百联股份2019年第三季度报告

2019 年第三季度报告
公司代码:600827 900923   公司简称:百联股份 百联 B 股
                上海百联集团股份有限公司
                  2019 年第三季度报告
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                                                               目录
一、   重要提示..................................................................................................................................... 3
二、   公司基本情况............................................................................................................................. 3
三、   重要事项..................................................................................................................................... 6
四、   附录............................................................................................................................................. 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人叶永明、主管会计工作负责人郑小芸及会计机构负责人(会计主管人员)陈妍保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                            本报告期末比上年度
                                本报告期末                上年度末
                                                                                末增减(%)
总资产                       53,861,155,029.99 45,437,372,514.10                         18.54
归属于上市公司股东的净资产   17,797,533,692.98 16,314,042,739.52                          9.09
                              年初至报告期末      上年初至上年报告
                                                                            比上年同期增减(%)
                                (1-9 月)          期末(1-9 月)
经营活动产生的现金流量净额   2,601,530,990.13      1,774,428,217.17                      46.61
                              年初至报告期末      上年初至上年报告            比上年同期增减
                                (1-9 月)          期末(1-9 月)                (%)
营业收入                     37,356,673,172.87 35,770,802,149.69                          4.43
归属于上市公司股东的净利润     717,001,583.47            700,488,363.43                   2.36
归属于上市公司股东的扣除非
                               644,644,672.22            622,625,175.61                   3.54
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%)                  4.18                      4.25    减少 0.07 个百分点
基本每股收益(元/股)                      0.40                      0.39                 2.56
稀释每股收益(元/股)                      0.40                      0.39                 2.56
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                               本期金额        年初至报告期末金额 说明
                  项目
                                             (7-9 月)           (1-9 月)
非流动资产处置损益                          -1,335,730.43          132,239,558.07
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定    24,253,816.73          87,269,851.31
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
                                            14,293,302.34          80,445,025.70
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出            1,544,739.54       16,241,256.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)                 -16,135,657.95        -180,800,769.05
所得税影响额                                -8,669,438.46         -63,038,010.79
                   合计                     13,951,031.77          72,356,911.25
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                              单位:股
股东总数(户)                                    89,640 户;其中 A 股 67,868 户,B 股 21,772 户
                                          前十名股东持股情况
                                                               持有有限售     质押或冻结情况
             股东名称                                                                              股东
                                      期末持股数量    比例(%) 条件股份数
             (全称)                                                         股份状态    数量     性质
                                                                    量
百联集团有限公司                                                                                   国有
                                        831,843,351      46.62                   无
                                                                                                   法人
上海友谊复星(控股)有限公司                                                                         国有
                                         98,921,224       5.54                   无
                                                                                                   法人
全国社保基金一零三组合                   73,002,554       4.09                  未知               未知
无锡商业大厦大东方股份有限公司           55,620,087       3.12                  未知               未知
中央汇金资产管理有限责任公司             20,557,800       1.15                  未知               未知
中国工商银行股份有限公司-中证上
海国企交易型开放式指数证券投资基         20,111,154       1.13                  未知               未知

中国农业银行股份有限公司-中证 500
                                          8,583,208       0.48                  未知               未知
交易型开放式指数证券投资基金
NORGES      BANK                          7,053,323       0.40                  未知               未知
中国证券金融股份有限公司                  5,725,018       0.32                  未知               未知
SCHRODERINTERNATIONAL
                                          5,636,200       0.32                  未知               未知
SELECTION FUND
                                     前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                     持有无限售条件流                 股份种类及数量
                                                 通股的数量               种类               数量
百联集团有限公司                                     831,843,351      人民币普通股          831,843,351
上海友谊复星(控股)有限公司                            98,921,224      人民币普通股           98,921,224
全国社保基金一零三组合                                73,002,554      人民币普通股           73,002,554
无锡商业大厦大东方股份有限公司                        55,620,087      人民币普通股           55,620,087
中央汇金资产管理有限责任公司                          20,557,800      人民币普通股           20,557,800
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企
                                                      20,111,154      人民币普通股           20,111,154
交易型开放式指数证券投资基金
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型
                                                       8,583,208      人民币普通股            8,583,208
开放式指数证券投资基金
NORGES    BANK                                         7,053,323    境内上市外资股            7,053,323
中国证券金融股份有限公司                               5,725,018      人民币普通股            5,725,018
SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION FUND                  5,636,200    境内上市外资股            5,636,200
                                             上述股东关联关系或一致行动的说明
                                             (1)上海友谊复星(控股)有限公司为百联集团有限公司的控
上述股东关联关系或一致行动的说明             股子公司,百联集团有限公司持有上海友谊复星(控股)有限公
                                             司 52%的股权。(2)本公司无法知晓其余股东及无限售条件股东
