百联股份:百联股份2021年半年度报告

                          2021 年半年度报告



公司代码:600827 900923                       公司简称:百联股份 百联 B 股




                  上海百联集团股份有限公司
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                                       重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、公司全体董事出席董事会会议。


三、本半年度报告未经审计。


四、公司负责人叶永明、主管会计工作负责人董小春及会计机构负责人(会计主管人员)田颖杰声明:
    保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    无

六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    半年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风
险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
    否

十、重大风险提示
    公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险,敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中可能面
对的风险内容。

十一、其他
□适用 √不适用




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                                                                    目录
第一节     释义 .............................................................................................................................................. 4
第二节     公司简介和主要财务指标........................................................................................................... 5
第三节     管理层讨论与分析....................................................................................................................... 8
第四节     公司治理..................................................................................................................................... 17
第五节     环境与社会责任......................................................................................................................... 19
第六节     重要事项..................................................................................................................................... 20
第七节     股份变动及股东情况................................................................................................................. 33
第八节     优先股相关情况......................................................................................................................... 36
第九节     债券相关情况............................................................................................................................. 37
第十节     财务报告..................................................................................................................................... 39




             载有董事长签名的半年度报告文本;
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
             报告期内,公司在《上海证券报》和《香港商报》上披露过的文件正本及公告原稿。




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                                      第一节           释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
百联股份、公司、本公司              指        上海百联集团股份有限公司
百联集团、控股股东                  指        百联集团有限公司
联华超市                            指        联华超市股份有限公司
三联集团                            指        上海三联(集团)有限公司
报告期                              指        2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日




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                          第二节     公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称                             上海百联集团股份有限公司
公司的中文简称                             百联股份
公司的外文名称                             SHANGHAI BAILIAN GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                         SBGCL
公司的法定代表人                           叶永明


二、联系人和联系方式
                              董事会秘书                                证券事务代表
姓名           董小春                                      尹敏
联系地址       上海市六合路 58 号新一百大厦 22 楼          上海市六合路 58 号新一百大厦 13 楼
电话           021-63229537                                021-63229537,021-63223344
传真           63517447                                    63517447
电子信箱       blgf600827@163.com                          blgf600827@163.com

三、基本情况变更简介
公司注册地址                               上海市浦东新区张杨路501号11楼1101室
公司办公地址                               上海市六合路58号新一百大厦13楼
公司办公地址的邮政编码                     200001
公司网址                                   www.bailian.sh.cn
电子信箱                                   blgf600827@163.com


四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                 《上海证券报》、《香港商报》
登载半年度报告的网站地址                   www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                     公司董事会秘书室


五、公司股票简况
 股票种类         股票上市交易所      股票简称          股票代码             变更前股票简称
   A股            上海证券交易所      百联股份            600827           友谊股份、友谊华侨
   B股            上海证券交易所      百联B股             900923                 友谊B股


六、其他有关资料
□适用 √不适用




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七、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                           上年同期                 本报告期比
                          本报告期
   主要会计数据                                                                     上年同期增
                          (1-6月)             调整后                调整前
                                                                                      减(%)
营业收入              18,408,011,880.54 17,934,190,208.15         17,928,903,429.86       2.64
归属于上市公司股东
                          510,989,463.76      249,162,935.59          262,602,949.17       105.08
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        487,201,212.22       63,965,636.29           63,965,636.29       661.66
的净利润
经营活动产生的现金
                       1,072,435,487.53       642,129,257.39          649,591,297.98        67.01
流量净额
                                                           上年度末                    本报告期末
                          本报告期末                                                   比上年度末
                                                 调整后                调整前
                                                                                         增减(%)
归属于上市公司股东
                      17,653,032,145.61 18,287,304,140.82         18,283,516,915.44         -3.47
的净资产
总资产                56,226,392,303.55 54,264,048,497.00         54,145,443,306.58          3.62

(二) 主要财务指标

                                         本报告期          上年同期           本报告期比上年同期
           主要财务指标
                                       (1-6月)      调整后      调整前           增减(%)
基本每股收益(元/股)                        0.29         0.14      0.15                  107.14
稀释每股收益(元/股)                        0.29         0.14      0.15                  107.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益(
                                              0.27         0.04        0.04                575.00
元/股)
加权平均净资产收益率(%)                     2.88         1.38        1.45     增加 1.50 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                              2.75         0.35        0.35     增加 2.40 个百分点
收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    本期归属于上市公司股东的净利润同比增长原因:系去年同期受疫情影响较大所致。
    本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长的原因:系净利润同比增加及去年
同期包含百联崇明项目因放弃控股权退出合并范围所产生的 1.72 亿元非经常性损益所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用




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九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                附注
                    非经常性损益项目                             金额
                                                                            (如适用)
非流动资产处置损益                                            17,001,559.49
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助      65,026,380.89
除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益        -7,876,758.77
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
                                                                -349,109.94
的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回               4,724,345.80
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          19,470,413.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                           -62,716,370.52
所得税影响额                                                 -11,492,208.92
                          合计                                23,788,251.54

十、其他
□适用 √不适用




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                             第三节      管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
    (一)公司所从事的主要业务和经营模式
    百联股份是大型综合性商业股份制上市公司,几乎涵盖了零售业现有的各种业态,如百货、 购物
中心、奥特莱斯、大型综合超市、超级市场、便利店、专业连锁等。
    百联股份以百货商店、连锁超市、购物中心、奥特莱斯为核心业务,控股香港上市的联华超市股份
有限公司、三联集团有限公司,旗下拥有一批享誉国内外的知名企业,如第一八佰伴、东方商厦、永安
百货等百货商店;第一百货商业中心、百联南方、百联西郊、百联中环、百联又一城等购物中心;百联
奥特莱斯广场、联华超市、华联超市等一批知名企业;“亨达利”、“亨得利”、“茂昌”、“吴良材”、
“冠龙”等知名品牌。
    公司各业态的主要经营模式为联销、自营、租赁等方式。
    (二)行业情况
    2021 年是公司“十四五”规划的开局之年,也是经历疫情后我国经济重回发展正轨的关键之年。
2021 年上半年,尽管部分地区疫情仍有小范围反复,在国内疫情防控初见成效及经济复苏的有力拉动
下,居民消费信心增强、消费市场呈现稳步恢复态势。根据中国国家统计局公布的数据,2021 年上半
年,全国社会消费品零售总额同比增长 23.0%,两年平均增速为 4.4%。按零售业态分,1-6 月份限额以
上零售业单位中的超市、便利店、百货店、专业店和专卖店零售额同比分别增长 6.2%、17.4%、29.5%、
24.6%和 32.4%。国家通过多措并举稳定和扩大消费,零售行业总体呈现稳步恢复、持续回暖的发展态
势。

二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、充分发挥企业主体作用。作为上海国资国企改革的排头兵,百联股份通过市场化选聘职业经理
人、积极推进薪酬制度改革,加大人才鼓励激励力度等体制机制改革一系列举措,充分发挥企业主体作
用,打造专业扎实、锐意进取的零售管理团队,营造人才发展良好环境,不断激发创新活力与动力。
    2、拥有高效运营模式。百联股份持续深化组织体系建设,积极提升事业部运行效能,形成了完善
的制度流程体系,各项业务实现良性增长。在事业部制管理下,百货业态将通过转型创新促增长,加快
业态创新、模式创新,形成新的增长动力;购物中心业态将通过存量升级促增长,打造业态亮点、创新
品类组合、提升物业品质,为消费者提供更为品质化的生活方式;奥特莱斯业态将通过市场拓展促增长,
继续保持百联奥特莱斯在中国奥莱行业的领先地位。根据目标客户的需求,事业部积极开展营销创新和
服务创新,培养了一批具有较高忠诚度的核心客户群,表现出了良好的专业运作优势。
    3、拥有显著区位优势。多年来,公司围绕“立足上海,辐射长三角,面向全国”的总体规划,已
经在上海乃至长三角形成比较显著的区域性优势,与此同时下属门店所处地理位置优越,网点区位优势
明显。
    4、拥有优质资产质量。作为悠久历史的零售企业,公司拥有第一八佰伴、永安百货、东方商厦(旗
舰店)等多个知名商业品牌及一批地理位置优越的物业,甚至是历史保护建筑。
    5、拥有专业人才队伍。公司拥有一大批具有丰富零售实践经验的人才队伍,在此基础上,为“十
四五”战略落地持续夯实组织基础,着力培养“专业性”、“复合型”、“开拓型”人才,通过加强人
才队伍培育,形成了有梯次的人才后备队伍,支撑了公司发展。
    6、拥有战略合作资源。在发展的过程中,公司坚持全球视野、开放合作,积极推进战略品牌计划,
全面提升全渠道供应链能力,已经与众多国内外著名品牌建立了稳定的长期战略合作关系,通过共建目
标、共享资源,形成多业态、全渠道、多品牌合作增长。

三、经营情况的讨论与分析
    上半年,百联股份在公司董事会的领导下,全体干部员工众志成城、克难奋进,积极履行企业社会
责任,充分激发消费潜力,不断创造新需求,抓紧抓实抓细疫情防控、年度经济工作各项措施,实现了
经营发展的平稳有序。



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    上半年度主要工作实施情况
    (一)强化精益运营
    上半年,公司坚持“持续创造你身边的美好生活”的企业愿景,积极提升用户体验。
    1、强化服务推升,一是开展“6+X+365 服务提升行动”;二是严格落实服务督察及应对客诉工作;
三是开展顾客满意度调查,对 41 家企业进行调研;四是开展食品安全工作;五是重视舆情跟踪;六是
认真落实“限塑令”。
    2、强化会员运营,赋能门店精准营销工具,着力推进百联通 PLUS 会员。
    (二)精心组织开展营销活动
    公司坚持从消费者角度出发,精心策划各类营销活动,实现了有效引流,拉动销售增长。
    一是创新整体营销活动,公司相继推出“2021 年百联股份大拜年”、“遇见美”春季化妆节、“五
五购物节”等活动。二是开展个性化营销活动。三是积极开展公益活动,如“科普进商场”项目、百联
自然趣玩屋、好奇心生活工坊、爱陪伴露天电影等。
    联华超市创造丰富的销售场景和氛围,积极推进业态全域销售,举办“五五购物节”、“点亮梦想
晚餐”等一系列主题活动。三联集团积极探寻市场销售热点、拓展新销售渠道,结合寒暑假学汛季、春
节等旺季,开展营销活动。
    (三)加快提升数字化能力
    上半年公司加速推进数字化建设,让“人货场”嵌入数字化密码,让线上线下融合提速,加快构建
百联股份“数字化生态”。联华超市打造联华好物直播间,同时大力发展线上渠道、深入运营第三方支
付平台。三联集团将探索数字化门店运营模式,通过业态、场景、功能、体验的融合,提供更有趣、丰
富、贴近年轻人生活圈子的消费空间。
    (四)着力推进战略规划编制
    上半年,公司结合企业经营发展实际,切实开展战略规划各项工作。
    (五)积极深化供应链建设
    上半年,公司秉持“未来零售是数字驱动下的产品力的极致呈现”的理念,通过布局战略品牌计划、
构建新型供应链等,进一步提高产品力、激发竞争力。一是战略品牌计划,包括梳理品牌库梳理调整
JBP 品牌。二是打造新型供应链,自营品牌 DAKS 16 家店铺积极开展线上推广、拓展 VIP 服务,The
balancing 买手店策划小红书探店活动,百联时尚中心新增时尚产业买手店服装设计工作室等。三是
RISO&LEME 项目升级整合,RISO 全食市集(世纪店)于 6 月 23 日正式开业。四是联华超市高效整合供
应链、完善品类结构、并不断优化和提升自有品牌。
    (六)夯实发展根基、创新发展模式
    上半年,公司积极做好商业规划、供应商沟通,为快速推进门店转型、品牌升级奠定坚实基础。一
是标杆店打造;二是南京路项目积极推进转型工作;三是既存门店调整升级,百货、购物中心、奥特莱
斯业态多家门店进行调整提升。四是联华超市聚焦核心区域和核心业态,立足长三角,布局社区网点资
源、强化加盟业务,稳步推进网点新开与续签工作;五是三联集团概念模式创新,开设“高择”集合店。
    (七)快速拓展产品线,推进重点项目落地
    上半年,公司积极推进奥特莱斯、购物中心产品线拓展,加快浙江杭州奥莱项目、青岛即墨奥莱项
目等重点项目建设和招商进程,促进项目落地。
    (八)着力构建高效管理团队
    上半年,公司正式实施职业经理人契约制,不断推进高管人员队伍建设、创新人才工作,打造专业
高效团队。一是配强组织职能,成立公共关系部、法务部;同时完成高级管理人员任期调整、开辟双轨
职业通道,增加专家发展序列;二是有序推进人才培养计划;三是推进职业经理人契约制管理改革。

    下半年经济工作计划:
    (一)对标行业领先,追求极致营运管理。下半年,公司将继续推进极致营运管理,提升营运效能
和用户体验。
    (二)激发市场活力,以全年营销带动销售增长。公司将围绕“持续创造你身边的美好生活”为主
线,积极构建百联股份营销管理体系、会员运营体系、JBP 战略合作推进体系,整合各类资源,策划开
展线上线下联动活动,门店“一店一品”打造年度营销活动品牌,进一步扩大市场影响力。同时联华超
市将继续着力于消费者体验与营销力的提升,借助中秋、国庆、双十一等节假日契机,强化不同业态营
销创新。


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    (三)顺应消费趋势,以门店数字化助力营运增长。公司将深挖数据资产价值,加快前台、后台数
字化能力建设,布局数字商业新生态格局,打造创新增长新引擎。联华超市持续优化数字化迭代系统,
推进数字化履约,同时加大对智能技术的引进,打造数智化新零售物流体系;三联集团将开展镜片、镜
架数字化项目,旨在将科技融入镜片、镜架,同时对公司及门店进行数字化转型。
    (四)打造标杆门店,以核心优势确保持续增长。公司将继续以标杆项目建设为引领,提升品牌能
级、增强发展活力。
    (五)围绕业态各自重心,以加快创新促进内生增长。一是百货业态,通过转型创新促增长;二是
购物中心业态,继续推进百联南方(一区)等门店调整提升;三是奥特莱斯业态,百联奥特莱斯广场(浙
江杭州)项目,打造江南园林一日微度假主题;百联奥特莱斯广场(青岛即墨)项目,将打造全国首
家海洋文化主题奥莱;四是联华超市持续推进网点拓展,优化续租成本,加强网点质量管控;五是三联
集团布局空白网点、一店有一策,同时对既存网点进行调整。
    (六)快速拓展产品线,以扩张谋求规模增长。公司将加快拓展奥特莱斯、购物中心产品线;三联
集团将加盟提速,全国化布局拓宽市场。
    (七)推进战略品牌计划,以发展共赢形成合作增长。公司将把优势资源向市场头部品牌、重点品
牌集中,提升沟通效率、建立合作目标、强化营运营销。一是强化战略品牌库建设;二是建立品牌咨询
委员会机制;三是聚焦 JBP、战略品牌业绩成长目标完成;四是联华超市继续加强对供应链的打造与品
类优化与核心商品相结合的商品力提升。
    (八)尝试兼并收购,以资本驱动形成有效增长。下半年,公司将围绕资本驱动战略增长要求,结
合行业发展及投资市场分析,一是提升投资管理能力,加快落实专业人员补充;二是筛选主力业态收并
购机会,开展项目对接、分析及商务洽谈;三是梳理供应链资源,明确并购方案及策略,对接标的公司
推进。
    (九)深化组织建设,确保十四五战略有效实施。下半年,公司将持续深化组织建设,夯实人才基
础,优化考核制度和激励机制,让改革创新举措取得实效。一是进一步明确部门分工、岗位职责;二是
进一步优化领导力模型;三是推进“鹏程万里”人才发展计划;四是推进契约化工作。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有
重大影响的事项
□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数              上年同期数         变动比例(%)
营业收入                          18,408,011,880.54   17,934,190,208.15                  2.64
营业成本                          13,532,395,324.75   13,642,455,972.01                 -0.81
销售费用                           2,794,302,056.58     2,766,767,460.60                 1.00
管理费用                           1,063,367,213.31       999,615,175.06                 6.38
财务费用                              77,809,151.82       -15,016,217.01              不适用
研发费用                              11,836,767.59         8,241,160.15                43.63
经营活动产生的现金流量净额         1,072,435,487.53       642,129,257.39                67.01
投资活动产生的现金流量净额          -515,081,374.53     1,363,342,982.97             -137.78
筹资活动产生的现金流量净额          -913,867,162.86      -313,387,312.55              不适用
财务费用变动原因说明:主要系公司执行新租赁准则后,租赁负债的利息费用同比增加所致
研发费用变动原因说明:主要系公司下属子公司联华超市委托外部研究开发费用同比增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司营业收入同比增加及执行新租赁准则支付的租
赁费用在筹资活动中体现所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司子公司联华超市收回到期理财产品数量减少所



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筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司归还的银行借款同比增加及执行新租赁准则支
付的租赁费用在筹资活动中体现所致

2    本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元
                                                        本期期末金额
    项目名称       本期发生数       上年发生数          较上期期末变           情况说明
                                                        动比例(%)
                                                                       主要系去年同期百联崇明因
                                                                       对方股东增资,公司持股比例
投资收益          128,098,986.70   307,401,917.30             -58.33
                                                                       下降,不再纳入合并报表范围
                                                                       产生投资收益所致。
公允价值变动                                                           主要系公司子公司联华超市
                  -15,474,556.52   -42,933,486.47             不适用
收益                                                                   金融资产公允价值变动所致。
                                                                       主要系公司应收账款较年初
信用减值损失       14,578,040.06     3,312,190.16             340.13
                                                                       减少所致。
                                                                       主要系去年同期公司子公司
资产减值损失       -4,033,807.31   -49,964,790.41             不适用   联华超市计提使用权资产减
                                                                       值准备所致。
                                                                       主要系公司下属子公司联华
资产处置收益       26,965,794.92     9,503,705.69             183.74
                                                                       超市处置使用权资产所致。
                                                                       主要系公司子公司联华超市
营业外收入         48,593,519.58    35,357,424.08              37.44
                                                                       政府补助同比增加所致。
                                                                       主要系去年同期公司子公司
营业外支出          8,790,230.94    25,274,326.85             -65.22
                                                                       联华超市计提关店损失所致。




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(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                                                        单位:元
                                          本期期末数                         上年期末数占    本期期末金额
     项目名称           本期期末数        占总资产的     上年期末数          总资产的比例    较上年期末变                 情况说明
                                          比例(%)                              (%)       动比例(%)
在建工程                 482,057,452.75         0.86    224,108,135.43                0.41         115.10   主要系公司杭州项目与青岛项目增加所致
                                                                                                            主要系公司本年度执行新租赁准则新增使
使用权资产             9,790,616,734.17        17.41   6,182,626,661.77             11.39           58.36
                                                                                                            用权资产所致
长期借款               1,507,172,450.52         2.68   1,141,641,125.77              2.10           32.02   主要系公司杭州项目借款增加所致
                                                                                                            主要系公司本年度执行新租赁准则新增租
租赁负债              10,766,494,473.63        19.15   6,247,684,155.75             11.51           72.33
                                                                                                            赁负债所致。
                                                                                                            主要系公司下属子公司联华超市浙江地区
预付账款                 407,064,999.51         0.72    260,881,813.87               0.48           56.03
                                                                                                            本年度新增批发业务所致。
其他应收款               474,931,815.23         0.84    360,518,728.81               0.66           31.74   主要系公司应收股利增加所致。
                                                                                                            主要系公司及下属子公司联华超市应收定
其他流动资产             594,714,053.56         1.06    427,478,379.36               0.79           39.12
                                                                                                            期存款利息增加所致。
                                                                                                            主要系公司联华超市应收融资租赁款减少
长期应收款                87,703,428.25         0.16    226,066,439.32               0.42           -61.2
                                                                                                            所致。
应交税费                 348,755,396.60         0.62    625,192,496.50               1.15          -44.22   主要系公司支付年初未交的税所致。
                                                                                                            主要系公司本年度执行新租赁准则调整年
递延所得税资产           113,664,940.89         0.20     68,602,418.92               0.13           65.69
                                                                                                            初数所致。

其他说明





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2. 境外资产情况
□适用 √不适用

3.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元
    项目                期末账面价值                                 受限原因
货币资金                    1,859,366,909.02                   详见本附注五、(一)
固定资产                    1,013,680,714.97                 详见本附注五、(二十一)
无形资产                      975,442,018.53                 详见本附注五、(二十六)
应收账款                          888,535.55               详见本附注五、(四十五)、注 5
    合计                    3,849,378,178.07

4.   其他说明
□适用 √不适用

(四)投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    1、公司按 40%持股比例对上海百府利阳商业有限公司增资 600 万元。
    2、根据公司第八届董事会第二十二次会议审议通过的《关于投资建设青岛百联奥特莱斯广场项目
的议案》,公司与青岛陆港新零售投资有限公司共同成立青岛百联奥特莱斯商业有限公司,注册资本
30,000 万元,持股 90%。本期公司实缴注册资本 5,400 万元,截止 2021 年 6 月 30 日,公司已实缴注册
资本 27,000 万元。
    3、根据公司第八届董事会第二十六次会议审议通过的《关于增资上海百联系食商业经营管理有限
公司暨关联交易的议案》,公司以货币方式共计出资 3,471.19 万元对上海百联系食商业经营管理有限公
司进行增资,增资后公司持有 81%股权。2021 年 4 月 12 日上海百联系食商业经营管理有限公司更名为
上海百联食百鲜商业经营管理有限公司。

