百联股份2017年半年度报告

2017 年半年度报告
公司代码:600827 900923                                  公司简称:百联股份 百联 B 股
                   上海百联集团股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、公司负责人叶永明、主管会计工作负责人郑小芸及会计机构负责人(会计主管人员)陈妍声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     半年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、     重大风险提示

十、 其他
□适用 √不适用
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                                       目录
第一节     释义 ................................................................ 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节     公司业务概要 ........................................................ 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................. 8
第五节     重要事项 ........................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ............................................ 31
第七节     优先股相关情况...................................................... 33
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 34
第九节     公司债券相关情况.................................................... 35
第十节     财务报告 ........................................................... 36
第十一节   备查文件目录 ...................................................... 163
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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
百联股份、公司、本公司      指    上海百联集团股份有限公司
百联集团、控股股东          指    百联集团有限公司
联华超市                    指    联华超市股份有限公司
三联集团                    指    上海三联(集团)有限公司
报告期                      指    2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
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                        第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           上海百联集团股份有限公司
公司的中文简称                           百联股份
公司的外文名称                           SHANGHAI BAILIAN GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                       SBGCL
公司的法定代表人                         叶永明
二、 联系人和联系方式
                            董事会秘书                            证券事务代表
姓名            郑小芸                                 尹敏
联系地址        上海市六合路58号新一百大厦22楼         上海市六合路58号新一百大厦13楼
电话            63229537                               63229537,63223344
传真            63517447
电子信箱        blgf600827@163.com                     blgf600827@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             上海市浦东新区张杨路501号11楼1101室
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             上海市六合路58号新一百大厦13楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.bailian.sh.cn
电子信箱                                 blgf600827@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                             《上海证券报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                 公司董事会秘书室
五、 公司股票简况
 股票种类   股票上市交易所           股票简称          股票代码         变更前股票简称
A股       上海证券交易所         百联股份            600827       友谊股份、友谊华侨
B股       上海证券交易所         百联B股             900923       友谊B股
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)     主要会计数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                       本报告期                       本报告期比上年同期
           主要会计数据                                 上年同期
                                     (1-6月)                             增减(%)
营业收入                          24,636,036,985.93 25,134,757,628.25               -1.98
归属于上市公司股东的净利润           632,645,901.94        690,071,728.43                  -8.32
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     601,678,064.42        662,359,172.62                  -9.16
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           497,888,216.12          5,157,753.32               9,553.20
                                                                              本报告期末比上年度
                                     本报告期末             上年度末
                                                                                  末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产        16,734,520,077.41 16,585,222,099.84                       0.90
总资产                            44,348,710,754.57 45,609,596,343.27                      -2.76
(二)     主要财务指标
                                                      本报告期 上年同 本报告期比上年同期
                   主要财务指标
                                                      (1-6月) 期         增减(%)
基本每股收益(元/股)                                       0.35      0.40               -12.50
稀释每股收益(元/股)                                       0.35      0.40               -12.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                   0.34      0.38               -10.53
加权平均净资产收益率(%)                                    3.76      4.45     减少0.69个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                3.58      4.27     减少0.69个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                          金额          附注(如适用)
非流动资产处置损益                                          -13,419,590.09
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政         67,965,181.11
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                  9,082,190.44
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
                                                             48,354,870.61
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         15,791,696.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                          -78,659,354.77
所得税影响额                                                -18,147,156.68
合计                                                         30,967,837.52
十、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内,公司以百货商店、连锁超市、购物中心、奥特莱斯为核心业务。各业态的主要经
营模式为联销、租赁、自营等方式。
    2017 年上半年,国家统计局发布的数据显示国内社会商品零售总额增长率为 10.40%,经济运
行保持在合理区间,稳中有进,经济发展的稳定性、协调性和可持续性增强,实体经济企业经营
效益明显回升。面对消费升级和消费者不断增长的个性化需求,2017 年上半年,中国实体零售业
加快新零售的探索实践,通过以数据与技术为支撑,线上线下的融合度进一步加强,精准化、体
验为主的消费模式正在贴近和满足消费者个性化需求,并不断引导消费升级。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    拥有完善的经营管理模式。百联股份以连锁化经营为发展模式,实行集约化、专业化、职能
化的总部集约管理,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制。面对不利的市场环境和激烈的
行业竞争,公司率先启动商圈门店调整,并积极推动经营模式、发展模式、渠道模式转型,在总
部建设、组织体系、人才培养等方面加大改革创新力度,为公司可持续发展奠定坚实基础。
    拥有成熟的奥特莱斯运营模式。百联奥特莱斯在中国奥莱行业居领先地位,公司拥有上海青
浦店、杭州下沙店(管理)、武汉盘龙店、江苏无锡店、江苏南京店、济南海那城店,形成 6 家
连锁百联奥莱门店规模,经营业绩增长显著,投资回报率高,具有较大的发展空间,获得业内一
致好评。公司还在积极探索打造奥特莱斯综合体模式,强化升级版奥特莱斯更多功能性、体验性
的休闲元素。
    拥有显著的区位优势。多年来,公司围绕“立足上海,辐射长三角,面向全国”的总体规划,
已经在上海乃至长三角形成比较显著的区域性优势,与此同时下属门店所处地理位置优越,基本
都处于所在城市核心商圈,网点区位优势明显。
    拥有优质的资产质量。作为悠久历史的零售企业,公司拥有第一八佰伴、第一百货、东方商
厦(旗舰店)等多个知名商业品牌及一批地理位置优越的物业,甚至是历史保护建筑。
    拥有经验丰富的人才梯队。公司拥有一大批具有丰富零售实践经验的人才队伍,着力培养“专
业性”、“复合型”、“开拓型”人才,通过加强人才队伍培育,形成了有梯次的人才后备队伍,
支撑了公司发展。
    拥有稳定可靠的供应商队伍。在发展的过程中,公司积极探索与供应商的深度合作,全面提
升全渠道供应链能力,与众多国内外著名品牌建立了稳定的长期战略合作关系,促进实现互利双
赢。
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                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    上半年度,公司在董事会的领导下,在全体员工的共同努力下,克服复杂的国内外经济形势
和各种不利因素影响,围绕公司年度各项经营目标任务,坚守责任担当,狠抓工作落实,全力以
赴加快推进创新转型各项重点工作。上半年度,公司实现营业收入 246.36 亿元;利润总额 11.52
亿元;归属于上市公司股东的净利润 6.33 亿元。
上半年度主要工作实施情况
(一)全力推进门店调整转型,提升单店盈利能力
    1、聚焦重点门店转型改造
    第一百货商业中心,第一百货已于 7 月开始施工,东方商厦(南东店)将于下半年闭馆装修。
东方商厦(杨浦店)、东方商厦(宁波店)、百联临沂购物中心都将实施转型改造工作。
    2、推进既存百货调整提升。上半年,公司共对 10 家既存百货门店、12 家既存购物中心门店
及青浦、南京等 5 家奥莱门店进行调整。
(二)推进经营模式转型,提升供应链管理能力
    上半年,公司按照计划深入推进业务转型和创新工作,并取得一定突破。
    1、扩大自有品牌经营。上半年度,“FRED”男鞋、“朗绅”衬衫等陆续开设专柜,商品类别
进一步丰富;“百联上影院线”在多家门店完成装修并投入使用;“LEME”品牌,调整提升 4 家
生活鲜超门店。
    2、推进国际合作与收购。一是拓展国际品牌经销代理合作;二是加强与国际、国内知名餐饮
品牌合作;三是加强与国际国内文化娱乐集团合资合作。
    3、孵化设计师品牌。
    4、发展深度联营联销。一是推进 JBP 商业联合计划,二是继续扩大品牌蓄水池。
    5、2017 年上半年度,联华超市大型综合超市业态通过调整、优化和升级,梳理亏损较大门
店,以提高门店营运质量和经济效益。超级市场业态直营业务以转型提升为主,加盟业务以加快
支撑体系建设为主,致力于超级市场业态的可持续发展。便利业态以调整网点结构和优化商品结
构为主,不断扩大生鲜食品、进口商品、定牌商品经营,加快新品引进,创新营销。
    6、报告期内,三联集团通过“+互联网”销售大数据分析,提炼出线上核心竞争力产品;加
快寻找优质网点步伐,同时也对现有网点布局做调整,进一步贯彻“眼镜双品牌+钟表维修”的成
熟模式进入,提升品牌在市场的认知度和影响力,从而获得更大的市场份额。
(三)推进渠道模式转型,提升线上线下融合
    上半年,公司积极实施 i 百联平台相关工作,确保实现销售目标。一是完善线上商品体系。
二是优化百联通会员体系。三是完善线上平台运营管理。四是完善门店数字化功能。
(四)推进发展模式转型,提升市场拓展能力
    上半年,按照年初既定发展目标,公司进一步加速市场拓展,确保发展项目有序推进。
    1、如期完成上半年开业目标。百联川沙购物中心项目于 4 月 27 日正式开业,建筑面积 9.3
万平方米。
    2、有序跟进重点在建项目。百联安庆购物中心项目、百联崇明综合体项目等均在积极推进中。
    3、积极落实后续新开项目。
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(五)推进营销模式转型,深入试水全渠道营销
    上半年,公司结合节假日以及社会热点,充分运用“互联网+”思路,创新营销方式。一是积
极推进整体营销活动。二是创新开展线上营销活动。三是精选 JBP 品牌开展联合营销。四是开展
个性化营销活动。
下半年度主要工作计划
    下半年度,公司将紧紧围绕 “+互联网”到“互联网+”的整体创新转型战略定位,通过“做
强渠道、上控资源、拓展渠道”三个步骤的转型提升,做强商业零售主业,构建商业项目与商品
零售运作体系,确保经济运行有增长,全面提升企业综合竞争力。
(一)聚焦经营,关注业绩,多措并举促增长
    公司将高度重视滚动预算,严密监控预算执行情况,关注成员企业经营状况,对影响经营业
绩的因素和问题,积极研究对策、落实举措。
(二)加快转型,探索创新,调整优化增效益
    下半年,公司将继续坚定不移地推进商圈门店的转型升级,提高客流、提升销售。
    1、加快推进门店转型升级。第一百货商业中心项目在经营改造方面,将线上、线下、产业生
态链和终端模式的创新融入到改造过程中,探索跨业态、跨平台、跨渠道、跨应用的有益尝试,
打造新零售的标杆;东方商厦(杨浦店)将打造成“百联城市奥莱”,这是对城市奥莱经营模式
的全新探索;东方商厦(宁波店),将转型为主题特色小型购物中心;百联临沂购物中心将打造
轻松和谐的社区生活场所氛围。
    2、推进既定转型门店方案细化。
    3、推进既存百货门店、购物中心门店经营调整,推进奥特莱斯门店品牌能级。
(三)强化自营,提升能力,深化合作抓管理
    下半年,公司将围绕“打造新型商品结构模式,深化优化传统联营联销模式”的思路,深入
推进供应链改造,提升供应链整体效能。扩大自有品牌经营,推进国际合作与收购,推进国际合
作与收购,发展深度联营联销。
(四)融合渠道,推动试点,拓展场景强体验
    1、强化商品供应链建设,一是严选优质商品,要细化完善线上商品规划,抓紧制定核心商品
开发计划等工作。二是持续打造核心品类优势,细化目标招商品牌的分级分类等。三是扩大线上
商品自营经销比例,提升线上商品组货及把控能力。四是扩大 JBP 品牌线上销售。
    2、推进核心业务场景打造。
    3、充分运用营销资源及工具;积极探索实践线上线下联动协同的促销手段及多种形式的营销
方式;加大线下营销和推广力度,形成营销合力。
    4、优化百联通会员体系。
    5、推进门店数字化改造设施设备升级工作。
(五)落实规划,主动布局,加快建设谋发展
    下半年,公司将根据既定发展战略,稳步推进奥特莱斯、购物中心业态发展,转型发展模式,
提升竞争能力。一是全力推进既定开业项目。二是继续推进重点筹建项目。三是加快落实意向项
目。
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(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
科目                                     本期数               上年同期数       变动比例(%)
营业收入                             24,636,036,985.93      25,134,757,628.25            -1.98
营业成本                             19,331,522,013.13      19,511,505,264.26            -0.92
销售费用                              3,250,149,098.22       3,520,701,082.25            -7.68
管理费用                              1,045,325,407.05       1,086,998,027.39            -3.83
财务费用                                -83,257,341.10        -103,007,278.48          不适用
经营活动产生的现金流量净额              497,888,216.12            5,157,753.32       9,553.20
投资活动产生的现金流量净额           -1,689,006,089.36      -2,678,556,195.47          不适用
筹资活动产生的现金流量净额             -270,104,299.82          216,461,666.04         不适用
研发支出
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司支付的税费同比减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司收回银行理财产品本金所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司取得借款同比减少及偿还债务同比
增加共同影响所致
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
                                                    本期期末金额较上
    项目名称          本期发生数     上年发生数     期期末变动比例           情况说明
                                                          (%)
                                                                     主要系本期下属子公司固
资产减值损失         22,189,415.98    -294,168.80             不适用 定资产减值准备同比增加
                                                                     所致。
                                                                     主要系下属子公司交易性
公允价值变动收益       -291,825.99 43,294,012.17             -100.67 金融资产公允价值变动所
                                                                     致。
                                                                     主要系下属子公司违约金
营业外收入          139,887,828.50 82,289,410.69               69.99
                                                                     收入同比增加所致。
                                                                     主要系下属子公司关店损
营业外支出           69,550,540.58 12,471,996.33              457.65
                                                                     失同比增加所致。
                                             10 / 163
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(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务分行业情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                     营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率(毛
   分行业         营业收入         营业成本          率(毛利 上年增减     上年增减 利率)比上年增
                                                     率)(%)       (%)        (%)        减(%)
综合百货      3,445,450,773.06 2,817,032,870.82          18.24      -1.11      -1.38          0.23
购物中心      2,750,039,856.34 2,189,226,420.14          20.39       4.93      13.90         -6.28
奥特莱斯      2,918,066,807.70 2,559,668,096.89          12.28      16.04      16.63         -0.45
标准超市      4,374,532,455.98 3,415,654,925.99          21.92      -5.07      -5.39          0.27
便利店        1,003,370,720.11    788,279,816.81         21.44      -6.95      -7.12          0.15
大卖场        8,908,218,881.63 7,085,341,729.31          20.46      -7.44      -7.79          0.30
专业专卖        350,618,879.38    257,149,858.20         26.66       2.03      -2.52          3.43
其他            120,011,542.44     53,335,609.38         55.56      48.33     123.70        -14.97
合计         23,870,309,916.65 19,165,689,327.54         19.71      -1.99      -1.23         -0.62
主营业务分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
     地区                    营业收入                           营业收入比上年增减(%)
华东地区                           22,208,389,440.09                                        -1.96
华中地区                              758,726,420.87                                       16.05
华北地区                              147,033,586.31                                       -41.47
华南地区                              454,358,227.66                                        -4.10
华西地区                               99,585,474.88                                        -8.28
东北地区                              202,216,766.83                                        -5.85
合计                               23,870,309,916.65                                        -1.99
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
                                          11 / 163
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                                                         单位:元
                                      本期期末数占总                      上期期末数占总资 本期期末金额较上期期末变
     项目名称         本期期末数                        上期期末数                                                            情况说明
                                      资产的比例(%)                       产的比例(%)        动比例(%)
                                                                                                                    主要系本期收到年初应收票据所
应收票据                                            -       450,000.00                   0.00               -100.00
                                                                                                                    致。
                                                                                                                    主要系本期收回期初定期存款利
应收利息            143,890,791.67               0.32   277,151,373.61                   0.61                -48.08
                                                                                                                    息所致。
                                                                                                                    主要系期末尚未收到已宣告未发
应收股利              42,894,330.40              0.09                                      -                不适用
                                                                                                                    放的股利增加所致。
其他流动资产      3,755,962,319.58               8.24 2,602,099,746.44                   5.71                 44.34 主要系期末理财产品增加所致。
固定资产清理                                        -       329,205.08                   0.00               -100.00 主要系期末无固定资产处置所致。
                                                                                                                    主要系期末股权投资预付款转长
其他非流动资产      488,025,017.00               1.07   741,846,536.60                   1.63                -34.21
                                                                                                                    期股权投资所致。
                                                                                                                    主要系本期公司应付股利增加所
应付股利            510,242,134.25               1.12    93,605,413.28                   0.21                445.10
                                                                                                                    致。
其他说明
不适用
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2.    截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    项目       期末账面价值                                  受限原因
货币资金    1,332,408,803.47   注1
                               子公司崇明百联与牵头行中国工商银行股份有限公司上海市分行营
                               业部及其他成员行签订银团借款协议,借款期限自 2013 年 3 月 25
在建工程      1,450,893,452.48 日至 2018 年 2 月 3 日,借款额度为 6.85 亿,抵押物为“城桥镇 58
                               街坊 142/1 丘的百联崇明新城商业”项目地块土地使用权及该项目
                               土地上的房屋。
                               子公司武汉百纵与百联集团财务有限责任公司签订《借款合同》、《最高额抵押
固定资产        486,259,761.22 合同》,约定武汉百纵以房产和土地使用权作为抵押物,取得百联集团财务有
                               限责任公司贷款 3 亿元。
                               (1)中国工商银行南京江宁支行向子公司南京百联提供借款 50,000 万元授信
                               额度,子公司南京百联以土地使用权对上述贷款进行抵押。
无形资产        321,641,906.31 (2)子公司武汉百纵与百联集团财务有限责任公司签订《借款合同》、《最高
                               额抵押合同》,约定武汉百纵以房产和土地使用权作为抵押物,取得百联集团
                               财务有限责任公司贷款 3 亿元。
     合计     3,591,203,923.48
注 1:因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
                 项目                            期末余额                        年初余额
工程保证金                                               4,599,497.24                    4,592,944.95
单用途预付卡存管资金                                 1,315,809,306.23                1,373,808,846.04
贷金保证金                                                       0.00                   10,613,600.00
保函保证金                                              12,000,000.00                   12,000,000.00
                合计                                 1,332,408,803.47                1,401,015,390.99
3.    其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    2017 年 1 月公司出资 36900 万元收购山东海那商业有限公司 75%股权及转让方山东海那产业
集团有限公司对山东海那商业有限公司 12131.77 万元债权。山东海那商业有限公司于 2017 年 1
月 24 日完成工商变更。
    2017 年 2 月公司出资 2210.08 万元收购好美家装潢建材有限公司持有的上海友谊百货有限公
司 10%股权,上海友谊百货有限公司已于 2017 年 5 月 19 日完成工商变更。
    2017 年 2 月公司控股子公司上海友谊百货有限公司出资 69.20 万元收购好美家装潢建材有限
公司持有的上海友谊百货长宁有限公司 5%股权,上海友谊百货长宁有限公司于 2017 年 6 月 12 日
完成工商变更。
    2017 年 4 月份公司控股子公司上海百联商业品牌投资有限公司与上海印盈投资管理有限公司
共同投资设立上海百联盈石企业管理有限公司,公司注册资本 500 万元。上海百联商业品牌投资
有限公司出资 255 万元,持有上海百联盈石企业管理有限公司 51%股权。上海印盈投资管理有限
公司出资 245 万元,持有上海百联盈石企业管理有限公司 49%股权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
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(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                  对当期利润的影响
       项目名称             期初余额           期末余额           当期变动
                                                                                        金额
以公允价值计量且其变动
                              2,523,834.48       2,232,008.49       -291,825.99        -291,825.99
计入当期损益的金融资产
其中:敦煌种业                   26,455.44          21,750.96         -4,704.48          -4,704.48
      金地集团                2,497,379.04       2,210,257.53       -287,121.51        -287,121.51
可供出售金融资产          5,156,315,747.26   4,955,002,700.34   -201,313,046.92      62,839,152.00
其中:申万宏源              112,879,237.50    101,128,865.66     -11,750,371.84       1,696,756.40
      浦发银行            1,477,013,257.04   1,500,447,161.07     23,433,904.03      18,248,065.20
      中毅达                  5,343,624.00       4,375,800.00       -967,824.00
      神奇制药               21,550,080.00      16,665,600.00     -4,884,480.00
      金枫酒业               14,760,000.00      12,828,000.00     -1,932,000.00
      国新能源               10,281,600.00       9,331,776.00       -949,824.00
      龙头股份               16,829,600.00      12,622,200.00     -4,207,400.00
      东方明珠                3,129,539.50       2,910,606.05       -218,933.45
      新黄浦                  7,648,271.50       7,017,040.50       -631,231.00
      爱建股份                2,992,770.78       3,612,546.84        619,776.06
      锦江投资               15,647,800.96      12,141,935.52     -3,505,865.44
      首商股份                3,426,845.05       3,207,498.20       -219,346.85
      海通证券                4,292,402.40   3,184,904,032.20 3,180,611,629.80       42,894,330.40
      交通银行            3,377,928,519.00       2,123,241.12 -3,375,805,277.88
      申能股份                1,988,815.14       1,417,500.00       -571,315.14
      城投控股                1,320,750.00       3,151,759.82      1,831,009.82
      上海环境                7,793,657.46       2,222,930.03     -5,570,727.43
      上海银行               15,133,456.09      15,133,456.09
      上海上国投资产管
                             51,394,197.20      51,394,197.20
理有限公司
      新锦江                    312,000.00         312,000.00
      杏花楼食品餐饮股
                              4,649,323.64       4,649,323.64
份有限公司
          合计            5,158,839,581.74   4,957,234,708.83   -201,604,872.91      62,547,326.01
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
                                             14 / 163
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
           子公司名称            业务性质       主要产品或服务           注册资本          资产规模          净资产          净利润
联华超市股份有限公司             商业零售 主营连锁超市               1,119,600,000.00 17,300,973,021.82 2,363,117,277.13 -1,735,037.62
上海三联(集团)有限公司           商业零售 主营眼镜及配件、钟表及配件    75,000,000.00    480,973,545.18 315,332,925.01 42,630,543.75
上海友谊南方商城有限公司         商业零售 主营百货零售、物业租赁       459,712,950.00    975,581,960.63 858,758,592.25 71,884,786.81
                                          主营百货零售、房地产开发经
上海百联西郊购物中心有限公司     商业零售                              170,000,000.00    662,415,609.52 581,128,688.71 40,879,845.10
                                          营、物业租赁
上海百联中环购物广场有限公司     商业零售 主营百货零售                 932,495,850.00     76,467,416.61 1,114,268,802.59 81,956,792.28
东方商厦有限公司                 商业零售 主营百货零售                  37,340,000.00    233,119,488.30    89,503,568.72 -11,401,612.94
上海新华联大厦有限公司           商业零售 主营百货零售                  50,000,000.00    618,899,612.80 490,150,172.50 19,359,265.90
上海又一城购物中心有限公司       商业零售 主营百货零售                 280,000,000.00    686,733,686.76 560,186,466.43 58,966,733.84
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 商业零售 主营百货零售                 131,000,000.00    588,465,373.72 329,054,371.47 132,178,005.48
上海百联百货经营有限公司         商业零售 主营百货零售                  30,000,000.00    179,593,321.05 123,152,698.06 -9,433,537.66
上海百联金山购物中心有限公司     商业零售 主营百货零售                 154,000,000.00    527,326,061.10 218,836,682.27 6,308,940.37
上海永安百货有限公司             商业零售 主营百货零售                  50,000,000.00    137,813,681.04    89,036,170.81 13,574,470.00
无锡百联奥特莱斯商业有限公司     商业零售 主营百货零售                 280,000,000.00    797,483,712.87 297,012,745.90 13,070,019.90
上海世博百联商业有限公司         商业零售 主营百货零售                 360,000,000.00    795,891,565.27 140,990,079.21 -16,971,771.28
上海第一八佰伴有限公司           商业零售 主营百货零售                 412,500,000.00 1,595,492,162.28 1,411,698,961.20 159,610,694.51
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一)    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
    变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二)    可能面对的风险
√适用 □不适用
  1、行业变革带来的风险。在经济增长放缓和网购冲击背景下,实体零售受到消费市场整体偏
弱、渠道竞争加剧、电商行业特别是移动端带来网购二次增长等因素影响,面临低速增长的严峻
挑战,纷纷实施改革转型。在新的经济环境下,公司积极应对市场挑战,将通过商圈门店、经营
模式、渠道模式、发展模式及营销模式转型,聚焦供应链整合及实体门店体验提升,通过创新、
转型、发展,提升核心竞争能力,打开新的发展空间。
    2、成本增加的风险。人工成本、能源费用、物业租金刚性增长,利润空间不断被压缩,进一
步增加公司的经营压力。公司将继续严格控制费用支出,优化资源配置,实现降本增效。
(三)    其他披露事项
√适用 □不适用
     2015 年公司第六届第三十五次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《上海百联集
团股份有限公司关于申请发行不超过 30 亿元超短期融资券的议案》。并于 2015 年 5 月 21 日获得
中国银行间市场交易商协会 30 亿元有效期二年的超短期融资券注册通知书。公司已于 2016 年 9
月 5 日发行了总额 15 亿元的“上海百联集团股份有限公司 2016 年度第一期超短期融资券”。
     公司于 2017 年 4 月 19 日,完成了“上海百联集团股份有限公司 2017 年度第一期超短期融资
券”的发行。
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                               第五节           重要事项
一、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
       会议届次              召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
2016 年年度股东大会    2017 年 6 月 20 日        www.sse.com.cn       2017 年 6 月 21 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)    半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                     否
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                    承诺                                                      承诺                                  是否有履 是否及时 如未能及时履行应说明
   承诺背景                      承诺方
                    类型                                                      内容                                    行期限 严格履行       下一步计划
                                           重大资产重组完成后,百联集团(包括受百联集团控股子公司及其能够施加重大
                                           影响的企业,以下简称“下属企业”,公司及其下属公司除外)将避免从事与公
                                           司构成实质性同业竞争的业务和经营,避免在公司及其下属公司以外的公司、企
与重大资产重组相 解决同业竞   百联集团有限 业增加投资,从事与公司构成实质性同业竞争的业务和经营。如发生百联集团与
                                                                                                                    否       是
关的承诺             争           公司     公司的经营相竞争或可能构成竞争的任何资产及其业务,百联集团同意授予公司
                                           及其下属企业不可撤销的优先收购权,公司有权随时根据其业务经营发展需要,
                                           通过自有资金、定向增发、公募增发、配股、发行可转换公司债券或其他方式行
                                           使该优先收购权,将百联集团及其下属企业的上述资产及业务全部纳入公司。
                                                                                                                                      1、公司已收购百联集团
                                           对暂无法注入上市公司的上海新路达商业(集团)有限公司、上海三联(集团)
                                                                                                                                      所持有的上海三联(集
                                           有限公司,将在重大资产重组完成后五年内,在与合资方就资产注入达成一致意
                                                                                                                                      团)有限公司 40%股权。2、
与重大资产重组相 解决同业竞   百联集团有限 见的前提下,将二公司的体育用品、黄金珠宝、钟表眼镜、照相器材等专业专卖
                                                                                                                    是       是       百联集团正积极探索关
关的承诺             争           公司     业务注入上市公司,如期限届满仍未能与合资方就资产注入达成一致意见,百联
                                                                                                                                      于上海新路达商业(集
                                           集团进一步明确将在期限届满后的五年内逐步对二公司的股权予以减持,直至不
                                                                                                                                      团)有限公司的履行承诺
                                           再具有控股权,或对二公司上述专业专卖业务进行处置。
                                                                                                                                      的解决方案。
                                           对因盈利能力较差或未实际开展业务而未注入上市公司的上海百联电器科技服
                                           务有限公司、上海文化商厦、上海百联商业连锁有限公司,在重组资产重组完成
与重大资产重组相 解决同业竞   百联集团有限 后 36 个月内赋予上市公司优先购买权,如上市公司未实施收购,百联集团进一
                                                                                                                    是       是
关的承诺             争           公司     步明确将在期限届满后的五年内逐步对该等公司业务进行处置,不再经营该等业
                                           务。百联集团承诺:全资子公司上海百联商业连锁有限公司不会从事与公司构成
                                           同业竞争的相关业务。
                                           百联电子商务有限公司(以下简称“百联电商”)为百联集团持股 65%的控股子
                                           公司,联华电子商务有限公司(以下简称“联华电商”)为联华超市持股 57.27%
                                           的控股子公司,目前均通过预付费电子卡系统向消费者发行预付费电子卡。根据
                                           中国人民银行颁布的已于 2010 年 9 月 1 日施行的《非金融机构支付服务管理办
与重大资产重组相 解决同业竞   百联集团有限
                                           法》(中国人民银行令【2010】第 2 号)(以下简称“办法”),对于“以营利 否        是
关的承诺             争           公司
                                           为目的发行的、在发行机构之外购买商品或服务的预付价值,包括采取磁条、芯
                                           片等技术以卡片、密码等形式发行的预付卡”(以下简称“预付卡”)的发行与
                                           受理将被认定为非金融机构支付服务,从而纳入《办法》的规范要求和监管范围。
                                           《办法》规定,《办法》实施前已经从事支付业务的非金融机构应当在《办法》
                                                                           18 / 163
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                                           实施之日起 1 年内申请取得《支付业务许可证》,按《办法》要求从事非金融支
                                           付服务业务,并依法接受中国人民银行的监督管理。逾期未取得的,不得继续从
                                           事非金融支付服务业务。《办法》的有关具体规定实施已直接影响到百联电子商
                                           务有限公司和联华电子商务有限公司的未来盈利模式。鉴于百联电商与联华电商
                                           未来是否能否取得《办法》所要求的《支付业务许可证》、以及其未来盈利模式
                                           尚存在重大不确定性,故百联集团未将百联电子商务有限公司纳入本次重组范
                                           围。百联集团承诺将视两家公司依据《办法》规范的实际情况解决未来可能产生
                                           的同业竞争问题。百联集团承诺:就百联电子商务有限公司和联华电子商务有限
                                           公司潜在同业竞争问题,如果百联电子商务有限公司取得《支付业务许可证》,
                                           该公司从事的第三方支付业务将不与联华电子商务有限公司发行的单用途预付
                                           卡构成竞争关系;且如本次重大资产重组完成后的上市公司有意从事第三方支付
                                           业务,百联集团同意将百联电子商务有限公司注入本次重大资产重组完成后的上
                                           市公司,以避免与本次重大资产重组完成后的上市公司形成同业竞争关系。
                                           百联电子商务有限公司从事的少量网上销售业务维持在原有范围内,主要是销售              报告期内,百联电子商务
与重大资产重组相 解决同业竞   百联集团有限 手机、家电等电子类产品、电话卡、游戏卡等虚拟产品和各类票务产品,而主要              有限公司已剥离该类业
                                                                                                                     否   是
关的承诺             争           公司     由上市公司发展电子商务业务,并确保百联电商不从事与上市公司网上商城同类              务。
                                           产品的电子商务业务。
                                           如未来联华超市股份有限公司欲收购华联集团吉买盛购物中心有限公司,百联集              百联集团正积极探索关
                                           团同意赋予联华超市不可撤销的优先购买权,在经联华超市董事会、股东大会同              于华联集团吉买盛购物
                                           意的前提下,百联集团将在合适的时机根据华联集团吉买盛购物中心有限公司的              中心有限公司的履行承
                                           市场价值和商业惯例按适当方式注入联华超市。如联华超市董事会、股东大会在              诺的可行方案。
                                           未来 36 个月内未就收购华联集团吉买盛购物中心有限公司提出动议,百联集团
与重大资产重组相 解决同业竞   百联集团有限 进一步赋予联华超市 3 年的延期优先购买权,在此期间内联华超市仍享有优先购
                                                                                                                     是   是
关的承诺             争           公司     买华联吉买盛控股权的权利。若联华超市逾期仍未提出收购动议,百联集团将在
                                           此后 5 年内通过逐步减持对华联集团吉买盛购物中心有限公司的股权方式,直至
                                           不再具有控股权,彻底消除因控股华联集团吉买盛购物中心有限公司导致与联华
                                           超市同业竞争的问题。本次重大资产重组完成后,百联集团若出售华联集团吉买
                                           盛购物中心有限公司,在同等条件下将给予联华超市股份有限公司以优先购买
                                           权。
                                           对于重大资产重组时尚未办妥房产权属证明的联华电子商务有限公司位于真光                联华电子商务有限公司
                                           路 1258 号 6 楼合计 2,006.74 平方米办公用房,有关单位能够按现状使用,百联           位于真光路 1258 号 6 楼
                                           集团尽最大努力帮助相关公司在 2012 年 6 月 30 日前办妥相关房产的权属证明。           办公用房房产证正在办
与重大资产重组相 解决土地等   百联集团有限
                                           如在承诺期限内仍无法办理完整的权属证明,百联集团将在承诺期满后 60 日内 是      是   理中,百联集团已按照承
关的承诺           产权瑕疵       公司
                                           向上市公司提供现金担保,由上市公司无偿使用,直至相应的权属证明办妥为止。            诺将相当于该房产 2011
                                           在此之前可能给上市公司造成的一切损失(包括但不限于停业、搬迁、装修、拆              年 12 月 31 日经审计的账
                                           迁补偿等),上市公司可以从现金担保中直接扣除作为补偿并无需返还给百联集              面价值的现金存入上市
                                                                           19 / 163
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                                         团。                                                                             公司指定的专门账户中。
                                         1、重大资产重组完成后,百联集团将继续严格按照《公司法》等法律、法规、
                                         规章等规范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定,行使股东权利
                                         或者敦促董事依法行使董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及百联集团事
                                         项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、重大资产重组完成后,百
与重大资产重组相 解决关联交 百联集团有限 联集团与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联
                                                                                                                否   是
关的承诺              易         公司    交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规
                                         章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害
                                         上市公司及其他股东的合法权益。百联集团和上市公司就相互间关联事务及交易
                                         所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下
                                         与任何第三方进行业务往来或交易。
与重大资产重组相            百联集团有限
                 其他                    保证上市公司“人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立”。 否   是
关的承诺                    公司
                                         将维护上市公司资产的独立性,确保本次交易完成后,上市公司不会出现被控股
与重大资产重组相            百联集团有限
                     其他                股东及其关联方资金占用的情形,也不会出现对控股股东及其关联方提供担保的 否   是
关的承诺                         公司
                                         情形。
                                                                        20 / 163
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 6 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所进
行 2017 年度财务和内部控制审计的议案》,公司拟聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以
下简称“立信会计”)为本公司 2017 年度的财务和内控审计机构,并授权董事会根据具体情况决
定该事务所 2017 年度的报酬事宜。
    鉴于立信会计收到中华人民共和国财政部“财会便〔2017〕24 号”《 关于责令立信会计师
事务所(特殊普通合伙)暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》 (以下简称“《通知》”),
上述议案决议内容不符合《通知》相关要求。公司将就 2017 年度的财务和内控审计机构聘请事项
另行提交公司股东大会审议。具体详见公司临 2017-027 号公告。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整
改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十、 重大关联交易
(一)   与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 5 月 26 日披露“临 2017-018”《关于为南京汤山百联奥特莱斯商业有限
公司向关联方申请授信额度并提供股权质押的公告》:南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司
向百联集团财务有限责任公司申请 1.8 亿元流动资金授信额度,公司以持有的南京奥莱 75%
股权提供质押担保。该事项经公司 2016 年年度股东大会审议通过。
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                       关联交易方                        关联关系             关联交易类型          关联交易内容           关联交易金额
上海一百第一太平物业管理有限公司                  联营公司                  接受劳务         物业管理费等                      13,319,219.32
上海百联物业管理有限公司                          母公司的控股子公司        接受劳务         物业管理费等                      64,075,626.17
上海百联保安服务有限公司                          母公司的控股子公司        接受劳务         保安费                               458,581.14
上海东方保洁有限公司                              联营公司                  接受劳务         物业管理费等                       1,235,960.34
上海百红商业贸易有限公司                          母公司的控股子公司        购买商品         购买商品                          47,830,816.61
上海一百国际贸易有限公司                          母公司的控股子公司        购买商品         购买商品                             683,931.88
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司   母公司的控股子公司        接受劳务         交易手续费                        14,695,833.88
上海百联集团商业经营有限公司                      母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                                -394.67
上海广龙家电有限公司                              母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                             598,160.60
上海百联电器科技服务有限公司                      母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                           5,080,855.28