                                             之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明       无
    注 1:公司于 2016 年 5 月接到股东上海友谊复星(控股)有限公司通知,经友谊复星股东
大会审议决议:友谊复星拟以派生分立的方式新设公司上海豫盈企业管理咨询有限公司,上海豫
园旅游商城股份有限公司持有豫盈企业管理 100%股权;由原友谊复星存续并相应更名为“上海百
联控股有限公司”,百联集团有限公司持有百联控股 100%股权。友谊复星拟将其所持有的本公司
98,921,224 股人民币普通股中的 47,482,188 股及其他资产分至新设公司,存续公司保留其所持
有的本公司剩余 51,439,036 股人民币普通股及其他剩余资产。友谊复星本次分立涉及的相关资
产及股票分割过户事宜尚需经过相关审批程序,具体内容详见公司临 2016-011 及临 2016-015 号
临时公告。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
     况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
  资产负债表项目       期末余额           年初余额额       增减幅度              说明
                                                                      主要系子公司联华超市执行新
预付款项               223,989,589.50     495,544,508.74    -54.80%   租赁准则,预付租金转入“一年
                                                                      内到期的非流动负债”所致
                                                                      主要系公司下属子公司租赁保
其他应收款             572,992,768.15     383,668,681.88     49.35%   证金支出增加及子公司联华超
                                                                      市定期存款应收利息增加所致
                                                                      主要系子公司联华超市银行理
其他流动资产         1,748,177,625.19   4,383,115,870.79    -60.12%
                                                                      财产品减少所致
                                                                      主要系子公司联华超市执行新
长期应收款             438,921,319.17                       100.00%
                                                                      租赁准则所致
                                                                      主要系公司执行新金融工具准
可供出售金融资产                        3,241,046,758.44   -100.00%   则,重分类至“其他权益工具投
                                                                      资”项目所致
                                                                      主要系公司执行新金融工具准
其他权益工具投资     4,688,879,647.19                       100.00%   则,重分类至“其他权益工具投
                                                                      资”项目所致
                                                                      主要系子公司联华超市持有的
其他非流动金融资产     76,425,322.62       52,901,277.48     44.47%
                                                                      股票市值上升所致
                                                                      主要系子公司联华超市执行新
使用权资产           6,536,096,666.66                       100.00%
                                                                      租赁准则所致
                                                                      主要系公司在建工程项目较年
在建工程             2,204,569,072.05   1,573,583,640.53     40.10%
                                                                      初增加所致
                                                                      主要系子公司联华超市执行新
递延所得税资产         39,423,052.90      123,858,550.34    -68.17%
                                                                      租赁准则,调整年初数所致
                                                                      主要系公司支付土地竞拍保证
其他非流动资产         30,010,000.00        1,110,786.73   2601.69%
                                                                      金所致
                                                                      主要系公司本期支付年初应交
应交税费               386,012,374.96     614,705,361.49    -37.20%
                                                                      税费所致
                                                                      主要系公司兑付超短期融资券
应付利息                 6,636,656.75      24,176,119.96    -72.55%
                                                                      利息所致
                                                                      主要系子公司联华超市执行新
一年内到期的非流动                                                    租赁准则,将一年内需支付的租
                       743,471,194.25     176,456,963.16    321.33%
负债                                                                  金转入“一年内到期的非流动负
                                                                      债”所致
                                                                      主要系子公司联华超市执行新
租赁负债             6,916,841,567.11                       100.00%
                                                                      租赁准则所致
                                                                      主要系公司持有的股票市值上
递延所得税负债       1,111,065,100.75     735,522,120.63     51.06%
                                                                      升所致
                                                                      主要系公司持有的股票市值上
其他综合收益         3,162,792,854.21   2,077,105,474.17     52.27%
                                                                      升所致
                                          6 / 25
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    损益表项目          本期金额          上年同期金额       增减幅度              说明
                                                                        主要系子公司联华超市实行新
财务费用                102,136,932.42      -64,830,692.55     不适用   租赁准则,租赁利息费用增加所
                                                                        致
                                                                        主要系子公司联华超市持有的
公允价值变动收益         23,270,185.07      -9,286,201.40      不适用
                                                                        股票市值上升所致
                                                                        主要系公司去年同期冲回存货
资产减值损失              1,768,046.14        7,850,716.05    -77.48%
                                                                        跌价准备所致
                                                                        主要系子公司联华超市房产动
资产处置收益            134,113,222.94      -14,453,811.28     不适用
                                                                        迁取得补偿款所致
                                                                        主要系子公司联华超市关店损
营业外支出               15,859,699.24      33,276,336.71     -52.34%
                                                                        失减少所致
  现金流量表项目        本期金额          上年同期金额       增减幅度               说明
                                                                        主要系子公司联华超市实行新
                                                                        租赁准则,支付的租赁费由“支
经营活动产生的现金
                      2,601,530,990.13    1,774,428,217.17     46.61%   付其他与经营活动相关的现金
流量净额
                                                                        项目”调整至“偿还债务支付的
                                                                        现金”项目所致
投资活动产生的现金                                                      主要系公司购买理财产品支出
                      1,840,262,624.52   -1,539,102,757.29     不适用
流量净额                                                                减少所致