(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用




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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元
                                                                                                       对当期利润的     报告期所有者
            项目名称                 投资成本         期初余额           期末余额        当期变动
                                                                                                         影响金额         权益变动
交易性金融资产                                        259,979,758.25   202,003,852.00 -57,975,906.25     -349,109.94
其他权益工具投资                   446,553,884.23   4,164,353,358.52 3,786,241,764.29 -378,111,594.23 110,614,577.60    -183,357,574.11
其中:
申万宏源集团股份有限公司            12,500,000.00    89,588,737.92      79,408,199.52 -10,180,538.40                      -7,635,403.80
上海浦东发展银行股份有限公司       116,551,965.36   1,148,168,264.32 1,186,124,240.00   37,955,975.68   56,933,963.52     28,466,981.76
上海中毅达股份有限公司                 409,000.00       2,599,740.00                    -2,599,740.00                        -58,981.44
上海神奇制药投资管理股份有限公司     5,320,906.35       7,526,400.00                    -7,526,400.00                      1,570,949.34
上海金枫酒业股份有限公司               640,857.45      16,738,800.00                   -16,738,800.00                       -861,255.60
山西省国新能源股份有限公司           1,837,826.77       4,592,448.00     3,788,244.00     -804,204.00                       -542,919.07
上海龙头(集团)股份有限公司           3,158,000.00       6,387,400.00                    -6,387,400.00                        884,436.56
东方明珠新媒体股份有限公司             372,620.00       1,561,013.40                    -1,561,013.40                         83,973.29
上海爱建集团股份有限公司               379,200.00       1,813,508.16     1,683,282.84     -130,225.32      62,701.08         -97,668.99
上海锦江国际实业投资股份有限公司     1,828,650.00       6,104,808.16                    -6,104,808.16                        573,718.25
杭州解百集团股份有限公司               277,840.00       2,110,336.80                    -2,110,336.80                        575,787.16
海通证券股份有限公司               300,000,000.00   2,758,105,444.72 2,466,423,998.00 -291,681,446.72   53,617,913.00   -218,761,085.04
交通银行股份有限公司                   469,844.30       1,544,175.36     1,688,941.80      144,766.44                        108,574.83
申能股份有限公司                       858,420.00       1,174,500.00                    -1,174,500.00                        138,912.77
上海环境集团股份有限公司                60,861.64       1,180,175.70                    -1,180,175.70                         80,029.76
上海城投控股股份有限公司               219,138.36       1,628,359.26     1,178,515.02     -449,844.24                       -337,383.18
高能 5                                 100,000.00         133,000.00       133,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司               268,770.00       5,437,483.11     5,437,483.11
杏花楼食品餐饮股份有限公司             500,000.00      27,090,000.00    27,090,000.00
上海上国投资产管理有限公司             299,984.00      67,582,903.61                   -67,582,903.61                    12,453,759.29
上海银行股份有限公司                   500,000.00      13,285,860.00    13,285,860.00
其他非流动金融资产                  22,872,303.50      57,683,945.42    50,184,595.00   -7,499,350.42   -7,499,350.42
其中:

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申万宏源集团股份有限公司               1,000,000.00         5,771,641.92     5,192,291.50     -579,350.42    -579,350.42
中国银河证券股份有限公司              20,000,000.00        50,040,000.00    43,120,000.00   -6,920,000.00 -6,920,000.00
新锦江                                   312,000.00           312,000.00       312,000.00
杭州安琪儿置业股份有限公司               375,180.00           375,180.00       375,180.00
浙江华盟股份有限公司                      38,100.00            38,100.00        38,100.00
柳州银行股份有限公司                     447,022.50           447,022.50       447,022.50
上海恭汇贸易有限公司                           1.00                 1.00             1.00
杭州商旅在线技术有限公司                 700,000.00           700,000.00       700,000.00
              合计                   469,426,187.73   4,482,017,062.19   4,038,430,211.29 -443,586,850.90 102,766,117.24                    -183,357,574.11

(五)重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位:元
              子公司名称           业务性质         主要产品或服务                   注册资本           资产规模             净资产               净利润
联华超市股份有限公司               商业零售           主营连锁超市                1,119,600,000.00   21,969,322,912.30   1,691,426,763.18       63,204,676.87
上海三联(集团)有限公司             商业零售   主营眼镜及配件、钟表及配件             75,000,000.00      578,872,603.72     366,282,674.33       52,207,518.13
上海友谊南方商城有限公司           商业零售     主营百货零售、物业租赁              459,712,950.00    1,166,475,925.92   1,040,625,833.14       68,303,998.74
上海又一城购物中心有限公司         商业零售           主营百货零售                  280,000,000.00      599,648,940.13     464,821,813.42       55,275,314.87
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司   商业零售           主营百货零售                  131,000,000.00      788,756,535.14     395,971,879.20      198,971,879.20
上海第一八佰伴有限公司             商业零售           主营百货零售                  412,500,000.00    1,740,984,615.70   1,526,505,145.32      130,044,292.54
上海百联中环购物广场有限公司       商业零售           主营百货零售                  932,495,850.00    1,874,742,411.87   1,478,582,904.49       54,586,510.69
无锡百联奥特莱斯商业有限公司       商业零售           主营百货零售                  280,000,000.00      729,807,521.47     509,414,422.76       35,459,504.72
上海世博百联商业有限公司           商业零售           主营百货零售                  360,000,000.00    1,469,066,174.17    -390,700,391.89       -5,731,952.43
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司   商业零售           主营百货零售                  300,000,000.00      762,809,559.03     273,971,020.41       20,023,313.24
武汉百纵商业发展有限公司           商业零售           主营百货零售                  310,000,000.00    1,184,001,893.75     635,432,142.92       56,279,362.06
上海百联西郊购物中心有限公司       商业零售           主营百货零售                  170,000,000.00      983,529,028.79     872,547,607.54       25,388,815.89
上海新华联大厦有限公司             商业零售           主营百货零售                   50,000,000.00      548,340,195.49     468,368,298.10       19,672,561.20




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(七)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    公司未来可能面对的风险来自四个方面:一是宏观经济方面,由于疫情反复,外部宏观经济环境的
不确定,以及消费者行为和生活方式的变化,使得公司线下门店客流及业绩增长将受到挑战,公司将重
点围绕供应链及线上业务等方面,与品牌商加强合作,优化线上平台体验,争取更多市场份额。二是行
业发展方面,百货、购物中心、奥特莱斯市场竞争激烈,公司将以门店数字化助力运营增长,积极提升
商业空间品质和用户体验,策划开展品牌焕新、会员营销及跨界合作,展现公司活力新形象的同时,主
动加大投资并购力度,加快网点新拓展,为核心业态增长提供有力支撑。三是业务支撑方面,真正实现
线上线下一体化,需要公司以供应链管理和商品经营为核心,加快信息系统建设,用数据精准连接商户
和消费者,公司将通过推动业财一体化,依托信息系统进行数据分析整合,为管理增效。四是成本管控
方面,物业租金、人工成本、能源费用等刚性经营成本持续增长,公司费用率不断提高,对严格控制各
项成本提出了更高要求,公司深入推进降本增效、深挖潜能等工作,收到了良好的效果。

(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
    公司于 2021 年 3 月 8 日完成了上海百联集团股份有限公司 2021 年度第一期超短期融资券发行,票
面利率为 3.00%。




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                                  第四节         公司治理
一、股东大会情况简介
                            决议刊登的指定      决议刊登的
  会议届次     召开日期                                                   会议决议
                            网站的查询索引        披露日期
                                                              会议审议通过《2020 年度董事会工作
                                                              报告》《2020 年度监事会工作报告》
2020 年年度     2021 年                           2021 年     《2020 年度报告全文及摘要》等 14
                            www.sse.com.cn
 股东大会      6 月 28 日                        6 月 29 日   项议案,详见公司在上海证券报、香
                                                              港商报和上交所网站披露的临时公告
                                                              (临 2021-024)

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用

股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2020 年年度股东大会所有议案均获通过,股东大会的召集和召开程序及表决程序等,均符合《公
司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规章和其他规范性文件及《公司章程》的有关规定,
股东大会的表决结果合法有效。



二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                       担任的职务                          变动情形
叶永明                        董事长                                          选举
徐子瑛                        副董事长                                        选举
张申羽                        董事                                            选举
董小春                        董事                                            选举
程大利                        董事                                            选举
黄震                          董事                                            选举
王志强                        独立董事                                        选举
蒋青云                        独立董事                                        选举
朱洪超                        独立董事                                        选举
杨阿国                        监事长                                          选举
李峰                          监事                                            选举
朱雯瑾                        职工监事                                        选举
张申羽                        总经理                                          聘任
董小春                        财务总监、董事会秘书                            聘任
曹海伦                        副总经理                                        聘任
叶晓京                        副总经理                                        聘任
龚平                          董事                                            离任
陈信康                        独立董事                                        离任
朱健敏                        独立董事                                        离任
高旭军                        独立董事                                        离任
钱建强                        监事长                                          离任
许宁                          监事                                            离任
陈旭存                        副总经理                                        离任


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公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
     1、公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于选举公司第九届董事会董事(非独立董事)的议案》、
《关于选举公司第九届董事会独立董事的议案》、《关于选举公司第九届监事会监事的议案》,完成第
九届董事会、第九届监事会的换届选举工作。具体详见 2021 年 6 月 29 日披露的临 2021-024《2020 年
年度股东大会决议公告》。
     2、公司第九届董事会第一次会议审议通过了《关于选举第九届董事会董事长的议案》、《关于选
举第九届董事会副董事长的议案》、《关于选举第九届董事会专业委员会委员的议案》。具体详见 2021
年 6 月 29 日披露的临 2021-025《第九届董事会第一次会议决议公告》。
     3、公司第九届董事会第二次会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于聘任
董事会秘书及证券事务代表的议案》。具体详见 2021 年 6 月 29 日披露的临 2021-026《第九届董事会
第二次会议决议公告》。
     4、公司第九届监事会第一次会议审议通过了《关于选举第九届监事会监事长的议案》。具体详见
2021 年 6 月 29 日披露的临 2021-027《第九届监事会第一次会议决议公告》。

三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                                               否
每 10 股送红股数(股)                                                                         0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                     0
每 10 股转增数(股)                                                                           0
                        利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                          不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用




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                                第五节       环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1.   因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用

2.   参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用

3.   未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
    公司为商贸零售企业,非重点排污单位。

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
    报告期内,公司以强烈的环境保护责任感,倡导低碳环保理念,积极推进节能降耗工作,在经营管
理过程中坚持能源循环回收利用和低碳环保经营,将保护环境、促进社会可持续发展视为企业不可推卸
的重大责任。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
    公司每季度做好各企业用能情况监督工作。报告期内,总体控制能源消耗情况良好。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
    根据市国资委“百企帮百村”村企结对帮扶工作要求,公司下属第一八佰伴及控股的联华超市分别
与云南省楚雄州永仁县对口帮扶村签订帮扶协议,分别出资给予每村每年 10 万元帮扶经费;同时,为
进一步做好教育扶贫工作,第一八佰伴及联华超市分别资助 4 名上海市现代流通学校从云南省楚雄州定
向招录学生,给予每人每年 1 万元生活经费。公司继续积极动员下属企业和广大员工进一步通过“以购
代捐”、“以买代帮”等方式,采购永仁县特色产品和服务,力促对口乡村增收振兴。




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                                                                        第六节          重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                        是否有   是否及
               承诺                                                     承诺
 承诺背景               承诺方                                                                                          履行期   时严格    如未能及时履行应说明下一步计划
               类型                                                     内容
                                                                                                                          限       履行
                                 重大资产重组完成后,百联集团(包括受百联集团控股子公司及其能够施加重大影响的企业,
                                 以下简称“下属企业”,公司及其下属公司除外)将避免从事与公司构成实质性同业竞争的
                        百联集   业务和经营,避免在公司及其下属公司以外的公司、企业增加投资,从事与公司构成实质性
             解决同业
                        团有限   同业竞争的业务和经营。如发生百联集团与公司的经营相竞争或可能构成竞争的任何资产及         否       是
               竞争
                          公司   其业务,百联集团同意授予公司及其下属企业不可撤销的优先收购权,公司有权随时根据其
                                 业务经营发展需要,通过自有资金、定向增发、公募增发、配股、发行可转换公司债券或其
                                 他方式行使该优先收购权,将百联集团及其下属企业的上述资产及业务全部纳入公司。
                        百联集   对因盈利能力较差而未注入上市公司的上海百联电器科技服务有限公司,其品牌电器销售业
             解决同业
                        团有限   务处于转型过程中。百联集团承诺:在未来 5 年内(即 2024 年 9 月前)通过品牌电器销售的     是       是
               竞争
                          公司   业务转型,逐步退出该项业务。
                                 百联电子商务有限公司(以下简称“百联电商”)为百联集团持股 65%的控股子公司,联华电                       百联电子商务有限公司目前已经改名
                                 子商务有限公司(以下简称“联华电商”)为联华超市持股 57.27%的控股子公司,目前均通                        为“百联金融服务有限公司”,其下属
                                 过预付费电子卡系统向消费者发行预付费电子卡。根据中国人民银行颁布的已于 2010 年 9 月                      企业中仅有其全资子公司-安付宝商务
与重大资产
                                 1 日施行的《非金融机构支付服务管理办法》(中国人民银行令【2010】第 2 号)(以下简称                      有限公司从事第三方支付业务,目前根
重组相关的
                                 “办法”),对于“以营利为目的发行的、在发行机构之外购买商品或服务的预付价值,包                         据中国人民银行《非金融机构支付服务
承诺
                                 括采取磁条、芯片等技术以卡片、密码等形式发行的预付卡”(以下简称“预付卡”)的发                         管理办法》的相关规定,安付宝商务有
                                 行与受理将被认定为非金融机构支付服务,从而纳入《办法》的规范要求和监管范围。《办                         限公司持有《业务支付许可证》,可以
                                 法》规定,《办法》实施前已经从事支付业务的非金融机构应当在《办法》实施之日起 1 年                        从事包括:预付卡发行与受理(上海地
                        百联集
             解决同业            内申请取得《支付业务许可证》,按《办法》要求从事非金融支付服务业务,并依法接受中                         区)、互联网支付(全国)、移动支付
                        团有限                                                                                            否       是
               竞争              国人民银行的监督管理。逾期未取得的,不得继续从事非金融支付服务业务。《办法》的有                         (全国)、电话支付(全国)。联华电
                          公司
                                 关具体规定实施已直接影响到百联电子商务有限公司和联华电子商务有限公司的未来盈利模                         子商务有限公司目前不持有《业务支付
                                 式。鉴于百联电商与联华电商未来是否能否取得《办法》所要求的《支付业务许可证》、以                         许可证》,不能从事第三方支付业务,
                                 及其未来盈利模式尚存在重大不确定性,故百联集团未将百联电子商务有限公司纳入本次重                         不存在直接竞争关系。百联集团将遵守
                                 组范围。百联集团承诺将视两家公司依据《办法》规范的实际情况解决未来可能产生的同业                         原有承诺:如上市公司有意从事第三方
                                 竞争问题。百联集团承诺:就百联电子商务有限公司和联华电子商务有限公司潜在同业竞争                         支付业务,百联集团将百联电子商务有
                                 问题,如果百联电子商务有限公司取得《支付业务许可证》,该公司从事的第三方支付业务                         限公司(现“百联金融服务有限公
                                 将不与联华电子商务有限公司发行的单用途预付卡构成竞争关系;且如本次重大资产重组完                         司”)在同等条件下优先注入上市公
                                 成后的上市公司有意从事第三方支付业务,百联集团同意将百联电子商务有限公司注入本次                         司。

                                                                                    20 / 177
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                    重大资产重组完成后的上市公司,以避免与本次重大资产重组完成后的上市公司形成同业竞
                    争关系。
                    如未来联华超市股份有限公司欲收购华联集团吉买盛购物中心有限公司,百联集团同意赋予               百联集团曾多次计划将华联集团吉买
                    联华超市不可撤销的优先购买权,在经联华超市董事会、股东大会同意的前提下,百联集团               盛购物中心有限公司按照上述承诺注
                    将在合适的时机根据华联集团吉买盛购物中心有限公司的市场价值和商业惯例按适当方式注               入上市公司,因多种客观条件限制没有
                    入联华超市。如联华超市董事会、股东大会在未来 36 个月内未就收购华联集团吉买盛购物中             完成。华联集团吉买盛购物中心有限公
           百联集
解决同业            心有限公司提出动议,百联集团进一步赋予联华超市 3 年的延期优先购买权,在此期间内联              司目前的财务状况尚不具备注入公司
           团有限                                                                                        是   是
  竞争              华超市仍享有优先购买华联吉买盛控股权的权利。若联华超市逾期仍未提出收购动议,百联               的条件,在注入公司之前,百联集团拟
             公司
                    集团将在此后 5 年内通过逐步减持对华联集团吉买盛购物中心有限公司的股权方式,直至不              将华联集团吉买盛购物中心有限公司
                    再具有控股权,彻底消除因控股华联集团吉买盛购物中心有限公司导致与联华超市同业竞争               委托给联华超市进行管理。待各项条件
                    的问题。本次重大资产重组完成后,百联集团若出售华联集团吉买盛购物中心有限公司,在               成熟后,再注入公司。
                    同等条件下将给予联华超市股份有限公司以优先购买权。
                    1、重大资产重组完成后,百联集团将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性
                    文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定,行使股东权利或者敦促董事依法行使董
                    事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及百联集团事项的关联交易进行表决时,履行回避
           百联集   表决的义务。2、重大资产重组完成后,百联集团与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进
解决同业
           团有限   行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相     否   是
  竞争
             公司   关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交
                    易损害上市公司及其他股东的合法权益。百联集团和上市公司就相互间关联事务及交易所做
                    出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进
                    行业务往来或交易。
           百联集
  其他     团有限 保证上市公司“人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立”。                 否   是
             公司
           百联集 将维护上市公司资产的独立性,确保本次交易完成后,上市公司不会出现被控股股东及其关
  其他     团有限 联方资金占用的情形,也不会出现对控股股东及其关联方提供担保的情形。                     否   是
             公司




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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用

三、违规担保情况
□适用 √不适用

四、半年报审计情况
□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用

六、破产重整相关事项
□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
    改情况
□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用




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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                      关联交易方                        关联关系          关联交易类型           关联交易内容           关联交易金额
百联集团有限公司                                        母公司              接受劳务       物业费、退休离岗等费用          1,661,887.40
百联集团有限公司                                        母公司              购买商品               采购商品               93,064,498.48
上海三明泰格信息技术有限公司                            联营公司            购买商品               采购商品                1,508,570.48
上海谷德商贸合作公司                                    联营公司            购买商品               采购商品                     -105.36
上海一百第一太平物业管理有限公司                        联营公司            接受劳务             物业管理费等              9,275,733.63
上海百联物业管理有限公司                          母公司的控股子公司        接受劳务             物业管理费等             68,990,297.20
上海百红商业贸易有限公司                          母公司的控股子公司        购买商品               采购商品                   28,828.15
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司          母公司的控股子公司        接受劳务               仓储物流                  967,936.01
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司   母公司的控股子公司        接受劳务         交易手续费、服务费           10,551,087.86
上海百联商贸有限公司                              母公司的控股子公司        接受劳务         交易手续费、服务费            3,666,768.29
上海百联保安服务有限公司                          母公司的控股子公司        接受劳务                 保安费                  466,030.20
上海百联电器科技服务有限公司                      母公司的控股子公司        购买商品               采购商品                  732,313.27
上海百联电器科技服务有限公司                      母公司的控股子公司        接受劳务               接受劳务                   55,906.48
百联全渠道电子商务有限公司                        母公司的控股子公司        购买商品               采购商品               40,928,127.01
百联全渠道电子商务有限公司                        母公司的控股子公司        接受劳务         交易手续费、服务费           54,992,861.22
上海现代物流投资发展有限公司                      母公司的控股子公司        接受劳务             仓储物流服务              1,175,689.68
上海百联世纪购物中心有限公司                      母公司的控股子公司        购买商品               采购商品                   16,524.00
上海河岸商业开发有限公司                          母公司的控股子公司        接受劳务             物业管理费等                370,126.41
百联全球购贸易有限公司                            母公司的控股子公司        购买商品               采购商品                9,168,245.13
上海百联优安供应链管理有限公司                    母公司的控股子公司        购买商品               采购商品                  -68,673.42
上海百联利安食品有限公司                          母公司的控股子公司        购买商品               采购商品                  578,463.84
上海商业储运有限公司                              母公司的控股子公司        接受劳务               托盘租赁                1,149,865.80
上海全方物流有限公司                              母公司的控股子公司        接受劳务               仓储物流                3,305,359.07
杭州阿里巴巴国际贸易有限公司                          其他关联人            购买商品               采购商品                  153,013.70
百联集团人力资源管理中心                                母公司              接受劳务       退休离岗等托管人员费用            311,496.10
支付宝(中国)网络技术有限公司                        其他关联人            接受劳务     商品销售交易金额及手续费          7,484,544.39
拉扎斯网络科技(上海)有限公司                        其他关联人            接受劳务         商品销售代理服务费            1,135,906.49

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杭州拉扎斯信息科技有限公司                     其他关联人          接受劳务       蜂鸟运费         1,519,159.96
上海百联资产控股有限公司                   母公司的控股子公司      接受劳务         管理费         5,443,768.72
上海百联文化商厦有限公司                   母公司的控股子公司      购买商品       采购商品           489,116.71
上海现代物流投资发展有限公司               母公司的控股子公司      接受劳务   吉买盛系统维护费     1,633,720.96
上海逸刻新零售网络科技有限公司             母公司的控股子公司      提供劳务       出售货架            14,654.22
上海联家超市有限公司                             联营公司          提供劳务       提供劳务         1,740,000.00
上海一百第一太平物业管理有限公司                 联营公司          提供劳务       提供劳务           551,862.78
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司   母公司的控股子公司      销售商品       销售商品         7,337,630.76
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司   母公司的控股子公司      提供劳务       提供劳务                46.37
上海百联集团商业经营有限公司               母公司的控股子公司      提供劳务       提供劳务           368,173.20
安付宝商务有限公司                         母公司的控股子公司      销售商品       销售商品        26,877,837.84
上海市第一医药商店连锁经营有限公司         母公司的控股子公司      提供劳务       提供劳务         6,859,299.81
上海百联电器科技服务有限公司               母公司的控股子公司      提供劳务       提供劳务            17,675.98
百联全渠道电子商务有限公司                 母公司的控股子公司      销售商品       销售商品        10,956,601.93
上海百府利阳商业有限公司                         联营公司          提供劳务       提供劳务            59,433.99
上海百联云商商贸有限公司                   母公司的控股子公司      销售商品       销售商品       407,425,271.23
上海逸刻新零售网络科技有限公司             母公司的控股子公司      销售商品       销售商品           139,169.17
上海百联电器科技服务有限公司               母公司的控股子公司      销售商品       销售商品            24,778.76
上海汇丰医药药材有限责任公司               母公司的控股子公司      销售商品       销售商品           144,162.83
上海联家超市有限公司                             联营公司          提供劳务       商场出租         8,750,000.00
上海一百第一太平物业管理有限公司                 联营公司          提供劳务       商场出租           127,797.58
上海市第一医药商店连锁经营有限公司         母公司的控股子公司      提供劳务       商场出租         3,070,966.98
上海上影百联影院管理有限公司                     联营公司          提供劳务       商场出租        11,633,998.24
安付宝商务有限公司                         母公司的控股子公司      提供劳务     房屋建筑物        12,005,687.58
上海市第一医药股份有限公司                 母公司的控股子公司      提供劳务     房屋建筑物         3,352,033.16
上海百联物业管理有限公司                   母公司的控股子公司      提供劳务     房屋建筑物            27,522.94
上海友谊集团物流有限公司                   母公司的控股子公司      提供劳务     房屋建筑物         4,399,800.00
上海逸刻新零售网络科技有限公司             母公司的控股子公司      提供劳务     仓储物流服务       3,066,830.19
上海全方物流有限公司                       母公司的控股子公司      提供劳务     房屋建筑物         1,070,540.73
百联集团有限公司                                 母公司            接受劳务     房屋建筑物         8,165,934.95
上海世博发展(集团)有限公司                   其他关联人          接受劳务     房屋建筑物        27,569,193.41
上海百联房地产经营管理有限公司             母公司的控股子公司      接受劳务     房屋建筑物         1,472,038.14
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上海河岸商业开发有限公司               母公司的控股子公司      接受劳务   房屋建筑物     2,292,790.81
武汉市奥特莱斯投资发展有限公司             其他关联人          接受劳务   房屋建筑物    12,924,889.34
上海商务中心股份有限公司               母公司的控股子公司      接受劳务     商场出租    18,631,809.97
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司   母公司的控股子公司      接受劳务   房屋建筑物     3,641,900.91
上海一百集团房地产有限公司             母公司的控股子公司      接受劳务   房屋建筑物     2,477,374.18
上海物资集团房地产有限公司             母公司的控股子公司      接受劳务   房屋建筑物        30,268.56
上海新亚丽景大厦有限公司               母公司的控股子公司      接受劳务   房屋建筑物       411,486.45
                                       合计                                            908,396,530.86
大额销货退回的详细情况                                                                             无
关联交易的说明                                                                                     无




