江苏索普化工股份有限公司2004年年度报告

江苏索普2004年年度报告

          江苏索普化工股份有限公司2004年年度报告(一)

  目录
  一、重要提示
  二、公司基本情况简介
  三、会计数据和业务数据摘要
  四、股本变动及股东情况
  五、董事、监事和高级管理人员
  六、公司治理结构
  七、股东大会情况简介
  八、董事会报告
  九、监事会报告
  十、重要事项
  十一、财务会计报告
  十二、备查文件目录
  一、重要提示
  1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、董事长宋勤华缺席公司三届十七次董事会议,全权委托许逸中董事代为审议表决和在相关资料上签字。
  3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
  4、公司负责人宋勤华,主管会计工作负责人宋勤华,会计机构负责人(会计主管人员)刘艳红声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:江苏索普化工股份有限公司
  公司英文名称:Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd.
  公司英文名称缩写:SOPO
  2、公司法定代表人:宋勤华
  3、公司董事会秘书:许逸中
  联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
  电话:05113366244
  传真:05113362036
  公司证券事务代表:孙汉武
  联系地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
  电话:05113363146
  传真:05113362036
  E-mail:zjsunhw@163.com
  4、公司注册地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
  公司办公地址:江苏镇江谏壁镇越河街50号
  邮政编码:212006
  公司国际互联网网址:http://www.sopo.com.cn
  公司电子信箱:sopo@public.zj.js.cn
  5、公司信息披露报纸名称:上海证券报
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:本公司
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:江苏索普
  公司A股代码:600746
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1996年9月13日
  公司首次注册登记地点:江苏镇江谏壁镇越河街50号
  公司变更注册登记地点:无
  公司法人营业执照注册号:3200001103206
  公司税务登记号码:321102134790773
  公司聘请的境内会计师事务所名称:江苏天衡会计师事务所有限公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
  公司聘请的境外会计师事务所名称:无
  公司聘请的境外会计师事务所办公地址:无
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
                                             单位:元   币种:人民币
利润总额                           6,130,339.96
净利润                            2,395,052.92
扣除非经常性损益后的净利润                 -3,919,022.32
主营业务利润                        53,372,534.32
其他业务利润                          74,684.88
营业利润                           8,681,990.60
投资收益                           1,574,163.88
补贴收入                                0
营业外收支净额                       -4,125,814.48
经营活动产生的现金流量净额                 95,688,206.77
现金及现金等价物净增加额                  -2,647,922.88
  (二)扣除非经常性损益项目和金额

                                             单位:元   币种:人民币
非经常性损益项目                           金额
交易价格显失公允的交易产生的损益                    0
处置除公司产品外的其他资产产生的损益              441,164.22
支付或收取并计入当期损益的资金占用费             5,951,902.04
委托投资损益                         1,349,625.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出        -3,812,208.71
以前年度已经计提各项减值准备的转回              1,891,870.91
所得税影响数                          475,815.16
营业外收入                           15,906.62
合计                             6,314,075.24
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                            单位:元   币种:人民币
主要会计数据                            2004年
主营业务收入                        397,004,923.24
利润总额                           6,130,339.96
净利润                            2,395,052.92
扣除非经常性损
                              -3,919,022.32
益的净利润

                       2003年
主要会计数据
               调整后                调整前
主营业务收入     307,713,643.69            307,713,643.69
利润总额        10,058,018.35            11,182,352.93
净利润         11,712,395.53            12,836,730.11
扣除非经常性损
            4,429,849.11             5,554,183.69
益的净利润

                                  本期比
主要会计数据                            上期增
                                  减(%)
主营业务收入                            29.02
利润总额                              -39.05
净利润                               -79.55
扣除非经常性损
益的净利润

                          2002年
主要会计数据
                  调整后             调整前
主营业务收入        258,516,744.61         258,516,744.61
利润总额          -42,732,366.93         -39,007,500.67
净利润           -36,772,659.40         -33,047,793.14
扣除非经常性损
              -36,711,686.67         -32,986,820.41
益的净利润
                                 2004年末
总资产                           839,151,394.11
股东权益                          351,904,861.93
经营活动产生的
                              95,688,206.77
现金流量净额

                     2003年末
              调整后                 调整前
总资产       924,889,103.69             570,003,519.03
股东权益      337,461,778.00             355,976,193.34
经营活动产生的
          -81,785,002.68             11,260,773.25
现金流量净额

                                  本期比
                                  上期增
                                  减(%)
总资产                               -9.27
股东权益                               4.28
经营活动产生的
现金流量净额

                       2002年末
               调整后                 调整前
总资产        900,755,422.91             556,245,503.67
股东权益       318,716,056.33             336,106,137.09
经营活动产生的          -                   -
现金流量净额     145,279,834.09             141,743,240.79
主要财务指标                            2004年
每股收益(全面
                                  0.0078
摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                             0.68
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                                  -1.11
资产收益率(全
面摊薄)(%)
每股经营活动产
生的现金流量净                            0.31

每股收益(加权
                                  0.0078
平均)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                                 -0.0128
股收益(全面摊
薄)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                                 -0.0128
股收益(加权平
均)
净资产收益率
(加权平均)                             0.68
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                                  -1.11
资产收益率(加
权平均)(%)

                       2003年
主要财务指标
               调整后                调整前
每股收益(全面
                0.038                0.042
摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)          3.47                 3.61
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                1.31                 1.56
资产收益率(全
面摊薄)(%)
每股经营活动产
生的现金流量净        -0.2669                0.0367

每股收益(加权
                0.038                0.042
平均)
扣除非经常性损
益的净利润的每
               0.0145                0.018
股收益(全面摊
薄)
扣除非经常性损
益的净利润的每
               0.0145                0.018
股收益(加权平
均)
净资产收益率
(加权平均)          3.61                 3.75
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                1.38                 1.64
资产收益率(加
权平均)(%)

                                  本期比
主要财务指标                            上期增
                                  减(%)
每股收益(全面
                                  -79.47
摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                            -80.40
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
资产收益率(全
面摊薄)(%)
每股经营活动产
生的现金流量净

每股收益(加权
                                  -79.47
平均)
扣除非经常性损
益的净利润的每
股收益(全面摊
薄)
扣除非经常性损
益的净利润的每
股收益(加权平
均)
净资产收益率
(加权平均)                            -81.16
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
资产收益率(加
权平均)(%)

                           2002年
主要财务指标
                调整后               调整前
每股收益(全面
                 -0.12              -0.1079
摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)          -11.54               -9.83
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                -11.52               -9.81
资产收益率(全
面摊薄)(%)
每股经营活动产
生的现金流量净         -0.4741              -0.4626

每股收益(加权
                 -0.12              -0.1079
平均)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                -0.1198              -0.1077
股收益(全面摊
薄)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                -0.1198              -0.1077
股收益(加权平
均)
净资产收益率
(加权平均)          -12.24               -9.83
(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                -10.91               -9.34
资产收益率(加
权平均)(%)
                         2003年末
              2004年末
                        调整后       调整前
每股净资产           1.148      1.101        1.162
调整后的每股净
                1.137      1.091        1.151
资产

               本期比          2002年末
               上期增
                       调整后        调整前
                减(%)
每股净资产           4.27      1.04         1.097
调整后的每股净
                4.22     1.027         1.086
资产
  1、主营业务收入较上年增加较多,主要是产量增加和销售价格上升;
  2、利润总额及净利润下降较多,主要原因一是原、辅材料价格上升幅度超过产品价格上升,导致主营业务成本上升幅度超过主营业务收入;二是公司按银行同期借款利率向控股股东收取资金占用费,但只能以银行同期存款利率计入当期利润,冲减财务费用,超过部分计入资本公积,不能冲减财务费用,财务费用同比增加了915.7万元,导致净利润大幅下降;
  3、现金流量大幅增加主要是控股股东本期归还占用资金;
  4、总资产下降是因为合并范围减小及归还银行贷款。
  (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                             单位:元   币种:人民币
                         净资产收益率(%)
报告期利润
                        全面摊薄     加权平均
主营业务利润                   15.17       15.76
营业利润                      2.47       2.56
净利润                       0.68       0.71
扣除非经常性损益后的净利润            -1.11       -1.16

                          每股收益
报告期利润
                      全面摊薄       加权平均
主营业务利润                 0.1742        0.1742
营业利润                   0.0283        0.0283
净利润                    0.0078        0.0078
扣除非经常性损益后的净利润         -0.0128        -0.0128
  (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                             单位:元   币种:人民币
项目           股本                  资本公积
期初数      306,421,452                25,973,122.46
本期增加                          12,048,031.01
本期减少
期末数      306,421,452                38,021,153.47

项目         盈余公积                 法定公益金
期初数     24,779,813.06                12,389,906.53
本期增加
本期减少
期末数     24,779,813.06                12,389,906.53

项目        未分配利润                股东权益合计
              -
期初数                           337,461,778.00
        19,712,609.52
本期增加     2,395,052.92                14,443,083.93
本期减少
              -
期末数                           351,904,861.93
        17,317,556.60
  1、主要原因系公司按照银行同期借款利率收取控股股东资金占用费,按银行同期存款利率计入当期利润,超过部分计入资本公积,导致资本公积大幅增加;
  2、本期公司赢利,导致未分配利润增加;
  3、上述1、2两条原因导致股东权益增加。
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
                                                     单位:股
                                  期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                       218,394,702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                      218,394,702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                        88,026,750
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                       88,026,750
三、股份总数                         306,421,452

                   本次变动增减(+,-)
                     公积金转
           配股   送股        增发   其他   小计
                      股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                  期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                       218,394,702
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                      218,394,702
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                        88,026,750
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                       88,026,750
三、股份总数                         306,421,452
  2、公司公开发行股票网下配售的具体情况
基金配售股份数                             0
柜台交易公司内部职工股份数                       0
战略投资者配售股份数                          0
一般法人配售股份数                           0
3、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
                                             单位:股币种:人民币
                      发行价格
种类            发行日期               发行数量
                       (元)
人民币普通股(A
             1996-08-27      5.80      58,020,000
股)

                      获准上市       交易终止
种类            上市日期
                      交易数量         日期
人民币普通股(A
             1996-09-18   13,500,000
股)
  至本报告期末为止的前三年,公司没有发行股票及衍生证券。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
  (3)现存的内部职工股情况
                                             单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期    内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量
1996-08-27             5.80         1,500,000
  向内部职工配售的150万股于1997年3月18日上市交易,现在公司已无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、报告期末股东总数为24,058户其中非流通股股东5户,流通A股股东24,053户,流通B股股东0户,流通H股股东0户
  2、前十名股东持股情况
                                                     单位:股
                 年度内增
股东名称(全称)                        年末持股情况
                    减
江苏索普(集团)有限公司                   212,358,582
江苏镇江第二化工厂                       1,760,537
镇江精细化工有限责任公司                    1,760,537
江苏镇江硫酸厂                         1,760,533
马孟青                              824,832
陈小丽                              765,669
镇江江南化工厂                          754,513
李伟                               720,914
顾勇梁                              425,458
刘素珍                              360,000

                                股份类别股
                   比例           份类别(已
股东名称(全称)
                   (%)           流通或未流
                                   通)
江苏索普(集团)有限公司       69.3             未流通
江苏镇江第二化工厂                         未流通
镇江精细化工有限责任公司                      未流通
江苏镇江硫酸厂                           未流通
马孟青                               已流通
陈小丽                               已流通
镇江江南化工厂                           未流通
李伟                                已流通
顾勇梁                               已流通
刘素珍                               已流通

                                 股东性质
                    质押或冻结       (国有股东
股东名称(全称)
                       情况        或外资股
                                   东)
                       质押
江苏索普(集团)有限公司                     国有股东
                   106,000,000
江苏镇江第二化工厂              未知        法人股东
镇江精细化工有限责任公司           未知        法人股东
江苏镇江硫酸厂                未知        法人股东
马孟青                    未知       自然人股东
陈小丽                    未知       自然人股东
镇江江南化工厂                未知        法人股东
李伟                     未知       自然人股东
顾勇梁                    未知       自然人股东
刘素珍                    未知       自然人股东
  前十名股东关联关系或一致行动的说明
  公司第一大股东江苏索普(集团)有限公司是第二大股东江苏镇江第二化工厂的控股母公司,存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
  3、控股股东及实际控制人简介
  (1)控股股东情况
  公司名称:江苏索普(集团)有限公司
  法人代表:宋勤华
  注册资本:9,743万元人民币
  成立日期:1997年12月5日
  主要经营业务或管理活动:化工原料及产品制造、销售
  (2)实际控制人情况
  公司名称:江苏省镇江市国有资产管理委员会
  成立日期:2004年12月1日
  主要经营业务或管理活动:国有资产管理
  控股股东江苏索普(集团)有限公司是国有独资公司,其全部资产属国家所有,隶属于镇江市国有资产管理委员会管辖。
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  ■■图像■■
  4、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                       年末持有流通股的数量
马孟青                              824,832
陈小丽                              765,669
李伟                               720,914
顾勇梁                              425,458
刘素珍                              360,000
李建军                              336,297
王飞龙                              332,300
方存记                              304,000
李明山                              300,400
雷万凤                              278,900

股东名称                     种类(A、B、H股或其它)
马孟青                                A股
陈小丽                                A股
李伟                                 A股
顾勇梁                                A股
刘素珍                                A股
李建军                                A股
王飞龙                                A股
方存记                                A股
李明山                                A股
雷万凤                                A股
  公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
  公司前十名股东中有五名流通股股东,公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  1、董事、监事、高级管理人员基本情况
                                                     单位:股
                                    性
姓名            职务
                                    别
宋勤华          董事长                    男
许逸中     董事、董事会秘书                    男
朱晓新      董事、副总经理                    男
胡宗贵           董事                    男
陈留平         独立董事                    男
丁恒龙         独立董事                    男
孙云霞         副总经理                    女
许长贵        监事会主席                    男
金正玉           监事                    男
郭道群           监事                    男

               年
姓名                             任期起始日期
               龄
宋勤华            59                2002-09-07
许逸中            52                2002-09-07
朱晓新            34                2002-09-07
胡宗贵            34                2002-09-07
陈留平         45                   2002-09-07
丁恒龙         45                   2002-09-07
孙云霞         39                   2003-02-20
许长贵         57                   2002-09-07
金正玉         40                   2002-09-07
郭道群         39                   2002-09-07

                                  年初持
姓名     任期终止日期
                                   股数
宋勤华     2005-09-07                     11,734
许逸中     2005-09-07                     7,544
朱晓新     2005-09-07                       0
胡宗贵     2005-09-07                       0
陈留平     2005-09-07                       0
丁恒龙     2005-09-07                       0
孙云霞                                 0
许长贵     2005-09-07                     8,800
金正玉     2005-09-07                       0
郭道群     2005-09-07                       0

          年末持       股份增            变动
姓名
           股数        减数            原因
宋勤华       11,734
许逸中        7,544
朱晓新          0
胡宗贵          0
陈留平          0
丁恒龙          0
孙云霞          0
许长贵        8,800
金正玉          0
郭道群          0
  董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
  (1)宋勤华,1996年9月至今先后任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长、党委书记,1996年9月至1999年9月任公司总经理。
  (2)许逸中,1996年9月至今先后任公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长、董事会秘书。
  (3)朱晓新,2000年4月聘任为副总经理,2002年9月任公司第三届董事会董事。
  (4)胡宗贵,2002年9月至今担任公司第三届董事。
  (5)陈留平,2001年10月31日至2002年9月任公司第二届独立董事,2002年9月至今任公司第三届独立董事。
  (6)丁恒龙,2002年9月至今担任公司第三届独立董事。
  (7)孙云霞,2003年2月至今任公司副总经理。
  (8)许长贵,1996年9月至今任公司第一届、第二届、第三届监事会监事、监事会主席。
  (9)金正玉,1996年9月至今先后担任公司第一届、第二届、第三届监事会监事。
  (10)郭道群,2002年9月至今任公司第三届监事会监事。
  2、在股东单位任职情况
姓名           股东单位名称             担任的职务
                             董事长、总经理、
宋勤华    江苏索普(集团)有限公司
                                 党委书记
许逸中    江苏索普(集团)有限公司                董事
胡宗贵    江苏索普(集团)有限公司           董事、副总经理
                             董事、工会主席、
许长贵    江苏索普(集团)有限公司
                                 纪委书记
金正玉    江苏索普(集团)有限公司             财务处科长