                                                                        主要系下属子公司借款同比减
筹资活动产生的现金
                     -1,025,999,627.19      748,863,381.05   -237.01%   少及子公司联华超市租赁准则
流量净额
                                                                        调整共同影响所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    2017年,公司第七届董事会第二十一次会议以及2016年年度股东大会审议通过了《关于申请
发行不超过30亿元超短期融资券的议案》。2017 年11月 22日,公司获得中国银行间市场交易商
协会30亿元有效期二年的超短期融资券注册通知书。公司已于2019年8月22 日完成了“上海百联
集团股份有限公司2019年度第二期超短期融资券”的发行。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
     示及原因说明
□适用 √不适用
                                                 公司名称          上海百联集团股份有限公司
                                                 法定代表人        叶永明
                                                 日期              2019 年 10 月 29 日
                                           7 / 25
                                    2019 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2019 年 9 月 30 日
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2019 年 9 月 30 日      2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                     13,639,487,428.35      10,561,057,806.75
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                     2,322,798.19           1,864,363.98
  以公允价值计量且其变动计入当期损                                             23,420.70
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                         554,919,597.23         753,017,690.47
  应收款项融资
  预付款项                                         223,989,589.50         495,544,508.74
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                       572,992,768.15         383,668,681.88
  其中:应收利息                                   131,410,583.08          91,089,222.38
         应收股利                                   78,495,178.20          77,646,800.00
  买入返售金融资产
  存货                                          2,750,856,985.47       2,993,749,726.66
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  1,748,177,625.19       4,383,115,870.79
    流动资产合计                               19,492,746,792.08      19,572,042,069.97
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                     3,241,046,758.44
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款                                       438,921,319.17
                                          8 / 25
                                 2019 年第三季度报告
  长期股权投资                              1,165,444,320.69      1,123,644,295.02
  其他权益工具投资                          4,688,879,647.19
  其他非流动金融资产                             76,425,322.62      52,901,277.48
  投资性房地产                                  150,015,051.16     160,264,040.59
  固定资产                                 14,593,519,483.68     14,915,211,453.94
  在建工程                                  2,204,569,072.05      1,573,583,640.53
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                                6,536,096,666.66
  无形资产                                  3,429,105,149.27      3,516,130,887.19
  开发支出
  商誉                                          138,907,856.22     138,907,856.22
  长期待摊费用                                  877,091,296.30    1,018,670,897.65
  递延所得税资产                                 39,423,052.90     123,858,550.34
  其他非流动资产                                 30,010,000.00        1,110,786.73
   非流动资产合计                          34,368,408,237.91     25,865,330,444.13
     资产总计                              53,861,155,029.99     45,437,372,514.10
流动负债:
  短期借款                                      652,390,000.00     697,600,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                  5,035,198,381.89      6,065,687,782.21
  预收款项                                      646,782,034.11     666,265,995.46
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                  613,168,783.31     703,705,419.38
  应交税费                                      386,012,374.96     614,705,361.49
  其他应付款                                6,471,902,600.51      5,948,522,539.59
  其中:应付利息                                  6,636,656.75      24,176,119.96
         应付股利                                93,605,413.28      93,605,413.28
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  合同负债                                  5,797,368,046.05      5,488,651,082.38
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                        743,471,194.25     176,456,963.16
                                       9 / 25
                                  2019 年第三季度报告
  其他流动负债                               1,640,193,147.38         2,325,968,068.46
   流动负债合计                             21,986,486,562.46        22,687,563,212.13
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                   1,914,210,742.60         1,616,391,608.95
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  租赁负债                                   6,916,841,567.11
  长期应付款                                       29,326,988.78         29,326,988.78
  长期应付职工薪酬                                197,530,000.00        197,530,000.00
  预计负债                                         37,195,793.36         37,195,793.36
  递延收益                                        273,296,819.22        284,800,548.10
  递延所得税负债                             1,111,065,100.75           735,522,120.63
  其他非流动负债
   非流动负债合计                           10,479,467,011.82         2,900,767,059.82
       负债合计                             32,465,953,574.28        25,588,330,271.95
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                         1,784,168,117.00         1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                   2,928,476,406.83         2,928,476,406.83
  减:库存股
  其他综合收益                               3,162,792,854.21         2,077,105,474.17
  专项储备                                         11,878,000.52         12,504,000.00
  盈余公积                                   1,436,747,446.54         1,436,747,446.54
  一般风险准备
  未分配利润                                 8,473,470,867.88         8,075,041,294.98
  归属于母公司所有者权益(或股东权          17,797,533,692.98        16,314,042,739.52
益)合计
  少数股东权益                               3,597,667,762.73         3,534,999,502.63
   所有者权益(或股东权益)合计             21,395,201,455.71        19,849,042,242.15
       负债和所有者权益(或股东权益)       53,861,155,029.99        45,437,372,514.10
总计
法定代表人:叶永明           主管会计工作负责人:郑小芸            会计机构负责人:陈妍
                                        10 / 25
                                    2019 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2019 年 9 月 30 日
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2019 年 9 月 30 日       2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                     4,950,101,997.52         3,514,834,685.48
