柳钢股份2018年年度报告

2018 年年度报告
公司代码:601003                           公司简称:柳钢股份
                   柳州钢铁股份有限公司
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈有升、主管会计工作负责人王海英及会计机构负责人(会计主管人员)杜忠军
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,公司 2018 年度实现净利润为 4,609,698,845.79
元,期末公司累计可供分配利润为 6,057,137,611.73 元。 2018 年度利润分配,以期末总股本
256279.32 万股为基数,每 10 股派发现金红利 6 元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。
本次分配不进行资本公积金转增股本。该预案尚待公司 2018 年年度股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、   重大风险提示
    本报告已描述公司可能面临的风险,请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、公司关
于公司未来发展的讨论与分析”中“(四)可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 21
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37
第九节     公司治理........................................................................................................................... 42
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 45
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 49
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 137
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会        指      中国证券监督管理委员会
上交所、交易所            指      上海证券交易所
公司、本公司或柳钢股份    指      柳州钢铁股份有限公司
集团公司                  指      广西柳州钢铁集团有限公司
广西国资委                指      广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
广西证监局                指      中国证券监督管理委员会广西监管局
《公司法》                指      《中华人民共和国公司法》
报告期                    指      2018 年度
董事会                    指      柳州钢铁股份有限公司董事会
股东大会                  指      柳州钢铁股份有限公司股东大会
元、万元、亿元            指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      柳州钢铁股份有限公司
公司的中文简称                      柳钢股份
公司的外文名称                      LIUZHOU IRON&STEEL CO., LTD
公司的外文名称缩写                  LIUSTEELCO
公司的法定代表人                    陈有升
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        裴侃                         邓旋
联系地址                    广西柳州市北雀路117号        广西柳州市北雀路117号
电话                        (0772)2595971              (0772)2595971
传真                        (0772)2595971              (0772)2595971
电子信箱                    liscl@163.com                liscl@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                        广西柳州市北雀路 117 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        广西柳州市北雀路117号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http://www.liusteel.com
电子信箱                            liscl@163.com
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     四、 信息披露及备置地点
     公司选定的信息披露媒体名称             《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
                                            、《证券时报》
     登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
     公司年度报告备置地点                   广西柳州市北雀路117号柳州钢铁股份有限公司证
                                            券部
     五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
            股票种类       股票上市交易所   股票简称                  股票代码             变更前股票简称
     A股                 上海证券交易所 柳钢股份                  601003                 无
     六、 其他相关资料
                                 名称                  中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
     公司聘请的会计师事务所
                                 办公地址              天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室
     (境内)
                                 签字会计师姓名        刘文俊、缪有芳
     七、 近三年主要会计数据和财务指标
     (一) 主要会计数据
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                本期比上
              主要会计数据             2018年                 2017年            年同期增         2016年
                                                                                  减(%)
     营业收入                      47,351,110,185.21    41,557,169,054.26            13.94   26,650,401,296.14
     归属于上市公司股东的净利润     4,609,698,845.79     2,646,176,293.67            74.20      196,438,068.13
     归属于上市公司股东的扣除非     4,564,211,032.60     2,601,324,537.94            75.46      202,991,747.09
     经常性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额     5,651,591,911.39       4,612,592,644.16         22.53     1,587,920,801.18
                                                                              本期末比
                                                                              上年同期
                                      2018年末               2017年末                           2016年末
                                                                              末增减(%
                                                                                  )
     归属于上市公司股东的净资产    10,528,595,824.72     7,199,197,932.14           46.25     4,634,904,577.99
     总资产                        24,950,844,655.07    23,073,917,245.23            8.13    20,811,902,878.94
     (二)      主要财务指标
                                                                                  本期比上年
                主要财务指标                      2018年            2017年                          2016年
                                                                                  同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                                  1.7987         1.0325            74.21         0.0766
稀释每股收益(元/股)                                  1.7987         1.0325            74.21         0.0766
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)              1.7810         1.0150            75.47         0.0792
加权平均净资产收益率(%)                                52.64          44.70       增加7.94个            4.33
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扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率                                            增加8.18个
                                                             52.12        43.94                               4.47
(%)                                                                                   百分点
     报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     □适用 √不适用
     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
          的净资产差异情况
     □适用 √不适用
     (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
          净资产差异情况
     □适用 √不适用
     (三) 境内外会计准则差异的说明:
     □适用 √不适用
     九、 2018 年分季度主要财务数据
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                  第一季度               第二季度            第三季度          第四季度
                                (1-3 月份)           (4-6 月份)        (7-9 月份)     (10-12 月份)
营业收入                       11,350,405,697.74      11,232,882,789.33   11,869,946,751.34 12,897,874,946.80
归属于上市公司股东的净利润      1,046,005,250.13         994,568,108.03    1,213,845,625.80  1,355,279,861.83
归属于上市公司股东的扣除非
                                1,038,119,966.27         991,369,576.36    1,197,937,658.98         1,336,783,830.99
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额     1,291,985,645.64       -1,145,901,072.93    4,535,495,437.25          970,011,901.43
     季度数据与已披露定期报告数据差异说明
     □适用 √不适用
     十、 非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                   2017 年金   2016 年金
            非经常性损益项目                2018 年金额          附注(如适用)
                                                                                       额         额
  非流动资产处置损益                               -190,025.81                      -3,825,393.16     -25,347,736.57
  越权审批,或无正式批准文件,或偶发
  性的税收返还、减免
  计入当期损益的政府补助,但与公司正
  常经营业务密切相关,符合国家政策规
                                              34,860,568.38               七、73   34,623,222.96       47,553,045.58
  定、按照一定标准定额或定量持续享受
  的政府补助除外
  计入当期损益的对非金融企业收取的资
  金占用费
  企业取得子公司、联营企业及合营企业
  的投资成本小于取得投资时应享有被投
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资单位可辨认净资产公允价值产生的收

非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
                                                                                             -34,890,663.36
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
                                         -1,591,567.46             七、60    -2,655,967.11    -5,387,678.62
益,以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
                                         17,000,000.00              七、4    19,345,009.04
转回
对外委托贷款取得的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                          3,436,099.23          七、63、64    5,279,899.72   11,519,354.01

其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                                 -7,915,015.72
                                         -8,027,261.15
                  合计                   45,487,813.19                       44,851,755.73    -6,553,678.96
   十一、 采用公允价值计量的项目
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                 对当期利润的影响
       项目名称           期初余额         期末余额               当期变动
                                                                                        金额
   交易性金融资产        27,568,000.00                   0.00   27,568,000.00        -1,591,567.46
         合计            27,568,000.00                   0.00   27,568,000.00        -1,591,567.46
   十二、 其他
   □适用 √不适用
                                              7 / 137
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                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司的主要业务及产品
    公司依法经营烧结、炼铁、炼钢及其副产品的销售,钢材轧制、加工及其副产品的销售;炼
焦及其副产品的销售。主要产品涵盖中厚板材、小型材、中型材、钢坯等,主要分为板材、角钢、
圆棒材、带肋钢筋、高速线材、钢铰线等品种。产品在满足华南,辐射华东、华中、西南市场的
同时,还远销至东南亚、美欧非等 10 多个国家和地区,广泛应用于机械制造、能源交通、船舶、
桥梁建筑,金属制品,核电,拉绳等行业。报告期内,公司的主营业务未产生重大变化。
(二)公司经营模式
    公司是目前华南、西南地区最主要的大型钢铁联合生产企业,采用“开发+生产+销售型”
经营模式,能够根据市场需求,开发市场所需的新产品,自行生产销售。
1.开发模式
    技术中心为公司产品研发主体单位,下设有板材开发科、长材开发科、工艺技术科等科室,
主要从事新产品、新工艺、新技术的开发及应用。公司建立有完善的“产销研”创新体系,品种
研发团队由技术中心、经销公司、质量部、炼钢厂、中板厂、棒线型材厂的业务骨干组成,并形
成完善的“信息-研究-生产-销售-服务”的品种开发链条。技术中心与东北大学、北京科技大学
等大专院校及科研机构往来密切,通过项目合作、人才柔性引进等多种方式,不断提高产品研发
能力。
2.采购模式
    公司主营业务需要采购的大宗原燃料主要有铁矿石、煤、熔剂等。大宗原燃料主要采取询价
采购,少量采取邀请招标采购,询价采购占比 95%以上,邀请招标比例不到 5%。
3.生产模式
    公司产品以建材产品、中厚板为主,公司根据市场效益情况,灵活组织轧材线生产,将有限
的金属料优先供应效益较好的产线生产。为满足终端用户个性化需求,公司通过 MES 系统采用以
销定产的模式,按订单组织生产,大部分产品均有客户属性。总调度室根据经销录入的订单,综
合考虑炼钢产能、精炼炉能力、轧钢能力、设备检修、设备工况等因素,按照合同的交货期和订
单的优先级编制生产计划,组织各产线生产。
4.销售模式
     公司根据客户的购买方式、销售渠道、产品流通形式等要素,采用的销售渠道有经销商销售、
直供终端客户销售、投标中标重点工程专供销售、电商销售、出口销售等模式。
    (1)线上模式
    公司参与建设了电商销售平台,目前在平台上注册会员有 2058 个,均为钢材贸易商。电商业
务 2018 年实现营业收入 3.63 亿元。
    A.电商业务的交易模式
    电商销售采取现货挂牌、竞价销售等模式,发挥电子商务运作的优势,实现了较好的销售效
益。
    B.电商交易与传统销售模式的协同效应及可能存在的风险
    电子商务是经营贸易的发展趋势,公司紧跟其发展步伐,积极探索摸索其技巧和规律。由于
柳钢产品定位和产品结构造成了现有的电商模式还不能适用于所有产品,因此,我们以非主流品
种进行实践,积累电商经验。但仍然只是一个竞价平台,非通俗意义的如阿里巴巴之类电子商务
网络,其副作用也比较明显,如线上销售资源品种单一、资源量较少、给投机商提供了机会、还
没有真正意义的终端用户参与其中、线上线下物流配送管理服务一体化实现难等。
    柳钢电子商务作为传统销售模式的补充,为将来公司销售的改革转型升级进行了有益的探索。
    (2)线下模式
    公司钢材线下销售主要通过经销商、直供终端、工程客户及出口等渠道进行销售,其中通过
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经销商销售比例最大,达 80%以上,其次为直供用户,最后为出口。2018 年公司积极采取生产安
排动态调整,及时调整产品资源流向,完善销售体系。通过大数据分析主营品种和主营市场的优
势排序,结合当前市场行情,动态的对资源投放进行管理,保证生产资源均用在最高效益的品种
上。对公司发展和行情进行充分预判,提前对未来市场变化进行调研,诸如对华东、海南、粤港
澳大湾区等目标市场开始进行布局。同时充分发挥柳钢品牌优势和区位优势,有效巩固建筑材、
碳板、中厚板等优势产品在两广地区的市场地位。进行一步圈定广西核心销售区域,深耕细作,
明显提高了优势地区的占有率。优化钢材出口区域布局和品种结构,增加贸易出口国,销售工作
取得了新的突破。
(三)2018 年行业情况说明
1.行业宏观数据分析及上下游情况
     (1)钢铁产量略有增长,经济效益好转
     根据国家统计局数据,2018 年,全国生铁、粗钢和钢材产量分别为 77105 万吨、92826 万吨
和 110552 万吨,分别同比增长 3.0%、6.6%和 8.5%。根据国家发改委数据,2018 年钢铁行业实现
利润 4704 亿元,同比增长 39.3%。根据中钢协数据,2018 年 CSPI 国内钢材价格平均指数为 114.75
点,同比上升 7.01 点,其中 1-10 月高于上年同期,11-12 月同比大幅下降。2018 年 1-12 月,中
钢协会员企业实现工业总产值 3.46 万亿元,同比增长 14.67%;实现销售收入 4.11 万亿元,同比
增长 13.04%;盈利 2862.72 亿元,同比大幅增长 41.12%;资产负债率 65.02%,同比下降 2.63 个
百分点。
     (2)上游原料供给过剩,推升钢铁产业链地位
     原料方面,全年来看,高炉限产推升废钢的原料地位,焦炭因部分限产而供给相对趋紧,矿
石尽管海外供给投放节奏边际放缓,但其供给仍属于最为过剩格局,由此导致 2018 年废钢价格最
为强势,焦炭次之,铁矿石相对弱势。
     (3)下游景气相异,长强板弱分化明显
     钢铁行业的下游需求,主要来自地产和基建为代表的建筑行业,以及受建筑行业间接拉动的
工程机械、汽车、家电等为代表的制造业,其中地产基建合计占下游需求 50%左右。2018 年,
下游需求总体保持平稳,基于地产开工高韧性,有效对冲基建弱势格局,而制造业需求增速放缓,
全年来看,建筑材市场明显好于板材市场。
2.宏观经济政策及行业状况的变化
     严控新增产能。2018 年 1 月 1 日起,《钢铁行业产能置换实施办法》正式施行,通过产能置
换,严禁新增钢铁产能,并严格查处违法违规的新增产能。同时,对“地条钢”继续保持零容忍
态度,严防“地条钢”死灰复燃。
     严抓环保。从《关于京津翼大气污染传输通道城市执行大气污染物特别排放限值的公告》、
打赢蓝天保卫战三年作战计划、唐山市将开启为期 43 天的减排攻坚战限产,到《京津冀及周边地
区 2018 年~2019 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案》等。2018 年取消了统一的限停产比例,
严禁采取“一刀切”方式,实施因地制宜推进工业企业错峰生产。同时,限产范围出现了扩大,
京津冀、长三角、汾渭平原等重点地区通过持续开展强化督查,从企业超排到散乱污整治不彻底、
从小锅炉整治到工地扬尘管控,污染问题得到遏制。
     中美贸易战对钢材出口带来影响。2018 年 7 月 10 日,美国政府宣布将对原产于中国的进口
商品加征 10%的关税,涉及约 2000 亿美元中国对美出口。中国政府依据《中华人民共和国对外
贸易法》等法律法规和国际法基本原则,对原产于美国的 5207 个税目约 600 亿美元商品,加征
25%-5%不等的关税。其中涉及 137 类钢铁类产品。
     供给侧结构性改革,使得 2018 年钢铁行业实现稳中向好。行业超额完成全年压减钢铁产能
3000 万吨目标任务,提前两年完成钢铁去产能“十三五”规划 1.5 亿吨上限目标。但违规新增产
能的冲动仍然存在,环保短板、布局不合理、创新能力不强等问题依然困扰着行业发展。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1.新产品开发优势
    以客户需求为导向,优化产品结构。将产线与客户无缝对接,与柳工集团、乘龙汽车、贵绳
股份、中建钢构等下游用户开展联合研发。持续深化与国内知名院校、科研机构合作,重点加强
产品研发共性技术基础研究。一年来,高附加值品种钢比例达 62.2%,品种钢创效 6.5 亿元,新
开发 65Mn 弹簧钢盘条 15 个牌号的新产品,获授权专利 36 项。
    2.环保优势
    强化厂区空气、粉尘治理。相继完成了烧结脱硫尾气深度净化、球团烟气脱硝、转炉灰冷压
球团技术改造工程和转炉二次除尘升级改造项目,继续实施焦化煤场棚化工程。
    积极适应环保新形势。申报并取得“排污许可证”。严格遵守《环境保护税法》,主动进行
纳税申报。新增 12 套环保在线监控设备,主要污染源实现在线监控,推进绿色工厂创建工作。
    坚持绿色清洁生产。推进能源管理精细化、标准化,加强定额管理。积极开展节能攻关,推
广应用节能新技术,公司吨钢综合能耗同比下降了 8 千克标准煤。吨钢耗新水消耗低至 1.7 立方
米,创历史最好水平,进入行业前十。
    顺利完成各项环保策划目标。公司环境污染事故为零,废水集中处理 100%达标,工业水重
复利用率 98.26%,工业废气达标排放,废渣全部回收综合利用。
    3.品牌质量优势
    继续实施品牌强企战略。充分发挥“研、产、销、用”一体化协同的作用,深化 EVI 先期介
入研发服务模式,加强对用户的使用跟踪、技术服务等。柳钢混凝土用热轧带肋钢筋获评“全区
市场质量信用 AA 等级” 用户满意产品。2 个产品获得“品质卓越产品”称号。1 个产品获得“金
杯奖”产品称号。8 个产品荣获“广西名牌产品”。
    4.区位优势
    公司有贴近区域大市场的运输及价格优势,是整个华南、西南地区最大的钢铁企业,80%以
上的产品都集中在两广地区销售。柳钢产品在两广地区主要应用于汽车、家电、机械制造、桥梁
建筑、金属制品、能源交通、核电、电子仪器等行业。近几年在国家政策调控下,两广钢材需求
量逐年上升,柳钢产品在两广地区出现供不应求的现象。公司以客户需求为导向,加强技术营销
服务,产品质量赢得用户的一致好评。公司产品通过水路运输至广东的物流成本也较低,同时结
合铁路一口价优惠项目,可以实现较好的效益。
    5.管理优势
    2018 年,公司业绩的重大突破,主要是通过协同创新、依靠内涵式发展来取得的。经过近年
来的发展,公司的经济实力不仅有了较大的增长,经营管理水平也在不断提高。公司法人治理结
构完善,运作规范,较好地建立了现代企业制度。管理体制和运行机制的不断创新,经营管理水
平的不断提高,成为公司在激烈的市场竞争中确保经济效益持续、稳定增长的重要因素。公司重
视人才培养,广招高级管理和技术人才,有效提高了公司各级管理人员的素质和管理水平。目前,
公司拥有一批具有博士、研究生学历的高级人才,董事及经营管理层均具备大学以上学历及多年
冶金行业管理经验,是知识化、专业化和年轻化的领导群体,整体管理水平较高。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2018 年,公司全体干部职工围绕“调结构、拓市场、促改革、强管理、抓廉政”的总体工作
思路,秉承“包容创新,超越共享”发展理念,通过大力深化系统协同、持续降本提质增效、不
断优化产品结构、推进企业改革创新等多种举措,有效提升了企业经营管理水平及公司产品盈利
能力,较好的完成了董事会年初制定的生产经营目标。
1.产品销售情况
    公司以产品效益优先为原则,拓宽创新创效途径,取得了销售业绩,2018 年公司主营业务收
入 444.89 亿元,同比增长 14.45%。
    以效益优先为原则,优化产品生产、销售结构。精确分析各钢种、级别牌号、规格的效益情
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况,精确组织生产。随行就市、以销排产按销生产、快产快销和低库存有效销售的基本销售原则
始终得到贯彻执行。通过联合技术、生产等部门,建立效益测算系统,精准实施效益优先原则。
对效益与价格、成本、生产效率之间关系进行科学的分析研究应用,动态调整资源流向。
    坚持以客户为中心,与客户共同构建良性竞争与合作关系。坚持公平公正公开基本透明资源
分配和补贴机制,在前行中不断完善规范。开门做营销、主动走进市场深入市场,主动访问客户、
联系客户,走进各区域举办各类客户座谈会、培训会、意见征求会,倾听客户意见建议、为客户
排忧解难、帮助客户转型升级;让不同类型的客户交流经验、互相学习,使得与会者相得益彰、
共同进步。
    优化运输方式降本创效。2018 年,争取到了铁路一口价优惠,有效降低了运费。为了缓解公
路查超的运输压力,开通了经贵港的铁水联运物流线路,增加了运输渠道,进一步缓解运输问题。
2.品牌建设情况
    2018 年,根据公司产品结构的调整、市场开拓与产品推广的需求,全年超计划组织开展了 31
项认证创优、品牌建设工作,全力打造优势产品品牌,提升了公司品牌影响力和市场竞争力。
    船体用结构钢、低合金结构钢热轧厚钢板 2 个产品获得“品质卓越产品”称号;碳素结构钢
和低合金结构钢钢板、钢筋混凝土用热轧带肋钢筋 2 个产品获评“全区市场质量信用 AA 等级”
用户满意产品;低合金结构钢热轧钢板产品获评“金杯奖”产品称号;完成 8 个广西名牌产品企
业年度监督审核,持续保持广西名牌产品荣誉。
    出台了《注册商标管理办法》,维权实施动态监控。完成 5 起他人抢注柳钢商标的案件进行
异议申诉,申诉材料已获得国家工商总局受理。
    2018 年接受国家监督抽查和柳州市监督抽查共 12 个批次,合格率 100%。
3.公司产能情况
    炼铁产能:公司拥有 2750m高炉 1 座(设计产能与实际产能均为 260 万吨)、2650 m高炉
1 座(设计产能与实际产能均为 224 万吨)、2000 m高炉 2 座(设计产能与实际产能合计均为 380
万吨)、1500 m高炉 2 座(设计产能与实际产能合计均为 286 万吨),合计炼铁产能 1150 万吨。
    炼钢产能:公司拥有 150 吨转炉共 5 座(设计产能与实际产能合计均为 825 万吨)、120 吨
转炉 3 座(设计产能与实际产能合计均为 425 万吨),合计炼钢产能 1250 万吨。
    轧钢产能:公司拥有中厚板轧机 1 套(设计产能与实际产能均为 160 万吨)、中型型钢轧机
1 套(设计产能与实际产能均为 80 万吨)、小型型钢轧机 6 套(设计产能与实际产能合计均为 520
万吨)、高速线材轧机 2 套(设计产能与实际产能合计均为 140 万吨),合计轧钢产能 900 万吨。
    截止 2018 年末,无在建产能。2019 年公司将根据宏观政策及市场变化情况决定是否进行压
缩产能计划。
4.生产与安全
    2018 年钢铁行业持续回暖,行业平均利润率达到近年来的高值。公司抓住有利时机,积极优
化组织,合理调配,铁前系统以高炉为中心,多添废钢,实施低铁水耗生产模式,有效释放转炉
连铸机产能。
    报告期内,公司根据市场变化灵活优化排产,根据合同交货期要求及时调整轧钢产线生产,
发挥有限钢坯的效益最大化,全年共进行 19 次大规模产线切换、品种调整。采购部门秉承“生产
指导采购”理念,根据各阶段生产需求,保障大宗物资、废钢、生铁、熔剂、合金以及辅料均衡
供应,同时加大指标控制,切实在原燃料供应的品质上满足铁前及高炉生产稳定、炉况优化的需
要。焦化厂、烧结厂以高炉生产为中心,合理控制焦炭质量,注重改善烧结矿冶金性能,使高炉
返矿率同比下降 1.9 个百分点。炼铁厂加强与上下道工序、相关职能部室等协同,合力抓好铁焦、
铁烧、铁钢以及煤气平衡。转炉厂提高工序生产协同能力和炉机作业率,下半年日均产量提升至
3.7 万吨以上,实现稳产、高产。轧材系统服从大局,积极落实排产要求。
    坚持安全目标管理,开展“零事故”活动,加强防范重大安全事故工作,优化安全隐患排查
治理及安全生产预警预报系统建设,提高安全防控和监管能力,定期召开防范重大事故工作例会,
及时通报防范重大事故工作开展情况。
5.质量管理
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    持续提升产品质量。完善质量考核机制,收严焦炭、烧结矿考核指标,引导铁前系统自主提
升高炉入炉料质量,加强入炉料有害元素的监控,为高炉生产稳定顺行提供良好炉料条件。优化
生产成本与产品质量提升的考核机制,引导各生产单位积极解决产品质量问题。开展熟熔剂质量
管控攻关,明确废钢、铁合金质量界定标准,降低采购质量损失。将钢材产品质量管控工作前移,
强化钢坯质量管理,钢材产品结疤、翘皮、夹杂等问题均呈下降趋势。
6. 技术服务及项目研发
     2018 年,试制开发热轧盘条、高强抗震螺纹钢及盘条等 15 个牌号新产品。全面铺开 EVI 先
期介入研发服务模式,与下游用户在产品联合研发立项等方面取得重要突破,形成“研学产销用”
五位一体研发新机制。组织完成新国标钢筋生产顺利切换。在南宁、上海成功举办产品推介会,
全年派出 180 余人次走访柳州及区内外近 80 家终端用户,开展技术交流和专题授课等服务,深入
了解了用户需求及使用情况,明确了品种开发及工艺优化的方向,在服务中推产品树品牌。
     报告期内,公司修改完善科技管理奖励、科研费用、技术研发项目、科技情报资源等管理制
度、规范项目及专利申报程序,加大科技项目立项申报及校企合作力度,取得显著成效。
     其中,“高性能钢丝、预应力钢绞线及冷镦成型用钢共性关键技术研发与产业化”获得 2018
年广西创新驱动发展专项资金项目立项,并获得自治区资助经费共 2000 万元。“高炉稳定高效运
行集成技术开发应用”项获得 2018 年柳州市重大专项项目立项,柳州市资助经费共 150 元。13
项 2017 年度人才小高地项目获 2018 年度柳州市科技局(自筹)项目立项。2018 年获得政府资金
资助 4350 万元。
     组织参与《铁矿石锡含量的测定火焰原子吸收光谱法》等 7 项国家标准、4 项行业标准制定。
全年专利申请 101 件,获授权专利 36 项,其中实用新型专利 34 项,发明专利 2 项。柳钢技术中
心获评为国家级企业技术中心。组织柳钢科技成果参加第八届广西发明创造成果展,获得金奖 1
项、银奖 3 项。为了进一步推进“产、学、研、用”,筹建了由孙优贤、桂卫华院士领衔的广西
院士工作站并获批建站(第四批);参与筹建柳钢—北京科技大学冶金技术研究中心、柳钢—安
工大环保与煤化工技术研究中心、柳钢-武科大钢铁研究中心,构建以广西钢铁产业工程院为依托
的,聚集高层次人才,集重大项目开发、科技人才培育、科技合作交流和成果转化等功能的平台,
为促进科技创新助推高质量发展、把柳钢打造成为国内行业综合竞争力特强的钢铁企业提供了坚
实的基础平台。
7.节能减排工作
    (1)防污减排建绿色柳钢。报告期内,公司环境污染事故为零,外排工业废水达标率 97.67%,
外排工业废气达标率 99.98%,工业水重复利用率 98.26%,均完成策划目标,废水废气达标率有所
提高。
    积极推进环保项目建设,持续提升污染物治理设施技术水平。完成了焦化一煤场棚化工程、
2#360m2 烧结脱硫尾气深度净化工程、240 万 t/a 氧化球团烟气脱硝项目、110m2 烧结节能减排提
效综合改造工程,转炉灰冷压球团技术改造工程主体工程基本完成,为公司完成污染物减排,提
升公司环境质量起到很大作用。积极推进焦化烟气脱硫脱硝项目、110m2 烧结烟气 SCR 脱硝项目、
转炉二次除尘升级改造项目、焦化四五煤场棚化项目的实施。
    (2)余热余能回收增效益。继续加强能源基础管理,进一步完善能源管理流程,推进管理精
细化和标准化,加强定额管理,严格考核,创新能源浪费执法检查、煤气运行检查方式,积极推
进碳减排和绿色工厂创建工作,参加 2018 年冶炼、动力系统三个阶段同步年修工作,加强合同能
源管理项目的管理,积极开展节能攻关,提高能源利用效率。2018 年,公司吨钢新水消耗量 1.64
m3/t,煤气放散率 0.73%,加热炉钢坯热装率 72.82 %,轧钢加热炉煤气消耗 50.31 m3/t,同比均有
不同程度的进步,为公司降成本做出了较大贡献。
8.人力资源管理情况
  (1)提升人力资源管理实效
    ①完善机构设置,探索建立职位管理体制。一是完善基层党组织机构设置和人员配置,在二
级单位增设党务科、配备党务干事,充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用。二是选取炼铁厂作为
试点建立职位管理体制,推行大工种制,根据国家职业分类大典对现有岗位进行分类、编码及规
范设置,打破工种和岗位的界限,充分发挥人力资源效能。同时,加大人才引进力度,持续优化
                                         12 / 137
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人力资源。
    ②继续强化落实全员竞聘和公开竞聘制度。确定科级人员、主任工程师不同的选聘方式,促
进竞聘规范公开透明化。
    ③完善薪酬激励体系,继续深化收入分配改革。一是根据企业效益情况动态调整工资浮动岗
薪,使员工收入与公司效益紧密挂钩。二是按照“减人不减资,增人不增资”的原则,鼓励各单
位控制人工成本,探索完善工资总额与人员优化激励办法,鼓励各单位深化三项制度改革。
  (2)强化担当作为和管理监督,打造高素质干部队伍
    创新开展全体中层干部“双向选择、竞聘上岗”,使中层干部队伍呈现出新活力新气象,进
一步促进干部主动担当作为;加强对二级单位科级干部选拔任用、评价考核规范化的监督管理,
将“党管干部”原则深入贯彻到科级干部工作中。
  (3)加大“三类人才”选拔培养力度
    加大“三类人才”选拔培养力度。一是修改完善技术专家、技能专家管理办法,组织好选聘、
考核与管理工作,组织技术技能专家履职交流座谈会,组建技能专家工作室,为专家履职搭建平
台,促使专家主动作为;二是以 C 层级为试点推行员工任职资格与能力的系统培训,将完成培训
作为职业晋升的必要条件,引导员工从“要我学”向“我要学”转变;三是紧贴公司发展战略开
展专业专题培训,以“博士后工作站”、“人才小高地”为平台,通过项目攻关与研讨,提升技
术技能水平;四是取得了冶金工程专业高级工程师评审资格,并组织完成公司首次高级职称评审。
二、报告期内主要经营情况
    2018 年,公司铁、钢、钢材产量分别完成 1215 万吨、1308 万吨、765 万吨,同比分别增长
5.65%、6.34%、5.96%;营业收入 473.51 亿元,利润总额 53.86 亿元,上缴税费 23.83 亿元;资
产总额 249.51 亿元,同比增长 8.13%,负债总额 144.22 亿元,同比减少 9.15%,股东权益 105.29
亿元,同比增加 46.26%;报告期末资产负债率 57.8%,同比下降 11 个百分点。
(一)    主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
             科目                       本期数             上年同期数       变动比例(%)
营业收入                            47,351,110,185.21    41,557,169,054.26             13.94
营业成本                            40,535,138,263.35    37,830,797,693.94              7.15
销售费用                                57,067,203.70        43,146,653.01             32.26
管理费用                               524,209,726.37       354,280,149.25             47.96
研发费用                               267,114,901.14        50,786,695.98          425.95
财务费用                               370,165,574.91       119,797,663.72          208.99
经营活动产生的现金流量净额           5,651,591,911.39     4,612,592,644.16             22.53
投资活动产生的现金流量净额             -16,112,308.53      -181,050,752.63            -91.10
筹资活动产生的现金流量净额          -2,566,100,332.24    -2,634,248,904.16             -2.59
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    本报告期公司营业收入 473.51 亿元,同比增长 13.94%;营业成本 405.35 亿元,同比增长 7.15%,
2018 年随着供给侧结构性改革的持续推进,以及提升环保标准导致环保限产常态化,整个钢铁行
业保持了稳中向好的发展态势。而下游需求端尤其是地产行业需求超出预期,钢材社会库存长期
处于低位,同期原燃料价格涨幅有限,使公司业绩实现了稳步提升。同时,报告期内,公司通过
大力深化系统协同、持续降本提质增效、不断优化产品结构、推进企业改革创新等多种举措,有
                                           13 / 137
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效提升了企业经营管理水平及公司产品盈利能力。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                                   营业收入     营业成本       毛利率比
 分行业        营业收入            营业成本          毛利率(%)   比上年增     比上年增       上年增减
                                                                   减(%)      减(%)          (%)
冶金行业     44,488,639,794.65   37,956,616,078.03         14.68       14.45          7.20     增加 5.77
                                                                                               个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                                   营业收入     营业成本       毛利率比
 分产品        营业收入            营业成本          毛利率(%)   比上年增     比上年增       上年增减
                                                                   减(%)      减(%)          (%)
中型材         193,410,956.50      200,417,824.56          -3.62       -28.06       -24.59       减少 4.76
                                                                                                 个百分点
中板材        3,869,297,659.11    3,011,846,559.19         22.16       85.80        54.73      增加 15.63
                                                                                                 个百分点
小型材       23,844,366,455.13   17,835,004,122.38         25.20       12.65          5.28       增加 5.23
                                                                                                 个百分点
钢坯         14,733,295,385.71   14,068,602,316.40          4.51         7.35         5.53       增加 1.64
                                                                                                 个百分点
化产品         732,229,305.56      789,454,920.83          -7.82       15.42         -6.52     增加 25.31
                                                                                                 个百分点
焦炉煤气      1,116,040,032.64    2,051,290,334.67       -83.80        12.34         -1.38     增加 25.58
                                                                                                 个百分点
合计         44,488,639,794.65   37,956,616,078.03         14.68       14.45          7.20       增加 5.77
                                                                                                 个百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                                   营业收入     营业成本       毛利率比
 分地区        营业收入            营业成本          毛利率(%)   比上年增     比上年增       上年增减
                                                                   减(%)      减(%)          (%)
广西地区     34,599,422,368.38   30,375,468,365.31         12.21       15.15          8.39     增加 5.47
                                                                                               个百分点
广东地区      6,113,662,551.46    4,715,011,525.61         22.88         0.04        -8.33     增加 7.04
                                                                                               个百分点
湖南、湖北     670,970,542.58      514,195,464.38          23.37       19.68          7.89     增加 8.38
地区                                                                                           个百分点
云南、贵      1,171,163,041.44     895,235,920.14          23.56       21.78        13.36      增加 5.68
州、四川地                                                                                     个百分点

华东及其      1,742,164,521.35    1,313,559,067.46         24.60       55.48        42.40       增加 6.93
他地区                                                                                          个百分点
出口国外       191,256,769.44      143,145,735.13          25.16      180.37       170.19       增加 2.83
                                                                                                个百分点
合计         44,488,639,794.65   37,956,616,078.03         14.68       14.45          7.20      增加 5.77
                                                                                                个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
  主要产品   生产量(吨) 销售量(吨) 库存量(吨) 生产量比上             销售量比上        库存量比上
                                              14 / 137
                                               2018 年年度报告
                                                                  年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
中型材             40,365.62       53,260.08         4,807.28            -59.99          -36.61              -72.84
中板材          1,026,796.66    1,043,083.06         1,970.06             58.44           61.31              -89.21
小型材          6,586,857.44    6,641,622.15        52,075.35              1.73            3.43              -51.26
钢坯            5,463,136.56    5,463,376.84        24,102.82              6.35            5.63               -0.99
产销量情况说明

(3). 成本分析表
                                                                                                       单位:元
                                                分行业情况
                                                                                                  本期金
                                                   本期占                            上年同
                                                                                                  额较上
                                                   总成本                            期占总                  情况
 分行业    成本构成项目          本期金额                        上年同期金额                     年同期
                                                     比例                            成本比                  说明
                                                                                                  变动比
                                                     (%)                             例(%)
                                                                                                  例(%)
           原材料              24,425,475,754.65     64.35       22,991,876,480.25     64.93          6.24
           辅助材料             1,403,936,476.88      3.70        1,248,772,595.21      3.53        12.43
           燃料及动力           8,611,771,332.55     22.70        8,089,335,091.49     22.85          6.46
           工资                 1,120,749,445.91      2.95          881,849,720.29      2.49        27.09
冶金行业
           折旧                   840,598,329.50      2.21          793,889,380.56      2.24          5.88
           其他                 1,554,084,738.54      4.09        1,402,630,621.43      3.96        10.80
           合计                37,956,616,078.03    100.00       35,408,353,889.23    100.00          7.20
                                                分产品情况
                                                                                                  本期
                                                                                     上年
                                                    本期                                          金额
                                                                                     同期
