国投中鲁2020年第一季度报告

                           2020 年第一季度报告



公司代码:600962                                 公司简称:国投中鲁




                   国投中鲁果汁股份有限公司
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                                 目录
一、   重要提示 ............................................................ 3

二、   公司基本情况 ........................................................ 3

三、   重要事项 ............................................................ 5

四、   附录 ................................................................ 8




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一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整, 不存

    在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



1.3 公司负责人李俊喜、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人(会计主管人员)张俊祯保证

    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。



二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                      本报告期末比上年度末增
                      本报告期末                  上年度末
                                                                              减(%)
总资产              2,137,704,011.65              2,353,203,095.84                     -9.16
归属于上市公司        829,780,902.70                 842,792,052.54                    -1.54
股东的净资产
                    年初至报告期末         上年初至上年报告期末         比上年同期增减(%)
经营活动产生的        295,573,488.86                 148,544,241.67                    98.98
现金流量净额
                    年初至报告期末         上年初至上年报告期末        比上年同期增减(%)
营业收入              261,183,663.48                 185,127,519.55                    41.08
归属于上市公司          1,032,169.81                   1,499,409.68                   -31.16
股东的净利润
归属于上市公司             51,478.77                    -268,474.54                   不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利

加权平均净资产                     0.12                        0.18        减少 0.06 个百分点
收益率(%)
基本每股收益                  0.0039                         0.0057                   -31.58
(元/股)
稀释每股收益                  0.0039                         0.0057                   -31.58
(元/股)




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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                             本期金额                              说明
计入当期损益的政府补助,但与公司                  1,138,090.76       主要为北京市商务局高质量发展
正常经营业务密切相关,符合国家政                                     补贴
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和                   -148,626.87
支出
少数股东权益影响额(税后)                              -8,772.85
              合计                                  980,691.04



2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                单位:股
股东总数(户)                                                                                    17,935
                                       前十名股东持股情况
                                                  持有有限售          质押或冻结情况
                           期末持股     比例
  股东名称(全称)                                条件股份数                                    股东性质
                             数量       (%)                         股份状态       数量
                                                      量
国家开发投资集团有限
                         116,855,469    44.57                 0       无                  0     国有法人
公司
乳山市经济开发投资公
                           8,190,000     3.12       8,190,000         冻结       8,190,000      国有法人

中国工商银行股份有限
公司-南方大数据 100       1,961,033     0.75                 0       无                  0       未知
指数证券投资基金
陆昌议                     1,302,800     0.50                 0       无                  0       未知
邹莉芹                     1,137,100     0.43                 0       无                  0       未知
西藏神州牧基金管理有
限公司-天路二号证券       1,025,600     0.39                 0       无                  0       未知
投资私募基金
曾文燕                       988,200     0.38                 0       无                  0       未知
张文玉                       984,689     0.38                 0       无                  0       未知
郁雪芬                       900,800     0.34                 0       无                  0       未知
胥弘睿                       885,000     0.34                 0       无                  0       未知
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                持有无限售条件流通                     股份种类及数量
                                            股的数量                    种类                  数量
国家开发投资集团有限公司                         116,855,469        人民币普通股          116,855,469
中国工商银行股份有限公司-南方大
                                                    1,961,033       人民币普通股              1,961,033
数据 100 指数证券投资基金
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           陆昌议                                           1,302,800    人民币普通股         1,302,800
           邹莉芹                                           1,137,100    人民币普通股         1,137,100
           西藏神州牧基金管理有限公司-天路
                                                            1,025,600    人民币普通股         1,025,600
           二号证券投资私募基金
           曾文燕                                              988,200   人民币普通股           988,200
           张文玉                                              984,689   人民币普通股           984,689
           郁雪芬                                              900,800   人民币普通股           900,800
           胥弘睿                                              885,000   人民币普通股           885,000
           陶松男                                              816,571   人民币普通股           816,571
           上述股东关联关系或一致行动的说明     未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系,是否属
                                                于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
           表决权恢复的优先股股东及持股数量     不适用
           的说明