                               是否领取报酬
姓名      任期起始日期   任期终止日期
                                   津贴
宋勤华      1997-12-05                      是
许逸中      1997-12-05                      否
胡宗贵      2003-02-10                      是
许长贵      1997-12-05                      是
金正玉      2003-04-10                      是
  (二)在其他单位任职情况
姓名         其他单位名称               担任的职务
宋勤华    镇江索普醋酸有限公司             董事长、总经理
许逸中    镇江索普醋酸有限公司                  董事
胡宗贵    镇江索普醋酸有限公司             董事、副总经理
许长贵    镇江索普醋酸有限公司                  董事
金正玉    镇江索普醋酸有限公司                财务科长
宋勤华    镇江市华达物资总公司                 董事长

                                是否领取报
姓名         任期起始日期  任期终止日期
                                  酬津贴
宋勤华         2004-05-28                   否
许逸中         2004-05-28                   否
胡宗贵         2004-05-28                   否
许长贵         2004-05-28                   否
金正玉         2004-05-28                   否
宋勤华         2000-12-28                   否
  镇江索普醋酸有限公司系公司控股股东江苏索普(集团)有限公司的全资子公司,公司性质为国有独资。该公司是我公司的关联方。镇江市华达物资总公司也是江苏索普(集团)有限公司的全资子公司,与我公司存在关联关系。公司董事长宋勤华为三家公司的同一法定代表人。
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司人力资源科起草公司工资制度,公司董事会审议通过。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:采取岗位工资加津贴形式,此工资形式由公司工资制度确定。
  3、报酬情况
                                           单位:万元   币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                83.88
金额最高的前三名董事的报酬总额                     49
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                4.2
独立董事的津贴                            1.5
独立董事的其他待遇                           无
  4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名          是否在股东单位或
                         其他关联单位领取报酬津贴
宋勤华                      江苏索普(集团)有限公司
胡宗贵                      江苏索普(集团)有限公司
许长贵                      江苏索普(集团)有限公司
金正玉                      江苏索普(集团)有限公司
陈留平                       江苏大学(非关联单位)
丁恒龙                     江苏工业学院(非关联单位)
  扣除不在公司领取报酬的董事和监事人员的年度报酬,上述三项报酬总额分别为32.72万元、25万元和4.2万元。
  5、报酬区间
报酬数额区间                             人数
16万元-20万元                              1
11万元-15万元                              3
10万元以下                               3
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  报告期内公司没有聘任或解聘高级管理人员的情况发生。
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为974人,需承担费用的离退休职工为0人,员工的结构如下:
  1、专业构成情况
专业构成的类别                       专业构成的人数
技术类                                 69
生产类                                853
管理类                                 69
营销类                                 21
  2、教育程度情况
教育程度的类别                                教育程度的人数
大学及以上                                        15
大专                                           55
高中、中专及初中                                     904
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  2004年,公司因为控股股东占用我公司资金及公司存在违规担保,信息披露不及时,违反了中国证监会有关规定和上海证券交易所《股票上市规则》有关条款规定,公司及部分董、监事受到了中国证监会江苏监管局的内部通报批评和上海证券交易所的公开谴责。公司、公司董事会及全体董、监事虚心接受批评和谴责,认真学习相关法律法规及文件规定,并针对公司治理方面存在的一些问题,积极组织实施整改,规范公司的运作,保证公司的持续稳定发展。
  1、认真执行《投资者关系管理制度》,确保公司所有股东,特别是中小股东平等地享有其股东权利。
  2、严格按照《公司章程》的规定和股东大会规范意见召集、召开股东大会;认真执行股东大会决议,修改公司章程,规范对外担保,除了已经披露的担保外,公司没有为股东或关联方提供新的担保。
  3、制定了《信息披露管理制度》,明确规定了信息披露的各项要求,规定董事会秘书为公司信息披露的负责人,按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,保证所有应当获得公司信息的人都能够方便地获得信息。
  4、重视自身的社会职能,充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者及其他相关利益者的合法权利,与相关各方积极合作,共同推动公司的持续健康发展;公司关心环境保护工作,把环境保护工作作为公司持续发展的基础。
  5、公司董事、监事能够按规定出席董(监)事会议、股东大会,认真履行其职责;监事会能够对相关事项发表独立意见。
  6、积极要求控股股东认真履行还款承诺,到本报告披露日期,控股股东已归还公司1.02亿元,完成了预定的还款计划;控股股东能够不直接或间接干涉公司的运转,充分尊重公司股东大会、董事会、监事会的工作,不以任何形式损害公司和其他股东的权益。
  7、由于控股股东在实施国家重点项目醋酸二期工程时,银行贷款到位不及时,而有偿占用了本公司资金数额较大;控股股东已按照银行同期贷款利率支付本公司资金占用费,同时积极调度资金,归还欠款,并未影响到本公司正常生产经营活动,但客观上影响到本公司在资产运作上独立性不够,在上述事项上公司以前未能严格履行批准程序,信息披露亦不够及时。公司在报告期内已经进行了积极的整改。
  对照《上市公司治理准则》要求,我公司在公司治理方面仍然存在一定的差距,公司今后将严格按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规的要求,不断完善公司的现代企业制度建设,规范公司的运作,从制度上保证公司的持续健康发展。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
           本年应参加董
独立董事姓名                        亲自出席(次)
             事会次数
陈留平             6                    5
丁恒龙             6                    6

          委托出席(次)   缺席(次)           备注
独立董事姓名
                0       0         出差在外
陈留平             0       0
丁恒龙
  报告期内,公司2名独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》等有关规定,本着对全体股东负责的态度,积极参加公司董事会议和股东大会,认真履行独立董事职责,对公司对外担保、关联交易、关联方资金占用等事项发表了独立意见;独立董事能够积极了解公司经营情况,切实履行了诚信、勤勉、公正的义务,并为公司的规范治理和健康发展积极献计献策。
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  本报告期内2名独立董事对公司董事会各项议案及其他有关事项均没有提出异议。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1)、业务方面:独立,与控股股东及关联方之间无同业竞争。
  2)、人员方面:本公司所有人员在社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理。
  3)、资产方面:因控股股东占用公司资金数额较大,公司在资产方面独立、完整性不够;除此之外,公司对所有的资产具有完全的控制支配权。
  4)、机构方面:公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
  5)、财务方面:本公司设有独立的财务部门和专职的财务人员,独立核算、独立财务决策、单独纳税,有独立会计核算体系和独立银行帐户。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  高级管理人员的业绩考评及激励情况按照公司的经济责任制考核办法及相关规定执行。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  1)、股东大会的通知、召集、召开情况:
  2003年度股东大会于2004年3月31日发出通知,5月12日在公司召开,会议由公司董事会召集。出席会议的股东及股东授权代表共5名,代表股份213547196股,占公司有表决权股份总数的69.69%。
  股东大会通过的决议及披露情况:
  大会以记名投票方式逐项表决通过了如下决议:
  一、全票通过《公司2003年度董事会工作报告》
  二、全票通过《公司2003年度监事会工作报告》
  三、全票通过《公司2003年度报告及摘要》
  四、全票通过《公司2003年度财务决算报告》
  五、全票通过《公司2003年度利润分配预案》
  六、全票通过《关于修改公司章程的预案》
  七、全票通过《关于续聘公司2004年审计机构的预案》
  选举更换公司董事监事情况:无
  公司年度股东大会决议公告已于2004年5月14日刊登在上海证券报上。
  公司聘请的江苏金禾律师事务所律师杨小龙见证了本次股东大会的全过程,并出具了法律意见书,主要法律意见如下:本次股东大会的召集和召开程序合法有效,出席本次股东大会的人员资格及表决程序符合《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定,本次股东大会的决议合法有效。
  (二)临时股东大会情况
  报告期内公司没有召开临时股东大会。
  八、董事会报告
  (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
  2004年,公司千方百计克服电力供应紧张和原材料价格大幅上涨的困难,生产经营保持稳定,基本上完成了预定的目标任务。
  1、稳定生产管理。主要产品产量稳定增长。全年完成工业总产值3.54亿元,超计划26.4%。三大主产品均超额完成年度计划,其中烧碱完成75138吨,占年计划的104.36%,同比增长2.82%;ADC发泡剂完成20430吨,占年计划的102.15%,同比增长28.48%;漂粉精完成10173吨,占年计划的113.04%,同比增长7.91%。三大主产品产量均超过历史最好水平。
  2、加大市场营销力度。多方开拓国际市场,产品出口量和出口额保持较快增长。全年共出口ADC6100吨,漂粉精3600吨,ADC发泡剂、漂粉精产品30%以上实现出口,其中改性ADC发泡剂产品70%以上出口到欧美,具备了一定的竞争优势。
  3、项目扩产改造工作进展顺利。烧碱电槽完成搬迁,为下一步离子膜烧碱建设、扩产打下了良好的基础;2.5万吨ADC发泡剂顺利建成投运,3.5万吨ADC发泡剂扩产技改工艺设计已完成,关键设备完成定货,部分设备已进场。
  4、新产品开发取得明显成效。公司积极抓好ADC后处理生产,进一步拓宽ADC应用领域。通过全年的努力,已初步形成了超细及复配两个系列多个品种的产品,使ADC产品进一步向精品化发展。
  5、主要经济指标总体下降较多。报告期内公司实现主营业务收入397004923.24元,同比上升29.02%;但由于主要原材料价格上升较多,超过了产品价格增长的幅度,而且公司夏、冬两季受地方电力紧张影响,公司被迫较长时间限产或低负荷生产,导致产品成本同比上升32.53%;另外,公司以银行同期贷款利率收取控股股东资金占用费,但只能以银行同期存款利率计入当期利润,冲减财务费用,超过部分计入资本公积,导致公司财务费用同比上升较多,从而导致公司净利润大幅下降。
  (二)报告期公司经营情况
  1、公司主营业务的范围及其经营情况
  (1)公司主营业务经营情况的说明
  1、公司经营范围:化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产。本报告期公司经营范围没有发生变化。
  2、本报告期公司实现主营业务收入397,004,923.24元,主营业务成本为340,579,642.79元,比上年同期分别上升29.02%和32.53%,主要系本期新ADC项目扩产,产量增加,另外ADC产品售价本期也有较大幅度上升。由于煤炭、尿素等原料购进价格增长幅度大于产品售价的增长幅度,产品成本上涨较多,导致本期毛利率同比下降。
  (2)主营业务分行业情况表
                                    单位:元  币种:人民币
分行业                            主营业务收入
化工产品销售                        350,290,874.21
电销售                           11,668,165.86
汽销售                           35,045,883.17
其中:关联交易                       160,417,509.72
合计                            397,004,923.24
内部抵消
合计

                              占主营业务收入
分行业
                                 比例(%)
化工产品销售                            88.23
电销售                                2.94
汽销售                                8.83
其中:关联交易                            40.41
合计                                  /
内部抵消                                /
合计

分行业                            主营业务利润
化工产品销售                        54,669,877.25
电销售                            1,907,143.22
汽销售                           -3,204,486.65
其中:关联交易                        21,566,203.70
合计
内部抵消
合计

                              占主营业务利润
分行业
                                 比例(%)
化工产品销售                            102.43
电销售                                3.57
汽销售                                 -6
其中:关联交易                            40.41
合计                                  /
内部抵消                                /
合计
  (3)主营业务分产品情况表
                                    单位:元  币种:人民币
分产品                            主营业务收入
ADC发泡剂                          243291816.57
漂粉精                            44811228.86
烧碱                             34713600.21
蒸汽                             35045883.17
电                              11668165.86
其他                             27474228.57
其中:关联交易                        160417509.72
合计                             397004923.24
内部抵消
合计

                               占主营业务收
分产品
                                入比例(%)
ADC发泡剂                              61.28
漂粉精                               11.29
烧碱                                 8.74
蒸汽                                 8.83
电                                  2.94
其他                                 6.92
其中:关联交易                            40.41
合计                                  /
内部抵消                                /
合计

分产品                            主营业务利润
ADC发泡剂                           35718434.29
漂粉精                             5831604.17
烧碱                              6298066.63
蒸汽                             -3204486.65
电                               1907143.72
其他                              6821772.16
其中:关联交易                         21566203.70
合计                             53372534.32
内部抵消
合计

                               占主营业务利
分产品
                                润比例(%)
ADC发泡剂                              66.92
漂粉精                               10.93
烧碱                                11.80
蒸汽                                  -6
电                                  3.57
其他                                12.78
其中:关联交易                            40.41
合计                                  /
内部抵消                                /
合计
  其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额207,536,400.00元。
  (4)主营业务分地区情况表
                                    单位:元  币种:人民币
分地区                            主营业务收入
镇江地区                          253,975,982.56
江苏其他地区                        38,579,195.89
上海市                           14,970,621.37
浙江、安徽                         31,813,535.23
华南地区                          39,005,783.33
其他地区                          18,659,804.86
其中:关联交易                       160,417,509.72
合计                            397,004,923.24
内部抵消
合计

                               占主营业务收
分地区
                                入比例(%)
镇江地区                              63.97
江苏其他地区                             9.72
上海市                                3.77
浙江、安徽                              8.01
华南地区                               9.83
其他地区                               4.70
其中:关联交易                            40.41
合计                                  /
内部抵消                                /
合计

分地区                            主营业务利润
镇江地区                           34142410.20
江苏其他地区                          5187810.34
上海市                             2012144.54
浙江、安徽                           4275140.00
华南地区                            5246520.12
其他地区                            2508509.12
其中:关联交易                         21566203.70
合计                             53372534.32
内部抵消
合计

                               占主营业务利
分地区
                                润比例(%)
镇江地区                              63.97
江苏其他地区                             9.72
上海市                                3.77
浙江、安徽                              8.01
华南地区                               9.83
其他地区                               4.70
其中:关联交易                            40.41
合计                                  /
内部抵消                                /
合计
  (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
  烧碱完成75138吨,占年计划的104.36%,同比增长2.82%;ADC发泡剂完成20430吨,占年计划的102.15%,同比增长28.48%;漂粉精完成10173吨,占年计划的113.04%,同比增长7.91%。
  (6)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
                                    单位:元  币种:人民币
分行业或分产品                        主营业务收入
化工产品销售                        350,290,874.21
ADC发泡剂                          243291816.57
漂粉精                            44811228.86
烧碱                             34713600.21
液氯                             15556995.77
电                              11668165.86

分行业或分产品                        主营业务成本
化工产品销售                        292,568,250.83
ADC发泡剂                          205431493.91
漂粉精                            38601763.81
烧碱                             28102137.69
液氯                             10651274.92
电                               9761022.14

分行业或分产品                         毛利率(%)
化工产品销售                            16.48
ADC发泡剂                              15.56
漂粉精                               13.86
烧碱                                19.05
液氯                                31.53
电                                 16.34
  (7)报告期内产品或服务变化情况
  报告期内公司产品没有变化。
  2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
  (1)主要控股公司的经营情况及业绩
                                   单位:万元  币种:人民币
         业务
公司名称             主要产品或服务         注册资本
         性质
金坛市索普基础原      石灰产品的开发制造、
                                 1,500.00
料有限公司                 购销

公司名称                  资产规模        净利润
金坛市索普基础原
                       1579.52        -41.68
料有限公司
  3、主要供应商、客户情况
                                    单位:元  币种:人民币
前五名供应商采购金额合计     216747546.71       占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计   165,657,812.47       占销售总额比重

前五名供应商采购金额合计                      59.11%
前五名销售客户销售金额合计                     41.94%
  4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
  (1)、原材料价格上涨问题。一是增加采购渠道,实现比质比价采购;二是稳定生产,并尽可能提高负荷,降低生产成本;三是增加产品品种,提高产品质量,积极开辟国外高价位销售市场。
  (2)、电力紧张问题。在用电紧张的时候努力稳定装置运行,降低生产成本;在用电正常的时候,积极提高装置负荷,提高产量,弥补用电紧张时的负荷不足。
  5、完成盈利预测的情况
  本公司没有进行赢利预测。
  (三)公司投资情况
  报告期内公司投资额为4,003.69万元人民币,比上年增加288.50万元人民币,增加的比例为7.21%。
  1、募集资金使用情况
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
  2、非募集资金项目情况
             预算(万
项   目                             年初数
               元)
ADC改造工程         895.50              5,057,587.05
2.5万吨ADC扩产改
造            2,045.50              4,203,523.58
漂粉精搬迁                          1,418,793.63
AC粉碎产品改造       298.40                   -
改性ADC扩产改造       986.00                   -
上海同田工程                        22,981,895.60
其他零星工程                         2,000,752.60
合   计                          35,662,552.46

                               本期转入固定
项   目          本期增加数
                                  资产数
ADC改造工程         430,092.02            5,487,679.07
2.5万吨ADC扩产改
造            25,038,770.26           29,242,293.84
漂粉精搬迁                          1,418,793.63
AC粉碎产品改造       881,478.43                 -
改性ADC扩产改造       45,110.00                 -
上海同田工程       11,917,813.29
其他零星工程       1,723,669.79            1,088,907.73
合   计        40,036,933.79           37,237,674.27

