山东出版2019年第三季度报告

山东出版 2019 年第三季度报告
公司代码:601019                            公司简称:山东出版
                   山东出版传媒股份有限公司
                     2019 年第三季度报告
                                   1 / 22
       山东出版 2019 年第三季度报告
                                       目录
一、       重要提示 ................................................................ 3
二、       公司基本情况 ............................................................ 3
三、       重要事项 ................................................................ 6
四、       附录 .................................................................... 9
                                          2 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
   未出席董事姓名           未出席董事职务            未出席原因的说明         被委托人姓名
郭海涛                  董事                    工作原因                    王次忠
王昭顺                  董事                    工作原因                    迟云
1.3 公司负责人张志华、主管会计工作负责人宫杰 及会计机构负责人(会计主管人员)刘毅保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                         本报告期末比上年度末增
                       本报告期末                 上年度末
                                                                                 减(%)
总资产              15,305,603,986.93           14,592,209,177.35                             4.89
归属于上市公司      10,144,524,787.46            9,658,788,427.59                             5.03
股东的净资产
                     年初至报告期末      上年初至上年报告期末
                                                                           比上年同期增减(%)
                       (1-9 月)              (1-9 月)
经营活动产生的          -62,504,622.03                116,077,651.90                    -153.85
现金流量净额
                     年初至报告期末      上年初至上年报告期末                比上年同期增减
                       (1-9 月)              (1-9 月)                        (%)
营业收入             6,260,553,952.90            6,533,082,941.72                         -4.17
归属于上市公司       1,090,937,359.87            1,121,246,191.50                         -2.70
股东的净利润
归属于上市公司          912,324,241.12           1,036,270,856.20                        -11.96
                                             3 / 22
               山东出版 2019 年第三季度报告
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润
    加权平均净资产                        10.69            12.08           减少 1.39 个百分点
    收益率(%)
    基本每股收益                           0.52             0.54                       -3.70
        (元/股)
    稀释每股收益                           0.52             0.54                       -3.70
        (元/股)
    非经常性损益项目和金额
        √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                 本期金额     年初至报告期末 说
                                项目
                                                               (7-9 月)    金额(1-9 月) 明
非流动资产处置损益                                               -969,224.60       -295,282.56
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合     10,990,154.80     45,977,366.42
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                                     87,389,345.87
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金                         -100,000.00
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
                                                      4 / 22
               山东出版 2019 年第三季度报告
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     41,942,773.35       46,084,048.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)                                                      712.44             -11,238.80
所得税影响额                                                               -145,854.01          -431,120.44
                                合计                                     51,818,561.98       178,613,118.75
    2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                      单位:股
    股东总数(户)                                                                                  61,527
                                                  前十名股东持股情况
                                                                                     质押或冻结
               股东名称                                           持有有限售条件       情况
                                    期末持股数量       比例(%)                                       股东性质
               (全称)                                             股份数量          股份    数
                                                                                      状态    量
    山东出版集团有限            1,602,944,478        76.81     1,602,944,478      无             国有法人
    公司
    中国文化产业投资                35,068,167        1.68                 0      无             国有法人
    基金(有限合伙)
    山东出版投资有限                32,714,242        1.57         32,714,242     无             国有法人
    公司
    中国信达资产管理                30,000,000        1.44                 0      无             国有法人
    股份有限公司
    全国社会保障基金                26,249,615        1.26         24,341,280     无             国有法人
    理事会转持一户
    中国教育出版传媒                19,706,410        0.94                 0      无             国有法人
    集团有限公司
    新华出版社                      17,074,540        0.82                 0      无             国有法人
    山东省文化产业投                12,123,155        0.58                 0      无             国有法人
    资集团有限公司
    香港中央结算有限                 9,749,647        0.47                 0      无               未知
    公司
    中国农业银行股份                 6,576,400        0.32                 0      无               未知
    有限公司-中证 500
    交易型开放式指数
    证券投资基金
                                              前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                          持有无限售条件流通股的数                  股份种类及数量
                                                    量                         种类                  数量
                                                         5 / 22
               山东出版 2019 年第三季度报告
           中国文化产业投资基金(有                       35,068,167                       35,068,167
                                                                        人民币普通股