           2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
           □适用 √不适用

           三、 重要事项

           3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
           √适用 □不适用

资产负债表项目:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                         增减
项目                期末余额         年初余额         增减金额                    变动原因
                                                                         幅度
                                                                                主要系银行存款增加所
货币资金            239,427,662.59   111,395,519.70   128,032,142.89     115%
                                                                                致
                                                                                主要系非榨季停工费用
预付账款             30,973,433.47    8,737,067.43       22,236,366.04   255%
                                                                                增加所致
                                                                                主要系增值税留抵进项
其他流动资产         33,653,980.09   69,745,225.27    -36,091,245.18     -52%
                                                                                税额减少所致
                                                                                主要系将完工在建工程
在建工程             3,377,790.95     7,114,952.98       -3,737,162.03   -53%
                                                                                转入固定资产所致
                                                                                主要系云南国投中鲁支
生产性生物资产       2,294,532.16     1,490,577.86        803,954.30      54%   付的种植试验园相关原
                                                                                材料所致
                                                                                主要系云南国投中鲁支
长期待摊费用         6,537,078.01     4,475,437.41       2,061,640.60     46%   付的种植试验园的前期
                                                                                费用所致
                                                                                主要系支付到期应付款
应付账款             62,320,365.66   111,287,280.46   -48,966,914.80     -44%
                                                                                项所致

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                                                                               主要系依据新收入准则
                                                                               的规定,将与销售商品
预收账款                              2,065,911.83     -2,065,911.83   -100%
                                                                               预收的合同款项调整至
                                                                               合同负债所致
                                                                               主要系依据新收入准则
                                                                               的规定,将与销售商品
合同负债              243,167.28                         243,167.28    100%
                                                                               预收的合同款项调整至
                                                                               合同负债所致
                                                                               主要系应交未交税金及
应交税费             4,446,643.69     7,510,753.68     -3,064,109.99   -41%
                                                                               附加减少所致
一年内到期的非流                                                               主要系一年内到期的长
                      955,252.92      6,624,906.90     -5,669,653.98   -86%
动负债                                                                         期借款减少所致
                                                                               主要系外币报表折算差
其他综合收益        -2,548,492.81    11,494,826.83    -14,043,319.64   -122%
                                                                               额减少所致

利润表项目:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                       增减
      项目          2020 年 1-3 月   2019 年 1-3 月       增减金额                   变动原因
                                                                       幅度
                                                                               主要系本期销量同比增
营业收入            261,183,663.48   185,127,519.55    76,056,143.93    41%
                                                                               加所致
                                                                               主要系本期销量同比增
营业成本            211,246,445.43   131,337,670.97    79,908,774.46    61%
                                                                               加所致
                                                                               主要系本期税费同比减
税金及附加           2,546,160.72     4,347,941.89     -1,801,781.17   -41%
                                                                               少所致
资产减值损失(损                                                               主要系计提固定资产减
                                       -60,134.67        60,134.67     -100%
失以“-”号填列)                                                              值损失同比减少所致
                                                                               主要系本期计提应收账
信用减值损失(损
                     -230,429.17       175,491.13       -405,920.30    231%    款坏账准备同比增加所
失以“-”号填列)
                                                                               致
                                                                               主要系本期与日常经营
其他收益               1,500.00        355,077.48       -353,577.48    -100%   相关的政府补助同比减
                                                                               少所致
投资收益(损失以                                                               主要系本期合营企业净
                     -112,250.41      -393,521.96        281,271.55     71%
“-”号填列)                                                                 利润同比增加所致
                                                                               主要系本期抗疫捐赠支
营业外支出            227,582.54       89,858.69         137,723.85    153%
                                                                               出同比增加所致
                                                                               主要系本期企业所得税
所得税费用           -131,250.68      1,851,994.86     -1,983,245.54   -107%
                                                                               同比减少所致
归属于母公司股东                                                               主要系本期毛利率同比
                     1,032,169.81     1,499,409.68      -467,239.87    -31%
的净利润                                                                       下降所致
                                                                               主要系本期控股子公司
少数股东损益         1,603,277.55     -973,255.82      2,576,533.37    265%
                                                                               净利润同比增加所致

