沈机集团昆明机床股份有限公司2014年报补充公告

                       沈机集团昆明机床股份有限公司

                                 2014 年报补充公告

                           (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    本公司公布 2014 年度报告后,于近日收到上海证券交易所(简称“上交所”)

《关于对沈机集团昆明机床股份有限公司 2014 年年报的事后审核意见函》(上证

公函【2015】0352 号)。现根据要求就相关内容进行补充说明:

    一、关于公司行业经营模式及行业风险
   (一)公司所处行业的整体产业链条情况
      机床行业是装备制造业的“母机”,尽管机床行业产值贡献不到 GDP 的 1%,
但它对国民经济的贡献则远高出这一数量概念,是国家经济发展战略中重要的支
柱性产业。在一般的机器制造中,机床所担负的加工工作量占机器总制造工作量
的 40%-60%,机床在国民经济现代化的建设中起着重大作用。
    机床行业又可细分为金属切削机床和成型机床,其中金属切削机床占绝大部
分。公司所处行业是机床行业中金属切削机床,公司主要产品均为数控机床。就
数控机床结构而言,其主要零部件有 1500 多种,决定数控机床整机性能的部件有
数控系统、刀库和机械手、数控刀架和转台、主轴单元(含电主轴)、滚珠丝杠副
和滚动导轨副、防护罩和数控刀具等功能部件等,核心功能部件主要包括数控系
统、数控铣头、数控刀架和数控转台等。在整体产业链中,数控机床行业最主要
的上游是钢铁铸件、数控系统和功能部件(铣头、主轴、丝杠等),就行业来说,
铸件、数控系统和功能部件平均分别占主营业务成本的 18%、7.5%、17%,主要上
游产业市场竞争比较充分;机床行业和下游主要是汽车行业、通用机械行业和其
他(航空航天、造船、能源装备等),分别约占总需求的 45%、25%和 20%左右。
    发展路径:我国机床工业走了一条与世界各机床强国不同的路子,是求大求
全;不专、不精、不强的企业发展路子,国外是中(小)而专,专而精,精而强的
模式。目前我国机床行业已从一个以战略地位为主的基础性行业逐步发展为战略
地位与经济地位并举的重要的基础性和支柱性产业。今年政府工作报告提出,要
实施“中国制造 2025”,坚持创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展,加快
从制造大国转向制造强国。在这一过程中,智能制造是主攻方向,也是从制造大
国转向制造强国的根本路径。“中国制造 2025”为数控机床行业的技术创新带来
了更大的机遇,抓住这一时机实现技术创新,大力提高数控机床行业的技术水平,
是实现行业长久发展必经的途径。
    (二)公司现有产品在行业中的竞争优劣势分析:
    相对于国内外竞争的同行,尤其是国内同行,公司有不少自己独特的优势。
公司是中国著名的制造大型精密机床的骨干企业,秉承 70 多年制造精密机床的悠
久历史和丰富经验,先后开发了千余种产品,创造了 200 多个中国第一台。公司
拥有完善的产品覆盖体系,产品线目前已经基本实现镗铣床加工的全覆盖,可以
满足不同用户对于不同种类机床的需,同时降低了单一产品生产带来的风险;同
时,公司具备完善和强大的研发体系,拥有高水平的国家级企业技术中心和国家
地方联合共建工程研究中心,具备独立自主开发大型数控龙门镗铣床、数控落地
式铣镗床、数控刨台卧式铣镗床、精密卧式加工中心、数控坐标镗床的能力,产
品开发全部采用计算机辅助设计,并推行模块化设计,有效缩短了设计周期,提
高了市场竞争的应变能力,所研发的产品大多处于国内领先水平。公司的中高端
产品,如大型数控龙门镗铣床、精密卧式加工中心主要服务于汽车行业、航空行
业、模具行业等。
    由于目前国家整体工业配套能力存在短板和不足,与国际发达机床企业相比,
国内机床企业整体实力在竞争中仍然存在着短处和劣势,公司也如此,主要是机
床精确度、稳定性、可靠性等与国外知名品牌相比有一定差距。另一方面,公司
使用的中高档机床的数控系统及关键配件基本都是从国外进口,长此以往产生了
依赖,且在很大程度上增加了机床制造成本,一定程度上削弱了公司产品在市场
上的综合竞争力。