  交易性金融资产                                          5,139.28
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                23,420.70
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           32,254,344.62          19,100,231.95
  应收款项融资
  预付款项                                           36,778,597.87           7,036,050.73
  其他应收款                                   2,136,814,905.50         3,348,826,932.69
  其中:应收利息                                      9,422,020.86           6,426,332.33
         应收股利                                   106,021,123.75         105,694,488.99
  存货                                               91,073,913.56          76,636,520.45
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      359,770,000.00      1,126,670,000.00
   流动资产合计                                7,606,798,898.35         8,093,127,842.00
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                      3,217,961,141.28
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                 9,197,270,781.27         9,193,867,147.77
  其他权益工具投资                             4,662,669,377.04
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                       26,593,622.60          27,744,644.03
  固定资产                                          840,112,354.19         868,534,476.79
  在建工程                                            4,871,170.13             134,917.27
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                          882,569,232.53         915,432,273.63
  开发支出
  商誉
                                          11 / 25
                                 2019 年第三季度报告
  长期待摊费用                                    15,812,276.45      20,884,057.06
  递延所得税资产                                   7,123,928.97        7,207,914.50
  其他非流动资产                                  30,010,000.00
   非流动资产合计                          15,667,032,743.18      14,251,766,572.33
     资产总计                              23,273,831,641.53      22,344,894,414.33
流动负债:
  短期借款                                       400,000,000.00     400,000,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        35,792,811.93      10,776,143.33
  预收款项                                        17,658,210.61      29,684,176.66
  应付职工薪酬                                    20,489,447.03      28,744,512.15
  应交税费                                         6,971,341.04      35,224,830.63
  其他应付款                                2,673,913,291.06       3,541,334,195.47
  其中:应付利息                                   4,873,356.16      21,310,006.86
       应付股利                                   30,495,885.05      30,495,885.05
  合同负债
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                           2,000,000.00        2,000,000.00
  其他流动负债                              1,500,321,866.00       1,500,321,866.00
   流动负债合计                             4,657,146,967.67       5,548,085,724.24
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                               173,370,000.00     173,370,000.00
  预计负债
  递延收益                                         1,526,403.47        1,832,604.50
  递延所得税负债                            1,065,358,917.42        704,141,270.53
  其他非流动负债
   非流动负债合计                           1,240,255,320.89        879,343,875.03
     负债合计                               5,897,402,288.56       6,427,429,599.27
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                        1,784,168,117.00       1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
                                       12 / 25
                                        2019 年第三季度报告
          永续债
  资本公积                                          6,911,120,383.21            6,911,120,383.21
  减:库存股
  其他综合收益                                      3,152,289,498.67            2,068,631,191.80
  专项储备
  盈余公积                                              869,833,841.62             869,833,841.62
  未分配利润                                        4,659,017,512.47            4,283,711,281.43
       所有者权益(或股东权益)合计               17,376,429,352.97            15,917,464,815.06
    负债和所有者权益(或股东权益)
                                                  23,273,831,641.53            22,344,894,414.33
总计
法定代表人:叶永明                主管会计工作负责人:郑小芸                会计机构负责人:陈妍
                                           合并利润表
                                         2019 年 1—9 月
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                                   单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                           2019 年第三季度   2018 年第三季度   2019 年前三季度   2018 年前三季度
           项目
                              (7-9 月)        (7-9 月)        (1-9 月)        (1-9 月)
一、营业总收入            11,258,154,447.90 10,934,683,090.90 37,356,673,172.87 35,770,802,149.69
其中:营业收入            11,258,154,447.90 10,934,683,090.90 37,356,673,172.87 35,770,802,149.69
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本               11,165,556,518.29 10,857,589,074.37 36,432,624,680.27 34,786,000,486.86
其中:营业成本                8,872,694,281.82 8,562,966,202.11 29,419,298,255.77 28,100,836,968.29
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金
净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                 71,986,827.19     83,533,919.48    265,113,318.50    274,791,548.54
      销售费用                1,606,576,667.46 1,648,201,595.80 4,822,449,053.36 4,767,605,203.08
      管理费用                  581,129,251.89    578,239,300.56 1,816,536,180.78 1,707,597,459.50
      研发费用                    2,651,881.90                        7,090,939.44
      财务费用                   30,517,608.03    -15,351,943.58    102,136,932.42    -64,830,692.55
      其中:利息费用            120,297,434.97     43,487,822.59    370,387,778.61    110,305,347.42
             利息收入           106,330,945.12     76,824,060.71    310,425,048.02    216,151,746.70
  加:其他收益                    6,128,705.88     35,949,512.01     49,207,698.84     47,963,834.79
      投资收益(损失以“-”
                                   -951,424.26     18,272,275.68    231,260,770.62    233,690,377.35
号填列)
      其中:对联营企业和合
                                 -2,472,687.89      7,804,239.75     -7,783,274.31     39,973,123.78
营企业的投资收益
             以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
      汇兑收益(损失以“-”
号填列)
                                              13 / 25
                                          2019 年第三季度报告
    净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
    公允价值变动收益(损
                                                                      23,270,185.07      -9,286,201.40
失以“-”号填列)
    信用减值损失(损失以
                                    -14,150.92                          8,368,895.83
“-”号填列)
    资产减值损失(损失以