                                                      6 / 24
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现金流量表项目:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                      增减
      项目         2020 年 1-3 月   2019 年 1-3 月       增减金额                   变动原因
                                                                      幅度
销售商品、提供劳                                                              主要系本期收到的货款
                   407,949,984.70   265,798,436.13   142,151,548.57    53%
务收到的现金                                                                  同比增加所致
收到其他与经营活                                                              主要系本期收到单位往
                    4,800,796.83     9,873,230.10     -5,072,433.27   -51%
动有关的现金                                                                  来款同比减少所致
购买商品、接受劳                                                              主要系本期购买原料支
                   53,422,835.52    82,563,035.68    -29,140,200.16   -35%
务支付的现金                                                                  付的款项同比减少所致
                                                                              主要系本期支付增值税
支付的各项税费     10,689,316.75    20,532,058.40     -9,842,741.65   -48%
                                                                              同比减少所致
                                                                              主要系本期支付销售费
支付其他与经营活
                   84,560,954.62    59,659,303.12     24,901,651.50    42%    用相关支出同比增加所
动有关的现金
                                                                              致
处置固定资产、无
形资产和其他长期                                                              主要系本期处置锅炉收
                     122,391.79                         122,391.79    100%
资产收回的现金净                                                              到的现金同比增加所致

购建固定资产、无                                                              主要系本期河北国投中
形资产和其他长期   14,560,968.57     7,369,363.02     7,191,605.55     98%    鲁新建多品种线支出同
资产支付的现金                                                                比增加所致
取得借款收到的现                                                              主要系本期收到短期借
                   364,533,800.45                    364,533,800.45   100%
金                                                                            款同比增加所致
                                                                              主要系上期收到与贷款
收到其他与筹资活
                                      73,286.68         -73,286.68    -100%   相关的货币远期收益所
动有关的现金
                                                                              致
偿还债务支付的现                                                              主要系本期偿还短期借
                   508,411,077.54   154,627,326.48   353,783,751.06   229%
金                                                                            款同比增加所致
分配股利、利润或
                                                                              主要系本期支付利息费
偿付利息支付的现    8,641,724.19     6,307,760.42     2,333,963.77     37%
                                                                              用同比增加所致

支付其他与筹资活                                                              主要系本期支付贷款手
                     523,794.13       261,790.20        262,003.93    100%
动有关的现金                                                                  续费增加所致
汇率变动对现金的                                                              主要系本期人民币汇率
                     -59,973.78     -3,614,206.66     3,554,232.88     98%
影响                                                                          变动所致



         3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
         □适用 √不适用



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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用



3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及

    原因说明
□适用 √不适用




                                                        公司名称     国投中鲁果汁股份有限公司
                                                      法定代表人     李俊喜
                                                              日期   2020 年 4 月 28 日




四、 附录

4.1 财务报表
                                        合并资产负债表
                                       2020 年 3 月 31 日
编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
                                                     单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                      2020 年 3 月 31 日                   2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                        239,427,662.59                      111,395,519.70
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                        388,867,447.10                      533,504,452.31
  应收款项融资
  预付款项                                           30,973,433.47                      8,737,067.43
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                         37,079,791.58                     29,407,932.03
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产