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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用




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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                   向关联方提供资金                                关联方向上市公司提供资金
                  关联方                        关联关系
                                                                   期初余额              发生额           期末余额        期初余额         发生额           期末余额
货币资金
百联集团财务有限责任公司                   联营公司             4,728,797,463.15     654,763,390.87 5,383,560,854.02
支付宝(中国)网络技术有限公司             其他关联人              18,734,933.61     -17,079,806.03     1,655,127.58
应收账款
百联集团财务有限责任公司                   联营公司                3,072,113.92       -3,065,160.20            6,953.72
百联全渠道电子商务有限公司                 母公司的控股子公司     49,843,178.43      -10,514,046.55       39,329,131.88
上海百联云商商贸有限公司                   母公司的控股子公司     19,342,756.14          279,650.59       19,622,406.73
上海上影百联影院管理有限公司               联营公司                   45,882.00          912,170.00          958,052.00
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司   母公司的控股子公司      3,655,999.14         -370,114.80        3,285,884.34
百联金融服务有限公司                       联营公司                                      347,244.24          347,244.24
上海百联商贸有限公司                       母公司的控股子公司     19,073,653.63        9,030,049.36       28,103,702.99
百联集团有限公司                           母公司                      2,185.22                                2,185.22
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务
                                           母公司的控股子公司     63,397,978.19      -34,881,811.82       28,516,166.37
有限公司
上海市第一医药商店连锁经营有限公司         母公司的控股子公司      3,788,550.00         -842,796.89        2,945,753.11
上海联家超市有限公司                       联营公司                      650.00             -650.00
上海百联时尚品牌管理有限公司               联营公司                  326,336.88         -326,336.88
上海百联电器科技服务有限公司               母公司的控股子公司          3,617.52           22,514.08           26,131.60
拉扎斯网络科技(上海)有限公司             其他关联人                 29,260.89           -8,006.45           21,254.44
上海逸刻新零售网络科技有限公司             母公司的控股子公司        378,515.71          151,694.40          530,210.11
支付宝(中国)网络技术有限公司             其他关联人             22,519,440.78       -6,375,881.80       16,143,558.98
上海友谊集团物流有限公司                   母公司的控股子公司                          1,539,930.00        1,539,930.00
上海汇丰医药药材有限责任公司               母公司的控股子公司                            115,312.00          115,312.00
安付宝商务有限公司                         母公司的控股子公司                          9,283,782.36        9,283,782.36
预付账款
上海百联房地产经营管理有限公司             母公司的控股子公司      6,185,462.23       -6,185,462.23
武汉市奥特莱斯投资发展有限公司             其他关联人              6,632,260.40       -6,632,260.40
其他应收款
上海上影百联影院管理有限公司               联营公司                1,175,837.00                            1,175,837.00
上海澳发商贸发展有限公司                   联营公司                   76,909.47               93,307.80      170,217.27
上海商务中心股份有限公司                   母公司的控股子公司      1,000,000.00                            1,000,000.00

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上海百联房地产经营管理有限公司         母公司的控股子公司    1,036,201.00              5,000.00    1,041,201.00
上海物资集团房地产有限公司             母公司的控股子公司       28,176.00                             28,176.00
好美家装潢建材有限公司                 母公司的控股子公司    1,000,000.00                          1,000,000.00
百联全渠道电子商务有限公司             母公司的控股子公司       20,000.00         -20,000.00
上海联家超市有限公司                   联营公司                  4,877.04         506,496.22         511,373.26
百联集团有限公司                       母公司               20,580,000.00     -20,580,000.00
上海百联世纪购物中心有限公司           母公司的控股子公司      205,000.00        -205,000.00
武汉市奥特莱斯投资发展有限公司         其他关联人            6,151,800.00                          6,151,800.00
上海百联集团商业经营有限公司           母公司的控股子公司      404,500.00        -126,000.00         278,500.00
上海百府利阳商业有限公司               联营公司              6,453,790.85      -6,453,790.85
上海河岸商业开发有限公司               母公司的控股子公司      803,348.00                            803,348.00
百联集团财务有限责任公司               联营公司              6,953,895.00      -6,953,895.00
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司   联营公司             66,566,041.66       1,576,208.32      68,142,249.98
上海虹桥友谊商城有限公司               联营公司              6,840,000.00                          6,840,000.00
华联集团吉买盛购物中心有限公司         母公司的控股子公司       88,013.73           4,117.32          92,131.05
拉扎斯网络科技(上海)有限公司         其他关联人               21,273.77         -21,273.77
上海百联电器科技服务有限公司           母公司的控股子公司          416.48            -416.48
上海友谊集团物流有限公司               母公司的控股子公司    1,551,720.00                          1,551,720.00
上海百联云商商贸有限公司               母公司的控股子公司    3,627,666.16      -3,627,666.16
上海市第一医药商店连锁经营有限公司     母公司的控股子公司       55,573.00       1,725,493.49       1,781,066.49
支付宝(中国)网络技术有限公司         其他关联人            2,019,460.25        -550,105.98       1,469,354.27
上海现代物流投资发展有限公司           母公司的控股子公司                          16,380.00          16,380.00
上海全方物流有限公司                   母公司的控股子公司                       1,694,515.07       1,694,515.07
上海逸刻新零售网络科技有限公司         母公司的控股子公司                         679,449.93         679,449.93
短期借款
百联集团财务有限责任公司               联营公司                                                                   30,039,875.00    10,360,507.03    40,400,382.03
长期借款
百联集团财务有限责任公司               联营公司                                                                   537,235,343.70   76,284,890.32    613,520,234.02
一年内到期的非流动负债
百联集团财务有限责任公司               联营公司                                                                   181,495,249.88   -91,083,303.34   90,411,946.54
应付账款
上海谷德商贸合作公司                   联营公司                                                                      398,854.62          -105.36       398,749.26
上海三明泰格信息技术有限公司           联营公司                                                                      994,987.73      -334,243.24       660,744.49
上海百红商业贸易有限公司               母公司的控股子公司                                                         13,764,457.90        19,102.52    13,783,560.42
上海百联电器科技服务有限公司           母公司的控股子公司                                                          3,340,065.78    -2,616,661.24       723,404.54
上海百联商贸有限公司                   母公司的控股子公司                                                              6,000.00                          6,000.00
百联全球购贸易有限公司                 母公司的控股子公司                                                          5,967,254.23    -2,164,171.68     3,803,082.55

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上海百联云商商贸有限公司                  母公司的控股子公司                             89,092.22        -90,774.17         -1,681.95
上海百府利阳商业有限公司                  联营公司                                        2,583.26         -2,682.89            -99.63
上海百联优安供应链管理有限公司            母公司的控股子公司                          3,908,914.07     -4,287,588.99       -378,674.92
华联吉买盛购物中心有限公司                母公司的控股子公司                            -99,596.13                          -99,596.13
上海百联集团商业经营有限公司              母公司的控股子公司                              3,621.80          -3,621.80
上海百联系食商业经营管理有限公司          母公司的控股子公司                                781.62            -781.62
杭州阿里巴巴国际贸易有限公司              其他关联人                                      1,857.97         -84,802.94       -82,944.97
上海百联时尚品牌管理有限公司              联营公司                                      823,370.35        -823,370.35
百联集团有限公司                          母公司                                     36,234,265.90     -17,817,720.85    18,416,545.05
上海百联利安食品有限公司                  母公司的控股子公司                            223,283.41         -42,667.98       180,615.43
百联集团置业有限公司                      母公司的控股子公司                                                 8,028.30         8,028.30
预收账款
上海市第一医药商店连锁经营有限公司        母公司的控股子公司                             855,059.00      -805,786.97         49,272.03
上海南方商城有限公司                      其他关联人                                     216,868.00                         216,868.00
上海百联物业管理有限公司                  母公司的控股子公司                           3,600,000.00                       3,600,000.00
上海一百第一太平物业管理有限公司          联营公司                                        23,216.56        -23,216.56
百联全渠道电子商务有限公司                联营公司                                         7,751.29         -7,751.29
上海百联电器科技服务有限公司              母公司的控股子公司                               1,577.17         -1,577.17
应付股利
香港八佰伴国际集团有限公司                其他关联人                                   3,240,000.00                       3,240,000.00
其他应付款
百联集团有限公司                          母公司                                     427,393,557.12   -146,490,821.97   280,902,735.15
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务
                                          母公司的控股子公司                       2,608,451,843.74    -49,082,221.03 2,559,369,622.71
有限公司
上海百联物业管理有限公司                  母公司的控股子公司                         90,378,464.71     -17,067,394.67    73,311,070.04
上海一百第一太平物业管理有限公司          联营公司                                    2,703,934.02      -2,675,986.02        27,948.00
上海世博发展(集团)有限公司              其他关联人                                 27,107,365.19     -27,107,365.19
上海联家超市有限公司                      联营公司                                        4,000.00                  -         4,000.00
上海市第一医药商店连锁经营有限公司        母公司的控股子公司                            491,726.17        -390,986.17       100,740.00
百联全渠道电子商务有限公司                母公司的控股子公司                          5,453,717.06      -5,453,717.06
百联集团财务有限责任公司                  联营公司                                    1,508,234.01      -1,207,280.02       300,953.99
上海百联云商商贸有限公司                  母公司的控股子公司                          2,170,231.30      -2,135,180.10        35,051.20
上海上影百联影院管理有限公司              联营公司                                      437,743.36        -437,743.36
山东海那产业集团有限公司                  其他关联人                                 22,939,248.90      -2,750,000.00    20,189,248.90
上海百红商业贸易有限公司                  母公司的控股子公司                              4,040.00          -2,040.00         2,000.00
上海杨浦商贸集团投资管理有限公司          其他关联人                                    315,191.20        -315,191.20
上海商业储运有限公司                      母公司的控股子公司                                             1,149,865.80     1,149,865.80

                                                                    29 / 177
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杭州拉扎斯信息科技有限公司                其他关联人                                                                    454,612.17        76,027.83        530,640.00
杭州余杭旅游集团有限公司                  其他关联人                                                                 10,000,000.00                      10,000,000.00
济南华昱置业有限公司                      其他关联人                                                                    276,295.81                         276,295.81
上海百府利阳商业有限公司                  联营公司                                                                       27,000.00                          27,000.00
上海全方物流有限公司                      母公司的控股子公司                                                            109,259.43     1,895,843.56      2,005,102.99
上海盈展资产管理有限公司                  其他关联人                                                                  3,900,841.03    -3,900,841.03
百联集团置业有限公司                      母公司的控股子公司                                                                              60,784.91         60,784.91
华联集团吉买盛购物中心有限公司            母公司的控股子公司                                                                              14,000.00         14,000.00
合同负债
上海百联电器科技服务有限公司                                                                                              1,395.73        -1,395.73
长期应付款
百联集团有限公司                                                                                                     19,087,588.16                      19,087,588.16
                             合计                            5,072,494,737.25     557,926,223.76 5,630,420,961.01 4,045,591,024.44   -289,339,941.72 3,756,251,082.72
关联债权债务形成原因                                         无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响                   无


(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
          关联方                关联关系      每日最高存款限额       存款利率范围                     期初余额              本期发生额             期末余额
                                                               不低于中国人民银行统一
百联集团财务有限责任公司        联营企业      7,000,000,000.00                                     4,728,797,463.15        654,763,390.87         5,383,560,854.02
                                                                 颁布的同种类存款利率
           合计                     /                        /                       /             4,728,797,463.15        654,763,390.87         5,383,560,854.02
2. 贷款业务
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
            关联方                      关联关系        贷款额度                贷款利率范围          期初余额               本期发生额           期末余额
百联集团财务有限责任公司                联营企业      1,400,282,900.00            4.41%-4.75%        744,800,817.59            -2,691,817.59     742,109,000.00
百联集团有限公司                        母公司          128,047,600.00                  4.35%        128,047,646.00         -128,047,646.00
              合计                          /                        /                       /       872,848,463.59         -130,739,463.59      742,109,000.00


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3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用

4. 其他说明
□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
    公司控股子公司联华超市股份有限公司与上海证券有限责任公司订立《投资理财合作框架协议》,
进行金融资产投资合作。合作期限自 2021 年 4 月 23 日至 2023 年 12 月 31 日,每日最高投资余额(包
含预期累计投资收益)不超过人民币 10 亿元。上述事项经公司第八届董事会第三十次会议及 2020 年年
度股东大会审议通过,具体内容详见公司于 2021 年 4 月 30 日披露的临 2021-014《关于联华超市股份
有限公司与上海证券有限责任公司订立投资理财合作框架协议暨关联交易的公告》。

(七) 其他
□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                            托管收 是否
委托方名 受托方名 托管资产 托管起始                         托管收 托管收益
                                         托管终止日                         益对公 关联 关联关系
  称       称       情况     日                               益 确定依据
                                                                            司影响 交易
                  联华超市
                  254,160,             百联集团将该托
         上海百联           托管协议
百联集团          000股(占            管股权全部予以                双方协商
         集团股份           生效之日                            30              无   是   控股股东
有限公司          其股份总             转让且转让完成                一致确定
         有限公司           起
                  数的                 之日止
                  22.7%)
                                    百联集团将该托
         上海百联          托管协议
百联集团          三联集团          管股权全部予以                   双方协商
         集团股份          生效之日                             10              无   是   控股股东
有限公司          17%股权           转让且转让完成                   一致确定
         有限公司          起
                                    之日止

托管情况说明


(2) 承包情况
□适用 √不适用

(3) 租赁情况
□适用 √不适用



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2   报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
                                                                    单位: 元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                              -11,294,156.84
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                           288,901,800.00
                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                             288,901,800.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         1.64
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)            288,901,800.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                               288,901,800.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3   其他重大合同
□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用




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                           第七节        股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
   报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、股东情况
(一)股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            86,459
其中                                                               A 股 66,396 户;B 股 20,063 户

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                                            质押、标记或冻
                                                                 持有有限
        股东名称           报告期内增     期末持股数                              结情况   股东
                                                         比例(%) 售条件股
        (全称)               减             量                              股份         性质
                                                                 份数量               数量
                                                                              状态
                                                                                           国有
百联集团有限公司                     0 849,631,332         47.62                无
                                                                                           法人
上海友谊复星(控股)有限公                                                                   国有
                                     0    98,921,224        5.54                无
司                                                                                         法人
香港中央结算有限公司        31,920,629    43,873,748        2.46              未知         未知
中国工商银行股份有限公司
-富国天惠精选成长混合型    13,802,789    13,802,789        0.77             未知           未知
证券投资基金(LOF)
中国工商银行股份有限公司
-中证上海国企交易型开放    -5,184,905     8,416,049        0.47             未知           未知
式指数证券投资基金
NORGES BANK                          0     7,053,323        0.40             未知           未知
SCHRODER INTERNATIONAL
                                     0     5,636,200        0.32             未知           未知
SELECTION FUND



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基本养老保险基金一二零四
                              4,869,800    4,869,800      0.27            未知          未知
组合
高华-汇丰-GOLDMAN,
                              4,678,159    4,678,159      0.26            未知          未知
SACHS & CO.LLC
泰康人寿保险有限责任公司
                              4,483,100    4,483,100      0.25            未知          未知
-投连-多策略优选
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售条件流              股份种类及数量
              股东名称
                                          通股的数量              种类              数量
百联集团有限公司                            849,631,332       人民币普通股        849,631,332
上海友谊复星(控股)有限公司                    98,921,224      人民币普通股         98,921,224
香港中央结算有限公司                          43,873,748      人民币普通股         43,873,748
中国工商银行股份有限公司-富国天惠
                                              13,802,789      人民币普通股         13,802,789
精选成长混合型证券投资基金(LOF)
中国工商银行股份有限公司-中证上海
                                               8,416,049      人民币普通股          8,416,049
国企交易型开放式指数证券投资基金
NORGES BANK                                    7,053,323    境内上市外资股          7,053,323
SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION
                                               5,636,200    境内上市外资股          5,636,200
FUND
基本养老保险基金一二零四组合                   4,869,800      人民币普通股          4,869,800
高华-汇丰-GOLDMAN, SACHS & CO.LLC            4,678,159      人民币普通股          4,678,159
泰康人寿保险有限责任公司-投连-多
                                               4,483,100      人民币普通股          4,483,100
策略优选
前十名股东中回购专户情况说明          不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃
                                      不适用
表决权的说明
                                      (1)上海友谊复星(控股)有限公司为百联集团有限公司的
                                      控股子公司,百联集团有限公司持有上海友谊复星(控股)
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                      有限公司 52%的股权。(2)本公司无法知晓其余股东及无限
                                      售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
                                      不适用
说明

     注:2021 年 7 月 30 日收到股东上海友谊复星(控股)有限公司的书面通知,其名称由“上海友谊
复星(控股)有限公司”变更为“上海百联控股有限公司”,上述公司名称变更事宜已办理相关工商变
更登记手续,并在中国证券登记结算有限责任公司完成了股东账户名称的变更。具体详见公司于 2021
年 7 月 31 日披露的“临 2021-029”《关于公司股东更名的公告》。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用




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三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

(三) 其他说明
□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用




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                           2021 年半年度报告




                  第八节       优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                                 第九节          债券相关情况
      一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
      √适用 □不适用

      (一) 企业债券
      □适用 √不适用

      (二) 公司债券
      □适用 √不适用

      (三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
      √适用 □不适用
      1. 非金融企业债务融资工具基本情况
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                           投资                    是否存
                                                                                                           者适                    在终止
                                                                                 利率    还本付息   交易   当性                    上市交
  债券名称       简称      代码    发行日   起息日   到期日      债券余额                                           交易机制
                                                                                 (%)     方式     场所   安排                    易的风
                                                                                                           (如                      险
                                                                                                           有)
                                                                                                                  本期超短期融
                                                                                                                  资券将于债权
                                                                                                                  债务登记日次
                                                                                                                  一工作日
                                                                                         到期一次
                                                                                                                  (2021 年 3 月
上海百联集团                                                                             性还本付
                                                                                                                  10 日),即可
股份有限公司    21 沪百                                                                  息,通过   银行
                          012100   2021-0   2021-0   2021-0                      3.00                      不适   在全国银行间
2021 年度第一   联                                            1,500,000,000.00           上海清算   间市                           否
                          843      3-05     3-09     9-03                        %                         用     债券市场流通
期超短期融资    SCP001                                                                   所的登记   场
                                                                                                                  转让,其上市
券                                                                                       托管系统
                                                                                                                  流通将按照全
                                                                                         进行
                                                                                                                  国银行间同业
                                                                                                                  拆借中心颁布
                                                                                                                  的相关规定进
                                                                                                                  行


      公司对债券终止上市交易风险的应对措施
      □适用 √不适用

      逾期未偿还债券
      □适用 √不适用

      关于逾期债项的说明
      □适用 √不适用

      2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
      □适用 √不适用

      3. 信用评级结果调整情况
      □适用 √不适用




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4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                    本报告期末比上
         主要指标              本报告期末              上年度末                        变动原因
                                                                    年度末增减(%)
流动比率                                95.80               91.13               4.67
速动比率                                81.41               76.42               4.99
资产负债率(%)                         63.15               60.43               2.72
                                 本报告期                           本报告期比上年
                                                       上年同期                        变动原因
                                (1-6 月)                            同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润      487,201,212.22      63,965,636.29               661.66
EBITDA 全部债务比                      0.0567            0.0458                23.85
利息保障倍数                           3.2396            3.2440                -0.14
现金利息保障倍数                        28.40              9.29               205.59
EBITDA 利息保障倍数                                                                  受新租赁准
                                        6.22                 7.71             -19.32
                                                                                         则影响
贷款偿还率(%)                       100.00               100.00
利息偿付率(%)                       100.00               100.00

二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




                                            38 / 177
                                       2021 年半年度报告



                                 第十节         财务报告
审计报告
□适用 √不适用

财务报表
                                        合并资产负债表
                                       2021 年 6 月 30 日
编制单位: 上海百联集团股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                附注五           2021 年 6 月 30 日           2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                      (一)                   15,699,867,820.96       16,259,867,066.42
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                (二)                     202,003,852.00           259,979,758.25
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                      (五)                     681,453,324.88           856,946,492.73
  应收款项融资
  预付款项                      (七)                     407,064,999.51           260,881,813.87
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                    (八)                     474,931,815.23           360,518,728.81
  其中:应收利息
        应收股利                                         110,551,876.52
  买入返售金融资产
  存货                          (九)                    2,712,462,458.76        3,236,347,515.86
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 (十三)                     594,714,053.56          427,478,379.36
    流动资产合计                                       20,772,498,324.90       21,662,019,755.30
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                   (十六)                      87,703,428.25          226,066,439.32
  长期股权投资                 (十七)                   1,323,351,076.21        1,307,961,635.43
  其他权益工具投资             (十八)                   3,786,241,764.29        4,164,353,358.52
  其他非流动金融资产           (十九)                      50,184,595.00           57,683,945.42
  投资性房地产                 (二十)                     130,572,540.71          135,014,216.52
  固定资产                    (二十一)                 14,414,870,391.86       14,689,075,356.29
  在建工程                    (二十二)                    482,057,452.75          224,108,135.43
  生产性生物资产
  油气资产

                                            39 / 177
                                 2021 年半年度报告



  使用权资产               (二十五)               9,790,616,734.17    6,182,626,661.77
  无形资产                 (二十六)               3,915,499,908.35    3,989,317,031.68
  开发支出
  商誉                     (二十八)                 138,907,856.22      138,907,856.22
  长期待摊费用             (二十九)               1,065,834,038.99    1,205,813,630.81
  递延所得税资产            (三十)                  113,664,940.89       68,602,418.92
  其他非流动资产           (三十一)                 154,389,250.96      212,498,055.37
    非流动资产合计                               35,453,893,978.65   32,602,028,741.70
      资产总计                                   56,226,392,303.55   54,264,048,497.00
流动负债:
  短期借款                 (三十二)                760,678,369.09      770,636,018.34
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                 (三十六)               4,768,804,874.74    6,064,081,417.91
  预收款项                 (三十七)                 130,191,402.85      156,066,666.11
  合同负债                 (三十八)               5,536,374,471.22    5,634,243,518.87
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬             (三十九)                 479,167,638.44      680,326,139.67
  应交税费                  (四十)                  348,755,396.60      625,192,496.50
  其他应付款               (四十一)               6,038,134,534.36    5,917,363,068.82
  其中:应付利息
        应付股利                                   301,361,102.60       35,035,885.05
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债   (四十三)               1,295,571,532.57    1,492,491,114.52
  其他流动负债             (四十四)               2,326,170,371.68    2,429,924,198.27
    流动负债合计                                 21,683,848,591.55   23,770,324,639.01
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                 (四十五)               1,507,172,450.52    1,141,641,125.77
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                 (四十七)              10,766,494,473.63    6,247,684,155.75
  长期应付款               (四十八)                  29,326,988.78       29,326,988.78
  长期应付职工薪酬         (四十九)                 209,610,000.00      209,610,000.00
  预计负债                  (五十)                  130,500,000.00      130,500,000.00
  递延收益                 (五十一)                 197,904,703.78      191,038,206.63
  递延所得税负债            (三十)                  982,339,628.77    1,074,077,823.08
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               13,823,348,245.48    9,023,878,300.01