上海百联商贸有限公司                              母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                             107,675.22
上海谷德商贸合作公司                              联营公司                  购买商品         采购商品                             276,700.67
上海三明泰格信息技术有限公司                      联营公司                  购买商品         采购商品                           1,498,687.61
百联电子商务有限公司                              联营公司                  购买商品         采购商品                             201,414.15
上海今亚珠宝有限公司                              母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                           5,580,015.49
上海百联物业管理有限公司                          母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                              26,849.92
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司              母公司的控股子公司        接受劳务         物业管理费等                         148,773.60
上海百联电器科技服务有限公司                      母公司的控股子公司        接受劳务         节能降耗服务费                     1,467,374.04
百联集团有限公司                                  母公司                    接受劳务         退休离岗等托管人员费用               845,937.42
上海百联商贸有限公司                              母公司的控股子公司        接受劳务         服务费                                79,200.00
上海现代物流投资发展有限公司                      母公司的控股子公司        接受劳务         租赁费                               928,051.50
上海虹桥友谊商城有限公司                          联营公司                  购买商品         采购商品                              60,454.20
百联全渠道电子商务有限公司                        母公司的控股子公司        接受劳务         平台服务费                             1,776.39
上海朗绅服饰有限公司                              联营公司                  购买商品         采购商品                               1,128.00
上海百联云商商贸有限公司                          母公司的控股子公司        接受劳务         平台服务费                         1,939,047.50
上海百联云商商贸有限公司                          母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                           4,519,025.22
百联全球购贸易有限公司                            母公司的控股子公司        购买商品         采购商品                           1,244,522.78
                                                             23 / 163
                                                 2017 年半年度报告
上海百联世纪购物中心有限公司               母公司的控股子公司        接受劳务   物业管理费等          909,601.86
上海百联集团商业经营有限公司               母公司的控股子公司        提供劳务   服务费              4,260,359.71
上海百联电器科技服务有限公司               母公司的控股子公司        提供劳务   提供劳务              117,116.00
百联集团有限公司及其控制下的其他关联公司   母公司的控股子公司        提供劳务   手续费                440,440.48
上海百联云商商贸有限公司                   母公司的控股子公司        销售商品   销售商品           65,260,246.01
上海百红商业贸易有限公司                   母公司的控股子公司        提供劳务   提供劳务               50,555.83
上海今亚珠宝有限公司                       母公司的控股子公司        提供劳务   提供劳务               11,414.15
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司   母公司的控股子公司        销售商品   销售商品            6,506,478.74
上海联家超市有限公司                       联营公司                  提供劳务   提供劳务            1,740,000.00
上海一百第一太平物业管理有限公司           联营公司                  提供劳务   房屋建筑物            167,688.00
上海市第二食品商店有限责任公司             母公司的控股子公司        提供劳务   商场出租              237,698.28
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司   母公司的控股子公司        提供劳务   商场出租              559,370.98
上海市第一医药商店连锁经营有限公司         母公司的控股子公司        提供劳务   商场出租              758,481.28
上海联家超市有限公司                       联营公司                  提供劳务   商场出租            8,750,956.50
上海上影百联影院管理有限公司               联营公司                  提供劳务   商场出租            4,365,440.63
百联电子商务有限公司                       联营公司                  提供劳务   房屋建筑物          1,011,491.43
上海新路达商业(集团)有限公司             母公司的控股子公司        提供劳务   房屋建筑物            318,000.00
上海百联物业管理有限公司                   母公司的控股子公司        提供劳务   商场出租               45,000.00
百联集团有限公司                           母公司                    接受劳务   房屋建筑物         32,458,847.37
上海新路达商业(集团)有限公司             母公司的控股子公司        接受劳务   房屋建筑物         14,250,563.65
上海世博发展(集团)有限公司               其他关联人                接受劳务   房屋建筑物         49,489,150.44
上海百联世纪购物中心有限公司               母公司的控股子公司        接受劳务   商城出租            1,652,167.56
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司       母公司的控股子公司        接受劳务   房屋建筑物          3,524,374.02
上海百联房地产经营管理有限公司             母公司的控股子公司        接受劳务   房屋建筑物            931,106.52
上海物资集团房地产有限公司                 母公司的控股子公司        接受劳务   房屋建筑物            307,903.70
义乌都市生活超市有限公司                   母公司的控股子公司        接受劳务   房屋建筑物         16,216,216.20
                                             合计                                              381,245,893.59858
                                                      24 / 163
                                    2017 年半年度报告
(二)    资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
      1、公司于 2017 年 1 月 24 日披露“临 2017-002”《关于收购控股子公司股权暨关联交易的
公告》:公司与好美家装潢建材有限公司签订《上海市产权交易合同》,通过协议转让方式收购
好美家持有的上海友谊百货有限公司 10%股权。同时,公司控股子公司友谊百货与好美家签订《上
海市产权交易合同》,通过协议转让方式收购好美家持有的上海友谊百货长宁有限公司 5%股权。
    截止报告期末,本次股权收购已经完成,公司现持有友谊百货 100%股权,且友谊百货持有长
宁友谊百货 100%股权。
      2、公司于 2017 年 5 月 3 日披露“临 2017-013”《关于上海联华生鲜食品加工配送中心有限
公司股权转让暨关联交易的公告》:公司控股子公司联华超市股份有限公司与百联集团有限公司
签订《股权转让协议》,联华超市拟将其拥有的上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 100%股
权转让予百联集团。
      公司同日披露“临 2017-014”《关于义乌都市生活超市有限公司股权受让暨关联交易的公告》:
公司控股子公司联华超市股份有限公司下属子公司杭州联华华商集团有限公司与百联集团有限公
司签订《股权转让协议》,联华华商拟受让百联集团拥有的义乌都市生活超市有限公司 100%股权。
      上述两项关联交易经公司 2016 年年度股东大会审议通过联华超市股东特别大会审批。上海联
合产权交易所已对相关交易进行了产权交易的审核,并出具产权交易凭证。截止本半年报披露日
期,交易双方正在办理相关标的的工商变更。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)    共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)    关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         25 / 163
                                                                    2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                             向关联方提供资金                            关联方向上市公司提供资金
               关联方                        关联关系
                                                               期初余额          发生额          期末余额       期初余额           发生额         期末余额
货币资金
百联集团财务有限责任公司               联营公司             659,385,264.06 463,702,362.83 1,123,087,626.89
应收账款
上海联家超市有限公司                   联营公司               3,496,985.50 -3,496,985.50
上海虹桥友谊商城有限公司               联营公司                 520,295.85   -520,295.85
百联全渠道电子商务有限公司             母公司的控股子公司        75,242.70    -51,026.70            24,216.00
上海百联云商商贸有限公司               母公司的控股子公司     4,159,908.66 15,384,059.68        19,543,968.34
上海百联世纪购物中心有限公司           母公司的控股子公司            14.44        -14.44
上海上影百联影院管理有限公司           联营公司               1,846,881.66 2,116,623.39          3,963,505.05
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子
                                       母公司的控股子公司       115,639.01     -115,639.01
公司
上海百联商贸有限公司                   母公司的控股子公司         1,779.20       -1,779.20
预付账款
百联集团有限公司                       母公司                        -0.03           833.66            833.63
上海百联云商商贸有限公司               母公司的控股子公司        28,400.00       -28,400.00
上海新路达商业(集团)有限公司         母公司的控股子公司        27,721.96         2,414.97         30,136.93
上海百联房地产经营管理有限公司         母公司的控股子公司       332,443.99        35,764.46        368,208.45
上海物资集团房地产有限公司             母公司的控股子公司        55,539.38         4,364.79         59,904.17
其他应收款
百联集团有限公司                       母公司                 8,004,908.06 -8,004,908.06
上海上影百联影院管理有限公司           联营公司                 637,253.00                         637,253.00
上海澳发商贸发展有限公司               联营公司                  58,184.60     84,514.70           142,699.30
上海百联房地产经营管理有限公司         母公司的控股子公司       139,892.00      1,227.00           141,119.00
上海新路达商业(集团)有限公司         母公司的控股子公司        98,700.00                          98,700.00
上海物资集团房地产有限公司             母公司的控股子公司        22,775.00                          22,775.00
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司   母公司的控股子公司     1,000,000.00                       1,000,000.00
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子
                                       母公司的控股子公司     2,950,881.26     -468,368.47       2,482,512.79
公司
上海联家超市有限公司                   联营公司               1,156,886.87     -763,608.67         393,278.20
短期借款
                                                                          26 / 163
                                                             2017 年半年度报告
百联集团财务有限责任公司                联营公司                                    60,000,000.00 -18,000,000.00    42,000,000.00
一年内到期的非流动资产
百联集团财务有限责任公司                联营公司                                   240,000,000.00 -22,500,000.00    217,500,000.00
应付账款
上海谷德商贸合作公司                    联营公司                                       332,831.32       -2,093.39      330,737.93
上海三明泰格信息技术有限公司            联营公司                                     1,084,601.42     -564,977.77      519,623.65
上海百红商业贸易有限公司                母公司的控股子公司                          48,667,417.07   -1,294,075.72   47,373,341.35
上海百联电器科技服务有限公司            母公司的控股子公司                           7,165,148.86   -6,038,291.27    1,126,857.59
上海一百国际贸易有限公司                母公司的控股子公司                           2,439,456.79     -601,241.16    1,838,215.63
上海百联商贸有限公司                    母公司的控股子公司                             211,975.75     -288,425.84      -76,450.09
上海广龙家电有限公司                    母公司的控股子公司                           1,099,368.99     -831,890.80      267,478.19
上海今亚珠宝有限公司                    母公司的控股子公司                             216,411.13    5,352,175.25    5,568,586.38
百联全球购贸易有限公司                  母公司的控股子公司                           1,938,166.97    1,890,617.36    3,828,784.33
上海百联云商商贸有限公司                母公司的控股子公司                           1,066,707.67     -128,982.06      937,725.61
上海朗绅服饰有限公司                    联营公司                                        49,979.40      -42,731.47        7,247.93
上海百联集团商业经营有限公司            母公司的控股子公司                               3,621.80                        3,621.80
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子
                                        母公司的控股子公司                                             110,515.90       110,515.90
公司
预收账款
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商
                                        母公司的控股子公司                          30,934,955.39 -26,644,622.83      4,290,332.56
务有限公司
上海市第一医药商店连锁经营有限公司      母公司的控股子公司                             156,539.85      -67,517.18       89,022.67
上海市第二食品商店有限责任公司          母公司的控股子公司                               5,912.70       -5,912.70
上海南方商城有限公司                    其他关联人                                     433,252.00      -54,096.00       379,156.00
上海百联物业管理有限公司                母公司的控股子公司                           2,400,000.00    1,200,000.00     3,600,000.00
上海上影百联影院管理有限公司            联营公司                                       462,616.60     -462,616.60
百联全渠道电子商务有限公司              母公司的控股子公司                              81,400.00      -81,400.00
应付利息
百联集团财务有限责任公司                联营公司                                       389,166.69     -51,437.48        337,729.21
百联集团有限公司                        母公司                                         239,250.00    -239,250.00
应付股利
百联集团有限公司                        母公司                                      63,109,528.23                   63,109,528.23
其他应付款
百联集团有限公司                        母公司                                     464,499,803.14 -249,917,105.72 214,582,697.42
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商   母公司的控股子公司                       3,487,686,550.87 -422,230,141.89 3,065,456,408.98
                                                                  27 / 163
                                                           2017 年半年度报告
务有限公司
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子
                                      母公司的控股子公司                       10,466,168.50   1,220,890.32   11,687,058.82
公司
上海百联物业管理有限公司              母公司的控股子公司                       31,619,413.46 -11,213,243.56   20,406,169.90
上海市第二食品商店有限责任公司        母公司的控股子公司                          148,684.46    -148,684.46
上海一百第一太平物业管理有限公司      联营公司                                  1,128,462.31 -1,128,462.31
上海可颂食品有限公司                  母公司的控股子公司                           63,488.90     -63,488.90
上海世博发展(集团)有限公司          其他关联人                               71,378,582.40 25,489,150.44    96,867,732.84
上海源洋投资发展有限公司              其他关联人                                   40,084.72     -40,084.72
上海联家超市有限公司                  联营公司                                      2,000.00                       2,000.00
上海市第一医药商店连锁经营有限公司    母公司的控股子公司                          205,507.00    -205,507.00
上海新路达商业(集团)有限公司        母公司的控股子公司                          100,000.00                     100,000.00
上海广龙家电有限公司                  母公司的控股子公司                            2,803.25        -854.25        1,949.00
上海晶通化轻发展有限公司              母公司的控股子公司                        8,708,840.00 -7,002,242.24     1,706,597.76
上海朗绅服饰有限公司                  联营公司                                     19,788.00     -19,788.00
百联全渠道电子商务有限公司            母公司的控股子公司                          712,279.06    -712,279.06
上海百联电器科技服务有限公司          母公司的控股子公司                           14,692.35     -14,692.35
上海现代物流投资发展有限公司          母公司的控股子公司                                         292,476.60      292,476.60
长期应付款
百联集团有限公司                                                               19,087,588.16                  19,087,588.16
                            合计
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
                                                                28 / 163
                                                   2017 年半年度报告
(五)       其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六)       其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
(一)       托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
1、 托管情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                              托管收益
                         托管资产情                                                  托管收益          是否关联 关联关
委托方名称 受托方名称               托管起始日     托管终止日           托管收益              对公司影
                             况                                                      确定依据            交易     系
                                                                                                响
                                                上海百联集团        在托管期内,若长
上海百联集            长沙百联东                资产经营管理        沙东方发生盈利,
           上海百联集
团资产经营            方 商 厦 有 限 托管协议生 有 限 公 司 将 该   百联资产向公司支 双方协商                  其他关
           团股份有限                                                                         无      是
管理有限公            公司的90%股 效之日起 托 管 股 权 转 让        付托管费每年人民 一致确定                  联人
           公司
司                    权                        且转让完成之        币伍拾万元,系年
                                                日止                度一次性收取。
                      联华超市
                                                百联集团将该
           上海百联集 254,160,000                                   托管费为每年人民
百联集团有                           托管协议生 托 管 股 权 全 部                    双方协商                  控股股
           团股份有限 股(占其股份                                  币叁拾万元,系年          无      是
限公司                               效之日起 予 以 转 让 且 转                      一致确定                  东
           公司       总数的                                        度一次性收取。
                                                让完成之日止
                      22.7%)
                                                百联集团将该
           上海百联集                                               托管费为每年人民
百联集团有            三联集团17% 托管协议生 托 管 股 权 全 部                       双方协商                  控股股
           团股份有限                                               币10万,系年度一          无      是
限公司                股权           效之日起 予 以 转 让 且 转                      一致确定                  东
           公司                                                     次性收取。
                                                让完成之日止
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)       担保情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位: 万元 币种: 人民币
                                                公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                    412.50
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                              37,892.06
                                    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                37,892.06
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                        2.26
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                                                          37,892.06
对象提供的债务担保金额(D)
                                                         29 / 163
                                     2017 年半年度报告
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                             37,892.06
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一)    与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其
    影响
□适用 √不适用
(二)   报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三)   其他
□适用 √不适用
                                          30 / 163
                                           2017 年半年度报告
                       第六节           普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
     报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)             122,255 户,其中 A 股 98,713 户,B 股 23,542 户
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                单位:股
                                           前十名股东持股情况
                                                                                      质押或
                                                                                      冻结情
           股东名称               报告期内增                         持有有限售条件
                                               期末持股数量 比例(%)                      况    股东性质
           (全称)                   减                                 股份数量
                                                                                     股份 数
                                                                                     状态 量
百联集团有限公司                          0      813,947,935  45.62        61,672,365 无       国有法人
上海友谊复星(控股)有限公司                0        98,921,224   5.54                   无      国有法人
全国社保基金一零三组合            2,000,892        35,000,599   1.96                 未知      未知
中央汇金资产管理有限责任公司              0        20,557,800   1.15                 未知      未知
中国工商银行股份有限公司-中证
上海国企交易型开放式指数证券投    2,141,334       17,357,254    0.97                未知       未知
资基金
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION
                                  2,776,898       15,374,579    0.86                未知       未知
TRUST
中国建设银行股份有限公司-博时
主题行业混合型证券投资基金        12,699,983      12,699,983    0.71                未知       未知
(LOF)
NORGES BANK                               0        7,053,323    0.40                未知       未知
中国工商银行股份有限公司-嘉实
新机遇灵活配置混合型发起式证券            0        6,407,883    0.36                未知       未知
投资基金
SCHRODER          INTERNATIONAL
                                          0        5,636,200    0.32                未知       未知
SELECTION FUND
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件流通股的             股份种类及数量
                股东名称
                                                      数量                   种类             数量
                                                  31 / 163
                                         2017 年半年度报告
百联集团有限公司                                          752,275,570   人民币普通股         752,275,570
上海友谊复星(控股)有限公司                                 98,921,224   人民币普通股          98,921,224
全国社保基金一零三组合                                     35,000,599   人民币普通股          35,000,599
中央汇金资产管理有限责任公司                               20,557,800   人民币普通股          20,557,800
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交
                                                           17,357,254   人民币普通股          17,357,254
易型开放式指数证券投资基金
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST                      15,374,579   人民币普通股          15,374,579
中国建设银行股份有限公司-博时主题行业混
                                                           12,699,983   人民币普通股          12,699,983
合型证券投资基金(LOF)
NORGES BANK                                                7,053,323    境内上市外资股         7,053,323
中国工商银行股份有限公司-嘉实新机遇灵活
                                                           6,407,883    人民币普通股           6,407,883
配置混合型发起式证券投资基金
SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION FUND                    5,636,200    境内上市外资股       5,636,200
                                           (1)上海友谊复星(控股)有限公司为百联集团有限公司的控股
                                           子公司,百联集团有限公司持有上海友谊复星(控股)有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                           52%的股权。(2)本公司无法知晓其余股东及无限售条件股东之
                                           间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                               单位:股
序 有限售条件股东名 持有的有限售       有限售条件股份可上市交易情况
                                                                                         限售条件
号       称         条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
                                                                                  自上市之日起 36 个月内
1   百联集团有限公司 61,672,365    2019 年 6 月 14 日
                                                                                  不得转让。
    公司于 2016 年 5 月接到股东上海友谊复星(控股)有限公司通知,经友谊复星股东大会审议
决议:友谊复星拟以派生分立的方式新设公司上海豫盈企业管理咨询有限公司,上海豫园旅游商
城股份有限公司持有豫盈企业管理 100%股权;由原友谊复星存续并相应更名为“上海百联控股有
限公司”,百联集团有限公司持有百联控股 100%股权。友谊复星拟将其所持有的本公司
98,921,224 股人民币普通股中的 47,482,188 股及其他资产分至新设公司,存续公司保留其所持
有的本公司剩余 51,439,036 股人民币普通股及其他剩余资产。友谊复星本次分立涉及的相关资产
及股票分割过户事宜尚需经过相关审批程序。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                               32 / 163
                           2017 年半年度报告
                  第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                33 / 163
                                     2017 年半年度报告
                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)    现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二)    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                         担任的职务                      变动情形
徐子瑛                                  副董事长                          选举
郑小芸                                      董事                          选举
程大利                                      董事                          选举
刘大力                                  独立董事                          选举
杨阿国                                    监事长                          选举
陶清                                        监事                          选举
陈建军                                      董事                          离任
傅鼎生                                  独立董事                          离任
曹惠民                                  独立董事                          离任
沈晗耀                                  独立董事                          离任
王逢祥                                    监事长                          离任
陈冠军                                      监事                          离任
潘明华                                  副总经理                          聘任
祁月红                                  副总经理                          离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1、经公司于 2017 年 5 月 25 日召开的第七届董事会第二十二次会议及 2017 年 6 月 20 日召开
的 2016 年年度股东大会审议通过,增补徐子瑛女士、郑小芸女士、程大利女士为公司第七届董事
会董事,增补刘大力先生为第七届董事会独立董事;
    2、经公司于 2017 年 5 月 25 日召开的第七届监事会第八次会议及 2017 年 6 月 20 日召开的
2016 年年度股东大会审议通过,增补杨阿国先生、陶清女士为公司第七届董事会董监事;
    3、2017 年 6 月,陈建军先生由于工作原因,辞去公司董事职务,并不再担任公司董事会相
关专门委员会委员职务。傅鼎生先生、曹惠民先生、沈晗耀先生因任职时间届满,辞去公司独立
董事职务,并不再担任公司董事会相关专门委员会委员职务;王逢祥先生因到法定退休年龄,辞去
公司监事长职务;陈冠军先生因工作原因,辞去公司监事职务;
    4、经公司于 2017 年 6 月 20 日召开的第七届董事会第二十四次会议审议通过,选举徐子瑛董
事为公司第七届董事会副董事长;并经同日召开的第七届监事会第九次会议审议通过,选举杨阿
国监事为第七届监事会监事长。
二、其他说明
□适用 √不适用
                                          34 / 163
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                35 / 163
                                     2017 年半年度报告
                              第十节          财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海百联集团股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注五          期末余额          期初余额
流动资产:
  货币资金                                 (一)        10,023,837,941.38 11,554,412,409.61
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的     (二)             2,232,008.49     2,523,834.48
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                 (四)                                450,000.00
  应收账款                                 (五)           288,221,105.02   395,344,232.88
  预付款项                                 (六)           542,656,394.68   547,239,476.46
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                 (七)           143,890,791.67   277,151,373.61
  应收股利                                 (八)            42,894,330.40
  其他应收款                               (九)           223,116,701.57   182,547,964.69
  买入返售金融资产
  存货                                     (十)         2,665,040,189.06 3,530,336,754.86
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                             (十三)       3,755,962,319.58 2,602,099,746.44
    流动资产合计                                         17,687,851,781.85 19,092,105,793.03
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                         (十四)       4,998,990,851.34 5,200,303,897.26
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                             (十七) 1,119,101,733.02 1,074,437,181.95
  投资性房地产                             (十八)    182,010,084.88    186,813,443.44
  固定资产                                 (十九) 13,086,549,700.13 13,087,635,872.04
  在建工程                                 (二十) 2,369,380,087.59 2,097,506,966.92
  工程物资
  固定资产清理                             (二十二)                            329,205.08
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                 (二十五) 3,099,910,354.59 2,750,472,920.94
                                          36 / 163
                                  2017 年半年度报告
  开发支出
  商誉                                   (二十七) 140,697,560.56      140,697,560.56
  长期待摊费用                           (二十八) 1,045,776,751.27 1,110,589,124.31
  递延所得税资产                         (二十九) 130,416,832.34      126,857,841.14
  其他非流动资产                         (三十)     488,025,017.00    741,846,536.60
    非流动资产合计                                 26,660,858,972.72 26,517,490,550.24
      资产总计                                     44,348,710,754.57 45,609,596,343.27
流动负债:
  短期借款                               (三十一)      733,000,000.00   752,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                               (三十五) 4,778,477,181.95 5,829,253,481.75
  预收款项                               (三十六 5,615,399,607.12 5,705,449,658.62
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                           (三十七) 476,327,396.27     658,173,262.39
  应交税费                               (三十八) 399,709,268.39     550,017,280.43
  应付利息                               (三十九)    13,499,839.41    16,205,187.33
  应付股利                               (四十)     510,242,134.25    93,605,413.28
  其他应付款                             (四十一) 5,812,787,587.94 6,470,023,587.54
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                 (四十三) 595,083,399.48      789,094,536.91
  其他流动负债                           (四十四) 2,279,213,735.48 2,310,124,739.57
    流动负债合计                                   21,213,740,150.29 23,173,947,147.82
非流动负债:
  长期借款                               (四十五)      774,070,000.00   674,070,000.00
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款                             (四十七)       20,342,617.60    20,342,617.60
  长期应付职工薪酬                       (四十八)      253,130,000.00   248,310,000.00
  专项应付款                             (四十九)        8,984,371.18     8,984,371.18
  预计负债
  递延收益                               (五十一) 290,158,293.72     250,848,830.88
  递延所得税负债                         (二十九) 1,137,297,193.78 1,206,678,334.55
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     2,483,982,476.28 2,409,234,154.21
      负债合计                                        23,697,722,626.57 25,583,181,302.03
所有者权益
                                         37 / 163
                                    2017 年半年度报告
  股本                                 (五十三) 1,784,168,117.00 1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                             (五十五) 2,915,371,294.08 2,926,773,214.89
  减:库存股
  其他综合收益                         (五十七) 3,289,695,999.13 3,440,264,882.46
  专项储备                             (五十八)     11,118,640.83     11,345,500.00
  盈余公积                             (五十九) 1,261,313,113.69 1,261,313,113.69
  一般风险准备
  未分配利润                           (六十) 7,472,852,912.68 7,161,357,271.80
  归属于母公司所有者权益合计                     16,734,520,077.41 16,585,222,099.84
  少数股东权益                                     3,916,468,050.59 3,441,192,941.40
    所有者权益合计                               20,650,988,128.00 20,026,415,041.24
      负债和所有者权益总计                       44,348,710,754.57 45,609,596,343.27
法定代表人:叶永明           主管会计工作负责人:郑小芸         会计机构负责人:陈妍
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                     附注十五          期末余额          期初余额
流动资产:
  货币资金                                               2,238,327,542.72 2,898,542,586.63
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             (一)               25,583,951.13    17,228,927.77
  预付款项                                                  10,467,209.76     4,271,371.41
  应收利息                                                   2,219,178.08
  应收股利                                                 108,579,757.75    65,685,427.35
  其他应收款                           (二)            3,701,296,005.98 3,296,055,226.03
  存货                                                     198,225,631.39    74,841,070.63
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             957,433,131.51   408,955,249.45
    流动资产合计                                         7,242,132,408.32 6,765,579,859.27
非流动资产:
  可供出售金融资产                                       4,922,934,993.50 5,121,204,367.57
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                         (三)            8,885,025,426.65 8,780,845,115.01
  投资性房地产                                              30,057,935.73    30,886,346.31
  固定资产                                                 929,782,053.82   975,341,646.97
  在建工程
  工程物资
                                         38 / 163
                                  2017 年半年度报告
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               984,375,179.70 1,007,588,032.86
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            28,228,028.17     30,950,984.41
  递延所得税资产                                           4,334,460.53      4,780,687.06
  其他非流动资产                                         141,675,017.00    285,624,000.00
    非流动资产合计                                    15,926,413,095.10 16,237,221,180.19
      资产总计                                        23,168,545,503.42 23,002,801,039.46
流动负债:
  短期借款                                               400,000,000.00   450,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                19,318,865.93    12,204,239.74
  预收款项                                                11,703,384.31    16,690,605.29
  应付职工薪酬                                            23,680,365.48    26,328,892.84
  应交税费                                                   673,874.51    35,147,268.39
  应付利息                                                12,010,851.89    13,903,728.60
  应付股利                                               351,646,146.11    30,495,885.05
  其他应付款                                           3,290,634,677.95 3,350,028,769.91
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                   2,000,000.00     2,000,000.00
  其他流动负债                                         1,500,321,866.00 1,500,321,866.00
    流动负债合计                                       5,611,990,032.18 5,437,121,255.82
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                       222,325,000.00   218,380,000.00
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                 5,500,000.00     5,500,000.00
  递延所得税负债                                       1,117,592,653.70 1,167,159,997.22
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     1,345,417,653.70 1,391,039,997.22
      负债合计                                         6,957,407,685.88 6,828,161,253.04
所有者权益:
  股本                                                 1,784,168,117.00 1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                             6,913,009,361.11 6,913,009,361.11
                                         39 / 163
                                  2017 年半年度报告
  减:库存股
  其他综合收益                                        3,287,257,961.04 3,435,959,991.59
  专项储备
  盈余公积                                           694,399,508.77   694,399,508.77
  未分配利润                                       3,532,302,869.62 3,347,102,807.95
    所有者权益合计                               16,211,137,817.54 16,174,639,786.42
      负债和所有者权益总计                       23,168,545,503.42 23,002,801,039.46
法定代表人:叶永明           主管会计工作负责人:郑小芸         会计机构负责人:陈妍
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注五      本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                      24,636,036,985.93 25,134,757,628.25
其中:营业收入                           (六十一) 24,636,036,985.93 25,134,757,628.25
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      23,754,187,132.74 24,238,114,851.03
其中:营业成本                           (六十一) 19,331,522,013.13 19,511,505,264.26
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         (六十二)   188,258,539.46   222,211,924.41
      销售费用                           (六十三) 3,250,149,098.22 3,520,701,082.25
      管理费用                           (六十四) 1,045,325,407.05 1,086,998,027.39
      财务费用                           (六十五)   -83,257,341.10 -103,007,278.48
      资产减值损失                       (六十六)    22,189,415.98      -294,168.80
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号   (六十七)      -291,825.99    43,294,012.17
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     (六十八)    200,602,330.30    185,849,595.56
      其中:对联营企业和合营企业的投资                  44,664,551.07     35,780,539.75
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  1,082,160,357.50 1,125,786,384.95
  加:营业外收入                         (六十九)   139,887,828.50    82,289,410.69
      其中:非流动资产处置利得                          6,254,234.25       523,380.27
  减:营业外支出                         (七十)      69,550,540.58    12,471,996.33
      其中:非流动资产处置损失                         19,673,824.34     5,856,295.68
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              1,152,497,645.42 1,195,603,799.31
  减:所得税费用                         (七十一)   341,509,723.46   343,122,281.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    810,987,921.96   852,481,518.17
                                         40 / 163
                                   2017 年半年度报告
  归属于母公司所有者的净利润                         632,645,901.94    690,071,728.43
  少数股东损益                                       178,342,020.02    162,409,789.74
六、其他综合收益的税后净额                          -150,984,785.18 -178,163,700.30
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后              -150,568,883.33 -176,763,222.85
净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综                                    -308,700.00
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净                                    -308,700.00
资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合              -150,568,883.33 -176,454,522.85
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损              -150,568,883.33 -176,454,522.85