                                            8 / 24
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 存货                                 546,992,575.86      714,413,002.09
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                            33,653,980.09     69,745,225.27
   流动资产合计                    1,276,994,890.69      1,467,203,198.83
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                             2,660,066.98      2,772,317.39
 其他权益工具投资                           88,762.02          95,215.27
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                             674,377,749.12      693,500,884.61
 在建工程                                 3,377,790.95      7,114,952.98
 生产性生物资产                           2,294,532.16      1,490,577.86
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                93,525,841.12     94,192,624.66
 开发支出
 商誉                                    68,749,843.05     73,167,252.81
 长期待摊费用                             6,537,078.01      4,475,437.41
 递延所得税资产                           2,138,303.05      2,241,601.52
 其他非流动资产                           6,959,154.50      6,949,032.50
   非流动资产合计                     860,709,120.96      885,999,897.01
     资产总计                      2,137,704,011.65      2,353,203,095.84
流动负债:
 短期借款                             925,617,738.14     1,050,109,964.26
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                                62,320,365.66    111,287,280.46
 预收款项                                                   2,065,911.83
 合同负债                                  243,167.28
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
                                9 / 24
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  应付职工薪酬                                     15,022,572.37     18,127,825.49
  应交税费                                          4,446,643.69      7,510,753.68
  其他应付款                                       20,773,321.89     20,317,248.74
  其中:应付利息                                    1,898,216.66      1,397,065.41
        应付股利                                    4,386,615.00      4,386,615.00
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             955,252.92       6,624,906.90
  其他流动负债
    流动负债合计                            1,029,379,061.95       1,216,043,891.36
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                     109,344,017.85       126,040,602.54
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                                        1,307,233.81      1,354,923.26
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                          1,010,004.10      1,011,504.10
  递延所得税负债                                   18,894,550.65     19,575,159.01
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             130,555,806.41       147,982,188.91
      负债合计                              1,159,934,868.36       1,364,026,080.27
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                           262,210,000.00       262,210,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                     526,310,188.71       526,310,188.71
  减:库存股
  其他综合收益                                     -2,548,492.81     11,494,826.83
  专项储备
  盈余公积                                         36,518,460.19     36,518,460.19
  一般风险准备
  未分配利润                                        7,290,746.61      6,258,576.81
  归属于母公司所有者权益(或股东               829,780,902.70       842,792,052.54
权益)合计
  少数股东权益                                 147,988,240.59       146,384,963.03
    所有者权益(或股东权益)合计               977,769,143.29       989,177,015.57
                                         10 / 24
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      负债和所有者权益(或股东权             2,137,704,011.65             2,353,203,095.84
益)总计


法定代表人:李俊喜主管会计工作负责人:全宇红会计机构负责人:张俊祯



                                    母公司资产负债表
                                    2020 年 3 月 31 日
编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
                                                    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                    2020 年 3 月 31 日            2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                      202,435,968.27                78,653,520.24
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                      407,474,825.63               522,318,815.98
  应收款项融资
  预付款项                                           2,997,925.19              3,166,409.23
  其他应收款                                    283,549,167.61               368,595,407.45
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                          204,576,604.37               222,337,684.47
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      29,569,878.68             58,599,357.26
    流动资产合计                             1,130,604,369.75             1,253,671,194.63
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                  566,506,856.13               566,619,106.54
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                          30,506,469.40             30,952,205.48
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                          14,500,184.26             14,633,585.44

                                          11 / 24
                             2020 年第一季度报告



  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                               993,219.99         993,219.99
  其他非流动资产
   非流动资产合计                        612,506,729.78       613,198,117.45
     资产总计                         1,743,111,099.53       1,866,869,312.08
流动负债:
  短期借款                               740,765,884.87       885,930,957.66
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                               100,000,000.00       100,000,000.00
  应付账款                                   13,132,566.44     26,986,189.50
  预收款项                                                        169,949.43
  合同负债                                     236,714.93
  应付职工薪酬                                3,044,651.06      5,005,240.63
  应交税费                                     130,921.53         180,241.55
  其他应付款                             245,134,572.18       206,638,075.54
  其中:应付利息                              1,898,216.66      1,397,065.41
         应付股利                             4,386,615.00      4,386,615.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                       1,102,445,311.01       1,224,910,654.31
非流动负债:
  长期借款                                   79,747,370.00     79,815,793.75
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                                   600,000.00         600,000.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                     396,475.77         396,475.77
  递延所得税负债                              7,504,794.45      7,504,794.45
  其他非流动负债
   非流动负债合计                            88,248,640.22     88,317,063.97
     负债合计                         1,190,693,951.23       1,313,227,718.28
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                     262,210,000.00       262,210,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
                                   12 / 24
                                     2020 年第一季度报告