                                      40 / 177
                                        2021 年半年度报告



      负债合计                                          35,507,196,837.03        32,794,202,939.02
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)           (五十三)                  1,784,168,117.00         1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                     (五十五)                  3,051,080,458.41         3,050,365,206.83
  减:库存股
  其他综合收益                 (五十七)                  2,494,303,416.04         2,767,941,419.47
  专项储备                     (五十八)                     12,924,000.00            13,224,000.00
  盈余公积                     (五十九)                  1,458,997,663.42         1,458,997,663.42
  一般风险准备
  未分配利润                    (六十)                   8,851,558,490.74         9,212,607,734.10
  归属于母公司所有者权益(或
                                                        17,653,032,145.61        18,287,304,140.82
股东权益)合计
  少数股东权益                                           3,066,163,320.91         3,182,541,417.16
    所有者权益(或股东权益)
                                                        20,719,195,466.52        21,469,845,557.98
合计
      负债和所有者权益(或股
                                                        56,226,392,303.55        54,264,048,497.00
东权益)总计

  公司负责人:叶永明           主管会计工作负责人:董小春                   会计机构负责人:田颖杰



                                        母公司资产负债表
                                        2021 年 6 月 30 日
编制单位:上海百联集团股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目               附注十五          2021 年 6 月 30 日           2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                               2,417,928,665.31         5,604,807,770.42
  交易性金融资产                                           200,012,667.52           200,021,550.72
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                       (一)                       50,179,029.27            43,597,623.16
  应收款项融资
  预付款项                                                   1,098,194.58             3,884,171.40
  其他应收款                     (二)                    6,950,062,128.31         3,638,315,594.86
  其中:应收利息
        应收股利                                          110,551,876.52
  存货                                                     58,998,427.04             76,299,717.11
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              42,499,354.83            19,663,085.53
    流动资产合计                                         9,720,778,466.86         9,586,589,513.20
非流动资产:
  债权投资

                                             41 / 177
                                  2021 年半年度报告



  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资             (三)                   10,023,909,764.97    9,938,663,041.97
  其他权益工具投资                                 3,744,687,389.27    4,119,994,463.56
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                       23,908,434.56       24,675,253.35
  固定资产                                          775,035,891.05      793,348,574.44
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                          804,970,430.82      826,753,299.48
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        10,644,687.11      15,005,824.43
  递延所得税资产                                      13,463,755.24      13,463,755.24
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                15,396,620,353.02   15,731,904,212.47
      资产总计                                    25,117,398,819.88   25,318,493,725.67
流动负债:
  短期借款                                          400,372,222.22      400,433,888.90
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            14,574,914.68       20,404,825.27
  预收款项                                             8,811,762.73        1,425,504.43
  合同负债                                               730,299.68          730,680.06
  应付职工薪酬                                        28,881,940.86       71,591,975.91
  应交税费                                            36,264,502.58       14,104,382.97
  其他应付款                                       3,807,675,430.71    4,073,576,090.63
  其中:应付利息
        应付股利                                    298,121,102.60       30,495,885.05
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                     1,514,149,733.49    1,506,937,454.17
    流动负债合计                                   5,811,460,806.95    6,089,204,802.34
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                  181,850,000.00      181,850,000.00
  预计负债
  递延收益                                              237,334.96           37,334.96
  递延所得税负债                                    852,625,417.04      943,368,821.01
  其他非流动负债

                                       42 / 177
                                      2021 年半年度报告



    非流动负债合计                                     1,034,712,752.00         1,125,256,155.97
      负债合计                                         6,846,173,558.95         7,214,460,958.31
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                   1,784,168,117.00         1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                             6,901,932,170.90         6,911,120,383.21
  减:库存股
  其他综合收益                                         2,471,272,174.77         2,743,496,249.46
  专项储备
  盈余公积                                               892,084,058.50           892,084,058.50
  未分配利润                                           6,221,768,739.76         5,773,163,959.19
    所有者权益(或股东权益)
                                                      18,271,225,260.93        18,104,032,767.36
合计
      负债和所有者权益(或股
                                                      25,117,398,819.88        25,318,493,725.67
东权益)总计

  公司负责人:叶永明           主管会计工作负责人:董小春                 会计机构负责人:田颖杰

                                         合并利润表
                                      2021 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                       附注五           2021 年半年度      2020 年半年度
一、营业总收入                                            18,408,011,880.54 17,934,190,208.15
其中:营业收入                            (六十一)        18,408,011,880.54 17,934,190,208.15
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            17,662,345,990.89    17,551,382,681.93
其中:营业成本                            (六十一)        13,532,395,324.75    13,642,455,972.01
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                          (六十二)           182,635,476.84       149,319,131.12
      销售费用                            (六十三)         2,794,302,056.58     2,766,767,460.60
      管理费用                            (六十四)         1,063,367,213.31       999,615,175.06
      研发费用                            (六十五)            11,836,767.59         8,241,160.15
      财务费用                            (六十六)            77,809,151.82       -15,016,217.01
      其中:利息费用                                         323,856,876.85       200,610,938.10
            利息收入                                         265,148,222.23       237,749,523.56
  加:其他收益                            (六十七)            35,760,362.54        45,595,578.77
      投资收益(损失以“-”号填列)      (六十八)           128,107,866.36       307,401,917.30
      其中:对联营企业和合营企业的投资                         9,867,192.60         6,851,722.88


                                           43 / 177
                                       2021 年半年度报告


收益
           以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号
                                             (七十)        -15,474,556.52   -42,933,486.47
填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列) (七十一)           14,578,040.06     3,312,190.16
       资产减值损失(损失以“-”号填列) (七十二)           -4,033,807.31   -49,964,790.41
       资产处置收益(损失以“-”号填列) (七十三)          26,965,794.92     9,503,705.69
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         931,569,589.70   655,722,641.26
   加:营业外收入                           (七十四)        48,593,519.58    35,357,424.08
   减:营业外支出                           (七十五)         8,790,230.94    25,274,326.85
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     971,372,878.34   665,805,738.49
   减:所得税费用                           (七十六)       320,252,763.53   271,843,034.30
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         651,120,114.81   393,962,704.19
                                    (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
                                                           651,120,114.81   393,962,704.19
填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
                                    (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润(净亏损
                                                           510,989,463.76   249,162,935.59
以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                 140,130,651.05    144,799,768.60
六、其他综合收益的税后净额                  (七十七)      -202,744,708.02   -625,138,864.26
   (一)归属母公司所有者的其他综合收益
                                                          -202,744,708.02   -625,138,864.26
的税后净额
     1.不能重分类进损益的其他综合收益                     -202,744,708.02   -625,150,864.26
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动                         -202,744,708.02   -625,150,864.26
(4)企业自身信用风险公允价值变动
     2.将重分类进损益的其他综合收益                                              12,000.00
(1)权益法下可转损益的其他综合收益                                              12,000.00
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金

(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
   (二)归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           448,375,406.79   -231,176,160.07
   (一)归属于母公司所有者的综合收益总
                                                           308,244,755.74   -375,975,928.67

   (二)归属于少数股东的综合收益总额                      140,130,651.05   144,799,768.60
八、每股收益:

                                            44 / 177
                                      2021 年半年度报告


  (一)基本每股收益(元/股)                                          0.29              0.14
  (二)稀释每股收益(元/股)                                          0.29              0.14

    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-7,876,758.77 元, 上期被
合并方实现的净利润为: -16,592,609.36 元。
  公司负责人:叶永明          主管会计工作负责人:董小春          会计机构负责人:田颖杰

                                         母公司利润表
                                      2021 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                               附注十
                  项目                                    2021 年半年度     2020 年半年度
                                                  五
一、营业收入                                     (四)       77,672,213.44     88,311,158.49
   减:营业成本                                  (四)       52,442,317.65     68,753,461.46
       税金及附加                                           13,812,308.22     12,350,086.21
       销售费用                                             34,905,995.16     15,791,934.80
       管理费用                                             76,542,452.34     50,149,349.13
       研发费用
       财务费用                                           -33,309,282.61     -99,865,703.58
       其中:利息费用                                      26,380,129.36      19,043,416.92
               利息收入                                    60,637,475.40     120,573,922.54
   加:其他收益                                               180,770.72          63,006.57
       投资收益(损失以“-”号填列)            (五)     699,366,737.60     484,218,427.16
       其中:对联营企业和合营企业的投资收
                                                               200,776.13       -843,755.42

             以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号填
                                                                -8,183.05         -5,882.97
列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                     4,532,028.37       -274,250.40
       资产减值损失(损失以“-”号填列)                    -5,036,412.68     -1,525,722.74
       资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        632,313,363.64     523,607,608.09
   加:营业外收入                                             304,270.00         967,346.11
   减:营业外支出                                               2,095.75         162,674.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    632,615,537.89     524,412,280.20
     减:所得税费用                                         1,428,075.40      -4,133,646.39
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        631,187,462.49     528,545,926.59
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号
                                                          631,187,462.49     528,545,926.59
填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税后净额                                -202,407,324.84   -625,261,438.51
   (一)不能重分类进损益的其他综合收益                   -202,407,324.84   -625,273,438.51
     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综合收益
     3.其他权益工具投资公允价值变动                       -202,407,324.84   -625,273,438.51
     4.企业自身信用风险公允价值变动

                                             45 / 177
                                        2021 年半年度报告


     (二)将重分类进损益的其他综合收益                                                  12,000.00
       1.权益法下可转损益的其他综合收益                                                  12,000.00
       2.其他债权投资公允价值变动
       3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                               428,780,137.65       -96,715,511.92
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                            0.35                 0.30
    (二)稀释每股收益(元/股)                                            0.35                 0.30

     公司负责人:叶永明          主管会计工作负责人:董小春                 会计机构负责人:田颖杰

                                        合并现金流量表
                                        2021 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                        附注五        2021年半年度           2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                              29,493,059,004.79    25,480,720,384.11
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                                 9,164,833.24         8,108,258.81
  收到其他与经营活动有关的现金                 (七十八)        703,084,536.09       451,720,226.78
    经营活动现金流入小计                                    30,205,308,374.12    25,940,548,869.70
  购买商品、接受劳务支付的现金                              23,419,768,219.85    20,850,649,491.31
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                               1,813,740,871.75     1,706,158,553.76
  支付的各项税费                                             2,125,519,410.84     1,048,781,534.75
  支付其他与经营活动有关的现金                 (七十八)      1,773,844,384.15     1,692,830,032.49
    经营活动现金流出小计                                    29,132,872,886.59    25,298,419,612.31
      经营活动产生的现金流量净额                             1,072,435,487.53       642,129,257.39
二、投资活动产生的现金流量:


                                              46 / 177
                                     2021 年半年度报告


  收回投资收到的现金                                       184,550,007.06      2,037,527,647.58
  取得投资收益收到的现金                                     8,019,904.95         56,416,180.16
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                             1,778,822.44        213,514,585.70
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   194,348,734.45      2,307,458,413.44
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                           703,294,024.34        647,894,344.72
付的现金
  投资支付的现金                                             6,136,084.64          9,462,695.98
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金              (七十八)                             286,758,389.77
    投资活动现金流出小计                                    709,430,108.98       944,115,430.47
      投资活动产生的现金流量净额                           -515,081,374.53     1,363,342,982.97
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                          6,000,000.00        14,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                      6,000,000.00        14,000,000.00
  取得借款收到的现金                                      2,805,400,743.19     2,618,605,900.00
  收到其他与筹资活动有关的现金              (七十八)          9,025,326.75
    筹资活动现金流入小计                                  2,820,426,069.94     2,632,605,900.00
  偿还债务支付的现金                                      2,871,232,184.95     2,827,084,839.51
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        103,251,578.63       117,416,706.04
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                     19,661,375.98        18,739,199.08
  支付其他与筹资活动有关的现金              (七十八)        759,809,469.22         1,491,667.00
    筹资活动现金流出小计                                  3,734,293,232.80     2,945,993,212.55
      筹资活动产生的现金流量净额                           -913,867,162.86      -313,387,312.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -33,499.53          -311,975.32
五、现金及现金等价物净增加额                               -356,546,549.39     1,691,772,952.49
  加:期初现金及现金等价物余额                           14,197,047,461.33    11,352,555,131.48
六、期末现金及现金等价物余额                             13,840,500,911.94    13,044,328,083.97

 公司负责人:叶永明          主管会计工作负责人:董小春                 会计机构负责人:田颖杰

                                    母公司现金流量表
                                     2021 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注          2021年半年度          2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                            102,675,605.13          73,135,968.03
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                            128,102,534.31          69,827,233.93
    经营活动现金流入小计                                  230,778,139.44         142,963,201.96
  购买商品、接受劳务支付的现金                             61,572,928.42          73,476,986.43
  支付给职工及为职工支付的现金                             50,835,532.19          31,125,991.61
  支付的各项税费                                           27,628,859.68          35,863,215.77
  支付其他与经营活动有关的现金                             28,455,397.18          15,594,750.36
    经营活动现金流出小计                                  168,492,717.47         156,060,944.17


                                           47 / 177
                                     2021 年半年度报告


  经营活动产生的现金流量净额                               62,285,421.97       -13,097,742.21
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                      378,241,020.46       936,660,356.74
  取得投资收益收到的现金                                  588,945,192.66       374,128,688.55
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  967,186,213.12     1,310,789,045.29
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                            1,687,475.79         1,569,400.25
支付的现金
  投资支付的现金                                          328,473,112.31       122,529,893.36
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                  330,160,588.10       124,099,293.61
      投资活动产生的现金流量净额                          637,025,625.02     1,186,689,751.68
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                     2,386,407,900.00    2,379,240,392.96
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              2,386,407,900.00       2,379,240,392.96
  偿还债务支付的现金                                  6,152,626,900.00       2,475,618,665.46
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     19,229,467.27          27,842,032.79
  支付其他与筹资活动有关的现金                              741,666.67           1,491,667.00
    筹资活动现金流出小计                              6,172,598,033.94       2,504,952,365.25
      筹资活动产生的现金流量净额                     -3,786,190,133.94        -125,711,972.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -18.16                  28.95
五、现金及现金等价物净增加额                         -3,086,879,105.11       1,047,880,066.13
  加:期初现金及现金等价物余额                        5,504,807,770.42       4,825,757,248.88
六、期末现金及现金等价物余额                          2,417,928,665.31       5,873,637,315.01

  公司负责人:叶永明          主管会计工作负责人:董小春               会计机构负责人:田颖杰




                                          48 / 177
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                                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                                       2021 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                         2021 年半年度
                                                                                                       归属于母公司所有者权益
              项目
                                                        其他权益工具                                                                                                                                少数股东权益    所有者权益合计
                                       实收资本                                                                                                    一般风
                                                                           资本公积     减:库存股   其他综合收益      专项储备       盈余公积               未分配利润    其他       小计
                                       (或股本)     优先股 永续债 其他                                                                             险准备
一、上年期末余额                   1,784,168,117.00                    2,928,476,406.83            2,767,941,419.47 13,224,000.00 1,458,997,663.42        9,330,709,308.72      18,283,516,915.44 3,181,653,055.65 21,465,169,971.09
加:会计政策变更                                                                                                                                           -690,792,013.27        -690,792,013.27 -242,988,775.95    -933,780,789.22
     前期差错更正
     同一控制下企业合并                                                  121,888,800.00                                                                    -118,101,574.62           3,787,225.38       888,361.51       4,675,586.89
     其他
二、本年期初余额                   1,784,168,117.00                    3,050,365,206.83            2,767,941,419.47 13,224,000.00 1,458,997,663.42        8,521,815,720.83      17,596,512,127.55 2,939,552,641.21 20,536,064,768.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                             715,251.58             -273,638,003.43   -300,000.00                           329,742,769.91          56,520,018.06    126,610,679.70    183,130,697.76
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                  -202,744,708.02                                         510,989,463.76         308,244,755.74    140,130,651.05    448,375,406.79
(二)所有者投入和减少资本                                                   715,251.58                                                                                                715,251.58     14,310,075.17     15,025,326.75
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                                                                  6,000,000.00      6,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                      715,251.58                                                                                                715,251.58      8,310,075.17      9,025,326.75
(三)利润分配                                                                                                                                             -267,625,217.55        -267,625,217.55    -27,830,046.52   -295,455,264.07
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                -267,625,217.55        -267,625,217.55    -27,830,046.52   -295,455,264.07
4.其他
(四)所有者权益内部结转                                                                             -70,893,295.41                                          86,378,523.70          15,485,228.29                       15,485,228.29
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益                                                                          -70,893,295.41                                          86,378,523.70          15,485,228.29                       15,485,228.29
6.其他
(五)专项储备                                                                                                        -300,000.00                                                     -300,000.00                         -300,000.00
1.本期提取
2.本期使用                                                                                                             300,000.00                                                     300,000.00                          300,000.00
(六)其他
四、本期期末余额                   1,784,168,117.00                    3,051,080,458.41            2,494,303,416.04 12,924,000.00 1,458,997,663.42        8,851,558,490.74      17,653,032,145.61 3,066,163,320.91 20,719,195,466.52




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                                                                                                                                        2020 年半年度

                                                                                                             归属于母公司所有者权益

             项目
                                                                                                                                                                                                             少数股东权益     所有者权益合计
                                                      其他权益工具
                                     实收资本                                              减:库存                                                     一般风                      其
                                                                           资本公积                    其他综合收益       专项储备           盈余公积              未分配利润                  小计
                                     (或股本)        优先   永续   其                          股                                                       险准备                      他
                                                       股     债   他
一、上年期末余额                  1,784,168,117.00                      2,928,476,406.83              3,406,033,890.92 12,774,000.00 1,458,997,663.42            8,707,940,684.08        18,298,390,762.25 3,629,227,959.72 21,927,618,721.97
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  1,784,168,117.00                      2,928,476,406.83              3,406,033,890.92 12,774,000.00 1,458,997,663.42            8,707,940,684.08        18,298,390,762.25 3,629,227,959.72 21,927,618,721.97
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                              388,800.00              -625,138,864.26    -316,970.37                              -20,556,756.39          -645,623,791.02   -187,692,757.35   -833,316,548.37
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                    -625,138,864.26                                             249,162,935.59          -375,975,928.67    144,799,768.60   -231,176,160.07
(二)所有者投入和减少资本                                                    388,800.00                                                                          -91,302,880.28           -90,914,080.28   -304,501,295.18   -395,415,375.46
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                                                                         14,000,000.00     14,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                       388,800.00                                                                          -91,302,880.28           -90,914,080.28   -318,501,295.18   -409,415,375.46
(三)利润分配                                                                                                                                                   -178,416,811.70          -178,416,811.70    -27,822,377.23   -206,239,188.93
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                      -178,416,811.70          -178,416,811.70    -27,822,377.23   -206,239,188.93
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收

5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                                                                            -316,970.37                                                         -316,970.37       -168,853.54       -485,823.91
1.本期提取                                                                                                              1,623,186.71                                                        1,623,186.71                        1,623,186.71
2.本期使用                                                                                                              1,940,157.08                                                        1,940,157.08        168,853.54      2,109,010.62
(六)其他
四、本期期末余额                  1,784,168,117.00                      2,928,865,206.83              2,780,895,026.66 12,457,029.63 1,458,997,663.42            8,687,383,927.69        17,652,766,971.23 3,441,535,202.37 21,094,302,173.60



   公司负责人:叶永明                                                                           主管会计工作负责人:董小春                                                                            会计机构负责人:田颖杰




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                                                                           2021 年 1—6 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                               2021 年半年度
              项目                   实收资本       其他权益工具
                                                                         资本公积     减:库存股 其他综合收益 专项储备    盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                     (或股本)     优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                 1,784,168,117.00                    6,911,120,383.21           2,743,496,249.46       892,084,058.50 5,773,163,959.19 18,104,032,767.36
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    其中:同一控制下企业合并
二、本年期初余额                  1,784,168,117.00                 6,911,120,383.21            2,743,496,249.46        892,084,058.50 5,773,163,959.19 18,104,032,767.36
三、本期增减变动金额
                                                                      -9,188,212.31            -272,224,074.69                          448,604,780.57    167,192,493.57
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                             -202,407,324.84                          631,187,462.49    428,780,137.65
(二)所有者投入和减少资本                                            -9,188,212.31                                                                        -9,188,212.31
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                               -9,188,212.31                                                                        -9,188,212.31
(三)利润分配                                                                                                                         -267,625,217.55   -267,625,217.55
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                            -267,625,217.55   -267,625,217.55
3.其他
(四)所有者权益内部结转                                                                         -69,816,749.85                          85,042,535.63     15,225,785.78
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益                                                                      -69,816,749.85                          85,042,535.63     15,225,785.78
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  1,784,168,117.00                 6,901,932,170.90            2,471,272,174.77        892,084,058.50 6,221,768,739.76 18,271,225,260.93

                                                                                51 / 177
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              项目                    实收资本       其他权益工具
                                                                          资本公积     减:库存股 其他综合收益 专项储备    盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                      (或股本)     优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                  1,784,168,117.00                    6,911,120,383.21           3,389,814,862.19       892,084,058.50 4,973,185,173.30 17,950,372,594.20
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他                                                                                                                                 -46,226,598.86    -46,226,598.86
二、本年期初余额                  1,784,168,117.00                  6,911,120,383.21            3,389,814,862.19        892,084,058.50 4,926,958,574.44 17,904,145,995.34
三、本期增减变动金额
                                                                                                -625,261,438.51                          350,129,114.89   -275,132,323.62
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                              -625,261,438.51                          528,545,926.59    -96,715,511.92
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                          -178,416,811.70   -178,416,811.70
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                             -178,416,811.70   -178,416,811.70
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  1,784,168,117.00                  6,911,120,383.21            2,764,553,423.68        892,084,058.50 5,277,087,689.33 17,629,013,671.72


  公司负责人:叶永明                                               主管会计工作负责人:董小春                                               会计机构负责人:田颖杰