   (三)关于行业的现状及特点
    2010 年开始,国内固定资产投资完成额累计增速持续下降,2014 年固定资产
投资完成额累计增速为 15.7%,与 2010 年相比下降 8.8 个百分点。由于国内机床
市场需求主要依靠投资拉动,所以固定资产投资增速的下降直接导致国内机床市
场规模持续下降。2014 年中国机床市场消费额 318.3 亿美元,同比下降 0.3%。
另一方面,国内机床市场结构也在快速升级,2014 年进口机床在全部机床消费额
中的占比为 34.0%,较 2010 年提高 0.9 个百分点。2014 年国内数控机床消费额占
比为 76.7%,较 2010 年提高 6.9 个百分点。未来中国机床市场结构升级将向自动
化、客户化和换挡升级方向发展。中国经济发展的动力正在发生变化, 2011 年以
来,消费逐步超越投资成为经济增长的首要动力。受此影响,面向消费品制造的
机床工具商品生产和消费情况要明显好于与投资相关的机床工具商品。
    随着机床行业整体经营环境的变化,公司积极调整经营策略,主动适应市场
需求,根据国内数控机床消费额逐步提高的趋势,公司有的放矢的进行产品结构
调整,对普通数显镗床产品进行数控化改造,推出了 kimi 数控镗床并获得了市场
认可;针对下游需求格局发生的变化,面对固定资本投资领域低迷的现状,公司
从消费品领域需求出发,重点发展龙门式铣镗床和卧式加工中心产品,瞄准汽车、
模具、航空等市场需求,积极抢订单并获得了市场认同。市场需求决定了公司的
战略方向,公司具有精密制造的传统优势,在国内机床市场结构升级的背景下,
市场对中高端产品的需求在加快,因此公司的产品战略发展方向盯住了龙门式铣
镗床及卧式加工中心,从资源配置等方面进行了聚焦。从长远来分析,聚焦龙门
式铣镗床和卧式加工中心对公司的发展是有利的。


   (四)关于行业风险
    综合 2014 年市场数据,全球主要机床消费市场和制造业均采取促进制造业回
流、再工业化和产业升级等“异曲同工”的政策、措施和手段,构建、巩固和提
升自己在全球机床制造业中的优势地位。机床制造业,特别是中高端机床制造业,
对于大国来说往往属于经济和工业体系中必备的战略支柱。随着市场需求的不断
升级,中国机床行业必须加快向中高端迈进,才能真正摆脱发展的颓势。
中国机床行业面临的挑战诸多,营销扎堆于中低端产品,以价格为主要的竞争手
段,抗风险能力不强,产业集中度低,缺乏核心技术。随着劳动力、原材料等成
本的提高,企业的利润会越来越薄,因此竞争机制亟待转变。而国外企业则更多
追求技术的领先,即让自己的产品在其他产品的生产制造中不可或缺。这正是中
国机床企业与国外同行的差距,即便花高价也很难和国外一流的机床、数控系统
和功能部件企业进行有效的合作。
    智能化已成为机床企业发展的趋势和方向,智能化研发投资大、周期长,市
场接受有一个漫长的过程。机床的智能控制对数控系统提出了更高的要求,需要
数控系统不仅具有开放性、包容性和一定的二次开发特性,还要根据用户对其功
能个性化的需求,对数控系统接口的普适性和前瞻性也提出了较高的期望。现实
是中国机床智能化水平远远落后于国外同行,势必影响国产机床的竞争能力。
从市场布局分析,近几年的发展趋势表明,新兴国家、经济体和地区(特别是东
南亚地区)携后发优势,吸引全球制造业产业链重新布局,其经济和市场规模都
在保持高速增长,未来上述地区将是机床工具消费的一个重要热点。这对中国机
床企业的生存及发展必然构成一定的威胁。