                                                    占总                                          较上
            成本构成项                                                               占总                    情况
分产品                           本期金额           成本         上年同期金额                     年同
                目                                                                   成本                    说明
                                                    比例                                          期变
                                                                                     比例
                                                    (%)                                           动比
                                                                                     (%)
                                                                                                  例(%)
           原材料                 104,672,704.11     52.23          163,015,260.18     61.34       -35.79
           辅助材料                 5,792,566.74      2.89            9,755,444.93      3.67       -40.62
           燃料及动力              36,237,096.00     18.08           55,984,373.61     21.07       -35.27
中型材
           工资                    21,002,048.92     10.48           13,034,706.11      4.90        61.12
           折旧                    17,221,648.16      8.59           11,126,634.85      4.19        54.78
           其他                    15,491,760.63      7.73           12,838,941.86      4.83        20.66
           小计                   200,417,824.56    100.00          265,755,361.54    100.00       -24.59
           原材料               1,761,052,326.27     58.47        1,120,303,607.42     57.55        57.19
           辅助材料               111,575,837.39      3.70           66,937,699.08      3.44        66.69
           燃料及动力             745,370,612.17     24.75          481,580,275.78     24.74        54.78
           工资                   138,101,699.02      4.59           94,897,379.43      4.88        45.53
中板材
           折旧                    83,045,527.42      2.76           61,286,274.34      3.15        35.50
           其他                   172,700,556.92      5.73          121,550,895.23      6.24        42.08
           小计                 3,011,846,559.19    100.00        1,946,556,131.28    100.00        54.73
           原材料              10,821,650,384.86     60.68       10,312,935,189.55     60.88         4.93
           辅助材料               709,458,077.64      3.98          654,615,537.87      3.86         8.38
           燃料及动力           4,446,300,361.86     24.93        4,302,006,938.25     25.40         3.35
小型材     工资                   594,823,679.40      3.34          481,361,396.10      2.84        23.57
           折旧                   432,502,434.15      2.43          423,888,283.84      2.50         2.03
           其他                   830,269,184.47      4.66          765,066,658.64      4.52         8.52
           小计                17,835,004,122.38    100.02       16,939,874,004.25    100.00         5.28
                                                   15 / 137
                                       2018 年年度报告
           原材料         9,068,738,371.16     64.46      8,656,873,923.88    64.94     4.76
           辅助材料         533,717,283.11      3.80        486,795,105.57     3.65     9.64
           燃料及动力     3,297,639,624.44     23.44      3,142,393,777.02    23.57     4.94
           工资             356,212,169.71      2.53        284,567,219.60     2.13    25.18
钢坯
           折旧             299,556,951.92      2.13        289,428,964.17     2.17     3.50
           其他             512,737,916.06      3.64        471,485,782.24     3.54     8.75
           小计          14,068,602,316.40    100.00     13,331,544,772.48   100.00     5.53
           原材料         2,669,361,968.25     93.96      2,738,748,499.22    93.64    -2.53
           辅助材料          43,392,712.00      1.53         30,668,807.76     1.05    41.49
           燃料及动力        86,223,638.08      3.04        107,369,726.83     3.67   -19.69
焦化副产   工资              10,609,848.86      0.37          7,989,019.05     0.27    32.81
品         折旧               8,271,767.85      0.29          8,159,223.36     0.28    1.379
           其他              22,885,320.46      0.81         31,688,343.46     1.08   -27.78
           小计           2,840,745,255.50    100.00      2,924,623,619.68   100.00    -2.87
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 221.81 亿元,占年度销售总额 46.84%;其中前五名客户销售额中关联方销售
额 197.17 亿元,占年度销售总额 41.64 %。
前五名供应商采购额 158.84 亿元,占年度采购总额 37.3%;其中前五名供应商采购额中关联方采
购额 135.73 亿元,占年度采购总额 31.88%。
3. 费用
√适用 □不适用
         项目           本期金额(元)        上期金额(元)     变动比例(%)
 税金及附加                 255,143,955.33        170,863,230.89           49.33
 销售费用                     57,067,203.70        43,146,653.01           32.26
 管理费用                   524,209,726.37        354,280,149.25           47.96
 研发费用                   267,114,901.14         50,786,695.98         425.95
 财务费用                   370,165,574.91        119,797,663.72         208.99
 所得税费用                 776,222,717.72        389,732,629.82           99.17
1. 税金及附加同比增长 49.33%,主要是本报告期增加缴纳环保税 3533 万元。
2. 销售费用同比增长 32.26%,主要是本报告期人工成本、运输费同比增加。
3. 管理费用同比增长 47.96%,主要是本报告期人工成本、租赁费同比增加。
4. 研发费用研发费用同比增长 425.95%,主要是公司加大技术创新力度,研发项目、研发量同
比大幅增加。
5. 财务费用同比增长 208.99%,主要是汇兑损益影响,本年汇兑净损失 1.53 亿元,上年同期汇
兑净收益 2.16 亿元;利息支出同比减少 8927 万元。
6. 所得税费用同比增加 99.17%,主要是本报告期公司盈利大幅增加,利润总额 53.86 亿元,同
比增长 77.41%。
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                             16 / 137
                                                          2018 年年度报告
                                                                                                             单位:元
           本期费用化研发投入                                                                           267,114,901.14
           本期资本化研发投入                                                                                     0.00
           研发投入合计                                                                                 267,114,901.14
           研发投入总额占营业收入比例(%)                                                                        0.56
           公司研发人员的数量
           研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                                    0.81
           研发投入资本化的比重(%)                                                                              0.00
           情况说明
           □适用 √不适用
           5. 现金流
           √适用 □不适用
                        项目               本期金额(元)         上期金额(元)     同比变化(%)
            经营活动产生的现金流量净额        5,651,591,911.39      4,612,592,644.16           22.53
            投资活动产生的现金流量净额          -16,112,308.53       -181,050,752.63         不适用
            筹资活动产生的现金流量净额       -2,566,100,332.24    -2,634,248,904.16          不适用
           1. 经营活动产生的现金净流入同比增加 22.53%,筹资活动产生的现金净流出同比减少 6815 万
           元,主要是本年公司货款回笼稳定,同时为优化负债结构,降低公司资产负债率,适当减少了融
           资规模。
           2. 投资活动产生的现金净流出同比减少 1.65 亿元,主要是公司本年减少交易性金融资产再投资,
           且逐渐收回上年投资额。
           (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三)      资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.     资产及负债状况
                                                                                                           单位:万元
                                          本期期                   上期期
                                                                             本期期末金
                                          末数占                   末数占
                                                                             额较上期期
     项目名称            本期期末数       总资产    上期期末数     总资产                               情况说明
                                                                             末变动比例
                                          的比例                   的比例
                                                                               (%)
                                          (%)                    (%)
                                                                                           期末余额同比增长 91.72%,主要是 2018
货币资金                     597,134.61     23.93     311,464.14     13.50         91.72
                                                                                           年公司效益创新高,货款回笼大幅增加。
应收票据及应收账款           374,355.79     15.00    416,781.71      18.06        -10.18
                                                                                           期末余额同比减少 55.65%,主要是公司
预付款项                      33,039.20      1.32     74,504.33       3.23        -55.65   加强预付款的管理,预付采购款结算周期
                                                                                           缩短。
存货                         517,955.52     20.76    476,940.54      20.67          8.60
固定资产                     923,857.86     37.03    977,504.86      42.36         -5.49
在建工程                      39,007.43      1.56     39,873.46       1.73         -2.17
                                                                                           期末余额同比增加 43.61%,主要是年末
递延所得税资产                 7,667.75      0.31       5,339.43      0.23         43.61
                                                                                           公司年终奖影响。
                                                               17 / 137
                                                             2018 年年度报告
短期借款                      525,774.77      21.07     672,087.59        29.13             -21.77
应付票据及应付账款            509,039.02      20.40     562,772.56        24.39              -9.55
预收款项                       70,927.51       2.84     111,760.12         4.84             -36.54
                                                                                                     期末余额同比增加 181.77%,主要是公司
应付职工薪酬                   23,345.16       0.94       8,285.08         0.36            181.77
                                                                                                     年终奖影响。
应交税费                       66,472.10       2.66      51,032.43         2.21             30.25
一年内到期的非流动                                                                                   期末余额同比减少 60.12%,主要是一年
                               43,509.80       1.74     109,100.48         4.73             -60.12
负债                                                                                                 内到期的长期借款减少。
长期借款                      170,250.00       6.82           0.00         0.00                 -
                                                                                                     期末公司应付债券全部转入一年内到期
应付债券                                                 42,405.74         1.84            -100.00
                                                 -                                                   的非流动负债列示。
盈余公积                      169,802.92       6.81     123,705.93         5.36             37.26
未分配利润                    605,713.76      24.28     318,980.53        13.82             89.89
           2.     截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                      项目                          期末账面价值                                 受限原因
           货币资金                                        67,820,016.68           信用证保证金、银行承兑汇票保证金
           固定资产                                       731,423,857.30           借款抵押的固定资产
                      合计                                799,243,873.98                             /
           3.     其他说明
           □适用 √不适用
           (四)       行业经营性信息分析
           √适用 □不适用
           详见“第三节 公司业务概要”中的“一、(三)2018 年行业情况说明”。
           钢铁行业经营性信息分析
           1.     按加工工艺分类的钢材制造和销售情况
           √适用 □不适用
                                                                                                     单位:万元 币种:人民币
                      产量(吨)                销量(吨)                      营业收入                    营业成本          毛利率(%)
按加工工艺
                                                                                                                              本年    上年
区分的种类        本年度       上年度       本年度       上年度         本年度        上年度          本年度      上年度
                                                                                                                              度        度
热轧钢材          7,654,020    7,223,981    7,737,965    7,152,212      2,790,708     2,351,739       2,104,727   1,915,219   24.58    18.56
           2.     按成品形态分类的钢材制造和销售情况
           √适用 □不适用
                                                                                                     单位:万元 币种:人民币
 按成品形            产量(吨)                销量(吨)                      营业收入                    营业成本           毛利率(%)
 态区分的
   种类                                                                                                                       本年    上年
                本年度        上年度       本年度       上年度         本年度        上年度          本年度       上年度
                                                                                                                                度      度
型材            6,627,223     6,575,906    6,694,882    6,505,596      2,403,778     2,143,488       1,803,542    1,720,563   24.97   19.73
板带材          1,026,797       648,075    1,043,083      646,616        386,930       208,251         301,185      194,656   22.16     6.53
                                                                    18 / 137
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3.     按销售渠道分类的钢材销售情况
√适用 □不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                    营业收入                 占总营业收入比例(%)
     按销售渠道区分
                             本年度          上年度            本年度          上年度
线下销售                       2,754,438       2,319,793              61.91        55.82
线上销售                           36,270         31,946               0.82          0.77
4.     特殊钢铁产品制造和销售情况
□适用 √不适用
5.     铁矿石供应情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
                               供应量(吨)                         支出金额
铁矿石供应来源
                         本年度            上年度           本年度           上年度
自供
国内采购                    1,015,994          1,411,908       47,797.39        54,425.05
国外进口                   18,260,429         16,633,339    1,118,017.96     1,041,495.90
6.     其他说明
□适用 √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2014 年 12 月 22 日公司第五届董事会第十六次会议审议通过以总出资额 1000 万元(持股 35%)参
与设立桂林仙源健康产业股份有限公司的提案。截止 2018 年 12 月 31 日,本公司实际出资 420
万元,占仙源公司实收资本 32.31%。由于本公司没有控制该公司,按照权益法进行核算。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
项目名称                 期初余额                期末余额           对当期利润的影响
交易性金融资产                   27,568,000.00                   0          -1,591,567.46
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(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.截止报告期末,本公司无下属子公司。
2. 参股公司桂林仙源健康产业股份有限公司于 2017 年下半年开始试营业,主营养老机构投资、
老人陪护服务、健康管理咨询等业务。本报告期末,仙源公司资产总额 1147.93 万元,净资产 1098.62
万元,2018 年营业收入 392.68 万元,净亏损 57.46 万元。
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2019 年,钢材市场价格将维持在 3200-4000 元/吨之间波动的可能性很大,整体价格重心预计
比 2018 年下行约 600 元/吨。而原燃料成本下行的幅度远小于钢价下行幅度,如铁矿石、煤的价
格较去年变化不大,废钢生产的效益不断收窄,建筑材产品标准升级导致生产成本上升等。因此,
钢企利润将较 2018 年有所回落。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    坚持“包容创新、超越共享”发展理念,牢牢把握时代发展新机遇;实施更深层次的企业改革
改制,进一步激发创新创业动能;积极融入“一带一路”建设,推动更高水平的对外开放合作,奋
力打造中国钢铁行业高质量发展新标杆。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    较大以上生产安全事故、火灾事故、环境污染事故,重大以上交通事故、设备(动力)事故,
因违法经营引发的重大法律纠纷均为“零”。
    铁 产 量:必保目标 1130 万吨,奋斗目标 1160 万吨
    钢 产 量:必保目标 1250 万吨,奋斗目标 1280 万吨
    钢材产量:必保目标 690 万吨,奋斗目标 725 万吨
    利    润:20 亿元
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    一是中美贸易摩擦的不确定性。虽然美国暂停在去年对中国出口美国价值 2000 亿美元的产品
再加征 15%的关税,并就技术转让、知识产权和农业方面的分歧进行谈判,但若双方无法达成协
议,则价值 2000 亿美元的产品关税将由 10%再提高到 25%。全球两大经济体之间的争端可能拖累
全球经济。
    二是中国经济增长速度放缓。中国经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段,预计今年中国
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GDP 增速将低于 6.5%,房地产行业热度、汽车销售量均有所下降,或对钢材的需求将带来较大影
响。
    三是钢铁行业供需平衡难度增加。随着钢铁企业效益好转,新增产能、“地条钢”死灰复燃
和已化解产能复产冲动仍然存在,环保不再“一刀切”,部分环保达标的钢铁企业将释放产能。
同时,随着电炉钢产能大幅度增加并不断释放,已基本弥补了清理“地条钢”出清的产能,这对
钢铁行业供需基本平衡的局面带来一定冲击,给保持钢材价格在合理区间增加难度。
    四是钢铁企业运营成本呈现上涨趋势。环保压力越来越大,合金和辅助材料价格不断上升,
环保改造需要投入大量资金,环保运行费用大幅上涨,钢铁企业的采购费用、环保费用、运营费
用将有不同程度上升。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1.公司利润分配政策的基本原则
(1)公司的利润分配政策保持连续性和稳定性,重视对投资者的合理投资回报,兼顾全体股东的
整体利益及公司的可持续发展。
(2)公司对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
(3)公司按照当年实现的归属于上市公司股东的可分配利润的规定比例向股东分配股利。
(4)公司优先采用现金分红的利润分配方式。
2.公司利润分配具体政策
(1)利润分配的形式:公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。在有条件的
情况下,公司可以进行中期利润分配。
(2)公司现金分红的具体条件和比例:除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的
情况下,采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的归属于上市公司
股东的可分配利润的 10%。最近三个会计年度内,公司以现金方式累计分配的利润原则上不少于
最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
特殊情况是指:
①公司当年年末资产负债率超过 70%;
②公司当年经营活动产生的现金流量净额为负数;
③公司当年实现的每股可供分配利润低于 0.05 元;
④公司重大投资计划或重大现金支出等事项发生。公司重大投资计划或重大现金支出,是指公司
未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资
产的 30%;
⑤公司拟回购股份的;
⑥经股东大会审议通过,于未来一年内可能发生重大重组事项或企业改制。
(3)公司发放股票股利的条件:公司在满足上述现金分红的条件下,可以提出股票股利分配预案。
3.公司利润分配方案的审议程序
(1)公司董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论并形成详细会议记录。独立董事应当就利
润分配方案发表明确意见。利润分配方案形成专项决议后提交股东大会审议。
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(2)公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,不采取现金方式分红或拟定的现金分红比例
未达公司利润分配具体政策,股东大会审议利润分配方案时,公司为股东提供网络投票方式。
(3)公司因前述公司利润分配具体政策规定的特殊情况而不进行现金分红时,董事会就不进行现
金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事
发表意见后提交股东大会审议,并在公司指定媒体上予以披露。
4.公司利润分配方案的实施:公司股东大会对利润分配方案做出决议后,董事会须在股东大会召
开后 2 个月内完成股利的派发事宜。
5.公司利润分配政策的变更:如遇战争、自然灾害等不可抗力,或者公司外部经营环境发生重大
变化并对公司生产经营造成重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配
政策进行调整。
     公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并
经 2/3 以上(含)独立董事表决通过后提交股东大会特别决议通过。股东大会审议利润分配政策
变更事项时,公司为股东提供网络投票方式。
6.利润分配或资本公积金转增股本预案
     经 中 审 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 确 认 , 公 司 2018 年 度 实 现 净 利 润 为
4,609,698,845.79 元,期末公司累计可供分配利润为 6,057,137,611.73 元。 2018 年度利润分配,以
期末总股本 256279.32 万股为基数,每 10 股派发现金红利 6 元(含税),剩余未分配利润结转以
后年度分配。本次分配不进行资本公积金转增股本。该预案尚待公司 2018 年年度股东大会审议批
准。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                     占合并
                                                                                                     报表中
                                  每 10
                                                                                                     归属于
                     每 10        股派                                          分红年度合并报表
                                          每 10 股                                                   上市公
       分红          股送红       息数                  现金分红的数额          中归属于上市公司
                                          转增数                                                     司普通
       年度            股数       (元)                      (含税)            普通股股东的净利
                                          (股)                                                     股股东
                     (股)       (含                                                   润
                                                                                                     的净利
                                  税)
                                                                                                     润的比
                                                                                                     率(%)
2018 年                     0         6         0            1,537,675,920.00       4,609,698,845.79 33.36%
2017 年                     0         5         0            1,281,396,600.00       2,646,176,293.67 48.42%
2016 年                     0       0.3         0               76,883,796.00         196,438,068.13 39.14%
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                        是否及
              承诺                                    承诺                      承诺时间及   是否有履
承诺背景                 承诺方                                                                         时严格
              类型                                    内容                        期限         行期限
                                                                                                          履行
                                                     22 / 137
                                          2018 年年度报告
            解决同业   广西柳州   在经营业务中将不会利用集团公司在   自 2007 年 2   否   是
            竞争       钢铁集团   柳钢股份的控股地位从事任何损害柳   月起履行
                       有限公司   钢股份及其他众多小股东利益的行
与首次公                          为,并且,今后不以任何方式参与或
开发行相                          进行与柳钢股份相竞争的任何业务活
关的承诺                          动;如果集团公司违反上述任何一项
                                  声明与承诺,集团公司愿承担相应的
                                  法律责任。
            解决同业   广西柳州   柳钢集团在本公司《公开发行公司债 自 2011 年 5     否   是
            竞争       钢铁集团   券募集说明书》中承诺:“如果集团 月起履行
                       有限公司   公司及其下属全资、控股或控制的公
                                  司 /企业/ 单位存在与柳钢股份钢铁
与再融资                          主业构成或可能构成同业竞争的资产
相关的承                          和业务,在柳钢股份提出收购要求时,
诺                                集团公司及其下属全资、控股或控制
                                  的公司 /企业/单位将以合理的价格及
                                  条件按照法律规定的程序优先转让给
                                  柳钢股份。
(二)    公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)    业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
       详见第十一节财务报告四、33
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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                                      2018 年年度报告
(四) 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                              500,000
境内会计师事务所审计年限
                                             名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所       中审华会计师事务所(特殊普通合伙)                  240,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
     鉴于中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司进行了独立、客观、公正的财务会计审计,
公司决定继续聘请中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2018 年度财务会计审计机构,期
限 1 年。2018 年财务审计费用 50 万元,内控审计费用 24 万元。
     该项议案于公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过。(详见公告:2018-052)
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                          24 / 137
                                           2018 年年度报告
报告期内:
                 承
                        诉
起               担                                          诉讼(仲
                        讼                                                            诉讼(仲    诉讼(仲
诉               连                               诉讼(仲    裁)是否
      应诉(被           仲   诉讼(仲裁)基本情                          诉讼(仲裁)进   裁)审理    裁)判决
(申              带                               裁)涉及    形成预
      申请)方           裁          况                                   展情况       结果及     执行情
请)              责                                 金额     计负债
                        类                                                              影响        况
方               任                                          及金额
                        型
                 方
柳    华夏银     无     票   柳钢股份诉华夏银     1,700.00   否        南宁中院已作   截    至   2018 年
钢    行股份            据   行股份有限公司南                          出终审判决,   2017 年    11 月 已
股    有限公            纠   宁青秀支行、广西                          撤销南宁青秀   12 月 31   申 请 强
份    司南宁            纷   利澳贸易有限公司                          区法院一审判   日 柳 钢   制执行,
      青秀支                 票据合同纠纷                              决,判决华夏   股 份 应   2019 年 2
      行、广西                                                         银行南宁青秀   收 广 西   月 3 日执
      利澳贸                                                           支行在 10 日   利 澳 贸   行 回 款
      易有限                                                           内承担支付票   易 有 限   共     计
      公司                                                             款责任和利     公 司 款   1856.56
                                                                       息,并承担本   项 金 额   万元(含
                                                                       案诉讼费用。   1700 万    本金、利
                                                                       目前尚未申请   元,已全   息、诉讼
                                                                       强制执行。     额 计 提   费)。本
                                                                                      坏账。     案 执 行
                                                                                                 终结。
工    湖南衡     柳     金   要求柳钢瑞昱国贸      2,762.8     否      工商银行不服   全 部 胜   全 部 胜
商    阳泽丰     钢     融   公司、柳钢股份向                          一审判决,向   诉。       诉。
银    园公司     瑞     借   工商银行衡阳分行                          衡阳中院上
行               昱     款   支付泽丰园公司的                          诉,衡阳中院
衡               国     合   应收账款                                  驳回工商银行
阳               贸     同                                             上诉请求,维
分               公     纠                                             持原判。本案
行               司、   纷                                             全部胜诉。
                 柳
                 钢
                 股
                 份
柳    厦门拓     无     金   中信银行厦门分行     1,637.64   否        已向法院申请   判 令 被   2018 年
钢    兴成集            融   起诉柳钢股份、厦                          强制执行。     告 立 即   12 月,法
股    团有限            借   门拓兴成公司的诉                                         赔    付   院 裁 定
份    责任公            款   讼事项已由福建省                                         1637.64    因 无 财
      司                合   高级人民法院做出                                         万 元 及   产 可 供
                        同   二审判决(详见公                                         支 付 相   执行,终
                        纠   司                                                       应利息     结 本 次
                        纷   2015-001,2016-024                                                   执 行 程
                             号公告)。柳钢股                                                    序,如发
                             份向厦门拓兴成集                                                    现 被 执
                             团有限责任公司开                                                    行 人 新
                             展追偿,起诉至柳                                                    的 财 产
                             州市柳北区人民法                                                    线索,重
                             院。                                                                新 启 动
                                                                                                 执 行 程
                                                                                                 序。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
                                                 25 / 137
                                              2018 年年度报告
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
            况
        □适用 √不适用
    十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
        √适用 □不适用
    报告期内,公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负大额债务到期未清偿等情况。
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
        (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