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一、公司基本情况
(一)公司概况
√适用 □不适用
     上海百联集团股份有限公司(原名:“上海友谊集团股份有限公司”、“上海友谊华侨股份有限公
司”,以下简称“公司”或“本公司”、“百联股份”,)系于 1993 年 12 月 31 日经上海市外国投资
工作委员会沪外资委批字(93)第 1342 号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第 317 号文、上海市证券管
理办公室沪证办(93)121 号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司,A、B 股分别于 1994 年 2
月 4 日和 1994 年 1 月 5 日在上海证券交易所上市交易。
     经公司 2010 年第一次临时股东大会决议并经上海市国资委、国务院国资委以及中国证券监督管理
委员会批(核)准,本公司分别与母公司百联集团有限公司(以下简称“百联集团”)、原上海百联集
团股份有限公司(2012 年 9 月已经工商注销,以下简称“原百联股份”)签订了《关于上海友谊集团
股份有限公司发行股份购买资产之协议》、《上海友谊集团股份有限公司与上海百联集团股份有限公司
之换股吸收合并协议书》,公司向百联集团有限公司发行股份购买百联集团持有的上海第一八佰伴有限
公司(以下简称“第一八佰伴”)36%股权和上海百联集团投资有限公司 100%股权及以新增股份换股吸
收合并原百联股份,2011 年 8 月完成了上述重大资产重组,注册资本由 472,116,442.00 元变更为
1,722,495,752.00 元。
     经公司 2012 年度股东大会决议批准,公司名称由“上海友谊集团股份有限公司”变更为“上海百
联集团股份有限公司”,2014 年 7 月 31 日办妥工商变更手续。
     根据公司 2014 年年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会于 2015 年 12 月 31 日核发的《关
于核准上海百联集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]3127 号),公司以非公
开发行方式向百联集团发行人民币普通股(A 股)61,672,365 股,每股面值人民币 1 元,每股发行价
格为 15.03 元,百联集团以其持有的上海百联中环购物广场有限公司(以下简称“百联中环”)49%股
权和百联集团上海崇明新城商业发展有限公司(以下简称“崇明新城”)51%股权评估作价后投入。2016
年 5 月,办妥了上述投入股权的产权交割手续,变更后本公司注册资本为人民币 1,784,168,117.00 元,
本公司已于 2016 年 10 月 24 日办妥工商变更登记手续。
     公司以零售商业为主,以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务。

    公司注册 地址:中国(上海)自由贸易试验区张杨路 501 号 11 楼 1101 室。经营范围为:综合百
货、装潢装饰材料、服装针纺织品、五金交电、文教用品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购;
国内贸易,货物及技术进出口业务;汽车配件;货物代理(一类);收费停车费;仓储运输;实业投资,
房地产开发经营,房屋出租,物业管理;预包装食品(不含熟食卤味、冷冻冷藏),图书报刊、电子出
版物的零售,酒类商品批发。下列这些限分支机构经营:医疗器械、茶、食品、中西成药、音像制品、
连锁超市、汽车修理、普通货物运输、房屋中介、餐饮服务,食品生产,娱乐。下列范围限出租场地经
营:卷烟、雪茄烟、广告。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
    百联集团有限公司为公司控股股东。
    本财务报表业经公司董事会于 2021 年 8 月 30 日批准报出。

(二)合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2021 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
    序号                                         子公司名称
      1         联华超市股份有限公司(简称“联华超市”)
      2         上海友谊百货有限公司(简称“友谊百货”)
      3         上海百联西郊购物中心有限公司(简称“百联西郊”)‘
      4         上海友谊百货长宁有限公司(简称“友谊长宁”)
      5         上海普陀友谊商店有限公司(简称“普陀友谊”)
      6         上海百联百货经营有限公司(简称“百联百货”)
      7         上海世博百联商业有限公司(简称“世博百联”)
      8         上海百联东郊购物中心有限公司(简称“百联东郊”)

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 9   南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司(简称“南京汤山百联”)
10   上海百联川沙购物中心有限公司(简称“川沙百联”)
11   上海联华快客便利有限公司
12   上海联华超市配销有限公司
13   联华超市(江苏)有限公司
14   联华物流有限公司
15   上海联华超级市场发展有限公司
16   百联江阴购物中心有限公司(简称“江阴百联”)
17   安庆百联购物中心有限公司(简称“安庆百联”)
18   上海百联嘉定购物中心有限公司(简称“嘉定购物中心”)
19   上海三联(集团)有限公司(简称“三联集团”)
20   上海三联集团钟表眼镜照相器材批发有限公司(简称“三联批发”)
21   上海世纪联华超市发展有限公司
22   联华电子商务有限公司
23   华联超市股份有限公司
24   东方商厦有限公司(简称“东方商厦”)
25   上海青浦百联东方商厦有限公司(简称“青浦百联”)
26   上海百联商业品牌投资有限公司(简称“品牌投资”)
27   上海新华联大厦有限公司(简称“新华联”)
28   上海华联商厦普陀有限公司(简称“普陀华联”)
29   上海杨浦百联东方商厦有限公司(简称“杨浦东方”)
30   上海浦东华联购物中心有限公司(简称“浦东华联”)
31   上海又一城购物中心有限公司(简称“又一城”)
32   上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司(简称“奥特莱斯”)
33   永安百货有限公司(简称“永安百货”)
34   上海第一百货松江店有限公司(简称“一百松江”)
35   上海百联购物中心有限公司(简称“百联购物中心”)
36   上海嘉定百联东方商厦有限公司(简称“嘉定百联”)
37   上海百联南桥购物中心有限公司(简称“百联南桥)
38   上海闵燕贸易有限公司(简称“闵燕贸易”)
39   重庆百联南岸上海城购物中心有限公司(简称“重庆百联”)
40   上海倍联贸易有限公司(简称“倍联贸易”)
41   无锡百联奥特莱斯商业有限公司(简称“无锡奥莱”)
42   上海浦东永安百货有限公司(简称“永安珠宝”)
43   上海百联徐汇购物广场有限公司(简称“徐汇购物中心”)
44   上海第一八佰伴有限公司(简称“第一八佰伴”)
45   宁波百联东方商厦有限公司(简称“宁波东方”)
46   上海百联中环购物广场有限公司(简称“百联中环”)
47   沈阳百联购物中心有限公司(简称“沈阳百联”)
48   上海华联商厦有限公司(简称“华联商厦”)
49   上海百联金山购物中心有限公司(简称“金山百联”)
50   广西联华超市股份有限公司
51   杭州联华华商集团有限公司
52   上海友谊南方商城有限公司(简称“南方商城”)
53   上海百联杨浦滨江购物中心有限公司(简称“杨浦滨江”)
54   武汉百纵商业发展有限公司(简称“武汉百纵”)
55   长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司(简称“长沙奥莱”)
56   山东百联海那商业有限公司(简称“济南百联”)
57   上海百联盈石企业管理有限公司(简称“盈石企业”)

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      58      义乌都市生活超市有限公司
      59      杭州联华华商集团西湖区世纪联华超市有限公司(简称“华商集团”)
      60      杭州联华华商随园餐饮有限公司
      61      杭州联华华商集团余杭世纪联华超市有限公司
      62      安庆市百纵商业投资管理有限公司(简称“安庆百纵”)
      63      上海百联盈展商业管理有限公司(简称“百联盈展”)
      64      上海百联新邻购物中心有限公司(简称“新邻购物中心”)
      65      杭州百联奥特莱斯商业有限公司(简称“杭州奥莱”)
      66      上海三联集团眼镜光学有限公司(简称“三联光学”)
      67      上海百联申港商业经营管理有限公司(简称“百联申港”)
      68      青岛百联奥特莱斯商业有限公司(简称“青岛奥莱”)
      69      济南百联商业管理公司(简称“济南高新”)
      70      上海瑞威茂烟酒有限公司(简称“上海瑞威茂”)
      71      上海瑞吾茂烟酒有限公司(简称“上海瑞吾茂”)
      72      上海百联食百鲜商业经营管理有限公司(简称“百联食百鲜”)
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”、和 、七、在其他主体
中的权益”。

二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二)持续经营
√适用 □不适用
    本财务报表以持续经营为基础编制,公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

(一)遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2021 年 6 月 30
日的合并及母公司财务状况以及 2021 年上半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)会计期间
    自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    本报告期自公历 1 月 1 日至 6 月 30 日止。

(三)营业周期
√适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。

(四)记账本位币
    本公司采用人民币为记账本位币。

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(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形
成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公
积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买
日按公允价值计量。
    为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证
券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六)合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.   合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。

2.   合并程序
    本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以
抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    (1)增加子公司或业务
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期
末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股
权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的
股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所
有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

    (2)处置子公司
    ①一般处理方法
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入

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丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益
法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表
中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的
股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“三、(二十一)长期股权投资”。

(八)现金及现金等价物的确定标准
    现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.   外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均
计入当期损益。




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2.   外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配
利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的
即期汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期
损益。

(十)金融工具
√适用 □不适用
    本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1.   金融工具的分类
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类
为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类
为以摊余成本计量的金融资产:
    - 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
    - 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
    - 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
    - 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行
者的角度符合权益工具的定义。

    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余
所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消
除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计
量的金融负债。


    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债:
    1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
    2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
    3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。




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2.   金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按
公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司
决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权
投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续
计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合
收益。
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按
公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允
价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流
动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后
续计量,公允价值变动计入当期损益。
    (5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允
价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动
计入当期损益。
    终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
    (6)以摊余成本计量的金融负债
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债
券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3.   金融资产终止确认和金融资产转移
    满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
    - 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
    - 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    - 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
但是未保留对金融资产的控制。

    发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融
资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。


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    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未
终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的
情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4.   金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权
人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.   金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采
用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,
才使用不可观察输入值。

6.   金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

    本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违
约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,
确认预期信用损失。
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该
金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加。
    如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减
值准备。
    对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是
否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

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    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余
额。

(十一)应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

(十二)应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

(十三)应收款项融资
□适用 √不适用

(十四)其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

(十五)存货
√适用 □不适用
1.   存货的分类和成本
    存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、委托加工物资等。
    存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所
发生的支出。

2.   发出存货的计价方法
     存货发出时按先进先出法或加权平均法计价。

3.   不同类别存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当
计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,
在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现
净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其
账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

4.   存货的盘存制度
     采用永续盘存制。




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5.   低值易耗品和包装物的摊销方法
     (1)低值易耗品采用一次转销法;
     (2)包装物采用一次转销法。

(十六)合同资产
1.   合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示
为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流
逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2.   合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、(十)、6、金融资产减值
的测试方法及会计处理方法”。

(十七)持有待售资产
√适用 □不适用
    主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收
回其账面价值的,划分为持有待售类别。
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
    划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置
组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(十八)债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

(十九)其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

(二十)长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用




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(二十一)长期股权投资
√适用 □不适用
1.   共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位
净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企
业。

2.   初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足
冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确
认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
    (2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3.   后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和
其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所
有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被
投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润
和其他综合收益等进行调整后确认。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的
未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
    公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以
后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。


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    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综
合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按
比例结转入当期损益。
    因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损
益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投单击此处输入文字。资单位控制权之前确
认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控
制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

(二十二)投资性房地产
1.   如果采用成本计量模式的
    折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑
物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入
投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(二十三)固定资产
1.   确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固
定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2.   折旧方法
√适用 □不适用
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限
确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同
折旧率或折旧方法,分别计提折旧。


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    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
             类别                 折旧方法      折旧年限(年)     残值率      年折旧率
房屋及建筑物                    年限平均法                  3-50   0%-10%      31.33%-1.8%
通用设备                        年限平均法                  1-15   0%-10%          100%-6%
运输工具                        年限平均法                  1-10   5%-10%           95%-9%
固定资产装修费及改良支出        年限平均法                  1-40     0%-5%      100%-2.38%

3.   固定资产处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4.   融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

(二十四)在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用
以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,
转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

(二十五)借款费用
√适用 □不适用
1.   借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.   借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则
借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产
的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。




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4.   借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费
用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来
确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金
额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

(二十六)生物资产
□适用 √不适用

(二十七)油气资产
□适用 √不适用

(二十八)使用权资产
□适用 √不适用

(二十九)无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.   无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。

    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带
来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2.   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
           项   目                         预计使用寿命                       依据
房屋使用权                     按预计可使用年限个别认定                   预计使用年限
土地使用权                     按权证规定的可使用年限个别认定           土地使用权年限
商标使用权                     按预计可使用年限个别认定                   预计使用年限
财务、信息、管理软件           按预计可使用年限个别认定                   预计使用年限

3.   使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
     经复核,本公司无使用寿命不确定的无形资产。

内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1.   划分研究阶段和开发阶段的具体标准
     公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
     研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。


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    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2.   开发阶段支出资本化的具体条件
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,
不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(三十)长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的
可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论
是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资
产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相
关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比
较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者
资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值
所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

(三十一)长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    各项费用的摊销期限及摊销方法为:
    (1)预付长期租赁固定资产的租金,按租赁合同规定的期限按实际利率法进行摊销。
    (2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
    (3)软件使用费,在软件使用期限内平均摊销。
    (4)其他长期待摊费用在受益年限内平均摊销。




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(三十二)合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和
合同负债以净额列示。

(三十三)职工薪酬
1. 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职
工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非
货币性福利按照公允价值计量。

2. 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会
计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成
本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工
资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    (2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市
场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间
不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配
利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结
算利得或损失。

3. 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4. 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

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(三十四)租赁负债
□适用 √不适用

(三十五)预计负债
√适用 □不适用
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内
的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
     或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
     或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资
产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前
最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(三十六)股份支付
□适用 √不适用

(三十七)优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

(三十八)收入
1.   收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商
品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
    合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易
价格计量收入。
    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的
款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在
确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影
响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可
变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。

     满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
     客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
     客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

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    本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度
不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直
到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
    本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
    本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
    本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
    本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
    客户已接受该商品或服务等。

2.   收入确认具体方法
    公司以零售商业为主,以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务,商业零售业务以
发出商品、履行相应的履约义务,并收到销售款、或取得收取价款的凭证,确认销售收入的实现。

3.   同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

(三十九)合同成本
√适用 □不适用
    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
    本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满
足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
     该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
     该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
     该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合
同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
    与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并
确认为资产减值损失:
    1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的
减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回
日的账面价值。

(四十)政府补助
√适用 □不适用
1.   类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。


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    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断
依据为:

2.   确认时点
     政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

3.   会计处理
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与
本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并
在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公
司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本
费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关
的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

(四十一)递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)
的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
         商誉的初始确认;
         既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公
司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联
营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
    资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税
资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
         纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
         递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。




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(四十二)租赁
本公司除子公司联华超市及其下属子公司以外的公司 2021 年 1 月 1 日前适用的会计政策:
1.   经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按
扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以
资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按
扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2.   融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资
费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的
初始直接费用,计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始
直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。



新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司除联华超市及其下属子公司以外的公司自 2021 年 1 月 1 日起适用的会计政策以及联华超市及其
子公司适用的会计政策:
    租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
    在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
    合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合
同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1.   本公司作为承租人
    (1)使用权资产
    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产
按照成本进行初始计量。该成本包括:
     租赁负债的初始计量金额;
     在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
     本公司发生的初始直接费用;
     本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
    本公司参照本附注“三、(二十三)固定资产”有关折旧政策,对使用权资产计提折旧。对能够合
理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁
资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。



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    本公司按照本附注“三、(三十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并
对已识别的减值损失进行会计处理。

    (2)租赁负债
    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照
尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
    1)固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
    2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
    3)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
    4)购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
    5)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;

    本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量
借款利率作为折现率。
    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关
资产成本。
    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
    在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使
用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
     当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化,本公司按变动
后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
     当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租
赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

    (3)短期租赁和低价值资产租赁
    本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在
租赁期内各个期间按照直线法(计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁
期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值
较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

    (4)租赁变更
    租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
     该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
     增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对
价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
    租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终
止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相
应调整使用权资产的账面价值。

2.   本公司作为出租人
    在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,
但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外
的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
    (1)经营租赁会计处理
    经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租
赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未
计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效



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日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款
额。
    (2)融资租赁会计处理
    在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收
融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保
余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
    本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确
认和减值按照本附注“三、(十)金融工具”进行会计处理。
    未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
    融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
     该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
     增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处
理:

     假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
     假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3.   售后租回交易
     本公司按照本附注“三、(三十八)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于
销售。
     (1)作为承租人
     售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用
权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转
让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、(十)金融工具”。
     (2)作为出租人
     售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述
“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,
本公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详
见本附注“三、(十)金融工具”。

其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(四十三)终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本
公司划归为持有待售类别:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分;
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及
处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持
续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。




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(四十四)分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(四十五)重要会计政策和会计估计的变更
1.   重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                 备注(受重要影响的报表项目名
  会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                          称和金额)
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布
了《关于修订印发〈企业会计准
则第 21 号—租赁〉的通知》要                                     根据新旧准则转换的衔接规定,
求在境内外同时上市的企业以                                       公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租
                                  公司于第八届董事会第三十次会
及在境外上市并采用国际财务                                       赁准则,无需重述前期可比数,
                                  议审议通过《关于会计政策变更
报告准则或企业会计准则编制                                       但应当对首次执行该准则的累积
                                          的议案》。
财务报表的企业,自 2019 年 1                                     影响数调整期初留存收益及财务
月 1 日起施行;其他执行企业会                                    报表其他相关项目金额。
计准则的企业自 2021 年 1 月 1
日起施行

其他说明:
    (1)执行《企业会计准则第 21 号——租赁》(2017 年修订)(以下简称“新租赁准则”)
    财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 21 号——租赁》。修订后的准则规定,首次执行该准
则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
    本公司除联华超市及其下属子公司以外的公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据准则的
规定,本公司对在首次执行日前的租赁累积影响数调整 2021 年年初留存收益以及财务报表其他相关项
目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额
      受影响的资产负债表项目
                                                合并                           母公司
预付款项                                          -15,482,894.22
使用权资产                                    3,522,859,654.73
长期待摊费用                                      -58,536,980.93
递延所得税资产                                     56,039,377.58
其他应付款                                        -23,848,112.77
其他流动负债                                    -100,024,454.06
租赁负债                                      4,562,532,513.21
未分配利润                                      -690,792,013.27
少数股东权益                                    -242,988,775.95

2.   重要会计估计变更
□适用 √不适用




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3.   2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                      合并资产负债表
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目               2020 年 12 月 31 日        2021 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                      16,259,867,066.42         16,259,867,066.42
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                   259,979,758.25           259,979,758.25
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         856,946,492.73           856,946,492.73
  应收款项融资
  预付款项                         260,881,813.87           245,398,919.65       -15,482,894.22
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                       360,518,728.81           360,518,728.81
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                           3,236,347,515.86          3,236,347,515.86
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     427,478,379.36            427,478,379.36
    流动资产合计                21,662,019,755.30         21,646,536,861.08      -15,482,894.22
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                       226,066,439.32            226,066,439.32
  长期股权投资                   1,307,961,635.43          1,307,961,635.43
  其他权益工具投资               4,164,353,358.52          4,164,353,358.52
  其他非流动金融资产                57,683,945.42             57,683,945.42
  投资性房地产                     135,014,216.52            135,014,216.52
  固定资产                      14,689,075,356.29         14,689,075,356.29
  在建工程                         224,108,135.43            224,108,135.43
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                     6,182,626,661.77          9,705,486,316.50    3,522,859,654.73
  无形资产                       3,989,317,031.68          3,989,317,031.68
  开发支出
  商誉                             138,907,856.22            138,907,856.22
  长期待摊费用                   1,205,813,630.81          1,147,276,649.88      -58,536,980.93
  递延所得税资产                    68,602,418.92            124,641,796.50       56,039,377.58
  其他非流动资产                   212,498,055.37            212,498,055.37
    非流动资产合计              32,602,028,741.70         36,122,390,793.08    3,520,362,051.38

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      资产总计               54,264,048,497.00        57,768,927,654.16   3,504,879,157.16
流动负债:
  短期借款                     770,636,018.34           770,636,018.34
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                    6,064,081,417.91         6,064,081,417.91
  预收款项                      156,066,666.11           156,066,666.11
  合同负债                    5,634,243,518.87         5,634,243,518.87
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                  680,326,139.67           680,326,139.67
  应交税费                      625,192,496.50           625,192,496.50
  其他应付款                  5,917,363,068.82         5,893,514,956.05    -23,848,112.77
  其中:应付利息
        应付股利                35,035,885.05            35,035,885.05
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债      1,492,491,114.52         1,492,491,114.52
  其他流动负债                2,429,924,198.27         2,329,899,744.21    -100,024,454.06
    流动负债合计             23,770,324,639.01        23,646,452,072.18    -123,872,566.83
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                    1,141,641,125.77         1,141,641,125.77
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                    6,247,684,155.75        10,810,216,668.96   4,562,532,513.21
  长期应付款                     29,326,988.78            29,326,988.78
  长期应付职工薪酬              209,610,000.00           209,610,000.00
  预计负债                      130,500,000.00           130,500,000.00
  递延收益                      191,038,206.63           191,038,206.63
  递延所得税负债              1,074,077,823.08         1,074,077,823.08
  其他非流动负债
    非流动负债合计            9,023,878,300.01        13,586,410,813.22   4,562,532,513.21
      负债合计               32,794,202,939.02        37,232,862,885.40   4,438,659,946.38
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          1,784,168,117.00         1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                    3,050,365,206.83         3,050,365,206.83
  减:库存股
  其他综合收益                2,767,941,419.47         2,767,941,419.47

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  专项储备                         13,224,000.00              13,224,000.00
  盈余公积                      1,458,997,663.42           1,458,997,663.42
  一般风险准备
  未分配利润                    9,212,607,734.10           8,521,815,720.83         -690,792,013.27
  归属于母公司所有者权益(或
                               18,287,304,140.82          17,596,512,127.55         -690,792,013.27
股东权益)合计
  少数股东权益                  3,182,541,417.16           2,939,552,641.21         -242,988,775.95
    所有者权益(或股东权益)
                               21,469,845,557.98          20,536,064,768.76         -933,780,789.22
合计
      负债和所有者权益(或股
                               54,264,048,497.00          57,768,927,654.16        3,504,879,157.16
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

                                     母公司资产负债表
                                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                2020 年 12 月 31 日        2021 年 1 月 1 日            调整数
流动资产:
  货币资金                      5,604,807,770.42          5,604,807,770.42
  交易性金融资产                  200,021,550.72            200,021,550.72
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          43,597,623.16             43,597,623.16
  应收款项融资
  预付款项                          3,884,171.40              3,884,171.40
  其他应收款                    3,638,315,594.86          3,638,315,594.86
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                              76,299,717.11             76,299,717.11
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     19,663,085.53             19,663,085.53
    流动资产合计                9,586,589,513.20          9,586,589,513.20
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                  9,938,663,041.97          9,938,663,041.97
  其他权益工具投资              4,119,994,463.56          4,119,994,463.56
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                      24,675,253.35             24,675,253.35
  固定资产                         793,348,574.44            793,348,574.44
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                         826,753,299.48            826,753,299.48