    二、关于公司经营情况
   (一)向工业服务商转型相关情况
    在机床行业整体不景气的大环境中,公司经营层积极应对不利的经营局面,
以市场为中心,主动向工业服务商转型。从组织结构转型及功能定位入手,围绕
市场驱动,全面建立和完善产品线模式下新的组织结构。
    在新的组织结构中,以市场端为引领,成立了 13 个区域服务中心、四个营销
平台(市场部、商务部、售后服务部、用户工程部),七个事业部及职能管理部门
的工作服务于市场端需求,围绕市场形成矩阵式的“倒三角”组织架构,强调协
同效应,提升快速响应能力。以华北营销中心为例:通过实施导向前移,形成了
以客户为中心,主动倾听客户的需求,一切工作围绕客户开展;通过权力下放,
工作流程大大精简,从谈判到定价,从签单到售后安装调试,全程跟踪,根据客
户的需求做出及时响应,依据市场的变化做出果断决策,无需等待;市场细分,
明确每个销售人员负责的区域及任务,信息的搜集更细致,用户及代理商关系得
到更好的维护;再制造 14 年实现新增合同同比增长 32%,全年销售回款同比增长
10%。
    公司未来转型方向是:围绕工业服务商定位,继续做好传统产品落地式镗铣
床、刨台式镗铣床等产品经营工作;重点发展龙门、卧加产品,聚焦汽车及零部
件、航空航天、模具等行业;实施智能化战略;结合市场需求,有针对性地开展
用户工艺研究,实现差异化经营;做好主业的同时,大力开拓再制造等新业务。


   (二) 龙门式铣镗床、卧式加工中心业务新增合同增长的原因,可持续性以及
在营业收入中的占比。
    1、龙门:2014 年公司内部进行组织结构调整,按产品线划分成立主机事业部,
将研发、装配、安调服务、质量控制等职能集中为一体,与市场端营销指标挂钩。
在事业部运行机制下,以市场为导向,加大了龙门产品研发力度,增添多种机型,
快速响应市场需求。短短的一年里,开发了多个产品系列模块,拓展出 XK2412、
XK2416、XK2130、XK2725 等新产品,取得了良好的经济效益。且昆机龙门产品起
步较晚,前期市场知名度不高,市场占有率不大,产品销售基数较低。与前期龙
门产品合同台份及总金额比较,表现出了增长势头,数据对比显得突出。
龙门产品特殊订单较少,通用型产品需求较多。适合不同行业用户使用,尤其是
中小规格的定梁龙门镗铣床,市场需求属常态化,受行业政策影响较小。昆机龙
门产品在全国各区域已经形成了良好的示范应用,增强了订单获得的说服力。去
年小龙门开发以来,并未发力,市场收获不太大,今年将加大推广力度,预计今
年或以后小龙门产品将是龙门事业部的最大增长点;经过 2014 年产品研发,XK24、
XK27、XK21 等系列产品在规格及功能等模块上得到了不同程度的扩充和发展,质
量改进效果明显。2015 年龙门事业部坚持以市场需求为导向进行产品研发,不断
完善龙门全系列产品,提供用户更多选择;面向行业用户需求,提供产品解决方
案仍然是龙门事业部的增长点之一。例如针对模具行业,2014 年研发了 KITI 新机,
在 2015 年进行产品上市。模具行业对龙门机床的需求量较大, KITT 新机将是龙
门事业部未来的业绩增长点。
    综上所述,龙门事业部产品业绩增长是可持续的。