        □适用 √不适用
        (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    股权激励情况
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    员工持股计划情况
        □适用 √不适用
    其他激励措施
        □适用 √不适用
    十四、重大关联交易
        (一) 与日常经营相关的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
        √适用 □不适用
                                                                关联交                    占同类交易
                                         关联交易    关联交易            关联交易金额                   关联交易结
         关联交易方           关联关系                          易定价                    金额的比例
                                           类型        内容                (万元)                       算方式
                                                                原则                          (%)
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      购买商品    生产用电   市场价       161,209.91         79.19
                                                                                                        承兑汇票
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      购买商品       煤气    协议价        89,966.51        100.00
                                                                                                        承兑汇票
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      购买商品       氧气    协议价        60,231.59        100.00
                                                                                                        承兑汇票
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      购买商品    其他气体   协议价        45,880.54        100.00
                                                                                                        承兑汇票
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      购买商品    耐火材料   市场价        33,967.36         64.12
                                                                                                        承兑汇票
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      接受劳务       劳务    协议价         6,081.08          5.51
                                                                                                        承兑汇票
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      购买商品    备件材料   市场价         5,314.23          5.41
                                                                                                        承兑汇票
                                                                                                        银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司     母公司      购买商品       废钢    市场价        25,619.37          8.42
                                                                                                        承兑汇票
                                                    26 / 137
                                                 2018 年年度报告
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西柳州岑海金属材料有限公司                购买商品       钢材     市场价       4,413.93   100.00
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西柳钢工程技术有限公司                    接受劳务       劳务     市场价     14,594.95     13.21
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
柳州市运天运运输有限公司                    接受劳务       劳务     市场价     15,680.28     14.20
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全
志港实业有限公司                            购买商品    矿石、煤    市场价    456,385.82     11.42   信用证
                               资子公司
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西柳钢国际贸易有限公司                    购买商品    矿石、煤    市场价    275,121.82      6.89
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西柳钢资产经营管理有限公司                购买商品        煤      市场价     10,512.87      0.26
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
柳州兴远劳务有限公司                        接受劳务       劳务     市场价       8,260.86     7.48
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西柳钢环保股份有限公司                    接受劳务    废渣加工    市场价       7,951.56   100.00
                               资子公司                                                              承兑汇票
                                                                                                     银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司       母公司       销售商品       煤气     协议价    284,779.18    100.00
                                                                                                     承兑汇票
                                                                                                     银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司       母公司       销售商品     TRT 发电   市场价       9,789.16   100.00
                                                                                                     承兑汇票
                                                                                                     银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司       母公司       销售商品       辅料     市场价      14,033.11    54.32
                                                                                                     承兑汇票
                                                                                                     银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司       母公司       销售商品       蒸汽     协议价     27,386.53    100.00
                                                                                                     承兑汇票
                                                                                                     银行转账或
广西柳州钢铁集团有限公司       母公司       销售商品       钢材     市场价     75,385.14      2.70
                                                                                                     承兑汇票
                                                                    成本加                           银行转账或
柳州市品成金属材料有限公司     其他         销售商品       钢坯              1,473,309.71   100.00
                                                                    成                               承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
柳州市强实科技有限公司                      销售商品       水渣     市场价     34,373.34     71.56
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
桂林市刚茂升贸易有限公司                    销售商品       钢材     市场价     69,535.88      2.49
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
柳州市新游化工有限责任公司                  销售商品    化工产品    市场价     73,255.72    100.00
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西南宁柳钢钢材销售有限公司                销售商品       钢材     市场价     69,620.37      2.49
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西柳州岑海金属材料有限公司                销售商品       钢材     市场价     45,967.06      1.65
                               资子公司                                                              承兑汇票
                               母公司的全                                                            银行转账或
广西柳钢环保股份有限公司                    销售商品       废渣     市场价       3,904.53   100.00
                               资子公司                                                              承兑汇票
    3、 临时公告未披露的事项
        □适用 √不适用
        (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
        □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
        □适用 √不适用
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4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
(六) 与日常经营相关的关联交易
十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
□适用 √不适用
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(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3.     其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)       上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见与本报告同日披露的《社会责任报告》,披露网址 http://www.sse.com.cn。
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(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
主要污染    排放方式     排放口分   排放浓度          排放总量      超标排   执行的排放标    核定的排
物名称                   布情况及                                   放情况   准              放总量
                         数量
二氧化碳    直接排放     /          无要求            22078490 吨   否       无要求          无要求
排放量
COD 排      直接排放     1个        20-40mg/L         242.33 吨     否       小于 50mg/L     300 吨/年
放量
二氧化硫    有组织排放   20 个      60-80mg/m3        5870.22 吨    否       小         于   10072 吨 /
排放量                                                                       200mg/m3        年
氮氧化物    有组织排放   20 个      200-240mg/m3      14027.06 吨   否       小         于   19616 吨 /
排放量                                                                       300mg/m3        年
烟粉尘排    有组织排放   25 个      8-30mg/m3         19823.75 吨   否       10-50mg/m3      无要求
放量
固体废弃    综合利用     /          无要求            98.7%         否       无要求          无要求
物利用率
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    公司始终把环境保护、节能减排放到企业生存和促进社会和谐发展的高度,牢固树立“企业
与城市共融”的发展理念,把环境保护提升到公司发展战略中,提出了创建“绿色柳钢”的目标,
坚持清洁生产和可持续发展,大力推进节能减排和发展循环经济,走出一条现代化钢铁企业与城
市和谐发展的道路,实现更清洁、更节能、更环保的钢铁生产,使企业的经济效益、社会效益与
环保效益达到有机统一,履行高度负责的社会责任。
    1.减少废气排放的措施
    公司每个工序都建有废气治理设施,在运行的废气治理设施总共 200 多套,在国内率先实现
球团、烧结机头全烟气脱硫,极大减少烟尘、SO2、NOx 的排放量。2018 年投资 1200 万进行 110
㎡烧结机节能减排提效综合改造,极大减少废气中污染物的排放。投资 1500 万元建设 20 万吨/
年转炉灰压球项目,项目投入运行后极大减少颗粒物排放和提高转炉灰的综合利用率。投资 500
万元建设 240 万 t/a 球团生产线烟气脱硝项目和主抽除尘器大修改造,项目投入运行后极大减少氮
氧化物和颗粒物排放。
    2.减少废水排放的措施
    公司每个用水工序都建有水处理系统,所有工艺用水都实施循环利用。投资 1.2 亿元对外排
工业废水进行治理,建设三座工业废水集中处理站,废水处理后作为工业新水回用。2018 年投资
3000 万元建成的焦化废水后置反硝化系统已投入运行,焦化废水中的总氮污染物下降 76%,极大
减少了废水中污染物的排放量。同时加强三座工业废水集中处理站运行管理,回收、处理、回用
再生水 5100 万吨,经济效益和社会效益显著。为公司实现工业废水近零排放创造条件。
    3.减少废弃物排放的措施
    公司生产过程一直遵循清洁生产和循环经济原则,从源头上减少废弃物的产生,积极采用新
技术减少污染物生产,如提高入炉品位,减少有害元素、无用物料进入。专门制订了《固体废物
管理办法》并每月进行检查。在焦化、烧结和炼钢工序建立专门的废弃物消纳工序,如氧化铁皮
回收利用、高炉灰、转炉灰回收利用等,减少废弃物的排放。
    4.危险废弃物管理的措施
    公司专门制订了《固体废物管理办法》,建立健全固体废物尤其是危险废物的管理、处置机
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制,要求所有危险废物必须执行鉴别申报制度;危险废物的收集由专业部门统一分类收集;危险
废物临时存放点必须设置危废标志,做好防火灾、防爆炸、防雨淋等措施;危险废物的处置委托
具备危险废物经营许可证的资质单位处置,转移过程中必须如实填写“危险废物转移联单”。到
目前止,公司危险废物的管理是有效的,2018 年未发生环境安全事故。
    5.积极应对气候变化
    公司积极采取措施应对全球气候变暖。采用先进工艺技术与装备、高效清洁能源、加大节能
减排措施力度减少 CO2 排放,先后建成干熄焦余热发电、TRT 高炉煤气余压发电、转炉饱和蒸汽
发电和烧结环冷余热发电等 CO2 减排项目,自发电已占全公司用电的 80%以上,在国内处于领先
水平,为 CO2 减排做出了重要贡献。
    6.生产噪声治理
    公司积极治理生产噪音。对噪音超标的设备采取降噪措施。如高炉煤气管道噪音,采取膨胀
机消压后发电、制氧空分机噪音采取双层隔音消声措施、岗位噪音采取密封隔音措施,全公司共
安装消声器 120 套,极大地减少噪音污染,每季度对厂界噪音进行监测,厂界噪音控制在标准值
内。
    7.厂区及周边生态环境治理
    公司在生产经营过程中十分重视生态环境建设,成立专门绿化美化部门,负责公司的绿化美
化工作,实现企业生产与自然生态协调可持续发展。在厂区道路、厂界建设防护林带、绿化带,
发挥绿化降噪防尘的功效。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
    公司严格执行环境保护法,所有项目进行环境影响评价。2018 年积极开展工程项目环评和验
收工作。完成 JN60-6 型焦炉荒煤气废热回收与综合利用建设项目。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    公司建立了完善的环境污染应急准备与响应机制,成立应急救援领导小组,明确应急救援的
职责、措施及应急处置流程,强化污染应急演练,认真抓好污染应急评审。2018 年共组织开展各
类污染应急演练 11 次,对重点工序如焦化焦油粗苯泄漏、废油大量泄漏、氨水泄漏、辐射安全等
开展了应急演练。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
    公司严格按照新排污许可证相关要求《排污许可证管理条例》和《国家重点监控企业自行监
测及信息公开办法》要求制定企业环境自行监测方案,对公司排放污染物的监测指标、监测点位、
监测频次、监测方法、 执行排放标准及标准限值等进行了明确规定,并在广西企业监测信息公开
平台进行发布。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2.   重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                      第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
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二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                64,503
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                  57,632
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                            单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                    持   质押或冻结情况
                                                                    有
                                                                    有
                                                                    限
                                                                    售   股
      股东名称                                              比例                              股东
                        报告期内增减    期末持股数量                条   份
      (全称)                                              (%)                 数量          性质
                                                                    件   状
                                                                    股   态
                                                                    份
                                                                    数
                                                                    量
广西柳州钢铁集团有限    -203,469,540      1,910,963,595     74.57   0                       国有法人
                                                                         无
公司
王文辉                   203,469,540        203,469,540      7.94   0    质   135,646,360   境内自然
                                                                         押                 人
香港中央结算有限公司      25,236,345         25,236,345      0.98   0    无                 未知
全国社保基金一零七组       9,493,255          9,493,255      0.37   0                       未知
                                                                         无

全国社保基金六零三组       9,301,649          9,301,649      0.36   0                       未知
                                                                         无

蔡伟民                     6,326,668          7,386,068      0.29   0                       境内自然
                                                                         无
                                                                                            人
前海人寿保险股份有限       5,999,923          5,999,923      0.23   0                       未知
公司-分红保险产品华                                                     无
泰组合
中国农业银行股份有限       5,369,100          5,369,100      0.21   0                       未知
公司-中证 500 交易型
                                                                         无
开放式指数证券投资基

上海瑰铄资产管理中心       3,831,848          3,831,848      0.15   0                       未知
(有限合伙)-瑰铄专
                                                                         无
户一号私募证券投资基

                                            33 / 137
                                            2018 年年度报告
中国建设银行股份有限       2,212,153               3,538,653    0.14    0                    未知
公司-景顺长城量化精                                                        无
选股票型证券投资基金
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                                   持有无限售条件流通            股份种类及数量
                    股东名称
                                                       股的数量              种类            数量
广西柳州钢铁集团有限公司                                    1,910,963,595 人民币普       1,910,963,595
                                                                             通股
王文辉                                                        203,469,540 人民币普         203,469,540
                                                                             通股
香港中央结算有限公司                                           25,236,345 人民币普          25,236,345
                                                                             通股
全国社保基金一零七组合                                          9,493,255 人民币普           9,493,255
                                                                             通股
全国社保基金六零三组合                                          9,301,649 人民币普           9,301,649
                                                                             通股
蔡伟民                                                          7,386,068 人民币普           7,386,068
                                                                             通股
前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品华泰组合                  5,999,923 人民币普           5,999,923
                                                                             通股
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式                 5,369,100 人民币普           5,369,100
指数证券投资基金                                                             通股
上海瑰铄资产管理中心(有限合伙)-瑰铄专户一号私                3,831,848 人民币普           3,831,848
募证券投资基金                                                               通股
中国建设银行股份有限公司-景顺长城量化精选股票                  3,538,653 人民币普           3,538,653
型证券投资基金                                                               通股
上述股东关联关系或一致行动的说明                     广西柳州钢铁集团有限公司、王文辉与上市公司存在关
                                                     联关系;其他股东之间未知是否存在关联关系,亦未知
                                                     是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
                                                     人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明               不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                   广西柳州钢铁集团有限公司
单位负责人或法定代表人                 潘世庆
成立日期                               1958 年 7 月 1 日
主要经营业务                           轧钢、机械加工修理,水泥制造,矿山开采,煤气、氧气生
                                       产,汽车货物运输等
报告期内控股和参股的其他境内外         无
上市公司的股权情况
其他情况说明                           无
                                                34 / 137
                                   2018 年年度报告
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                            广西壮族自治区国有资产监督管理委员会
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         35 / 137
                                     2018 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         36 / 137
                                                                       2018 年年度报告
                                          第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                       单位:股
                                                                                                                                  报告期内从公    是否在公司关
                                            任期起始日     任期终止日                                 年度内股份增   增减变动原   司获得的税前    联方获取报酬
    姓名      职务(注)     性别    年龄                                    年初持股数    年末持股数
                                                期             期                                       减变动量         因       报酬总额(万
                                                                                                                                      元)
陈有升       董事长       男      53        2017-05-26    2021-05-07                 0            0              0                        88.36   否
施沛润       董事         男      54        2010-02-26    2021-05-07                 0            0              0                                是
甘贵平       董事         男      54        2011-07-29    2021-05-07                 0            0              0                                是
潘世庆       董事         男      54        2014-04-22    2021-05-07                 0            0              0                                是
张奕         董事         女      49        2013-05-30    2021-05-07                 0            0              0                                是
罗军         董事         男      48        2015-05-26    2019-02-09                 0            0              0                                是
阎骏         董事         男      48        2015-12-10    2021-05-07                 0            0              0                                是
黄国君       独立董事     男      57        2013-05-30    2019-05-29                 0            0              0                        11.90   否
袁公章       独立董事     男      45        2014-06-24    2020-06-23                 0            0              0                        11.90   否
李骅         独立董事     男      48        2014-06-24    2020-06-23                 0            0              0                        11.90   否
赵峰         独立董事     男      43        2016-05-26    2021-05-07                 0            0              0                        11.90   否
梁培发       监事会主席   男      56        2012-05-22    2021-05-07                 0            0              0                        85.86   否
莫朝兴       监事         男      48        2016-05-26    2021-05-07                 0            0              0                       112.07   否
阮志勇       监事         男      48        2016-05-26    2021-05-07            10,000       10,000              0                        88.78   否
甘牧原       监事         男      51        2017-05-26    2021-05-07                 0            0              0                       102.75   否
韩宗桂       监事         男      51        2017-12-07    2021-05-07                 0            0              0                                是
覃佩诚       总经理       男      54        2017-04-26    2021-05-07                 0            0              0                        87.16   否
班俊超       副总经理     男      58        2012-05-22    2021-05-07                 0            0              0                        54.53   否
裴侃         副总经理、   男      50        2017-04-26    2021-05-07                 0            0              0                        71.08   否
             董秘
杜忠军       总会计师     男      39        2016-04-26    2018-06-01                 0            0              0                        79.11   否
王海英       总会计师     女      41        2018-06-01    2021-05-07                 0            0              0                        21.70
韦军尤       副总经理     男      47        2015-05-26    2021-05-07                 0            0              0                       110.86   否
熊小明       副总经理     男      45        2015-05-26    2018-06-01            50,000       50,000              0                        85.22   否
                                                                           37 / 137
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张卫权      副总经理   男       57       2018-06-01   2021-05-07                 0        0   0                  102.35   否
覃强        副总经理   男       53       2015-11-24   2021-05-07                 0        0   0                   97.43   否
     合计       /           /        /         /            /               60,000   60,000         /          1,234.86        /
    姓名                                                          主要工作经历
陈有升      曾任公司烧结厂厂长、公司监事、集团公司机动工程部部长;现任公司董事长、党委书记。
施沛润      曾任公司焦化厂厂长,技术中心主任,公司董事、董事长;现任公司董事,集团公司董事、副总经理、科协副主席
甘贵平      曾任经销公司经理,公司副总经理,集团公司副总经济师、副总经理、总经理、党委副书记、科协主席;现任公司董事,集团公司副董
            事长、总经理、党委副书记、科协主席。
潘世庆      曾任广西壮族自治区国有资产监督管理委员会处长、副主任;现任公司董事,集团公司董事长、党委书记
张奕        曾任公司财务部副部长,集团公司资产财务部部长、党委书记,集团公司副总会计师;现任公司董事,集团公司总会计师。
罗军        曾任集团公司热轧厂党委书记、副厂长、纪委书记、工会主席,集团公司总经理助理,信息管理部部长、公司董事,集团公司副总经理、
            总工程师。
阎骏        曾任公司焦化厂厂长、机动工程部部长、公司总经理;现任公司董事,集团公司副总经理。
黄国君      曾任中国航空学会第七届理事会结构设计及强度专业委员会委员,现任中国科学院力学研究所流固耦合系统力学重点实验室,副研究员,
            兼任中国力学学会反应堆结构力学专业委员会委员、中国振动学会结构动力学专业委员会委员。
袁公章      曾任广西壮族自治区律师协会副会长,广西企业法制建设协会副会长,中华全国律师协会破产与重组专业委员会委员、中华全国律师协
            会律师事务所建设指导委员会委员,广西司法厅、广西律协企业律师服务团企业改革服务组副组长,广西区经委顾问专家指导委员会专
            家、南宁市仲裁委仲裁员,现任北京大成(南宁)律师事务所专职律师,高级合伙人。
李骅        注册会计师,现任广西天华会计师事务所有限责任公司所长(主任会计师)。
赵峰        曾任山东钢铁集团有限公司钢铁研究院科研规划部部长,正略钧策管理咨询高级顾问;现任冶金工业规划研究院总设计师、经济处处长。
梁培发      曾任集团公司企划部副部长;现任公司工会主席、监事会主席、审计法务部部长。
甘牧原      曾任柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司副总经理,柳钢集团国贸公司党支部副书记、副总经理;现任公司监事、烧结厂厂长。
韩宗桂      曾任广西壮族自治区国资委办公室(党委办公室)主任兼机关服务中心主任、机关党委专职副书记、广西壮族自治区国资委党建工作处
            (党委组织部)处长;现任公司监事,集团公司党委副书记。
莫朝兴      曾任公司炼铁厂副厂长;现任公司监事、炼铁厂厂长。
阮志勇      曾任公司烧结厂副厂长;现任公司监事,技术中心党委书记、工会主席、副主任。
覃佩诚      曾任柳钢集团矿业公司经理、柳钢集团国贸公司董事长;现任公司党委副书记、总经理。
班俊超      曾任公司证券部部长、综合管理部副部长、董事会秘书、公司副总经理。
裴侃        曾任广西有色金属集团冶金有限公司董事、广西有色金属集团有限公司投资产权部副经理、柳钢集团资产经营管理有限公司总经理;现
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              任公司副总经理、董事会秘书。
杜忠军        曾任公司财务部驻中板厂财务科科长,现任公司副总会计师、财务部副部长。
王海英        曾任公司财务部会计科科长、副部长,现任总会计师、财务部部长
韦军尤        曾任公司转炉炼钢厂副厂长;现任公司副总经理、转炉厂厂长。
熊小明        曾任公司副总经理、经销公司经理,现任集团公司总经理助理。
张卫权        曾任规划发展部部长、经销公司党委书记,现任经销公司经理,公司副总经理。
覃强          曾任公司转炉炼钢厂党委书记、工会主席、副厂长;现任公司副总经理、总调度室总调度长。
其它情况说明
√适用 □不适用
2018 年 6 月 1 日召开的第七届董事会第一次会议新聘张卫权先生、王海英女士为公司高管,熊小明先生、杜忠军先生不再担任公司高管。(详见公告:
2018-031)
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                在股东单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
潘世庆                     广西柳州钢铁集团有限公司           集团公司董事长、党委书记
甘贵平                     广西柳州钢铁集团有限公司           集团公司副董事长、总经理、
                                                              党委副书记、科协主席
施沛润                     广西柳州钢铁集团有限公司           集团公司董事、副总经理、
                                                              科协副主席
张奕                       广西柳州钢铁集团有限公司           集团公司总会计师
罗军                       广西柳州钢铁集团有限公司           集团公司副总经理、总工程
                                                              师
阎骏                       广西柳州钢铁集团有限公司           集团公司副总经理
熊小明                     广西柳州钢铁集团有限公司           集团公司总经理助理
在股东单位任职情况的说明   无
                                                                39 / 137
                                                              2018 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                 在其他单位担任的职务      任期起始日期          任期终止日期
黄国君                     中国科学院力学研究所                 副研究员
袁公章                     北京大成(南宁)律师事务所           专职律师
李 骅                      广西天华会计师事务所有限责任公司     所长(主任会计师)
赵峰                       冶金工业规划研究院                   总设计师、经济处处长
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事和监事及高级管理人员的报酬根据公司的绩效管理办法核算其年度薪酬;独立董事的报酬由董事会
                                         薪酬委员会提出提案,经董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     董事、监事及高级管理人员的报酬依据绩效管理办法,参照公司内部分配制度,由月工资和年度奖励组
                                         成。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内,公司已向董事、监事及高级管理人员全额支付薪酬。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1,234.86 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                          变动情形                       变动原因
熊小明                           副总经理                              解聘                        换届
张卫权                           副总经理                              聘任                        换届
杜忠军                           总会计师                              解聘                        换届
王海英                           总会计师                              聘任                        换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                  40 / 137
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                             9,753
主要子公司在职员工的数量                                                         9,753
在职员工的数量合计                                                               9,753
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员                                                         7,422
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                离岗人员
                   合计                                                          9,753
                                      教育程度
                教育程度类别                               数量(人)
                研究生及以上
                    本科                                                         1,704
                    大专                                                         3,980
                    中专
                高中及以下                                                       2,962
                    合计                                                         9,753
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司坚持绩效导向的企业文化,努力为员工提供有竞争力的薪酬待遇,员工的薪酬取决于对
公司的价值贡献,鼓励创新与高效。2018 年公司创造了成立以来最好的业绩,职工收入与去年相比
有增加。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司整合优化《职工教育经费管理办法》,完善员工培训模式,扩大并规范了职工教育经费
的使用范围、流程及类型。并继续贯彻《培训及资格鉴定管理办法》,以学分制管理模式将员工
的学习培训与职工年度考核、管理专业技术人员职称评审和聘任、技术专家评选、工人技术职务
聘任等挂钩,上述两个文件对职工培训形成双重激励保障。同时,利用“广西钢铁产业人才小高