      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净                  -415,901.85     -1,400,477.45

七、综合收益总额                                     660,003,136.78    674,317,817.87
  归属于母公司所有者的综合收益总额                   482,077,018.61    513,308,505.58
  归属于少数股东的综合收益总额                       177,926,118.17    161,009,312.29
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                    0.35              0.40
  (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.35              0.40
法定代表人:叶永明          主管会计工作负责人:郑小芸         会计机构负责人:陈妍
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                     附注十五     本期发生额        上期发生额
一、营业收入                            (四)          85,053,858.63    34,524,145.02
  减:营业成本                          (四)          42,613,120.05    15,388,796.29
      税金及附加                                        10,123,721.69      4,398,073.68
      销售费用                                             638,854.57        583,417.89
      管理费用                                          68,025,606.97    74,558,914.48
      财务费用                                         -52,106,886.16 -53,474,700.99
      资产减值损失                                         223,262.51         23,913.45
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)   (五)          497,665,077.67   904,341,580.22
      其中:对联营企业和合营企业的投资                  16,132,029.59    13,752,194.51
收益
                                        41 / 163
                                   2017 年半年度报告
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     513,201,256.67 897,387,310.44
  加:营业外收入                                                              8,185.59
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                        16,387,633.56         1,065.75
       其中:非流动资产处置损失                         16,387,633.56
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 496,813,623.11 897,394,430.28
    减:所得税费用                                      -9,536,699.62       -92,231.31
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     506,350,322.73 897,486,661.59
五、其他综合收益的税后净额                           -148,702,030.55 -173,623,890.75
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收               -148,702,030.55 -173,623,890.75

     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益              -148,702,030.55 -173,623,890.75
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       357,648,292.18 723,862,770.84
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                    0.28             0.52
    (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.28             0.52
法定代表人:叶永明           主管会计工作负责人:郑小芸           会计机构负责人:陈妍
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注五         本期发生额      上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         27,930,401,945.31 28,507,698,176.12
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
                                         42 / 163
                                  2017 年半年度报告
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                          11,330,908.91     14,749,605.65
  收到其他与经营活动有关的现金           (七十二)      705,677,281.75    721,660,203.30
    经营活动现金流入小计                              28,647,410,135.97 29,244,107,985.07
  购买商品、接受劳务支付的现金                        22,024,521,482.99 22,655,778,335.78
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       1,904,054,588.12 1,910,612,923.41
  支付的各项税费                                       1,095,397,739.20 1,545,338,706.04
  支付其他与经营活动有关的现金                         3,125,548,109.54 3,127,220,266.52
    经营活动现金流出小计                              28,149,521,919.85 29,238,950,231.75
      经营活动产生的现金流量净额                         497,888,216.12      5,157,753.32
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   2,361,307,659.74   154,246,890.99
  取得投资收益收到的现金                                 113,210,619.66    43,713,679.92
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产                     8,280,894.34     1,859,602.49
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净