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  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                  15,005,824.43             15,005,824.43
  递延所得税资产                13,463,755.24             13,463,755.24
  其他非流动资产
    非流动资产合计           15,731,904,212.47         15,731,904,212.47
      资产总计               25,318,493,725.67         25,318,493,725.67
流动负债:
  短期借款                     400,433,888.90            400,433,888.90
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                       20,404,825.27             20,404,825.27
  预收款项                        1,425,504.43              1,425,504.43
  合同负债                          730,680.06                730,680.06
  应付职工薪酬                   71,591,975.91             71,591,975.91
  应交税费                       14,104,382.97             14,104,382.97
  其他应付款                  4,073,576,090.63          4,073,576,090.63
  其中:应付利息
        应付股利                30,495,885.05             30,495,885.05
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                1,506,937,454.17          1,506,937,454.17
    流动负债合计              6,089,204,802.34          6,089,204,802.34
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬             181,850,000.00            181,850,000.00
  预计负债
  递延收益                          37,334.96                 37,334.96
  递延所得税负债               943,368,821.01            943,368,821.01
  其他非流动负债
    非流动负债合计            1,125,256,155.97          1,125,256,155.97
      负债合计                7,214,460,958.31          7,214,460,958.31
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          1,784,168,117.00          1,784,168,117.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                    6,911,120,383.21          6,911,120,383.21
  减:库存股
  其他综合收益                2,743,496,249.46          2,743,496,249.46
  专项储备
  盈余公积                      892,084,058.50            892,084,058.50
  未分配利润                  5,773,163,959.19          5,773,163,959.19

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    所有者权益(或股东权益)
                                18,104,032,767.36         18,104,032,767.36
合计
      负债和所有者权益(或股
                                25,318,493,725.67         25,318,493,725.67
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

4.   2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

(四十六)其他
□适用 √不适用

四、税项
(一)主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                        计税依据                                     税率
                  按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税            为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的        0%、1%、3%、5%、6%、9%、13%
                  进项税额后,差额部分为应交增值税
消费税            按应税销售收入计缴                                          5%、10%
企业所得税        按应纳税所得额计缴                                            25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用

(二)税收优惠
√适用 □不适用
    1、子公司闵燕贸易根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
(税务总局公告 2021 年第 12 号)中对小型微利企业的规定,本期企业所得税按照小型微利企业 5%税
率再减半征收执行。
    2、孙公司三联光学根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
(税务总局公告 2021 年第 12 号)中对小型微利企业的规定,本期企业所得税按照小型微利企业 5%税
率再减半征收执行执行,2021 年上半年度共减免企业所得税 23,887.17 元。
    3、孙公司友谊长宁根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
(税务总局公告 2021 年第 12 号)中对小型微利企业的规定,本期企业所得税按照小型微利企业 5%税
率再减半征收执行,2021 年上半年度共减免企业所得税 30,330.423 元。

(三)其他
□适用 √不适用




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五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                          期末余额                     期初余额
库存现金                                             60,230,198.13                56,568,798.07
银行存款                                         13,748,043,486.54           14,084,644,742.80
其他货币资金                                      1,891,594,136.29             2,118,653,525.55
                  合计                           15,699,867,820.96           16,259,867,066.42
        其中:存放在境外的款项总额

其他说明:
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项   目                           期末余额                上年年末余额
结构性存款                                                                       100,000,000.00
单用途预付卡等存管资金                               1,821,889,974.07          1,901,538,154.49
贷金保证金                                              25,476,934.95             49,271,450.60
保函保证金                                              12,000,000.00             12,000,000.00
冻结资金                                                                              10,000.00
                合 计                                1,859,366,909.02          2,062,819,605.09

(二)交易性金融资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                        项目                                      期末余额          期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                    202,003,852.00    259,979,758.25
其中:
      权益工具投资                                                2,003,852.00     2,635,648.66
      理财产品                                                  200,000,000.00   257,344,109.59
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                        合计                                    202,003,852.00   259,979,758.25

其他说明:
□适用 √不适用

(三)衍生金融资产
□适用 √不适用

(四)应收票据
1.   应收票据分类列示
□适用 √不适用

2.   期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用




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3.   期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用

4.   期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用

5.   按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用

6.   坏账准备的情况
□适用 √不适用

7.   本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

(五)应收账款
1.   按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
          账龄                     期末账面余额               上年年末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                   693,512,898.38              869,611,994.39
1 年以内小计                               693,512,898.38              869,611,994.39
1至2年                                       2,296,813.44                6,374,509.17
2至3年                                         614,465.62                  447,732.85
3 年以上                                     5,774,613.48                9,001,255.34
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                             702,198,790.92              885,435,491.75




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2.   按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                    期初余额
                              账面余额            坏账准备                                账面余额            坏账准备
         类别                                                               账面                                                 账面
                                       比例             计提比例                                   比例             计提比例
                            金额              金额                          价值        金额              金额                   价值
                                       (%)                 (%)                                     (%)                  (%)
按单项计提坏账准备       5,099,516.11 0.73 5,099,516.11 100.00                       5,094,682.22 0.58 5,094,682.22     100.00
其中:
单项金额不重大但单独计
                         5,099,516.11 0.73 5,099,516.11     100.00                   5,094,682.22    0.58 5,094,682.22   100.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备     697,099,274.81 99.27 15,645,949.93     2.24 681,453,324.88 880,340,809.53 99.42 23,394,316.80       2.66 856,946,492.73
其中:
按信用风险特征组合计提
                       697,099,274.81 99.27 15,645,949.93     2.24 681,453,324.88 880,340,809.53 99.42 23,394,316.80       2.66 856,946,492.73
坏账准备的应收账款
          合计         702,198,790.92  /    20,745,466.04    /       681,453,324.88 885,435,491.75   /   28,488,999.02    /       856,946,492.73




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按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                    期末余额
                名称
                                       账面余额             坏账准备    计提比例(%)     计提理由
上海畅购企业服务有限公司             1,440,009.83         1,440,009.83            100   预计无法收回
上海共享商业增值网络服务有限公司     1,420,906.96         1,420,906.96            100   预计无法收回
上海金胜电子发展有限公司             1,102,995.87         1,102,995.87            100   预计无法收回
上海昆颉商务信息咨询有限公司           364,217.30           364,217.30            100   预计无法收回
上海鑫驰服饰有限公司                   259,050.34           259,050.34            100   预计无法收回
广州市佛伦斯服饰有限公司               232,781.92           232,781.92            100   预计无法收回
上海湟晁餐饮管理有限公司               226,058.52           226,058.52            100   预计无法收回
福建福田服装集团有限公司                 20,965.32            20,965.32           100   预计无法收回
上海中芮商贸有限公司                     14,232.47            14,232.47           100   预计无法收回
5,000.00 元以下单位 17 家                18,297.58            18,297.58           100   预计无法收回
               合计                  5,099,516.11         5,099,516.11            100

按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                  期末余额
               名称
                                           应收账款                坏账准备         计提比例(%)
信用期内                                  691,790,573.33          13,835,921.07                2.00
(超)信用期满至 1 年以内                    1,891,449.79              37,829.01               2.00
(超)信用期满 1 至 2 年                     1,970,510.69             591,153.20              30.00
(超)信用期满 2 至 3 年                       531,388.72             265,694.37              50.00
(超)信用期满 3 年以上                        915,352.28             915,352.28            100.00
              合计                        697,099,274.81          15,645,949.93

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
    组合中,无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

3.    坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
     类别       期初余额                          收回或                     其他         期末余额
                                   计提                   转销或核销
                                                  转回                       变动
应收账款
              28,488,999.02   -7,557,079.32                    186,453.66               20,745,466.04
坏账准备
  合计        28,488,999.02   -7,557,079.32                    186,453.66               20,745,466.04

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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

4.   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                     项目                                               核销金额
实际核销的应收账款                                                                     186,453.66

其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                         款项是否由
          单位名称             应收账款性质    核销金额      核销原因   履行的核销程序
                                                                                       关联交易产生
上海滕香服装有限公司             账扣收入     127,808.49     无法收回     报上级审批         否
上海君兆时装有限公司             账扣收入      28,281.86     无法收回     报上级审批         否
博特斯(上海)贸易有限公司       账扣收入      20,361.68     无法收回     报上级审批         否
5000 元以下单位 5 家             账扣收入      10,001.63     无法收回     报上级审批         否
            合计                              186,453.66

应收账款核销说明:
□适用 √不适用

5.   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                 期末余额
           单位名称
                                      应收账款           占应收账款合计数的比例(%)       坏账准备
浙江绿环实业有限公司               109,983,412.00                            15.66     2,199,668.24
百联全渠道电子商务有限公司          39,329,131.88                              5.60      786,582.64
章善莲                              34,984,924.08                              4.98      699,698.48
安付宝商务有限公司/
                                    28,516,166.37                               4.06    570,323.33
上海百联集团商业经营有限公司
上海百联商贸有限公司                28,103,702.99                               4.00     562,074.06
            合 计                  240,917,337.32                              34.30   4,818,346.75

6.   因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

7.   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

(六)应收款项融资
□适用 √不适用

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(七)预付款项
1.   预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                   期初余额
     账龄
                         金额                比例(%)                金额             比例(%)
1 年以内              406,948,627.74                   99.97     236,031,052.14              96.18
1至2年                     76,603.77                    0.02       2,373,311.51               0.97
2至3年                     39,768.00                    0.01       6,994,556.00               2.85
3 年以上
    合计              407,064,999.51                 100.00      245,398,919.65              100.00

2.   按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                 占预付款项期末余额
                        预付对象                                期末余额
                                                                                   合计数的比例(%)
预付电力公司电费                                                30,995,074.67                   7.61
浙江森山生物科技有限公司                                        14,065,309.79                   3.46
预付租金性质款项                                                 7,224,193.18                   1.77
江苏蔼美家居科技有限公司                                         4,632,679.85                   1.14
上海市江桥批发市场经营管理有限公司(蔬菜配销)                     3,866,365.91                   0.95
                    合 计                                       60,783,623.40                  14.93

其他说明
□适用 √不适用

(八)其他应收款
1. 项目列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额                        期初余额
应收利息
应收股利                                               110,551,876.52
其他应收款                                             364,379,938.71                360,518,728.81
               合计                                    474,931,815.23                360,518,728.81

其他说明:
□适用 √不适用

2. 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用

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(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

3. 应收股利
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目(或被投资单位)                    期末余额                   期初余额
上海浦东发展银行股份有限公司                       56,933,963.52
海通证券股份有限公司                               53,617,913.00
               合计                               110,551,876.52

(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

4. 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          账龄                      期末账面余额                   上年年末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                  325,697,517.74                    311,693,538.07
1 年以内小计                              325,697,517.74                    311,693,538.07
1至2年                                     22,315,724.84                     32,894,404.28
2至3年                                     15,634,200.88                     16,123,193.29
3 年以上                                   18,185,320.22                     21,457,643.96
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                            381,832,763.68                    382,168,779.60




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(2) 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                       上年年末余额
                        账面余额               坏账准备                                账面余额                 坏账准备
     类   别
                                   比例                计提比例     账面价值                      比例                   计提比      账面价值
                      金额                   金额                                    金额                    金额
                                   (%)                 (%)                                    (%)                  例(%)
按单项计提坏账准
                   8,807,437.00   2.31 8,807,437.00     100.00                    13,966,982.85    3.65 13,525,182.80      96.84      441,800.05

其中:
单项金额不重大但
单独计提坏账准备   8,807,437.00   2.31 8,807,437.00     100.00                    13,966,982.85    3.65 13,525,182.80      96.84      441,800.05
的应收账款
按组合计提坏账准
                 373,025,326.68 97.69 8,645,387.97        2.32 364,379,938.71 368,201,796.75      96.35   8,124,867.99      2.21 360,076,928.76

其中:
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 373,025,326.68 97.69 8,645,387.97        2.32 364,379,938.71 368,201,796.75      96.35   8,124,867.99      2.21 360,076,928.76
应收账款
      合 计      381,832,763.68 100.00 17,452,824.97              364,379,938.71 382,168,779.60 100.00 21,650,050.79               360,518,728.81




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    按单项计提坏账准备:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额
            名 称
                                     账面余额           坏账准备      计提比例(%)    计提理由
四川友谊购物中心有限公司            7,625,000.00       7,625,000.00           100.00   无法收回
上海上影百联影院管理有限公司        1,175,837.00       1,175,837.00           100.00   无法收回
上海晓铖汽车服务有限公司                6,600.00           6,600.00           100.00   无法收回
            合 计                   8,807,437.00       8,807,437.00

    按组合计提坏账准备:
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额
             名     称
                                       其他应收款项             坏账准备        计提比例(%)
信用期内                                 371,132,398.41         7,422,647.96              2.00
(超)信用期满至 1 年以内                    204,432.40              4,088.65             2.00
(超)信用期满 1 至 2 年                     193,182.23             57,954.67            30.00
(超)信用期满 2 至 3 年                     669,233.90           334,616.95             50.00
(超)信用期满 3 年以上                      826,079.74           826,079.74            100.00
            合 计                        373,025,326.68         8,645,387.97

(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                第一阶段           第二阶段         第三阶段
                                               整个存续期预期     整个存续期预
         坏账准备           未来12个月预期                                           合计
                                               信用损失(未发      期信用损失(已
                              信用损失
                                                 生信用减值)      发生信用减值)
2021年1月1日余额                7,253,160.78                      14,396,890.01 21,650,050.79
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段                   -793,100.50                        -793,100.50
--转回第二阶段
--转回第一阶段                  5,188,753.04                      -5,188,753.04
本期计提                       -1,059,249.24                       1,615,140.54      555,891.30
本期转回                       -4,753,117.12                                      -4,753,117.12
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额               7,422,647.96                      10,030,177.01   17,452,824.97




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对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
    其他应收款项账面余额变动如下:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                              第一阶段             第二阶段         第三阶段
                                               整个存续期预期   整个存续期预期
      账面余额           未来 12 个月预期                                              合计
                                               信用损失(未发    信用损失(已发
                             信用损失
                                                 生信用减值)      生信用减值)
上年年末余额                 365,968,694.54                       16,200,085.06 382,168,779.60
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段                -1,111,945.76                        1,111,945.76
--转回第二阶段
--转回第一阶段                 6,205,236.82                       -6,205,236.82
本期新增                     192,025,463.42                        7,682,525.67    199,707,989.09
本期终止确认                 194,178,942.13                        5,865,062.88    200,044,005.01
其他变动
期末余额                     371,132,398.41                       10,700,365.27    381,832,763.68


本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                   本期变动金额
   类别           期初余额                                     转销或                期末余额
                                   计提          收回或转回             其他变动
                                                                 核销
其他应收款
              21,650,050.79      555,891.30 -4,753,117.12                          17,452,824.97
坏账准备
    合计      21,650,050.79      555,891.30 -4,753,117.12                          17,452,824.97

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(6) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          款项性质                         期末账面余额                    期初账面余额
保证金及押金                                     187,404,770.34                  172,967,524.44
应收代垫、暂付款                                 130,901,287.29                  120,223,786.48
借款及往来款                                      62,825,025.86                    88,551,344.11
员工借款及备用金                                     700,869.59                       425,678.87
其他                                                     810.60                           445.70


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            合计                               381,832,763.68                 382,168,779.60

(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                       款项的                                占其他应收款期末余   坏账准备
      单位名称                    期末余额            账龄
                         性质                                额合计数的比例(%)    期末余额
百联集团上海崇明新城   借款及
                                 68,142,249.98 信用期内                   17.85 1,362,845.00
商业发展有限公司       往来款
上海杰摩商业经营管理   保证金
                                 10,000,000.00 信用期内                    2.62   200,000.00
有限公司               及押金
锦江国际(集团)有限公   保证金
                                  7,842,918.00 信用期内                    2.05   156,858.36
司                     及押金
                       借款及
四川友谊购物中心                  7,625,000.00 3 年以上                    2.00 7,625,000.00
                       往来款
上海虹桥友谊商城有限   借款及
                                  6,840,000.00 3 年以上                    1.79   136,800.00
公司                   往来款
        合计                    100,450,167.98                            26.31 9,481,503.36

(8) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(9) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(10)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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(九)存货
1.   存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                            期初余额
      项目                                  存货跌价准备/                                                       存货跌价准备/
                      账面余额                                      账面价值               账面余额                                   账面价值
                                        合同履约成本减值准备                                                合同履约成本减值准备
原材料                 23,199,079.77                52,608.71        23,146,471.06          21,984,418.06               52,608.71     21,931,809.35
周转材料                  787,574.32                                    787,574.32             620,319.59                                 620,319.59
委托加工物资              174,021.42                                    174,021.42             862,064.89                                 862,064.89
库存商品            2,719,533,063.57            31,484,779.61     2,688,048,283.96       3,243,328,111.68           30,700,897.65 3,212,627,214.03
其他                      306,108.00                                    306,108.00             306,108.00                                 306,108.00
在产品
消耗性生物资产
合同履约成本
      合计          2,743,999,847.08            31,537,388.32     2,712,462,458.76       3,267,101,022.22            30,753,506.36   3,236,347,515.86

2.   存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                本期增加金额                         本期减少金额
             项目                 期初余额                                                                                           期末余额
                                                                计提              其他           转回或转销           其他
原材料                                     52,608.71                                                                                       52,608.71
库存商品                               30,700,897.65            4,033,807.31                          3,249,925.35                     31,484,779.61
在产品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
          合计                         30,753,506.36            4,033,807.31                          3,249,925.35                     31,537,388.32



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3.   存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用

4.   合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

(十)合同资产
1.   合同资产情况
□适用 √不适用

2.   报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用

3.   本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

(十一)持有待售资产
□适用 √不适用

(十二)一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用

(十三)其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额                     期初余额
合同取得成本
应收退货成本
按直线法计算应收租金                                  1,102,761.19            1,102,761.19
结构性存款利息                                                               59,397,531.58
定期存款利息                                     170,442,141.04
待抵扣进项税                                     418,682,709.66             366,606,523.07
预缴增值税等流转税                                 4,486,441.67                 371,563.52
预缴所得税
              合计                               594,714,053.56             427,478,379.36




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(十四)债权投资
1.   债权投资情况
□适用 √不适用

2.   期末重要的债权投资
□适用 √不适用

3.   减值准备计提情况
□适用 √不适用

(十五)其他债权投资
1.   其他债权投资情况
□适用 √不适用

2.   期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用

3.   减值准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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(十六)长期应收款
1.   长期应收款情况
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额                                              期初余额
            项目                                                                                                                       折现率区间
                                 账面余额        坏账准备        账面价值              账面余额        坏账准备         账面价值
融资租赁款                      89,493,294.13   1,789,865.88    87,703,428.25        230,680,040.12   4,613,600.80    226,066,439.32    3.42%-3.84%
    其中:未实现融资收益       -26,874,392.07                  -26,874,392.07        -55,598,181.99                   -55,598,181.99
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
            合计                89,493,294.13   1,789,865.88     87,703,428.25       230,680,040.12   4,613,600.80    226,066,439.32        /

其他说明:
√适用 □不适用
2.   长期应收款坏账准备
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                   本期变动金额
         类 别                  上年年末余额                                                                                     期末余额
                                                               计提                    收回或转回        转销或核销
应收融资租赁款                       4,613,600.80                -2,823,734.92                                                         1,789,865.88
        合 计                        4,613,600.80                -2,823,734.92                                                         1,789,865.88

3.   坏账准备计提情况
□适用 √不适用

4.   因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

5.   转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用


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(十七)长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期增减变动
                                        期初                                                                                               期末          减值准备期
            被投资单位                                               减少   权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减值 其
                                        余额           追加投资                                                                            余额            末余额
                                                                     投资     投资损益     收益调整 益变动 股利或利润     准备   他
一、合营企业
小计
二、联营企业
百联金融服务有限公司                 315,365,028.87                           4,256,540.08                                              319,621,568.95
上海诺依薇雅商贸有限公司               9,729,750.87                           1,383,673.23                                               11,113,424.10
上海一百第一太平物业管理有限公司       3,919,549.34                              91,393.96                   477,751.82                   3,533,191.48
百联集团财务有限责任公司             321,213,661.90                          12,124,631.65                                              333,338,293.55
上海百府利阳商业有限公司(注 1)                      6,000,000.00           -3,828,047.34                                                2,171,952.66
上海虹桥友谊商城有限公司              18,236,148.33                          -8,525,473.37                                                9,710,674.96
上海崇明新城商业发展有限公司         185,295,482.32                         -11,043,165.60                                              174,252,316.72
上海联家超市有限公司                 437,904,208.68                          16,829,533.83                                              454,733,742.51
上海三明泰格信息技术有限公司           4,548,351.47                            -119,092.92                                                4,429,258.55
上海谷德商贸合作公司                     239,878.44                                                                                         239,878.44
上海澳发商贸发展有限公司                 637,244.20                             -94,676.16                                                  542,568.04
杭州龙联精选餐饮管理有限公司           1,690,049.16                             -27,890.12                                                1,662,159.04
杭州江投联华超市有限公司               4,683,780.65                          -1,426,906.02                                                3,256,874.63
杭州九次元网络科技有限公司               443,051.51                             247,856.00                                                  690,907.51
上海百联盈石创业投资合伙企业
                                       4,055,449.69                              -1,184.62                                                4,054,265.07
(有限合伙)
小计                               1,307,961,635.43   6,000,000.00            9,867,192.60                   477,751.82               1,323,351,076.21
                合计               1,307,961,635.43   6,000,000.00            9,867,192.60                   477,751.82               1,323,351,076.21


其他说明
    注 1:公司按 40%持股比例对上海百府利阳商业有限公司增资 600 万元。




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(十八)其他权益工具投资
1.   其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                                          期末余额                     期初余额
其他权益工具投资共计:                                        3,786,241,764.29           4,164,353,358.52
其中:上海浦东发展银行股份有限公司                            1,186,124,240.00           1,148,168,264.32
      海通证券股份有限公司                                    2,466,423,998.00           2,758,105,444.72
                合计                                          3,786,241,764.29           4,164,353,358.52

2.   非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                 指定为以公允价值
                                                                                                  其他综合收
             本期确认的股利收                       累计      其他综合收益转入留 计量且其变动计入
     项目                          累计利得                                                       益转入留存
                   入                               损失        存收益的金额     其他综合收益的原
                                                                                                  收益的原因
                                                                                       因
其他权益工
               110,614,577.60   3,399,511,049.84                   65,173,112.57   长期战略持有      出售
具投资共计
其中:
上海浦东发
展银行股份      56,933,963.52   1,069,572,274.64                                   长期战略持有
有限公司
海通证券股
                53,617,913.00   2,166,423,998.00                                   长期战略持有
份有限公司


其他说明:
□适用 √不适用

(十九)其他非流动金融资产
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                                   期末余额                          期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
                                                               50,184,595.00                  57,683,945.42
期损益的金融资产
其中:权益工具投资                                             50,184,595.00                  57,683,945.42
                合计                                           50,184,595.00                  57,683,945.42




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(二十)投资性房地产
投资性房地产计量模式
1. 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                        房屋、建筑物                   合计
一、账面原值
  1.期初余额                                        356,545,552.38          356,545,552.38
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      356,545,552.38          356,545,552.38
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                      221,531,335.86          221,531,335.86
    2.本期增加金额                                    4,441,675.81            4,441,675.81
  (1)计提或摊销                                     4,441,675.81            4,441,675.81
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      225,973,011.67          225,973,011.67
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                    130,572,540.71          130,572,540.71
  2.期初账面价值                                    135,014,216.52          135,014,216.52