        永续债
  资本公积                                       519,419,315.25               519,419,315.25
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           36,518,460.19             36,518,460.19
  未分配利润                                    -265,730,627.14              -264,506,181.64
    所有者权益(或股东权益)合计                 552,417,148.30               553,641,593.80
      负债和所有者权益(或股东权              1,743,111,099.53              1,866,869,312.08
益)总计


法定代表人:李俊喜主管会计工作负责人:全宇红会计机构负责人:张俊祯

                                         合并利润表
                                       2020 年 1—3 月
编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
                                                     单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                       2020 年第一季度             2019 年第一季度
一、营业总收入                                        261,183,663.48          185,127,519.55
其中:营业收入                                        261,183,663.48          185,127,519.55
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        259,326,251.11          184,360,433.91
其中:营业成本                                        211,246,445.43          131,337,670.97
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                         2,546,160.72            4,347,941.89
      销售费用                                         16,964,208.16           19,274,782.09
      管理费用                                         18,190,071.54           16,342,550.24
      研发费用                                           1,652,610.53            1,324,202.57
      财务费用                                           8,726,754.73          11,733,286.15
      其中:利息费用                                   10,999,373.38             7,584,444.99
             利息收入                                      433,366.67              173,806.60
  加:其他收益                                               1,500.00              355,077.48
      投资收益(损失以“-”号填列)                       -112,250.41            -393,521.96
      其中:对联营企业和合营企业的投资                     -112,250.41            -393,521.96

                                           13 / 24
                                      2020 年第一季度报告



收益
             以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                    -230,429.17     175,491.13
       资产减值损失(损失以“-”号填列)                                    -60,134.67
       资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      1,516,232.79        843,997.62
  加:营业外收入                                        1,215,546.43       1,624,009.79
  减:营业外支出                                            227,582.54       89,858.69
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  2,504,196.68       2,378,148.72
  减:所得税费用                                            -131,250.68    1,851,994.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      2,635,447.36        526,153.86
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                  2,635,447.36        526,153.86
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净亏损                  1,032,169.81       1,499,409.68
以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”号填                   1,603,277.55        -973,255.82
列)
六、其他综合收益的税后净额                            -14,043,319.64      -3,541,744.08
  (一)归属母公司所有者的其他综合收益                -14,043,319.64      -3,541,744.08
的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综合收益
  (1)重新计量设定受益计划变动额
  (2)权益法下不能转损益的其他综合收

  (3)其他权益工具投资公允价值变动
  (4)企业自身信用风险公允价值变动
    2.将重分类进损益的其他综合收益                   -14,043,319.64      -3,541,744.08
  (1)权益法下可转损益的其他综合收益
  (2)其他债权投资公允价值变动
  (3)金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
  (4)其他债权投资信用减值准备
  (5)现金流量套期储备
                                            14 / 24
                                     2020 年第一季度报告



  (6)外币财务报表折算差额                             -14,043,319.64        -3,541,744.08
  (7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                        -11,407,872.28        -3,015,590.22
  (一)归属于母公司所有者的综合收益总                  -13,011,149.83        -2,042,334.40

  (二)归属于少数股东的综合收益总额                        1,603,277.55        -973,255.82
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                      0.0039              0.0057
  (二)稀释每股收益(元/股)                                      0.0039              0.0057