    2、卧加:公司是国内最早研发卧式加工中心的厂家之一,早在 1979 年开始
研制,1981 年就推出当时国内规模最大、精度最高的卧式加工中心 THM46100,广
泛应用于发动机、减速机、航空等相关企业。2000 年后,由于市场需求的变化,
公司产品发展相应调整,把资源相对地投入到落地镗、刨台式镗床上,使得卧式
加工中心的份额有所下降。2012 年后,市场需求发生结构性的变化,为此公司 2014
年初组建了卧加事业部,重新整合并集中资源着力打造,以提高卧式加工中心的
市场份额,成为公司新的业务增长板块。经过一年的努力,加之原有的品牌影响
力,2014 年卧式加工中心业务取得了较大的增长。
    卧式加工中心有广泛的工艺性、自动化程度高、加工效率高、服务行业广,
因此市场需求量较大且平稳,而且目前国内消费的卧加产品中 80%是进口的。按照
公司制定的卧式加工中心发展规划、技术路线、实施途径去执行,卧式加工中心
业务的增长也是可持续的。


   (三)销售回款情况
    2014 年,受下游行业需求萎缩的影响,机床行业整体的产量呈下滑趋势,行
业收入也随着产量的变化出现了负增长。就 11 家机床类上市公司来说,仅两家公
司营业收入有增长,其余 9 家均呈现负增长。营业收入下滑致使销售回款严重不
足,已是机床行业普遍存在且短期内难于摆脱的困境。
    我公司的机床销售回款,主要由合同预付款、机床发货款及应收账款构成。
    1、合同预付款分析: 2014 年我国经济处于脆弱复苏阶段,固定投资尚未增
加,机床需求持续下滑,造成机床订单量减少;同时,市场竞争加剧,公司为了
积极的抓住市场,赢得订单,推出一系列优惠推广政策,机床销售单价较往年有
所降低。从 14 年新增合同总量来看比上年略有增长,但预付款的比例由以前的 30%
下降的 10%-30%之间,最终导致合同预付款减少。
    2、机床发货款分析:机床行业处于机械制造产业链的末端,其景气性受下游
行业牵制。自 2011 年下游行业市场逐步萎缩,导致客户资金状况不佳及开工率不
足,造成订购的机床产品延期提货或暂不提货,致使我公司库存积压,2014 年机
床发货总金额同比下降 20%,在影响销售收入的同时也是回款降低的主要因素。


   (四)第四季度亏损原因
    1、公司第四季度的经营业绩变动程度较大,主要原因为:
    1)公司与审计机构就部分业务的会计处理存在不同意见,最后的会计调整反
映在了最后的第四季度。即因对递延所得税资产是否存在减值的判断上公司与审
计机构一直存在分歧,对 2014 年度第四季度净利润的影响较大。
    2)公司于每年年末对预提费用、预计负债、内退人员费用等事项按会计政策
的要求对会计估计合理性重新判断并进行了计量;对资产减值损失按会计政策的
要求判断是否存在减值迹象并计量,对 2014 年度第四季度净利润的影响较大。
    3)公司第四季度的经营性亏损约 2000 万元。


   (五)三项费用分析
    本公司自 2014 年 5 月 15 日起将昆明道斯纳入本集团合并财务报表范围。因
合并财务报表范围变动的影响,以上三项费用同比变动较大,现公司将因合并范
围变动的影响因素剔除后,三项费用的变动情况如下表:
                                                                   (单位:万元)

                                                   2014 年剔除合
                                     合并范围影                    与 2013 年变   变 动
项目       2013 年度    2014 年度                  并范围变动影
                                     响金额                        动金额         比例
                                                   响后金额

销售费用   8,166        11,602       472           11,130          2,963          36%

管理费用   16,267       18,521       1,312         17,209          942            6%

财务费用   7112         1,759        -48           1,807           1,096          154%