                                  1,802,653.59         219,632.40       1,768,046.14       7,850,716.05
“-”号填列)
    资产处置收益(损失以
                                  -808,569.63         -283,620.56     134,113,222.94     -14,453,811.28
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”
                                98,755,144.27      131,251,816.06   1,372,037,312.04   1,250,566,578.34
号填列)
   加:营业外收入               29,206,319.33       22,249,022.90     68,799,773.35      88,698,570.99
   减:营业外支出               10,100,218.85        7,055,994.77     15,859,699.24      33,276,336.71
四、利润总额(亏损总额以
                                117,861,244.75     146,444,844.19   1,424,977,386.15   1,305,988,812.62
“-”号填列)
   减:所得税费用               113,696,712.27     125,606,415.03     529,731,235.45     487,545,728.16
五、净利润(净亏损以“-”
                                  4,164,532.48      20,838,429.16     895,246,150.70     818,443,084.46
号填列)
  (一)按经营持续性分类
       1.持续经营净利润(净
                                  4,164,532.48      20,838,429.16     895,246,150.70     818,443,084.46
亏损以“-”号填列)
       2.终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
       1.归属于母公司股东
的净利润(净亏损以“-”号       107,888,924.79     109,659,750.24     717,001,583.47     700,488,363.43
填列)
       2.少数股东损益(净亏
                               -103,724,392.31     -88,821,321.08     178,244,567.23     117,954,721.03
损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额      23,874,554.92       11,232,865.49   1,079,083,782.91   -833,299,995.37
归属母公司所有者的其他综
                                23,874,554.92       11,232,865.49   1,079,083,782.91   -833,299,995.37
合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其
                                23,874,554.92                       1,079,083,782.91
他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
                                23,874,554.92                       1,079,083,782.91
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
(二)将重分类进损益的其他
                                                    11,232,865.49                      -833,299,995.37
综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变

3.可供出售金融资产公允价
                                                    11,232,865.49                      -833,299,995.37
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准

                                                 14 / 25
                                           2019 年第三季度报告
7. 现金流量套期储备(现金
流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额               28,039,087.40         32,071,294.65      1,974,329,933.61      -14,856,910.91
归属于母公司所有者的综合
                              131,763,479.71        120,892,615.73      1,796,085,366.38     -132,811,631.94
收益总额
归属于少数股东的综合收益
                             -103,724,392.31        -88,821,321.08         178,244,567.23     117,954,721.03
总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)                  0.06                  0.06                0.40               0.39
(二)稀释每股收益(元/股)                  0.06                  0.06                0.40               0.39
法定代表人:叶永明                主管会计工作负责人:郑小芸                       会计机构负责人:陈妍
                                              母公司利润表
                                             2019 年 1—9 月
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                                        单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                       2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
               项目
                                         (7-9 月)      (7-9 月)       (1-9 月)      (1-9 月)
一、营业收入                            38,220,857.50 27,388,066.14     122,873,096.41 108,365,623.19
  减:营业成本                          28,573,613.00 17,484,187.75      89,322,479.89   67,845,161.00
      税金及附加                         4,823,145.81    4,848,541.50    17,808,913.49   16,047,040.26
      销售费用                           6,904,163.45    7,380,716.72    17,584,619.81    7,638,906.90
      管理费用                          23,628,465.38 26,987,708.02      69,460,603.47   76,379,605.53
      研发费用
      财务费用                         -35,751,571.48 -16,057,408.71       -115,867,819.44    -69,042,971.00
      其中:利息费用                    15,631,726.02 19,666,073.09          45,561,801.35     45,986,227.20
             利息收入                   55,046,921.01 40,565,319.42         166,295,369.26    121,188,836.65
  加:其他收益                                                                    6,004.08
      投资收益(损失以“-”号填列)   312,825,161.83 315,211,892.43        651,693,600.62    923,950,337.92
      其中:对联营企业和合营企业的
                                           790,920.32       7,275,378.34      4,153,633.52    18,846,847.19
投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
      净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
      公允价值变动收益(损失以“-”
                                                                                 -7,155.00
号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号
                                                                               -474,315.52
填列)
      资产减值损失(损失以“-”号
                                                                                                -284,777.09
填列)
      资产处置收益(损失以“-”号
                                                                                                  -20,000.00
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)     322,868,203.17 301,956,213.29        695,782,433.37    933,143,441.33
  加:营业外收入                           115,676.42      11,519.03            420,313.40        125,119.94
  减:营业外支出                                           47,435.87                               66,923.57
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                       322,983,879.59 301,920,296.45        696,202,746.77    933,201,637.70
列)
    减:所得税费用                                                                                -10,681.86
                                                  15 / 25
                                       2019 年第三季度报告
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 322,983,879.59 301,920,296.45    696,202,746.77 933,212,319.56
   (一)持续经营净利润(净亏损以
                                    322,983,879.59 301,920,296.45   696,202,746.77 933,212,319.56
“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额           23,801,479.78 10,461,495.79 1,078,573,870.59 -832,757,793.82
   (一)不能重分类进损益的其他综合
                                     23,801,479.78           0.00 1,078,573,870.59            0.00
收益
      1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
     3.其他权益工具投资公允价值变
                                     23,801,479.78                1,078,573,870.59

     4.企业自身信用风险公允价值变

   (二)将重分类进损益的其他综合收
                                              0.00 10,461,495.79              0.00 -832,757,793.82