定代表人:李俊喜主管会计工作负责人:全宇红会计机构负责人:张俊祯



                                           母公司利润表
                                          2020 年 1—3 月
编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
                                                   单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                    项目                         2020 年第一季度         2019 年第一季度
一、营业收入                                            183,981,604.94        57,817,601.50
  减:营业成本                                          169,777,870.21        55,423,487.79
       税金及附加                                            292,534.45          265,678.80
       销售费用                                             1,659,751.90       1,198,285.61
       管理费用                                             5,787,118.64       5,531,668.59
       研发费用                                             1,652,610.53       1,324,202.57
       财务费用                                             6,130,638.15       9,943,067.33
       其中:利息费用                                       9,044,642.07       6,408,103.80
               利息收入                                      407,299.84          168,510.39
  加:其他收益                                                                     5,577.48
       投资收益(损失以“-”号填列)                        -112,250.41        -393,521.96
       其中:对联营企业和合营企业的投资                      -112,250.41        -393,521.96
收益
             以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                     -348,095.27      -4,420,159.88
       资产减值损失(损失以“-”号填列)
       资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -1,779,264.62       -20,676,893.55

                                              15 / 24
                                       2020 年第一季度报告



   加:营业外收入                                            754,819.12
   减:营业外支出                                            200,000.00
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  -1,224,445.50         -20,676,893.55
      减:所得税费用
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      -1,224,445.50         -20,676,893.55
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                  -1,224,445.50         -20,676,893.55
 号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
 号填列)
 五、其他综合收益的税后净额
   (一)不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划变动额
      2.权益法下不能转损益的其他综合收
 益
      3.其他权益工具投资公允价值变动
      4.企业自身信用风险公允价值变动
   (二)将重分类进损益的其他综合收益
      1.权益法下可转损益的其他综合收益
      2.其他债权投资公允价值变动
     3.金融资产重分类计入其他综合收益
 的金额
      4.其他债权投资信用减值准备
      5.现金流量套期储备
      6.外币财务报表折算差额
      7.其他
 六、综合收益总额                                        -1,224,445.50         -20,676,893.55
 七、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/股)
      (二)稀释每股收益(元/股)

 法定代表人:李俊喜主管会计工作负责人:全宇红会计机构负责人:张俊祯

                                         合并现金流量表
                                         2020 年 1—3 月
 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
                                                   单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                        2020年第一季度              2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         407,949,984.70          265,798,436.13
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
                                             16 / 24
                                       2020 年第一季度报告



  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                        53,394,855.39    55,054,333.93
  收到其他与经营活动有关的现金                           4,800,796.83     9,873,230.10
   经营活动现金流入小计                                466,145,636.92   330,726,000.16
  购买商品、接受劳务支付的现金                          53,422,835.52    82,563,035.68
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                          21,899,041.17    19,427,361.29
  支付的各项税费                                        10,689,316.75    20,532,058.40
  支付其他与经营活动有关的现金                          84,560,954.62    59,659,303.12
   经营活动现金流出小计                                170,572,148.06   182,181,758.49
      经营活动产生的现金流量净额                       295,573,488.86   148,544,241.67
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                      122,391.79
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计                                   122,391.79
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                    14,560,968.57     7,369,363.02
产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                                 14,560,968.57     7,369,363.02
      投资活动产生的现金流量净额                       -14,438,576.78    -7,369,363.02
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
                                             17 / 24
                                       2020 年第一季度报告



  取得借款收到的现金                                   364,533,800.45
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                    73,286.68
   筹资活动现金流入小计                                364,533,800.45             73,286.68
  偿还债务支付的现金                                   508,411,077.54        154,627,326.48
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     8,641,724.19          6,307,760.42
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                            523,794.13             261,790.20
   筹资活动现金流出小计                                517,576,595.86        161,196,877.10
      筹资活动产生的现金流量净额                   -153,042,795.41          -161,123,590.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -59,973.78          -3,614,206.66
五、现金及现金等价物净增加额                           128,032,142.89        -23,562,918.43
  加:期初现金及现金等价物余额                         111,395,519.70         53,682,982.25
六、期末现金及现金等价物余额                           239,427,662.59         30,120,063.82