地”等平台,以科研项目为载体,强化年青专业技术人员人才的培养;积极开展职工技能竞赛和
师带徒活动,不断加强技能人才的培养。通过开展系统、持续的学习培训,采取公司内部培训、
外派培训、岗位实践锻炼、员工自我学习、参与产品开发和技术研讨、网络平台学习等多种形式
和方法,全面提升员工职业素养、职业技能和职业行为规范,达到公司科学发展的要求。
                                        41 / 137
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(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                                       /
劳务外包支付的报酬总额                                                  124,308,571.19 元
七、其他
□适用 √不适用
                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    (一)公司治理情况
    报告期内,公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》及《上市公司治理准则》等有关法
律法规的要求,结合本公司的实际情况,不断完善公司的法人治理结构和内部管理制度。公司通
过股东会、董事会、监事会的规范运作,实现所有权与经营权的分离,实现公司利益最大化,公
司的法人治理符合中国证监会《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
    1.股东和股东大会方面:
    公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》及公司《章程》的规定,制定有《股东
大会议事规则》,股东大会严格按照《议事规则》规范召开,保证了公司股东大会的规范运作,
保护了所有股东的合法权益。
    2.控股股东、其他关联方与上市公司方面:
    公司控股股东能认真履行诚信义务,行为合法、规范,没有超越股东大会直接或间接干预公
司的决策和经营活动,公司董事会、监事会和内部机构能独立运作。公司与关联方之间的关联交
易严格按照相关规定进行决策和履行信息披露程序。公司制定的《关联交易决策制度》对公司关
联交易的决策、定价、授权、执行以及信息披露做了明确的规定,保证了公司与关联方之间订立
的交易合同符合公平、公正、公开的原则,确保关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。控
股股东及其他关联方不存在非经营性占用公司资金、资产情况。
    3.董事与董事会方面:
    公司根据国家有关法律法规及公司《章程》的规定,制定有《董事会议事规则》,董事会严
格按照《议事规则》规范召开,董事会能够严格执行股东大会的授权,落实股东大会的各项决议,
公司董事选举规范、独立、公开、透明,董事能够积极参加相关培训,熟悉相关法律法规,了解
相关权利、义务和责任,确保董事会依法履行职责。
    4.监事与监事会方面:
    公司根据《公司法》等国家有关法律法规及公司《章程》的规定,制定有《监事会议事规则》,
监事会严格按照《议事规则》规范召开,监事能依据制度规定履行职责,对公司运作、财务以及
董事、经理层人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
    5.利益相关者方面:
    公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益,共同推动公
司持续、健康地发展。
    6.信息披露与透明度方面:
    公司制定有《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》,主动、及时、准确地披
露所有法定的披露事项,以及其他可能对股东和其他利益相关者产生实质性影响的信息,保证信
息披露的公平、公正。同时制定有《投资者关系工作制度》,认真对待股东的来访调研、电话咨
询,向投资者提供公司公开披露的资料等。
    (二)公司治理专项活动的开展
    1.为加强公司治理工作,报告期内,按照证监会的要求,公司继续推进公司治理专项活动的
深入开展,加强全员业务知识的培训力度。2018 年 1 月,安排公司董秘参加由广西证监局在南宁
                                         42 / 137
                                           2018 年年度报告
举办的债券业务监管工作座谈会。7 月,安排公司董秘参加国企改革暨推进企业上市专题培训班,,
公司高管参加广西上市公司协会组织的 2018 年第三期上市公司网络视频培训班,,证券事务代表
等 2 人参加上海证券交易所举办的上市公司董秘资格培训班。12 月,安排公司董秘参加国资委举
办的国企改革务虚会,,公司总会计师参加了 2018 年第八期上市公司财务总监培训班。
     2.组织开展公司 2017 年内控体系运行的自我评价工作,编制完成公司年度内控体系自我评价
报告及工作底稿,与中审华会计师事务所作好公司内控体系工作的完成情况及缺陷整改问题处理
等方面的沟通。完成公司 2017 年内控体系运行自我评价。监事会、独立董事分别对自我评价报告
进行审阅并发表了独立意见。与中审华会计师事务所沟通关于公司年度报告审计及内控体系审计
的相关事宜,配合中审华会计师事务所收集有关内控审计的资料,确保公司年度内控体系工作的
正常运行并通过了会计师事务所的内控审计。
     3.为提高上市公司治理水平,推动上市公司建立有效的内部制衡及约束机制,公司根据《柳
州钢铁股份有限公司内部问责制度》要求开展自查工作,自实施内部问责制度以来,公司的董事、
监事及高级管理人员的勤勉履职意识不断加强,公司治理水平也不断提高。
     今后,公司仍将继续严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、规范性文件的要求,
及时完善公司治理制度体系,认真贯彻专项活动精神,逐步落实整改,提高公司治理中的薄弱环
节,并长抓不懈,持续做好公司治理工作,不断提高公司治理水平,促进公司健康发展。
     (三)其他说明
     报告期内,公司独立董事按照相关法律法规和公司章程的要求,认真履行职责,维护公司整
体利益,尤其关注中小股东的合法权益。独立董事履行职责严格遵循独立客观的原则,不受公司
大股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。
     报告期内公司治理结构符合《上市公司治理准则》规范性文件的要求。
     公司将按照《上市公司治理准则》的要求,持续不断完善公司治理结构。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2018 年第一次临时股     2018 年 2 月 27 日         www.sse.com.cn ( 公 告   2018 年 2 月 28 日
东大会                                             编号:2018-012)
2017 年度股东大会       2018 年 5 月 8 日          www.sse.com.cn ( 公 告   2018 年 5 月 9 日
                                                   编号:2018-026)
2018 年第二次临时股     2018 年 12 月 27 日        www.sse.com.cn ( 公 告   2018 年 12 月 28 日
东大会                                             编号:2018-052)
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
陈有升     否               7        7            6            0      0   否
施沛润     否               7        7            6            0      0   否
                                               43 / 137
                                       2018 年年度报告
甘贵平      否           7         7           6         0   0   否
潘世庆      否           7         7           6         0   0   否
张奕        否           7         7           6         0   0   否
罗军        否           7         7           6         0   0   否
阎骏        否           7         7           6         0   0   否
黄国君      是           7         7           6         0   0   否
袁公章      是           7         7           6         0   0   否
李骅        是           7         7           6         0   0   否
赵峰        是           7         7           6         0   0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内各专业委员会勤勉认真的履行各自的职责,为公司的健康发展提出专业化的建议:
    战略委员会结合行业宏观环境,针对公司年度发展战略和重点工作部署提出了切实的建议。
    审计委员会对公司选聘的审计机构专业能力进行了认真的审核,并与其积极沟通年报审计的
相关工作;关注公司的财务状况,并做出风险提示;关注公司内部控制体系的完善并对内部控制
自我检查工作进行了监督指导;在定期报告披露的过程中,认真审阅财务报告,并给予专业性的
建议。
    薪酬委员会对公司薪酬制度改革提出了建议,并监督其执行情况,同时对公司的考评体系提
出优化建议。
    提名委员会在公司聘任新董事及高管时,对候选人的专业资格、背景经历等方面进行了严格
的审查,并发表了专业意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
                                           44 / 137
                                         2018 年年度报告
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    主要按照《中层干部绩效管理办法》对公司高级管理人员进行业绩考评,将绩效管理划分为
绩效计划、绩效实施、绩效评价、绩效反馈四个环节,形成工作闭环。
    创新开展全体中层干部“双向选择、竞聘上岗”,使中层干部队伍呈现出新活力新气象。同
时,制定《中层干部竞聘上岗和任期制实施办法》《职业经理人实施办法》《中层干部到龄转岗
管理办法》,修订《中层干部绩效管理办法》,进一步促进干部主动担当作为。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2018 年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度内部控制的有效性进行了独
立审计,出具了《柳州钢铁股份有限公司 2018 年度内部控制审计报告》,认为柳钢股份于 2018
年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。详见刊登于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《柳州钢铁股份有限公司 2018
年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                              第十节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
 债券名                                                                利率   还本付   交易场
            简称       代码     发行日      到期日         债券余额
   称                                                                 (%) 息方式        所
2011 年    11 柳钢   122075    2011.6.1    2019.6.1        42,554.2   5.70% 到期一     上海证
柳州钢     债                                                                 次还本; 券交易
铁股份                                                                        单利按   所
有限公                                                                        年付息
司公司
债券
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
                                             45 / 137
                                       2018 年年度报告
2018 年 6 月 1 日,公司向全体“11 柳钢债”持有人支付自 2017 年 6 月 1 日至 2018 年 5 月 31 日
期间的利息。详见 2018 年 5 月 24 日刊登于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《2011 年柳
州钢铁股份有限公司债券 2018 年付息公告(编号:2018-029)》。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                    平安证券有限责任公司
                       办公地址                广东省深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大
  债券受托管理人                               厦 16-20 层
                       联系人                  张玉林
                       联系电话
                       名称                    联合信用评级有限公司
   资信评级机构        办公地址                中国北京朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12
                                               层(100022)
其他说明:
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
本次债券发行主要为了调整负债结构,债券募集资金到账后,已按计划全部用于偿还银行借款。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》、《上市公司证券发行管理办法》
和《上海证券交易所公司债券上市规则》的有关规定, 柳州钢铁股份有限公司 (以下简称 “公
司”) 委托联合信用评级有限公司(以下简称“联合信用评级”) 对公司主体信用等级及发行的
公司债券(债券代码: 122075,证券简称: 11 柳钢债)进行了信用跟踪评级。
    公司前次主体长期信用等级为“ AA”,评级展望为“稳定”,11 柳钢债债项信用等级为“ AA”,
评级机构为联合信用评级。2018 年 6 月 7 日,在对本公司经营状况及相关行业进行综合分析与评
估的基础上, 联合信用评级出具了《柳州钢铁股份有限公司公司债券 2018 年跟踪评级报告》:
公司主体长期信用等级为“ AA”,评级展望维持“稳定”,并维持 11 柳钢债债项信用等级为“ AA”。
      根据上海证券交易所对于跟踪评级报告披露时间的要求,定期跟踪评级报告每年出具一次,
年度报告公布后完成该年度的定期跟踪评级,并发布定期跟踪评级结果及报告,相关信息将通过
上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn),提请投资者关注。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
公司按时履行债券年度付息及到期还本付息义务。公司偿债能力良好。公司偿债资金主要来源于
公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。公司的收入规模和盈利积累,较大程度上保证
了公司按期偿本付息的能力。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
                                           46 / 137
                                       2018 年年度报告
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
报告期内债券受托管理人按约定履行职责。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                         本期比上年
      主要指标            2018 年        2017 年           同期增减        变动原因
                                                             (%)
息税折旧摊销前利润        654,961.89    431,395.18              51.82
流动比率(%)                   120.51         83.48              37.03
速动比率(%)                    79.53         52.46              27.07
资产负债率(%)                57.80         68.80             -11.00
EBITDA 全部债务比(%)           52.46         40.65              11.81
利息保障倍数                   19.45          8.83             120.27
现金利息保障倍数               23.52         11.89              97.81
EBITDA 利息保障倍数            22.44         11.12             101.80
贷款偿还率(%)             100.00%       100.00%
利息偿付率(%)             100.00%       100.00%
说明:2018 年公司实现利润总额 53.86 亿元,同比增长 77.41%,经营活动产生的现金净流量 56.52
亿元,同比增加 22.53%,影响公司各项财务指标明显好于上年同期。
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
2018 年公司共向 19 家银行申请总额不超过 285 亿元人民币综合授信,实际使用情况如下:
1、 按类别分,其中:
① 贷款 50.69 亿元,占比 17.79%
② 国内、国际贸易融资 19.01 亿元,占比 6.67%
③ 票据 10.83 亿元,占比 3.80%
④ 信用证 12.81 亿元,占比 4.49%
⑤ 未用余额 191.66 亿元,占比 67.25%。经银行同意,后续仍可滚动使用。
2、 按银行分,已用金额占比的前五家银行为:
① 农业银行 15 亿元,占比 16.07%
② 中国银行 12.06 亿元,占比 12.92%
③ 工商银行 10.79 亿元,占比 11.56%
④ 浦发银行 8.88 亿元,占比 9.52%
⑤ 北部湾银行 7.56 亿元,占比 8.09%
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,未有损害债券投资者利益的情况
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                                   2018 年年度报告
发生。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
报告期内,公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
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                               第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                                  CAC证审字[2019]0005号
柳州钢铁股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了柳州钢铁股份有限公司(以下简称柳钢股份)财务报表,包括2018年12月31日的
资产负债表,2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了柳钢
股份2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于柳钢股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据
是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    收入的确认
    1、事项描述
    柳钢股份主要销售型材、板材、钢坯、化产品、煤气等。如财务报表附注七、52所述,2018
年度营业收入为473.51亿元,较上年增长13.94%。由于收入是柳钢股份利润关键指标,管理层在
收入确认方面可能存在重大错报风险,因此我们将收入确认作为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们针对柳钢股份收入确认所实施的重要审计程序包括:
    (1)了解和评价管理层与收人确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
    (2)选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的合同条款与
条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
    (3)获取本年度销售清单,对本年记录的收入交易选取样本,核对销售合同、发票、出库单等
支持性文件进行核对,评价相关收入确认是否符合公司的会计政策;
    (4)比较本期各月收入的波动情况,分析其变动趋势是否正常,查明异常现象和重大波动的原
因;
    (5)了解宏观经济和钢铁行业情况,将本期重要产品价格与行业价格对比,检查是否存在异
常;
    (6)对重大客户实施函证程序,函证客户应收账款、预收账款余额,同时函证重大客户的本年
交易金额;
    (7)调查向关联方销售的情况,记录其交易品种、价格、数量和金额,判断关联方交易价格的
公允性;
    (8)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期
间。
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                                    2018 年年度报告
    四、其他信息
    柳钢股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括柳钢股份2018年度报告
中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事项。在
这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估柳钢股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项
(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督柳钢股份的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导
致对柳钢股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致柳钢股份不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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                                       2018 年年度报告
中审华会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师:刘文俊
                                                (项目合伙人)
                                              中国注册会计师:缪有芳
         中国 天津                               二○一九年三月二十八日
二、财务报表
                                        资产负债表
                                     2018 年 12 月 31 日
编制单位: 柳州钢铁股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                  附注                  期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                 七、1                         5,971,346,085.12        3,114,641,377.27
  以公允价值计量且其变动   七、2
                                                                                   27,568,000.00
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款       七、4                         3,743,557,869.52        4,167,817,130.61
  其中:应收票据           七、4                         3,565,306,305.85        3,929,185,370.91
         应收账款          七、4                          178,251,563.67          238,631,759.70
  预付款项                 七、5                          330,391,951.17          745,043,260.62
  其他应收款               七、6                             8,233,635.54          10,414,095.60
  其中:应收利息           七、6
         应收股利          七、6
  存货                     七、7                         5,179,555,157.85        4,769,405,443.91
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产   七、9
  其他流动资产             七、10                                                     205,029.12
   流动资产合计                                       15,233,084,699.20         12,835,094,337.13
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资             七、14                            3,728,546.57             400,186.44
  投资性房地产
  固定资产                 七、16                        9,238,578,601.80        9,775,048,627.82
  在建工程                 七、17                         390,074,302.28          398,734,581.15
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                 七、20                            8,701,010.90           11,245,209.38
  开发支出
  商誉
                                           51 / 137
                                      2018 年年度报告
  长期待摊费用
  递延所得税资产             七、24                       76,677,494.32       53,394,303.31
  其他非流动资产             七、25
    非流动资产合计                                      9,717,759,955.87   10,238,822,908.10
      资产总计                                       24,950,844,655.07     23,073,917,245.23
流动负债:
  短期借款                   七、26                     5,257,747,730.86    6,720,875,922.89
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款         七、29                     5,090,390,177.94    5,627,725,630.78
  预收款项                   七、30                      709,275,120.01     1,117,601,244.18
  应付职工薪酬               七、31                      233,451,632.46       82,850,795.71
  应交税费                   七、32                      664,721,048.25      510,324,260.62
  其他应付款                 七、33                      250,052,079.28      223,841,140.02
  其中:应付利息             七、33                       20,165,037.35       26,954,804.80
    应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     七、35                      435,098,004.84     1,091,004,800.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                     12,640,735,793.64     15,374,223,794.20
非流动负债:
  长期借款                   七、37                     1,702,500,000.00
  应付债券                   七、38                                          424,057,411.28
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                   七、42                       79,013,036.71       76,438,107.61
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      1,781,513,036.71     500,495,518.89
      负债合计                                       14,422,248,830.35     15,874,719,313.09
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         七、44                     2,562,793,200.00    2,562,793,200.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                   七、46                      208,436,169.08      208,436,169.08
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                   七、49                         2,199,636.78        1,103,989.99
                                          52 / 137
                                           2018 年年度报告
      盈余公积                  七、50                       1,698,029,207.13         1,237,059,322.55
      未分配利润                七、51                       6,057,137,611.73         3,189,805,250.52
    所有者权益(或股东权
                                                           10,528,595,824.72          7,199,197,932.14
    益)合计
          负债和所有者权益
                                                           24,950,844,655.07         23,073,917,245.23
    (或股东权益)总计
    法定代表人:陈有升         主管会计工作负责人:王海英                会计机构负责人:杜忠军
                                             利润表
                                         2018 年 1—12 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
                      项目                         附注          本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                      七、52      47,351,110,185.21      41,557,169,054.26
  减:营业成本                                    七、52      40,535,138,263.35      37,830,797,693.94
      税金及附加                                  七、53         255,143,955.33        170,863,230.89
      销售费用                                    七、54          57,067,203.70         43,146,653.01
      管理费用                                    七、55         524,209,726.37        354,280,149.25
      研发费用                                    七、56         267,114,901.14         50,786,695.98
      财务费用                                    七、57         370,165,574.91        119,797,663.72
      其中:利息费用                                             291,865,692.41        381,137,629.76
               利息收入                                           85,351,263.53         69,056,465.15
      资产减值损失                                七、58           -7,307,568.63        -15,290,007.17
  加:其他收益                                    七、59          34,860,568.38         33,597,557.96
      投资收益(损失以“-”号填列)              七、60           -1,763,207.33         -1,757,983.94
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                          -171,639.87            -299,813.56
      公允价值变动收益(损失以“-”号填列)      七、61                                 -1,197,796.73
      资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             5,382,675,490.09       3,033,428,751.93
  加:营业外收入                                  七、63           3,739,699.23           8,194,942.01
  减:营业外支出                                  七、64             493,625.81           5,714,770.45
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         5,385,921,563.51       3,035,908,923.49
  减:所得税费用                                  七、65         776,222,717.72        389,732,629.82
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             4,609,698,845.79       2,646,176,293.67
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                 4,609,698,845.79       2,646,176,293.67
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收益
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
                                               53 / 137
                                            2018 年年度报告
     1.权益法下可转损益的其他综合收益
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
 损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
 六、综合收益总额                                               4,609,698,845.79        2,646,176,293.67
七、每股收益:
   (一)基本每股收益(元/股)                        十八、2                1.7987                1.0325
   (二)稀释每股收益(元/股)                                               1.7987                1.0325
     法定代表人:陈有升             主管会计工作负责人:王海英              会计机构负责人:杜忠军
                                             现金流量表
                                           2018 年 1—12 月
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注              本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                33,548,106,391.27        32,386,647,048.56
  收到的税费返还                                                 22,829,997.48            32,640,765.07
  收到其他与经营活动有关的现金           七、67.1               102,667,163.57           529,311,797.82
    经营活动现金流入小计                                      33,673,603,552.32        32,948,599,611.45
  购买商品、接受劳务支付的现金                                23,396,058,054.05        24,956,141,016.34
  支付给职工以及为职工支付的现金                               1,998,792,050.56         1,646,270,819.16
  支付的各项税费                                               2,382,792,962.74         1,240,987,815.25
  支付其他与经营活动有关的现金           七、67.2               244,368,573.58           492,607,316.54
    经营活动现金流出小计                                      28,022,011,640.93        28,336,006,967.29
      经营活动产生的现金流量净额                               5,651,591,911.39         4,612,592,644.16
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                             53,640,185.52           728,512,174.73
  取得投资收益收到的现金                                             14,727.32
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                   5,586,585.84             1,535,831.60
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金           七、67.3                                           2,880,000.00
    投资活动现金流入小计                                         59,241,498.68           732,928,006.33
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                 44,217,934.72           181,105,017.12
产支付的现金
  投资支付的现金                                                 31,135,872.49           732,873,741.84
                                                54 / 137
                                          2018 年年度报告
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金         七、67.4
    投资活动现金流出小计                                       75,353,807.21        913,978,758.96
      投资活动产生的现金流量净额                               -16,112,308.53       -181,050,752.63
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                         9,062,697,053.08     10,463,439,769.56
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金         七、67.5
    筹资活动现金流入小计                                     9,062,697,053.08     10,463,439,769.56
  偿还债务支付的现金                                        10,047,006,727.77     12,638,436,254.24
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         1,571,159,043.35       435,386,161.90
  支付其他与筹资活动有关的现金         七、67.6                10,631,614.20         23,866,257.58
    筹资活动现金流出小计                                    11,628,797,385.32     13,097,688,673.72
      筹资活动产生的现金流量净额                            -2,566,100,332.24     -2,634,248,904.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -2,871,236.04           -954,753.83
五、现金及现金等价物净增加额           七、68.4              3,066,508,034.58      1,796,338,233.54
  加:期初现金及现金等价物余额                               2,837,018,033.86      1,040,679,800.32
六、期末现金及现金等价物余额                                 5,903,526,068.44      2,837,018,033.86
     法定代表人:陈有升          主管会计工作负责人:王海英              会计机构负责人:杜忠军
                                              55 / 137
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                                                                                所有者权益变动表
                                                                                2018 年 1—12 月
                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期
                                                           其他权益工具                                  其他
                 项目                                                                           减:库
                                          股本          优先   永续       其    资本公积                 综合      专项储备       盈余公积             未分配利润        所有者权益合计
                                                                                                存股
                                                          股     债       他                             收益
一、上年期末余额                     2,562,793,200.00                          208,436,169.08                      1,103,989.99   1,237,059,322.55   3,189,805,250.52     7,199,197,932.14
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     2,562,793,200.00                          208,436,169.08                      1,103,989.99   1,237,059,322.55   3,189,805,250.52     7,199,197,932.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                   1,095,646.79    460,969,884.58    2,867,332,361.21     3,329,397,892.58
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                   4,609,698,845.79     4,609,698,845.79
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                     460,969,884.58    -1,742,366,484.58    -1,281,396,600.00
1.提取盈余公积                                                                                                                    460,969,884.58     -460,969,884.58
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                          -1,281,396,600.00    -1,281,396,600.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
                                                                                        56 / 137
                                                                                   2018 年年度报告
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备                                                                                                      1,095,646.79                                              1,095,646.79
1.本期提取                                                                                                        34,930,000.00                                             34,930,000.00
2.本期使用                                                                                                        33,834,353.21                                             33,834,353.21
(六)其他
四、本期期末余额                     2,562,793,200.00                          208,436,169.08                       2,199,636.78   1,698,029,207.13   6,057,137,611.73   10,528,595,824.72
                                                                                                            上期
                                                           其他权益工具                                  其他
                 项目                                                                           减:库
                                          股本          优先   永续       其    资本公积                 综合      专项储备        盈余公积            未分配利润        所有者权益合计
                                                                                                存股
                                                          股     债       他                             收益
一、上年期末余额                     2,562,793,200.00                          208,436,169.08                       6,103,133.51    972,441,693.18     885,130,382.22     4,634,904,577.99
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     2,562,793,200.00                          208,436,169.08                       6,103,133.51    972,441,693.18     885,130,382.22     4,634,904,577.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                                 -4,999,143.52    264,617,629.37    2,304,674,868.30    2,564,293,354.15