  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               2,482,799,173.74   199,820,173.40
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产                   962,865,882.71   851,102,951.60
支付的现金
  投资支付的现金                                       3,170,932,091.00 1,989,991,500.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净   (七十三)       38,007,289.39

  支付其他与投资活动有关的现金           (七十二)                         37,281,917.27
    投资活动现金流出小计                               4,171,805,263.10 2,878,376,368.87
      投资活动产生的现金流量净额                      -1,689,006,089.36 -2,678,556,195.47
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                      20,265,662.60    25,650,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现                    20,265,662.60    25,650,000.00

  取得借款收到的现金                                   1,916,000,000.00   671,380,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               1,936,265,662.60   697,030,000.00
  偿还债务支付的现金                                   2,110,000,000.00   349,872,484.66
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      95,209,962.42   130,395,849.30
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利                    18,383,826.32    92,099,695.94

  支付其他与筹资活动有关的现金           (七十二)        1,160,000.00       300,000.00
    筹资活动现金流出小计                               2,206,369,962.42   480,568,333.96
                                         43 / 163
                                   2017 年半年度报告
      筹资活动产生的现金流量净额                    -270,104,299.82    216,461,666.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -745,707.65         11,442.13
五、现金及现金等价物净增加额                      -1,461,967,880.71 -2,456,925,333.98
  加:期初现金及现金等价物余额                    10,153,397,018.62 10,632,334,262.92
六、期末现金及现金等价物余额                       8,691,429,137.91 8,175,408,928.94
法定代表人:叶永明          主管会计工作负责人:郑小芸          会计机构负责人:陈妍
                                  母公司现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注        本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           81,849,783.33     33,682,489.59
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           56,266,262.18      30,283,775.09
    经营活动现金流入小计                                138,116,045.51      63,966,264.68
  购买商品、接受劳务支付的现金                           50,780,935.24      45,044,887.28
  支付给职工以及为职工支付的现金                          9,537,017.03       8,036,985.78
  支付的各项税费                                         35,883,607.19      88,734,064.54
  支付其他与经营活动有关的现金                           29,961,892.67      54,448,295.67
    经营活动现金流出小计                                126,163,452.13     196,264,233.27
  经营活动产生的现金流量净额                             11,952,593.38    -132,297,968.59
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    645,223,753.14    253,992,237.61
  取得投资收益收到的现金                                457,894,547.62    673,090,481.52
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净

  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               1,103,118,300.76   927,082,719.13
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产                        21,938.47       732,966.45
支付的现金
  投资支付的现金                                       1,632,332,615.06   432,626,112.55
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净

  支付其他与投资活动有关的现金                                             22,271,066.55
    投资活动现金流出小计                               1,632,354,553.53   455,630,145.55
      投资活动产生的现金流量净额                        -529,236,252.77   471,452,573.58
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   1,727,783,200.00   221,943,420.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               1,727,783,200.00   221,943,420.00
  偿还债务支付的现金                                   1,829,966,000.00   790,749,270.73
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      39,555,241.44     8,963,062.50
                                         44 / 163
                                  2017 年半年度报告
  支付其他与筹资活动有关的现金                           450,000.00      300,000.00
    筹资活动现金流出小计                          1,869,971,241.44   800,012,333.23
      筹资活动产生的现金流量净额                    -142,188,041.44 -578,068,913.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -743,343.08           38.53
五、现金及现金等价物净增加额                        -660,215,043.91 -238,914,269.71
  加:期初现金及现金等价物余额                    2,898,542,586.63 1,879,579,456.00
六、期末现金及现金等价物余额                      2,238,327,542.72 1,640,665,186.29
法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍
                                       45 / 163
                                                                                         2017 年半年度报告
                                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                                          2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                     本期
                                                                                       归属于母公司所有者权益
                                        其他权益工
       项目                                 具                                                                                     一般
                                                                        减:库                                                                              少数股东权益     所有者权益合计
                          股本          优 永            资本公积                  其他综合收益     专项储备         盈余公积      风险     未分配利润
                                                其                        存股
                                        先 续                                                                                      准备
                                                他
                                        股 债
一、上年期末余额     1,784,168,117.00                2,926,773,214.89            3,440,264,882.46 11,345,500.00 1,261,313,113.69          7,161,357,271.80 3,441,192,941.40 20,026,415,041.24
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额     1,784,168,117.00                2,926,773,214.89            3,440,264,882.46 11,345,500.00 1,261,313,113.69          7,161,357,271.80 3,441,192,941.40 20,026,415,041.24
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号                                     -11,401,920.81             -150,568,883.33   -226,859.17                            311,495,640.88   475,275,109.19     624,573,086.76
填列)
(一)综合收益总额                                                                -150,568,883.33                                          632,645,901.94   177,926,118.17     660,003,136.78
(二)所有者投入和
                                                       -11,401,920.81                                    15,000.00                                          424,912,547.22     413,525,626.41
减少资本
1.股东投入的普通股                                                                                                                                         115,010,766.67     115,010,766.67
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                                -11,401,920.81                                    15,000.00                                         309,901,780.55      298,514,859.74
(三)利润分配                                                                                                                            -321,150,261.06 -127,563,556.20     -448,713,817.26
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                                                                          -321,150,261.06 -127,563,556.20     -448,713,817.26
的分配
4.其他
(四)所有者权益内
部结转
                                                                                              46 / 163
                                                                                        2017 年半年度报告
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                     -241,859.17                                                                    -241,859.17
1.本期提取
2.本期使用                                                                                         241,859.17                                                                      241,859.17
(六)其他
四、本期期末余额    1,784,168,117.00                2,915,371,294.08            3,289,695,999.13 11,118,640.83 1,261,313,113.69          7,472,852,912.68 3,916,468,050.59 20,650,988,128.00
                                                                                                                 上期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                       其他权益工
       项目                                具                                                                                     一般
                                                                       减:库                                                                                少数股东权益     所有者权益合计
                         股本          优 永            资本公积                  其他综合收益     专项储备       盈余公积        风险      未分配利润
                                               其                        存股
                                       先 续                                                                                      准备
                                               他
                                       股 债
一、上年期末余额    1,722,495,752.00                2,481,221,250.34            3,515,247,071.97 10,953,500.00 1,139,625,199.14          6,382,688,463.89 4,282,242,125.65 19,534,473,362.99
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额    1,722,495,752.00                2,481,221,250.34            3,515,247,071.97 10,953,500.00 1,139,625,199.14          6,382,688,463.89 4,282,242,125.65 19,534,473,362.99
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号     61,672,365.00                  438,807,462.34             -176,763,222.85    23,672.94                              690,071,728.43 -501,945,519.24       511,866,486.62
填列)
(一)综合收益总额                                                              -176,763,222.85                                            690,071,728.43    161,009,312.29     674,317,817.87
(二)所有者投入和
                       61,672,365.00                  438,807,462.34                                245,000.00                                              -483,583,082.09     17,141,745.25
减少资本
1.股东投入的普通股    61,672,365.00                  845,433,294.86                                                                                         25,650,000.00      932,755,659.86
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                             -406,625,832.52                                 245,000.00                                              -509,233,082.09   -915,613,914.61
                                                                                             47 / 163
                                                                                    2017 年半年度报告
(三)利润分配                                                                                                                                             -179,336,283.63    -179,336,283.63
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                                                                                           -179,336,283.63    -179,336,283.63
的分配
4.其他
(四)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                -221,327.06                                                       -35,465.81        -256,792.87
1.本期提取
2.本期使用                                                                                     221,327.06                                                       35,465.81         256,792.87
(六)其他
四、本期期末余额     1,784,168,117.00           2,920,028,712.68           3,338,483,849.12 10,977,172.94 1,139,625,199.14              7,072,760,192.32 3,780,296,606.41 20,046,339,849.61
法定代表人:叶永明                                                   主管会计工作负责人:郑小芸                                                                     会计机构负责人:陈妍
                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                     本期
                                                              其他权益工具
                  项目                                                                                                              专项储
                                               股本          优先   永续   其      资本公积         减:库存股    其他综合收益                 盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                                                      备
                                                             股     债     他
一、上年期末余额                          1,784,168,117.00                      6,913,009,361.11                 3,435,959,991.59            694,399,508.77 3,347,102,807.95 16,174,639,786.42
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                          1,784,168,117.00                      6,913,009,361.11                 3,435,959,991.59            694,399,508.77 3,347,102,807.95 16,174,639,786.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                        -148,702,030.55                             185,200,061.67     36,498,031.12
(一)综合收益总额                                                                                                -148,702,030.55                             506,350,322.73    357,648,292.18
(二)所有者投入和减少资本
                                                                                         48 / 163
                                                                                  2017 年半年度报告
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                          -321,150,261.06   -321,150,261.06
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                             -321,150,261.06   -321,150,261.06
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                       1,784,168,117.00                      6,913,009,361.11                3,287,257,961.04            694,399,508.77 3,532,302,869.62 16,211,137,817.54
                                                                                                                 上期
                                                           其他权益工具
                 项目                                                                                                           专项储
                                             股本         优先   永续   其      资本公积        减:库存股    其他综合收益                 盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                                                  备
                                                            股     债   他
一、上年期末余额                       1,722,495,752.00                      6,238,928,144.19                3,508,394,521.52            572,711,594.22 2,251,911,576.99 14,294,441,588.92
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                       1,722,495,752.00                      6,238,928,144.19                3,508,394,521.52            572,711,594.22 2,251,911,576.99 14,294,441,588.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                          61,672,365.00                        674,081,216.92                -173,623,890.75                             897,473,351.24 1,459,603,042.41
列)
(一)综合收益总额                                                                                           -173,623,890.75                             897,486,661.59    723,862,770.84
(二)所有者投入和减少资本                61,672,365.00                        674,081,216.92                                                                              735,753,581.92
1.股东投入的普通股                       61,672,365.00                        845,433,294.86                                                                              907,105,659.86
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                      -171,352,077.94                                                                              -171,352,077.94
                                                                                       49 / 163
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(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                                            -13,310.35        -13,310.35
四、本期期末余额                1,784,168,117.00     6,913,009,361.11         3,334,770,630.77   572,711,594.22 3,149,384,928.23 15,754,044,631.33
法定代表人:叶永明                                 主管会计工作负责人:郑小芸                                            会计机构负责人:陈妍
                                                               50 / 163
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一、公司基本情况
(一) 公司概况
√适用 □不适用
    上海百联集团股份有限公司(原名:“上海友谊集团股份有限公司”、“上海友谊华侨股份有限
公司”,以下简称“公司”或“本公司”、“百联股份”,)系于 1993 年 12 月 31 日经上海市外国投
资工作委员会沪外资委批字(93)第 1342 号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第 317 号文、上海市
证券管理办公室沪证办(93)121 号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司,A、B 股分别
于 1994 年 2 月 4 日和 1994 年 1 月 5 日在上海证券交易所上市交易。
    经公司 2010 年第一次临时股东大会决议并经上海市国资委、国务院国资委以及中国证券监督
管理委员会批(核)准,本公司分别与母公司百联集团有限公司(以下简称“百联集团”)、原上
海百联集团股份有限公司(2012 年 9 月已经工商注销,以下简称“原百联股份”)签订了《关于
上海友谊集团股份有限公司发行股份购买资产之协议》、《上海友谊集团股份有限公司与上海百联
集团股份有限公司之换股吸收合并协议书》,公司向百联集团有限公司发行股份购买百联集团持有
的上海第一八佰伴有限公司(以下简称“第一八佰伴”)36%股权和上海百联集团投资有限公司 100%
股权及以新增股份换股吸收合并原百联股份,2011 年 8 月完成了上述重大资产重组,注册资本由
472,116,442.00 元变更为 1,722,495,752.00 元。
    经公司 2012 年度股东大会决议批准,公司名称由“上海友谊集团股份有限公司”变更为“上
海百联集团股份有限公司”,2014 年 7 月 31 日办妥工商变更手续。
    根据公司 2014 年年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会于 2015 年 12 月 31 日核发
的《关于核准上海百联集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]3127 号),公
司以非公开发行方式向百联集团发行人民币普通股(A 股)61,672,365 股,每股面值人民币 1
元,每股发行价格为 15.03 元,百联集团以其持有的上海百联中环购物广场有限公司(以下简称
“百联中环”)49%股权和百联集团上海崇明新城商业发展有限公司(以下简称“崇明新城”)51%
股权评估作价后投入。2016 年 5 月,办妥了上述投入股权的产权交割手续,变更后本公司注册资
本为人民币 1,784,168,117.00 元,本公司已于 2016 年 10 月 24 日办妥工商变更登记手续。
    公司以零售商业为主,以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务。
    公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区张杨路 501 号 11 楼 1101 室。经营范围为:综
合百货、装潢装饰材料、服装针纺织品、五金交电、文教用品、新旧工艺品、金银制品、家具、
古玩收购;国内贸易,货物及技术进出口业务;汽车配件;货物代理(一类);收费停车费;仓储
运输;实业投资,房地产开发经营,房屋出租,物业管理;预包装食品(不含熟食卤味、冷冻冷
藏),图书报刊、电子出版物的零售,酒类商品批发。下列这些限分支机构经营:医疗器械、茶、
食品、中西成药、音像制品、连锁超市、汽车修理、普通货物运输、房屋中介、餐饮服务,食品
生产,娱乐。下列范围限出租场地经营:卷烟、雪茄烟、广告。 【依法须经批准的项目,经相关
部门批准后方可开展经营活动】
    百联集团有限公司为公司控股股东。
    本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 28 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
 序号                                      子公司名称
1     联华超市股份有限公司(简称“联华超市”)
2     上海友谊百货有限公司(简称“友谊百货”)
3     上海百联西郊购物中心有限公司
4     上海友谊百货长宁有限公司(简称“友谊长宁”)
5     上海普陀友谊商店有限公司
6     上海百联百货经营有限公司
7     上海世博百联商业有限公司
8     上海百联东郊购物中心有限公司
                                          51 / 163
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 序号                                      子公司名称
9       南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司(简称“南京百联”)
10      上海百联川沙购物中心有限公司(简称“百联川沙”)
11      上海联华快客便利有限公司
12      天津一商联华超市有限公司
13      上海联华超市吉林采购配销有限公司
14      上海联华超市配销有限公司
15      上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司
16      上海联华商业流通有限公司
17      联华超市(江苏)有限公司
18      联华物流有限公司
19      上海联华超级市场发展有限公司
20      百联江阴购物中心有限公司
21      安庆百联购物中心有限公司(简称“安庆百联”)
22      上海世纪联华超市发展有限公司
23      联华电子商务有限公司
24      华联超市股份有限公司
25      东方商厦有限公司(简称“东方商厦”)
26      上海青浦百联东方商厦有限公司
27      上海百联商业品牌投资有限公司(原名为上海百青投资有限公司,以下简称“百商品牌”)
28      上海新华联大厦有限公司
29      上海华联商厦普陀有限公司
30      上海杨浦百联东方商厦有限公司
31      上海浦东华联购物中心有限公司
32      上海又一城购物中心有限公司
33      上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司
34      永安百货有限公司(简称“永安百货”)
35      上海第一百货松江店有限公司
36      上海百联购物中心有限公司
37      上海嘉定百联东方商厦有限公司
38      上海百联南桥购物中心有限公司
39      上海闵燕贸易有限公司
40      重庆百联南岸上海城购物中心有限公司
41      上海倍联贸易有限公司
42      无锡百联奥特莱斯商业有限公司
43      上海浦东永安百货有限公司
44      上海百联徐汇购物广场有限公司
45      上海第一八佰伴有限公司
46      宁波百联东方商厦有限公司(简称“宁波东方”)
47      上海百联中环购物广场有限公司(简称“百联中环”)
48      沈阳百联购物中心有限公司(简称“沈阳百联”)
49      上海华联商厦有限公司(简称“华联商厦”)
50      上海百联金山购物中心有限公司
51      广西联华超市股份有限公司
52      杭州联华华商集团有限公司
53      上海友谊南方商城有限公司(简称“南方商城”)
54      上海百联杨浦滨江购物中心有限公司(简称“杨浦滨江”)
55      武汉百纵商业发展有限公司(简称“武汉百纵”)
56      上海三联(集团)有限公司(简称“三联集团”)
                                          52 / 163
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 序号                                    子公司名称
57     上海三联集团钟表眼镜照相器材批发有限公司
58     上海百联嘉定购物中心有限公司(简称“嘉定购物中心”)
59     百联集团上海崇明新城商业发展有限公司(简称“崇明新城”)
60     长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司(简称“长沙奥莱”)
61     山东百联海那商业有限公司(简称“山东海那”)
62     上海百联盈石企业管理有限公司
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他
主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
√适用 □不适用
    公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
(一) 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    本报告期自公历 1 月 1 日至 6 月 30 日止。
(三) 营业周期
√适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
    本公司采用人民币为记账本位币。
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(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、
负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
                                        54 / 163
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或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
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(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:
    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资,确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外,均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处
置当期损益。
(十) 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损
益。
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(2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
   按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
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4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期
这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:期末如果可供出售金融资产的公允价值
发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已
发生减值。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌严重的标准为:下跌幅度超过投资成本的 30%
且非暂时性下跌;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:持续下跌超过两个完整会计年度;投资
成本的计算方法为:取得可供出售权益工具对价及相关税费;持续下跌期间的确定依据为:自下
跌幅度超过投资成本的 30%时计算。
(2)持有至到期投资的减值准备:
   持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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(十一) 应收款项
公司根据不同经营业态的特点,制定了不同的应收款项坏账政策:
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                          综合百货、专业连锁等业态:
                                          金额在 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                          连锁超市业态:
                                          占净资产期末余额 1%(含 1%)以上的应收款项。
                                          综合百货、专业连锁等业态:
                                          单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低
                                          于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损
                                          益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入
                                          关联方组合(合并范围内)或账龄组合计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 准备。
                                          连锁超市业态:
                                          对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,
                                          有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现
                                          金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
                                          失,计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
关联方组合(合并范围内)                  单独进行减值测试
账龄组合                                  按账龄分析法
综合百货、专业连锁等业态:
确定组合的依据:
关联方组合(合并范围内) 按纳入合并财务报表合并范围的关联方划分组合
                          除纳入合并财务报表合并范围的关联方组合及单项金额重大并已单
账龄组合
                          项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合
连锁超市业态:
按组合计提应收款项坏账准备的确定依据、计提方法:
    按组合计提应收款项坏账准备的确定依据为单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款项,
以及单项金额不重大且未按单项计提坏账准备的应收款项,并将该组合称为账龄组合。
    按组合计提应收款项坏账准备的计提方法是按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合
的期末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备
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组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
综合百货、专业连锁等业态:
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     2
1-2 年                                                30
2-3 年                                                50
3 年以上                                              100
锁超市业态:
公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率,并结合现时情况,确定各账龄段应
收款项组合计提坏账准备的比例如下:
           账龄                   应收账款计提比例            其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                         2%                           2%
1-2 年                                   30%                          30%
2-3 年                                   50%                          50%
3 年以上                                100%                        100%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
综合百货、专业连锁等业态:
√适用 □不适用
                                                                      应收账款 其他应收
  组合名称                          方法说明                          计提比例 款计提比
                                                                        (%)      例(%)
               单独进行减值测试,如有客观证据表明发生了减值,按预计
关联方组合(合
               未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
并范围内)
               计提坏账准备。如经测试未发现减值,不计提坏账准备。
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                              综合百货、专业连锁等业态:
                              账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
单项计提坏账准备的理由
                              连锁超市业态:
                              单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的
                              综合百货、专业连锁等业态:
                              根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
                              损失,计提坏账准备。
坏账准备的计提方法
                              连锁超市业态:
                              根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
                              失,计提坏账准备。
4、 对于其他应收款项的坏账准备计提方法
    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
失,计提坏账准备。
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(十二) 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法或先进先出法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
(十三) 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,
已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本
公司联营企业。
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2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属
于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该
资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
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债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入
当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
1、 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
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(十六) 固定资产
1、 确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选
择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
√适用 □不适用
            类别              折旧方法  折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物                年限平均法              3-50          0-5       33.33-1.9
通用设备                    年限平均法              1-22          0-5        100-4.32
运输工具                    年限平均法              3-15          3-5     32.33-6.33
固定资产装修费及改良支出    年限平均法              1-15            0        100-6.67
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(十七) 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定
可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的
暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
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(十八) 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九) 生物资产
□适用 √不适用
(二十) 油气资产
□适用 √不适用
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(二十一) 无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
           项 目                       预计使用寿命                    依 据
房屋使用权                 按预计可使用年限个别认定          预计使用年限
土地使用权                 按权证规定的可使用年限个别认定    土地使用权年限
商标使用权                 按预计可使用年限个别认定          预计使用年限
财务、信息、管理软件       按预计可使用年限个别认定          预计使用年限
     每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
     经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
   经复核,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
     公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
     研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
     开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。
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(二十二) 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
(二十三) 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出和预付长期租赁费用等。
1、 摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
其中:
    (1)预付长期租赁固定资产的租金,按租赁合同规定的期限按实际利率法进行摊销。
    (2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中
较短的期限平均摊销。
    (3)软件使用费,在软件使用期限内平均摊销。
(二十四) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
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2、 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补
充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,
确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(二十五) 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公
司确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
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    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或
有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十六) 股份支付
□适用 √不适用
(二十七) 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(二十八) 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入的确认一般原则:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    公司以零售商业为主,以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务,商业零售
业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证,确认销售收入的实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据
   本公司确认让渡资产使用权收入的依据按总体原则执行。
(二十九) 政府补助
1、类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2、确认时点
   与资产相关的政府补助确认时点:相关资产达到预定可使用状态;
   与收益相关的政府补助确认时点:相关费用或损失发生时。
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
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    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:补助企业相关资产的构建;
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入;
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:补偿企业相关费用支出或损失;
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为:将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延
收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,
取得时直接计入当期营业外收入。
(三十) 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
(三十一) 租赁
1、 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大
的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务
费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
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    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(三十二) 终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;
    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
□适用 √不适用
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(三十四) 其他
□适用 √不适用
四、税项
(一)主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                      计税依据                           税率
                按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税          为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣 0%、3%、5%、6%、11%、13%、17%
                的进项税额后,差额部分为应交增值税
消费税          按应税销售收入计缴                                                5%
企业所得税      按应纳税所得额计缴                                               25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
(二)税收优惠
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
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五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                          期末余额                   期初余额
库存现金                                        104,915,902.78             142,985,198.32
银行存款                                      8,571,383,273.75           9,989,743,161.74
其他货币资金                                  1,347,538,764.85           1,421,684,049.55
合计                                         10,023,837,941.38          11,554,412,409.61
      其中:存放在境外的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                       期末余额                     年初余额
工程保证金                                         4,599,497.24                 4,592,944.95
单用途预付卡存管资金                           1,315,809,306.23             1,373,808,846.04
贷金保证金                                                                     10,613,600.00
保函保证金                                       12,000,000.00                 12,000,000.00
                合计                          1,332,408,803.47              1,401,015,390.99
    上述受到限制的货币资金在编制现金流量表时已作剔除。
(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                          项目                                 期末余额       期初余额
交易性金融资产                                                2,232,008.49 2,523,834.48
其中:债务工具投资
      权益工具投资                                            2,232,008.49   2,523,834.48
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他
                          合计                                2,232,008.49   2,523,834.48
(三)衍生金融资产
□适用 √不适用
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(四)应收票据
1、 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                   期初余额
银行承兑票据                                                               450,000.00
商业承兑票据
               合计                                                       450,000.00
2、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
□适用 √不适用
4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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(五)应收账款
1、 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                期初余额
                        账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
      类别                                                        账面                                                   账面
                                   比例               计提比                               比例               计提比
                       金额                 金额                  价值         金额                 金额                 价值
                                   (%)                 例(%)                               (%)                 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 294,720,989.63 97.86 6,499,884.61    2.21 288,221,105.02 405,158,590.32 98.44 9,814,357.44    2.42 395,344,232.88
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 6,430,883.46     2.14 6,430,883.46 100.00                  6,430,883.46   1.56 6,430,883.46 100.00
的应收账款
      合计       301,151,873.09 100.00 12,930,768.07       288,221,105.02 411,589,473.78 100.00 16,245,240.90       395,344,232.88
                                                                74 / 163
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
       账龄
                            应收账款                   坏账准备            计提比例(%)
1 年以内                    292,952,914.27               5,859,058.28                  2.00
1 年以内小计                292,952,914.27               5,859,058.28                  2.00
1至2年                        1,424,857.61                 427,457.28                 30.00
2至3年                          259,697.41                 129,848.71                 50.00
3 年以上                          83,520.34                  83,520.34               100.00
    合计                294,720,989.63               6,499,884.61
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额
       应收账款(按单位)
                                   应收账款            坏账准备 计提比例(%) 计提理由
上海金胜电子发展有限公司         1,102,995.87        1,102,995.87          100.00 预计无法收回
广西批发公司                     1,026,033.76        1,026,033.76          100.00 预计无法收回
上海畅购企业服务有限公司         1,440,009.83        1,440,009.83          100.00 预计无法收回
上海共享商业增值网络服务有限公司 1,420,906.96        1,420,906.96          100.00 预计无法收回
浙江雷奇服装有限责任公司             73,846.76           73,846.76         100.00 预计无法收回
上海焜灿鞋业有限公司                  5,427.70            5,427.70         100.00 预计无法收回
上海金芒果制衣有限公司               80,436.90           80,436.90         100.00 预计无法收回
广州溢朗贸易有限公司               259,591.11          259,591.11          100.00 预计无法收回
韦瑞勃时装(上海)有限公司         107,996.60          107,996.60          100.00 预计无法收回
广州市佛伦斯服饰有限公司           232,781.92          232,781.92          100.00 预计无法收回
上海狄威实业有限公司                 90,508.68           90,508.68         100.00 预计无法收回
上海君帛服饰研发有限公司             59,990.50           59,990.50         100.00 预计无法收回
上海鑫驰服饰有限公司               259,050.34          259,050.34          100.00 预计无法收回
上海盈汇服装贸易有限公司           159,430.70          159,430.70          100.00 预计无法收回
上海羽飞实业有限公司               111,875.83          111,875.83          100.00 预计无法收回
              合计               6,430,883.46        6,430,883.46
                                          75 / 163
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2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-3,376,484.04 元。
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                   本期增加            本期减少
    项目              年初余额                                                         年末余额
                                              计提         其他(注) 转回 转销
应收账款坏账准备         16,245,240.90     -3,376,484.04     62,011.21                     12,930,768.07
    合计             16,245,240.90     -3,376,484.04     62,011.21                     12,930,768.07
注:本年公司收购山东海那商业有限公司(以下简称“山东海那”)75%股权,因合并原因产生应
收账款坏账准备(山东海那个别报表)62,011.21 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                       期末余额
                   单位名称                                          占应收账款合计数的
                                                     应收账款                               坏账准备
                                                                           比例(%)
上海百联云商商贸有限公司                             19,543,968.34                  6.49      390,879.37
杭州奥体博览中心萧山场馆管理有限公司                 15,931,025.27                  5.29      318,620.51
支付宝(中国)网络技术有限公司                         11,512,165.70                  3.82      230,243.31
深圳市琪晶达贸易有限公司                              5,893,675.94                  1.96      117,873.52
华数(杭州)后勤服务有限公司                          5,633,454.77                  1.87      112,669.10
                    合计                             58,514,290.02                 19.43    1,170,285.80
5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(六)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                   期初余额
    账龄
                      金额                 比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内           542,289,022.26                   99.94       546,886,123.27             99.94
1至2年                 351,785.42                    0.06           337,766.19              0.06
2至3年                  15,587.00                    0.00            15,587.00              0.00
    合计           542,656,394.68                  100.00       547,239,476.46           100.00
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2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                         占预付款项期末余额合计数的
                   预付对象                          期末余额
                                                                                   比例(%)
预付租金性质款项                                        291,923,407.33                         53.80
预付电力公司电费                                         24,238,401.46                          4.47
上海欧蓝国际贸易有限公司                                 12,000,000.00                          2.21
上海市江桥批发市场经营管理有限公司                       11,118,791.18                          2.05
北京友谊使者商贸有限公司                                  4,962,551.53                          0.91
                    合计                                344,243,151.50                         63.44
其他说明
□适用 √不适用
(七)应收利息
1、 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                              期初余额
定期存款                                   143,890,791.67                        277,151,373.61
            合计                           143,890,791.67                        277,151,373.61
2、 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(八)应收股利
1、应收股利
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目(或被投资单位)                   期末余额                           期初余额
600837 海通证券                                 42,894,330.40
               合计                             42,894,330.40
2、重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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(九)其他应收款
1、其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                        期初余额
                         账面余额              坏账准备                                 账面余额               坏账准备
      类别                                                             账面                                                          账面
                                    比例               计提比                                      比例                计提比
                        金额                 金额                      价值           金额                   金额                    价值
                                    (%)                 例(%)                                      (%)                  例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 7,625,000.00 3.10 7,625,000.00        100.00                       7,625,000.00    3.88 7,625,000.00   100.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 237,996,740.14 96.90 14,880,038.57      6.25 223,116,701.57 198,636,341.66 96.30 16,088,376.97           8.10 182,547,964.69
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       245,621,740.14 100.00 22,505,038.57             223,116,701.57 206,261,341.66 100.00 23,713,376.97              182,547,964.69
                                                                     78 / 163
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额
      其他应收款(按单位)            其他应收款            坏账准备     计提比例 计提理由
四川友谊购物中心有限公司              7,625,000.00          7,625,000.00   100.00% 无法收回
              合计                    7,625,000.00          7,625,000.00     /         /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额
          账龄                  其他应收款                 坏账准备           计提比例(%)
1 年以内                          221,476,330.64             4,429,526.61                 2.00
1 年以内小计                      221,476,330.64             4,429,526.61                 2.00
1至2年                              7,697,594.99             2,309,278.51                30.00
2至3年                              1,363,162.13               681,581.07                50.00
3 年以上                            7,459,652.38             7,459,652.38               100.00
          合计                    237,996,740.14           14,880,038.57
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-1,207,328.19 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                              本期增加               本期减少
       项目          年初余额                                                        年末余额
                                         计提         其他(注) 转回     转销
应收账款坏账准备    23,713,376.97     -1,207,328.19         495.03       1,505.24   22,505,038.57
    合计        23,713,376.97     -1,207,328.19         495.03       1,505.24   22,505,038.57
    注:本年公司收购山东海那 75%股权,因合并原因产生其他应收款坏账准备(山东海那个别
报表)495.03 元。
3、本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                                              核销金额
实际核销的其他应收款                                                                 1,505.24
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
                                            79 / 163
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4、其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          款项性质                      期末账面余额                 期初账面余额
保证金及押金                                  117,303,469.95               110,839,641.06
借款及往来款                                    7,625,000.00                 7,625,000.00
应收代垫、暂付款                              117,793,561.69                77,001,427.23
员工借款及备用金                                1,711,245.70                   816,980.70
股权转让补偿款                                                               8,004,908.06
其他                                            1,188,462.80                 1,973,384.61
            合计                              245,621,740.14               206,261,341.66
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                 占其他应收款
                                                                                坏账准备
      单位名称           款项的性质       期末余额        账龄   期末余额合计
                                                                                期末余额
                                                                 数的比例(%)
杭州业百百货有限公司   保证金及押金      8,000,000.00 1 年以内           3.26 160,000.00
四川友谊购物中心       借款及往来款      7,625,000.00 3 年以上           3.10 7,625,000.00
杭州弘通投资管理有限   刀具换购集点活    5,500,000.00 1 年以内           2.24 110,000.00
公司                   动预付款
上海桥梓湾实业有限公   保证金及押金      4,000,000.00 1-2 年             1.63    80,000.00