项   目           其他减少数              期末数
ADC改造工程              -                -
2.5万吨ADC扩产改
造                   -                -
漂粉精搬迁               -                -
AC粉碎产品改造             -            881,478.43
改性ADC扩产改造            -            45,110.00
上海同田工程       -34,899,708.89                -
其他零星工程                         2,635,514.66
合   计         34,899,708.89           3,562,103.09
  (1)在建工程余额中无资本化利息。
  (2)期末无账面价值高于可收回金额的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
  (3)在建工程期末数较年初数下降90.01%的主要原因是本期“2.5万吨ADC扩产改造”、“新老ADC合并”工程完工转固定资产,以及合并范围变动上海同田工程转出所致。
  (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
                                             单位:元   币种:人民币
项目名称                              期末数
总资产                           839,151,394.11
主营业务利润                        53,372,534.32
净利润                            2,395,052.92
现金及现金等价物净增加
                              -2,647,922.88

股东权益                          351,904,861.93

项目名称                              期初数
总资产                           924,889,103.69
主营业务利润                        47,780,995.27
净利润                           11,712,395.53
现金及现金等价物净增加
                               1,889,429.49

股东权益                          337,461,778.00

项目名称                              增减额
                                    -
总资产
                               85737709.58
主营业务利润                          5591539.05
净利润                            -9317342.61
现金及现金等价物净增加
                               -4537352.37

股东权益                           14443083.93

                                 增减幅度
项目名称
                                  (%)
总资产                               -9.27
主营业务利润                            11.70
净利润                               -79.55
现金及现金等价物净增加

股东权益                               4.28
   (1)总资产变化的主要原因是合并范围发生变化。因合并范围减小,公司报告期内总资产下降。
  (五)公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
  公司报告期内未发生重大资产损失。
  (六)公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
  公司报告期内未发生因对外担保承担连带责任导致的重大资产损失。
  (七)董事会对会计师事务所非标意见的说明
  1、公司董事会认为会计师事务所出具的审计报告真实、公允,非标意见所反映的情况真实、准确;
  2、报告期内,控股股东江苏索普(集团)有限公司(以下简称索普集团)认真履行还款承诺,共归还1.02亿元,占还款计划的102%;截止2004年12月31日公司控股股东江苏索普(集团)有限公司(以下简称索普集团)占用公司资金余额为37,682.56万元;公司已经要求索普集团认真履行2005年度还款计划共1.5亿元;索普集团目前经营状况良好,有实际还款能力;
  3、截止2004年12月31日公司为控股股东及关联公司担保余额为14,922.00万元,比报告期初有所下降;
  公司已经要求索普集团为其本身及其子公司统一向公司提供反担保,截止2004年12月31日,索普集团为我公司在银行的借款提供担保余额为28250万元。
  (八)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  1)、2004年3月29日召开三届十次董事会议,应到董事6名,实到董事6名。会议以举手表决方式全票审议通过了以下议案:
  一、《公司2003年度董事会工作报告》;
  二、《公司2003年度报告及摘要》;
  三、《公司2003年度财务决算报告》;
  四、《公司2003年度利润分配预案》;
  五、《关于核销2003年度资产损失的预案》;
  六、《关于修改公司章程的预案》;
  七、《关于续聘公司2004年度审计机构的预案》;
  八、《关于召开2003年度股东大会的预案》。决议详细内容刊登在2004年3月31日的《上海证券报》第36版。
  2)、2004年4月14日召开三届十一次董事会议,应到董事6名,实到董事6名。会议全票通过《2004年第一季度报告》。
  3)、2004年5月12日召开三届十二次董事会议,应到董事6名,实到董事5名,独立董事陈留平缺席。与会董事一致同意通过:1、《江苏索普化工股份有限公司信息披露管理制度》;2、《江苏索普化工股份有限公司关于信息披露有关事项的自查和整改报告》。详细内容刊登在2004年5月13日的《上海证券报》第23版上。
  4)、2004年8月25日召开三届十三次董事会议,应到董事6名,实到董事5名。董事朱晓新缺席。2名监事列席会议。会议形成以下决议:
  一、审议通过《公司2004年半年度报告》及《2004年半年度报告摘要》;
  二、讨论了大股东资金占用和关联方担保等重大事项,与会董事一致通过了发布大股东资金占用及关联方担保整改公告的议案;独立董事发表了独立意见。
  三、会议讨论了2003年度财务报告追溯调整事项。与会董事一致同意发布2003年度报告更正公告。
  详细内容刊登在2004年8月27日《上海证券报》C23版和9月2日《上海证券报》C2版。
  5)、2004年9月16日召开三届十四次董事会议,应到董事6名,实到董事6名。与会董事认真学习了中国证监会证监发[2003]56号文件、中国证监会江苏监管局苏证监函字[2004]92号文件、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则(2002年修订版)》,对江苏监管局的批评表示虚心接受,积极改进;与会董事审议通过了《江苏索普化工股份有限公司关于控股股东占用公司资金和违规担保有关事项的整改报告》。全体监事列席会议并一起学习了上述文件,监事会表示将认真履行监督职责,监督整改报告的落实和执行情况。
  6)、2004年10月25日召开三届十五次董事会议,应到董事6名,实到董事6名。全体监事列席会议。审议通过《公司2004年第三季度报告及摘要》。
  7)、2004年11月25日召开三届十六次董事会议,应到董事6名,实到董事6名。全体监事列席会议。一、审议通过《股权转让协议书(草案)》,全票同意出让公司所持有的深圳市同田生化技术有限公司(下称”该公司”)51%股权中的32%股权。二、同意核销资产总计2069596.74元。详细内容刊登在2004年11月27日《上海证券报》第35版。
  江苏索普化工股份有限公司2004年年度报告(二)

  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  1)、关于公司2003年度利润分配预案
  公司董事会按照股东大会决议,公司2003年度实现净利润全部用以弥补2002年度亏损,不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
  2)、关于修改公司章程的议案
  公司董事会根据股东大会决议,按照中国证监会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,对《公司章程》第五章第三节第一百零四条第(八)款对外担保有关内容进行修改,对公司对外担保的授权、审议程序、责任进行了明确规定。
  3)、关于续聘公司2004年审计机构的预案公司董事会根据股东大会决议,续聘江苏天衡会计师事务所有限公司担任公司2004年度财务审计工作。
  (九)利润分配或资本公积金转增预案
  公司本报告期不进行利润分配,也不实施资本公积金转赠股本。
  本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司本报告期盈利很少,未分配利润为负数,无法实施现金分配。
  公司未分配利润的用途和使用计划:弥补以前年度亏损。
  (十)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
  关于江苏索普化工股份有限公司
  与关联方资金往来及对外担保等情况的专项说明
  天衡专字(2005)69号
  江苏索普化工股份有限公司全体股东:
  根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称“56号文”)和江苏证监局的要求,就江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”)与关联方资金往来的情况及对外担保等情况说明如下:
  一、2004年度公司与关联方资金往来情况:
  (一)审计程序
  在审计过程中,我们结合公司的实际情况,实施包括审查明细账,抽查会计凭证以及函证等我们认为必要的审计程序。
  (二)公司与大股东及其他关联方资金往来情况
                                            单位:人民币元
                                 年初余额
关联方名称                          (借方/贷方-)
江苏索普(集团)有限公司                  508,368,195.58
其中:应收帐款                       10,669,402.56
其他应收款                         497,698,793.02
镇江索普醋酸有限公司                          -
江苏索普集团上海有限公司                        -
镇江市华源物资有限公司
镇江市华达物资总公司                    16,860,530.03
镇江振邦化工有限公司                      937,675.40
镇江索普运输有限公司                    -1,755,002.71

                                年累计借方
关联方名称                             发生额
江苏索普(集团)有限公司                  184,364,002.45
其中:应收帐款                       103,296,835.21
其他应收款                         81,067,167.24
镇江索普醋酸有限公司                    183,071,053.01
江苏索普集团上海有限公司                  26,951,256.00
镇江市华源物资有限公司                   -25,301,167.07
镇江市华达物资总公司                    18,267,901.81
镇江振邦化工有限公司                    24,380,327.46
镇江索普运输有限公司                     6,463,976.85

                                  年累计
关联方名称                           贷方发生额
江苏索普(集团)有限公司                  286,384,776.22
其中:应收帐款                       84,444,427.81
其他应收款                         201,940,348.41
镇江索普醋酸有限公司                    183,071,053.01
江苏索普集团上海有限公司                  26,951,256.00
镇江市华源物资有限公司                   21,252,625.00
镇江市华达物资总公司                     3,738,145.09
镇江振邦化工有限公司                    24,029,839.43
镇江索普运输有限公司                     5,140,581.00

                                 期末余额
关联方名称                          (借方/贷方-)
江苏索普(集团)有限公司                  406,347,421.81
其中:应收帐款                       29,521,809.96
其他应收款                         376,825,611.85
镇江索普醋酸有限公司                          -
江苏索普集团上海有限公司                        -
镇江市华源物资有限公司                    4,048,542.07
镇江市华达物资总公司                    31,390,286.75
镇江振邦化工有限公司                     1,288,163.43
镇江索普运输有限公司                     -431,606.86

                               月平均占用额
关联方名称                          (借方/贷方-)
江苏索普(集团)有限公司                  493,138,096.10
其中:应收帐款                        9,621,433.80
其他应收款                         483,516,662.30
镇江索普醋酸有限公司                      814,108.78
江苏索普集团上海有限公司                    295,303.73
镇江市华源物资有限公司                     276,042.52
镇江市华达物资总公司                    19,977,339.90
镇江振邦化工有限公司                      568,240.38
镇江索普运输有限公司                     2,259,118.72

                                   备注
关联方名称
江苏索普(集团)有限公司
其中:应收帐款                            注1
其他应收款                              注2
镇江索普醋酸有限公司                         注3
江苏索普集团上海有限公司                     货款往来
镇江市华源物资有限公司                      货款往来
镇江市华达物资总公司                       货款往来
镇江振邦化工有限公司                       货款往来
镇江索普运输有限公司                       运费往来
  注1:本项目核算与江苏索普(集团)有限公司(以下简称索普集团)的销货往来,年累计借方发生额103,296,835.21元系销售货物的应收款;年累计贷方发生额84,444,427.81元,其中收现款18,632,840.02元,收银行承兑汇票64,698,373.72元,索普集团代付款等1,113,214.07元。注2:本项目核算与索普集团的资金往来,年累计借方发生额81,067,167.24元,年累计贷方发生额201,940,348.41元,具体明细项目列示如下:
                                                   单位:人民币元
                                  年累计
项          目                    借方发生额
支付索普集团款项                      52,717,112.50
2004年度应收索普集团资金占用费               17,979,933.05
收到的银行承兑汇票背书转索普集团               4,340,000.00
代索普集团付利息、货款等                   5,897,497.23
售辅材给索普集团                        132,624.46
收索普集团款项
收索普集团转帐支票背书转索普醋酸公司[注]
索普集团代公司还贷款、支付利息、代付货款等
索普集团代公司付公积金、养老金、医保金
2004年应付索普集团土地租金
购索普集团辅材及代收利息
合     计                       81,067,167.24

                                  年累计
项          目                    贷方发生额
支付索普集团款项
2004年度应收索普集团资金占用费
收到的银行承兑汇票背书转索普集团
代索普集团付利息、货款等
售辅材给索普集团
收索普集团款项                       44,911,644.05
收索普集团转帐支票背书转索普醋酸公司[注]          102,105,332.09
索普集团代公司还贷款、支付利息、代付货款等         46,565,733.20
索普集团代公司付公积金、养老金、医保金            8,097,543.42
2004年应付索普集团土地租金                   156,400.00
购索普集团辅材及代收利息                    103,695.65
合     计                       201,940,348.41
  [注]索普集团开具银行转帐支票偿还对公司的欠款,公司将收到的转帐支票背书转镇江索普醋酸有限公司,抵冲对镇江索普醋酸有限公司欠款。
  注3:本项目核算与镇江索普醋酸有限公司(以下简称醋酸公司)的资金往来,年累计借方发生额183,071,053.01元,年累计贷方发生额183,071,053.01元,具体明细项目列示如下:
                                    单位:人民币元
                                  年累计
项      目                        借方发生额
销售货物给醋酸公司                     62,343,574.40
支付醋酸公司款项                      15,000,000.00
收索普集团转帐支票背书转索普醋酸公司            102,105,332.09
代醋酸公司付款                        3,622,146.52
收醋酸公司银行承兑汇票
醋酸公司为公司垫付款
从醋酸公司采购货物
收醋酸公司款项
合       计                     183,071,053.01

                                  年累计
项      目                        贷方发生额
销售货物给醋酸公司
支付醋酸公司款项
收索普集团转帐支票背书转索普醋酸公司
代醋酸公司付款
收醋酸公司银行承兑汇票                   111,460,756.37
醋酸公司为公司垫付款                    48,884,550.15
从醋酸公司采购货物                     13,725,746.49
收醋酸公司款项                        9,000,000.00
合       计                     183,071,053.01
  (三)公司与控股子公司资金往来情况
                                   单位:人民币元
             年初余额     年累计借方       年累计
关联方
           (借方/贷方-)       发生额     贷方发生额
金坛市索普基
础原料有限公    -3,528,539.62    14,848,795.71    12,153,658.41


             期末余额    月平均占用额
关联方                                备注
           (借方/贷方-)    (借方/贷方-)
金坛市索普基
础原料有限公     -833,402.32    -2,180,970.97      货款往来

  (四)关联方以非货币资金偿还占用资金情况
  2004年度公司与大股东和其他关联方及控股子公司之间的资金往来均以货币资金结算,不存在大股东和其他关联方及控股子公司以非货币资金偿还占用资金情况。
  二、截止2004年12月31日公司对外担保情况
  (一)审计程序
  在审计过程中,我们查阅了2004年度公司历次董事会会议纪要,查找公司有无对外担保记录,并就公司章程及相关制度中对外担保事项的权限规定进行了核查;我们对公司及子公司贷款卡记录进行了查询,并就对外担保事项要求公司出具了书面承诺。
  (二)公司为关联方贷款提供担保
  截止2004年12月31日,公司为索普集团向银行借款提供担保计9,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计5,522.00万元,为镇江市华达物资总公司向金融机构借款提供担保计300.00万元,合计14,922.00万元。
  三、结论
  经过核查,公司除存在上述与控股股东及关联方资金往来和关联交易及为关联方贷款提供担保的情况外,我们未发现公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会证监发[2003]56号)提及的其他情况。
  江苏天衡会计师事务所有限公司
  2005年3月29日
  关联方资金占用及偿还情况
                                 单位:元   币种:人民币
       与上
资金占用   市公
               期初数    本年增加数      本年减少数
方      司关
        系
江苏索普
       控股
(集团)       497,698,793.02  81,067,167.24    201,940,348.41
       股东
有限公司