      1.权益法下可转损益的其他综合
收益
      2.其他债权投资公允价值变动
      3.可供出售金融资产公允价值变
                                                    10,461,495.79                  -832,757,793.82
动损益
      4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
      5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
      6.其他债权投资信用减值准备
      7. 现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分)
      8.外币财务报表折算差额
      9.其他
六、综合收益总额                    346,785,359.37 312,381,792.24 1,774,776,617.36 100,454,525.74
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                0.18           0.17             0.39            0.52
     (二)稀释每股收益(元/股)                0.18           0.17             0.39            0.52
法定代表人:叶永明               主管会计工作负责人:郑小芸               会计机构负责人:陈妍
                                         合并现金流量表
                                         2019 年 1—9 月
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                                 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                         2019 年前三季度             2018 年前三季度
                                                   (1-9 月)                  (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    42,377,108,660.10           40,953,190,539.22
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
                                             16 / 25
                                   2019 年第三季度报告
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                    10,091,501.95      35,942,925.23
  收到其他与经营活动有关的现金                     911,041,457.84    1,080,451,399.18
    经营活动现金流入小计                     43,298,241,619.89      42,069,584,863.63
  购买商品、接受劳务支付的现金               33,588,546,735.54      32,518,948,826.44
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                2,652,722,323.40       2,604,457,356.31
  支付的各项税费                              1,448,355,692.10       1,628,594,630.54
  支付其他与经营活动有关的现金                3,007,085,878.72       3,543,155,833.17
    经营活动现金流出小计                     40,696,710,629.76      40,295,156,646.46
      经营活动产生的现金流量净额              2,601,530,990.13       1,774,428,217.17
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                          3,872,273,847.49       3,051,008,325.60
  取得投资收益收到的现金                           239,377,408.91     119,911,657.50
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   150,755,364.22      10,314,450.79
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                      4,262,406,620.62       3,181,234,433.89
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                              1,097,174,003.18        976,977,005.48
产支付的现金
  投资支付的现金                              1,286,576,207.17       3,728,419,944.83
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                       14,934,875.00
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                      38,393,785.75           5,365.87
    投资活动现金流出小计                      2,422,143,996.10       4,720,337,191.18
      投资活动产生的现金流量净额              1,840,262,624.52      -1,539,102,757.29
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
                                         17 / 25
                                   2019 年第三季度报告
  取得借款收到的现金                               672,969,633.65         1,571,690,128.73
  发行债券所收到的现金                        3,000,000,000.00            3,000,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                     250,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                      3,922,969,633.65            4,571,690,128.73
  偿还债务支付的现金                          4,424,155,831.09            3,288,375,703.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金               521,250,185.08           530,438,544.68
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                    87,488,637.29            99,658,751.27
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       3,563,244.67             4,012,500.00
    筹资活动现金流出小计                      4,948,969,260.84            3,822,826,747.68
      筹资活动产生的现金流量净额             -1,025,999,627.19              748,863,381.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     971,556.83          -1,907,722.82
五、现金及现金等价物净增加额                  3,416,765,544.29              982,281,118.11
  加:期初现金及现金等价物余额                8,794,443,572.95            7,967,281,789.34
六、期末现金及现金等价物余额                 12,211,209,117.24            8,949,562,907.45
法定代表人:叶永明          主管会计工作负责人:郑小芸                会计机构负责人:陈妍
                                  母公司现金流量表
                                    2019 年 1—9 月
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2019 年前三季度            2018 年前三季度
                                               (1-9 月)               金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     111,946,653.09           117,544,777.98
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                     132,163,222.11           248,660,370.42
    经营活动现金流入小计                           244,109,875.20           366,205,148.40
  购买商品、接受劳务支付的现金                     112,667,856.64            96,022,310.72
  支付给职工及为职工支付的现金                       1,080,300.14             4,727,237.59
  支付的各项税费                                    50,016,698.51            26,144,378.16
  支付其他与经营活动有关的现金                      42,542,411.46            47,614,326.52
    经营活动现金流出小计                           206,307,266.75           174,508,252.99
  经营活动产生的现金流量净额                        37,802,608.45           191,696,895.41
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                           1,332,469,792.99           1,135,033,030.83
  取得投资收益收到的现金                           654,389,802.27           806,328,253.75
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
                                         18 / 25
                                    2019 年第三季度报告
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                        1,986,859,595.26                1,941,361,284.58
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       2,074,996.45                 1,208,677.64
产支付的现金
  投资支付的现金                                     342,994,144.55               717,202,691.07
  取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                                   16,444,715.00
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        30,010,000.00
    投资活动现金流出小计                             375,079,141.00               734,856,083.71
      投资活动产生的现金流量净额                1,611,780,454.26                1,206,505,200.87
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                 415,376,868.44                72,423,411.24