       销售费用增加的主要因素是,,是公司为实现“由机床制造商向工业服务商”
转型,在市场端加大了用户工程技术人员的配置;为了抢占市场份额,公司提高
了对销售人员的激励政策。包括:工资及计提费用增加;为提高新产品的市场认
知度,积极参加国内、外及各重点区域的机床展,广告展览费增加;为促进销售
差旅费等其他费用有所增加。
       财务费用增加的主要因素是融资费用增加。


   (六)公司核算方法
       1、存货金额大、占比高的原因说明
       公司存货余额变动的趋势为:合并报表下公司 2014 年末和 2013 年末存货余
额分别为 8.97 亿元和 8.38 亿元,分别占资产的 31.85%和 30.20%。其中母公司 2014
年末和 2013 年末存货余额分别为 6.945 亿元和 6.311 亿元,分别占资产的 28.40%
和 26.44%。但根据公司近 5 年存货余额及占比情况反映,公司存货金额大、占比
相对较高的情况出现在 2012 年,2013 年公司已经通过促进销售等手段,实现了存
货压缩的目标。因为 2014 年结转至 2015 年度的订单比上年同期有所增长,故安
排了部分产品的预投,相应增加了存货金额,但仍低于公司 2010 年-2012 年三年
的存货水平(具体情况见下表)。
                                                                   (单位:亿元)

             合并报表                             本部报表
 项目
             存货余额        存货/资产(%)       存货余额          存货/资产(%)

2014         8.97            31.85                6.95              28.40

2013         8.38            30.20                6.31              26.44
2012      10.12        39.70            8.44           38.58

2011      9.84         38.45            8.30           37.48

2010      7.53         33.49            5.86           31.31

    主要原因是:
    昆机作为典型的离散制造企业,具有产品种类多、以客户定制类产品为主、
生产批量小、生产工艺复杂、环节多、加工周期长等特点。一台机床的组装要经
历:原材料—毛坯—零件和外购件—组件—部件—整机的过程。根据这两年的机
床产量统计,公司主要产品为七大系列,100 多个规格,其中还不包括一些客户的
特殊需求而在一些标准设计的机床上做相应的设计变更和零件特制。在从原材料、
外购件采购到零件加工,再到装配成机床这个完整的生产过程中,由于产品零件
多、加工步骤多、产品结构复杂、交货周期长等因素的存在,致使我们企业很难
形成规模批量生产。
    近年机械行业总体处在不景气阶段,发展环境的不确定性仍然较大。存货周
转率相比其他行业低,存货占比相应较高。近年来,公司重视企业存货资金管理,
从设计、工艺、采购、组织生产、加工实施等环节开始以加强成本控制的理念进
行管理,同时不断改变企业销售模式,降低库存,回笼资金,进而降低存货在总
资产中的占比。从上表近两年的比率数据中可以看到这一系列措施取得了一定的
成效。
    2、关于存货减值准备计提的说明
    公司存货减值准备计提是根据《企业会计准则》中第 38 号《企业会计准则—
—资产减值》的要求确认和计量的。资产负债表日,存货按照成本与可变现净值
孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,企业按照规定计提存货跌价准备。资
产负债表日,企业前期减记存货价值的影响因素消失的,减记的金额予以恢复,
并在原已提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额记入损益。在整个重新估值
过程中,运用现有产品的对应合同订单进行比对,对于没有合同订单的存货参照
相似产品估计售价,并合理预计销售费用及相关税费等费用,故公司存货的减值
准备计提是符合准则要求的。
    3、说明存货结转成本的核算方法
    母公司昆明机床目前的成本计算方法是按实际成本计算,存货结转成本的核
算方法是:原材料领用按实际入库成本每月一次加权结转成本,库存商品采用手
工核算的方式确定入库成本,销售当月月末按一次加权结转成本,从而在账面上
倒挤出在产品及自制半成品的账面成本余额。
    4、结合行业特点,分析公司所采用的核算方法
     虽然公司目前的存货中的在产品及自制半成品应用实地盘存制进行计量并
核算,并不利于公司存货的管理,但上述的成本计算方法对于公司期末存货价值
的确定及当前销售产品成本的计量却是较为可行的弥补方法和控制手段,而且公
司每年均按一贯的计量方法进行计算,对每个会计期间的影响并不存在背离失真
的情况。