 法定代表人:李俊喜主管会计工作负责人:全宇红会计机构负责人:张俊祯



                                       母公司现金流量表
                                         2020 年 1—3 月
 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
                                                   单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                       2020年第一季度            2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         303,509,143.41        113,329,212.65
  收到的税费返还                                        48,520,493.67         50,755,395.74
  收到其他与经营活动有关的现金                          17,296,718.96         29,540,563.38
   经营活动现金流入小计                                369,326,356.04        193,625,171.77
  购买商品、接受劳务支付的现金                          72,402,372.00         39,840,502.98
  支付给职工及为职工支付的现金                           7,745,100.92          5,538,689.59
  支付的各项税费                                           319,961.76            341,598.56
  支付其他与经营活动有关的现金                           9,734,463.51          9,370,880.92
   经营活动现金流出小计                                 90,201,898.19         55,091,672.05
  经营活动产生的现金流量净额                           279,124,457.85        138,533,499.72
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计
                                             18 / 24
                                       2020 年第一季度报告



  购建固定资产、无形资产和其他长期资                         53,667.76                    278,364.50
产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                                      53,667.76                    278,364.50
      投资活动产生的现金流量净额                          -53,667.76                     -278,364.50
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   350,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
   筹资活动现金流入小计                                350,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   496,731,577.27                 150,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     8,556,007.34                   6,178,510.42
  支付其他与筹资活动有关的现金                            138,789.04
   筹资活动现金流出小计                                505,426,373.65                 156,178,510.42
      筹资活动产生的现金流量净额                   -155,426,373.65                   -156,178,510.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      138,031.59                     -254,441.22
五、现金及现金等价物净增加额                           123,782,448.03                 -18,177,816.42
  加:期初现金及现金等价物余额                          78,653,520.24                  35,501,863.09
六、期末现金及现金等价物余额                           202,435,968.27                  17,324,046.67

 法定代表人:李俊喜主管会计工作负责人:全宇红会计机构负责人:张俊祯




 4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
 √适用□不适用
                                        合并资产负债表
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目               2019 年 12 月 31 日       2020 年 1 月 1 日          调整数
 流动资产:
   货币资金                            111,395,519.70          111,395,519.70
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款                            533,504,452.31          533,504,452.31
   应收款项融资
   预付款项                              8,737,067.43            8,737,067.43
                                             19 / 24
                           2020 年第一季度报告



 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                 29,407,932.03          29,407,932.03
 其中:应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                      714,413,002.09         714,413,002.09
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产               69,745,225.27          69,745,225.27
   流动资产合计           1,467,203,198.83       1,467,203,198.83
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                2,772,317.39           2,772,317.39
 其他权益工具投资               95,215.27              95,215.27
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                  693,500,884.61         693,500,884.61
 在建工程                    7,114,952.98           7,114,952.98
 生产性生物资产              1,490,577.86           1,490,577.86
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                   94,192,624.66          94,192,624.66
 开发支出
 商誉                       73,167,252.81          73,167,252.81
 长期待摊费用                4,475,437.41           4,475,437.41
 递延所得税资产              2,241,601.52           2,241,601.52
 其他非流动资产              6,949,032.50           6,949,032.50
   非流动资产合计          885,999,897.01         885,999,897.01
     资产总计             2,353,203,095.84       2,353,203,095.84
流动负债:
 短期借款                 1,050,109,964.26       1,050,109,964.26
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据

                                 20 / 24
                              2020 年第一季度报告



  应付账款                    111,287,280.46         111,287,280.46
  预收款项                      2,065,911.83                           -2,065,911.83
  合同负债                                             2,065,911.83     2,065,911.83
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                 18,127,825.49          18,127,825.49
  应交税费                      7,510,753.68           7,510,753.68
  其他应付款                   20,317,248.74          20,317,248.74
  其中:应付利息                1,397,065.41           1,397,065.41
       应付股利                 4,386,615.00           4,386,615.00
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债        6,624,906.90           6,624,906.90
  其他流动负债
   流动负债合计              1,216,043,891.36       1,216,043,891.36
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                    126,040,602.54         126,040,602.54
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款                    1,354,923.26           1,354,923.26
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                      1,011,504.10           1,011,504.10
  递延所得税负债               19,575,159.01          19,575,159.01
  其他非流动负债
   非流动负债合计             147,982,188.91         147,982,188.91
     负债合计                1,364,026,080.27       1,364,026,080.27
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          262,210,000.00         262,210,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                    526,310,188.71         526,310,188.71
  减:库存股
  其他综合收益                 11,494,826.83          11,494,826.83
  专项储备