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                    2,646,176,293.67    2,646,176,293.67
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
                                                                                        57 / 137
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(三)利润分配                                                                                                    264,617,629.37     -341,501,425.37     -76,883,796.00
1.提取盈余公积                                                                                                   264,617,629.37     -264,617,629.37
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                           -76,883,796.00     -76,883,796.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
 (五)专项储备                                                                               -4,999,143.52                                               -4,999,143.52
1.本期提取                                                                                   27,480,000.00                                              27,480,000.00
2.本期使用                                                                                   32,479,143.52                                              32,479,143.52
(六)其他
四、本期期末余额                    2,562,793,200.00                    208,436,169.08         1,103,989.99      1,237,059,322.55   3,189,805,250.52   7,199,197,932.14
      法定代表人:陈有升                               主管会计工作负责人:王海英                             会计机构负责人:杜忠军
                                                                                 58 / 137
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    柳州钢铁股份有限公司(以下简称公司或本公司)于 2000 年 4 月 7 日经广西壮族自治区人民政
府桂政函[2000]74 号文批准,由广西柳州钢铁集团有限公司(以下简称集团公司)作为主发起人,
联合柳州有色冶炼股份有限公司、柳州市柳工物资有限公司、广西壮族自治区冶金建设公司、柳
州化学工业集团有限公司共同发起设立。公司于 2000 年 4 月 14 日经广西壮族自治区工商行政管
理局批准注册,统一社会信用代码为 91450200715187622B。公司原名广西柳州金程股份有限公司,
2001 年 10 月更名为柳州钢铁股份有限公司。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]21 号文核准,本公司于 2007 年 2 月 5 日至 6
日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发行人民币普通股(A 股)10,700 万股,每股
面值 1 元,每股发行价格 10.06 元。发行后本公司注册资本从 60,488.70 万元增至 71,188.70 万
元。
    根据本公司 2007 年 5 月 14 日股东大会通过 2006 年度利润分配议案,以 2007 年 2 月 27 日公
司挂牌上市后的总股本 71,188.70 万股为基数,每 10 股送 10 股。本次送股数量为 71,188.70 万
股,每股面值 1 元,变更后公司注册资本为 142,377.40 万元。
    根据本公司 2008 年 5 月 6 日股东大会通过 2007 年度利润分配议案,以 2007 年 12 月 31 日总
股本 142,377.40 万股为基数,以公积金转增股本,每 10 股转增 8 股。本次转增 113,901.92 万股,
每股面值 1 元,变更后公司注册资本为 256,279.32 万元。
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设综合管理部、策划部、证
券部、财务部等部门,并设有经销公司、物资公司、金材公司、矿业公司、烧结厂、焦化厂、炼
铁厂、转炉厂、中板厂、棒线厂等独立核算单位,无下属子公司。
    公司经营范围为:烧结、炼铁、炼钢及其副产品的销售,钢材轧制、加工及其副产品的销售;
炼焦及其副产品的销售(凭有效的安全生产许可证核准的范围经营);本企业自产产品及相关技
术的出口业务;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的
进口业务;本企业进料加工和\"三来一补\"业务;货物装卸、驳运;机械设备租赁;机械加工修理;
金属材料代销;技术咨询服务;房屋门面出租;国内广告设计、制作、发布;货物仓储。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照中华人民共和国财政
部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求进行编制。
                                           59 / 137
                                      2018 年年度报告
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014 年修订
的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及
其附注的披露要求。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末至少 12 个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6.   合并财务报表的编制方法
□适用 √不适用
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇
兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益
按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币
性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收
益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公
司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境
外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和
会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的
财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采
用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生
时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币
财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的
外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1、金融工具的分类:
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或交易性
金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;
B、持有至到期投资;
C、应收款项;
D、可供出售金融资产;
E、其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量标准
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作
为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
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处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权,包括:应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等,以向购
货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量,公允价值变动
形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益
外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②
该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产
已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了
对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资
产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。本公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益: ○1 所转移金融资产的账面价值;○2 因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移的金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期
损益:○1 终止确认部分的账面价值;○2 终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之
和。
金融资产不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产
和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:○1 第一层次
输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;○2 第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资
产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,
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如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;○3 第三层次输入
值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融资产(不含应收款项)减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查,以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现
减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响
的,且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
(1) 持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(2)可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各相关因素后,预期这
种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认,
不得通过损益转回。
11. 应收款项
本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款,坏账的确认标准为:因债务人
破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行
其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入
当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为坏账
损失,冲销提取的坏账准备。
在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,本公司将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              期末余额达到 100 万元(含 100 万元)以上的
                                              应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      (1)对于单项金额重大的应收款项单独进行减
                                              值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其
                                              未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
                                              坏账准备。(2)单项金额重大经单独测试未发
                                              生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                      账龄分析法
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组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄                应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                    3
1-2 年                                               10
2-3 年                                               30
3-4 年                                               50
4-5 年                                               80
5 年以上                                              100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     (A)债务人发生重大经营困难,出现严重资不低
                                           债、企业被迫关停并转、进入破产清算程序等情
                                           况;(B)客户信誉较差,逾期三年未能收回且三年
                                           内无业务往来;(C)其他表明应收款项发生减值的
                                           客观依据。
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                           计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。
(2)发出存货的计价方法
加权平均法
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料
存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而持有的
存货,其可变现净值以合同价值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
提存货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末
结账前处理完毕,计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
一次摊销法
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、投资成本的初始计量
(1) 企业合并中形成的长期股权投资
A.如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额,调
整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,
于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用,应当冲减资本公积—资本溢价或
股本溢价,资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;购买
方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用,计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,判断多次交易是否
属于“一揽子交易”,并根据不同情况分别作出处理。
①属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多
次交易分步实现的企业合并,各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通
常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的
情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一
项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的,在取得控制权日,合并方应按照以下步骤进行会计处理:
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资
成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初
始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,依次冲减盈
余公积和未分配利润。
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c、合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他
综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期
损益。其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应
按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益
应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并
方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成
本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性
证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费
用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为
发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用,不构
成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足
冲减的,应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公
允价值能够可靠计量的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税
费作为初始投资成本;不满足上述前提的非货币性资产交换,换入的长期股权投资以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本,重组债权
的账面余额与股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的,应当
先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减的部分,计入当期损益。
2、后续计量及损益确认
     (1) 后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权
投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合
持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投
资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资
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产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余
股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资
单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照
持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积
(其他资本公积)。
    (2)损益调整
成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,
本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不论有关利润分配是属于
对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。
投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资
的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认
收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以
下因素:○1 被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整;○2 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;○3 对本公司与联营企业及合营企业之间
发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销;○4 本公司与
被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,应当全额确认。
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他
权益变动为基础核算。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
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3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
     共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控
制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
     重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑本公司
和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公
司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
(1)在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资
是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面
价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减
值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资
产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置
时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
(2)长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:① 与该固定资产有关的经济利益很可能流
入本公司;② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法    折旧年限(年)            残值率        年折旧率
房屋及建筑物       直线法         30—40                0            2.5—3.33
机器设备           直线法         15                    0            6.67
电子设备           直线法         5                     0
运输设备           直线法         5                     0
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
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融资租入固定资产的认定依据为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司
在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实
际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
17. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程核算原则
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可
使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并
按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,
但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值测试以及减值准备的计提方法
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:①长期停建并且预计在未来
3年内不会重新开工的在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本
公司带来的经济利益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公
司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用
后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其
账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期
间不再转回。
18. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化:①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产
符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借
款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费
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用停止资本化。购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
则借款费用暂停资本化。该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当
期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款
费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资
本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条
件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作
为财务费用,计入当期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能
够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形
资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的
使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
(3)减值准备
对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以
下情形:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;③ 某项无形资
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产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发
生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的
金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该
无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计
入当期损益:① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;② 具有完成该无
形资产并使用或出售的意图;③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生
产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④ 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
资产;⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计
其可收回金额,进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估
计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记
的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
□适用 √不适用
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医
疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职
工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期
间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:○1 因过去事项导致现在
具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;○2 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额
能够可靠估计。
属于下列三种情形之一的,视为义务金额能够可靠估计:①在财务报告批准报出之前本公司已确
定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③ 过去的
惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束
后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
期损益:○1 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。○2
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定,
合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二
个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不
能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当有关设定提存计划的规
定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净
资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
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    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基
本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
(1)一般原则
  ①销售商品
  在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流
入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
  ②提供劳务
  对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收
入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
  提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经
济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的,则不确认收入。
  ③让渡资产使用权
  与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。
(2)收入确认的具体方法
  本公司在销售钢铁、焦化及其他产品时,在同时满足下列条件下,确认销售收入,即:①与客户
签订了产品销售合同;②产品已发货;③已收取货款或取得收款权利;④相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
  本公司在销售工程材料、耐火材料及其他材料时,在同时满足下列条件下,确认销售收入,即:
①商品已发货;②已收取货款或取得收款权利;③相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)具体收入确认时点
公司通常情况下销售商品收入,根据销售方式的不同,收入确认的具体方法如下:
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①根据销售合同约定,销售钢铁、化产品及其他产品,国内发货分物流园仓库、发货站两种方式
发货,物流园发货收入确认时点以开具发运通知单时点确认;发货站发货收入确认时点以装车计
量单确认;出口以报关单时点确认收入。②焦炉煤气通常以气量表抄表数确认收入。
29. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,具有以下两大特征:①来源于政
府的经济资源,②无偿性。
(1)确认和计量的基本条件
①政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:A、公司能够满足政府补助所附条件;B、公司能
够收到政府补助。
②政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应
当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
(2)账务处理
公司采用总额法核算政府补助,增设损益类科目“其他收益”。
收到政府补助时,应按照经济业务实质判断是否与企业日常活动相关:与企业日常活动相关的政
府补助,计入递延收益或其他收益;与企业日常活动无关的政府补助,计入递延收益或营业外收
入。日常活动,是指企业为完成其经营目标所从事的经常性活动以及与之相关的活动。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:
A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或
损失的期间,计入当期损益;
B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
③财政贴息
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的:以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给公司的,应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
C、已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异
确认相应的递延所得税资产。
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对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成
的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税
资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所
得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回的,不予确认。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计
入当期费用。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初
始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确
认为租赁收入。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的
初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)融资租入资产
本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账
价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额作为未确认的融资费用;按自有固定资产的减值准备政策进行减值测试和计提减值准备。本
公司采用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内摊销,计入财务费用。本公司发生的初
始直接费用计入租入资产价值。
(2)融资租出资产
本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,
计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格
相等。
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  本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估
计时,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技
术主要包括市场法、收益法和成本法,本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公
允价值。采用估值技术计量公允价值时,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的
资产或负债特征相一致的输入值,包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等,但不
包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢
价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的,以在出价和要价之间最能代表当前情况下
公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用
第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。
(2)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上受同一方控制、共同
控制或重大影响的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联
方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于:
①本公司的母公司;
②本公司的子公司;
③与本公司受同一母公司控制的其他企业;
④对本公司实施共同控制的投资方;
⑤对本公司施加重大影响的投资方;
⑥本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
⑦本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
⑧本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
⑨本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
⑩本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企
业。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
    (1)变更的内容及原因
    财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订:
    - 《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》
    - 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方
法》
      - 《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》
    - 《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》
(统称“解释第 9-12 号”)
    - 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号) 及相关解

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    本公司 2018 年执行上述企业会计准则解释及修订,对会计政策相关内容及报表格式进行了
调整。
    本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下:
    1)解释第 9-12 号
      采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
    2)财务报表列报
    本公司根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表,并采
用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。
    相关列报调整影响如下:
    2017 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目:                        单位:元
                                                            调整数
           资产负债表项目          调整前                                         调整后
                                                        (增加+/减少-)
     应收票据                 3,929,185,370.91          -3,929,185,370.91
     应收账款                   238,631,759.70           -238,631,759.70
     应收票据及应收账款                                  4,167,817,130.61      4,167,817,130.61
     应收利息
     应收股利
     其他应收款
     固定资产
     在建工程                   382,873,336.34             15,861,244.81         398,734,581.15
     工程物资                      15,861,244.81           -15,861,244.81
     固定资产清理
     应付票据                 2,376,200,000.00          -2,376,200,000.00
     应付账款                 3,251,525,630.78          -3,251,525,630.78
     应付票据及应付账款                                  5,627,725,630.78      5,627,725,630.78
     应付利息                      26,954,804.80           -26,954,804.80
     应付股利
     其他应付款                                            26,954,804.80         26,954,804.80
     长期应付款
     专项应付款
     合计                    10,221,232,147.34                                10,221,232,147.34
    2017 年度受影响的利润表项目:                                                     单位:元
                                                              调整数
                                       调整前                                      调整后
                                                           (增加+/减少-)
    管理费用                          50,786,695.98          -50,786,695.98
    研发费用                                                  50,786,695.98       50,786,695.98
    合计                              50,786,695.98                               50,786,695.98
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                      计税依据                          税率
增值税                      应税收入                         16%、10%、6%、5%、3%
城市维护建设税              应纳流转税额                     7%
企业所得税                  应纳所得额                       15%
水利建设基金                营业收入                         0.05%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
(1)本公司利用高炉煤气余热及余压生产的电力产品、利用干熄焦余热生产的热力(蒸汽)产品
及利用焦炉煤气生产的硫铵产品经广西资源综合利用产品认定委员会认定为资源综合利用产品。
根据《财政部 国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税
[2008]47 号)的规定,执行企业所得税优惠政策,2018 年资源综合利用收入减按 90%计入当年收
入总额计征当年企业所得税。
(2)本公司的“全规检抗震盘螺生产研发”、“预应力钢纹线用热轧盘条开发”等开发项目属科
学研究与技术开发项目范畴,根据国家税务总局颁布的《企业研究开发费用税前扣除管理办法(试
行)》(国税发[2008]116 号)、财税〔2013〕70 号关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问
题的通知规定,本公司对 2018 年实际发生的技术开发费用,在计算应纳税所得额时实行加计扣除。
(3)根据《财政部 国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录 节能节水专用
设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》 财税【2008】
48 号)的规定,本公司申办购置并使用的环境保护、节能节水、安全生产专用设备按专用设备投
资额的 10%抵减企业所得税。
(4)本公司生产的产品及应用的技术项目经广西壮族自治区工业和信息化委员会认定符合国家鼓
励类产业政策(桂工信政法确认函[2012]99 号)。根据国家发改委 2011 年第 9 号令《产业结构
调整指导目录(2011 年本)》、《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财
税【2011】58 号)的规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区的鼓励类
产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。
(5)本公司利用高炉煤气余热及余压生产的电力产品、利用干熄焦余热生产的热力(蒸汽)产品
经广西资源综合利用产品认定委员会认定为资源综合利用产品。根据《财政部 国家税务总局关于
调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》(财税[2011]115 号)的规定,2018 年办
理享受增值税即征即退优惠政策。
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3.   其他
√适用 □不适用
根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发进一步减轻企业税费负担若干措施的通知》(桂
政办发[2018]50 号)的规定,自 2018 年 7 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对企业暂停征收地方水
利建设基金。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                      期初余额
库存现金
银行存款                                    5,903,526,068.44             2,837,003,776.29
其他货币资金                                   67,820,016.68               277,637,600.98
合计                                        5,971,346,085.12             3,114,641,377.27
  其中:存放在境外的款项总额
其他说明
期末其他货币资金 67,820,016.68 元使用受限,主要用于汇票、信用证保证金。该受限资金在编
制现金流量表时不计入现金及现金等价物。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                       期初余额
交易性金融资产                                                              27,568,000.00
其中:债务工具投资                                                          27,568,000.00
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他
             合计                                                           27,568,000.00
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                     期初余额
应收票据                                 3,565,306,305.85             3,929,185,370.91
应收账款                                    178,251,563.67              238,631,759.70
               合计                      3,743,557,869.52             4,167,817,130.61
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
银行承兑票据                             3,565,306,305.85             3,870,142,185.45
商业承兑票据                                                             59,043,185.46
           合计                          3,565,306,305.85             3,929,185,370.91
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                   期末终止确认金额             期末未终止确认金额
银行承兑票据                           5,828,985,005.21
商业承兑票据
           合计                        5,828,985,005.21
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
公司上年末因出票人未履约而转应收账款的应收票据余额 1700 万元,该笔款项已于 2019 年 2 月
全部收回,本报告期末已无因出票人未履约而转应收账款的应收票据。
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       应收账款
       (1).应收账款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                                       期初余额
                    账面余额               坏账准备                                账面余额               坏账准备
                                                       计