   (七)收入核算情况
   1、我公司确认销售收入的原则为发货时即确认收入。
    根据《企业会计准则第 14 号——收入》规定,销售商品的收入只有在符合以
下全部条件的情况下才能予以确认:
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商
    品实施控制;
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
    我公司与客户签订的购销合同中已经明确说明产品的交货地点为我公司厂
内,运输业务为我公司代客户办理,因而自产品运出公司时即实现产品所有权上
的主要风险及报酬的转移。且从收款方式上,我公司的发货原则为发货前付清全
款及分期收款两种,普镗、KIMI 等流量型产品一般发货前收清全款;其余产品分
期收款:提货时要收到合同金额的 90%货款,在 10%质保金安调合格后一年内收取,
并且数控产品均需客户至我公司现场进行预验收签字确认后再发货,故我公司认
为产品发货后机床的所有权上的主要风险及报酬均已转移至购货方,不具有对机
床的继续管理权及控制权,与机床销售相关的经济利益按合同约定均能够流入企
业,相关收入和成本根据公司合同约定及制造流程均能可靠计量,故认为我公司
确认销售收入方式合理。
     2、销售模式及销售政策引发应收账款异常的原因分析
    我公司的销售模式采取分销(通过代理商使机床所有权向消费者转移的过
程)、直销(我公司销售人员在固定营业场所之外直接向最终消费者推销产品的
经销方式)的模式。
    我公司目前的销售政策为在兼顾公司资金的基础上,采取与代理商利益共享
加奖励等措施以鼓励销售、扩大市场覆盖面,来扩充市场增加潜在客户源,业务
员采取获取有效信息后及时与客户接洽完成销售并收款的销售方式。
    在上述背景下,导致应收账款金额大、账龄长的主要原因有以下几点:
(1) 近两年我国制造业下游客户端资金紧缺,致使我公司催收货款难度加大,
    应收账款余额在进一步增长。
(2) 自 2013 年起公司为了抢占市场份额、加大销售力度,采取了降低发货付
    款比例等措施,导致应收账款余额增加。
(3) 前期我公司受客户覆盖面广、服务人员接洽不够、服务不及时的影响,
    致使产品售后问题无法得到及时处理和反馈;而客户也存在性质复杂、诚信
    度低的情况,造成应收账款的催收难度大,应收账款账龄也在拖长。
    3、 应收账款可回收性及风险控制措施
   目前机床销售市场由最初的卖方市场转变为现今买方市场,市场经济竞争下市
场位置的转换,为我公司机床销售市场的开拓造成里巨大的困难,为增进资金回
笼,我公司已采取以下措施:
(1) 进一步增加售后服务力量,迅速解决客户在使用过程中的问题,通过优
    质的服务赢得客户的谅解,从而促进资金回笼。
(2) 对客户诚信度进行相应评估,根据评估结果及销售产品金额的重要程度
    确定是否设置产品密码,视客户回款情况实施解码。
(3) 在销售端引入融资租赁公司为客户提供资金解决方案,在一定程度上规
    避了回款风险。