2. 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用




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(二十一)固定资产
1. 项目列示
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                                 期末余额                            期初余额
固定资产                                              14,414,870,391.86                   14,689,075,356.29
固定资产清理
                 合计                                 14,414,870,391.86                    14,689,075,356.29

2. 固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                              固定资产装修及改
        项目               房屋及建筑物        机器设备        运输工具                            合计
                                                                                    良支出
一、账面原值:
    1.期初余额           17,363,954,425.84 3,479,938,164.87 329,570,725.64 3,798,380,583.67 24,971,843,900.02
    2.本期增加金额              181,764.63    42,864,561.24 1,639,635.21 159,355,881.73        204,041,842.81
       (1)购置                              41,393,867.13 1,639,635.21 141,053,391.85        184,086,894.19
       (2)在建工程转
                                181,764.63     1,470,694.11                      18,302,489.88   19,954,948.62

       (3)企业合并增

      3.本期减少金额                          84,004,204.52 8,580,669.36      72,817,899.54    165,402,773.42
       (1)处置或报废                        84,004,204.52 8,580,669.36      72,817,899.54    165,402,773.42
    4.期末余额           17,364,136,190.47 3,438,798,521.59 322,629,691.49 3,884,918,565.86 25,010,482,969.41
二、累计折旧
    1.期初余额            5,264,288,803.21 2,433,264,094.58 229,662,397.21 2,294,173,142.02 10,221,388,437.02
    2.本期增加金额          217,906,012.26    99,923,489.96 10,944,127.91 135,752,863.01       464,526,493.14
       (1)计提            217,906,012.26    99,923,489.96 10,944,127.91 135,752,863.01       464,526,493.14
    3.本期减少金额            2,386,883.22    77,933,101.37 8,041,801.53      55,045,911.26    143,407,697.38
       (1)处置或报废        2,386,883.22    77,933,101.37 8,041,801.53      55,045,911.26    143,407,697.38
    4.期末余额            5,479,807,932.25 2,455,254,483.17 232,564,723.59 2,374,880,093.77 10,542,507,232.78
三、减值准备
    1.期初余额                  744,006.54    55,737,740.46    1,225,202.84       3,673,156.87   61,380,106.71
    2.本期增加金额
       (1)计提
    3.本期减少金额                             8,274,761.94                                       8,274,761.94
       (1)处置或报废                         8,274,761.94                                       8,274,761.94
    4.期末余额                  744,006.54    47,462,978.52    1,225,202.84       3,673,156.87   53,105,344.77
四、账面价值
    1.期末账面价值       11,883,584,251.68   936,081,059.90 88,839,765.06 1,506,365,315.22 14,414,870,391.86
    2.期初账面价值       12,098,921,616.09   990,936,329.83 98,683,125.59 1,500,534,284.78 14,689,075,356.29


(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用



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(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用

3. 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
4. 所有权或使用权受到限制的固定资产
(1) 子公司南京汤山百联与百联集团财务有限责任公司签订 40,000 万元授信协议,授信期限自 2018
    年 12 月 19 日至 2023 年 11 月 27 日。子公司南京汤山百联以其房产和土地使用权为该借款提供抵
    押担保。截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 26,490.00 万元,其中列入一年内到期的非流动负
    债金额为 4,490 万元、列入长期借款金额 22,000 万元,南京汤山百联用于担保的固定资产账面价
    值为 48,135.21 万元。

(2) 子公司济南高新与中国工商银行股份有限公司上海市营业部、中国工商银行股份有限公司济南东郊
    支行、交通银行股份有限公司上海黄浦支行、百联集团财务有限责任公司签订 75,000 万元授信协
    议,授信期限自 2018 年 1 月 25 日至 2022 年 12 月 20 日。抵押物为土地使用权及房屋建筑物,截
    至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 48,000.00 万元,其中列入一年内到期的非流动负债金额为
    12,000.00 万元、列入长期借款金额 36,000.00 万元,济南高新用于担保的固定资产账面价值为
    53,232.86 万元。

5. 固定资产清理
□适用 √不适用

(二十二)在建工程
1. 项目列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                       期初余额
在建工程                                        482,057,452.75                 224,108,135.43
工程物资
              合计                              482,057,452.75                  224,108,135.43




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2. 在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                期初余额
            项目                               减值                                    减值
                                  账面余额              账面价值          账面余额              账面价值
                                               准备                                    准备
东方商厦改建工程                 1,553,178.21          1,553,178.21      1,673,912.16          1,673,912.16
杭州奥莱综合体建造项目         321,871,397.81        321,871,397.81    141,615,305.26        141,615,305.26
青岛百联奥特莱斯广场建筑工程    81,504,884.53         81,504,884.53     36,329,764.67         36,329,764.67
奥特莱斯零星改造工程             4,212,980.95          4,212,980.95     11,127,225.65         11,127,225.65
中百贸易零星改造工程               954,743.44             954,743.44        403,968.95            403,968.95
金山百联装修改造工程             1,349,830.60          1,349,830.60      1,204,998.00          1,204,998.00
百联南桥商场装修工程             3,853,665.53          3,853,665.53         505,321.69            505,321.69
百联西郊装修改造工程               822,118.06             822,118.06         69,294.46             69,294.46
新邻购物中心装修改造工程           487,432.96             487,432.96        202,577.83            202,577.83
百联盈展零星改造工程               711,293.51             711,293.51        710,619.49            710,619.49
百联中环商场改造工程             4,381,596.75          4,381,596.75      5,521,062.28          5,521,062.28
第一八佰伴零星改造工程           1,194,480.43          1,194,480.43          54,580.57             54,580.57
青浦百联零星改造工程               973,524.80             973,524.80         20,769.72             20,769.72
世博百联商城改造工程             5,978,471.55          5,978,471.55      5,130,484.67          5,130,484.67
新华联监控设备改造工程           1,603,386.87          1,603,386.87         780,803.35            780,803.35
杨浦东方零星改造工程             1,439,811.56          1,439,811.56      5,557,220.68          5,557,220.68
南方商城装修改造工程             6,893,523.59          6,893,523.59      2,966,647.27          2,966,647.27
联华超市门店装修                12,097,331.40         12,097,331.40      5,453,965.49          5,453,965.49
联华超市信息工程                 2,358,490.50          2,358,490.50      4,087,641.44          4,087,641.44
联华超市设备工程                 4,306,789.41          4,306,789.41         691,971.80            691,971.80
一百商业中心装修改造工程         1,262,864.66          1,262,864.66
妇女用品装修改造工程               375,514.42             375,514.42
百联川沙零星改造工程                24,622.02              24,622.02
无锡奥莱零星改造工程               254,883.95             254,883.95
浦东永安设备搭建工程                64,219.11              64,219.11
徐汇购物天桥连廊配套装修工程       261,337.98             261,337.98
又一城外立面幕墙改造工程        17,063,417.67         17,063,417.67
武汉百纵零星改造工程               516,649.55             516,649.55
嘉定东方改造工程                    47,321.99              47,321.99
百联临港生活中心装修工程         3,016,582.80          3,016,582.80
济南高新 COACH 品牌装修工程        584,007.62             584,007.62
逸家乐零星改造工程                  37,098.52              37,098.52
             合计              482,057,452.75        482,057,452.75    224,108,135.43       224,108,135.43




                                                101 / 177
                                                                          2021 年半年度报告


3. 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    工程累计投      利息资 其中:本期 本期利息
                               预算      期初                         本期转入固定   本期其他减少      期末                    工程                            资金
          项目名称                                   本期增加金额                                                   入占预算比      本化累 利息资本化 资本化率
                               数        余额                           资产金额         金额          余额                    进度                            来源
                                                                                                                      例(%)         计金额   金额       (%)
东方商厦改建工程                        1,673,912.16      51,499.57     172,233.52                   1,553,178.21
杭州奥莱综合体建造项目                141,615,305.26 180,256,092.55                                321,871,397.81
青岛百联奥特莱斯广场建筑工程           36,329,764.67 45,175,119.86                                  81,504,884.53
奥特莱斯零星改造工程                   11,127,225.65 4,992,983.15     1,998,971.00    9,908,256.85   4,212,980.95
中百贸易零星改造工程                      403,968.95     550,774.49                                    954,743.44
金山百联装修改造工程                    1,204,998.00 2,892,663.73     2,747,831.13                   1,349,830.60
百联南桥商场装修工程                      505,321.69 3,348,343.84                                    3,853,665.53
百联西郊装修改造工程                       69,294.46     752,823.60                                    822,118.06
新邻购物中心装修改造工程                  202,577.83     284,855.13                                    487,432.96
百联盈展零星改造工程                      710,619.49         674.02                                    711,293.51
百联中环商场改造工程                    5,521,062.28 5,320,066.70     6,459,532.23                   4,381,596.75
第一八佰伴零星改造工程                     54,580.57 1,139,899.86                                    1,194,480.43
青浦百联零星改造工程                       20,769.72     952,755.08                                    973,524.80
世博百联商城改造工程                    5,130,484.67 5,873,116.65                     5,025,129.77   5,978,471.55
新华联监控设备改造工程                    780,803.35     822,583.52                                  1,603,386.87
杨浦东方零星改造工程                    5,557,220.68 1,432,552.01     5,549,961.13                   1,439,811.56
南方商城装修改造工程                    2,966,647.27 4,108,640.95       181,764.63                   6,893,523.59
联华超市门店装修                        5,453,965.49 8,144,732.40     1,501,366.49                  12,097,331.40
联华超市信息工程                        4,087,641.44 -1,262,735.84                      466,415.10   2,358,490.50
联华超市设备工程                          691,971.80 3,614,817.61                                    4,306,789.41
一百商业中心装修改造工程                               1,262,864.66                                  1,262,864.66
妇女用品装修改造工程                                   1,147,746.90     772,232.48                     375,514.42
百联川沙零星改造工程                                      24,622.02                                     24,622.02
无锡奥莱零星改造工程                                     254,883.95                                    254,883.95
浦东永安设备搭建工程                                      64,219.11                                     64,219.11
徐汇购物天桥连廊配套装修工程                             261,337.98                                    261,337.98
又一城外立面幕墙改造工程                              17,063,417.67                                 17,063,417.67
武汉百纵零星改造工程                                     516,649.55                                    516,649.55
嘉定东方改造工程                                          47,321.99                                     47,321.99
百联临港生活中心装修工程                               3,016,582.80                                  3,016,582.80

                                                                              102 / 177
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济南高新 COACH 品牌装修工程                         584,007.62                                   584,007.62
山东海那零星改造工程                                292,651.20    292,651.20                           0.00
百联滨江零星改造工程                                278,404.81    278,404.81                           0.00
逸家乐零星改造工程                                   37,098.52                                    37,098.52
             合计                224,108,135.43 293,304,067.66 19,954,948.62   15,399,801.72 482,057,452.75   /   /   /   /


     注:本年其他减少中转入无形资产金额为 466,415.10 元,转入长期待摊费用金额为 14,933,386.62 元。

(1) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

4. 工程物资
□适用 √不适用

(二十三)生产性生物资产
1.   采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用

2.   采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

(二十四)油气资产
□适用 √不适用



                                                                        103 / 177
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(二十五)使用权资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                 项目                            房屋及建筑物                          合计
一、账面原值
      上年年末余额                                  6,182,626,661.77                      6,182,626,661.77
    1.期初余额                                     14,218,735,689.45                     14,218,735,689.45
    2.本期增加金额                                  1,006,027,628.45                      1,006,027,628.45
      (1)新增租赁                                 1,009,484,478.01                      1,009,484,478.01
      (2)重估调整                                    -3,456,849.56                         -3,456,849.56
    3.本期减少金额                                    294,038,121.44                        294,038,121.44
      (1)处置                                       294,038,121.44                        294,038,121.44
    4.期末余额                                     14,930,725,196.46                     14,930,725,196.46
二、累计折旧
    1.期初余额                                      4,387,317,335.37                      4,387,317,335.37
    2.本期增加金额                                    737,757,470.43                        737,757,470.43
      (1)计提                                         737,757,470.43                        737,757,470.43
    3.本期减少金额                                     80,158,114.59                         80,158,114.59
      (1)处置                                          80,158,114.59                         80,158,114.59
    4.期末余额                                      5,044,916,691.21                      5,044,916,691.21
三、减值准备
    1.期初余额                                           125,932,037.58                     125,932,037.58
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额                                        30,740,266.50                      30,740,266.50
      (1)处置                                             30,740,266.50                      30,740,266.50
    4.期末余额                                            95,191,771.08                      95,191,771.08
四、账面价值
    1.期末账面价值                                  9,790,616,734.17                      9,790,616,734.17
    2.期初账面价值                                  9,705,486,316.50                      9,705,486,316.50

(二十六)无形资产
1.   无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                           财务、信息、
         项目              土地使用权       商标使用权                      房屋使用权           合计
                                                             管理软件
一、账面原值
     1.期初余额          5,344,798,326.78   196,800.00    345,037,681.47   117,474,287.81   5,807,507,096.06
     2.本期增加金额                                         9,891,582.63                        9,891,582.63
       (1)购置                                              9,425,167.53                        9,425,167.53
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
       (4)在建工程转入                                        466,415.10                          466,415.10
     3.本期减少金额                                         2,237,327.95                        2,237,327.95
       (1)处置                                              2,237,327.95                        2,237,327.95
    4.期末余额           5,344,798,326.78   196,800.00    352,691,936.15   117,474,287.81   5,815,161,350.74
二、累计摊销
     1.期初余额          1,528,768,892.03   196,800.00    208,624,215.62   77,740,156.73    1,815,330,064.38

                                                 104 / 177
                                          2021 年半年度报告


    2.本期增加金额        69,749,009.64                 11,536,117.46    2,423,578.86      83,708,705.96
      (1)计提           69,749,009.64                 11,536,117.46    2,423,578.86      83,708,705.96
    3.本期减少金额                                       2,237,327.95                       2,237,327.95
        (1)处置                                          2,237,327.95                       2,237,327.95
    4.期末余额         1,598,517,901.67   196,800.00   217,923,005.13   80,163,735.59   1,896,801,442.39
三、减值准备
    1.期初余额                                                           2,860,000.00       2,860,000.00
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额                                                           2,860,000.00       2,860,000.00
四、账面价值
    1.期末账面价值     3,746,280,425.11                134,768,931.02   34,450,552.22   3,915,499,908.35
    2.期初账面价值     3,816,029,434.75                136,413,465.85   36,874,131.08   3,989,317,031.68


其他说明:
√适用 □不适用
2.   所有权或使用权受到限制的无形资产
(1) 子公司长沙奥莱与中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行签订 56,000 万元借款协议,授信期限
    自 2017 年 9 月 26 日至 2022 年 9 月 19 日。子公司长沙奥莱以其土地使用权为该借款提供抵押担保,
    截至 2021 年 6 月 30 日,借款余额为 52,000.00 万元,其中列入一年内到期的非流动负债金额为
    1,500.00 万元、列入长期借款金额 50,500.00 万元,该抵押物账面价值为 22,436.54 万元。

(2) 子公司南京汤山百联与百联集团财务有限责任公司签订 40,000.00 万元授信协议,授信期限自 2018
    年 12 月 19 日至 2023 年 11 月 27 日。子公司南京汤山百联以其房产和土地使用权为该借款提供抵
    押担保。截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 26,490.00 万元,其中列入一年内到期的非流动负
    债金额为 4,490.00 万元、列入长期借款金额 22,000.00 万元,南京汤山百联用于担保的土地使用
    权账面价值为 17,055.58 万元。

(3) 子公司杭州奥莱与中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中
    国银行股份有限公司杭州市余杭支行、中国工商银行股份有限公司签订 159,000.00 万元授信协议,
    授信期限自 2020 年 10 月 15 日至 2030 年 10 月 15 日。子公司杭州奥莱以杭州百联奥特莱斯项目土
    地使用权抵押,项目建成后办妥本项目现房抵押,截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 32,407.20
    万元,杭州奥莱用于担保的土地使用权账面价值为 29,959.47 万元。

(4) 子公司济南高新与中国工商银行股份有限公司上海市营业部、中国工商银行股份有限公司济南东郊
    支行、交通银行股份有限公司上海黄浦支行、百联集团财务有限责任公司签订 75,000 万元授信协
    议,授信期限自 2018 年 1 月 25 日至 2022 年 12 月 20 日。抵押物为土地使用权及房屋建筑物,截
    至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 48,000.00 万元,其中列入一年内到期的非流动负债金额为
    12,000.00 万元、列入长期借款金额 36,000.00 万元,济南高新用于担保的土地使用权账面价值为
    28,092.61 万元。

3.   未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用

(二十七)开发支出
□适用 √不适用




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(二十八)商誉
1. 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                            本期增加        本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额                                         期末余额
                                                          企业合并形成的      处置
杭州联华华商集团有限公司               36,361,110.24                                   36,361,110.24
广西联华超市股份有限公司               42,394,767.56                                   42,394,767.56
杭州联华生鲜超市有限公司                1,857,791.68                                    1,857,791.68
杭州联华快客便利连锁有限公司            1,105,346.17                                    1,105,346.17
上海松江联华超市有限公司                  684,358.17                                       684,358.17
上海崇明华联超市有限公司                6,741,663.18                                    6,741,663.18
上海第一八佰伴有限公司                 51,552,523.56                                   51,552,523.56
              合计                    140,697,560.56                                  140,697,560.56

2. 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                              本期增加      本期减少
     被投资单位名称或形成商誉的事项         期初余额                                     期末余额
                                                                计提          处置
杭州联华快客便利连锁有限公司               1,105,346.17                                1,105,346.17
上海松江联华超市有限公司                     684,358.17                                  684,358.17
                合计                       1,789,704.34                                1,789,704.34

3. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用

4.    说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
      率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

5.    商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

(二十九)长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                            其他减
         项目           期初余额         本期增加金额       本期摊销金额               期末余额
                                                                            少金额
经营租入固定资产
                    1,066,568,905.10        494,364.30      78,096,853.40             988,966,416.00
改良支出
预付长期租赁费用
引进品牌补贴           75,241,869.31 18,142,619.46 19,947,273.48                       73,437,215.29
其他                    5,465,875.47 5,937,250.93    7,972,718.70                       3,430,407.70
      合计          1,147,276,649.88 24,574,234.69 106,016,845.58                   1,065,834,038.99

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(三十)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1. 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                        期初余额
          项目              可抵扣暂时性    递延所得税      可抵扣暂时性     递延所得税
                                差异            资产            差异             资产
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
资产减值准备                51,817,253.24 12,954,313.31 95,338,860.16 23,571,567.91
长期资产摊销                32,252,278.52   8,063,069.63 33,470,919.20    8,367,729.80
辞退福利                     1,877,152.00     469,288.00   1,877,151.94     469,288.00
预提费用                    99,936,396.40 24,984,099.10 100,142,199.89 25,035,549.99
租金支出                   256,135,719.53 64,033,929.88 256,149,679.35 64,037,419.83
设定受益计划                12,220,000.00   3,055,000.00 12,220,000.00    3,055,000.00
确认为递延收益的政府补助       420,963.88     105,240.97     420,963.88     105,240.97
           合计            454,659,763.57 113,664,940.89 499,619,774.42 124,641,796.50

2. 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                         期初余额
          项目             应纳税暂时性      递延所得税    应纳税暂时性       递延所得税
                               差异            负债            差异             负债
非同一控制企业合并资产评
估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值
变动
计入其他综合收益的其他权
                          3,352,948,803.36 838,237,200.84 3,717,799,474.41 929,449,868.63
益工具投资公允价值变动
租金收入                      1,102,761.20     275,690.30     1,102,761.20       275,690.30
子公司联华超市利息收入      263,037,914.80 65,759,478.70 257,009,573.96       64,252,393.49
2016 年换股确认的投资收益    44,769,671.24 11,192,417.81     44,769,671.23    11,192,417.81
交易性金融资产公允价值变
                                341,108.16      85,277.04       972,204.69       243,051.17
动收益
其他非流动金融资产公允价
                             27,312,291.52 6,828,072.88      34,811,641.92     8,702,910.48
值变动
计提的定期存款、计提结构
                             19,424,288.16 4,856,072.04      19,424,288.14     4,856,072.04
性存款利息
子公司公允价值与账面价值
                             62,953,147.40 15,738,286.85     62,953,147.40    15,738,286.85
差异
处置子公司利得              157,468,529.24 39,367,132.31 157,485,329.22       39,367,132.31
           合计           3,929,358,515.08 982,339,628.77 4,296,328,092.17 1,074,077,823.08




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3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用

4. 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

(三十一)其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                             期初余额
       项目                         减值                                 减值
                     账面余额                 账面价值        账面余额          账面价值
                                    准备                                 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
工程、设备预付款                                          2,804,862.28          2,804,862.28
定期存款利息     154,389,250.96          154,389,250.96 209,693,193.09        209,693,193.09
预付土地出让金
      合计       154,389,250.96          154,389,250.96 212,498,055.37        212,498,055.37

(三十二)短期借款
1.   短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                          280,259,852.07              280,316,341.67
信用借款                                          480,418,517.02              490,319,676.67
              合计                                760,678,369.09              770,636,018.34

短期借款分类的说明:
    注:保证借款详见本附注十、(五)、4。

2.   已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用



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(三十三)交易性金融负债
□适用 √不适用

(三十四)衍生金融负债
□适用 √不适用

(三十五)应付票据
□适用 √不适用

(三十六)应付账款
1.   应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                  期末余额                  期初余额
应付账款                             4,768,804,874.74            6,064,081,417.91
             合计                    4,768,804,874.74            6,064,081,417.91

2.   账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

(三十七)预收款项
1. 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                  期初余额
各种预收款                               130,191,402.85            156,066,666.11
             合计                        130,191,402.85            156,066,666.11

2. 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

(三十八)合同负债
1.   合同负债情况
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                  期初余额
预收货款                                   11,153,345.62           225,670,096.11
预收促销积分、赠券                         34,260,595.27             83,933,988.27
预收物业管理费等                           42,045,322.41             29,685,751.42
联华超市单用途预付卡                   5,448,915,207.92          5,294,953,683.07
            合计                       5,536,374,471.22          5,634,243,518.87



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2.   报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

(三十九)应付职工薪酬
1.   应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
一、短期薪酬              654,834,705.10 1,620,073,358.05 1,816,714,783.41 458,193,279.74
二、离职后福利-设定提存计
                           12,810,479.32 154,320,379.37 154,487,198.64 12,643,660.05

三、辞退福利                4,880,955.25     1,270,683.17     5,620,939.77      530,698.65
四、一年内到期的其他福利    7,800,000.00                                     7,800,000.00
          合计            680,326,139.67 1,775,664,420.59 1,976,822,921.82 479,167,638.44