资金占用             占用方   占用原        偿还方
            期末数
方                  式     因          式
江苏索普                              现款、
                       项目资
(集团)    376,825,611.85  暂借款              转帐支
                       金紧张
有限公司                               票等
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、公司三届三次董事会议于2004年3月29日召开。会议应到监事3名,实到监事3名。会议由监事会主席许长贵先生主持。会议审议通过了以下议案:
  一、《2003年度监事会工作报告》;
  二、《2003年度报告及摘要》;
  三、《2003年度财务决算报告》;
  四、《2003年度利润分配预案》;
  五、《关于修改公司章程的预案》;
  六、《关于核销2003年度资产损失的预案》;
  七、《关于续聘公司2004年度审计机构的预案》;
  八、《监事会对有关事项发表独立意见的预案》。
  决议内容刊登在2004年3月31日《上海证券报》36版。
  2、公司三届四次监事会议于2004年8月25日召开。会议应到监事3人,实到2人,监事许长贵先生因公外出缺席会议,会议由监事郭道群先生主持。会议审议通过了以下决议:
  一、审议通过《公司2004年半年度报告》及《公司2004年半年度报告摘要》;
  二、审议了公司大股东资金占用及关联方担保等重大事项,并发表了独立意见;
  三、会议讨论了2003年度财务报告追溯调整事项,并一致同意发布2003年度报告更正公告。公告刊登在2004年8月27日的《上海证券报》C23版。
  报告期内,公司监事会及全体监事依法履行职责,出席股东大会,列席公司董事会议,依法监督公司重大决策和执行情况,认真依法对相关事项发表独立意见,积极督促不规范事项的整改,推进公司依法运做、规范治理,维护公司和全体股东利益。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  因控股股东建设国家重点项目醋酸二期工程占用公司资金数额较大,且公司为控股股东银行借款提供担保,违反了中国证监会有关法律法规、文件规定和上海证券交易所有关信息披露方面的规定,公司在上述事项上没有能够严格依法运作,部分董事没有尽到勤勉尽责义务,公司及部分在职董、监事受到了江苏监管局的内部批评和上海证券交易所的公开谴责,公司及全体董、监事虚心接受批评并积极进行了整改。除此之外,公司、全体董事、高级管理人员在执行职责时能够严守法律法规和公司章程的有关规定,未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  由于控股股东占用公司大额资金和公司存在违规担保,导致公司在资产和财务独立方面存在缺陷。公司监事会审查了公司2004年度财务报告。江苏天衡会计师事务所有限公司对2004年度财务报告进行了审计,并出具了有保留意见的审计报告。监事会认为该报告真实、公允地反映了公司实际生产经营和财务状况。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  公司最近一次募集资金发生在2000年3月,所募集资金全部用于计划项目建设。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  报告期内,公司将持有的控股子公司深圳市同田生化技术有限公司51%股权中的32%转让给了该公司的老股东邓秋云,转让价格以2004年8月31日深圳市同田生化技术有限公司经审计的净资产为依据,价格为人民币618万元整;审批程序合法,信息披露及时,定价合理,没有损害上市公司利益。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  报告期内,公司关联交易主要是涉及正常生产经营的关联销售(产品)和关联采购(原材料),符合公司与关联方之间2001年6月12日签定的《综合服务协议》(经公司二届十一次董事会议审议通过并披露于2001年6月14日的《上海证券报》),关联交易定价以市场价格为原则,随市场变化而变化,定价合理、公允,定期履行信息披露。
  (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
  江苏天衡会计师事务所有限公司对公司2004年度财务报告出具了有说明段的审计报告。公司监事会认为该报告真实、公允。
  (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
  公司未进行盈利预测。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  1、出售资产情况
  2004年11月28日,本公司控股子公司深圳市同田生化技术有限公司向公司老股东邓秋云转让32%股权,该资产的帐面价值为618万元人民币,评估价值为618万元人民币,实际出售金额为618万元人民币,产生损益0万元人民币,本次出售价格的确定依据资产净值定价,该事项已于2004年11月27日刊登在《上海证券报》上。该项转让有利于公司集中资金和精力,发展、壮大现有主业。转让已完成。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、资产、股权转让的重大关联交易
  本报告期内没有发生资产、股权转让的重大关联交易。
  2、共同对外投资的重大关联交易
  报告期内无共同对外投资的重大关联交易。
  3、其他重大关联交易
  无
  (四)重大合同及其履行情况
  1、托管情况
  报告期内公司不存在资产托管情况。
  2、承包情况
  报告期内公司不存在资产承包情况。
  3、租赁情况
  报告期内公司不存在资产租赁情况。
  4、担保情况
  单位:万元   币种:人民币
                                 担保是否
担保对象          发生日期               担保金额
江苏索普(集
                                  2,000
团有限公司)
江苏索普(集
                                  3,000
团有限公司)
江苏索普(集
                                  4,100
团有限公司)
镇江索普醋酸
                                   634
有限公司
镇江索普醋酸
                                  2,400
有限公司
镇江索普醋酸
                                  1,648
有限公司
镇江索普醋酸
                                   840
有限公司
镇江市华达物
                                   300
资总公司

               担保类
                                 担保期限
担保对象             型
               连带责             2004-03-18~
江苏索普(集
               任担保              2006-03-17
团有限公司)         连带责             2004-08-20~
江苏索普(集
               任担保              2005-08-18
团有限公司)         连带责             2004-08-31~
江苏索普(集
               任担保              2005-08-25
团有限公司)         连带责             2004-09-27~
镇江索普醋酸
               任担保              2006-09-10
有限公司           连带责             2004-09-30~
镇江索普醋酸
               任担保              2005-09-10
有限公司           连带责             2004-10-15~
镇江索普醋酸
               任担保              2005-10-15
有限公司           连带责             2004-10-15~
镇江索普醋酸
               任担保              2006-10-15
有限公司           连带责             2003-09-22~
镇江市华达物
               任担保              2004-09-21
资总公司

                                 是否为关
               已经履行
担保对象                             联方担保
                 完毕
江苏索普(集            否                 是
团有限公司)
江苏索普(集            否                 是
团有限公司)
江苏索普(集            否                 是
团有限公司)
镇江索普醋酸            否                 是
有限公司
镇江索普醋酸            否                 是
有限公司
镇江索普醋酸            否                 是
有限公司
镇江索普醋酸            否                 是
有限公司
镇江市华达物            否                 是
资总公司
报告期内担保发生额合计                         0
报告期末担保余额合计                        14,922
  公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                   0
报告期末对控股子公司担保余额合计                    0
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                              14,922
担保总额占公司净资产的比例                     44.21%
  公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保
                                  14,922
的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
                                  5,822
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50%                      否
违规担保总额                            14,922
  公司为镇江索普醋酸有限公司提供担保的5522万元均是由江苏索普(集团)有限公司转来。因为上述银行借款全部用于醋酸二期工程建设,江苏索普(集团)有限公司根据镇江市政府文件精神用形成的醋酸二期工程资产投资组建了镇江索普醋酸有限公司。根据银行要求将上述贷款主体变更为镇江索普醋酸有限公司。
  5、委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  6、其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
  1、报告期内公司无公开披露承诺事项;
  2、报告期内持有5%以上股东江苏索普(集团)有限公司(持有公司69.3%的股份)积极履行还款承诺,报告期内共归还占用资金1.02亿元,占年度还款计划的102%;
  3、为降低公司债务风险,公司与江苏索普(集团)有限公司及其全资子公司镇江索普醋酸有限公司签定了资产抵押协议,镇江索普醋酸有限公司以等值醋酸二期资产(机器设备)作为抵押给索普集团,索普集团同时将上述资产抵押给公司,直至占用的公司资金全部还清。索普集团和镇江索普醋酸有限公司承诺,上述等值抵押资产除用于抵押贷款专门用于归还上述债务外,不得用于其他抵押、担保,也不得转让。由于醋酸二期资产决算尚未办妥,无法编制资产清单,因此截止2004年末索普集团尚未向工商行政管理部门办理醋酸二期资产的抵押登记手续。
  (六)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约200,000元人民币,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了9年审计服务。
  (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  1、因公司以自身名义为控股股东江苏索普(集团)有限公司(下称“索普集团”)贷款以及为索普集团借款进行担保,上述借款和担保事项,公司未召开董事会,也未履行信息披露义务。上述行为违反了信息披露方面的法律法规和中国证监会的有关规定。
  公司于2004年9月16日召开了三届十四次董事会议,全体董事、监事参加了会议,会议学习了相关法律法规和文件精神,受到批评的董事对江苏监管局的批评表示虚心接受,积极改进;与会董事审议通过了《江苏索普化工股份有限公司关于控股股东占用公司资金和违规担保有关事项的整改报告》。全体监事列席会议并一起学习了上述文件,监事会表示将认真履行监督职责,监督整改报告的落实和执行情况。公司在此之前已经按照重大会计差错更正对2003年报及2004年一季度报告进行了更正公告。
  2、由于公司上述为索普集团借款及担保行为严重违反了《上海证券交易所股票上市规则》,上海证券交易所在2004年10月25日在《上海证券报》上对公司和董事长宋勤华、董事许逸中(兼任董事会秘书)、朱晓新、胡宗贵、监事许长贵、金正玉、郭道群、原董事王俊秋、周铁柱、陶家宁、王乃喜、原监事戚有为予以公开谴责。
  公司就上述事项在2004年10月25日的《上海证券报》上发布了致歉公告,在职董、监事对上海证券交易所的公开谴责表示虚心接受,对上述违规行为加紧整改,公司也要求索普集团制定了还款计划,索普集团也认真执行还款计划。本报告期内,索普集团共还款1.02亿元,占报告期还款计划的102%。
  (八)其它重大事项
  报告期内公司无其他重大事项。
  十一、财务会计报告
  (一)、审计报告
  审  计  报  告
  天衡审字(2005)287号
  江苏索普化工股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司(以下简称公司)2004年12月31日的资产负债表及2004年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  如会计报表附注十一之(一)所述,截止2004年12月31日公司控股股东江苏索普(集团)有限公司(以下简称索普集团)占用公司资金余额为37,682.56万元,索普集团是否能按期偿还公司上述欠款具有一定的不确定性。
  如会计报表附注七之(三)-7所述,截止2004年12月31日公司为控股股东及关联公司担保余额为14,922.00万元。
  我们认为,除上述事项可能产生的影响外,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映公司2004年12月31日的财务状况及2004年度的经营成果和现金流量。
  江苏天衡会计师事务所有限公司       中国注册会计师:     骆竞
  中国 南京
  2005年3月29日           中国注册会计师:   梁锋
  (二)财务报表
  资产负债表
  2004年12月31日
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司             单位:元    币种:人民币
                               附注
项目
                             合并   母公司
流动资产:
货币资金                         五.1
短期投资                         五.2
应收票据                         五.3
应收股利
应收利息
应收账款                         五.4
其他应收款                        五.5
预付账款                         五.6
应收补贴款
存货                           五.7
待摊费用                         五.8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                       五.9
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                       五.10
减:累计折旧                       五.10
固定资产净值
减:固定资产减值准备                   五.10
固定资产净额
工程物资
在建工程                         五.11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                         五.12
长期待摊费用                       五.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款                         五.14
应付票据
应付账款                         五.15
预收账款                         五.16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                         五.17
其他应交款                        五.18
其他应付款                        五.19
预提费用                         五.20
预计负债
一年内到期的长期负债                   五.21
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                    五.22
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                         五.23
盈余公积                         五.24
其中:法定公益金
减:未确认投资损失
未分配利润                        五.25
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计
负债和所有者权益(或股东权益)总计

                                   合并
项目
                                  期初数
流动资产:
货币资金                          24,263,075.20
短期投资                          25,000,000.00
应收票据                           6,309,942.00
应收股利                                -
应收利息                                -
应收账款                          45,383,780.74
其他应收款                         463,446,283.57
预付账款                          19,698,960.76
应收补贴款                               -
存货                            16,497,822.90
待摊费用                            761,327.68
一年内到期的长期债权投资                        -
其他流动资产                              -
流动资产合计                        601,361,192.85
长期投资:
长期股权投资                        12,289,395.89
长期债权投资                              -
长期投资合计                        12,289,395.89
其中:合并价差                             -
其中:股权投资差额                           -
固定资产:
固定资产原价                        416,593,547.96
减:累计折旧                        155,318,069.00
固定资产净值                        261,275,478.96
减:固定资产减值准备                     2,536,738.16
固定资产净额                        258,738,740.80
工程物资                                -
在建工程                          35,662,552.46
固定资产清理                              -
固定资产合计                        294,401,293.26
无形资产及其他资产:
无形资产                          16,432,942.75
长期待摊费用                          404,278.94
其他长期资产                              -
无形资产及其他资产合计                   16,837,221.69
递延税项:
递延税款借项                              -
资产总计                          924,889,103.69
流动负债:
短期借款                          426,340,000.00
应付票据                                -
应付账款                          50,333,696.55
预收账款                          15,101,141.54
应付工资                            29,642.00
应付福利费                           840,204.92
应付股利                            297,527.50
应交税金                           4,645,335.73
其他应交款                           302,819.03
其他应付款                          6,126,726.08
预提费用                                -
预计负债                                -
一年内到期的长期负债                    45,500,000.00
其他流动负债                              -
流动负债合计                        549,517,093.35
长期负债:
长期借款                          20,000,000.00
应付债券                                -
长期应付款                               -
专项应付款                               -
其他长期负债                              -
长期负债合计                        20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                         2,937,000.00
负债合计                          572,454,093.35
少数股东权益                        14,973,232.34
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     306,421,452.00
减:已归还投资                             -
实收资本(或股本)净额                   306,421,452.00
资本公积                          25,973,122.46
盈余公积                          24,779,813.06
其中:法定公益金                      12,389,906.53
减:未确认投资损失                           -
未分配利润                         -19,712,609.52
外币报表折算差额                            -
所有者权益(或股东权益)合计                337,461,778.00
负债和所有者权益(或股东权益)总计             924,889,103.69

                                   合并
项目
                                  期末数
流动资产:
货币资金                          21,615,152.32
短期投资                          25,000,000.00
应收票据                           1,485,574.50
应收股利                                -
应收利息                                -
应收账款                          70,767,812.29
其他应收款                         377,453,984.37
预付账款                          24,226,094.24
应收补贴款                               -
存货                            25,113,964.94
待摊费用                            575,936.02
一年内到期的长期债权投资                        -
其他流动资产                              -
流动资产合计                        546,238,518.68
长期投资:
长期股权投资                        11,297,151.51
长期债权投资                              -
长期投资合计                        11,297,151.51
其中:合并价差                             -
其中:股权投资差额                           -
固定资产:
固定资产原价                        449,724,531.85
减:累计折旧                        177,726,781.67
固定资产净值                        271,997,750.18
减:固定资产减值准备                     2,866,250.59
固定资产净额                        269,131,499.59
工程物资                                -
在建工程                           3,562,103.09
固定资产清理                              -
固定资产合计                        272,693,602.68
无形资产及其他资产:
无形资产                           8,618,912.04
长期待摊费用                          303,209.20
其他长期资产                              -
无形资产及其他资产合计                    8,922,121.24
递延税项:
递延税款借项                              -
资产总计                          839,151,394.11
流动负债:
短期借款                          388,540,000.00
应付票据                                -
应付账款                          32,756,034.65
预收账款                           9,222,965.67
应付工资                            31,860.76
应付福利费                           12,769.54
应付股利                            297,527.50
应交税金                           3,461,046.47
其他应交款                           447,068.20
其他应付款                          5,641,639.91
预提费用                            727,783.74
预计负债                                -
一年内到期的长期负债                    40,000,000.00
其他流动负债                              -
流动负债合计                        481,138,696.44
长期负债:
长期借款                                -
应付债券                                -
长期应付款                               -
专项应付款                               -
其他长期负债                              -
长期负债合计                              -
递延税项:
递延税款贷项                         2,937,000.00
负债合计                          484,075,696.44
少数股东权益                         3,170,835.74
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     306,421,452.00
减:已归还投资                             -
实收资本(或股本)净额                   306,421,452.00
资本公积                          38,021,153.47
盈余公积                          24,779,813.06
其中:法定公益金                      12,389,906.53
减:未确认投资损失                           -
未分配利润                         -17,317,556.60
外币报表折算差额                            -
所有者权益(或股东权益)合计                351,904,861.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计             839,151,394.11

                                  母公司
项目
                                  期初数
流动资产:
货币资金                          19,206,753.65
短期投资                          25,000,000.00
应收票据                           5,865,482.50
应收股利                                -
应收利息                                -
应收账款                          45,372,487.64
其他应收款                         472,759,006.84
预付账款                          18,825,942.26
应收补贴款                               -
存货                            10,275,731.22
待摊费用                            761,327.68
一年内到期的长期债权投资                        -
其他流动资产                              -
流动资产合计                        598,066,731.79
长期投资:
长期股权投资                        35,583,050.19
长期债权投资                              -
长期投资合计                        35,583,050.19
其中:合并价差                             -
其中:股权投资差额                           -
固定资产:
固定资产原价                        396,603,572.98
减:累计折旧                        151,978,423.44
固定资产净值                        244,625,149.54
减:固定资产减值准备                     2,536,738.16
固定资产净额                        242,088,411.38
工程物资                                -
在建工程                          12,680,656.86
固定资产清理                              -
固定资产合计                        254,769,068.24
无形资产及其他资产:
无形资产                           9,696,276.00
长期待摊费用                          404,278.94
其他长期资产                              -
无形资产及其他资产合计                   10,100,554.94
递延税项:
递延税款借项                              -
资产总计                          898,519,405.16
流动负债:
短期借款                          415,440,000.00
应付票据                                -
应付账款                          51,218,623.44
预收账款                          15,033,161.54
应付工资                                -
应付福利费                           565,849.48
应付股利                            297,527.50
应交税金                           4,497,394.42
其他应交款                           298,336.82
其他应付款                          6,011,017.46
预提费用                                -
预计负债                                -
一年内到期的长期负债                    45,500,000.00
其他流动负债                              -
流动负债合计                        538,861,910.66
长期负债:
长期借款                          20,000,000.00
应付债券                                -
长期应付款                               -
专项应付款                               -
其他长期负债                              -
长期负债合计                        20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                         2,937,000.00
负债合计                          561,798,910.66
少数股东权益                              -
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     306,421,452.00
减:已归还投资                             -
实收资本(或股本)净额                   306,421,452.00
资本公积                          25,973,122.46
盈余公积                          24,779,813.06
其中:法定公益金                      12,389,906.53
减:未确认投资损失                           -
未分配利润                         -20,453,893.02
外币报表折算差额                            -
所有者权益(或股东权益)合计                336,720,494.50
负债和所有者权益(或股东权益)总计             898,519,405.16