    (八)2015 年经营目标测算依据
     2015 年预计实现营业收入 13.74 亿元,预计实现利润总额 1.20 亿元。营业
收入构成:母公司预计实现营业收入 11.36 亿元,子公司预计实现营业收入 2.38
亿元。
     营业收入增长的来源分析,根据上年结转合同及用户需求信息,预计传统机
床产品营业收入预计同比增长 10%,达到 7 亿元;其他重点项目 2015 年新增合同
约 3.7 亿元(合同产品是龙门式铣镗床及卧式加工中心),年内全部交付可增加
营业收入 3.11 亿元;再制造、外协、备件等收入预计 1 亿元,与 2014 年持平;
通过集团内部资源整合,消除或降低负面竞争,保守估计可增加收入 0.25 亿元。
综合以上因素,2015 年母公司预计可实现销售收入 11.36 亿元。
     从成本、费用方面分析,通过实施降成本工程,预计可降低营业成本 0.31
亿元,制造费用同比可降低 7.5%,预计产品毛利率提高 55.13%;管理费用预计同
比降低 9.3%。营业外收入方面,到期重大专项工程验收完毕,研发拨款可形成收
入 0.53 亿元。
     利润构总额成预计:母公司预计实现利润总额 1.16 万元,控股子公司预计
实现利润 0.04 亿元,合计 1.20 亿元。
     综合分析和测算表明,实现公司 2015 年经营目标是有基础和依据的。


    三、有关公司内部控制
   (一)公司通过进一步自查,未发现内部控制存在其他重大缺陷,2014 年内部
控制否定事项对公司财务报表的影响已经消除。公司董事会和管理层对事项的性
质及原因认定为内部控制缺陷,公司责成相关的财务部、事业部进行整改,加强
事业部和财务部的充分沟通以及信息对接管理,提高信息核对准确性。定期组织
相关人员培训,人员大规模换岗时及时组织培训。建议设立相关监督部门,不定
期对事业部进行审查。
   (二)公司的《2014 年内部控制自我评价报告》与审计师出具的《2014 年内
部控制审计报告》的意见一致。公司管理层已识别上述缺陷,并与公司的审计机
构进行充分沟通,在编制 2014 年度财务报表时已对由于上述缺陷可能引起的的会
计差错予以关注、避免和纠正。
   (三)公司于 2010 年已制订并下发《沈机集团昆明机床股份有限公司年报信
息披露重大差错责任追究制度》(沈昆股发[2010]28 号)执行。
    本次砂箱问题发现后,公司财务部门和生产管理部成立联合检查组,针对昆
机本部 2012-2014 年期间所有非经常性交易进行逐一排查,此工作已结束,未发
现存在类似问题。同时公司将根据情况,对相关部门、人员进行问责。
   (四)毕马威专项意见
    会计师就内部控制存在重大缺陷的情况下,对公司 2014 年财务报表出具标准
无保留审计意见是否恰当出具的专项意见(见附件一)。



    四、其他
    (一)研发情况
    本公司涉及的相关国家、地方及企业自立研发项目共计 24 个,各相关项目研
发的起始、结束日期及进展情况各不相同,其中:“THM-μ 系列精密卧式加工中
心”为国家项目,起始日期为 2012 年 1 月,结束日期为 2015 年 10 月,项目经费
支出 803.29 万元,该项目为我公司承担的国家科技重大专项。项目三台样机的进
展情况如下:THM46100μ 样机进行到部件装配阶段;THM461125μ 样机进行到整机
调试阶段;THM46160μ 样机进行到零部件配套后阶段,即将进入部件装配阶段。
预计在年底能完成样机试制。该项目计划于 2016 年 6 月前提交课题验收申请;“高
档数控机床设计技术研究和数字化工具开发”为国家项目,起始日期为 2012 年 1
月,结束日期为 2014 年 12 月,项目经费支出 393.33 万元,该项目为我公司参与
由浙江大学承担的国家科技重大专项。项目严格按照课题合同任务书的相关要求
执行。已于 2014 年 3 月向浙江大学上报相关课题验收资料,专项办于 2014 年 7
月通过技术预验收,8 月在我公司完成课题终验收;其余 22 项,项目经费支出共
计 4258.38 万元。
    我公司的研发项目构成情况为:以国家或者省市地区带有补助资金立项的研
发项目为主,企业自主研发项目为辅。带有补助资金立项的研发工作实施结果是
一个项目、或者是一个产品,不等同于“三新”,而公司目前尚不能准确的单独
确认“三新”支出,故对所有的研发支出全部进行了费用化处理。