       类别                                            提         账面                                               计提       账面
                                比例                                                          比例
                    金额                   金额        比         价值             金额                  金额        比例       价值
                                (%)                                                           (%)
                                                       例                                                            (%)
                                                       (%)
单项金额重大
并单独计提坏
                                                                                17,000,000.00 6.21 17,000,000.00 100.00                0.00
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
               197,968,491.01 99.77 19,716,927.34 9.96 178,251,563.67 256,237,092.33 93.62 17,605,332.63              6.87 238,631,759.70
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
                   459,920.56 0.23       459,920.56 100                  0.00     459,920.56 0.17      459,920.56 100.00               0.00
坏账准备的应
收账款
       合计    198,428,411.57          20,176,847.90        / 178,251,563.67 273,697,012.89          35,065,253.19          238,631,759.70
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
       □适用 √不适用
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
       √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                    期末余额
                  账龄
                                                  应收账款                           坏账准备                     计提比例(%)
       1 年以内                                   176,715,302.11                       5,301,459.06                                 3.00
       其中:1 年以内分项                         176,715,302.11                       5,301,459.06                                 3.00
       1 年以内小计                               176,715,302.11                       5,301,459.06                                 3.00
       1至2年                                                     0.00                               0.00                         10.00
       2至3年                                       5,704,251.58                       1,711,275.47                               30.00
       3至4年                                                     0.00                               0.00                         50.00
       4至5年                                      14,223,722.57                      11,378,978.06                               80.00
       5 年以上                                     1,325,214.75                       1,325,214.75                              100.00
                  合计                            197,968,491.01                      19,716,927.34
                                                                   81 / 137
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  确定该组合依据的说明:
  采用账龄分析法计提坏账准备主要是基于相同账龄具有相类似信用风险假设。
  组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
  □适用 √不适用
  组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
  □适用 √不适用
  (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
  本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 14,888,405.29 元。
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
  √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               单位名称                          收回或转回金额                    收回方式
  广西利澳贸易有限公司                                    17,000,000.00                 现金
                    合计                                  17,000,000.00                  /
  (3).本期实际核销的应收账款情况
  □适用 √不适用
  (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
  √适用 □不适用
                                                                             占应收账款期
                                    款项的                                                坏账准备期
             单位名称                            期末余额         账龄       末余额合计数
                                    性质                                                    末余额
                                                                               的比例(%)
柳州市金海物资公司                   货款      43,598,484.09     1 年以内       21.97            1,307,954.52
柳州市强实科技有限公司               货款      36,950,499.01     1 年以内       18.62            1,108,514.97
广西南宁柳钢钢材销售有限公司         货款      19,350,705.25     1 年以内        9.75              580,521.16
广西柳州钢铁集团有限公司             货款     16,835,660.16      1 年以内        8.48           505,069.80
越南黄达生产商贸股份公司             货款      14,223,722.57      4-5 年         7.17           11,378,978.06
               合计                             130,959,071.08                  65.99          14,881,038.51
  (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
  □适用 √不适用
                                            82 / 137
                                           2018 年年度报告
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                      期初余额
   账龄
                       金额                比例(%)                  金额                 比例(%)
1 年以内          327,680,741.33                   99.18        728,489,793.01                 97.78
1至2年                                                            6,082,034.17                     0.82
2至3年                    28,900.00                  0.01         8,450,345.16                     1.13
3 年以上            2,682,309.84                     0.81         2,021,088.28                     0.27
   合计           330,391,951.17                  100.00        745,043,260.62                100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
公司账龄超过 1 年的预付款项均为小额未到结算期款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                                                          占预付账款期末余额合计
               单位名称                       期末余额(元)
                                                                                数的比例(%)
广西柳钢国际贸易有限公司                                  56,281,866.60                    17.03
中华人民共和国湛江海关                                    47,010,000.00                    14.23
广西防城港金桥国际物流有限公司                            40,127,143.36                    12.15
中华人民共和国柳州海关                                    33,036,325.92                    10.00
中华人民共和国霞山海关                                    30,270,687.84                     9.16
                合计                                  206,726,023.72                       62.57
其他说明
□适用 √不适用
                                               83 / 137
                                                     2018 年年度报告
  6、 其他应收款
  总表情况
  (1).分类列示
  √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                                    期末余额                          期初余额
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                   8,233,635.54                   10,414,095.60
  合计                                                          8,233,635.54                  10,414,095.60
  其他说明:
  □适用 √不适用
  应收利息
  (2).应收利息分类
  □适用 √不适用
  (3).重要逾期利息
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  (4).应收股利
  □适用 √不适用
  (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  其他应收款
  (6).其他应收款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                          期初余额
                         账面余额            坏账准备                     账面余额             坏账准备
         类别                                          计提     账面                                              账面
                                比例                                             比例                  计提比
                        金额                金额       比例     价值     金额                金额                 价值
                                    (%)                                              (%)                  例(%)
                                                        (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
                                                         84 / 137
                                                   2018 年年度报告
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 14,399,594.38 100.00 6,165,958.84 42.82 8,233,635.54 16,728,633.00 100.00     6,314,537.40    37.75 10,414,095.60
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
         合计          14,399,594.38    / 6,165,958.84     / 8,233,635.54 16,728,633.00      /   6,314,537.40        / 10,414,095.60
   期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
   □适用 √不适用
   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
   √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                       期末余额
                账龄
                                        其他应收款                     坏账准备                  计提比例(%)
   1 年以内                                8,285,574.25                    248,567.23                             3.00
   其中:1 年以内分项                      8,285,574.25                    248,567.23                             3.00
   1 年以内小计                            8,285,574.25                    248,567.23                             3.00
   1至2年                                     113,766.74                     11,376.67                           10.00
   2至3年                                        3,420.00                     1,026.00                           30.00
   3至4年                                     183,688.90                     91,844.45                           50.00
   4至5年
   5 年以上                                5,813,144.49                  5,813,144.49                           100.00
                合计                      14,399,594.38                  6,165,958.84
   确定该组合依据的说明:
   采用账龄分析法计提坏账准备主要是基于相同账龄具有相类似信用风险假设。
   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
   □适用 √不适用
   组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
   □适用 √不适用
   (7).按款项性质分类情况
   √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                 款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
   代垫铁路运费                                                5,597,510.52                           3,718,635.97
   第三方资金往来                                              6,844,616.97                         11,276,196.31
   其他应收及暂付款                                            1,957,466.89                           1,733,800.72
                                                         85 / 137
                                              2018 年年度报告
                  合计                                14,399,594.38                     16,728,633.00
  (8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
  本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 148,578.56 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
  □适用 √不适用
  (9).本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
  (10).      按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
  √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                             占其他应收款
                                                                                            坏账准备
             单位名称                款项的性质      期末余额     账龄       期末余额合计
                                                                                            期末余额
                                                                             数的比例(%)
代垫铁路运杂费                         运费        5,597,510.52   1 年以内          38.87   167,925.32
山东青云起重机械有限公司起重机总厂     设备款        944,300.00   5 年以上           6.56   944,300.00
山西安泰集团股份有限公司               货款          809,532.20   5 年以上           5.62   809,532.20
广西凭祥市力拓矿业有限公司             货款          633,634.76   5 年以上           4.40   633,634.76
柳州日报社                             报刊款        476,640.00   1 年以内           3.31     14,299.2
                 合计                    /         8,461,617.48          /          58.76 2,569,691.48
  (11).      涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (12).      因金融资产转移而终止确认的其他应收款
  □适用 √不适用
  (13).      转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  7、 存货
  (1).存货分类
  √适用 □不适用
                                                  86 / 137
                                                  2018 年年度报告
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                           期初余额
     项目
                    账面余额           跌价准备       账面价值          账面余额         跌价准备        账面价值
 原材料            4,725,411,737.05     6,475,963.38 4,718,935,773.67 4,085,594,463.71                  4,085,594,463.71
 在产品             260,722,217.53       468,319.20   260,253,898.33   280,381,784.41                    280,381,784.41
 库存商品           201,198,063.22       832,577.37   200,365,485.85   403,494,080.50       64,884.71    403,429,195.79
     合计          5,187,332,017.80     7,776,859.95 5,179,555,157.85 4,769,470,328.62      64,884.71 4,769,405,443.91
 (2).存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                           本期增加金额                        本期减少金额
    项目        期初余额                                                                                     期末余额
                                        计提               其他         转回或转销          其他
 原材料                               6,475,963.38                                                          6,475,963.38
 在产品                                468,319.20                                                              468,319.20
 库存商品          64,884.71           826,482.77                           58,790.11                          832,577.37
    合计           64,884.71          7,770,765.35                          58,790.11                       7,776,859.95
 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
 □适用 √不适用
 (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 8、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 9、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 10、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                                     期末余额                              期初余额
待抵扣增值税                                                                                        205,029.12
                                                       87 / 137
                                   2018 年年度报告
            合计                                                         205,029.12
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       88 / 137
                                                          2018 年年度报告
       14、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                   本期增减变动
                                                                                                                                 减值
                                               减                    其他             宣告发
                  期初                              权益法下确                其他                                   期末        准备
被投资单位                                     少                    综合             放现金      计提减
                  余额          追加投资            认的投资损                权益                         其他      余额        期末
                                               投                    收益             股利或      值准备
                                                        益                    变动                                               余额
                                               资                    调整             利润
一、合营企业
小计                     0                 0    0             0           0       0          0         0      0             0       0
二、联营企业
桂林仙源健
康产业股份     400,186.44    3,500,000.00            -171,639.87                                                  3,728,546.57
有限公司
小计           400,186.44    3,500,000.00            -171,639.87                                                  3,728,546.57
   合计        400,186.44    3,500,000.00            -171,639.87                                                  3,728,546.57
       其他说明
       桂林仙源健康产业股份有限公司成立于 2014 年 12 月 26 日,注册资本 10000 万元,柳钢集团公司
       认缴出资 6000 万元,本公司认缴出资 3500 万元,柳州市兴佳房地产开发有限责任公司认缴出资
       500 万元。截止报告期末本公司实际出资 420 万元,占仙源公司实收资本 32.31%。
       15、 投资性房地产
       投资性房地产计量模式
       不适用
       16、 固定资产
       总表情况
       (1).分类列示
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                         项目                                      期末余额                           期初余额
       固定资产                                                    9,238,578,601.80                   9,775,048,627.82
       固定资产清理
                         合计                                      9,238,578,601.80                    9,775,048,627.82
       其他说明:
       □适用 √不适用
       固定资产
       (2).固定资产情况
       √适用 □不适用
                                                               89 / 137
                                       2018 年年度报告
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目               房屋及建筑物               机器设备            运输工具           合计
一、账面原值:
   1.期初余额               8,354,903,048.14     10,149,763,240.10         785,847.11    18,505,452,135.35
   2.本期增加金额              86,105,106.77            252,298,855.45                     338,403,962.22
        (1)购置
        (2)在建工程转入      86,105,106.77            252,298,855.45                     338,403,962.22
        (3)企业合并增加
    3.本期减少金额              3,692,630.51             13,023,405.54                      16,716,036.05
        (1)处置或报废         3,692,630.51             13,023,405.54                      16,716,036.05
   4.期末余额               8,437,315,524.40     10,389,038,690.01         785,847.11    18,827,140,061.52
二、累计折旧
   1.期初余额               2,593,501,624.70       6,136,301,256.45        600,626.38     8,730,403,507.53
   2.本期增加金额             210,101,681.15            659,107,259.73       78,461.52     869,287,402.40
        (1)计提             210,101,681.15            659,107,259.73       78,461.52     869,287,402.40
   3.本期减少金额                 649,873.79             10,479,576.42            0.00      11,129,450.21
        (1)处置或报废           649,873.79             10,479,576.42                      11,129,450.21
   4.期末余额               2,802,953,432.06       6,784,928,939.76        679,087.90     9,588,561,459.72
三、减值准备
四、账面价值
   1.期末账面价值           5,634,362,092.34       3,604,109,750.25        106,759.21     9,238,578,601.80
   2.期初账面价值           5,761,401,423.44       4,013,461,983.65        185,220.73     9,775,048,627.82
 (3).暂时闲置的固定资产情况
 □适用 √不适用
 (4).通过融资租赁租入的固定资产情况
 □适用 √不适用
 (5).通过经营租赁租出的固定资产
 □适用 √不适用
 (6).未办妥产权证书的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                      账面价值                        未办妥产权证书的原因
 房屋                                          800,020,477.92       办理中
 合计                                          800,020,477.92
 其他说明:
 □适用 √不适用
                                             90 / 137
                                              2018 年年度报告
       固定资产清理
       □适用 √不适用
       17、 在建工程
       总表情况
       (1).分类列示
       √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                          期末余额                                期初余额
       在建工程                                           358,952,106.51                        382,873,336.34
       工程物资                                            31,122,195.77                          15,861,244.81
                      合计                                390,074,302.28                        398,734,581.15
       其他说明:
       □适用 √不适用
       在建工程
       (2).在建工程情况
       √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额                                      期初余额
                  项目
                                       账面余额           减值准备    账面价值         账面余额        减值准备    账面价值
烧结(球团)脱硫尾气深度净化            11,588,749.74                 11,588,749.74     3,103,858.86                3,103,858.86
烧结二球大修改造                        28,814,187.92                 28,814,187.92     2,636,529.20                2,636,529.20
110m2 烧结机节能减排提效综合改造        17,714,705.75                 17,714,705.75
转炉一、二区购买安装新起重机 6 台       15,123,157.53                 15,123,157.53     8,302,115.51                8,302,115.51
炼铁 1 号炉 A 系统热风炉(4 座)换球      5,724,054.55                 5,724,054.55
炼铁 4-4 号热风炉换球及锥段修复工程       6,447,885.10                 6,447,885.10
炼铁 3 号高炉热风炉性能恢复改造           5,570,724.07                 5,570,724.07
2#360m2 烧结机节能减排提效技术改造         416,974.55                   416,974.55     36,099,887.69               36,099,887.69
辅材物流水渣输送系统工程                  1,999,524.02                 1,999,524.02    49,219,878.81               49,219,878.81
矿石物流站工程                                                                         88,989,982.74               88,989,982.74
6 号高炉性能恢复改造项目                29,113,133.29                 29,113,133.29    26,458,337.61               26,458,337.61
其他                                   236,439,009.99                236,439,009.99   168,062,745.92              168,062,745.92
                  合计                 358,952,106.51                358,952,106.51   382,873,336.34              382,873,336.34
       (3).重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                   91 / 137
                                                                  2018 年年度报告
                                                                                                                                                     其
                                                                                                                      工程累                         中: 本期
                                                                                             本期
                                                                                                                      计投入                         本期 利息
                                            期初            本期增加金      本期转入固       其他       期末                   工程进 利息资本化                  资金
     项目名称             预算数                                                                                      占预算                         利息 资本
                                            余额                额          定资产金额       减少       余额                    度     累计金额                   来源
                                                                                                                      比例                           资本 化率
                                                                                             金额
                                                                                                                       (%)                           化金   (%)
                                                                                                                                                     额
2#360m2 烧结机节能
                         45,000,000.00      36,099,887.69    1,573,794.28    37,256,707.42              416,974.55      90       95   1,448,921.95                自筹
减排提效技术改造
辅材物流水渣输送系
                         78,000,000.00      49,219,878.81 18,209,721.29      65,430,076.08             1,999,524.02     95       98   2,075,829.38                自筹
统工程
矿石物流站工程          120,000,000.00      88,989,982.74    8,523,454.82    97,513,437.56                              85       90   4,138,226.65                自筹
6 号高炉性能恢复改
                         20,000,000.00      26,458,337.61    2,654,795.68                             29,113,133.29    145       98                               自筹
造项目
烧结二球大修改造         32,000,000.00       2,636,529.20 26,177,658.72                               28,814,187.92     88       90
烧结(球团)脱硫尾
                         20,000,000.00       3,103,858.86    8,484,890.88                             11,588,749.74     60       65
气深度净化
废水生化处理系统升
                         32,000,000.00       9,861,212.06     616,574.72     10,477,786.78                              60       70     304,271.38                自筹
级改造项目
         合计           347,000,000.00     216,369,686.97 66,240,890.39     210,678,007.84            71,932,569.52      /        /   7,967,249.36           /     /
         (4).本期计提在建工程减值准备情况
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         工程物资
         (5).工程物资情况
         √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                                    期初余额
                                                      减                                                          减
                 项目                                 值                                                          值
                                         账面余额          账面价值                                 账面余额           账面价值
                                                      准                                                          准
                                                      备                                                          备
         材料                            497,066.82        497,066.82                               494,605.80         494,605.80
         设备                      30,625,128.95                     30,625,128.95            15,366,639.01                    15,366,639.01
                 合计              31,122,195.77                     31,122,195.77            15,861,244.81                    15,861,244.81
                                                                         92 / 137
                                     2018 年年度报告
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
    项目          土地使用权     专利权   非专利技术       软件            合计
 一、账面原值
     1.期初余额                                            12,720,991.81   12,720,991.81
     2.本期增加金额
     3.本期减少金额
    4.期末余额                                             12,720,991.81   12,720,991.81
 二、累计摊销
     1.期初余额                                             1,475,782.43    1,475,782.43
     2.本期增加金额                                         2,544,198.48    2,544,198.48
       (1)计提                                            2,544,198.48    2,544,198.48
     3.本期减少金额
     4.期末余额                                             4,019,980.91    4,019,980.91
 三、减值准备
 四、账面价值
     1.期末账面价值                                         8,701,010.90    8,701,010.90
     2.期初账面价值                                        11,245,209.38   11,245,209.38
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                         93 / 137
                                      2018 年年度报告
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
□适用 √不适用
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                             期初余额
    项目             可抵扣暂时性差        递延所得税       可抵扣暂时性差    递延所得税
                               异                资产                 异              资产
     资产减值准备         34,119,666.69          5,117,950.00    41,444,675.30    6,216,701.30
  内部交易未实现利润
      可抵扣亏损
    职工教育经费         101,320,419.46       15,198,062.92      82,850,795.71   12,427,619.36
  政府补助递延收益        79,013,036.71       11,851,955.51      76,438,107.61   11,465,716.14
    水利建设基金         164,598,959.61       24,689,843.94     155,228,443.40   23,284,266.51
      职工工资           132,131,213.00       19,819,681.95
    合计             511,183,295.47       76,677,494.32     355,962,022.02   53,394,303.31