                                  母公司
项目
                                  期末数
流动资产:
货币资金                          21,096,183.14
短期投资                          25,000,000.00
应收票据                           1,485,574.50
应收股利                                -
应收利息                                -
应收账款                          70,767,812.29
其他应收款                         377,368,574.37
预付账款                          23,542,495.45
应收补贴款                               -
存货                            24,683,985.37
待摊费用                            575,936.02
一年内到期的长期债权投资                        -
其他流动资产                              -
流动资产合计                        544,520,561.14
长期投资:
长期股权投资                        23,225,533.56
长期债权投资                              -
长期投资合计                        23,225,533.56
其中:合并价差                             -
其中:股权投资差额                           -
固定资产:
固定资产原价                        433,953,044.05
减:累计折旧                        175,241,599.70
固定资产净值                        258,711,444.35
减:固定资产减值准备                     2,866,250.59
固定资产净额                        255,845,193.76
工程物资                                -
在建工程                           3,562,103.09
固定资产清理                              -
固定资产合计                        259,407,296.85
无形资产及其他资产:
无形资产                           8,618,912.04
长期待摊费用                          303,209.20
其他长期资产                              -
无形资产及其他资产合计                    8,922,121.24
递延税项:
递延税款借项                              -
资产总计                          836,075,512.79
流动负债:
短期借款                          388,540,000.00
应付票据                                -
应付账款                          33,023,452.85
预收账款                           9,222,965.67
应付工资                                -
应付福利费                               -
应付股利                            297,527.50
应交税金                           3,381,966.30
其他应交款                           440,818.41
其他应付款                          5,641,639.91
预提费用                            727,783.74
预计负债                                -
一年内到期的长期负债                    40,000,000.00
其他流动负债                              -
流动负债合计                        481,276,154.38
长期负债:
长期借款                                -
应付债券                                -
长期应付款                               -
专项应付款                               -
其他长期负债                              -
长期负债合计                              -
递延税项:
递延税款贷项                         2,937,000.00
负债合计                          484,213,154.38
少数股东权益                              -
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     306,421,452.00
减:已归还投资                             -
实收资本(或股本)净额                   306,421,452.00
资本公积                          38,021,153.47
盈余公积                          24,779,813.06
其中:法定公益金                      12,389,906.53
减:未确认投资损失                           -
未分配利润                         -17,360,060.12
外币报表折算差额                            -
所有者权益(或股东权益)合计                351,862,358.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计             836,075,512.79
  公司法定代表人:宋勤华      主管会计工作负责人:宋勤华        会计机构负责人:刘艳红
  江苏索普化工股份有限公司2004年年度报告(三)

  利润及利润分配表
  2004年
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司              单位:元    币种:人民币
                                附注
项目
                            合并    母公司
一、主营业务收入                   五.26
减:主营业务成本                   五.26
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)         五.27
减:营业费用
管理费用
财务费用                       五.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:投资收益(损失以“-”号填列)           五.29
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                    五.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                   合并
项目
                                  本期数
一、主营业务收入                      397,004,923.24
减:主营业务成本                      340,579,642.79
主营业务税金及附加                      3,052,746.13
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)            53,372,534.32
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)              74,684.88
减:营业费用                         11,582,076.24
管理费用                          20,484,662.88
财务费用                          12,698,489.48
三、营业利润(亏损以“-”号填列)              8,681,990.60
加:投资收益(损失以“-”号填列)              1,574,163.88
补贴收入                                -
营业外收入                           15,906.62
减:营业外支出                        4,141,721.14
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            6,130,339.96
减:所得税                          5,571,386.06
减:少数股东损益                      -1,836,099.02
加:未确认投资损失(合并报表填列)                    -
五、净利润(亏损以“-”号填列)               2,395,052.92
加:年初未分配利润                     -19,712,609.52
其他转入                                -
六、可供分配的利润                     -17,317,556.60
减:提取法定盈余公积                          -
提取法定公益金                             -
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                  -
提取储备基金                              -
提取企业发展基金                            -
利润归还投资                              -
七、可供股东分配的利润                   -17,317,556.60
减:应付优先股股利                           -
提取任意盈余公积                            -
应付普通股股利                             -
转作股本的普通股股利                          -
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -17,317,556.60
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益              441,164.22
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                   合并
项目
                                  上期数
一、主营业务收入                      307,713,643.69
减:主营业务成本                      256,987,446.65
主营业务税金及附加                      2,945,201.77
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)            47,780,995.27
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)             340,137.53
减:营业费用                         9,612,528.41
管理费用                          22,942,399.86
财务费用                           3,541,400.02
三、营业利润(亏损以“-”号填列)              12,024,804.51
加:投资收益(损失以“-”号填列)              1,115,162.24
补贴收入                                -
营业外收入                           316,832.73
减:营业外支出                        3,398,781.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            10,058,018.35
减:所得税                           34,264.15
减:少数股东损益                      -1,688,641.33
加:未确认投资损失(合并报表填列)                    -
五、净利润(亏损以“-”号填列)               11,712,395.53
加:年初未分配利润                     -31,425,005.05
其他转入                                -
六、可供分配的利润                     -19,712,609.52
减:提取法定盈余公积                          -
提取法定公益金                             -
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                  -
提取储备基金                              -
提取企业发展基金                            -
利润归还投资                              -
七、可供股东分配的利润                   -19,712,609.52
减:应付优先股股利                           -
提取任意盈余公积                            -
应付普通股股利                             -
转作股本的普通股股利                          -
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -19,712,609.52
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                  母公司
项目
                                  本期数
一、主营业务收入                      395,012,385.37
减:主营业务成本                      339,510,614.35
主营业务税金及附加                      3,018,620.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)            52,483,150.77
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)              68,339.66
减:营业费用                         11,582,076.24
管理费用                          15,769,197.09
财务费用                          12,059,294.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列)              13,140,922.54
加:投资收益(损失以“-”号填列)               427,891.63
补贴收入                                -
营业外收入                           15,906.62
减:营业外支出                        4,055,196.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            8,673,741.16
减:所得税                          5,579,908.26
减:少数股东损益                            -
加:未确认投资损失(合并报表填列)                    -
五、净利润(亏损以“-”号填列)               3,093,832.90
加:年初未分配利润                     20,453,893.02
其他转入                                -
六、可供分配的利润                     17,360,060.12
减:提取法定盈余公积                          -
提取法定公益金                             -
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                  -
提取储备基金                              -
提取企业发展基金                            -
利润归还投资                              -
七、可供股东分配的利润                   17,360,060.12
减:应付优先股股利                           -
提取任意盈余公积                            -
应付普通股股利                             -
转作股本的普通股股利                          -
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           17,360,060.12
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益              441,164.22
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                  母公司
项目
                                  上期数
一、主营业务收入                      306,249,299.81
减:主营业务成本                      256,278,261.70
主营业务税金及附加                      2,909,525.59
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)            47,061,512.52
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)             299,791.98
减:营业费用                         9,612,528.41
管理费用                          19,006,014.98
财务费用                           3,494,481.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列)              15,248,279.23
加:投资收益(损失以“-”号填列)               -505,846.19
补贴收入                                -
营业外收入                           316,832.73
减:营业外支出                        3,357,276.12
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            11,701,989.65
减:所得税                               -
减:少数股东损益                            -
加:未确认投资损失(合并报表填列)                    -
五、净利润(亏损以“-”号填列)               11,701,989.65
加:年初未分配利润                     -32,155,882.67
其他转入                                -
六、可供分配的利润                     -20,453,893.02
减:提取法定盈余公积                          -
提取法定公益金                             -
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                  -
提取储备基金                              -
提取企业发展基金                            -
利润归还投资                              -
七、可供股东分配的利润                   -20,453,893.02
减:应付优先股股利                           -
提取任意盈余公积                            -
应付普通股股利                             -
转作股本的普通股股利                          -
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -20,453,893.02
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
  公司法定代表人:宋勤华     主管会计工作负责人:宋勤华          会计机构负责人:刘艳红
  现金流量表
  2004年
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司             单位:元    币种:人民币
                                附注
项目
                             合并   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金              五.31
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金              五.32
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                261,895,048.14
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金               66,009,528.14
现金流入小计                        327,904,576.28
购买商品、接受劳务支付的现金                150,812,723.94
支付给职工以及为职工支付的现金               23,992,149.70
支付的各项税费                       31,690,416.19
支付的其他与经营活动有关的现金               25,721,079.68
现金流出小计                        232,216,369.51
经营活动产生的现金流量净额                 95,688,206.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                    -1,143,668.59
其中:出售子公司收到的现金                  4,243,668.59
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金        67,520.47
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                        -1,076,148.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      25,061,290.00
投资所支付的现金                        900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                        25,961,290.00
投资活动产生的现金流量净额                 -27,037,438.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金               340,840,000.00
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                    340,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金            394,140,000.00
其中:支付少数股东的股利                  17,998,691.53
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                        412,138,691.53
筹资活动产生的现金流量净额                 -71,298,691.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                -2,647,922.88
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                            2,395,052.92
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)             -1,836,099.02
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                   -1,208,045.39
固定资产折旧                        27,125,454.49
无形资产摊销                         1,939,030.59
长期待摊费用摊销                        101,069.74
待摊费用减少(减:增加)                    185,391.66
预提费用增加(减:减少)                    647,783.74
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     1,387,184.41
固定资产报废损失
财务费用                          17,998,691.53
投资损失(减:收益)                    -1,574,163.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                   -16,050,461.56
经营性应收项目的减少(减:增加)               68,748,014.34
经营性应付项目的增加(减:减少)               -4,170,696.80
其他
经营活动产生的现金流量净额                 95,688,206.77
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                       21,615,152.32
减:现金的期初余额                     24,263,075.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                  -2,647,922.88

项目                               母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                254,549,707.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金               42,787,641.97
现金流入小计                        297,337,349.81
购买商品、接受劳务支付的现金                145,404,295.45
支付给职工以及为职工支付的现金               21,604,252.41
支付的各项税费                       31,156,223.99
支付的其他与经营活动有关的现金               23,724,937.45
现金流出小计                        221,889,709.30
经营活动产生的现金流量净额                 75,447,640.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                     3,100,000.00
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金        67,520.47
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                         3,167,520.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       6,932,188.71
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额                  6,932,188.71
三、筹资活动产生的现金流量:                -3,764,668.24
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金               328,940,000.00
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                    328,940,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金            381,340,000.00
其中:支付少数股东的股利                  17,393,542.78
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                        398,733,542.78
筹资活动产生的现金流量净额                 -69,793,542.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                 1,889,429.49
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                            3,093,832.90
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                   -1,957,505.93
固定资产折旧                        25,554,506.55
无形资产摊销                         1,077,363.96
长期待摊费用摊销                        101,069.74
待摊费用减少(减:增加)                    185,391.66
预提费用增加(减:减少)                    727,783.74
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     1,387,184.41
固定资产报废损失
财务费用                          17,393,542.78
投资损失(减:收益)                      427,891.63
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                   -14,408,254.15
经营性应收项目的减少(减:增加)               67,565,572.99
经营性应付项目的增加(减:减少)               -25,700,739.77
其他
经营活动产生的现金流量净额                 75,447,640.51
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                       21,096,183.14
减:现金的期初余额                     19,206,753.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                   1,889,429.49
  公司法定代表人:宋勤华     主管会计工作负责人:宋勤华           会计机构负责人:刘艳红
  资产减值表
  2004年
  编制单位:江苏索普化工股份有限公司             单位:元    币种:人民币
项目                               期初余额
坏账准备合计                        29,368,679.13
其中:应收账款                        3,867,726.38
其他应收款                         25,500,952.75
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                     2,536,738.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                           2,536,738.16
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计

                                   本期
项目
                                  增加数
坏账准备合计                         3,517,860.72
其中:应收账款                        3,517,860.72
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                      329,512.43
其中:房屋、建筑物
机器设备                            329,512.43
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计

                                本期减少数
项目
                                   合计
坏账准备合计                         5,409,731.63
其中:应收账款                         691,260.83
其他应收款                          4,718,470.80
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计

项目                               期末余额
坏账准备合计                        27,476,808.22
其中:应收账款                        6,694,326.27
其他应收款                         20,782,481.95
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                     2,866,250.59
其中:房屋、建筑物
机器设备                           2,866,250.59
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
  公司法定代表人:宋勤华  主管会计工作负责人:宋勤华     会计机构负责人:刘艳红
  (三)会计报表附注
  江苏索普化工股份有限公司
  会计报表附注
  一、公司基本情况
  江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”)系1996年6月3日经江苏省人民政府苏政复[1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
  1996年8月27日公司向社会公开发行人民币普通股1,500.00万股,其中向内部职工配售150.00万股,向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996年9月18日在上海证券交易所上市,向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。
  公司经营范围:化工原料及产品制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,办理审批手续后经营)、蒸汽生产。公司注册资本为人民币306,421,452.00元,企业法人营业执照注册号为3200001103206。
  二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
  1、会计准则和会计制度:公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
  2、会计年度:以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
  3、记账本位币:人民币。
  4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法:会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整,发生的差额(损益),与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用。
  6、现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  7、短期投资核算方法
  (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。
  (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息冲减投资成本。
  (3)短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的账面价值以及已计未领取的现金股利、利息后的余额,确认为投资收益或损失,计入当期损益。(4短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
  (4)报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备,并计入当期损益。
  8、委托贷款核算方法
  (1)委托贷款计价及其收益确认方法
  委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息,并将已确认的应收利息冲回。
  (2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
  报告期终了公司对委托贷款按本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于本金的部分确认为委托贷款减值准备。具体计提方法为:按单项委托贷款计算确定所计提的委托贷款减值准备,并计入当期损益。
  9、应收款项坏账损失核算方法
  (1)坏账的确认标准
  ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
  ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
  以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏账转销。
  (2)坏账损失核算方法:采用备抵法。
  (3)公司坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额,按账龄分析法结合个
  别分析法计提,具体计提比例如下:
账  龄                             计提比例
一年以内                               5.1%
一至二年                               15%
二至三年                               30%
三年以上                               50%
  10、存货核算方法
  (1)存货分类:公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易耗品及其他。
  (2)取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法:公司原料及主要材料按取得时的实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;辅助材料按计划成本记账,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本记账,发出时采用加权平均法计价;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
  (3)存货的盘存制度:公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制,对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对于实地盘点结果与账面数量的差异,在查明原因后,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
  (4)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法:公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备,计入当期损益。
  11、长期投资的核算方法
  (1)长期股权投资计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。
  公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%,但具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实质控制权的,长期股权投资采用权益法核算,并编制合并会计报表。
  (2)股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算的长期股权投资,取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,作为股权投资差额,调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“长期股权投资-股权投资差额”科目,并按规定的期限摊销计入损益,合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过十年的期限摊销;初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入“资本公积—股权投资准备”科目。
  (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
  12、固定资产标准、分类、计价、折旧方法和固定资产减值准备的计提
  (1)固定资产标准:
  ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
  ②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
  (2)固定资产分类:公司固定资产分为房屋及建筑物、运输设备和机器设备。
  (3)固定资产计价:公司固定资产按实际成本入账。
  (4)固定资产的折旧方法:公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定的折旧率如下:
类   别                  预计使用年限  年折旧率(%)
房屋及建筑物                   20~25年   4.85~3.88
运输设备                     6~12年   16.17~8.08
机器设备                       10年       9.7
  已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
  (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
  ①确认标准:报告期终了对固定资产逐项进行检查,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。
  ②计提方法:固定资产减值准备按单项资产计提。
  13、在建工程核算方法
  (1)在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
  (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:报告期终了对在建工程进行全面检查,如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的;(B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
  14、借款费用的核算方法
  (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
  (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
  15、无形资产计价及摊销方法
  (1)无形资产的计价:公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。
  (2)无形资产的摊销方法和摊销年限:自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销;如果合同和法律都没有规定受益年限的,摊销期限不超过10年。
  (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对无形资产逐项进行检查,如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余摊销年限内可能不会恢复;(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备,提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。16、长期待摊费用核算方法
  长期待摊费用按实际发生额核算,并按其受益期平均摊销.
  17、收入确认方法
  (1)销售商品收入的确认:销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  (2)提供劳务收入的确认:在劳务已经提供,劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
  (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的实现。
  18、所得税的会计处理方法:公司采用应付税款法。
  19、合并会计报表编制方法
  (1)合并范围的确定原则:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。
  (2)合并所采用的会计方法:以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
  三、税项
  1、企业所得税:按应纳税所得额的33%计缴;
  2、增值税:化工产品和电执行17%的税率,蒸汽执行13%的税率;
  3、营业税:让渡资产使用权按收入5%的计缴;
  4、城建税:按实际缴纳流转税税额的7%计缴;
  5、教育费附加:按实际缴纳流转税税额的4%计缴。
  四、控股子公司及合营企业
  1、公司控股子公司和合营企业情况列示如下:
  (单位:人民币万元)
被投资单位全称      经营范围                注册资本
金坛市索普基础原  石灰产品的开发
                                 1,500.00
料有限公司       制造、购销

