3,489,592.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        19,189,878.38
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                            19,189,878.38
投资活动产生的现金流量净额                             -15,700,285.88
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                     1,200,000.00
借款所收到的现金                                        47,940,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                            49,140,000.00
偿还债务所支付的现金                                    30,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     7,170,617.66
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            37,710,617.66
筹资活动产生的现金流量净额                              11,429,382.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -146,014,144.33
公司法定代表人:宋勤华            财务负责人:刘艳红    编制人:朱照福
    合并现金流量表(附表)
    2002年度
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司     单位:人民币元
项目                                           注释        金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                 -33,047,793.14
加:少数股东损益                                        -5,959,707.53
计提的资产减值准备                                       8,696,382.19
固定资产折旧                                            25,927,935.84
无形资产摊销                                             2,454,902.68
长期待摊费用摊销                                         1,171,310.69
待摊费用的减少(减:增加)                                -390,776.86
预提费用的增加(减:减少)                              -1,644,448.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失                                         2,425,736.75
财务费用                                                 6,228,722.62
投资损失(减:收益)                                     2,213,789.25
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  -7,233,496.28
经营性应收项目的减少(减:增加)                      -147,413,539.80
经营性应付项目的增加(减:减少)                         4,827,741.30
其他
经营活动产生的现金流量净额                            -141,743,240.79
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          11,516,339.65
减:现金的期初余额                                     157,530,483.98
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                              -146,014,144.33
    资产减值准备明细表
    2002年度
    编制单位:江苏索普化工股份有限公司
    单位:人民币元
项                 目                         年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计                        5,704,483.45    10,583,618.53
其中:应收账款                          5,026,450.26     3,309,003.96
其他应收款                                678,033.19     7,274,614.57
二、短期投资跌价准备合计                           -                -
其中:股票投资                                     -                -
债券投资                                           -                -
三、存货跌价准备合计                               -     3,072,667.08
其中:库存商品                                     -     3,072,667.08
原材料                                             -                -
四、长期投资减值准备合计                           -                -
其中:长期股权投资                                 -                -
长期债权投资                                       -                -
五、固定资产减值准备合计                4,573,588.20                -
其中:房屋、建筑物                                 -                -
机器设备                                4,573,588.20                -
六、无形资产减值准备                               -     2,600,000.00
其中:专利权                                       -     2,600,000.00
商标权                                             -                -
七、在建工程减值准备                               -                -
八、委托贷款减值准备                               -                -
项                 目                  本期转回数            期末余额
一、坏账准备合计                     5,224,861.81       11,063,240.17
其中:应收账款                       5,224,861.81        3,110,592.41
其他应收款                                      -        7,952,647.76
二、短期投资跌价准备合计                        -                   -
其中:股票投资                                  -                   -
债券投资                                        -                   -
三、存货跌价准备合计                            -        3,072,667.08
其中:库存商品                                  -        3,072,667.08
原材料                                          -                   -
四、长期投资减值准备合计                        -                   -
其中:长期股权投资                              -                   -
长期债权投资                                    -                   -
五、固定资产减值准备合计             2,036,850.04        2,536,738.16
其中:房屋、建筑物                              -                   -
机器设备                             2,036,850.04        2,536,738.16
六、无形资产减值准备                            -        2,600,000.00
其中:专利权                                    -        2,600,000.00
商标权                                          -                   -
七、在建工程减值准备                            -                   -
八、委托贷款减值准备                            -                   -
    公司法定代表人:宋勤华   财务负责人:刘艳红   编制人:朱照福
    [注]:坏账准备本期转回数为本期核销的坏账数。

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