绍兴县杨汛桥镇城镇建   保证金及押金      4,000,000.00 1 年以内           1.63    80,000.00
设办公室
杭州商扬国际贸易有限   保证金及押金      4,000,000.00 1 年以内           1.63    80,000.00
公司
         合计                /          33,125,000.00      /            13.49 8,135,000.00
6、涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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(十)存货
1、 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                              期初余额
               项目
                                   账面余额        跌价准备              账面价值        账面余额        跌价准备        账面价值
原材料                             23,849,748.58     52,608.71           23,797,139.87   28,381,665.22     52,608.71    28,329,056.51
在产品
库存商品                         2,667,657,295.94 28,035,590.28 2,639,621,705.66 3,523,550,353.34 28,234,185.62 3,495,316,167.72
周转材料                               955,161.13                     955,161.13     1,165,022.88                   1,165,022.88
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资                           360,074.40                     360,074.40     5,220,399.75                   5,220,399.75
其他                                   306,108.00                     306,108.00       306,108.00                     306,108.00
              合计               2,693,128,388.05 28,088,198.99 2,665,040,189.06 3,558,623,549.19 28,286,794.33 3,530,336,754.86
                                                              81 / 163
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2、 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                            本期增加金额          本期减少金额
           项目          期初余额                       其                      其   期末余额
                                              计提                转回或转销
                                                        他                      他
原材料                       52,608.71                                                 52,608.71
在产品
库存商品               28,234,185.62 13,045,794.24               13,244,389.58          28,035,590.28
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
         合计          28,286,794.33 13,045,794.24               13,244,389.58          28,088,198.99
其中“转回或转销”明细如下:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                        本期减少金额
           项目
                                         转回                                    转销
原材料
库存商品                                          7,373,666.03                            5,870,723.55
           合计                                   7,373,666.03                            5,870,723.55
3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用
4、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十一)划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
(十二)一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
(十三)其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                              期末余额                     期初余额
按直线法计算应收租金                                  8,778,027.58                 8,778,027.58
银行理财产品                                      3,276,728,000.00             2,328,588,710.00
待抵扣进项税                                        467,951,675.51               255,565,629.40
预缴所得税                                            2,504,616.49                 9,167,379.46
             合计                                 3,755,962,319.58             2,602,099,746.44
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(十四)可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                   期初余额
         项目
                             账面余额         减值准备            账面价值            账面余额           减值准备           账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:         5,006,714,486.34   7,723,635.00      4,998,990,851.34    5,208,027,532.26    7,723,635.00      5,200,303,897.26
    按公允价值计量的       4,955,002,700.34                     4,955,002,700.34    5,156,315,747.26                      5,156,315,747.26
  按成本计量的                51,711,786.00   7,723,635.00         43,988,151.00       51,711,785.00    7,723,635.00         43,988,150.00
          合计             5,006,714,486.34   7,723,635.00      4,998,990,851.34    5,208,027,532.26    7,723,635.00      5,200,303,897.26
2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                   可供出售金融资产分类                           可供出售权益工具         可供出售债务工具               合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                         455,085,028.75                                    455,085,028.75
公允价值                                                                4,955,002,700.34                                  4,955,002,700.34
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                  4,499,917,671.59                                  4,499,917,671.59
已计提减值金额
                                                                  83 / 163
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3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                          账面余额                                     减值准备
           被投资
                                          本期 本期                                  本期 本期                   在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利
           单位                  期初                     期末              期初                     期末
                                          增加 减少                                  增加 减少
杭州安琪儿置业股份有限公司      375,180.00               375,180.00                                                            小于 1.00
浙江华盟股份有限公司             38,100.00                38,100.00                                                            小于 1.00
商行公园支行                     50,000.00                50,000.00                                                            小于 1.00
商行广州支行                     50,000.00                50,000.00                                                            小于 1.00
上海永谷园食品贸易有限公司    2,423,100.00             2,423,100.00                                                                 15.00
关东人家                        112,000.00               112,000.00                                                                  2.24
上海市现代商业促进中心           10,000.00                10,000.00                                                            小于 1.00
银河收益权                   20,000,000.00            20,000,000.00                                                                  0.04
400060S 高能 5                  100,000.00               100,000.00                                                                5 以下
400008 水仙 A3                7,444,230.00             7,444,230.00 7,444,230.00                  7,444,230.00                     5 以下
太原五一百货商店股份有限公司    261,000.00               261,000.00                                                                5 以下
上海宝鼎投资股份有限公司        268,770.00               268,770.00                                                                5 以下
上海申宏公司                    300,000.00               300,000.00                                                                  3.25
上海宏达进出口公司              279,405.00               279,405.00 279,405.00                     279,405.00                        5.00
浙江文创小额贷款股份有限公司 20,000,000.00            20,000,000.00                                                                 10.00
上海恭汇贸易有限公司                       1.00                1.00                                                                 15.00
             合计            51,711,785.00 1.00       51,711,786.00 7,723,635.00                  7,723,635.00
                                                                      84 / 163
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4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                      可供出售权益   可供出售债务
       可供出售金融资产分类                                              合计
                                          工具           工具
期初已计提减值余额                      7,723,635.00                   7,723,635.00
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回                          /
期末已计提减值金余额                     7,723,635.00                  7,723,635.00
5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十五)持有至到期投资
1、 持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
2、 期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
3、 本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(十六)长期应收款
1、 长期应收款情况:
□适用 √不适用
2、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
3、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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(十七)长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                 本期增减变动
                              期初                                                                                                   期末          减值准备期
       被投资单位                           追加   减少   权益法下确认的投   其他综合收 其他权益 宣告发放现金股利 计提减值 其
                              余额                                                                                                   余额            末余额
                                            投资   投资       资损益           益调整      变动        或利润       准备   他
二、联营企业
百联集团财务有限责任公司 252,996,416.67                      10,922,257.10                                                       263,918,673.77
上海诺依薇雅商贸有限公司     4,857,927.21                       926,979.51                                                         5,784,906.72
上海一百第一太平物业管理
                             2,755,780.14                       301,502.25                                                         3,057,282.39
有限公司
上海东方保洁有限公司         1,833,773.52                                                                                          1,833,773.52
上海虹桥友谊商城有限公司    53,397,670.24                    -3,598,051.49                                                        49,799,618.75
上海倍诚贸易有限公司           561,321.10                           349.31                                                           561,670.41
上海联家超市有限公司       337,277,742.29                    16,021,836.94                                                       353,299,579.23
上海三明泰格信息技术有限
                             5,661,720.46                        33,129.44                                                         5,694,849.90
公司
上海谷德商贸合作公司           366,490.10                       -20,162.01                                                           346,328.09
天津一商友谊股份有限公司 155,570,265.24                       3,826,146.11                                                       159,396,411.35
上海澳发商贸发展有限公司       898,416.46                       -79,473.14                                                           818,943.32
百联电子商务有限公司       235,909,511.14                    18,520,495.44                                                       254,430,006.58
上海百府利阳商业有限公司     9,797,955.14                    -1,307,663.77                                                         8,490,291.37
上海上影百联影院管理有限
                             2,189,137.35                      -829,535.65                                                         1,359,601.70
公司
上海朗绅服饰有限公司        10,363,054.89                       -53,258.97                                                         10,309,795.92
小计                     1,074,437,181.95                    44,664,551.07                                                      1,119,101,733.02
          合计           1,074,437,181.95                    44,664,551.07                                                      1,119,101,733.02
                                                                             86 / 163
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(十八)投资性房地产
投资性房地产计量模式
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     项目                            房屋、建筑物             合计
一、账面原值
  1.期初余额                                             388,692,614.51     388,692,614.51
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                           388,692,614.51     388,692,614.51
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                           201,879,171.07     201,879,171.07
    2.本期增加金额                                         4,803,358.56       4,803,358.56
  (1)计提或摊销                                          4,803,358.56       4,803,358.56
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                           206,682,529.63     206,682,529.63
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                         182,010,084.88     182,010,084.88
  2.期初账面价值                                         186,813,443.44     186,813,443.44
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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(十九)固定资产
1、 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目               房屋及建筑物        通用设备              运输工具           固定资产装修及改良支出             合计
一、账面原值:
    1.期初余额                   14,786,763,403.69   3,234,115,021.12      388,311,103.76               3,391,611,722.47      21,800,801,251.04
    2.本期增加金额                  469,544,586.46      71,826,666.06        6,358,276.72                  89,769,422.71         637,498,951.95
       (1)购置                                        53,416,570.45        5,775,186.97                  59,720,650.05         118,912,407.47
       (2)在建工程转入              2,373,457.81       5,431,668.21                                      29,749,381.60          37,554,507.62
       (3)企业合并增加(注)      467,171,128.65      12,978,427.40                                                            480,149,556.05
       (4)其他                                                                 583,089.75                   299,391.06             882,480.81
      3.本期减少金额                126,197,310.86     81,569,749.12          10,950,681.87               263,771,190.52         482,488,932.37
       (1)处置或报废                                 80,986,659.37          10,950,681.87               263,771,190.52         355,708,531.76
       (2)转出至无形资产          125,897,919.80                                                                               125,897,919.80
       (3)其他                        299,391.06         583,089.75                                                                882,480.81
    4.期末余额                   15,130,110,679.29   3,224,371,938.06      383,718,698.61               3,217,609,954.66      21,955,811,270.62
二、累计折旧
    1.期初余额                    3,891,007,000.88   2,245,352,732.75      239,909,583.81               2,279,271,824.44       8,655,541,141.88
    2.本期增加金额                  178,897,815.94     139,588,845.37       13,751,507.24                 134,455,782.63         466,693,951.18
       (1)计提                    176,146,354.39     139,470,051.14       13,751,507.24                 134,455,782.63         463,823,695.40
       (2)企业合并增加(注)        2,751,461.55         118,794.23                                                              2,870,255.78
    3.本期减少金额                                      58,903,358.22       10,058,482.85                 246,868,498.72         315,830,339.79
       (1)处置或报废                                  58,903,358.22       10,058,482.85                 246,868,498.72         315,830,339.79
    4.期末余额                    4,069,904,816.82   2,326,038,219.90      243,602,608.20               2,166,859,108.35       8,806,404,753.27
三、减值准备
    1.期初余额                        1,199,772.85     39,196,142.75           1,225,202.84                16,003,118.68         57,624,237.12
    2.本期增加金额                                      5,200,900.00                                       15,900,200.00         21,101,100.00
       (1)计提                                        5,200,900.00                                       15,900,200.00         21,101,100.00
    3.本期减少金额                                      2,004,629.84                                       13,863,890.06         15,868,519.90
       (1)处置或报废                                  2,004,629.84                                       13,863,890.06         15,868,519.90
    4.期末余额                        1,199,772.85     42,392,412.91           1,225,202.84                18,039,428.62         62,856,817.22
四、账面价值
    1.期末账面价值               11,059,006,089.62    855,941,305.25       138,890,887.57               1,032,711,417.69      13,086,549,700.13
    2.期初账面价值               10,894,556,629.96    949,566,145.62       147,176,317.11               1,096,336,779.35      13,087,635,872.04
                                                                88 / 163
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2、 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4、 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
5、 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     项目           账面价值                         未办妥产权证书的原因
                                 联华电子商务有限公司位于真光路 1258 号 6 楼办公用房尚未办
子公司联华超
                                 妥房产权属证明,截至 2017 年 6 月 30 日房产原值 1,906.40 万
市的子公司联
                                 元,净值 1,380.33 万元。根据 2011 年《上海友谊集团股份有限
华电子商务有
                  13,803,265.56 公司发行股份购买资产及以新增股份换股吸收合并上海百联集
限公司位于真
                                 团股份有限公司暨关联交易报告书》百联集团关于对未及时办妥
光路 1258 号 6
                                 房地产权证明的房产提供现金担保的承诺,本公司于 2012 年收
楼办公用房
                                 到百联集团担保金 1,664.93 万元,计入“其他应付款”。
子公司南京百                     截至 2017 年 6 月 30 日,南京百联位于南京市江宁区汤山街道圣
联位于南京市                     汤大道 99 号房产尚未完全办妥房产权属证明,该房产总建筑面
江 宁 区 汤 山 街 545,579,259.80 积 120,475.44M2,房产原值 57,650.23 万元,净值 54,557.93 万
道圣汤大道 99                    元。2017 年 3 月份已办妥部分产证,建筑面积为 48,512.29M2
号房产
其他说明:
√适用 □不适用
    注:本年公司收购山东海那 75%股权,因合并原因产生固定资产原值(山东海那个别报表)
480,149,556.05 元,累计折旧增加 2,870,255.78 元。
所有权或使用权受到限制的固定资产
    子公司武汉百纵与百联集团财务有限责任公司签订《借款合同》、《最高额抵押合同》,约
定武汉百纵以房产和土地使用权作为抵押物,取得百联集团财务有限责任公司贷款 3 亿元,借款
期限为 2014 年 12 月 8 日至 2017 年 12 月 7 日,截至 2017 年 6 月 30 日,武汉百纵借款余额为 21,750
万元,均列入\"一年内到期的长期借款\"。抵押的房产原值 56,089.36 万元,净值为 48,625.98 万
元。详见本附注十二、(一)、1。
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(二十)在建工程
1、 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                 期初余额
            项目
                             账面余额        减值准备             账面价值           账面余额         减值准备           账面价值
联华超市门店装修             5,612,466.15                         5,612,466.15         7,895,532.52                        7,895,532.52
联华超市信息工程            11,727,047.22                        11,727,047.22       15,315,238.59                       15,315,238.59
联华超市土建工程           238,332,696.42                       238,332,696.42      197,143,867.22                      197,143,867.22
联华超市设备工程             2,449,439.18                         2,449,439.18           711,787.42                          711,787.42
南方商城装修改造工程        20,944,706.67                        20,944,706.67       12,070,619.95                       12,070,619.95
百联中环商场改造工程         5,403,622.00                         5,403,622.00         5,502,778.71                        5,502,778.71
百联川沙建造工程           572,838,236.31                       572,838,236.31      438,001,402.06                      438,001,402.06
东方商厦改建工程               655,532.88                           655,532.88           452,830.18                          452,830.18
崇明新城综合体建造项目   1,450,893,452.48                     1,450,893,452.48    1,420,412,910.27                    1,420,412,910.27
杨浦滨江商场改造工程              5,569.89                             5,569.89
浦东永安百货商场修工程           73,890.00                            73,890.00
第一八佰伴商场改建工程      17,768,489.42                        17,768,489.42
东方杨浦店商场改造工程         419,490.74                           419,490.74
西郊购物改造工程             1,413,217.57                         1,413,217.57
浦东华联购物改造工程           294,757.28                           294,757.28
南京百联广场建造工程         4,356,540.53                         4,356,540.53
东方嘉定店商场改造工程         660,377.36                           660,377.36
山东海那建造工程             6,161,249.91                         6,161,249.91
长沙百联广场建造工程        29,369,305.58                        29,369,305.58
            合计         2,369,380,087.59                     2,369,380,087.59    2,097,506,966.92                    2,097,506,966.92
                                                             90 / 163
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2、 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                本期其他减                    工程累计投入
                                       期初                       本期其他增加   本期转入固定                    期末                      工程 利息资本化累计 其中:本期利息 本期利息资 资金
       项目名称          预算数                    本期增加金额                                 少金额(注                    占预算比例
                                       余额                         (注 1)       资产金额                      余额                      进度     金额         资本化金额 本化率(%) 来源
                                                                                                    2)                           (%)
联华超市门店装修                      7,895,532.52 5,851,068.84                  8,134,135.21                  5,612,466.15
联华超市信息工程                     15,315,238.59 1,873,011.59                               5,461,202.96    11,727,047.22
联华超市土建工程                    197,143,867.22 43,562,287.01                 2,373,457.81                238,332,696.42
联华超市设备工程                        711,787.42 3,079,764.72                  1,342,112.96                  2,449,439.18
南方商城装修改造工程                 12,070,619.95 8,874,086.72                                               20,944,706.67
百联中环商场改造工程                  5,502,778.71 5,975,717.00                  6,074,873.71                  5,403,622.00
百联川沙建造工程                    438,001,402.06 134,836,834.25                                            572,838,236.31                      26,708,476.97 6,605,233.33
东方商厦改建工程                        452,830.18     202,702.70                                                655,532.88
崇明新城建造工程                  1,420,412,910.27 30,480,542.21                                           1,450,893,452.48                      94,915,190.73 18,674,298.71
杨浦滨江商场改造工程                                     5,569.89                                                  5,569.89
浦东永安百货商场修工程                                  73,890.00                                                 73,890.00
第一八佰伴商场改建工程                              17,768,489.42                                             17,768,489.42
东方杨浦店商场改造工程                                 419,490.74                                                419,490.74
西郊购物改造工程                                     1,413,217.57                                              1,413,217.57
浦东华联购物改造工程                                   294,757.28                                                294,757.28
南京百联广场建造工程                                 4,356,540.53                                              4,356,540.53
东方嘉定店商场改造工程                                 660,377.36                                                660,377.36
山东海那建造工程                                    14,668,470.39 11,838,562.49 19,198,162.45 1,147,620.52     6,161,249.91
长沙百联广场建造工程                                29,369,305.58                                             29,369,305.58
沈阳百联装修改造工程                                   431,765.48                  431,765.48
          合计                    2,097,506,966.92 304,197,889.28 11,838,562.49 37,554,507.62 6,608,823.48 2,369,380,087.59       /        /    121,623,667.70 25,279,532.04     /       /
                                                                                         91 / 163
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3、 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    注 1:本年公司收购山东海那 75%股权,因合并原因产生在建工程(山东海那个别报表)
11,838,562.49 元。
    注 2:本年其他减少中转入无形资产金额为 6,074,410.48 元,转入当期费用金额为 534,413.00
元。
所有权或使用权受到限制的在建工程
    子公司崇明百联与牵头行中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部及其他成员行签订银
团借款协议,借款期限自 2013 年 3 月 25 日至 2018 年 2 月 3 日,借款额度为 6.85 亿,抵押物为
“城桥镇 58 街坊 142/1 丘的百联崇明新城商业”项目地块土地使用权及该项目土地上的房屋。截
至 2017 年 6 月 30 日,借款余额为 54,500 万元(其中 20,991 万元将于一年内到期,列入“一年
内到期的长期借款”),截至 2017 年 6 月 30 日,该抵押物账面价值为 145,089.34 万元。
(二十一)工程物资
□适用 √不适用
(二十二)固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                          期初余额
待清理的车辆                                                                    329,205.08
          合计                                                                  329,205.08
(二十三)生产性生物资产
1、 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
2、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十四)油气资产
□适用 √不适用
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(二十五)无形资产
1、 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目        土地使用权          商标使用权           财务、信息、管理软件         房屋使用权                 合计
一、账面原值
    1.期初余额           3,642,008,560.16      196,800.00                    242,788,213.49     117,474,287.81          4,002,467,861.46
    2.本期增加金额         403,330,411.80                                      7,685,853.79                               411,016,265.59
      (1)购置              277,432,492.00                                      1,611,443.31                               279,043,935.31
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
      (4)在建工程转入                                                          6,074,410.48                                 6,074,410.48
      (5)固定资产转入      125,897,919.80                                                                                 125,897,919.80
    3.本期减少金额                                                            37,557,211.52                                37,557,211.52
      (1)处置                                                                 37,557,211.52                                37,557,211.52
    4.期末余额           4,045,338,971.96      196,800.00                    212,916,855.76     117,474,287.81          4,375,926,915.53
二、累计摊销
    1.期初余额           1,026,644,644.58      196,800.00                    163,941,969.89      58,351,526.05          1,249,134,940.52
    2.本期增加金额          51,812,724.11                                      7,099,056.36       2,658,985.34             61,570,765.81
      (1)计提             51,812,724.11                                      7,099,056.36       2,658,985.34             61,570,765.81
    3.本期减少金额                                                            37,549,145.39                                37,549,145.39
        (1)处置                                                               37,549,145.39                                37,549,145.39
    4.期末余额           1,078,457,368.69      196,800.00                    133,491,880.86      61,010,511.39          1,273,156,560.94
三、减值准备
    1.期初余额                                                                                    2,860,000.00              2,860,000.00
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额                                                                                    2,860,000.00              2,860,000.00
四、账面价值
    1.期末账面价值       2,966,881,603.27                                     79,424,974.90      53,603,776.42          3,099,910,354.59
    2.期初账面价值       2,615,363,915.58                                     78,846,243.60      56,262,761.76          2,750,472,920.94
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2、 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
所有权或使用权受到限制的无形资产
    (1)中国工商银行南京江宁支行向子公司南京百联提供借款 50,000 万元授信额度,期限自
2014 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 22 日。截至 2017 年 6 月 30 日,在该授信额度下,南京百联
向中国工商银行南京江宁支行及上海市分行营业部共计借款余额为 20,598 万元(其中 12,500 万
元将于一年内到期,列入“一年内到期的长期借款”,其余计入“长期借款”),子公司南京百
联以土地使用权对上述贷款进行抵押,截至 2017 年 6 月 30 日,该土地使用权账面原值 20,590.64
万元,净值 19,133.42 万元。详见本附注十二、(一)、1。
    (2)子公司武汉百纵与百联集团财务有限责任公司签订《借款合同》、《最高额抵押合同》,
约定武汉百纵以房产和土地使用权作为抵押物,取得百联集团财务有限责任公司贷款 3 亿元,借
款期限为 2014 年 12 月 8 日至 2017 年 12 月 7 日,截至 2017 年 6 月 30 日,武汉百纵借款余额为
21,750 万元,均列入\"一年内到期的长期借款\";抵押的土地使用权原值 15,197.18 万元,净值
13,030.77 万元。详见本附注十二、(一)、1。
(二十六)开发支出
□适用 √不适用
(二十七)商誉
1、 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                      本期增加 本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项        期初余额     企业合并形              期末余额
                                                                 处置
                                                        成的
杭州联华华商集团有限公司              36,361,110.24                       36,361,110.24
广西联华超市股份有限公司              42,394,767.56                       42,394,767.56
杭州联华生鲜超市有限公司               1,857,791.68                        1,857,791.68
杭州联华快客便利连锁有限公司           1,105,346.17                        1,105,346.17
上海松江联华超市有限公司                 684,358.17                           684,358.17
上海崇明华联超市有限公司               6,741,663.18                        6,741,663.18
上海第一八佰伴有限公司                51,552,523.56                       51,552,523.56
              合计                   140,697,560.56                      140,697,560.56
2、 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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(二十八)长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                                            其他减少
     项目           期初余额      本期增加金额 本期摊销金额            期末余额
                                                              金额
经营租入固定资
                 920,815,924.04 4,936,579.65 37,767,701.01                    887,984,802.68
产改良支出
预付长期租赁费
                 183,284,909.45 7,769,421.55 42,115,911.88                    148,938,419.12