被投资单位全称      投资金额 所占权益比例         是否合并
金坛市索普基础原
             1,236.36      79%            是
料有限公司
  2、本期合并会计报表范围变动情况如下:
  自2004年12月1日起,公司减少对深圳市同田生化技术有限公司、上海同田生化技术有限公司的合并,减少的原因是公司于2004年11月将其所持有的深圳市同田生化技术有限公司32%的股权转让给邓秋云,转让价格以经审计的2004年8月31日的净资产为依据,作价618.00万元,2004年末邓秋云已支付股权转让款310.00万元,剩余的308.00万元已于2005年3月22日收到。转让后公司持有深圳市同田生化技术有限公司的股权比例降为19%,该公司不再纳入合并会计报表范围。该公司控股90%的子公司上海同田生化技术有限公司也不再纳入公司的合并会计报表范围。
  五、合并会计报表主要项目附注
  (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
  1、货币资金:截止2004年12月31日,货币资金余额21,615,152.32元,其主要情况列示如下:
  (1)明细项目
项  目                    期末数       年初数
现金                     1,182.36     50,184.75
银行存款                 21,613,969.96   22,428,660.54
其他货币资金                     -    1,784,229.91
合   计                21,615,152.32   24,263,075.20
  (2)货币资金期末余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
  2、短期投资:截止2004年12月31日,短期投资余额25,000,000.00元,其主要情况列示如下:
  (1)明细项目
                       期末数
项   目
                金  额    市值       跌价准备
股票投资               -      -           -
债券投资               -      -           -
其他投资         25,000,000.00      -           -
合   计         25,000,000.00      -           -

                       年初数
项   目
                金  额    市值       跌价准备
股票投资               -      -           -
债券投资               -      -           -
其他投资         25,000,000.00      -           -
合   计         25,000,000.00      -           -
  (2)其他投资明细项目
项目                金额             投资期限
委托贷款         25,000,000.00          2004.11-2005.11

项目               年利率              受托方
委托贷款             5.85%          镇江市商业银行
  (3)上述投资变现不存在重大限制。
  3、应收票据:截止2004年12月31日,应收票据余额1,485,574.50元,其主要情况列示如下:
  (1)明细项目
项目                   期末数          年初数
银行承兑汇票            1,485,574.50       6,309,942.00
  (2)本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
  4、应收账款:截止2004年12月31日,应收账款余额77,462,138.56元,坏账准备余额6,694,326.27元,应收账款账面价值70,767,812.29元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
                    期  末 数
账   龄
               金 额    比  例        坏账准备
一年以内        58,507,348.14    75.53%      2,983,874.76
一至二年        15,679,405.50    20.24%      2,351,910.83
二至三年        1,395,758.87     1.80%       418,727.66
三年以上        1,879,626.05     2.43%       939,813.02
合   计       77,462,138.56    100.00%      6,694,326.27

                    年 初  数
账   龄
               金 额    比 例        坏账准备
一年以内        41,317,361.56    83.89%      2,107,185.44
一至二年        5,978,491.67    12.14%       896,773.75
二至三年         570,298.77     1.16%       171,089.63
三年以上        1,385,355.12     2.81%       692,677.56
合   计       49,251,507.12    100.00%      3,867,726.38
  (2)本账户期末余额中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款情况如下:
股东名称       期末数        期初数        款项性质
索普集团    29,521,809.96     10,669,402.56         货款
  (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计人民币63,682,303.59元,占应收账款总额的比例为82.21%。
  (4)本账户余额期末数比年初数上升57.28%,主要系本期应收索普集团、镇江市华达物资总公司的货款增加;另外随着销售规模的扩大,非关联方的应收账款余额也相应增加。
  5、其他应收款:截止2004年12月31日,其他应收款余额398,236,466.32元,坏账准备余额20,782,481.95元,其他应收款账面价值377,453,984.37元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
                      期末数
项  目
              金  额    比  例        坏账准备
一年以内       397,485,761.97     99.81%     20,271,773.86
一至二年         41,531.68     0.01%        6,229.75
二至三年           540.00     0.00%         162.00
三年以上         708,632.67     0.18%       504,316.34
合  计       398,236,466.32    100.00%     20,782,481.95

                      年初数
项  目
              金  额    比  例        坏账准备
一年以内       487,174,491.35     99.64%     24,845,899.06
一至二年        1,060,602.30     0.22%       159,090.35
二至三年         50,540.00     0.01%       15,162.00
三年以上         661,602.67     0.13%       480,801.34
合  计       488,947,236.32     100.0%     25,500,952.75
  (2)本账户期末余额中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况如下:
股东名称     期末数       期初数          备注
索普集团   376,825,611.85   486,898,793.02    持有公司69.30%股份
  (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计395,917,110.47元,占本账户总额的比例为99.42%。
  (4)本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下:
债务人名称             金   额    性质或内容  账 龄
索普集团            376,825,611.85     资金占用  1年以内
深圳市同田生化技术有限公司   10,800,000.00      往来款  1年以内
镇江市华达物资总公司       3,811,498.62      代垫款  1年以内
邓秋云              3,080,000.00    股权转让款  1年以内
深圳市国赛生物技术有限公司    1,400,000.00      暂付款  1年以内
  6、预付账款:截止2004年12月31日,预付账款余额24,226,094.24元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
                        期末数
账   龄             金  额            比  例
一年以内           23,140,052.94             95.52%
一至二年           1,085,446.88             4.48%
二至三年                 -               -
三年以上              594.42               -
合  计           24,226,094.24            100.00%

                       年初数
账   龄             金  额            比  例
一年以内           14,805,966.31             75.16%
一至二年           4,892,400.03             24.84%
二至三年              594.42               -
三年以上                 -               -
合  计           19,698,960.76            100.00%
  (2)本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
  7、存货:截止2004年12月31日,存货余额25,113,964.94元,其主要情况列示如下:
  (1)明细项目
                          期末数
项  目
                       金额        跌价准备
产成品               11,732,270.91            -
原材料               12,085,853.26            -
在产品及自制半成品          1,252,317.77            -
低值易耗品               43,523.00            -
合   计             25,113,964.94            -

                           年初数
项  目
                       金额        跌价准备
产成品                6,651,712.01            -
原材料                8,347,980.03            -
在产品及自制半成品          1,324,574.86            -
低值易耗品               173,556.00            -
合   计             16,497,822.90            -
  ①存货跌价准备计提的依据为:按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。
  ②可变现净值确定的依据为:在正常销售经营过程中,以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。
  (2)本账户余额期末数比年初数上升52.23%,主要系期末原料及产成品库存增加。
  8、待摊费用:截止2004年12月31日,待摊费用余额575,936.02元,其主要情况列示如下:
项   目         期末数        年初数      结存原因
保险费          575,936.02      761,327.68    尚未摊销
  9、长期股权投资:截止2004年12月31日,长期股权投资余额11,297,151.51元,其主要情况列示如下:
  (1)明细项目
项  目                    年初数       本期增加
长期股权投资(成本法)
其中:股票投资              126,000.00          -
其他长期股权投资            6,320,620.98     3,737,307.88
长期股权投资(权益法)          4,112,893.40          -
股权投资差额              1,729,881.51          -
合   计               12,289,395.89     3,737,307.88

项  目                   本期减少        期末数
长期股权投资(成本法)
其中:股票投资                   -      126,000.00
其他长期股权投资                  -    10,057,928.86
长期股权投资(权益法)          4,112,893.40          -
股权投资差额               616,658.86     1,113,222.65
合   计                4,729,552.26    11,297,151.51
  (2)长期股权投资(成本法)
  ①股票投资
被投资公司名称               股份类别     股票数量(股)
宁沪高速公路股份有限公司           法人股        70,000

被投资公司名称             初始投资成本     期末市价总额
宁沪高速公路股份有限公司         126,000.00      385,700.00
  ②其他长期股权投资
被投资公司名称                          投资金额
深圳索普商贸有限公司                      120,000.00
镇江索普海达克新材料有限公司                 6,200,620.98
深圳市同田生化技术有限公司                  3,737,307.88
合    计                         10,057,928.86

被投资公司名称                 占被投资单位注册资本的比例
深圳索普商贸有限公司                         20%
镇江索普海达克新材料有限公司                     19%
深圳市同田生化技术有限公司                      19%
合    计
  (3)长期股权投资(权益法)
被投资公司名称              年初数         本期增加
深圳市索普生化科技有限公司     4,112,893.40             -

被投资公司名称             本期减少      期末数  备注
深圳市索普生化科技有限公司     4,112,893.40         -   注
  根据公司三届六次董事会决议和通过的《关于解散公司控股的深圳市索普生化科技有限公司并依法进行清算的议案》,深圳市索普生化科技有限公司进行清算。2004年6月,根据该子公司股东会决议,对清算的资产进行分配,公司获得清算收益287,106.60元。
  (4)股权投资差额
被投资公司名称                            摊销
               初始金额
深圳市同田生化技                           期限
术有限公司         648,703.08                10年
金坛市索普基础原
料有限公司        1,571,608.55                10年
合   计
             2,220,311.63

被投资公司名称         年初数              本期增加
深圳市同田生化技
              459,497.98                  -
术有限公司
金坛市索普基础原
             1,270,383.53                  -
料有限公司
合   计        1,729,881.51                  -

被投资公司名称        本期摊销              本期转出
深圳市同田生化技
              59,464.46             400,033.52
术有限公司
金坛市索普基础原
              157,160.88                  -
料有限公司
合   计        216,625.340             400,033.52

被投资公司名称        累计摊销              摊余金额
深圳市同田生化技
              248,669.56                  -
术有限公司
金坛市索普基础原
              458,385.90            1,113,222.65
料有限公司
合   计         707,055.46            1,113,222.65
  根据深圳市同田生化技术有限公司2004年11月28日的股东会决议,公司将持有的该公司32%的股权转让给自然人邓秋云。依据双方签订的股权转让协议书,以2004年8月31日经审计的净资产为依据,股权转让价格为人民币618.00万元。转让后公司持有该公司的股权为19%,采用成本法核算将其帐面摊余的股权投资差额结转长期股权投资成本。
  10、固定资产及累计折旧:截止2004年12月31日,固定资产余额449,724,531.85元,累计折旧余额177,726,781.67元,固定资产净值271,997,750.18元,固定资产减值准备2,866,250.59元,固定资产净额269,131,499.59其主要情况列示如下:
  (1)固定资产及累计折旧本期增减变动
项   目            年初数              本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物      131,995,462.12            2,207,521.72
机器设备        282,337,837.84           39,164,876.59
运输设备         2,260,248.00                 -
合   计        416,593,547.96           41,372,398.31

项   目           本期减少  本期其他转出       期末数
固定资产原值
房屋及建筑物        182,064.54       -
                              134,020,919.30
机器设备         3,624,574.70  3,189,775.18
                              314,688,364.55
运输设备          105,000.00  1,140,000.00
                               1,015,248.00
合   计         3,911,639.24  4,329,775.18   449,724,531.85
项   目              年初数           本期增加
累计折旧
房屋及建筑物         31,129,591.61
                               5,425,327.01
机器设备           122,815,233.40
                              21,420,116.92
运输设备            1,373,243.99
                                280,010.56
合   计          155,318,069.00         27,125,454.49
固定资产净值         261,275,478.96

项   目         本期减少    本期其他转出      期末数
累计折旧
房屋及建筑物           -          -
                              36,554,918.62
机器设备        2,225,180.29    1,638,510.73
                              140,371,659.30
运输设备         66,150.00     786,900.80
                                800,203.75
合   计       2,291,330.29    2,425,411.53
                              177,726,781.67
固定资产净值                        271,997,750.18
  (2)公司本期从在建工程转入固定资产37,237,674.27元。
  (3) 2004年12月31日公司固定资产有27,673.58平方米的房产和原值为13,702万元的机器设备被作为抵押物向中国工商银行镇江市谏壁支行取得贷款5,840万元。
  (4)本期报废、出售固定资产的原值3,729,574.70元,相应转出累计折旧2,291,330.29元,处置损失1,387,184.41元,出售价款为51,060.00元。
  (5)本期其他转出的原因:如上所述公司将其所持有的深圳市同田生化技术有限公司32%的股权转让给自然人邓秋云,转让后公司持有股权比例降为19%,不再纳入合并会计报表范围。相应深圳市同田生化技术有限公司控股90%的子公司上海同田生化技术有限公司也不再纳入合并会计报表范围。本期其他转出系两公司的固定资产原值及累计折旧转出数。
  (6)固定资产减值准备本期增减变?
项   目              年初数           本期增加
房屋及建筑物               -              -
机器设备            2,56,738.16          329,512.43
运输设备                 -              -
合   计           2,536,738.16          329,512.43

项   目             本期减少            期末数
房屋及建筑物                -              -
机器设备                  -         2,866,250.59
运输设备                  -              -
合   计                 -         2,866,250.59
 江苏索普化工股份有限公司2004年年度报告(四)

  11、在建工程:截止2004年12月31日,在建工程余额为3,562,103.09元,其主要情况列示如下:
  (1)在建工程本期增减变动列示如下:
              预算(万
项   目                             年初数
                元)
ADC改造工程          895.50             5,057,587.05
2.5万吨ADC扩产改
造             2,045.50             4,203,523.58
漂粉精搬迁                          1,418,793.63
AC粉碎产品改造        298.40                  -
改性ADC扩产改造        986.00                  -
上海同田工程                        22,981,895.60
其他零星工程                         2,000,752.60
合   计                          35,662,552.46

                               本期转入固定
项   目           本期增加数
                                  资产数
ADC改造工程          430,092.02          5,487,679.07
2.5万吨ADC扩产改
造             25,038,770.26          29,242,293.84
漂粉精搬迁                          1,418,793.63
AC粉碎产品改造         881,478.43                -
改性ADC扩产改造         45,110.00                -
上海同田工程        11,917,813.29                -
其他零星工程         1,723,669.79          1,088,907.73
合   计          40,036,933.79          37,237,674.27

项   目          其他减少数     期末数     资金来源
ADC改造工程              -        -       自筹
2.5万吨ADC扩产改
造                  -        -       自筹
漂粉精搬迁              -        -       自筹
AC粉碎产品改造            -   881,478.43
改性ADC扩产改造            -    45,110.00
上海同田工程       34,899,708.89        -       自筹
其他零星工程                2,635,514.66       自筹
合   计         34,899,708.89  3,562,103.09
  (2)在建工程余额中无资本化利息。
  (3)期末无账面价值高于可收回金额的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
  (4)在建工程期末数较年初数下降90.01%的主要原因是本期“2.5万吨ADC扩产改造”、“新老ADC合并”工程完工转固定资产,以及合并范围变动上海同田工程转出所致。
  12、无形资产:截止2004年12月31日,无形资产余额8,618,912.04元,其主要情况列示如下:
  (1)明细项目
             原始金额         年初数   本期摊销额
项  目
新ADC技术使用权   10,773,640.00     9,696,276.00  1,077,363.96
多分离柱高速逆流   9,400,000.00     6,736,666.75   861,666.63
色谱仪专有技术
           20,173,640.00     16,432,942.75  1,939,030.59

             累计摊销额               本期转出
项  目
新ADC技术使用权    2,154,727.96
多分离柱高速逆流    3,524,999.88             5,875,000.12
色谱仪专有技术
            5,679,727.84             5,875,000.12

               期末数             剩余摊销期限
项  目
新ADC技术使用权    8,618,912.04                96个月
多分离柱高速逆流         -
色谱仪专有技术
            8,618,912.04
  (2)期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
  (3)无形资产期末数较年初数下降47.55%的主要原因是本期合并范围变动,深圳市同田生化技术有限公司的“多分离柱高速逆流色谱仪专有技术”项目转出所致。
  13、长期待摊费用:截止2004年12月31日,长期待摊费用余额303,209.20元,其主要情况列示如下:
                                  本期增
项   目       原始发生额    年初数            加额
房屋装修费      505,348.70  404,278.94              -