                                    21 / 24
                                      2020 年第一季度报告



  盈余公积                             36,518,460.19          36,518,460.19
  一般风险准备
  未分配利润                            6,258,576.81           6,258,576.81
  归属于母公司所有者权益(或股        842,792,052.54         842,792,052.54
东权益)合计
  少数股东权益                        146,384,963.03         146,384,963.03
     所有者权益(或股东权益)合       989,177,015.57         989,177,015.57

      负债和所有者权益(或股东      2,353,203,095.84        2,353,203,095.84
权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《企业会计准则第 14 号--收入》(财会【2017】22 号),要求
在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企
业,自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内上市企业,自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司作为境内上
市企业,于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则,将原计入销售商品预收的合同款项 2,065,911.83 元重
分类至合同负债 2,065,911.83 元。

                                      母公司资产负债表
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目               2019 年 12 月 31 日        2020 年 1 月 1 日      调整数
流动资产:
  货币资金                              78,653,520.24           78,653,520.24
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             522,318,815.98          522,318,815.98
  应收款项融资
  预付款项                                3,166,409.23           3,166,409.23
  其他应收款                           368,595,407.45          368,595,407.45
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                 222,337,684.47          222,337,684.47
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                          58,599,357.26           58,599,357.26
     流动资产合计                    1,253,671,194.63        1,253,671,194.63
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
                                            22 / 24
                          2020 年第一季度报告



 长期股权投资              566,619,106.54        566,619,106.54
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                   30,952,205.48         30,952,205.48
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                   14,633,585.44         14,633,585.44
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                 993,219.99           993,219.99
 其他非流动资产
   非流动资产合计          613,198,117.45        613,198,117.45
     资产总计             1,866,869,312.08      1,866,869,312.08
流动负债:
 短期借款                  885,930,957.66        885,930,957.66
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                  100,000,000.00        100,000,000.00
 应付账款                   26,986,189.50         26,986,189.50
 预收款项                       169,949.43                         -169,949.43
 合同负债                                            169,949.43    169,949.43
 应付职工薪酬                 5,005,240.63         5,005,240.63
 应交税费                       180,241.55           180,241.55
 其他应付款                206,638,075.54        206,638,075.54
 其中:应付利息               1,397,065.41         1,397,065.41
        应付股利              4,386,615.00         4,386,615.00
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计           1,224,910,654.31      1,224,910,654.31
非流动负债:
 长期借款                   79,815,793.75         79,815,793.75
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 租赁负债
 长期应付款                     600,000.00           600,000.00
 长期应付职工薪酬

                                23 / 24
                                      2020 年第一季度报告



  预计负债
  递延收益                                  396,475.77           396,475.77
  递延所得税负债                          7,504,794.45         7,504,794.45
  其他非流动负债
    非流动负债合计                      88,317,063.97         88,317,063.97
      负债合计                       1,313,227,718.28       1,313,227,718.28
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                   262,210,000.00        262,210,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                             519,419,315.25        519,419,315.25
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                              36,518,460.19         36,518,460.19
  未分配利润                          -264,506,181.64        -264,506,181.64
    所有者权益(或股东权益)           553,641,593.80        553,641,593.80
合计
      负债和所有者权益(或股         1,866,869,312.08       1,866,869,312.08
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《企业会计准则第 14 号--收入》(财会【2017】22 号),要求在境
内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,
自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内上市企业,自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司作为境内上市企
业,于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则,将原计入销售商品预收的合同款项 169,949.43 元重分类至
合同负债 169,949.43 元。



4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



4.4 审计报告
□适用 √不适用




                                            24 / 24

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