2.   短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目              期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 608,579,667.49 1,353,047,426.63 1,554,402,358.47 407,224,735.65
二、职工福利费               9,626,892.83    65,087,119.50    64,613,841.92 10,100,170.41
三、社会保险费               9,193,432.83 103,741,505.54 105,821,393.95 7,113,544.42
其中:医疗保险费             8,639,831.81    99,344,711.24 101,098,939.27 6,885,603.78
      工伤保险费                196,600.92    2,520,806.87     2,641,336.54       76,071.25
      生育保险费                357,000.10    1,875,987.43     2,081,118.14      151,869.39
四、住房公积金               5,728,325.75    72,748,612.52    72,705,791.78 5,771,146.49
五、工会经费和职工教育经费 21,640,137.74     25,399,087.89    19,061,791.32 27,977,434.31
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬                 66,248.46        49,605.97      109,605.97        6,248.46
            合计           654,834,705.10 1,620,073,358.05 1,816,714,783.41 458,193,279.74

3.   设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目              期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
1、基本养老保险         12,177,804.28     149,869,086.62    150,032,706.84    12,014,184.06
2、失业保险费              632,675.04       4,451,292.75      4,454,491.80       629,475.99
3、企业年金缴费
       合计             12,810,479.32     154,320,379.37    154,487,198.64    12,643,660.05

其他说明:
□适用 √不适用



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(四十)应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
增值税                                       21,947,674.41                  119,762,711.23
消费税                                        5,444,533.34                     8,552,372.53
企业所得税                                 249,707,178.00                   392,063,376.90
个人所得税                                    2,359,710.39                     8,875,272.66
城市维护建设税                                4,021,087.75                    12,018,296.81
房产税                                       56,350,950.72                    66,341,621.14
教育费附加                                    3,009,047.30                     9,780,744.78
土地使用税                                    1,937,076.72                     4,050,433.28
印花税                                        1,313,107.90                     3,564,301.80
水利建设基金                                     50,476.01                        58,677.25
其他                                          2,614,554.06                       124,688.12
            合计                           348,755,396.60                   625,192,496.50

(四十一)其他应付款
1. 项目列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                      期初余额
应付利息
应付股利                                      301,361,102.60                 35,035,885.05
其他应付款                                  5,736,773,431.76              5,858,479,071.00
              合计                          6,038,134,534.36              5,893,514,956.05

2. 应付利息
□适用 √不适用

3. 应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     项目                               期末余额            期初余额
普通股股利                                              267,625,217.55
划分为权益工具的优先股\永续债股利
本公司应付社会法人股股利                                 30,495,885.05      30,495,885.05
香港八佰伴国际集团有限公司                                3,240,000.00       3,240,000.00
联华超市应付普通股股利                                                       1,300,000.00
                      合计                              301,361,102.60      35,035,885.05




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4. 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                        项目                                    期末余额           期初余额
应付非流动资产购建款                                          276,616,618.29     538,540,751.15
应付代垫、暂收款                                              646,143,743.52     873,456,147.85
代售 OK 卡                                                  2,559,369,622.71 2,608,451,843.74
保证金及押金                                                  708,000,982.38     717,827,165.79
预提费用                                                      682,271,057.62     461,125,959.70
借款及往来款                                                  472,067,200.86     294,072,647.92
百联集团拨付的第一百货商业中心项目转型专项扶持资金            119,800,000.00     119,800,000.00
百联集团拨付的联华连锁超市 OTO 模式创新及生态建设项目
                                                                 98,300,000.00       98,300,000.00
专项扶持资金
应付非公开发行费用                                              5,700,000.00          5,700,000.00
其他                                                          168,504,206.38        141,204,554.85
                        合计                                5,736,773,431.76      5,858,479,071.00

(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                       项目                                  期末余额       未偿还或结转的原因
百联集团有限公司                                           280,902,735.15       尚未支付
长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司工程款                      26,939,730.39       尚未支付
上海百联物业管理有限公司                                    39,019,096.75       尚未支付
山东海那产业集团有限公司                                    20,189,248.90       尚未支付
上海真北商务服务管理有限公司                                27,026,250.00       尚未支付
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司             15,643,289.92       尚未支付
                        合计                               409,720,351.11

其他说明:
√适用 □不适用
(3) 金额较大的其他应付款
                                                                          单位:元 币种:人民币
                单位名称                              期末余额                    性质
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有
                                               2,595,393,747.70                  代售 OK 卡
限公司
                                                                      百联集团拨付的第一商业中
百联集团有限公司                                  119,800,000.00
                                                                        心项目转型专项扶持资金
                                                                      百联集团拨付的联华连锁超
百联集团有限公司                                      98,300,000.00   市 OTO 模式创新及生态建设项
                                                                             目专项扶持资金
百联集团有限公司                                      35,000,000.00              应付租金
百联集团有限公司                                      27,802,735.15            借款及往来款
山东海那产业集团有限公司                              20,189,248.90            借款及往来款
上海真北商务服务管理有限公司                          27,026,250.00              尚未支付
上海百联物业管理有限公司                              73,311,070.04          应付物业管理费
长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司工程款                26,939,730.39       应付非流动资产购建款

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上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店
                                                      18,413,830.47   应付非流动资产购建款
工程款
上海百联盈展商业管理有限公司工程款                14,356,755.80       应付非流动资产购建款
济南百联商业管理有限公司工程款                    12,524,436.65       应付非流动资产购建款
                  合 计                        3,069,057,805.10

(四十二)持有待售负债
□适用 √不适用

(四十三)1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                         348,697,317.99                   636,409,433.51
其中:质押借款                                                                  3,212,718.71
      抵押借款                               182,960,285.00                   482,930,784.08
      保证借款                               165,737,032.99                   150,265,930.72
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债                         946,874,214.58                   856,081,681.01
            合计                           1,295,571,532.57                 1,492,491,114.52

其他说明:
    1 年内到期的租赁负债(注):子公司联华超市自 2019 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则,根据新
租赁准则的规定确认租赁负债,其中属于一年内到期的租赁负债金额为 94,687.42 万元。




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    一年内到期的长期借款明细:
                                                                                                                                                                     单位:元
                                                                     借款         借款                                                                              其中:预提
  公司简称                          贷款单位                                                币种             利率(%)              期末余额         其中:本金
                                                                    起始日       终止日                                                                                 利息
南京汤山百联   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/21   2021/11/1    人民币         固定利率 4.75%         46,130,004.13    44,900,000.00   1,230,004.13
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/10/27   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         17,811.50                        17,811.50
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/10/30   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点          2,352.00                         2,352.00
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/11/30   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         18,742.50                        18,742.50
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/12/16   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         18,497.50                        18,497.50
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2021/1/25    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         22,074.51                        22,074.51
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2021/1/27    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         12,829.43                        12,829.43
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                    2021/2/8    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点          8,042.13                         8,042.13
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2021/3/19    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点          2,975.52                         2,975.52
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2021/5/24    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         12,327.18                        12,327.18
杭州奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2021/6/18    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点          3,869.78                         3,869.78
杭州奥莱       中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)   2020/11/27   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         29,779.75                        29,779.75
杭州奥莱       中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)    2021/2/1    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         46,548.78                        46,548.78
杭州奥莱       中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)   2021/5/28    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         18,887.07                        18,887.07
杭州奥莱       中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)    2021/6/7    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         31,988.44                        31,988.44
杭州奥莱       中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行(注 2)       2020/10/27   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         35,635.25                        35,635.25
杭州奥莱       中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行(注 2)       2020/11/27   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         19,477.50                        19,477.50
杭州奥莱       中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行(注 2)       2020/12/23   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         29,645.00                        29,645.00
杭州奥莱       中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2020/10/27   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点          5,941.25                         5,941.25
杭州奥莱       中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2020/12/16   2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         13,474.99                        13,474.99
杭州奥莱       中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2021/1/22    2030/10/15 人民币     同期基准利率减 24 个基点         46,088.18                        46,088.18
济南高新       中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 3)   2018/3/29    2021/12/20 人民币           同期基准利率           45,042,355.51    44,800,000.00      242,355.51
济南高新       百联集团财务有限责任公司(注 3)                   2018/4/12    2021/12/20 人民币           同期基准利率           40,216,388.84    40,000,000.00      216,388.84
济南高新       交通银行股份有限公司上海黄浦支行(注 3)           2018/6/27    2021/12/20 人民币           同期基准利率           16,086,555.54    16,000,000.00       86,555.54
济南高新       中国工商银行股份有限公司济南东郊支行(注 3)       2018/9/29    2021/12/20 人民币           同期基准利率           19,303,866.64    19,200,000.00      103,866.64
世博百联       中国建设银行股份有限公司上海第五支行(注 4)       2018/10/17   2021/10/16 人民币     同期基准利率减 2.5 个基点   100,120,000.00   100,000,000.00      120,000.00
世博百联       中国建设银行股份有限公司上海第五支行(注 4)       2018/12/17   2021/10/16 人民币     同期基准利率减 2.5 个基点    50,060,000.00    50,000,000.00       60,000.00
世博百联       上海银行股份有限公司浦东分行(注 5)               2019/1/23    2022/1/18 人民币        同期基准利率下浮 5%        15,557,032.99    15,500,000.00       57,032.99
长沙奥莱       中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注 6)       2021/5/21    2036/3/21 人民币            同期基准利率            4,097,801.96     3,894,230.77      203,571.19
长沙奥莱       中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 6)   2021/5/10    2036/3/21 人民币            同期基准利率            7,740,292.60     7,355,769.23      384,523.37
长沙奥莱       百联集团财务有限责任公司(注 6)                   2021/4/30    2036/3/21 人民币            同期基准利率            3,946,031.52     3,750,000.00      196,031.52
    合 计                                                                                                                        348,697,317.99   345,400,000.00   3,297,317.99


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    注 1:百联集团财务有限责任公司向子公司南京汤山百联提供授信额度 40,000 万元,期限自 2018
年 12 月 19 日至 2023 年 11 月 27 日。抵押物为房屋所有权和土地使用权。截至 2021 年 6 月 30 日,该
笔借款余额 26,490.00 万元,其中合同约定 1 年以内到期借款本金为 4,490.00 万元,预提利息为 123.00
万元,合计 4,613.00 万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。
    注 2:中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中国银行股份
有限公司杭州市余杭支行、中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行与子公司杭州奥莱签订银团贷款合
同,中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中国银行股份有限公
司杭州市余杭支行、中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行向子公司杭州奥莱提供 159,000 万元授信
额度,期限自 2020 年 10 月 15 日至 2030 年 10 月 15 日。子公司杭州奥莱以杭州百联奥特莱斯项目土地
使用权抵押,项目建成后办妥本项目现房抵押,截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 32,407.20 万元,
其中合同约定 1 年以内到期预提利息为 39.70 万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。
    注 3:2020 年 6 月 9 日中国工商银行股份有限公司上海市营业部、中国工商银行股份有限公司济南
东郊支行、交通银行股份有限公司上海黄浦支行、百联集团财务有限责任公司与子公司济南高新签订银
团贷款合同补充协议 2,中国工商银行股份有限公司上海市营业部、中国工商银行股份有限公司济南东
郊支行、交通银行股份有限公司上海黄浦支行、百联集团财务有限责任公司向子公司济南高新提供
75,000 万元授信额度,期限自 2018 年 1 月 25 日至 2022 年 12 月 20 日。抵押物为土地使用权及房屋建
筑物,截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 48,000.00 万元,其中合同约定 1 年以内到期借款本金为
12,000.00 万元,预提利息为 64.92 万元,合计 12,064.92 万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。
    注 4:中国建设银行股份有限公司上海第五支行向子公司世博百联提供授信额度 15,000 万元,期
限自 2018 年 10 月 17 日至 2021 年 10 月 16 日。本公司为其 51%债务部分 7,650 万元提供连带责任保证,
上海世博发展(集团)有限公司为其 49%债务部分 7,350 万元提供连带责任保证。截至 2021 年 6 月 30
日,该笔借款余额 15,000 万元,其中合同约定 1 年以内到期借款本金为 15,000 万元,预提利息为 18.00
万元,合计 15,018.00 万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。
    注 5:上海银行股份有限公司浦东分行向子公司世博百联提供授信额度 5,000 万元,期限自 2019
年 01 月 23 日至 2022 年 01 月 18 日。本公司为其 51%债务部分 2,550 万元提供连带责任保证,上海世
博发展(集团)有限公司为其 49%债务部分 2,450 万元提供连带责任保证。截至 2021 年 6 月 30 日,该
笔借款余额 1,550 万元,其中合同约定 1 年以内到期借款本金为 1,550 万元,合同约定 1 年以内到期预
提利息为 5.70 万元,合计 1,555.70 万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。
    注 6:2019 年 4 月,中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行向子公司长沙奥莱签订补充协议,向
子公司长沙奥莱提供 56,000 万元授信额度,期限自 2017 年 9 月 26 日至 2022 年 9 月 19 日。抵押物为
土地使用权。截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 52,000.00 万元,其中合同约定 1 年以内到期借款
本金为 1,500.00 万元,预提利息为 78.41 万元,合计 1,578.41 万元,已列入“一年内到期的非流动负
债”。

(四十四)其他流动负债
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                            期末余额                           期初余额
短期应付债券
应付退货款
超短期融资券(注)                            1,514,054,794.53                   1,506,842,465.76
待转销项税                                      812,115,577.15                     823,057,278.45
            合计                              2,326,170,371.68                   2,329,899,744.21




                                             115 / 177
                                                                          2021 年半年度报告


短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
    债券                 发行      债券           发行             期初               本期       按面值计提利                                      本期               期末
              面值                                                                                            本期已付利息 期末应付利息
    名称                 日期      期限           金额             余额               发行           息                                            偿还               余额
2020 年度第
二期超短期    100.00   2020/9/29   163 天     900,000,000.00   900,000,000.00                     7,435,479.35 7,435,479.35                    900,000,000.00
融资券
2020 年度第
三期超短期    100.00   2020/10/9   153 天     600,000,000.00   600,000,000.00                     4,652,876.71 4,652,876.71                    600,000,000.00
融资券
2021 年度第
一期超短期    100.00   2021/3/9    178 天   1,500,000,000.00                    1,500,000,000.00 14,054,794.53                14,054,794.53                     1,514,054,794.53
融资券
    合计                                    3,000,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 26,143,150.59 12,088,356.06 14,054,794.53 1,500,000,000.00 1,514,054,794.53


其他说明:
□适用 √不适用


(四十五)长期借款
1. 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                        项目                                                     期末余额                                                     期初余额
质押借款                                                                                          93,600,450.52                                              84,310,540.67
抵押借款                                                                                       1,409,072,000.00                                           1,006,830,585.10
保证借款                                                                                           4,500,000.00                                              50,500,000.00
信用借款
                        合计                                                                   1,507,172,450.52                                            1,141,641,125.77




                                                                                 116 / 177
                                                              2021 年半年度报告


其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
2. 长期借款明细
                                                                                                                                      单位:元
公司简称                         贷款单位                        起始日         终止日       币种             利率              期末余额
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/21      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%          20,000,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/19      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%          45,000,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/20      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%         135,000,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/27      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%              100,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/29      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%              100,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/25      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%          19,000,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/24      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%              100,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                   2018/12/28      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%              100,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                     2019/1/2      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%              100,000.00
南京奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 1)                     2019/1/3      2023/11/27   人民币       固定利率 4.75%              500,000.00
杭州奥莱   中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)   2020/11/27      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    24,310,000.00
杭州奥莱   中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)     2021/2/1      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    37,999,000.00
杭州奥莱   中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)    2021/5/28      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    15,418,000.00
杭州奥莱   中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 2)     2021/6/7      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    26,113,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/10/27      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    14,540,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/10/30      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点      1,920,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/11/30      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    15,300,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                   2020/12/16      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    15,100,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                    2021/1/25      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    18,020,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                    2021/1/27      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    10,473,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                     2021/2/8      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点      6,565,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                    2021/3/19      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点      2,429,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                    2021/5/24      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    10,063,000.00
杭州奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 2)                    2021/6/18      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点      3,159,000.00
杭州奥莱   中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2020/10/27      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点      4,850,000.00
杭州奥莱   中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2020/12/16      2030/10/15   人民币   同期基准利率减 24 个基点    11,000,000.00

                                                                  117 / 177
                                                              2021 年半年度报告


杭州奥莱   中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)          2021/1/22      2030/10/15   人民币    同期基准利率减 24 个基点       37,623,000.00
杭州奥莱   中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2020/10/27      2030/10/15   人民币    同期基准利率减 24 个基点       29,090,000.00
杭州奥莱   中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2020/11/27      2030/10/15   人民币    同期基准利率减 24 个基点       15,900,000.00
杭州奥莱   中国银行股份有限公司杭州市余杭支行(注 2)         2020/12/23      2030/10/15   人民币    同期基准利率减 24 个基点       24,200,000.00
济南高新   中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 3)    2018/3/29      2022/12/20   人民币           同期基准利率           134,400,000.00
济南高新   百联集团财务有限责任公司(注 3)                    2018/4/12      2022/12/20   人民币           同期基准利率           120,000,000.00
济南高新   交通银行股份有限公司上海黄浦支行(注 3)            2018/6/27      2022/12/20   人民币           同期基准利率            48,000,000.00
济南高新   中国工商银行股份有限公司济南东郊支行(注 3)       2018/11/29      2022/12/20   人民币           同期基准利率             6,039,000.00
济南高新   中国工商银行股份有限公司济南东郊支行(注 3)       2018/12/28      2022/12/20   人民币           同期基准利率            20,000,000.00
济南高新   中国工商银行股份有限公司济南东郊支行(注 3)        2020/4/21      2022/12/20   人民币           同期基准利率            31,561,000.00
长沙奥莱   中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注 4)        2021/5/21       2036/3/21   人民币           同期基准利率           131,105,769.20
长沙奥莱   中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 4)    2021/5/10       2036/3/21   人民币           同期基准利率           247,644,230.80
长沙奥莱   百联集团财务有限责任公司(注 4)                    2021/4/30       2036/3/21   人民币           同期基准利率           126,250,000.00
百联盈展   中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部(注 5)   2019/10/31       2033/5/31   人民币       同期基准利率下浮 10%        48,399,216.50
百联盈展   百联集团财务有限责任公司(注 5)                   2019/10/31       2033/5/31   人民币       同期基准利率下浮 10%        45,201,234.02
百联盈展   百联集团财务有限责任公司(注 6)                    2020/9/29       2023/9/17   人民币   5 年期基准利率加 10 个基点       4,500,000.00
  合 计                                                                                                                          1,507,172,450.52




                                                                  118 / 177
                                        2021 年半年度报告




     注 1:百联集团财务有限责任公司向子公司南京汤山百联提供授信 额度 40,000 万元,期限自 2018
年 12 月 19 日至 2023 年 11 月 27 日。借款采用分笔提款,每笔借款按照合同约定日期还款,抵押物为
房屋所有权和土地使用权。截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 26,490.00 万元,其中合同约定 1
年以上到期借款余额 22,000 万元。
     注 2: 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中国银行股
份有限公司杭州市余杭支行、中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行与子公司杭州奥莱签订银团贷款
合同,中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中国银行股份有限
公司杭州市余杭支行、中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行向子公司杭州奥莱提供 159,000 万元授
信额度,期限自 2020 年 10 月 15 日至 2030 年 10 月 15 日。子公司杭州奥莱以杭州百联奥特莱斯项目土
地使用权抵押,项目建成后办妥本项目现房抵押,截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 32,407.20
万元,其中合同约定 1 年以上到期借款余额 32,407.20 万元。
     注 3:2020 年 6 月 9 日中国工商银行股份有限公司上海市营业部、中国工商银行股份有限公司济南
东郊支行、交通银行股份有限公司上海黄浦支行、百联集团财务有限责任公司与子公司济南高新签订银
团贷款合同补充协议 2,中国工商银行股份有限公司上海市营业部、中国工商银行股份有限公司济南东
郊支行、交通银行股份有限公司上海黄浦支行、百联集团财务有限责任公司向子公司济南高新提供
75,000 万元授信额度,期限自 2018 年 1 月 25 日至 2022 年 12 月 20 日。抵押物为土地使用权及房屋建
筑物,截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 48,000.00 万元,其中合同约定 1 年以上到期借款余额
36,000.00 万元。
     注 4:2019 年 4 月,中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行向子公司长沙奥莱签订补充协议,向
子公司长沙奥莱提供 56,000 万元授信额度,期限自 2017 年 9 月 26 日至 2022 年 9 月 19 日。抵押物为
土地使用权。截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 52,000.00 万元,其中合同约定 1 年以上到期借款
余额 50,500.00 万元。
     注 5:中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司与子公司百联盈
展签订银团贷款合同,中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司向子
公司百联盈展提供 9,556 万元授信额度,期限自 2019 年 10 月 31 日至 2033 年 5 月 31 日。本公司对其
66%债务部分 6,306.96 万元提供连带责任保证、上海盈展资产管理有限公司对其 34%债务部分 3,249.04
万元提供连带责任保证,同时子公司百联盈展和上海盈展资产管理有限公司分别与中国工商银行股份有
限公司上海市分行营业部签订质押合同,子公司百联盈展以自 2019 年 10 月 15 日起至 2033 年 5 月 31
日期间经营收入所形成的应收账款提供质押担保、上海盈展资产管理有限公司以其持有的百联盈展 34%
的股权提供质押担保。截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额为 9,360.05 万元,其中合同约定 1 年以
上到期借款余额 9,360.05 万元。
     注 6:百联集团财务有限责任公司向子公司百联盈展提供授信额度 500 万元,期限自 2020 年 9 月
29 日至 2023 年 09 月 17 日。上海盈展资产管理有限公司对其 34%债务部分 170 万元提供连带责任保证。
截至 2021 年 6 月 30 日,该笔借款余额 450.00 万元。

(四十六)应付债券
1. 应付债券
□适用 √不适用

2. 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用

3. 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

4. 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况


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□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用


其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


(四十七)租赁负债
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                   期初余额
租赁付款额                                  13,295,206,956.35          13,413,061,239.61
减:未确认融资费用                          -2,528,712,482.72          -2,602,844,570.65
              合计                          10,766,494,473.63          10,810,216,668.96

(四十八)长期应付款
1. 项目列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                  期初余额
长期应付款                                       20,342,617.60             20,342,617.60
专项应付款                                         8,984,371.18              8,984,371.18
              合计                               29,326,988.78             29,326,988.78

2. 长期应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                   期初余额
杭州商业资产经营公司                              1,255,029.44               1,255,029.44
百联集团有限公司                                19,087,588.16              19,087,588.16
              合计                              20,342,617.60              20,342,617.60

3. 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        项目            期初余额         本期增加      本期减少   期末余额     形成原因
华商改制提留款          8,984,371.18                              8,984,371.18
        合计            8,984,371.18                              8,984,371.18     /




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(四十九)长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
1.   长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                        项目                                 期末余额            期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                           217,410,000.00      217,410,000.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
减:资产负债表日起 12 个月之内支付的部分                     -7,800,000.00      -7,800,000.00
                        合计                                209,610,000.00     209,610,000.00

2.   设定受益计划变动情况
(1) 设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
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