                                  剩余摊
项   目       本期摊销额  累计摊销额   期末数     销期限
房屋装修费      101,069.74  202,139.50 303,209.20     36个月
  14、短期借款:截止2004年12月31日,短期借款余额388,540,000.00元,其主要情况列示如下:
  (1)短期借款明细
借款类别                  期末数         年初数
担保借款              370,140,000.00     415,440,000.00
抵押借款               18,400,000.00     10,900,000.00
合   计             388,540,000.00     426,340,000.00
  (2)截止2004年12月31日,短期借款明细项目列示如下:
贷款银行名称                          金   额
中国工商银行镇江谏壁支行                   8,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                  17,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                   9,400,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                   5,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                   3,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                   8,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                  10,400,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                  15,240,000.00
中国光大银行南京新街口支行                 20,000,000.00
中国光大银行南京新街口支行                 20,000,000.00
中国光大银行南京新街口支行                 20,000,000.00
中国建设银行镇江分行                    75,000,000.00
交通银行南京分行                      20,000,000.00
交通银行南京分行                      30,000,000.00
交通银行南京分行                      20,000,000.00
交通银行南京分行                       5,000,000.00
中国农业银行镇江市环球分理处                 8,000,000.00
中国农业银行镇江市环球分理处                 7,000,000.00
中国农业银行镇江市环球分理处                 4,500,000.00
中国农业银行镇江市环球分理处                 5,000,000.00
中国银行镇江分行                      48,000,000.00
中国银行镇江分行                      10,000,000.00
中国银行镇江分行                      20,000,000.00
合  计                         388,540,000.00

贷款银行名称                          贷款期限
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.09.24-2005.07.20
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.12.31-2005.03.20
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.12.31-2005.03.20
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.04.28-2005.02.20
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.09.15-2005.06.15
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.09.15-2005.06.15
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.09.24-2005.06.15
中国工商银行镇江谏壁支行              2004.12.31-2005.03.20
中国光大银行南京新街口支行             2004.09.22-2005.03.22
中国光大银行南京新街口支行             2004.10.08-2005.03.30
中国光大银行南京新街口支行             2004.10.18-2005.03.10
中国建设银行镇江分行                2004.07.27-2005.07.26
交通银行南京分行                  2004.07.21-2005.05.11
交通银行南京分行                  2004.07.21-2005.07.20
交通银行南京分行                  2004.08.02-2005.08.01
交通银行南京分行                  2004.07.21-2005.05.25
中国农业银行镇江市环球分理处            2004.09.10-2005.09.09
中国农业银行镇江市环球分理处            2004.09.15-2005.08.22
中国农业银行镇江市环球分理处            2004.01.06-2005.01.06
中国农业银行镇江市环球分理处            2004.01.09-2005.01.08
中国银行镇江分行                  2004.04.13-2005.04.02
中国银行镇江分行                  2004.04.28-2005.04.27
中国银行镇江分行                  2004.05.24-2005.05.23
合  计
  15、应付账款:截止2004年12月31日,应付账款余额32,756,034.65元,其明细情况如下:
  (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
  (2)本账户余额期末数比年初数下降34.92%,主要系应付的购电款和煤款减少所致。
  (3)期末无三年以上账龄的大额应付帐款。
  16、预收账款:截止2004年12月31日,预收账款余额9,222,965.67元,其明细情况如下:
  (1)本账户期末余额中无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
  (2)本账户余额期末数比年初数下降38.93%,主要系预收的货款减少。
  (3)期末无一年以上账龄的大额预收帐款。
  17、应交税金:截止2004年12月31日,应交税金余额3,461,046.47元,其明细情况如下:
项   目            期末数      年初数     计税标准
增值税           754,182.14   3,982,515.52  参见附注三税项
营业税           374,912.36    340,052.99       同上
城建税            82,290.61    219,746.82       同上
企业所得税        2,209,425.95    -24,252.80       同上
印花税            39,236.24    46,570.29
房产税                -    80,000.00
个人所得税           999.17      702.91
合   计         3,461,046.47   4,645,335.73
  18、其他应交款:截止2004年12月31日,其他应交款余额447,068.20元,其明细情况如下:
项  目                  期末数         年初数
教育费附加                 47,884.8      125,828.83
城市拆迁征集基金             173,299.56      173,299.56
综合基金                 225,883.84       3,690.64
合  计                 447,068.20      302,819.03
  19、其他应付款:截止2004年12月31日,其他应付款余额5,641,639.91元,其明细情况如下:
  (1)本账户期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
  (2)本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下:
项  目                    期末数           性质或内容
江都市建设工程有限公司          1,081,367.32           安装维修费
职工教育经费                930,824.95      按工资总额的1.5%计提
镇江新区劳动服务公司           817,109.33             劳务费
镇江索普运输产业有限公司         431,606.86              运费
徐州防腐工程总公司            236,840.42             防腐费
  20、预提费用:截止2004年12月31日,ぬ岱延糜喽?27,783.74元,均系预提的年末最后10天银行借款利息。
  21、一年内到期的长期负债:截止2004?2月31日,一年内到期的长期负债余额40,000,000.00元,其明细情况如下:
项 目                 期末数          年初数
抵押借款             40,000,000.00       45,500,000.00
  截止2004年12月31日,一年内到期的长期负债明细项目列示如下:
贷款银行名称                           金  额
中国工商银行镇江谏壁支行                  10,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                  10,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                   8,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                   6,000,000.00
中国工商银行镇江谏壁支行                   6,000,000.00
合   计                          40,000,000.00

贷款银行名称                           贷款期限
中国工商银行镇江谏壁支行              2003.03.29-2005.06.20
中国工商银行镇江谏壁支行              2003.03.29-2005.08.20
中国工商银行镇江谏壁支行              2003.09.25-2005.03.25
中国工商银行镇江谏壁支行              2003.11.20-2005.09.20
中国工商银行镇江谏壁支行              2003.11.20-2005.09.20
合   计
  22、股本:截止2004年12月31日,股本余额306,421,452.00元,其明细情况如下:
项  目                              期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                       218,394,702.00
其中:国家持有股份                           -
境内法人持有股份                      218,394,702.00
境外法人持有股份                            -
其他                                  -
2、募集法人股份                             -
3、内部职工股                              -
4、优先股或其他                             -
其中:转配股                              -
未上市流通股份合计                     218,394,702.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股                  88,026,750.00
2、境内上市外资股                            -
3、境外上市外资股                            -
4、其他                                 -
已上市流通股份合计                     88,026,750.00
三、股份总数                        306,421,452.00

项  目                              年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                       218,394,702.00
其中:国家持有股份                           -
境内法人持有股份                      218,394,702.00
境外法人持有股份                            -
其他                                  -
2、募集法人股份                             -
3、内部职工股                              -
4、优先股或其他                             -
其中:转配股                              -
未上市流通股份合计                     218,394,702.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股                  88,026,750.00
2、境内上市外资股                           -
3、境外上市外资股                           -
4、其他                                -
已上市流通股份合计                     88,026,750.00
三、股份总数                       306,421,452.00
  如会计报表附注八所述,2002年12月3日账髌眨牛┯邢薰窘涑钟械谋竟竟蟹ㄈ斯?.06亿股质押给国家开发银行,获取该行的人民币贷款3亿元。质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
  23、资本公积:截止2004年12月31日,资本公积余额38,021,153.47元,其明细情况如下:
项  目               年初数      本期增加
股本溢价            14,161,283.          -
                     77
接受捐赠非现金资产准      3,134,000.0          -
备                    0
股权投资准备           71,400.00          -
关联交易价差          6,426,438.6    12,028,031.01   [注1]
                     9
其他资本公积          2,180,000.0      20,000.00   [注2]
                     0
合  计            25,973,122.    12,048,031.01
                    46

项  目           本期减少               期末数
股本溢价              -             14,161,283.
                                    77
接受捐赠非现金资产准        -             3,134,000.0
备                                   0
股权投资准备            -              71,400.00
关联交易价差            -             18,454,469.
                                    70
其他资本公积            -             2,200,000.0
                                    0
合  计              -             38,021,153.
                                    47
  [注1]索普集团占用公司资金,公司按银行贷款利率收取资金占用费,2004年度共收取资金占用费17,979,933.05元,其中:按照银行存款利率计算部分冲减财务费用5,951,902.04元,剩余部分计入资本公积—关联交易价差12,028,031.01元。
  [注2]系收到镇江市市级机关事务管理局科技拨款。
  24、盈余公积:截止2004年12月31日,盈余公积余额24,779,813.06元,其明细情况如下:
项   目            年初数              本期增加
法定盈余公积       12,389,906.53                 -
公益金          12,389,906.53                 -
合   计        24,779,813.06                 -

项   目           本期减少               期末数
法定盈余公积             -           12,389,906.53
公益金                -           12,389,906.53
合   计              -           24,779,813.06
  25、未分配利润:截止2004年12月31日,未分配利润余额-17,317,556.60元,其明细情况如下:
项    目                        金     额
年初未分配利润                       -19,712,609.52
加:本期合并净利润                      2,395,052.92
可供分配的利润                       -17,317,556.60
减:提取法定盈余公积                          -
提取法定公益金                             -
提取任意盈余公积                            -
提取职工奖励及福利基金                         -
减:应付普通股股利                           -
转作股本的普通股股利                本期发生数
期末未分配利润                       -
  26、主营业务收入和主营业务成本:2004年度主营业务收入397,004,923.24元,本为340,579,642,79元,其明细情况列示如下:
  (1)行业分部报表
项   目                  主营业务收入
                本期发生?           上年同期数
化工产品销售        350,290,874.2         269,724,313.56
电销售           11,668,165.8          12,093,953.19
汽销售           35,045,883.1          25,895,376.94
合   计         397,004,923.2         307,713,643.69

项   目                  主营业务成本
                本期发生数           上年同期数
化工产品销售        292,568,250.83         230,140,643.33
电销售            9,761,022.14          6,905,752.91
汽销售           38,250,369.82         19,941,050.41
合   计         340,579,642.79         256,987,446.65

项   目                    毛利?
                本期发生数           上年同期数
化工产品销售            16.48%             14.68%
电销售               16.34%             42.90%
汽销售               -9.14%             22.99%
合   计             14.21%             16.48%
地  区                  主营业务嗜?
              本期发生数             上年同期数
镇江地区        253,975,982.56           180,927,475.05
江苏其他地区      38,579,195.89            39,152,488.00
上海市         16,855,630.93            18,021,375.20
浙江、安徽       31,813,535.23            23,138,884.00
华南地区        39,005,783.33            23,047,442.31
其他地区        16,774,795.30            23,425,979.13
合  计        397,004,923.24           307,713,643.69

地  区                   主营业务成本
               本期发生数            上年同期数
镇江地区         218,290,729.77          151,405,338.16
江苏其他地区       33,158,571.69           32,763,933.08
上海市          14,073,435.50           15,080,807.41
浙江、安徽        27,343,529.70           19,363,286.62
华南地区         33,525,220.86           19,286,765.57
其他地区         14,188,155.27           19,087,315.81
合  计         340,579,642.69          256,987,446.65
  (3)本期公司前五名客户的收入总额为人民币165,657,812.47元,占公司主营业务收入的比例为41.73%。
  (4)本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升29.02%和32.53%%,主要系本期新ADC项目扩产,产量增加,另外ADC产品售价本期也有较大幅度上升。由于原料购进价格增长幅度大于产品售价的增长幅度,故毛利率同比略有下降。
  27、其他业务利润:2004年度其他业务利润74,684.88元,其他业务收入49,177,166.73元,其他业务支出为49,102,481.85元,其明细情况列示如下:
项   目                 其他业务收入
             本期发生数              上年同期数
材料销售收入     35,854,852.34             2,358,814.85
副产品销售收入    12,752,788.67             11,551,345.40
加工费收入        569,525.72               73,003.66
合   计       49,177,166.73             13,983,163.91

项   目                 其他营业务成本
             本期发生数              上年同期数
材料销售收入     35,689,575.85             2,135,445.44
副产品销售收入    12,715,238.09             11,474,919.83
加工费收入        697,667.91               32,661.11
合   计       49,102,481.85             13,643,026.38

项   目                 其他业务利润
             本期发生数              上年同期数
材料销售收入       165,276.49              223,369.41
副产品销售收入      37,550.58              76,425.57
加工费收入       -128,142.19              40,342.55
合   计         74,684.88              340,137.53
  本期材料销售收入大幅增加的主要原因是4?004年7月起,镇江索普醋酸有限公司醋酸二期工程投产,其配套的热电车间用煤由公司统一对外采购,再平价开票销售给镇江索普醋酸有限公司。
  28、财务费用:2004年度财务费用12,698,89.48元,其明细情况列示如下:
项   目                本期发生数      上年同期数
利息支出               18,810,764.55     7,212,212.00
减:利息收入              6,132,184.27     3,688,164.66
手续费                  19,909.20       17,352.68
合   计              12,698,489.48     3,541,400.02
  本期利息支出、利息收入较上年同期大幅增长的原因是,?004年7月1日起,索普集团以公司名义的贷款从索普集团账面转入公司后,相应的借款利息由公司支付,同时公司按照贷款利率向索普集团收取资金占用费,按照一年期存款利率计算利息收入计入财务费用-利息收入,差额部分计入资本公积-关联交易价差。
  29、投资收益:2004年度投资收益1,574,163.88元,其明赶钅苛惺救缦拢?
项   目                           本期发生数
权益法核算被投资公司的净损益                      -
股权投资差额摊销                       -216,625.34
股权投资转让损益                       154,057.62
短期投资收益                        1,349,625.00
被投资单位清算损益                      287,106.60
合   计                          1,574,163.88

项   目                           上年同期数
权益法核算被投资公司的净损益                  -12,961.37
股权投资差额摊销                       -222,031.20
股权投资转让损益                       -132,657.69
短期投资收益                         1,482,812.50
被投资单位清算损益                           -
合   计                          1,115,162.24
  30、营业外支出:2004年度营业外支出4,141,721.14元,其明细情况列示如下:
项  目                   本期发生数    上年同期数
处理固定资产损失              1,387,184.41   2,253,107.83
综合调节基金                2,349,945.49   1,112,565.74
固定资产资产减值准备             329,512.43         -
其他支出                   75,078.81     33,107.56
合  计                  4,141,721.14   3,398,781.13
  31、收到的其他与经营活动有关的现金:2004年度收到的其他与经营活动有
关的现金66,009,528.14元,主要是收到索普集团的往来款。
  32、支付的其他与经营活动有关的现金:2004年度支付的其他与经营活动有关的现金25,721,079.68元,主要是支付索普集团的往来款以及支付运费、保险费、排污费、办公费、差旅费等费用。
  33、非经常性损益:2004年度非经常性损益的主要明细列示如下:
项    目                           2004年度
非经常性收入:
营业外收入                           15,906.62
委托投资收益                         1,349,625.00
股权处置收益                          441,164.22
资金占用费                          5,951,902.04
坏帐准备转回                         1,891,870.91
所得税影响                           475,815.16
减:非经常性支出
扣除固定资产减值准备后的营业外支出              3,812,208.71
非经常性损益净额                       6,314,075.24
  六、母公司会计报表主要项目附注
  (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
  1、应收账款:截止2004年12月31日,应收账款余额77,462,138.56元,坏账准备余额6,694,326.27元,应收账款账面价值70,767,812.29元,其主要情况列示如下:







  (1)账龄分析
账  龄                              期末数
             金 额                 比  例
          58,507,348.1
一年以内                           4   75.53%
          15,679,405.5
一至二年                           0   20.24%
二至三年      1,395,758.87                  1.80%
三年以上      1,879,626.05                  2.43%
          77,462,138.5
合   计                          6  100.00%

账  龄
           坏账准备                   金  额
         2,983,874.7                 41,305,461.
一年以内          6                     56
         2,351,910.8                 5,978,491.6
一至二年          3                      7
二至三年      418,727.66                 570,298.77
                                1,385,355.
三年以上      939,813.02                      2
         6,694,326.2                 49,239,607.
合   计         7                     12