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(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
□适用 √不适用
26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                期初余额
质押借款                                                         130,000,000.00
抵押借款                                 176,276,487.76          342,849,474.00
保证借款                               2,983,971,243.10        5,290,056,001.56
信用借款                                  2,097,500,000          957,970,447.33
           合计                        5,257,747,730.86        6,720,875,922.89
短期借款分类的说明:
本公司按照取得短期借款的方式或条件确定借款类别
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                期初余额
应付票据                                 1,091,392,386.00        2,376,200,000.00
应付账款                                 3,998,997,791.94        3,251,525,630.78
               合计                      5,090,390,177.94        5,627,725,630.78
其他说明:
□适用 √不适用
应付票据
(2).应付票据列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
    种类                      期末余额                      期初余额
商业承兑汇票                            125,000,000.00              121,000,000.00
银行承兑汇票                           966,392,386.00             2,255,200,000.00
    合计                         1,091,392,386.00             2,376,200,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(3).应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                     期末余额                   期初余额
原燃料采购款                        3,508,891,944.11              2,832,405,373.43
工程、设备款                           377,713,888.14              300,875,071.03
其他                                   112,391,959.69              118,245,186.32
           合计                     3,998,997,791.94              3,251,525,630.78
(4).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
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               项目                      期末余额                      未偿还或结转的原因
柳江县福塘乡凤山马鞍山采石场                   5,304,367.00                 未到结算期
柳州市朝阳科技有限公司                         3,986,292.31                 未到结算期
江苏江成冶金设备制造有限公司                   2,980,036.94                 未到结算期
广西泽润能源环保科技有限公司                   2,865,607.88                 未到结算期
IMR                                            1,883,479.37                 未到结算期
               合计                           17,019,783.50                       /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                              期初余额
预收钢材款                                 698,356,717.66                     1,103,964,321.96
其他                                        10,918,402.35                         13,636,922.22
             合计                          709,275,120.01                     1,117,601,244.18
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目               期初余额            本期增加          本期减少           期末余额
一、短期薪酬                       82,850,795.71   1,907,453,198.84    1,756,852,362.09   233,451,632.46
二、离职后福利-设定提存计划                           222,409,652.70    222,409,652.70
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
                合计               82,850,795.71   2,129,862,851.54    1,979,262,014.79   233,451,632.46
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(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目             期初余额              本期增加           本期减少           期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴                    1,542,298,793.13      1,410,167,580.13    132,131,213.00
二、职工福利费                                      94,682,944.36      94,682,944.36
三、社会保险费                                      95,026,333.36      95,026,333.36
其中:医疗保险费                                    77,609,188.30      77,609,188.30
      工伤保险费                                    11,803,709.10      11,803,709.10
      生育保险费                                     5,613,435.96       5,613,435.96
四、住房公积金                                  121,464,670.00        121,464,670.00
五、工会经费和职工教育经费   82,850,795.71          53,980,457.99      35,510,834.24    101,320,419.46
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
             合计            82,850,795.71    1,907,453,198.84      1,756,852,362.09    233,451,632.46
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目          期初余额         本期增加                  本期减少             期末余额
1、基本养老保险                       216,791,680.90            216,791,680.90
2、失业保险费                            5,617,971.80               5,617,971.80
3、企业年金缴费
           合计                       222,409,652.70            222,409,652.70
其他说明:
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                                 期初余额
增值税                                       269,873,234.74                            81,377,744.00
企业所得税                                   165,557,381.75                        240,535,080.89
房产税                                         5,882,230.78                             9,707,769.16
城市维护建设税                                19,050,109.09                             5,149,866.23
教育费附加                                    13,607,220.74                             3,678,475.87
简易计税                                              2,857.14                              2,857.14
水利建设基金                                 164,598,959.61                        155,228,443.40
印花税                                         26,149,054.4                            14,644,023.93
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             合计                          664,721,048.25                510,324,260.62
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                      期初余额
应付利息                                     20,165,037.35                 26,954,804.80
应付股利
其他应付款                                  229,887,041.93               196,886,335.22
合计                                        250,052,079.28               223,841,140.02
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(2).分类列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                    项目                              期末余额           期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                          174,604.17
企业债券利息                                          14,149,271.50       14,149,271.50
短期借款应付利息                                       5,841,161.68       12,805,533.30
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                      合计                            20,165,037.35       26,954,804.80
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用 √不适用
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其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                         期初余额
暂收保证金、押金等                         179,603,568.72                  133,248,585.60
其他                                        29,518,586.59                   48,614,043.54
与关联方往来款                              20,764,886.62                   15,023,706.08
             合计                           229,887,041.93                 196,886,335.22
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     项目                            期末余额        未偿还或结转的原因
杭州热联进出口股份有限公司                           1,000,000.00        未到合同期
广东南桂钢材贸易有限公司                             1,000,000.00        未到合同期
广西壮族自治区冶金建设公司第五工程公司                 555,562.17        未到合同期
                     合计                            2,555,562.17             /
其他说明:
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                          期初余额
1 年内到期的长期借款                        10,000,000.00                1,091,004,800.00
1 年内到期的应付债券                       425,098,004.84
1 年内到期的长期应付款
             合计                          435,098,004.84                1,091,004,800.00
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
                                         100 / 137
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    其他说明:
        □适用 √不适用
    37、 长期借款
        (1). 长期借款分类
        √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                             项目                                       期末余额                                  期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                                                           1,702,500,000.00
    信用借款
                             合计                                          1,702,500,000.00
    长期借款分类的说明:
    本公司按照取得该借款的方式或条件确定借款类别。
    其他说明,包括利率区间:
        √适用 □不适用
    长期借款利率区间:美元:3%;人民币:4.75%~4.99%
    38、 应付债券
        (1).应付债券
        √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                             项目                                       期末余额                                  期初余额
    11 柳钢债                                                                                                       424,057,411.28
                             合计                                                                                       424,057,411.28
    公司应付债券将于 2019 年 6 月到期,本报告期末已在一年内到期的非流动负债列示。
        (2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
        √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                         债                                           本
债券                           发行      券          发行               期初          期   按面值计提        溢折价摊         本期             期末
              面值
名称                           日期      期          金额               余额          发      利息               销           偿还             余额
                                         限                                           行
11 柳
          2,000,000,000.00    2011.6.1           1,967,000,000.00    424,057,411.28         24,255,894.00    1,040,593.56   24,255,894.00   425,098,004.84
钢债                                     年
合计            /                /       /       1,967,000,000.00    424,057,411.28         24,255,894.00    1,040,593.56   24,255,894.00   425,098,004.84
                                                                        101 / 137
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(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
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       42、 递延收益
       递延收益情况
       √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额          本期增加                   本期减少            期末余额                    形成原因
       政府补助          76,438,107.61     11,050,000.00             8,475,070.90        79,013,036.71            与资产相关的政府补助
          合计           76,438,107.61     11,050,000.00             8,475,070.90        79,013,036.71                         /
       涉及政府补助的项目:
       √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                           本期计入   本期计入                                与资产相关
                                                          本期新增补                                   其他
              负债项目                   期初余额                          营业外收   其他收益                 期末余额       /与收益相
                                                            助金额                                     变动
                                                                            入金额       金额                                      关
三焦加煤、推焦除尘地面站改造工程          4,157,740.95                                 197,987.64              3,959,753.31   与资产相关
焦化干熄焦节能改造工程                    3,136,300.73                                 637,891.68              2,498,409.05   与资产相关
3#、4#干熄焦节能改造工程                  4,229,012.39                                 539,874.00              3,689,138.39   与资产相关
160 吨/小时干熄焦节能改造工程             3,043,779.79                                 440,064.48              2,603,715.31   与资产相关
焦炉煤气氨气回收综合利用工程              1,440,801.84                                 181,995.96              1,258,805.88   与资产相关
110M2、265M2 烧结机头烟气脱硫工程         2,361,721.81                                 337,388.88              2,024,332.93   与资产相关
1#烧结机(360M2 烧结机)技术改造工程      2,725,214.37                                 536,107.68              2,189,106.69   与资产相关
第二高速线材技术改造工程                  2,448,784.87                                 330,173.28              2,118,611.59   与资产相关
合金棒材生产线技术改造(三棒)工程         1,460,177.05                                 199,115.04              1,261,062.01   与资产相关
150T 转炉节能技术改造工程                 1,421,185.03                                 266,472.24              1,154,712.79   与资产相关
2*360M2 烧结机头烟气脱硫工程             14,671,166.54                                1,431,333.36            13,239,833.18   与资产相关
焦化全干熄焦配套完善工程                  1,333,333.40                                 133,333.32              1,200,000.08   与资产相关
第四棒材生产线技术改造工程                1,625,000.02                                 166,666.68              1,458,333.34   与资产相关
焦化 230 万吨/年煤调湿工程                8,659,444.32                                 726,666.72              7,932,777.60   与资产相关
球团烟气脱硫技术改造工程                  3,444,444.50                                 266,666.64              3,177,777.86   与资产相关
焦化废水深度处理工程                       800,000.00                                                           800,000.00    与资产相关
120 万吨氧化球团电除尘改造                 900,000.00                                                           900,000.00    与资产相关
256 ㎡烧结机尾电除尘器升级改造             350,000.00                                                           350,000.00    与资产相关
炼铁三运焦区域物料转运场扬尘治理           230,000.00                                                           230,000.00    与资产相关
东部老喷煤系统除尘改造                     120,000.00                                                           120,000.00    与资产相关
转炉烟气除尘技术改造(一期)             15,000,000.00                                2,083,333.30            12,916,666.70   与资产相关
炼铁 AV71 鼓风机脱失鼓风改造              2,000,000.00                                                         2,000,000.00   与资产相关
焦化废水生化处理系统升级改造工程           880,000.00                                                           880,000.00    与资产相关
JN60-6 型焦炉荒煤气废热回收与综合利用                     11,050,000.00                                       11,050,000.00   与资产相关
合计                                     76,438,107.61    11,050,000.00               8,475,070.90            79,013,036.71
                                                             103 / 137
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其他说明:
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
                  期初余额         发行               公积金                       期末余额
                                           送股                   其他   小计
                                   新股               转股
 股份总数     2,562,793,200.00                                                  2,562,793,200.00
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                     期初余额            本期增加      本期减少      期末余额
资本溢价(股本溢价)             187,489,607.10                                  187,489,607.10
其他资本公积                      20,946,561.98                                   20,946,561.98
          合计                   208,436,169.08                                  208,436,169.08
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

47、 库存股
□适用 √不适用
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48、 其他综合收益
□适用 √不适用
49、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     项目             期初余额          本期增加                 本期减少         期末余额
安全生产费            1,103,989.99     34,930,000.00          33,834,353.21       2,199,636.78
     合计             1,103,989.99     34,930,000.00          33,834,353.21       2,199,636.78
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司本报告期按规定计提安全生产费 3493 万元,实际使用 3383.44 万元,结余 219.96 万元。
50、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额             本期增加             本期减少      期末余额
法定盈余公积         831,852,251.04      460,969,884.58                    1,292,822,135.62
任意盈余公积         405,207,071.51                                          405,207,071.51
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          1,237,059,322.55     460,969,884.58                     1,698,029,207.13
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司本报告期法定盈余公积金的增加来源于净利润的增加。
51、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                                  本期                    上期
调整前上期末未分配利润                                3,189,805,250.52          885,130,382.22
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                  3,189,805,250.52         885,130,382.22
加:本期归属于母公司所有者的净利润                    4,609,698,845.79        2,646,176,293.67
减:提取法定盈余公积                                     460,969,884.58        264,617,629.37
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                    1,281,396,600.00          76,883,796.00
                                          105 / 137
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    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                            6,057,137,611.73           3,189,805,250.52
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                 上期发生额
     项目
                         收入                 成本                   收入                  成本
 主营业务           44,488,639,794.65    37,956,616,078.03      38,870,013,062.78      35,408,353,889.23
 其他业务             2,862,470,390.56    2,578,522,185.32       2,687,155,991.48       2,422,443,804.71
     合计           47,351,110,185.21    40,535,138,263.35      41,557,169,054.26      37,830,797,693.94
53、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                            上期发生额
城市维护建设税                                105,122,218.25                            79,599,130.53
教育费附加                                        75,087,298.73                         56,856,521.80
房产税                                            11,836,461.56                          9,895,504.63
车船使用税                                                   67.73
印花税                                            27,768,326.57                         24,512,073.93
环保税                                            35,329,582.49
             合计                               255,143,955.33                         170,863,230.89
54、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                           本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                             42,183,918.46                      32,501,935.29
折旧费                                                1,879,844.52                       1,879,844.52
办公费                                                    582,610.22                       414,303.18
差旅费                                                    648,361.21                       448,956.92
水电费                                                    123,334.18                       116,366.19
                                              106 / 137
                                   2018 年年度报告
运输费                                        8,452,813.78                   3,338,076.71
其他                                          3,196,321.33                   4,447,170.20
               合计                         57,067,203.70                   43,146,653.01
55、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                          427,594,929.01           286,690,320.22
矿产资源补偿费                                       6,142,653.10            6,379,566.40
水利建设基金                                         9,370,516.21           30,201,124.05
折旧费                                                616,678.18               325,448.84
修理费                                               1,535,097.30            1,682,494.56
办公费                                               1,388,050.73            1,618,639.16
水电费                                               1,159,250.76            1,061,380.28
差旅费                                               1,180,735.01              629,183.21
材料消耗                                             4,476,486.41            2,517,826.62
聘请中介费用                                         4,623,708.07            2,677,306.70
业务招待费                                            589,590.79             1,001,254.16
董事会会费                                            471,861.86               366,397.86
租赁费                                             28,949,613.09            10,000,000.00
其他                                               36,110,555.85             9,129,207.19
                  合计                            524,209,726.37           354,280,149.25
56、 研发费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                         项目                           本期发生额          上期发生额
职工薪酬                                                 89,120,940.63      23,230,130.85
消耗费用                                                151,514,080.21      25,036,544.73
折旧费                                                    9,971,068.16
中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费            1,446,240.78         903,568.18
维修费                                                   11,427,276.10          46,790.54
其他                                                      3,635,295.26       1,569,661.68
                         合计                           267,114,901.14      50,786,695.98
                                      107 / 137
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57、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                          本期发生额                  上期发生额
利息净支出                                            206,514,428.88          312,081,164.61
汇兑损益                                              153,019,531.83         -216,149,758.47
手续费及其他                                           10,631,614.20           23,866,257.58
                   合计                               370,165,574.91          119,797,663.72
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                      本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                 -15,036,983.85                   -15,317,524.56
二、存货跌价损失                               7,729,415.22                        27,517.39
                合计                          -7,307,568.63                   -15,290,007.17
59、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                          项目                              本期发生额         上期发生额
三焦加煤、推焦除尘地面站改造工程                               197,987.64         197,987.64
焦化干熄焦节能改造工程                                         637,891.68         637,891.68
3#、4#干熄焦节能改造工程                                       539,874.00         539,874.00
160 吨/小时干熄焦节能改造工程                                  440,064.48         440,064.48
焦炉煤气氨气回收综合利用工程                                   181,995.96         181,995.96
110M2、265M2 烧结机头烟气脱硫工程                              337,388.88         337,388.88
1#烧结机(360M2 烧结机)技术改造工程                           536,107.68         536,107.68
第二高速线材技术改造工程                                       330,173.28         330,173.28
合金棒材生产线技术改造(三棒)工程                              199,115.04         199,115.04
150T 转炉节能技术改造工程                                      266,472.24         266,472.24
2*360M2 烧结机头烟气脱硫工程                                 1,431,333.36       1,431,333.36
焦化全干熄焦配套完善工程                                       133,333.32         133,333.32
棒线厂第四棒材生产线技术改造工程                               166,666.68         166,666.68
焦化 230 万吨/年煤调湿工程                                     726,666.72         726,666.72
球团烟气脱硫技术改造工程                                       266,666.64         266,666.64
增值税即征即退                                              22,829,997.48      27,085,820.36
6 号、7 号焦炉干熄焦技术应用及余热利用科技经费                                    120,000.00
转炉烟气除尘技术改造(一期)                                 2,083,333.30
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科技发明专利奖                                             568,000.00
节能减排奖励款                                           2,800,000.00
科技成果转化补助奖励款                                     187,500.00
                        合计                            34,860,568.38        33,597,557.96
60、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                          项目                            本期发生额         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                -171,639.87       -299,813.56
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                          -1,591,567.46     -1,458,170.38
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                          合计                            -1,763,207.33     -1,757,983.94
61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          产生公允价值变动收益的来源                   本期发生额           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                              -1,197,796.73
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                        合计                                                -1,197,796.73
62、 资产处置收益
□适用 √不适用
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
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                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                              计入当期非经常性
               项目                  本期发生额              上期发生额
                                                                                损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
    无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                                                      1,025,665.00
其他                                  3,739,699.23            7,169,277.01        3,739,699.23
               合计                   3,739,699.23            8,194,942.01        3,739,699.23
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                           与资产相关/与收益相
       补助项目            本期发生金额                上期发生金额
                                                                                   关
科技发明专利奖                                              268,000.00         与收益相关
科技成果转化补助                                            250,500.00         与收益相关
能效提升奖励                                                428,445.00         与收益相关
商标专利奖                                                   78,720.00         与收益相关
合计                                                      1,025,665.00
其他说明:
□适用 √不适用
64、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                              计入当期非经常性
               项目                  本期发生额              上期发生额
                                                                                损益的金额
非流动资产处置损失合计                    190,025.81          3,825,393.16          190,025.81
其中:固定资产处置损失                    190,025.81          3,825,393.16          190,025.81
    无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                                        891,261.29
其他                                      303,600.00            998,116.00          303,600.00
               合计                       493,625.81          5,714,770.45          493,625.81
                                           110 / 137
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65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                上期发生额
当期所得税费用                              799,505,908.73            298,595,116.14
递延所得税费用                              -23,283,191.01             91,137,513.68