  发行债券收到的现金                            3,000,000,000.00                3,000,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                        3,415,376,868.44                3,072,423,411.24
  偿还债务支付的现金                            3,238,718,500.00                4,027,576,200.83
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 388,436,213.11               361,259,364.95
  支付其他与筹资活动有关的现金                         3,563,244.67                 4,012,500.00
    筹资活动现金流出小计                        3,630,717,957.78                4,392,848,065.78
      筹资活动产生的现金流量净额                    -215,341,089.34            -1,320,424,654.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                   1,025,338.67                -1,903,908.07
五、现金及现金等价物净增加额                    1,435,267,312.04                   75,873,533.67
  加:期初现金及现金等价物余额                  3,514,834,685.48                2,174,659,166.18
六、期末现金及现金等价物余额                    4,950,101,997.52                2,250,532,699.85
法定代表人:叶永明           主管会计工作负责人:郑小芸                     会计机构负责人:陈妍
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用□不适用
                                     合并资产负债表
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目              2018 年 12 月 31 日      2019 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                     10,561,057,806.75      10,561,057,806.75
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                    1,864,363.98            1,887,784.68               23,420.70
  以公允价值计量且其变动计
                                       23,420.70                                      -23,420.70
入当期损益的金融资产
                                          19 / 25
                              2019 年第三季度报告
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                   753,017,690.47          817,277,622.11      64,259,931.64
 应收款项融资
 预付款项                   495,544,508.74          258,528,805.23    -237,015,703.51
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                 383,668,681.88          385,240,942.42       1,572,260.54
 其中:应收利息              91,089,222.38           91,089,222.38
    应收股利             77,646,800.00           77,646,800.00
 买入返售金融资产
 存货                      2,993,749,726.66    2,993,749,726.66
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产              4,383,115,870.79    4,383,115,870.79
   流动资产合计           19,572,042,069.97   19,400,858,558.64       -171,183,511.33
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 可供出售金融资产          3,241,046,758.44                          -3,241,046,758.44
 其他债权投资
 持有至到期投资
 长期应收款                                         438,921,319.17     438,921,319.17
 长期股权投资              1,123,644,295.02    1,123,644,295.02
 其他权益工具投资                              3,250,270,776.71      3,250,270,776.71
 其他非流动金融资产          52,901,277.48           52,901,277.48
 投资性房地产               160,264,040.59          160,264,040.59
 固定资产                 14,915,211,453.94   14,915,211,453.94
 在建工程                  1,573,583,640.53    1,573,583,640.53
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                                    7,079,181,317.97      7,079,181,317.97
 无形资产                  3,516,130,887.19    3,516,130,887.19
 开发支出
 商誉                       138,907,856.22          138,907,856.22
 长期待摊费用              1,018,670,897.65         970,284,050.44     -48,386,847.21
 递延所得税资产             123,858,550.34           48,774,139.59     -75,084,410.75
 其他非流动资产               1,110,786.73            1,110,786.73
   非流动资产合计         25,865,330,444.13   33,269,185,841.58      7,403,855,397.45
     资产总计             45,437,372,514.10   52,670,044,400.22      7,232,671,886.12
流动负债:
 短期借款                   697,600,000.00          697,600,000.00
                                    20 / 25
                                 2019 年第三季度报告
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                    6,065,687,782.21    6,065,687,782.21
  预收款项                     666,265,995.46          666,265,995.46
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                 703,705,419.38          703,705,419.38
  应交税费                     614,705,361.49          614,705,361.49
  其他应付款                  5,948,522,539.59    5,922,335,790.42        -26,186,749.17
  其中:应付利息                24,176,119.96           24,176,119.96
       应付股利                 93,605,413.28           93,605,413.28
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  合同负债                    5,488,651,082.38    5,488,651,082.38
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       176,456,963.16          786,336,865.64     609,879,902.48
  其他流动负债                2,325,968,068.46    1,634,379,963.86       -691,588,104.60
   流动负债合计              22,687,563,212.13   22,579,668,260.84       -107,894,951.29
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                    1,616,391,608.95    1,616,391,608.95
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债                                        7,351,169,299.73      7,351,169,299.73
  长期应付款                    29,326,988.78           29,326,988.78
  长期应付职工薪酬             197,530,000.00          197,530,000.00
  预计负债                      37,195,793.36           37,195,793.36
  递延收益                     284,800,548.10          284,800,548.10
  递延所得税负债               735,522,120.63          737,828,125.20      2,306,004.57
  其他非流动负债
   非流动负债合计             2,900,767,059.82   10,254,242,364.12      7,353,475,304.30
      负债合计               25,588,330,271.95   32,833,910,624.96      7,245,580,353.01
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          1,784,168,117.00    1,784,168,117.00
  其他权益工具
                                       21 / 25
                                  2019 年第三季度报告
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                    2,928,476,406.83      2,928,476,406.83
  减:库存股
  其他综合收益                2,077,105,474.17      2,084,023,487.87           6,918,013.70
  专项储备                       12,504,000.00           12,504,000.00
  盈余公积                    1,436,747,446.54      1,436,747,446.54
  一般风险准备
  未分配利润                  8,075,041,294.98      8,077,619,545.47           2,578,250.49
  归属于母公司所有者权益
                             16,314,042,739.52     16,323,539,003.71           9,496,264.19
(或股东权益)合计
  少数股东权益                3,534,999,502.63      3,512,594,771.55         -22,404,731.08
    所有者权益(或股东权益)
                             19,849,042,242.15     19,836,133,775.26         -12,908,466.89
合计
      负债和所有者权益(或
                             45,437,372,514.10     52,670,044,400.22       7,232,671,886.12
股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
                                  母公司资产负债表