其他               6,488,290.82 5,891,473.21 3,526,234.56                        8,853,529.47
      合计     1,110,589,124.31 18,597,474.41 83,409,847.45                  1,045,776,751.27
(二十九)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                      期初余额
            项目          可抵扣暂时性差   递延所得税  可抵扣暂时性差    递延所得税
                                异             资产          异              资产
资产减值准备                65,704,682.72 16,426,170.68 70,353,828.81 17,588,457.24
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
长期资产摊销               36,724,877.44 9,181,219.36 36,917,187.70 9,229,296.93
辞退福利                   30,641,772.16 7,660,443.04 30,641,772.17 7,660,443.04
预提费用                    6,977,776.44 1,744,444.11 23,246,982.37 5,811,745.60
尚未发放工资               76,150,851.56 19,037,712.89 52,168,888.39 13,042,222.10
租金支出                  284,625,165.08 71,156,291.27 274,136,933.86 68,534,233.47
子公司联华超市股份有限      6,163,333.04 1,540,833.26    5,625,771.04 1,406,442.76
公司及其子公司其他项目
设定收益计划               14,678,870.92 3,669,717.73 14,340,000.00 3,585,000.00
          合计            521,667,329.36 130,416,832.34 507,431,364.34 126,857,841.14
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                期初余额
      项目
                                       递延所得税                              递延所得税
                   应纳税暂时性差异                        应纳税暂时性差异
                                         负债                                    负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
可供出售金融资产
公允价值变动
计入其他综合收益   4,499,917,671.64 1,124,979,417.91 4,701,230,718.51 1,175,307,679.65
的可供出售金融资
产公允价值变动
租金收入                8,778,027.60       2,194,506.90       8,778,027.58      2,194,506.90
子公司联华超市利       40,493,075.88      10,123,268.97     116,704,592.00     29,176,148.00
息收入
       合计        4,549,188,775.12 1,137,297,193.78 4,826,713,338.09 1,206,678,334.55
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3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
4、 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(三十)其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                       项目                              期末余额          期初余额
工程、设备预付款                                                              213,500.00
预付土地出让金                                                            109,659,036.60
股权投资预付款                                          488,025,017.00    631,974,000.00
 其中: 安庆百纵项目投资预付款(注 1)                  478,025,017.00    456,974,000.00
          百联三林项目投资预付款(注 2)                 10,000,000.00     10,000,000.00
          山东百联项目投资预付款                                          165,000,000.00
                         合计                           488,025,017.00    741,846,536.60
其他说明:
     注 1:2013 年 10 月,本公司与安庆市旗舰置业有限公司(以下简称“安庆旗舰置业”)签订
《资产转让预约协议》,本公司拟收购安庆旗舰置业拥有的规划总建筑面积为 89,400 平方米的商
业用房,项目建成后本公司以整体购买资产方式受让上述房产,暂定总价约为 46,190 万元,2014
年 1 月 20 日,本公司支付给安庆旗舰置业 20%定金 9,230 万元。为保障本公司支付定金的安全,
安庆旗舰置业的关联方纵横(武汉)盘龙城置业有限公司与本公司签订抵押担保合同,将其名下
拥有的位于武汉市盘龙城经济开发区巨龙大道 196 号的 F、天下地中海 233 幢等 25 套房屋产权(评
估总值 15,215.70 万元)抵押给本公司,并在武汉市住房保障和房屋管理局办理了抵押权登记手
续。
     2015 年 8 月,本公司、本公司子公司安庆百联与安庆旗舰置业签订《关于变更<资产转让预
约协议>履约主体的补充协议》,由安庆百联承继本公司在《资产转让预约协议》中的全部权利义
务。截至 2015 年 12 月 31 日,本公司和安庆百联已支付给安庆旗舰置业的款项合计金额为 32,325
万元。
     2016 年 8 月,本公司、本公司子公司安庆百联与安庆旗舰置业和安庆市百纵商业投资管理有
限公司(以下简称“安庆百纵”)签订《关于变更<资产转让预约协议>履约主体等事宜的补充协
议》,约定由本公司承继已签署协议中安庆百联的全部权利义务,将《资产转让预约协议》项下
项目资产转让的交易方式变更为安庆旗舰置业通过转让安庆百纵 100%股权给本公司的交易方式
实现项目资产的转让。根据本协议约定,本公司及本公司子公司安庆百联本年共支付给安庆旗舰
置业 10,672.40 万元。
     2016 年 11 月,根据本公司、本公司子公司安庆百联与安庆旗舰置业和安庆百纵协议约定,
本公司预付安庆旗舰置业部分装修工程款 2,700 万元。
     2017 年 4 月,根据本公司、本公司子公司安庆百联与安庆旗舰置业和安庆百纵协议约定,本
公司预付安庆旗舰置业部分装修工程款 2,105.10 万元。
     截至 2017 年 6 月 30 日,本公司和子公司安庆百联已支付给安庆旗舰置业的款项合计金额为
47,802.50 万元。
    注 2:2014 年 6 月,本公司与上海南苑房地产有限公司签订《资产转让预约协议》,约定上
海南苑房地产有限公司将其拥有的用地面积为 14,812 平方米的商业地块,进行调整用地性质和规
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划指标,并按本公司经营要求投资建成建筑面积约 4.84 万平方米、地下二层,地上四层的购物中
心项目,本公司拟对建成后的项目以整体资产收购方式进行收购。项目暂定总价款约 47,609.10
万元,本公司于 2014 年 6 月 23 日支付人民币 1,000 万元作为定金。
(三十一)短期借款
1、 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                   期初余额
质押借款(注1)                              42,000,000.00              20,000,000.00
抵押借款(注2)                               2,000,000.00               2,000,000.00
保证借款(注1)                              60,000,000.00              60,000,000.00
信用借款                                   400,000,000.00             490,000,000.00
委托借款(注3)                            229,000,000.00             180,000,000.00
            合计                           733,000,000.00             752,000,000.00
短期借款分类的说明:
    注 1:质押借款、保证借款详见本附注十、(五)、4。
    注 2:子公司联华超市下属子公司上海联华超市吉林采购配销有限公司向交通银行吉林省分
行借入贷款 200 万元,自然人武晓瑛以个人房产为该贷款提供抵押担保。
    注 3:子公司崇明新城于 2016 年 1 月与百联集团有限公司、中国工商银行上海市分行营业部
签订委托借款协议,百联集团有限公司作为委托人,通过受托人中国工商银行上海市分行营业部
向崇明新城提供 1.8 亿元贷款。
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    子公司崇明新城于 2017 年 1 月,百联集团有限公司作为委托人,通过受托人百联集团财务责
任公司向崇明新城提供 4,900 万元贷款。
(三十二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
(三十三)衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十四)应付票据
□适用 √不适用
(三十五)应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                     期末余额                        期初余额
应付账款                            4,778,477,181.95                  5,829,253,481.75
           合计                     4,778,477,181.95                  5,829,253,481.75
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2、 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十六)预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
各种预收款                               5,615,399,607.12               5,705,449,658.62
             合计                        5,615,399,607.12               5,705,449,658.62
2、 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十七)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目              期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
一、短期薪酬               600,340,852.15 2,075,395,853.29 2,255,246,187.68 420,490,517.76
二、离职后福利-设定提存计划 16,921,453.07 213,263,624.67 211,093,027.49 19,092,050.25
三、辞退福利                31,710,957.17       513,885.72     2,245,995.49 29,978,847.40
四、一年内到期的其他福利
五、设定受益计划             9,200,000.00                      2,434,019.14 6,765,980.86
            合计           658,173,262.39 2,289,173,363.68 2,471,019,229.80 476,327,396.27
2、 短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    项目              期初余额        本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                       546,182,854.95 1,833,645,595.48 2,021,070,816.56 358,757,633.87
补贴
二、职工福利费          12,283,982.28    15,775,681.01    15,700,911.23 12,358,752.06
三、社会保险费           9,934,235.62 121,481,109.93 118,713,944.37 12,701,401.18
其中:医疗保险费         8,877,153.23 107,768,734.40 105,232,619.77 11,413,267.86
      工伤保险费           357,052.36     4,056,373.39     4,077,129.85     336,295.90
      生育保险费           700,030.03     9,656,002.14     9,404,194.75     951,837.42
四、住房公积金           6,309,060.44    74,434,231.76    75,112,883.18 5,630,409.02
五、工会经费和职工教育
                        24,824,549.81    28,350,316.87    23,018,210.66 30,156,656.02
经费
                                          98 / 163
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六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬            806,169.05     1,708,918.24     1,629,421.68     885,665.61
    合计            600,340,852.15 2,075,395,853.29 2,255,246,187.68 420,490,517.76
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
       项目             期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
1、基本养老保险        15,561,679.36     202,676,414.96       200,562,694.47     17,675,399.85
2、失业保险费           1,359,773.71       9,977,209.71         9,920,333.02      1,416,650.40
3、企业年金缴费                              610,000.00           610,000.00
       合计            16,921,453.07     213,263,624.67       211,093,027.49     19,092,050.25
其他说明:
□适用 √不适用
(三十八)应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                        期初余额
增值税                                         86,480,453.76                  159,244,009.38
消费税                                          7,040,831.37                    7,787,765.20
企业所得税                                    255,919,883.99                  270,674,996.04
个人所得税                                     23,981,889.52                   14,990,493.78
城市维护建设税                                  4,080,548.14                   10,109,932.64
房产税                                         17,294,620.81                   70,055,592.90
土地增值税                                     -3,454,001.12                   -1,088,086.74
土地使用税                                        791,189.04                    1,368,337.29
印花税                                            947,688.66                    4,794,624.76
教育费附加                                      2,361,983.70                    8,268,751.44
水利建设基金                                       31,583.61                       30,522.11
河道管理费                                         26,365.83                    1,623,729.88
其他                                            4,206,231.08                    2,156,611.75
            合计                              399,709,268.39                  550,017,280.43
(三十九)应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    项目                                   期末余额           期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
应付短期融资券利息                                         11,539,726.03         13,432,602.74
应付借款利息                                                1,960,113.38          2,772,584.59
                    合计                                   13,499,839.41         16,205,187.33
                                            99 / 163
                                    2017 年半年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(四十)应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                         项目                                   期末余额     期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
本公司应付社会法人股股利                                     351,646,146.11 30,495,885.05
百联集团有限公司(子公司百联中环少数股东)                    63,109,528.23 63,109,528.23
杭州市商贸旅游集团有限公司(子公司联华超市少数股东)          93,951,069.90
宁波联合集团股份有限公司(子公司联华超市少数股东)             1,535,390.01
                         合计                                510,242,134.25 93,605,413.28
(四十一)其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                          期初余额
保证金及押金                              434,242,245.90                    495,754,325.13
代售 OK 卡                              3,065,456,408.98                  3,487,686,550.87
借款及往来款                              322,680,433.58                    292,209,021.15
应付代垫、暂收款                          893,991,102.77                    733,151,335.29
应付非流动资产购建款                      418,284,705.64                    718,270,264.24
预提费用                                  445,928,630.00                    290,444,232.83
股权转让款                                                                  160,000,000.00
房屋转让款(注 1)                        109,751,388.80                    111,330,760.30
应付非公开发行费用                          5,250,000.00                      5,700,000.00
其他                                      117,202,672.27                    175,477,097.73
            合计                        5,812,787,587.94                  6,470,023,587.54
2、 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                       项目                               期末余额     未偿还或结转的原因
百联集团有限公司                                        214,582,697.42      尚未到期
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司工程款                   90,688,996.13      尚未支付
上海真北商务服务管理有限公司                             36,035,000.00      尚未支付
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司改造工程款               12,419,884.55      尚未支付
无锡百联奥特莱斯商业有限公司工程款                        8,967,297.65      尚未支付
上海世博百联商业有限公司改造工程款                        3,134,943.20      尚未支付
                      合计                              365,828,818.95          /
                                        100 / 163
                                     2017 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
    注 1:2016 年 8 月 10 日,子公司百联中环与上海兴力达商业广场有限公司签订房地产买卖合
同和产权交易合同,百联中环拟将座落于上海市曹安路 169 号 1-4 层、上海市曹安路 209 号 1-4
层及地下 1 层储藏室(共计房屋建筑面积 31,104.27 平方米,地下面积 13,414.51 平方米)转让
给上海兴力达商业广场有限公司,转让价款为 51,000 万元。百联中环于 2016 年 8 月 16 日收到
15,300 万元;本年由于上述房屋转让发生的租户违约金、补偿款及中介费用等相关费用共计
4,166.92 万元,截至 2017 年 6 月 30 日余额为 10,975.14 万元,百联中环尚未收到剩余转让款项,
该房产也未办理房产转让手续,上述房产固定资产原值为 48,348.35 万元,净值为 36,156.71 万
元。
金额较大的其他应付款
                                                                  单位:元 币种:人民币
              单位名称                    期末余额                性质           备注
上海百联集团商业经营有限公司/安付
                                   3,065,456,408.98 代售 OK 卡
宝商务有限公司
百联集团有限公司                     197,933,444.54 借款
百联集团有限公司                      16,649,252.88 保证金
上海兴力达商业广场有限公司           109,751,388.80 房屋转让款
上海真北商务服务管理有限公司          36,035,000.00 尚未支付
海通证券股份有限公司                   5,250,000.00 非公开发行承销保荐费
上海百联物业管理有限公司              20,406,169.90 应付物业管理费
上海世博发展(集团)有限公司          96,867,732.84 应付租金
无锡百联奥特莱斯商业有限公司工程款     8,967,297.65 应付非流动资产购建款
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司工
                                      12,419,884.55 应付非流动资产购建款
程款
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司工
                                      90,688,996.13 应付非流动资产购建款
程款
百联集团上海崇明新城商业发展有限公
                                     120,764,600.53 应付非流动资产购建款
司工程款
上海第一八佰伴有限公司工程款          23,303,170.59 应付非流动资产购建款
东方商厦有限公司整体装修工程款         9,436,026.61 应付非流动资产购建款
上海友谊南方商城有限公司停车场改建
                                       7,919,290.68 应付非流动资产购建款
工程款
合计                               3,821,848,664.68
(四十二)划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
                                         101 / 163
                                 2017 年半年度报告
(四十三)1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                    期初余额
1 年内到期的长期借款                          574,479,713.67              759,479,713.67
其中:抵押借款                                489,910,000.00              674,910,000.00
      保证借款                                 84,569,713.67               84,569,713.67
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
递延收益                                          20,603,685.81           29,614,823.24
                合计                             595,083,399.48          789,094,536.91
                                     102 / 163
                                                                           2017 年半年度报告
其他说明:
一年内到期的长期借款明细
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
             贷款单位                   借款起始日        借款终止日          币种                               利率(%)                                期末余额
                                            2015-5-20         2017-11-23        人民币                                                                        900,000.00
中国工商银行股份有限公司南京江宁
                                              2015-7-1        2017-11-23        人民币                        同期基准利率                                  9,310,000.00
支行
                                            2015-7-22         2017-11-23        人民币                                                                      8,540,000.00
                                            2015-7-31         2017-11-23        人民币                                                                      4,500,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市分            2015-7-31         2017-11-23        人民币                                                                    24,220,000.00
                                                                                                              同期基准利率
行营业部                                    2015-7-31         2017-11-23        人民币                                                                      5,590,000.00
                                            2015-8-28         2017-11-23        人民币                                                                      9,440,000.00
以中国工商银行股份有限公司上海市
                                             2014-7-4         2017-9-22        人民币                     同期基准利率下浮 10%                           209,910,000.00
分行营业部为牵头行的银团贷款
                                                                                           2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 7 日贷款利率调整至
百联集团财务有限责任公司(注 1)            2014-12-8         2017-12-7        人民币                                                                    217,500,000.00
                                                                                                                   4.75%
中国银行股份有限公司上海市分行(注         2015-11-27        2017-11-26        人民币                                                                53,088,892.99
                                                                                                          同期基准利率下浮 15%
                2)                        2015-12-24        2017-11-26        人民币                                                                11,480,820.68
                                            2014-9-26         2017-7-10        人民币                                                                 4,900,000.00
上海银行股份有限公司浦东分行(注 3)        2015-1-19         2017-7-10        人民币                       同期基准利率                              8,600,000.00
                                            2015-1-21         2017-7-10        人民币                                                                 6,500,000.00
                合计                                                                                                                                574,479,713.67
    注 1:子公司武汉百纵与百联集团财务有限责任公司签订《借款合同》、《最高额抵押合同》,约定武汉百纵以房产和土地使用权作为抵押物,取得百联集团财务有限
责任公司贷款 3 亿元,借款期限为 2014 年 12 月 8 日至 2017 年 12 月 7 日,截至 2017 年 6 月 30 日,武汉百纵借款余额为 21,750 万元,均列入“一年内到期的长期借款”。
    注 2:中国银行上海分行向子公司上海世博百联商业有限公司提供 30,000 万元流动资金借款,期限自 2015 年 11 月 27 日至 2018 年 11 月 26 日。本公司为其提供 15,300
万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供 14,700 万元保证担保。截至 2017 年 6 月 30 日,该笔借款余额 64,569,713.67 元,均列入“一年内到期的长期借
款”。
  注 3:上海银行浦东分行向子公司上海世博百联商业有限公司提供授信额度 20,000 万元,期限自 2014 年 8 月 8 日至 2017 年 7 月 10 日。本公司为其提供 10,200 万元保
证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供 9,800 万元保证担保。截至 2017 年 6 月 30 日,该笔借款余额 2,000 万元。
                                                                               103 / 163
                                                                                                    2017 年半年度报告
(四十四)其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                  项目                                                                            期末余额                                             期初余额
短期应付债券                                                                                                                              1,500,000,000.00                                     1,500,000,000.00
促销积分、赠券(注 1)                                                                                                                       28,453,981.25                                        51,056,259.03
按直线法计算的应付门店租金支出                                                                                                              750,759,754.23                                       759,068,480.54
                                  合计                                                                                                    2,279,213,735.48                                     2,310,124,739.57
     “短期应付债券”为 “超短期融资券(注 2)”
短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
  债券                              发行              债券       发行             期初             本期       年初应付利息    本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 按面值计 溢折价         本期              期末
               面值
  名称                              日期              期限       金额             余额             发行                                                              提利息   摊销           偿还              余额
超短期                    2016 年 9 月 1 日-2016 年   270
         1,500,000,000.00                                  1,500,000,000.00 1,500,000,000.00                  13,432,602.74   17,303,013.70 30,735,616.44                              1,500,000,000.00
融资券                    9月2日                      天
超短期                    2017 年 4 月 19 日-2017     180
         1,500,000,000.00                                  1,500,000,000.00                  1,500,000,000.00                 11,539,726.03                 11,539,726.03                                 1,500,000,000.00
融资券                    年 10 月 20 日              天
  合计           /                    /                 /                   1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 13,432,602.74   28,842,739.73 30,735,616.44 11,539,726.03                1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
其他说明:
√适用 □不适用
    注 1:根据财政部 2008 年 12 月 26 日“财会函[2008]60 号”《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》中对销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分
会计处理的规定,本公司将销售中产生的应计促销积分计入“其他流动负债”。
                                                                                                          104 / 163
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(四十五)长期借款
1、 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
抵押借款                                   478,570,000.00                  478,570,000.00
保证借款                                   295,500,000.00                  195,500,000.00
            合计                           774,070,000.00                  674,070,000.00
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
长期借款明细
                                                                   单位:元 币种:人民币
           贷款单位             起始日      终止日      币种   利率         期末余额
中国农业银行股份有限公司
                               2016-1-25 2019-1-24 人民币             4.04% 195,500,000.00
上海黄浦支行(注 1)
中国农业银行股份有限公司 2017-4-20 2019-1-31 人民币                   4.04%
上海黄浦支行                                                                   30,000,000.00
中国农业银行股份有限公司 2017-1-9 2019-1-31 人民币                    4.04%    70,000,000.00
上海黄浦支行
中国工商银行股份有限公司
                                                              同期基准利率
上海市分行营业部等银团(注 2013-12-12 2018-2-3 人民币                         335,090,000.00
                                                                  下浮 10%
2)
中国工商银行股份有限公司
                               2014-12-1 2018-11-23 人民币 同期基准利率        20,284,600.00
南京江宁支行(注 3)
中国工商银行股份有限公司
                              2014-12-22 2018-11-23 人民币 同期基准利率 123,195,400.00
上海市分行营业部(注 3)
             合计                                                             774,070,000.00
     注 1:中国农业银行股份有限公司上海黄浦支行向子公司上海世博百联商业有限公司提供授
信额度 30,000 万元,期限自 2016 年 1 月 25 日至 2019 年 1 月 24 日。本公司为其提供 15,300 万
元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供 14,700 万元保证担保。截至 2017 年 6 月
30 日,该笔借款余额 19,550 万元。
     注 2:子公司崇明百联与牵头行中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部及其他成员行
签订银团借款协议,借款期限自 2013 年 3 月 25 日至 2018 年 2 月 3 日,借款额度为 6.85 亿,抵
押物为“城桥镇 58 街坊 142/1 丘的百联崇明新城商业”项目地块土地使用权及该项目土地上的房
屋。截至 2017 年 6 月 30 日,借款余额为 54,500 万元,其中工行崇明支行借款余额 17,697 万元,
工行营业部借款余额为 23,793 万元,农商行借款余额为 8,827 万元,农行崇明支行借款余额为
4,183 万元,上海银行崇明支行借款余额为 4,183 万元,其中 20,991 万元将于一年内到期,列入
“一年内到期的长期借款”。
     注 3:子公司南京百联与中国工商银行股份有限公司南京江宁支行签订 50,000 万元借款协议,
借款期限自 2014 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 22 日。本公司为该项借款提供 28,260 万元保证担
保,正泰隆投资发展(昆山)有限公司为该项借款提供 9,420 万元保证担保,子公司南京百联以
其土地使用权为该借款提供 12,320 万元的抵押担保。截至 2017 年 6 月 30 日,南京百联向中国工
商银行股份有限公司南京江宁支行的借款余额 3,903.46 万元(其中 1,875 万元将于一年内到期,
列入“一年内到期的长期借款”),向中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部的借款余额
16,694.54 万元(其中 4,375 万元将于一年内到期,列入“一年内到期的长期借款”)(中国工
商银行股份有限公司南京江宁支行与中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部签订行内银团
内部协议)。
                                         105 / 163
                                   2017 年半年度报告
(四十六)应付债券
1、 应付债券
□适用 √不适用
2、 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
3、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
4、 划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(四十七)长期应付款
1、 按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                           期初余额                  期末余额
杭州商业资产经营公司                             1,255,029.44              1,255,029.44
百联集团有限公司                               19,087,588.16             19,087,588.16
其他说明:
□适用 √不适用
(四十八)长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
1、 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                      项目                              期末余额           期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                      259,895,980.86     257,510,000.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
减:资产负债表日起 12 个月之内支付的部分                -6,765,980.86     -9,200,000.00
                      合计                             253,130,000.00    248,310,000.00
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2、 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    项目                                    本期发生额         上期发生额
一、期初余额                                                257,510,000.00     232,990,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                                4,820,000.00       6,815,000.00
1.当期服务成本                                                  835,000.00       2,830,000.00
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额                                                   3,985,000.00        3,985,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得(损失以“-”表示)
四、其他变动                                                 -2,434,019.14       -5,740,503.26
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                               -2,434,019.14       -5,740,503.26
五、期末余额                                                259,895,980.86      234,064,496.74
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                         项目                                  本期发生额        上期发生额
一、期初余额                                                  257,510,000.00    232,990,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                                   4,820,000.00    10,510,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本                                               23,510,000.00
四、其他变动                                                   -2,434,019.14     -9,500,000.00
五、期末余额                                                  259,895,980.86    257,510,000.00
其中:资产负债表日起 12 个月之后支付的部分                       6,765,980.86      9,200,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(四十九)专项应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目                期初余额        本期增加      本期减少       期末余额    形成原因
华商改制提留款           8,984,371.18                                 8,984,371.18
      合计               8,984,371.18                                 8,984,371.18     /
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(五十)预计负债
□适用 √不适用
(五十一)递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种人民币
    项目           期初余额   本期增加       本期减少    期末余额       形成原因
政府补助     250,848,830.88 40,309,462.84 1,000,000.00 290,158,293.72
    合计     250,848,830.88 40,309,462.84 1,000,000.00 290,158,293.72      /
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涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
              负债项目                   期初余额    本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动      期末余额       与资产相关/与收益相关
                                                           额           收入金额
市国资委企业技术创新和能级提升项目专
                                          5,500,000.00                                           5,500,000.00 与资产相关/与收益相关
项扶持资金
2013 年度服务业发展引导资金               1,738,161.56                                           1,738,161.56 与资产相关
无锡空港产业园区管理委员会拨付资金(注
                                         32,112,690.40 15,000,000.00                            47,112,690.40 与资产相关/与收益相关
1)
上海市现代服务业综合试点专项资金             11,487.89                                              11,487.89 与资产相关/与收益相关
企业升级发展扶持资金(注 2)              1,711,583.33 1,500,000.00        1,000,000.00          2,211,583.33 与资产相关
《汤山温泉旅游度假区加快现代服务业发
                                          3,656,399.29                                           3,656,399.29 与资产相关
展的相关政策和措施》的奖励
南京百联政府扶持资金                     36,521,751.64                                          36,521,751.64 与资产相关
上海市现代服务业综合试点专项资金(注 3) 20,280,000.00                                          20,280,000.00 与资产相关/与收益相关
崇明新城产业扶持资金(注 4)             57,765,900.00                                          57,765,900.00 与资产相关
黄浦区品牌创新专项资金                    2,923,408.50                                           2,923,408.50 与资产相关/与收益相关
三联集团拆迁补偿款                       38,981,342.00                                          38,981,342.00 与资产相关
动迁补偿款                               48,278,106.27                                          48,278,106.27 与资产相关/与收益相关
联华超市服务业引导资金                    1,368,000.00                                           1,368,000.00 与资产相关/与收益相关
联华超市上海市现代服务业综合试点专项
                                                       23,809,462.84                            23,809,462.84
资金(注 5)
合计                                    250,848,830.88 40,309,462.84       1,000,000.00       290,158,293.72               /
其他说明:
√适用 □不适用
注 1:本公司全资子公司无锡奥特莱斯商业有限公司本年收到无锡空港产业园区管理委员会委托无锡市硕放经济发展有限公司支付的产业引导基金 1,500
万元,计入递延收益 1,500 万元。
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注 2:本公司控股子公司上海世博百联商业有限公司本年收到企业升级发展扶持资金 150 万元,用于世博百联南广场改建,本年根据相关资产折旧金额
转入营业外收入 100 万元。
注 3:本公司全资子公司上海百联川沙购物中心有限公司 2015 年收到“上海现代服务业综合试点项目专项资金”2,028 万元,用于百联川沙项目,本年
项目尚未完工,计入递延收入 2,028 万元。
注 4:子公司崇明新城 2011 年收到产业扶持资金 57,765,900 元,百联崇明尚未开业,计入递延收益 57,765,900 元。
注 5:子公司联华超市本年收到上海市现代服务业综合试点专项资金 2,380.95 万元,计入递延收益 2,380.95 万元。
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(五十二)其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十三)股本
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                              本次变动增减(+、一)
                            期初余额        发行      公积金              期末余额
                                                 送股        其他 小计
                                            新股      转股
1.有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股          61,672,365.00                                 61,672,365.00
(3). 其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计         61,672,365.00                                 61,672,365.00
2.无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股        1,542,777,555.00                              1,542,777,555.00
(2). 境内上市的外资股      179,718,197.00                                179,718,197.00
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计   1,722,495,752.00                              1,722,495,752.00
    股份总数         1,784,168,117.00                              1,784,168,117.00
(五十四)其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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(五十五)资本公积
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                             追溯调整前年初余 追溯调整金
                   项目                                                         期初余额       本期增加      本期减少       期末余额
                                                     额            额
资本溢价(股本溢价)                           2,700,210,529.04             2,700,210,529.04 -6,172,212.85 5,229,707.96 2,688,808,608.23
(1)投资者投入的资本                          2,955,341,689.03             2,955,341,689.03                            2,955,341,689.03
(2)同一控制下企业合并的影响                  1,516,131,026.49             1,516,131,026.49                            1,516,131,026.49
(3) 购买子公司少数股东权益(注 1)         -1,418,852,129.83             -1,418,852,129.83 -6,172,212.85             -1,425,024,342.68
(4)不丧失控制权的部分处置子公司股权(注 2) -352,410,056.65                -352,410,056.65               5,229,707.96 -357,639,764.61
其他资本公积                                     226,562,685.85               226,562,685.85                              226,562,685.85
(1)被投资单位除净损益外所有者权益其他变
                                                  10,890,926.71                10,890,926.71                               10,890,926.71