             合计                           776,222,717.72            389,732,629.82
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                            项目                                     本期发生额
利润总额                                                            5,385,921,563.51
按法定/适用税率计算的所得税费用                                       807,888,234.53
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                       -5,376,907.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       26,734,722.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费加计扣除                                                        -29,740,140.65
所得税费用                                                            799,505,908.73
其他说明:
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
□适用 √不适用
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                上期发生额
利息收入                                     85,351,263.53             69,056,465.15
违约收入                                        8,101,203.17            1,910,101.80
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票据保证金                                               0.00          398,165,686.06
其他往来款项                                    9,214,696.87            60,179,544.81
               合计                           102,667,163.57           529,311,797.82
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                      本期发生额                 上期发生额
销售费用                                        13,003,440.72              8,684,834.7
管理费用                                        86,627,602.97           62,573,118.49
保证金                                       144,737,529.89            419,459,986.06
其他                                                                     1,889,377.29
               合计                          244,368,573.58            492,607,316.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                 上期发生额
政府补助                                                                 2,880,000.00
               合计                                                      2,880,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》规定,本报告期公司实际收
到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均作为经营活动产生的现金流量列报。
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                        112 / 137
                                      2018 年年度报告
               项目                        本期发生额                        上期发生额
手续费                                         10,631,614.20                     23,866,257.58
               合计                              10,631,614.20                  23,866,257.58
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      补充资料                             本期金额                上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                  4,609,698,845.79        2,646,176,293.67
加:资产减值准备                                          -7,307,568.63           -15,290,007.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧           869,287,402.40           888,719,584.29
无形资产摊销                                               2,544,198.48             1,475,782.43
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       190,025.81             3,825,393.16
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                0.00          1,197,796.73
财务费用(收益以“-”号填列)                           370,165,574.91           186,248,610.28
投资损失(收益以“-”号填列)                             1,763,207.33             1,757,983.94
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 -23,283,191.01            91,317,183.19
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                             -179,669.51
存货的减少(增加以“-”号填列)                         -417,861,689.18          543,686,136.83
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               856,128,014.45        -1,715,805,014.96
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -609,732,908.96        1,979,462,571.28
其他
经营活动产生的现金流量净额                              5,651,591,911.39        4,612,592,644.16
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                          5,903,526,068.44        2,837,018,033.86
减:现金的期初余额                                      2,837,018,033.86        1,040,679,800.32
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                3,066,508,034.58        1,796,338,233.54
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(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                                  期末余额                期初余额
一、现金                                             5,903,526,068.44        2,837,018,033.86
其中:库存现金
    可随时用于支付的银行存款                         5,903,526,068.44        2,837,003,776.29
    可随时用于支付的其他货币资金                                                    14,257.57
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         5,903,526,068.44        2,837,018,033.86
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                期末账面价值                          受限原因
货币资金                            67,820,016.68       信用证保证金、银行承兑汇票保证金
固定资产                           731,423,857.30       借款抵押的固定资产
           合计                    799,243,873.98                        /
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71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元
                                                                      期末折算人民币
      项目                 期末外币余额               折算汇率
                                                                          余额
货币资金                       104,761,977.03             6.86              718,667,162.43
其中:美元                     104,761,977.03             6.86              718,667,162.43
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             种类                  金额                   列报项目      计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助             28,468,830.78        其他收益               28,468,830.78
与资产相关的政府补助              6,391,737.60        其他收益                6,391,737.60
与资产相关的政府补助             11,050,000.00        递延收益
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用 √不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                              持股比例(%)   对合营企业或联
 合营企业或联营企
                       主要经营地   注册地         业务性质                 营企业投资的会
     业名称                                                   直接 间接       计处理方法
桂林仙源健康产业股份   桂林市       桂林市      健康、养老      35         采用权益法核算长
有限公司                                                                   期股权投资
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
本公司在该公司的持股比例与表决权比例一致。
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持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                        期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                              仙源公司                     仙源公司
流动资产                                        11,479,305.17                  1,779,398.89
非流动资产
资产合计                                            11,479,305.17              1,779,398.89
流动负债                                               493,130.07               225,897.89
非流动负债
负债合计                                               493,130.07               225,897.89
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                10,986,175.10              1,553,501.00
按持股比例计算的净资产份额                           3,549,633.17               622,789.61
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                             3,926,829.95                484,453.20
净利润                                                -574,599.40             -1,285,098.86
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                           -574,599.40            -1,285,098.86
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
截止报告期末本公司对桂林仙源健康产业股份有限公司实际出资 420 万元,占该公司实收资本
32.31%。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
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(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括银行存款、应收账款、应收票据、银行借款、应付账款、应付票据、
应付债券等。各金融工具详情见相关报表附注。这些金融工具导致的主要风险是汇率风险、信用
风险和流动风险。本公司严密监控该等风险,以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。
1、汇率风险
汇率风险是指影响本公司财务成果的外汇汇率变动引起的风险。本公司承受汇率风险主要与所持
有美元的借款及银行存款、以美元结算的购销业务有关,由于美元与人民币之间的汇率变动使本
公司面临汇率风险。公司密切跟踪汇率变动,提高对汇率市场的预判能力,合理利用银行避险工
具,尽可能把汇率风险降至最低。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。为降低信用风险,
本公司在销售主营产品时一直坚持先款后货制度,收取的商业票据也主要以银行承兑汇票为主,
原则上不收取商业承兑汇票。本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外,本公司
的银行存款主要存放在信用评级较高的银行,存款的信用风险较低。
3、流动风险
本公司注重自身信用风险,加强内部管理,与各金融机构保持着长期、友好的战略性合作,并将
银行借款作为重要的资金来源,在企业经营过程中适时通过发行公司债、调整长、短期借款等不
断优化负债结构,并随着市场环境变动适时调整存量资金,以满足本公司生产经营需要,降低流
动性风险。
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
 母公司名称       注册地    业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                              (%)
广西柳州钢铁    广西柳     轧钢、制氧等      261,961.00           74.57             74.57
集团有限公司    州市
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司广西柳州钢铁集团有限公司是广西最大的钢铁联合企业,于 1958 年 7 月 1 日正式
成立。企业性质为国有企业,注册资本金 26.2 亿元。主营业务为:轧钢、机械加工修理,水泥制
造,矿山开采,煤气、氧气生产,汽车货物运输等。直接持有本公司 74.57%的股份。
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本企业最终控制方是广西自治区人民政府。
其他说明:
1、2018 年 11 月广西自治区人民政府对广西柳州钢铁集团有限公司现金增资 4 亿元人民币,增资
后集团公司注册资本为 26.2 亿元人民币。
2、2018 年 9 月广西柳州钢铁集团有限公司经广西国资委批准,以公开征集方式转让其持有的柳
钢股份无限售流通股 1,910,963,595 股,转让后集团公司对公司的持股比例由 82.51%降为 74.57%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注九
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                  其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
柳州市品成金属材料有限公司                             其他
广西柳钢工程技术有限公司                               母公司的全资子公司
柳州市兴佳房地产开发有限责任公司                       母公司的全资子公司
柳州市红星园艺场                                       母公司的全资子公司
柳州市钢花工程建设监理有限责任公司                     母公司的全资子公司
柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司                           母公司的控股子公司
广西柳钢国际贸易有限公司                               母公司的全资子公司
柳州市强实科技有限公司                                 母公司的全资子公司
广西柳钢物流有限责任公司                               母公司的全资子公司
志港实业有限公司                                       母公司的全资子公司
广西柳钢资产经营管理有限公司                           母公司的全资子公司
桂林仙源健康产业股份有限公司                           母公司的控股子公司
广西南宁柳钢钢材销售有限公司                           母公司的全资子公司
十一冶建设集团有限责任公司                             母公司的全资子公司
广西柳钢中金不锈钢有限公司                             母公司的控股子公司
广西钢铁集团有限公司                                   母公司的控股子公司
广西柳钢实业有限公司                                   母公司的全资子公司
广西柳钢熔剂产业有限公司                               母公司的全资子公司
柳州市国龙物业服务有限责任公司                         母公司的全资子公司
柳州市兴佳酒店管理有限公司                             母公司的全资子公司
柳州市锐立瑞环保科技股份有限公司                       母公司的全资子公司
柳州市环源利环境资源技术开发有限公司                   母公司的全资子公司
桂林市柳钢刚茂升贸易有限公司                           母公司的全资子公司
                                         122 / 137
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广西柳钢环保股份有限公司                             母公司的全资子公司
柳州市畅通运货运服务有限公司                         母公司的全资子公司
广西柳州新锐文化传媒有限责任公司                     母公司的全资子公司
柳州市曼凯亚科技有限责任公司                         母公司的全资子公司
广西华锐钢铁工程设计咨询有限责任公司                 母公司的控股子公司
柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司                     母公司的全资子公司
柳州市新和刚电力有限责任公司                         母公司的控股子公司
柳州市新游化工有限责任公司                           母公司的控股子公司
广东柳钢物流贸易有限公司                             母公司的全资子公司
广西柳钢供应链管理有限公司                           母公司的全资子公司
柳州市运天运运输有限公司                             母公司的全资子公司
广西柳钢阳光钢结构有限公司                           母公司的控股子公司
柳州市柳北区柳钢仙源颐养中心                         母公司的控股子公司
柳州十一冶机械制造有限责任公司                       母公司的全资子公司
十一冶建设集团第一工程有限公司                       母公司的全资子公司
十一冶建设集团第三工程有限公司                       母公司的全资子公司
十一冶建设集团路桥工程有限公司                       母公司的全资子公司
柳州锦腾贸易有限公司                                 母公司的全资子公司
柳州建达工程劳务有限责任公司                         母公司的全资子公司
十一冶集团嘉泽贸易有限公司                           母公司的控股子公司
广西恒信工程质量检测咨询有限责任公司                 母公司的控股子公司
广西嘉源建设投资有限公司                             母公司的控股子公司
柳州市建合嘉投资管理有限责任公司                     母公司的控股子公司
柳州市建合源投资管理有限责任公司                     母公司的控股子公司
广西汉润贸易有限公司                                 母公司的全资子公司
十一冶建设集团非洲工程有限公司                       母公司的全资子公司
广西顶峰不锈钢有限公司                               母公司的全资子公司
柳州市桂新商品混凝土有限责任公司                     母公司的控股子公司
柳州市雀丰食品厂                                     母公司的全资子公司
柳州市钢城饮料厂                                     母公司的全资子公司
广西柳州岑海金属材料有限公司                         母公司的全资子公司
防城港桂科商品混凝土有限责任公司                     母公司的全资子公司
柳州山海科技股份有限公司                             母公司的控股子公司
柳州市新越嘉房地产开发有限公司                       母公司的全资子公司
柳州市瑞拓小额贷款有限公司                           母公司的全资子公司
广西柳州锐钢捷冶金机械制造有限责任公司               母公司的全资子公司
柳州凯盈钢材加工有限公司                             母公司的全资子公司
柳州兴远劳务有限公司                                 母公司的全资子公司
柳州秋实益矿业有限公司                               母公司的全资子公司
柳州市固强钢材有限公司                               母公司的全资子公司
柳州特久恒机械设备有限公司                           母公司的全资子公司
柳州锐源鹏节能环保科技有限公司                       母公司的全资子公司
柳州市多元贸易有限责任公司                           母公司的全资子公司
柳州市盛鹏源环保科技有限公司                         母公司的全资子公司
柳州市瑞润气体有限公司                               母公司的全资子公司
柳州市瑞雅教育投资管理有限公司                       母公司的全资子公司
柳州市瑞中运钢材储运有限公司                         母公司的全资子公司
广西金环研科技开发有限公司                           母公司的控股子公司
柳州市聚仁劳务有限公司                               母公司的全资子公司
                                         123 / 137
                                        2018 年年度报告
柳州市益力资源开发有限责任公司                                母公司的全资子公司
广西致嘉物业服务有限公司                                      母公司的全资子公司
柳州大公工程建设监理有限责任公司                              母公司的全资子公司
宁波裕晖贸易有限公司                                          母公司的全资子公司
浙江泾升供应链管理有限公司                                    母公司的控股子公司
柳州市锐航船务有限责任公司                                    母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                关联方                     关联交易内容           本期发生额       上期发生额
广西柳州钢铁集团有限公司               生产用水                        10,353.86        9,761.40
广西柳州钢铁集团有限公司               生产用电                       161,209.91      157,491.35
广西柳州钢铁集团有限公司               煤气                            89,966.51       77,287.73
广西柳州钢铁集团有限公司               氧气                            60,231.59       48,011.81
广西柳州钢铁集团有限公司               其他气体                        45,880.54       49,541.74
广西柳州钢铁集团有限公司               耐火材料                        33,967.36       32,641.52
广西柳州钢铁集团有限公司               劳务                             6,081.08        5,975.51
广西柳州钢铁集团有限公司               粉矿                             2,115.89        2,340.02
广西柳州钢铁集团有限公司               备件材料                         5,314.23       14,808.73
广西柳州钢铁集团有限公司               设备                                            10,464.93
广西柳州钢铁集团有限公司               废钢                            25,619.37       18,070.10
广西柳州钢铁集团有限公司               其他                               369.94          254.85
广西柳钢工程技术有限公司               劳务                            14,594.95       13,072.82
柳州市运天运运输有限公司               劳务                            15,680.28       12,668.78
志港实业有限公司                       矿石、煤                       456,385.82      337,848.26
广西柳钢国际贸易有限公司               矿石、煤                       275,121.82      192,153.59
柳州市强实科技有限公司                 材料                                 92.4          106.53
柳州市钢花工程建筑监理有限责任公司     监理费                              92.26           80.75
柳州市红星园艺场                       农副食品                         1,699.56          138.04
广西柳钢物流有限责任公司               运费                             1,006.22           53.77
广西柳州新锐文化传媒有限责任公司       标牌制作、办公用品等               257.82
柳州锐源鹏节能环保科技有限公司         材料                                               159.21
柳州市多元贸易有限责任公司             废钢                             1,646.77        1,286.89
柳州市曼凯亚科技有限责任公司           劳保用品                           862.05           517.8
柳州市盛鹏源环保科技有限公司           磁选铁、化工产品等               1,246.11        1,003.42
广西柳钢资产经营管理有限公司           煤碳                            10,512.87        8,355.05
柳州兴远劳务有限公司                   劳务、装卸费                     8,260.86        7,732.09
柳州市环源利环境资源技术开发有限公司   废渣、装卸                                       9,519.44
柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司       工业水                              24.42            25.8
柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司           合金                                                 1.82
广西华锐钢铁工程设计咨询有限责任公司   工程设计                         1,131.73          639.17
广西柳钢环保股份有限公司               加工费                           7,951.56        2,939.63
十一冶建设集团有限责任公司             工程建设                            75.13          185.84
广西柳州岑海金属材料有限公司           钢材                             4,413.93
柳州市雀丰食品厂                       食品等                              918.5
柳州市钢城饮料厂                       食品等                              49.97
广西柳钢实业有限公司                   辅料                               438.64
合计                                                                1,243,573.95    1,015,373.39
                                            124 / 137
                                         2018 年年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                  关联方                      关联交易内容   本期发生额     上期发生额
广西柳州钢铁集团有限公司                   煤气                 284,779.18     270,295.64
广西柳州钢铁集团有限公司                   TRT 发电               9,789.16       9,046.99
广西柳州钢铁集团有限公司                   销备件材料               168.05         147.30
广西柳州钢铁集团有限公司                   辅料                  14,033.11      20,162.29
广西柳州钢铁集团有限公司                   蒸汽                  27,386.53      25,595.52
广西柳州钢铁集团有限公司                   检验费                                   17.20
广西柳州钢铁集团有限公司                   钢材                  75,385.14      81,324.87
广西柳州钢铁集团有限公司                   其他                      57.68
广西柳钢工程技术有限公司                   备件材料                   7.68           0.09
广西柳钢工程技术有限公司                   辅料                     405.33         559.27
广西柳钢工程技术有限公司                   工业水电                   3.94           9.81
柳州市品成金属材料有限公司                 钢坯               1,473,309.71   1,372,479.05
柳州市品成金属材料有限公司                 废钢                     173.38          64.08
柳州市环源利环境资源技术开发有限公司       辅料                                    895.53
广西柳钢资产经营管理有限公司               辅料                       2.56           0.29
广西柳钢国际贸易有限公司                   辅料                       2.55           0.26
广西柳钢物流有限责任公司                   辅料                      15.77           2.73
柳州市强实科技有限公司                     炉渣                  34,373.34      22,444.58
柳州市运天运运输有限公司                   燃料                     753.71       2,322.32
桂林市柳钢刚茂升贸易有限公司               钢材                  69,535.88      46,330.29
柳州市新游化工有限责任公司                 化工产品              73,255.72      63,467.04
广西南宁柳钢钢材销售有限公司               钢材                  69,620.37      56,632.41
柳州兴远劳务有限公司                       劳务                       0.89           1.18
柳州市多元贸易有限责任公司                 检验费,劳务             261.19         345.38
柳州山海科技股份有限公司                   辅料                       6.39           0.50
柳州市新和刚电力有限责任公司               辅料                     104.46          96.91
广西柳钢环保股份有限公司                   废渣                   3,904.53       1,400.77
柳州锐源鹏节能环保科技有限公司             劳保用品                   0.07           0.33
柳州市瑞中运钢材储运有限公司               辅料                      35.27           7.41
柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司           辅料                       8.14          67.13
柳州市曼凯亚科技有限责任公司               劳保用品                   2.16           0.14
柳州市盛鹏源环保科技有限公司               辅料                       5.65           0.83
桂林仙源健康产业股份有限公司柳州分公司     辅料                       0.09           0.10
十一冶建设集团有限责任公司                 钢材及辅料             1,678.64
广西华锐钢铁工程设计咨询有限责任公司       设计服务                   4.71
广西柳钢阳光钢结构有限公司                 辅料                      11.84
广西柳钢实业有限公司                       辅料                     862.58
广西柳州新锐文化传媒有限责任公司           办公用品等                 0.43
柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司               材料                       0.45
柳州市瑞拓小额贷款有限公司                 材料                       0.45
柳州市兴佳房地产公司                       材料                       0.92
广西柳州岑海金属材料有限公司               钢材                  45,967.06
合计                                                          2,185,914.71   1,973,718.24
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
公司与上述关联方有关购买、销售产品和接受、提供劳务、房屋租赁等关联交易的定价原则是:
1.参照国内同行业或本地区同类商品的交易价格,经双方协商后确定;
2.如无上述价格时,按提供商品一方的实际成本加上合理利润确定交易价格;柳钢股份和品成公
司钢坯交易实际采用成本加成价格,根据双方 2013 年 6 月 3 日签订的《原材料购销协议》,成本
                                            125 / 137
                                           2018 年年度报告
加成率原则上不高于 8%,通常按上年第四季度平均成本确定下年度交易价格,若无较大波动,通
常价格一年不变。市场波动较大时,由双方协商,适时对原材料及货物价格进行调整。
3.当交易的商品在没有确切的市场价格,也不适合采用成本加成定价时,经双方协商确定交易价
格,协议价格不高于或不低于向其他第三方提供同类产品的价格。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
√适用 □不适用
2017 年 12 月 8 日公司与集团公司签订《业务委托管理服务协议》,集团公司将其管控范围内未
上市钢铁板块业务及未来新增和拓展业务的日常运营管理委托给公司,委托管理的业务涉及战略
规划、对外投资,经营预算、固定资产处置、重要人事任免等重大事项决策权仍由集团公司行使,
公司按照集团公司相关决策意见,履行委托业务的日常运营管理。公司按照市场定价原则,每年
收取管理服务费 200 万元(含税),协议有效期为 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,期满
经双方协商可续签。
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
     出租方名称                  租赁资产种类                   本期确认的租赁费    上期确认的租赁费
广西柳州钢铁集    柳国用(2002)字第 101847、101848、101849、
团有限公司        101850、101851、101862 号六宗面积合计 93.85            1,698.32
                  万平方米土地
广西柳州钢铁集    柳国用(2004)字第 104208 号地块其中的面积
                                                                         1,180.53
团有限公司        为 65.24 万平方米土地
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
2018 年 1 月 1 日公司与集团公司签订《土地租赁合同》,参考国家、当地定价或市场价格调整上
述土地的租赁价格,调整后每年租赁费合计 2878.85 万元(不含税),合同有效期 5 年,合同期
内租赁费不予重新调整,期满经双方商定可对租金进行调整。
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                               担保是否已经履行完
      被担保方         担保金额          担保起始日             担保到期日
                                                                                       毕

                                                126 / 137
                                     2018 年年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                             担保是否已经履
          担保方              担保金额        担保起始日       担保到期日
                                                                                 行完毕
广西柳州钢铁集团有限公司         69,409.73       2018-1-12         2020-6-29       否
广西柳州钢铁集团有限公司          4,688.50        2018-8-1         2019-1-28       否
广西柳州钢铁集团有限公司         13,666.12       2018-7-12         2019-2-26       否
广西柳州钢铁集团有限公司         51,690.67      2018-12-29       2019-12-29        否
广西柳州钢铁集团有限公司         28,900.00       2018-7-25         2019-6-26       否
广西柳州钢铁集团有限公司         20,000.00       2018-3-22         2019-3-13       否
广西柳州钢铁集团有限公司         35,490.00       2018-1-26         2019-6-26       否
广西柳州钢铁集团有限公司        100,900.00        2018-3-2         2019-6-25       否
广西柳州钢铁集团有限公司         26,002.11        2018-9-4         2019-3-12       否
广西柳州钢铁集团有限公司         90,000.00       2018-3-30       2019-11-14        否
广西柳州钢铁集团有限公司         28,900.00      2018-11-16       2020-10-16        否
合计                            469,647.13
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
            项目                             本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                           1,234.86                  763.65
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
2001 年 11 月 19 日公司与集团公司签订了《生产经营服务协议》,公司按照国家、当地统一定价
或市场价格有偿使用集团公司提供的设备维修、运输、环保等生产及辅助性生产方面的服务、设
施。公司上市后,分别于 2007 年、2010 年、2013 年、2016 年对该协议进行了续签,有效期均为
3 年。
2018 年公司按协议支付了 19,443.75 万元。
2.生活后勤服务:
2001 年 11 月 19 日公司与集团公司签订了《生活后勤服务协议》,公司按照国家、当地统一定价
或市场价格有偿使用集团公司提供的员工教育、厂区管理、社区管理等服务事项。公司每年向集
团公司支付费用 1,000 万元。协议有效期 5 年,期满后双方无异议自动顺延。
2018 年公司按协议支付了 1,000 万元。
3.销售代理:
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                                              2018 年年度报告
本公司于 2006 年 8 月 18 日与集团公司签订《销售代理协议》,为将销售市场、客户让渡给公司,
集团公司委托本公司代为销售其热轧产品,公司按热轧产品销售量收取代理销售费用。本协议有
效期至热轧厂被公司收购之日止。
2018 年公司按协议向集团公司收取销售代理费 953.07 万元。
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                期末余额                        期初余额
 项目名称                   关联方
                                                        账面余额      坏账准备           账面余额     坏账准备
应收账款     广西柳州钢铁集团有限公司                  16,944,547.88     508,336.43      6,922,037.61   207,661.13
应收账款     柳州市运天运运输有限公司                     259,596.40       7,787.89      5,156,677.69   154,700.33
应收账款     柳州特久恒机械设备有限公司                 5,704,251.58  1,711,275.47       5,704,251.58   570,425.16
应收账款     柳州市强实科技有限公司                    37,142,780.19  1,114,283.41      32,996,998.18   989,909.95
应收账款     广西南宁柳钢钢材销售有限公司              19,350,705.25     580,521.16      4,865,840.09   145,975.20
应收账款     柳州市新游化工有限责任公司                 4,206,086.50      126,182.6     41,714,361.06 1,251,430.83
应收账款     桂林市刚茂升贸易有限公司                   2,342,201.16      70,266.03      9,594,841.45   287,845.24
应收账款     柳州市惕艾惕冶金余热发电有限公司             122,269.96       3,668.10         66,911.42     2,007.34
应收账款     广西柳钢环保股份有限公司                   1,974,184.88      59,225.55      6,848,361.11   205,450.83
应收账款     柳州锐源鹏节能环保科技有限公司                                                  1,100.97        33.03
应收账款     柳州市新和刚电力有限责任公司                 232,856.69        6,985.70        64,148.76     1,924.46
应收账款     广西柳钢国际贸易有限公司                      29,560.28          886.81         3,057.21        91.72
应收账款     柳州市多元贸易有限责任公司                 1,303,710.16       39,111.30     2,349,448.65    70,483.46
应收账款     广西华锐钢铁工程设计咨询有限责任公司          21,343.60          640.31        21,343.60       640.31
应收账款     广西柳钢工程技术有限公司                   7,865,015.31      235,950.46     7,717,886.07   231,536.58
应收账款     广西柳钢实业有限公司                         144,389.70        4,331.69
应收账款     广西柳钢阳光钢结构有限公司                    48,729.86        1,461.90
应收账款     广西柳钢资产经营管理有限公司                     319.00            9.57
应收账款     广西柳州岑海金属材料有限公司               4,622,449.58      138,673.49
应收账款     柳州瑞昱钢铁国际贸易有限公司                   5,165.48          154.96
应收账款     柳州山海科技股份有限公司                      28,215.50          846.47
应收账款     柳州市瑞中运钢材储运有限公司                  78,680.38        2,360.41
应收账款     柳州市兴佳房地产开发有限责任公司              10,680.12          320.40
应收账款     十一冶建设集团有限责任公司                 1,846,022.40       55,380.67
预付账款     广西柳钢国际贸易有限公司                  56,281,866.60                   122,244,512.49   3,667,335.37
预付账款     广西柳州钢铁集团有限公司                                                       10,236.04         307.08
其他应收款   柳州市运天运运输有限公司                                                      382,010.47      11,460.31
应收票据     广西柳州钢铁集团有限公司                                                    4,130,000.00
应收票据     柳州市品成金属材料有限公司                                                    575,000.00
(2).应付项目
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
   项目名称                          关联方                            期末账面余额     期初账面余额
应付账款         广西柳州钢铁集团有限公司                                  6,956,832.21            24,134,526.98
应付账款         柳州兴钢建筑安装工程处                       &ensp