中材国际董事会审计委员会2019年度履职报告

                 中国中材国际工程股份有限公司

              董事会审计委员会 2019 年度履职报告



    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、

《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章

程》、《审计委员会实施细则》的有关规定,作为中国中材国际工程股

份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会成员,我们勤勉

尽责,切实履行审计监督职责,现就 2019 年度工作情况报告如下:

    一、审计委员会基本情况

    董事会审计委员会由 3 名董事组成,会计专业委员陈少华担任主

任委员,独立董事张晓燕、公司董事长宋寿顺担任委员。

    二、审计委员会会议召开情况

    2019 年,公司董事会审计委员会根据有关法律、法规和公司治

理制度的相关规定,积极履行职责,审计委员会共召开 11 次会议,

全体委员亲自参加会议。 对公司定期报告、续聘会计师事务所、重

大关联交易、对外担保等事项进行了审议,为董事会决策提供专业意

见。具体如下:

    2019 年 1 月 7 日,第六届董事会审计委员会召开了第九次会议,

审议通过了《信永中和会计师事务所提交的 2018 年度审计计划(与

管理层沟通函)》。

    2019 年 1 月 18 日,第六届董事会审计委员会召开了第十次会议,

审议通过了《关于公司 2019 年度日常关联交易预计的议案》、《公司
2018 年审计工作总结暨 2019 年工作计划》。

    2019 年 2 月 11 日,第六届董事会审计委员会召开了第十一次会

议,审议通过了《公司 2018 年度未审财务会计报表》。

    2019 年 3 月 7 日,第六届董事会审计委员会召开第十二次会议,

审议通过了《公司 2018 年度初审报表》。

    2019 年 3 月 19 日,第六届董事会审计委员会召开了第十三次会

议,审阅了《信永中和会计师事务所从事本公司 2018 年度审计工作

的总结报告》、《公司 2018 年度董事会审计委员会履职报告》、《公司

2018 年度财务决算报告》、《公司 2018 年度经审计的公司财务会计报

表》、《关于变更公司会计政策的议案》、《公司 2018 年度内部控制评

价报告》、《公司 2018 年度内部控制审计报告》。

    2019 年 4 月 24 日,第六届董事会审计委员会召开第十四次会议,

审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》、《公司 2019 年第一季

度报告全文和正文》、《关于为公司全资子公司天津院银行授信及银行

借款提供担保的议案》。

    2019 年 8 月 16 日,第六届董事会审计委员会召开第十五次会议,

审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》、《公司 2019 年半年度

报告及摘要》、《关于调整 2019 年向中国建材“善建公益”基金捐款

金额暨关联交易的议案》、《关于为参股公司中材膜材料越南公司境外

融资提供担保暨关联交易的议案》、《关于为全资子公司银行授信提供

担保的议案》、《关于聘请公司 2019 年度审计机构的议案》、《关于修

订〈公司内部审计管理办法〉的议案》、《关于修订<公司董事会审计
委员会实施细则>的议案》。

    2019 年 9 月 24 日,第六届董事会审计委员会召开了第十六次会

议,审议通过了《关于为全资子公司中材环境项目融资提供担保的议

案》、《关于公司全资子公司中材环境向其控股子公司提供财务资助暨

关联交易的议案》、《关于聘任公司 2019 年度内部控制审计机构的议

案》。

    2019 年 10 月 21 日,第六届董事会审计委员会召开了第十七次

会议,审议通过了《公司 2019 年第三季度报告全文和正文》、《关于

对北新集团坦桑尼亚有限公司进行增资暨关联交易的议案》、《关于与

中国建材集团财务有限公司续签<金融服务协议>暨关联交易的议案》。

    2019 年 11 月 22 日,第六届董事会审计委员会召开第十八次会

议,审议通过了《关于公司全资子公司中材建设有限公司与中材节能

(武汉)有限公司共同投资设立合资公司建设尼日利亚年产 500 万平

方米硅酸钙板生产线项目暨关联交易的议案》。

    2019 年 12 月 6 日,第六届董事会审计委员会召开第十九次会议,

审议通过了《关于增加 2019 年度日常关联交易额度的议案》、《关于

公司 2020 年度日常关联交易预计的议案》。

    三、审计委员会 2019 年度主要工作内容情况

    (一)监督及评估外部审计机构工作

     我们对公司年审机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

的独立性和专业性进行了客观评估,对续聘其担任公司年度审计机构

和内部控制审计机构事宜进行了审议,在年审期间就年度审计范围、
审计计划、审计方法、审计关键事项等与审计师进行了充分沟通,并

督促其按计划完成审计工作,确保如期出具审计报告。我们认为信永

中和事务所在审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准

则,出具的相关审计意见客观公正,公司审计报告真实、准确、完整

地反映了公司的整体情况。

    (二)指导内部审计工作

    报告期内,我们审阅了公司提交的内部审计工作总结暨下一年

度内部审计工作计划,认可该计划的可行性,对有关问题的整改进行

了持续跟进,督促公司审计部门严格按照审计计划执行,并及时提交

内控发现问题的整改报告,未发现内部审计工作存在重大问题。

    (三)审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

     报告期内,我们认真审阅了公司的季度、中期、年度财务报表,

就涉及的会计政策变更等进行了关注,认为公司财务报告严格按照企

业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了公司财务状况、

经营成果和现金流量,未发现欺诈、舞弊、重大错报、漏报情况。

    (四)评估内部控制的有效性

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和证券监管机构的要

求,建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内,公司严

格执行内控管理要求,股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作,

切实保障了公司和股东的合法权益。我们认真审阅了公司内部控制评

价报告和内部控制审计报告,查阅了相关内控审计底稿,认为公司内
控评价报告和审计报告能够真实、准确地反映公司内控实际情况,公

司的内部控制体系建设符合上市公司治理规范要求。

    (五)协调管理层、内部审计与外部审计的沟通

    报告期内,审计委员会与公司管理层、独立董事、会计师事务所

保持了必要的沟通,积极听取各方意见,协调各项工作,促使审计机

构高效地完成相关审计工作。

    (六)对公司关联交易事项的审核

    报告期内,我们对关联交易事项进行详细了解并与相关部门进行

充分沟通,关注了公司关联交易变动的原因,在对相关资料进行详细

审核后发表了专业意见。

    (七)对公司对外担保事项的审核

    报告期,公司根据业务发展需要,加强了对子公司担保支持力度,

公司对外担保履行了必要的决策和披露程序,不存在逾期担保等违规

情形。

    四、总体评价和展望

    报告期,公司董事会审计委员会秉承专业、审慎、客观、独立的

原则,严格按照有关法律法规和公司治理的要求,以财务报告编制、

内部控制的有效实施、风险防控为重点,勤勉履职,恪尽职守,较好

地履行了审计委员会的职责,对促进公司内控能力提升起到积极作用。

    2020 年,我们将进一步加强与公司董事会、监事会及管理层的

沟通交流,加强对公司治理和内部控制的检查跟踪,强化对内部审计

工作的指导,提升内部审计工作质量,强化风险管理意识,充分发挥
好审计委员会的监督指导作用,促进公司规范运作、稳健经营,切实

维护好公司全体股东的利益。



                             委员:陈少华、张晓燕、宋寿顺、

                                  二〇二〇年三月二十日

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