(2)其他                                        215,671,759.14               215,671,759.14                              215,671,759.14
(3)可供出售金融资产公允价值变动产生的利
得或损失
                     合计                      2,926,773,214.89             2,926,773,214.89 -6,172,212.85 5,229,707.96 2,915,371,294.08
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
     注 1:本期公司以 2,210.08 万元收购好美家装潢建材有限公司持有的友谊百货 10%股权,转让后公司持有子公司友谊百货 100%股权,股权转让款与
取得的股权比例计算的友谊百货净资产份额之间的差额中归属于本公司部分增加资本公积-6,155,336.69 元。
     本期公司子公司友谊百货以 692 万元收购好美家装潢建材有限公司持有的友谊长宁 5%股权,转让后友谊百货持有子公司友谊长宁 100%股权,股权转
让款与取得的股权比例计算的友谊长宁净资产份额之间的差额中归属于本公司部分增加资本公积-16,876.16 元。
    注 2:本期公司母公司百联集团有限公司以 32,130.77 万元收购本公司持有的百商品牌 49%股权,转让后公司持有百商品牌 51%股权,股权转让款与
转让的股权比例计算的百商品净资产份额之间的差额中归属于本公司部分减少资本公积 5,229,707.96 元。
                                                                112 / 163
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(五十六)库存股
□适用 √不适用
(五十七)其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                           追溯调                                                   本期发生金额
                          追溯调整前年初余
                                           整前年        期初                          减:前期计入其                                                期末
         项目                     额                                  本期所得税前发                               税后归属于母公 税后归属于少
                                           初余额        余额                          他综合收益当 减:所得税费用                                   余额
                                                                            生额                                         司           数股东
                                                                                         期转入损益
一、以后不能重分类进损
                            -75,797,420.00           -75,797,420.00                                                                              -75,797,420.00
益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益
计划净负债和净资产的变      -75,797,420.00           -75,797,420.00                                                                              -75,797,420.00