账  龄        年初数
           比  例                  坏账准备
                                2,106,578.
一年以内        83.89%
                                    54
一至二年        12.14%                 896,773.75
二至三年        1.16%                 171,089.63
              1
三年以上        2.81%                 692,677.56
                                3,867,119.
合   计      100.00%
                                    48
   (2)本账户期末余额中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款情况如下:
股东名称        期末数         期初数       款项性质
索普集团      29,521,809.96     10,669,402.56       货款
  (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计人民币63,682,303.59元,占应收账款总额的比例为82.21%。
  (4)本账户余额期末数比年初数上升57.32%,主要系本期将应收索普集团、镇江市华达物资总公司的货款增加;另外随着销售规模的扩大,非关联方的应收账款余额也相应增加。
  2、其他应收款:截止2004年12月31日,其他应收款余额398,146,466.32元,坏账准备余额20,777,891.95元,其他应收款账面价值377,368,574.37元,其主要情况列示如下:
  (1)账龄分析
                    期末数
账  龄
          金 额       比 例          坏账准备
一年以内     397,395,761.97     99.81%       20,267,183.86
一至二年       41,531.68     0.01%          6,229.75
二至三年         540.00     0.00%           162.00
三年以上       708,632.67     0.18%         504,316.34
合   计    398,146,466.32    100.00%       20,777,891.95

                    年初数
账  龄
           金 额       比 例          坏账准备
一年以内     497,926,196.27     99.85%       25,394,236.01
一至二年       12,785.00     0.00%          1,917.75
二至三年       50,540.00     0.01%         15,162.00
三年以上       661,602.67     0.13%         480,801.35
合   计    498,651,123.94    100.00%       25,892,117.11
  (2)本账户期末余额中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况如下:
股东名称     期末数           期初数         备注
索普集团     376,825,611.85   486,898,793.02  持有公司69.30%股份
  (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计395,917,110.47元,占本账户总额的比例为99.44%。
  (4)本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下:
债务人名称                           金   额
索普集团                          376,825,611.85
深圳市同田生化技术有限公司                 10,800,000.00
镇江市华达物资总公司                     3,811,498.62
邓秋云                            3,080,000.00
深圳市国赛生物技术有限公司                  1,400,000.00

债务人名称                   性质或内容     账  龄
索普集团                     资金占用     1年以内
深圳市同田生化技术有限公司             往来款     1年以内
镇江市华达物资总公司                代垫款     1年以内
邓秋云                     股权转让款     1年以内
深圳市国赛生物技术有限公司             暂付款     1年以内
  3、长期股权投资:截止2004年12月31日,长期股权投资余额23,225,533.56元,其主要情况列示如下:
  (1)明细项目
                             年初数
项   目                       金额   减值准备
长期股权投资(成本法)
其中:股票投资                  126,000.00       -
其他长期股权投资                6,320,620.98       -
长期股权投资(权益法)                   -       -
其中:对子公司投资              27,406,547.70
股权投资差额               1,729,881.51          -
合    计                  35,583,050.19       -

项   目              本期增加           本期减少
长期股权投资(成本法)
其中:股票投资              -               -
其他长期股权投资            3,737,307.88           -
长期股权投资(权益法)               -           -
其中:对子公司投资                     15,478,165.65
股权投资差额               -           616,658.86
合    计              3,737,307.88     16,094,824.51

                           期末数
项   目                   金额       减值准备
长期股权投资(成本法)
其中:股票投资                   126,000.00     -
其他长期股权投资                10,057,928.86     -
长期股权投资(权益法)                    -     -
其中:对子公司投资               11,928,382.05
股权投资差额                1,113,222.65        -
合    计                   23,225,533.56     -
  (2)长期股权投资(成本法)
  ①  股票投资
被投资公司名称             股份类别        股票数量(股)
宁沪高速公路股份有限公司         法人股          70,000
②其他长期股权投资
被投资公司名称                          投资金额
深圳索普商贸有限公司                      120,000.00
镇江索普海达克新材料有限公司                 6,200,620.98
深圳市同田生化技术有限公司                  3,737,307.88
合    计                         10,057,928.86

被投资公司名称        初始投资成本          期末市价总额
宁沪高速公路股份有限公司   126,000.00            385,700.00
②其他长期股权投资
被投资公司名称                 占被投资单位注册资本的比例
深圳索普商贸有限公司                         20%
镇江索普海达克新材料有限公司                     19%
深圳市同田生化技术有限公司                      19%
合    计
  (3)长期股权投资(权益法)
                               初始投资金额
被投资公司名称
金坛市索普基础原料有限公司                 12,363,594.01

                          权益增减额
被投资公司名称
                     本期金额        累计金额
金坛市索普基础原料有限公司       -322,565.04      -435,211.96
被投资公司名称         占被投资单位注册资本的比例      备注
金坛市索普基础原料有限公司          79%
  (4)股权投资差额
被投资公司名称         初始金额     摊销       年初数
                         期限
深圳市同田生化技       648,703.08     10年     459,497.98
术有限公司
金坛市索普基础原      1,571,608.55     10年    1,270,383.53
料有限公司
合   计         2,220,311.63           1,729,881.51

被投资公司名称       本期增加     本期摊销      本期转出
深圳市同田生化技          -     59,464.46     400,033.52
术有限公司
金坛市索普基础原          -    157,160.88         -
料有限公司
合   计             -    216,625.340     400,033.52

被投资公司名称         累计摊销             摊余金额
深圳市同田生化技       248,669.56                 -
术有限公司
金坛市索普基础原       458,385.90           1,113,222.65
料有限公司
合   计          707,055.46           1,113,222.65
  4、主营业务收入和主营业务成本:2004年度主营业务收入395,012,385.37元,主营业务成本为339,510,614.35元,其明细情况列示如下:
  (1)行业分部报表
                   主营业务收入
项   目
              本期发生数             上年同期数
化工产品销售       348,298,336.34          268,259,969.68
电销售           11,668,165.86          12,093,953.19
汽销售           35,045,883.17          25,895,376.94
合   计         395,012,385.37          306,249,299.81

                         主营业务成本
项   目
                  本期发生数         上年同期数
化工产品销售          291,499,222.39       229,431,458.38
电销售              9,761,022.14        6,905,752.91
汽销售              38,250,369.82       19,941,050.41
合   计            339,510,614.35       256,278,261.70

                         毛利率
项   目
                  本期发生数         上年同期数
化工产品销售              16.31%           14.47%
电销售                 16.34%           42.90%
汽销售                 -9.14%           22.99%
合   计                14.05%           16.32%
  (2)地区分部报表
地  区                  主营业务收入
                本期发生数           上年同期数
镇江地区           253,975,982.56        180,927,475.05
江苏其他地区          38,579,195.89        39,152,488.00
上海市             14,970,621.37        18,021,375.20
浙江、安徽           31,813,535.23        23,138,884.00
华南地区            39,005,783.33        23,047,442.31
其他地区            16,667,266.99        21,961,635.25
合    计          395,012,385.37        306,249,299.81

地  区                  主营业务成本
                 本期发生数          上年同期数
镇江地区            218,290,729.77       151,405,338.16
江苏其他地区          33,158,571.69        32,763,933.08
上海市             12,867,153.15        15,080,807.41
浙江、安徽           27,343,529.70        19,363,286.62
华南地区            33,525,220.86        19,286,765.57
其他地区            14,325,409.19        18,378,130.86
合    计          339,510,614.35       256,278,261.70
  (3)本期公司前五名客户的收入总额为人民币165,657,812.47元,占公司主营业务收入的比例为41.94%。
  5、投资收益:2004年度投资收益-427,891.63元,其明细情况列示如下:
项    目                          本期发生数
权益法核算被投资公司的净损益                -2,002,055.51
股权投资差额摊销                       -216,625.34
股权投资转让损益                        154,057.62
短期投资收益                         1,349,625.00
被投资单位清算损益                       287,106.60
合   计                          -427,891.63

项    目                          上年同期数
权益法核算被投资公司的净损益                -1,633,969.80
股权投资差额摊销                       -222,031.20
股权投资转让损益                       -132,657.69
短期投资收益                         1,482,812.50
被投资单位清算损益                           -
合   计                          -505,846.19
  七、关联方关系及其交易的披露
  (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
  (一)存在控制关系的关联方
  1、存在控制关系的关联方情况
  关联方名称:江苏省索普(集团)有限公司
注册地址:                         镇江市丹徒长岗
主营业务:            化工原料及产品的制造、销售,本企业自产的
                      醋酸、非离子表面活性剂及控股子
               公司生产的漂粉精、ADC发泡剂、烧碱、液氯的出
                        口;本企业生产科研所需的原
                辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口;
                       承办中外合资经营、合作生产及
                       “三来一补”业务;物业管理。
注册资本:                           9,743万元
  与公司的关系:持有公司69.30%的股份,并且与公司同一法定代表人经济性质或类型:有限责任公司法定代表人:宋勤华
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
  (单位:人民币万元)
关联方名称                    年初数     本期增加
江苏索普(集团)有限公司            9,743.00        -

关联方名称                   本期减少      期末数
江苏索普(集团)有限公司                -     9,743.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
                     年初数         本期增加
关联方名称
                 金   额   比 例    金额  比例
江苏索普(集团)有限公司   212,358,582.00  69.30%     -    -

               本期减少       期末数
关联方名称
              金额  比例    金   额     比  例
江苏索普(集团)有限公司   -    -   212,358,582.00     69.30%
  (二)不存在控制关系的关联方情况
关联方名称                          与公司的关系
镇江市华达物资总公司       受同一母公司控制,且与公司同一法定代表人
镇江市华源物资有限公司                  受同一母公司控制
江苏索普集团上海有限公司            受关键管理人员家庭成员控制
镇江索普运输有限公司                   受同一母公司控制
镇江索普醋酸有限公司       受同一母公司控制,且与公司同一法定代表人
镇江振邦化工有限公司                   受同一母公司控制
  (三)关联方交易
  1、从关联方采购货物
  单位:人民币万元
                         本期发生数
关联方名称
               交易内容        金  额  计价标准
索普集团           水、辅料        101.16    市场价
镇江索普醋酸有限公司     水、电        1,179.59
                                  市场价
镇江市华达物资总公司     辅料           66.45
                                  市场价
镇江市华源物资有限公司    煤、辅料       1,320.81
                                  市场价
江苏索普集团上海有限公司   硫酸、煤       2,312.97
                                  市场价
镇江索普运输有限公司     运费          439.37
                                  市场价
合       计                 5,420.35

                       上年同期数
关联方名称
                交易内容      金额     计价标准
索普集团            纯碱、电     800.90      市场价
镇江索普醋酸有限公司

镇江市华达物资总公司               83.22
                氯化钡               市场价
镇江市华源物资有限公司             1,099.87
                 辅料               市场价
江苏索普集团上海有限公司     硫酸      996.52
                                  市场价
镇江索普运输有限公司       运费      327.15
合       计               3,307.66
  2、向关联方销售货物
  单位:人民币万元
关联方名称         计价标准    交易内容
                    电、汽,ADC发泡
索普集团           市场价    剂、漂粉精
镇江索普醋酸有限公司           蒸汽、煤、电等
镇江市华达物资总公司     市场价      三废
镇江市华源物资有限公司    市场价    ADC、液碱
江苏索普集团上海有限公    市场价   烧碱、漂粉精

镇江振邦化工有限公司      纯碱、电、蒸
                 汽、气氯等
合     计

                         本期发生数
关联方名称
                 金 额          占本期销货比例
索普集团            8,927.07              20.01%
镇江索普醋酸有限公司      5,474.64              12.27%
镇江市华达物资总公司      1,234.57              2.77%
镇江市华源物资有限公司     2,161.64              4.84%
江苏索普集团上海有限公      859.81              1.93%

镇江振邦化工有限公司
                2,095.91              4.70%
合     计         20,753.64              46.51%

                        上期发生数
关联方名称
                金  额           占本期销货比例
索普集团           9,734.21               30.26%
镇江索普醋酸有限公司
镇江市华达物资总公司     1,223.98               3.80%
镇江市华源物资有限公司    1,635.88               5.09%
江苏索普集团上海有限公     732.86               2.28%

镇江振邦化工有限公司
                1,263.08               3.93%
合     计         14,590.01              45.35%
  3、公司向关联方支付土地使用费
关联方名称           交易内容            本期发生数
索普集团            土地使用费           156,400.00

关联方名称                           上年同期数
索普集团                            156,400.00
  4、公司向关联方收取资金占用费
关联方名称       交易内容       本期发生数    上年同期数
索普集团      收取资金占用费     17,979,933.05   7,287,940.38
  5、公司与关联方应收账款、应付账款余额
                             期末数
关联方名称
                        金 额       比 例
应收账款:
索普集团                 29,521,809.96       38.11%
镇江市华达物资总公司           27,578,788.13       35.60%
镇江市华源物资有限公司          4,048,542.07       5.23%
镇江振邦化工有限公司           1,288,163.43       1.66%

                             年初数
关联方名称
                        金 额      比  例
应收账款:
索普集团                 10,669,402.56       21.67%
镇江市华达物资总公司           16,860,530.03       34.24%
镇江市华源物资有限公司
镇江振邦化工有限公司
  6、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
关联方名称                       期末数
                       金 额        比 例
其他应收款:
索普集团               376,825,611.85        94.62%
镇江市华达物资总公司          3,811,498.62         0.96%
其他应付款:
镇江索普运输有限公司           431,606.86         7.65%

关联方名称                       年初数
                      金  额        比 例
其他应收款:
索普集团               486,898,793.02        99.58%
镇江市华达物资总公司
其他应付款:
镇江索普运输有限公司          1,755,002.71        28.65%
  7、担保事项
  (1)公司为关联方担保
  截止2004年12月31日,公司为索普集团向银行借款提供担保计9,100.00万元,为镇江索普醋酸有限公司向银行借款提供担保计5,522.00万元,为索普集团全资子公司镇江市华达物资总公司向金融机构借款300.00万元提供担保,合计14,922.00万元。
  (2)关联方为公司担保
  截止2004年12月31日,索普集团为公司向银行借款提供担保计28,250万元。
  八、或有事项
  1、2002年12月3日,江苏索普(集团)有限公司与国家开发银行签订了质押合同,合同约定:江苏索普(集团)有限公司将其持有的本公司国有法人股1.06亿股(占本公司总股本的34.59%,占索普集团持有股份2.12358582亿股的49.92%)质押给国家开发银行,获取该行的人民币贷款3亿元。
  上述质押已于2002年12月6日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续,质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
  2、截止2004年12月31日,公司对外(关联方)担保总额为14,922.00万元。
  九、承诺事项
  截止2004年12月31日,公司无需要披露的承诺事项。
  十、资产负债表日后事项的非调整事项
  截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
  十一、其他重要事项
  (一)2004年8月24日公司与索普集团和镇江索普醋酸有限公司签订《关于占用资金以醋酸二期资产抵押的协议》,就索普集团占用的公司50,663万元资金制定了还款计划和抵押措施,主要内容如下:
  1、索普集团订立的还款计划如下:
  2004年底前公司收到索普集团还款后用于归还6,000.00万元银行贷款,并与相关银行协商转贷4,000.00万元,2004年度索普集团归还公司欠款计10,000.00万元;2005年索普集团归还公司欠款15,000.00万元;2007年上半年前全部归还完毕。
  2、为降低公司债务风险,索普集团承诺,在上述贷款还清之前,以等值资产予以抵押。2004年5月底经镇江市人民政府镇政复[2004]12号文批准,索普集团已以醋酸一、二期资产及相关负债划拨成立镇江索普醋酸有限公司,系索普集团全资子公司,索普集团的主要资产(含以公司名义贷款形成的资产)及相关负债已依法转移到镇江索普醋酸有限公司,公司的表外贷款由镇江索普醋酸有限公司醋酸二期相关资产予以保全。
  3、三方同意:因公司拥有对索普集团50,663.00万元的债权,同时索普集团拥有对镇江索普醋酸有限公司相应的债权,镇江索普醋酸有限公司以等值醋酸二期资产(机器设备)作为抵押给索普集团,索普集团同时将上述资产抵押给公司,直至上述欠款全部还清。索普集团和镇江索普醋酸有限公司承诺,上述等值抵押资产除用于抵押贷款专门用于归还上述债务外,不得用于其他抵押、担保,也不得转让。在抵押期内,镇江索普醋酸有限公司对上述资产享有所有权和使用、收益权。随着上述欠款的还清,其对应抵押资产的抵押责任相应免除。
  截止2004年12月31日索普集团占用公司资金余额为37,682.56万元,比2004年6月30日下降了12,980.44万元。由于醋酸二期资产决算尚未办妥,无法编制资产清单,因此截止2004年末索普集团尚未向工商行政管理部门办理醋酸二期资产的抵押登记手续。
  (二)经公司三届十七次董事会决议:2004年度公司实现的净利润全部用于弥补以前年度亏损,2004年度不进行利润分配,也不用资本公积转增股本。
  十二、备查文件目录
  (一)有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
  (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  董事长:宋勤华
  江苏索普化工股份有限公司
  2005年3月29日

关闭窗口