    (二)对前十大股东的持股数更正披露如下:
                                   前十名股东持股情况

                                                        持有有   质押或冻结
                         报告
    股东名称                期末持股数              限售条     情况          股东
                         期内                 比例(%)
        (全称)                    量                  件股份   股份     数     性质
                         增减
                                                        数量     状态     量

HKSCC         NOMINEES          133,976,900     25.27       无                 未知
                                                                 未知
LIMITED

沈阳机床(集团)有限            133,222,774     25.08       无                 国有法人
                                                                 未知
责任公司

云南省工业投资控股集            36,062,110       6.79       无                 国有法人
                                                                 未知
团有限责任公司
CHAN KWOK TAI EDDIE               3,050,000       0.57        无               境外自然
                                                                   未知
                                                                               人

广东粤财信托有限公司              1,839,900       0.35        无               境内非国

-聚赢证券投资集合资                                               未知        有法人

金信托计划

                                                              无               境内自然
徐从鹏                            1,452,004       0.27             未知
                                                                               人

                                                              无               境内自然
苏晓健                            1,146,525       0.22             未知
                                                                               人

                                                              无               境外自然
CAI QINGSHAN                      1,083,806        0.2             未知
                                                                               人

                                                              无               境内自然
邹玮                              1,030,181       0.19             未知
                                                                               人

中国光大银行股份有限                                          无               境内非国

公司-光大保德信量化              1,000,292       0.19             未知        有法人

核心证券投资

                               前十名无限售条件股东持股情况

                                         持有无限售条件流通         股份种类及数量
               股东名称
                                              股的数量              种类            数量

HKSCC NOMINEES LIMITED                          133,976,900   境外上市外资股

沈阳机床(集团)有限责任公司                    133,222,774    人民币普通股

云南省工业投资控股集团有限责任公司               36,062,110    人民币普通股

CHAN KWOK TAI EDDIE                               3,050,000   境外上市外资股

广东粤财信托有限公司-聚赢证券投资                1,839,900
                                                               人民币普通股
集合资金信托计划

徐从鹏                                            1,452,004    人民币普通股

苏晓健                                            1,146,525    人民币普通股

CAI QINGSHAN                                      1,083,806   境外上市外资股

邹玮                                              1,030,181    人民币普通股

中国光大银行股份有限公司-光大保德
                                                  1,000,292    人民币普通股
信量化核心证券投资
上述股东关联关系或一致行动的说明     前 10 名股东中,除国有股股东之间不存在关联关系外,

                                     公司不知晓其他股东之间是否存在关联关系或属于

                                     《上市公司股东持有股变动信息披露管理办法》规定

                                     的一致行动人。 除上述披露之主要股东外,于 2014

                                     年 12 月 31 日,根据中国《股票发行与交易管理暂行

                                     条例》第 60 条及《公开发行证券的公司信息披露内容

                                     与格式准则第 2 号(2005 年修订)》规定,其他股东之

                                     持股量并未达到需要报告之数量而根据香港证券《公

                                     开权益条例》第 16(1)条规定,本公司并无获悉其他

                                     人士拥有本公司已发行股本 10%或以上权益。 前 10

                                     名股东中,持有公司股份达 5%以上(含 5%)股份的股

                                     东有 3 户,即 HKSCC Nominees Limited(以下称:中央

                                     结算(代理人)有限公司),所持股份类别为境外上市

                                     外资股,沈阳机床(集团)有限责任公司所持股份类

                                     别为国有法人股,云南省工业投资控股集团有限责任

                                     公司,所持股份类别为国有法人股。上述股东所持股

                                     份未发生变动、质押、冻结或托管的情况

表决权恢复的优先股股东及持股数量的   无

说明




   附件:《审计师毕马威专项意见》;




                                                沈机集团昆明机床股份有限公司
                                                           董事会
                                                     2015 年 4 月 23 日

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