   权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益
                          3,516,062,302.46          3,516,062,302.46 -201,313,046.92                50,328,261.74 -150,568,883.33   -415,901.85 3,365,493,419.13
的其他综合收益
其中:权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
                                820,558.18               820,558.18                                                                                  820,558.18
的其他综合收益中享有的
份额
   可供出售金融资产公允
                          3,515,241,744.28          3,515,241,744.28 -201,313,046.92                50,328,261.74 -150,568,883.33   -415,901.85 3,364,672,860.95
价值变动损益
   持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
   现金流量套期损益的有
效部分
   外币财务报表折算差额
其他综合收益合计          3,440,264,882.46          3,440,264,882.46 -201,313,046.92                50,328,261.74 -150,568,883.33   -415,901.85 3,289,695,999.13
                                                                             113 / 163
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(五十八)专项储备
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加         本期减少           期末余额
安全生产费           11,345,500.00        15,000.00      241,859.17      11,118,640.83
      合计           11,345,500.00        15,000.00      241,859.17      11,118,640.83
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    本期增加 注:本年公司取得子公司友谊百货 10%部分股权,原归属于少数股东权益部分的专
项储备 15,000.00 元转入本科目。
(五十九)盈余公积
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额        本期增加              本期减少          期末余额
法定盈余公积      1,261,313,113.69                                        1,261,313,113.69
      合计        1,261,313,113.69                                        1,261,313,113.69
(六十)未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                                    本期             上期
调整前上期末未分配利润                                   7,161,357,271.80 6,382,688,463.89
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                     7,161,357,271.80   6,382,688,463.89
加:本期归属于母公司所有者的净利润                         632,645,901.94     690,071,728.43
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                         321,150,261.06
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                           7,472,852,912.68   7,072,760,192.32
(六十一)营业收入和营业成本
√适用 □不适用
1、营业收入、营业成本
                                                             单位:元 币种:人民币
                       本期发生额                          上期发生额
  项目
                 收入               成本             收入               成本
主营业务   23,870,309,916.65 19,165,689,327.54 24,354,562,315.57 19,403,442,422.13
其他业务      765,727,069.28     165,832,685.59   780,195,312.68     108,062,842.13
  合计     24,636,036,985.93 19,331,522,013.13 25,134,757,628.25 19,511,505,264.26
                                         114 / 163
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2、主营业务(分行业)
                                                                单位:元 币种:人民币
                            本期金额                            上期金额
   行业名称
                  营业收入           营业成本          营业收入           营业成本
(1)综合百货 9,113,557,437.10 7,565,927,387.85 8,619,698,204.70 6,973,095,350.59
(2)连锁超市 14,286,122,057.73 11,289,276,472.11 15,341,981,632.86 12,162,790,391.86
(3)专业连锁    350,618,879.38    257,149,858.20    343,629,020.58     263,796,770.31
(4)其他        120,011,542.44     53,335,609.38     49,253,457.43       3,759,909.37
   合 计      23,870,309,916.65 19,165,689,327.54 24,354,562,315.57 19,403,442,422.13
(六十二)税金及附加
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
           项目                        本期发生额                上期发生额
消费税                                       47,185,133.46             34,131,475.08
营业税                                                                 42,493,850.90
城市维护建设税                               25,677,403.51             74,397,944.32
教育费附加                                   19,731,388.35             14,542,666.77
资源税
房产税                                       73,392,256.09              26,421,445.30
土地使用税
车船使用税
印花税
其他                                         22,272,358.05              30,224,542.04
            合计                            188,258,539.46             222,211,924.41
(六十三)销售费用
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                上期发生额
工资、奖金及附加                           1,458,475,586.64          1,519,604,919.59
租赁费                                       747,426,675.15            871,405,093.63
水电费                                       251,235,114.64            316,757,403.09
折旧费                                       162,371,477.81            173,416,937.28
摊销费                                         6,377,305.19              4,545,455.70
其他                                         624,262,938.79            634,971,272.96
              合计                         3,250,149,098.22          3,520,701,082.25
                                         115 / 163
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(六十四)管理费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                   项目                   本期发生额                上期发生额
工资、奖金及附加                            514,764,581.71            482,603,743.18
租赁费                                        41,783,718.01             33,813,899.89
水电费                                        27,916,747.75             48,510,737.05
折旧费                                      208,486,213.49            197,808,981.88
摊销费                                        65,927,327.60             93,521,353.19
其他                                        186,446,818.49            230,739,312.20
合计                                      1,045,325,407.05          1,086,998,027.39
(六十五)财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                   项目                   本期发生额                上期发生额
利息支出                                      56,236,065.95             36,888,818.89
减:利息收入                                -161,545,736.67           -159,300,151.96
汇兑损益                                         745,707.65                 29,045.78
其他                                          21,306,621.97             19,375,008.81
合计                                         -83,257,341.10           -103,007,278.48
(六十六)资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                本期发生额                   上期发生额
一、坏账损失                           -4,583,812.23                  -1,943,159.33
二、存货跌价损失                        5,672,128.21                     -963,915.13
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                   21,101,100.00                    2,612,905.66
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                     22,189,415.98                     -294,168.80
                                   116 / 163
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(六十七)公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              产生公允价值变动收益的来源                  本期发生额     上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产            -291,825.99 43,294,012.17
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                          合计                            -291,825.99    43,294,012.17
(六十八)投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                          项目                             本期发生额    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                              44,664,551.07 35,780,539.75
处置长期股权投资产生的投资收益                                           7,333,414.54
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
                                                           134,889.30      14,166.93
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
                                                        83,881,547.49
投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                        62,839,152.00 141,988,037.08
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                        509,483.57
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益                                             9,082,190.44     223,953.69
                          合计                         200,602,330.30 185,849,595.56
(六十九)营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目              本期发生额      上期发生额   计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计      6,254,234.25      523,380.27                 6,254,234.25
其中:固定资产处置利得      6,254,234.25      523,380.27                 6,254,234.25
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                    67,965,181.11 69,865,523.40                  67,965,181.11
盘盈利得                                       7,985.59
违约金、罚款收入            60,244,106.02 6,668,238.76                   60,244,106.02
其他                         5,424,307.12 5,224,282.67                    5,424,307.12
          合计             139,887,828.50 82,289,410.69                 139,887,828.50
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计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      补助项目           本期发生金额                上期发生金额      与资产相关/与收益相关
财政贴息收入                  1,695,000.00                2,376,963.75       与收益相关
其他各种补贴收入              3,140,076.79                  932,831.07 与资产相关/与收益相关
税收返还、奖励               32,370,715.85               54,450,478.08 与资产相关/与收益相关
职业培训、教育类补贴          1,129,448.86                3,530,788.53       与收益相关
子公司联华超市其他           29,629,939.61                8,574,461.97
                                                                             与收益相关
政府补助
    合计                67,965,181.11                69,865,523.40          /
其他说明:
□适用 √不适用
(七十)营业外支出
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
          项目              本期发生额       上期发生额   计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计     19,673,824.34     5,856,295.68               19,673,824.34
其中:固定资产处置损失     19,673,824.34     5,856,295.68               19,673,824.34
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
公益性捐赠支出                295,000.00         58,000.00                       295,000.00
子公司联华超市关店损失     48,168,365.81      4,393,860.12                    48,168,365.81
罚款滞纳金支出                 18,627.59        375,575.81                        18,627.59
赔偿支出                       30,927.72        157,302.16                        30,927.72
其他                        1,363,795.12      1,630,962.56                     1,363,795.12
          合计             69,550,540.58     12,471,996.33                    69,550,540.58
(七十一)所得税费用
1、 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                               364,121,593.69                  355,878,472.85
递延所得税费用                               -22,611,870.23                  -12,756,191.71
            合计                             341,509,723.46                  343,122,281.14
2、 会计利润与所得税费用调整过程:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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(七十二)现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
1、收回往来款、代垫款                         180,355,419.95           252,591,304.84
2、专项补贴、补助款                            66,466,218.31            33,949,376.73
3、利息收入                                   281,409,313.18           281,691,797.73
4、营业外收入                                  76,552,295.13            37,614,273.17
5、子公司联华超市出售电信卡                    42,894,035.18            69,813,450.83
6、收回单用途预付卡存管资金                    58,000,000.00            46,000,000.00
              合计                            705,677,281.75           721,660,203.30
2、 支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
1、企业间往来                                 271,387,868.12           277,405,171.42
2、销售费用支出                             1,899,879,752.99         1,998,574,157.77
3、管理费用支出                               365,643,181.84           384,999,693.60
4、财务费用支出                                25,485,810.19            31,667,113.00
5、营业外支出                                   1,427,506.49             2,137,287.12
6、子公司联华超市购买电信卡                   156,104,800.00           197,529,550.00
7、支付单用途预付卡结算款                     405,619,189.91           234,907,293.61
              合计                          3,125,548,109.54         3,127,220,266.52
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额              上期发生额
股权转让款                                                              22,271,066.55
处置台州百联股权                                                            48,746.15
朗绅服饰改权益法                                                        14,962,104.57
              合计                                                      37,281,917.27
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                         119 / 163
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6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额               上期发生额
支付的非公开发行相关费用                           450,000.00               300,000.00
支付的借款手续费                                   710,000.00
              合计                               1,160,000.00               300,000.00
(七十三)现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                     补充资料                           本期金额          上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                810,987,921.96    852,481,518.17
加:资产减值准备                                       22,189,415.98        -294,168.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        466,693,951.18    444,755,617.25
无形资产摊销                                           61,570,765.81     55,528,435.28
长期待摊费用摊销                                       83,409,847.45     67,353,197.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                       13,419,590.09      5,302,915.41
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                    -291,825.99   -43,294,012.17
财务费用(收益以“-”号填列)                         56,236,065.95     36,888,818.89
投资损失(收益以“-”号填列)                       -200,602,330.30 -185,849,595.56
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               -3,558,991.20    -11,640,891.15
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)              -19,052,879.03     -1,115,300.56
存货的减少(增加以“-”号填列)                      865,495,161.14    407,361,642.56
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)          1,054,752,016.17 1,776,167,934.60
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         -2,713,360,493.09 -3,398,488,358.10
其他
经营活动产生的现金流量净额                            497,888,216.12      5,157,753.32
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                      8,691,429,137.91 8,175,408,928.94
减:现金的期初余额                                 10,153,397,018.62 10,632,334,262.92
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                           -1,461,967,880.71 -2,456,925,333.98
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(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                               82,682,300.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                       44,675,010.61
其中:山东海那                                                               44,675,010.61
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                     38,007,289.39
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                      项目                                   期末余额          期初余额
一、现金                                                 8,691,429,137.91 10,153,397,018.62
其中:库存现金                                             104,915,902.78    142,985,198.32
    可随时用于支付的银行存款                             8,571,383,273.75 9,989,743,161.74
    可随时用于支付的其他货币资金                            15,129,961.38     20,668,658.56
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                       8,691,429,137.91 10,153,397,018.62
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
其他说明:
□适用 √不适用
(七十四)所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
√适用 □不适用
    所有者权益变动情况详见本附注五(五十五)至(六十)。
                                         121 / 163
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(七十五)所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                    期末账面价值                   受限原因
货币资金                                   1,332,408,803.47 详见本附注五、(一)
应收票据
存货
固定资产                                       486,259,761.22 详见本附注五、(十九)
无形资产                                       321,641,906.31 详见本附注五、(二十五)
在建工程                                     1,450,893,452.48 详见本附注五、(二十)
               合计                          3,591,203,923.48             /
(七十六)外币货币性项目
1、 外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                               单位:元
                                                                       期末折算人民币
           项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                           余额
货币资金                                                                 30,978,104.52
其中:美元                       4,572,323.29                6.7744      30,974,746.90
      欧元                               2.00                7.7496               15.50
      港币                           3,850.82                0.8679            3,342.12
      人民币
2、 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
(七十七)套期
□适用 √不适用
(七十八)政府补助
1.   政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
(七十九)其他
□适用 √不适用
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六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
1、 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  股权取 股权
被购买方 股权取                                         购买日的确 购买日至期末被购 购买日至期末被购
                    股权取得成本 得比例 取得 购买日
  名称    得时点                                          定依据     买方的收入       买方的净利润
                                  (%) 方式
山东百联                                                支付股权转
         2017 年 1                            2017 年 1
海那商业           247,682,300.00     75 现金           让款办妥工     15,599,355.53    1,776,620.43
         月 24 日                             月 24 日
有限公司                                                商变更
2、 合并成本及商誉
□适用 √不适用
3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                    山东百联海那商业有限公司
                                           购买日公允价值             购买日账面价值
资产:                                           548,133,249.55              362,566,017.94
货币资金                                           44,675,010.61              44,675,010.61
应收款项                                              6,781,470.87                   6,781,470.87
预付账款                                              1,285,662.00                   1,285,662.00
其他应收款                                               84,405.16                      84,405.16
存货                                                    839,113.58                     839,113.58
固定资产                                           481,337,230.65                  295,769,999.04
在建工程                                             13,130,356.68                  13,130,356.68
无形资产
负债:                                             217,890,182.88                  217,890,182.88
借款
应付款项                                             45,080,560.16                  45,080,560.16
应付职工薪酬                                           120,000.00                      120,000.00
应交税费                                               963,073.57                      963,073.57
其他应付款                                         171,718,546.80                  171,718,546.80
其他流动负债                                             8,002.35                        8,002.35
递延所得税负债
净资产                                             330,243,066.67                  144,675,835.06
减:少数股东权益                                    82,560,766.67                   36,168,958.76
取得的净资产                                       247,682,300.00                  108,506,876.30
4、 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
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5、 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
6、 其他说明:
□适用 √不适用
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
(五)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
1、 本期其他原因的新增合并单位家,原因为:
    本公司控股子公司上海百联商业品牌投资有限公司投资设立上海百联盈石企业管理有限公司,
投资比例为 51%,故本期将其纳入合并报表范围。
(六)其他
□适用 √不适用
                                      124 / 163
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七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
√适用 □不适用
           子公司           主要经营             业务 持股比例(%)                 取得
                                         注册地
             名称               地               性质 直接 间接                   方式
联华超市股份有限公司(注 1)中国上海    中国上海 商业 20.03       设立
上海友谊百货有限公司        中国上海    中国上海 商业 100.00      设立
上海百联西郊购物中心有限公
                            中国上海    中国上海 商业       75.00         设立

上海友谊百货长宁有限公司    中国上海    中国上海      商业        100.00 设立
上海普陀友谊商店有限公司    中国上海    中国上海      商业        100.00 设立
上海百联百货经营有限公司    中国上海    中国上海      商业 100.00        设立
上海世博百联商业有限公司    中国上海    中国上海      商业 51.00         设立
上海百联东郊购物中心有限公
                            中国上海    中国上海 商业 100.00              设立

南京汤山百联奥特莱斯商业有
                            中国江苏    中国江苏 商业       75.00         设立
限公司
上海百联川沙购物中心有限公
                            中国上海    中国上海 商业 100.00              设立

上海联华快客便利有限公司    中国上海    中国上海 商业               100.00 设立
天津一商联华超市有限公司    中国天津    中国天津 商业               100.00 设立
上海联华超市吉林采购配销有                       服 务
                            中国吉林    中国吉林                     51.00 设立
限公司                                           业
上海联华超市配销有限公司                         服 务
                            中国上海    中国上海                    100.00 设立
                                                 业
上海联华生鲜食品加工配送中                       服 务
                           中国上海     中国上海                    100.00 设立
心有限公司                                       业
上海联华商业流通有限公司                         服 务
                           中国上海     中国上海                    100.00 设立
                                                 业
联华超市(江苏)有限公司       中国江苏   中国江苏 商业               100.00 设立
联华物流有限公司                                 服 务
                             中国上海   中国上海                    100.00 设立
                                                 业
上海联华超级市场发展有限公
                             中国上海 中国上海 商业                 100.00 设立

百联江阴购物中心有限公司     中国江苏 中国江苏 商业 100.00                设立
安庆百联购物中心有限公司     中国安徽 中国安徽 商业 100.00                设立
上海百联嘉定购物中心有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00                设立

上海三联(集团)有限公司(注
                             中国上海 中国上海 商业         40.00         同一控制下企业合并
2)
上海三联集团钟表眼镜照相器
                             中国上海 中国上海 商业                 100.00 同一控制下企业合并
材批发有限公司
上海世纪联华超市发展有限公
                             中国上海 中国上海 商业                 100.00 同一控制下企业合并

联华电子商务有限公司         中国上海 中国上海 商业   9.09 90.91 同一控制下企业合并
华联超市股份有限公司         中国上海 中国上海 商业        100.00 同一控制下企业合并
东方商厦有限公司             中国上海 中国上海 商业 100.00        同一控制下企业合并
                                          125 / 163
                                    2017 年半年度报告
上海青浦百联东方商厦有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并

上海百联商业品牌投资有限公                     实 业
                             中国上海 中国上海       51.00               同一控制下企业合并
司                                             投资
上海新华联大厦有限公司       中国上海 中国上海 商业 70.00                同一控制下企业合并
上海华联商厦普陀有限公司     中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海杨浦百联东方商厦有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并

上海浦东华联购物中心有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并

上海又一城购物中心有限公司   中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海奥特莱斯品牌直销广场有
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
限公司
永安百货有限公司             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海第一百货松江店有限公司   中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海百联购物中心有限公司     中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海嘉定百联东方商厦有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并

上海百联南桥购物中心有限公
                             中国上海 中国上海 商业             100.00 同一控制下企业合并

上海闵燕贸易有限公司         中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
重庆百联南岸上海城购物中心
                             中国重庆 中国重庆 商业             100.00 同一控制下企业合并
有限公司
上海倍联贸易有限公司         中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
无锡百联奥特莱斯商业有限公
                             中国江苏 中国江苏 商业 100.00               同一控制下企业合并

上海浦东永安百货有限公司     中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海百联徐汇购物广场有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并

上海第一八佰伴有限公司       中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并
宁波百联东方商厦有限公司     中国浙江 中国浙江 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海百联中环购物广场有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并

沈阳百联购物中心有限公司     中国辽宁 中国辽宁 商业 100.00               同一控制下企业合并
上海华联商厦有限公司         中国上海 中国上海 商业 50.00                同一控制下企业合并
上海百联金山购物中心有限公
                             中国上海 中国上海 商业 100.00               同一控制下企业合并

广西联华超市股份有限公司                                            非同一控制下企业合
                             中国广西 中国广西 商业              95.00
                                                                    并
杭州联华华商集团有限公司                                            非同一控制下企业合
                             中国浙江 中国浙江 商业           74.19
                                                                    并
上海友谊南方商城有限公司                                            非同一控制下企业合
                             中国上海 中国上海 商业     65.80
                                                                    并
上海百联杨浦滨江购物中心有                                          非同一控制下企业合
                           中国上海 中国上海 商业       85.00
限公司                                                              并
武汉百纵商业发展有限公司                                            非同一控制下企业合
                           中国湖北 中国湖北 商业       51.00
                                                                    并
百联集团上海崇明新城商业发
                           中国上海 中国上海 商业       51.00            同一控制下企业合并
展有限公司
                                        126 / 163
                                    2017 年半年度报告
长沙百联奥特莱斯购物广场有
                           中国湖南 中国湖南 商业        90.00        设立
限公司
山东百联海那商业有限公司                                              非同一控制下企业合
                           中国山东 中国山东 商业        75.00
                                                                      并
上海百联盈石企业管理有限公
                            中国上海 中国上海 商业            51.00 设立

其他说明:
    注 1:经公司第六届董事会第三十九次会议决议批准,本公司于 2015 年 4 月与百联集团签订
《百联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》,百联集团将持有的联华超市
254,160,000 股(占其股份总数的 22.7%)已发行股份委托本公司管理,本公司将按照联华超市章
程的规定,行使托管财产除资产收益权和处置权以外的股东权利。
    本公司通过直接持有联华超市 20.03%股权以及百联集团托管的联华超市 22.7%股权,取得联
华超市 42.73%表决权,根据实质重于形式原则,本公司对联华超市具有控制权。
    注 2:经公司第七届董事会第九次会议决议通过,本公司于 2016 年 3 月与百联集团签订《百
联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》,将托管百联集团有限公司持有的三
联集团的 17%股权同时约定在公司获得三联集团 40%股权之日起至本协议签订之日期间,百联集团
对托管财产行使任何股东权利(资产处置和收益权除外)都无条件地与本公司保持了一致,即保
证了本公司对托管财产的控制权。
2、 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   少数股东持 本期归属于少数        本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
    子公司名称
                   股比例(%) 股东的损益               分派的股利            余额
联华超市股份有限公
                        79.97 79,921,845.29              95,486,459.91   2,122,535,191.19

上海百联西郊购物中
                        25.00 10,219,961.28                                  145,282,172.18
心有限公司
上海友谊南方商城有
                        34.20 24,584,597.09                                  293,695,438.55
限公司
上海三联(集团)有限
                        60.00 25,578,326.25                                  211,852,574.45
公司
上海新华联大厦有限
                        30.00     5,807,779.50                               147,045,051.75
公司
上海世博百联商业有
                        49.00 -8,316,167.93                                   69,085,138.81
限公司
武汉百纵商业发展有
                        49.00 16,016,768.32                                  193,995,968.06
限公司
百联集团上海崇明新
                        49.00 -2,297,357.81                                  101,571,324.39
城商业发展有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        127 / 163
                                                                                                        2017 年半年度报告
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                          期末余额                                                                                               期初余额
    子公司名称
                               流动资产         非流动资产        资产合计          流动负债        非流动负债      负债合计          流动资产         非流动资产        资产合计          流动负债        非流动负债      负债合计
联华超市股份有限公司       11,933,102,400.26 4,325,598,593.54 16,258,700,993.80 13,606,437,630.29 56,851,690.35 13,663,289,320.64 12,852,924,773.45 4,506,190,136.59 17,359,114,910.04 14,609,640,105.18 42,241,539.25 14,651,881,644.43
上海百联西郊购物中心有限公
                              333,526,232.74 328,889,376.78      662,415,609.52     76,992,413.91 4,294,506.90      81,286,920.81    289,445,670.26 336,408,698.62      625,854,368.88     81,311,018.37 4,294,506.90      85,605,525.27

上海友谊南方商城有限公司      315,299,448.92 660,282,511.71      975,581,960.63    115,333,368.38 1,490,000.00     116,823,368.38    268,327,700.77 684,617,033.61      952,944,734.38    164,580,928.94 1,490,000.00     166,070,928.94
上海三联(集团)有限公司        481,228,351.77    36,498,346.58    517,726,698.35    118,254,362.94 46,384,711.29    164,639,074.23    427,943,954.88    39,252,758.52    467,196,713.40    111,176,518.51 45,563,114.52    156,739,633.03
上海新华联大厦有限公司        276,283,261.73 342,616,351.07      618,899,612.80    123,109,440.30 5,640,000.00     128,749,440.30    190,726,886.24 353,726,397.65      544,453,283.89     68,022,377.29 5,640,000.00      73,662,377.29
上海世博百联商业有限公司       53,201,511.93 742,690,053.34      795,891,565.27    356,244,734.84 298,656,751.22   654,901,486.06     28,187,013.89 770,805,866.38      798,992,880.27    442,877,958.56 198,153,071.22   641,031,029.78
武汉百纵商业发展有限公司       50,731,619.13 646,204,369.40      696,935,988.53    301,025,849.64                  301,025,849.64    136,124,447.27 657,438,868.70      793,563,315.97    402,395,010.45                  402,395,010.45
百联集团上海崇明新城商业发
                               11,664,678.69 1,453,059,795.08 1,464,724,473.77     864,510,156.65 392,925,900.00 1,257,436,056.65     18,394,566.50 1,420,530,874.59 1,438,925,441.09     834,022,638.65 392,925,900.00 1,226,948,538.65
展有限公司
                                                                                          本期发生额                                                                                上期发生额
                     子公司名称
                                                          营业收入                   净利润        综合收益总额        经营活动现金流量              营业收入                净利润           综合收益总额       经营活动现金流量
联华超市股份有限公司                                14,389,989,536.29 -1,735,037.62                 -2,276,129.05         -41,718,088.07 15,392,128,738.95               77,645,984.36        76,249,227.71        -145,786,059.93
上海百联西郊购物中心有限公司                             211,470,282.97        40,879,845.10        40,879,845.10          47,980,210.32           220,112,960.69        42,602,384.61        42,602,384.61           41,661,829.54
上海友谊南方商城有限公司                                 329,297,753.84        71,884,786.81        71,884,786.81          67,086,554.85           385,107,150.00        99,447,441.93        99,447,441.93           52,102,871.59
上海三联(集团)有限公司                                   466,345,154.19        42,630,543.75        42,630,543.75          73,487,692.23           467,758,312.55        40,104,187.23        40,104,187.23           69,908,223.72
上海新华联大厦有限公司                                   113,890,360.62        19,359,265.90        19,359,265.90          20,636,131.88            65,333,885.87        12,999,033.73        12,999,033.73           19,898,399.56
上海世博百联商业有限公司                                 220,863,045.28 -16,971,771.28 -16,971,771.28                      35,813,349.26           220,482,693.04 -36,951,253.06 -36,951,253.06                       -6,700,248.21
武汉百纵商业发展有限公司                                 570,688,446.93        32,687,282.28        32,687,282.28          10,658,281.89           536,402,121.39        28,491,689.75        28,491,689.75           36,535,978.43
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司                          562,911.01       -4,688,485.32        -4,688,485.32              313,746.26                                -3,413,200.18        -3,413,200.18           55,629,019.15
                                                                                                              128 / 163
                                     2017 年半年度报告
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
√适用 □不适用
     (1)本年好美家装潢建材有限公司将所持友谊百货 10%股权转让给本公司,双方已于 2017
年 2 月 27 日办妥股权交割手续,友谊百货于 2017 年 5 月 12 日办妥工商变更登记手续。
     (2)本年好美家装潢建材有限公司将所持友谊长宁 5%股权转让给上海友谊百货有限公司,
双方已于 2017 年 2 月 27 日办妥股权交割手续,友谊长宁于 2017 年 6 月 20 日办妥工商变更登记
手续。
     (3)本年公司将所持百商品牌 49%股权转让给母公司百联集团有限公司,双方已于 2016 年
12 月 6 日办妥股权交割手续,百商品牌于 2017 年 3 月 31 日办妥工商变更登记手续。
2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                              上海友谊百货有限 上海友谊百货长宁 上海百联商业品牌投资
                                    公司           有限公司           有限公司
购买成本/处置对价
--现金                           22,100,800.00           690,200.00        321,307,659.74
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计            22,100,800.00           690,200.00        321,307,659.74
减:按取得/处置的股权比例计
                                 15,945,463.31           673,323.84        326,537,367.70
算的子公司净资产份额
差额                              6,155,336.69            16,876.16         -5,229,707.96
其中:调整资本公积                6,155,336.69            16,876.16         -5,229,707.96
      调整盈余公积
      调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
                                         129 / 163
                                        2017 年半年度报告
(三)在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1、 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 主要经营                                   持股比例(%)    对合营企业或联营企业
                               注册地      业务性质
    业名称         地                                       直接    间接   投资的会计处理方法
上海联家超市有限
                   中国上海 中国上海 商业                           45.00 权益法
公司
百联集团财务有限                          成员单位财
                   中国上海 中国上海                        40.00          权益法
责任公司                                  务事务代理
天津一商友谊股份
                   中国天津 中国天津 商业                           20.00 权益法
有限公司
上海虹桥友谊商城
                   中国上海 中国上海 商业                           40.00 权益法
有限公司
百联电子商务有限
                   中国上海 中国上海 电子商务                5.88   11.77 权益法
公司
2、 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
                                            130 / 163
                                                                                      2017 年半年度报告
3、 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额/ 本期发生额                                                                期初余额/ 上期发生额
             上海联家超市有限   百联集团财务有限 天津一商友谊股份 上海虹桥友谊商城 百联电子商务有限 上海联家超市有限 百联集团财务有限 天津一商友谊股份 上海虹桥友谊商城 百联电子商务有限
                   公司             责任公司           有限公司        有限公司           公司             公司          责任公司           有限公司        有限公司           公司
流动资产     1,345,165,714.07   5,414,260,335.14     420,900,776.70   60,005,758.42 7,724,961,398.88 1,495,320,521.01 5,629,537,447.81     418,822,543.11  73,962,031.16 8,088,507,473.38
非流动资产     909,602,941.90   2,917,410,235.91 4,150,360,439.60 287,390,225.22       42,824,302.75   945,097,371.57 3,387,543,686.72 3,819,045,931.42 294,826,670.61      42,955,582.47
资产合计     2,254,768,655.97   8,331,670,571.05 4,571,261,216.30 347,395,983.64 7,767,785,701.63 2,440,417,892.58 9,017,081,134.53 4,237,868,474.53 368,788,701.77 8,131,463,055.85
流动负债     1,469,658,479.90 7,670,265,757.62    1,880,754,015.87   222,896,936.81 6,323,590,321.75 1,690,911,798.60     8,376,491,320.40   1,806,973,998.37   235,294,526.22 6,792,017,595.09
非流动负债                        3,500,409.18    1,922,368,502.52                                                            8,098,772.45   1,681,886,508.83
负债合计     1,469,658,479.90 7,673,766,166.80    3,803,122,518.39   222,896,936.81&ensp