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                    3,514,834,685.48      3,514,834,685.48
  交易性金融资产                                            23,420.70             23,420.70
  以公允价值计量且其变动计
                                     23,420.70                                   -23,420.70
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                       19,100,231.95           19,100,231.95
  应收款项融资
  预付款项                        7,036,050.73            7,036,050.73
  其他应收款                  3,348,826,932.69      3,349,162,874.80             335,942.11
  其中:应收利息                  6,426,332.33            6,426,332.33
         应收股利               105,694,488.99          105,694,488.99
  存货                           76,636,520.45           76,636,520.45
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                1,126,670,000.00      1,126,670,000.00
   流动资产合计               8,093,127,842.00      8,093,463,784.11             335,942.11
非流动资产:
  债权投资
                                        22 / 25
                                 2019 年第三季度报告
  可供出售金融资产            3,217,961,141.28                          -3,217,961,141.28
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                9,193,867,147.77    9,193,867,147.77
  其他权益工具投资                                3,224,740,389.66       3,224,740,389.66
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                  27,744,644.03           27,744,644.03
  固定资产                     868,534,476.79          868,534,476.79
  在建工程                         134,917.27             134,917.27
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     915,432,273.63          915,432,273.63
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                  20,884,057.06           20,884,057.06
  递延所得税资产                 7,207,914.50            7,123,928.97         -83,985.53
  其他非流动资产
   非流动资产合计            14,251,766,572.33   14,258,461,835.18           6,695,262.85
      资产总计               22,344,894,414.33   22,351,925,619.29           7,031,204.96
流动负债:
  短期借款                     400,000,000.00          400,000,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      10,776,143.33           10,776,143.33
  预收款项                      29,684,176.66           29,684,176.66
  应付职工薪酬                  28,744,512.15           28,744,512.15
  应交税费                      35,224,830.63           35,224,830.63
  其他应付款                  3,541,334,195.47    3,541,334,195.47
  其中:应付利息                21,310,006.86           21,310,006.86
         应付股利               30,495,885.05           30,495,885.05
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         2,000,000.00            2,000,000.00
  其他流动负债                1,500,321,866.00    1,500,321,866.00
   流动负债合计               5,548,085,724.24    5,548,085,724.24
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
                                       23 / 25
                                        2019 年第三季度报告
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                    173,370,000.00          173,370,000.00
  预计负债
  递延收益                              1,832,604.50            1,832,604.50
  递延所得税负债                      704,141,270.53          705,836,082.63           1,694,812.10
  其他非流动负债
    非流动负债合计                    879,343,875.03          881,038,687.13           1,694,812.10
       负债合计                      6,427,429,599.27      6,429,124,411.37            1,694,812.10
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                 1,784,168,117.00      1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                           6,911,120,383.21      6,911,120,383.21
  减:库存股
  其他综合收益                       2,068,631,191.80      2,073,715,628.08            5,084,436.28
  专项储备
  盈余公积                            869,833,841.62          869,833,841.62
  未分配利润                         4,283,711,281.43      4,283,963,238.01              251,956.58
    所有者权益(或股东权益)
                             15,917,464,815.06            15,922,801,207.92            5,336,392.86
合计
      负债和所有者权益(或
                                  22,344,894,414.33       22,351,925,619.29            7,031,204.96
股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
    1、因执行财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。本公司除子公司联华超市及其子
公司外,自 2019 年 1 月 1 日起施行。将因追溯调整产生的累积影响数调整了年初留存收益和其他
综合收益,执行上述准则的主要影响如下:
          会计政策变更的内容和原因                           受影响的报表项目名称和金额
                                                 可供出售金融资产:减少 3,241,046,758.44 元
(1)“可供出售金融资产”重分类为“其他权益工    其他权益工具投资:增加 3,250,270,776.71 元
具投资”。                                       递延所得税负债:增加 2,306,004.57 元
                                                 其他综合收益:增加 6,918,013.70 元
                                                 其他应收款:增加 8,347,970.54 元
(2)金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改
                                                 递延所得税资产:减少 1,859,938.64 元
为“预期损失法”。
                                                 留存收益:增加 3,928,440.84 元
                                                24 / 25
                                       2019 年第三季度报告
          会计政策变更的内容和原因                           受影响的报表项目名称和金额
                                                少数股东权益:增加 2,559,591.06 元
    2、子公司联华超市及其子公司因执行财政部于 2018 年度修订了《企业会计准则第 21 号—
—租赁》(以下简称“新租赁准则”),自 2019 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 21 号——租
赁》(2018 年修订),根据准则规定,对于首次执行日前已存在的租赁,应当追溯调整。涉及前
期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司于 2019 年 1 月 1 日将
因追溯调整产生的累积影响数调整了年初留存收益,执行上述准则的主要影响如下:
          会计政策变更的内容和原因                           受影响的报表项目名称和金额
                                                应收账款:增加 64,259,931.64 元
                                                预付款项:减少 237,015,703.51 元
                                                其他应收款:减少 6,775,710.00 元
                                                长期应收款:增加 438,921,319.17 元
                                                使用权资产:增加 7,079,181,317.97 元
                                                长期待摊费用:减少 48,386,847.21 元
公司作为承租人对于首次执行日前的经营租赁的调
                                                递延所得税资产:减少 73,224,472.11 元

                                                其他应付款:减少 26,186,749.17 元
                                                一年内到期非流动负债:增加 609,879,902.48 元
                                                其他流动负债:减少 691,588,104.60 元
                                                租赁负债:增加 7,351,169,299.73 元
                                                未分配利润:减少 1,350,190.35 元
                                                少数股东权益:减少 24,964,322.14 元
4.4 审计报告
□适用 √不适用
                                               25 / 25

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