           限合伙)
           中国信达资产管理股份有                         30,000,000                       30,000,000
                                                                        人民币普通股
           限公司
           中国教育出版传媒集团有                         19,706,410                       19,706,410
                                                                        人民币普通股
           限公司
           新华出版社                                     17,074,540    人民币普通股       17,074,540
           山东省文化产业投资集团                         12,123,155                       12,123,155
                                                                        人民币普通股
           有限公司
           香港中央结算有限公司                            9,749,647    人民币普通股           9,749,647
           中国农业银行股份有限公                          6,576,400                           6,576,400
           司-中证 500 交易型开放式                                    人民币普通股
           指数证券投资基金
           全国社保基金四一三组合                          5,246,078    人民币普通股           5,246,078
           中国人民人寿保险股份有                          5,113,752                           5,113,752
           限公司-传统-普通保险                                       人民币普通股
           产品
           中国新闻出版传媒集团有                          4,925,268                           4,925,268
                                                                        人民币普通股
           限公司
           上述股东关联关系或一致        山东出版投资有限公司为山东出版集团有限公司的全资子公司,根
           行动的说明                    据《上市公司收购管理办法》两者为一致行动人。公司未知流通股
                                         股东之间、限售股股东与流通股股东之间是否存在关联关系,也未
                                         知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
           表决权恢复的优先股股东        无
           及持股数量的说明
           2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
               况表
           □适用 √不适用
           三、 重要事项
           3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
           √适用 □不适用
                  期末余额               年初余额          增减变
 项目                                                                               变动原因
                (或本期金额)         (或上期金额)      动比例
应收票据           83,494,660.56         153,846,036.45 -45.73%     主要系子公司收到的承兑汇票已兑现所致。
应收账款       1,978,284,760.93       1,252,076,085.61     58.00%   主要系 2019 年秋季教材教辅款尚未收回所致。
预付款项         272,249,227.83         152,423,623.90     78.61%   主要系子公司预付教育装备款项增加所致。
                                                        6 / 22
               山东出版 2019 年第三季度报告
                                                                       主要系子公司确认房产置换差价补偿款、预交
 其他应收款      174,497,463.94          95,076,898.45       83.53%
                                                                       土地保证金所致。
                                                                       报告期内,公司执行财政部 2017 年修订的
                                                                       《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
                                                                       计量》准则,公司将原准则下计入可供出售金
可供出售金融                                                 -100.00   融资产的对中国教育出版传媒股份有限公司、
                                        197,100,000.00
    资产                                                           %   中美联书业(北京)有限公司、海南蝴蝶效应
                                                                       科技有限公司的股权投资分类为以公允价值
                                                                       计量且其变动计入当期损益的金融资产,报表
                                                                       列示在其他非流动金融资产项目。
 长期应收款        36,099,042.71                             不适用    主要系子公司确认房产置换差价补偿款所致。
                                                                       报告期内,公司执行财政部 2017 年修订的
                                                                       《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
                                                                       计量》准则,公司将原准则下计入可供出售金
其他非流动金                                                           融资产的对中国教育出版传媒股份有限公司、
                 197,000,000.00                              不适用
  融资产                                                               中美联书业(北京)有限公司、海南蝴蝶效应
                                                                       科技有限公司的股权投资分类为以公允价值
                                                                       计量且其变动计入当期损益的金融资产,报表
                                                                       列示在其他非流动金融资产项目。
其他非流动资
                 475,394,928.74         347,544,869.29       36.79%    主要系预付购房款增加所致。
    产
  短期借款         60,554,587.17        113,330,291.79       -46.57%   主要系子公司押汇款项减少所致。
                                                             1068.15   主要系报告期子公司开具的银行承兑汇票增
  应付票据         37,380,773.91              3,200,000.00
                                                                   %   加所致。
  应交税费         17,493,370.86         64,901,752.55       -73.05%   主要系报告期缴纳年初应交税费所致。
其他流动负债        7,656,718.81              3,975,675.10   92.59%    主要系报告期待转销项税额增加所致。
少数股东权益        4,582,269.78         -7,055,843.06       164.94%   主要系少数股东增资所致。
                                                             -100.00
  研发费用                       -             476,086.67              主要系报告期公司研发费用投入减少所致。
                                                                   %
  投资收益         87,389,345.87         33,238,251.85       162.92%   主要系报告期理财收入增加所致。
                                                             -102.22
资产处置收益         -279,602.58         12,613,913.08                 主要系报告期资产处置减少所致。
                                                                   %
 营业外收入        58,000,950.85         14,805,657.84       291.75%   主要系子公司收到房屋置换补偿金所致。
经营活动产生
                                                             -153.85   主要系发行板块部分客户付款延迟、支付采购
的现金流量净     -62,504,622.03         116,077,651.90
                                                                   %   款增加所致。
    额
投资活动产生
                                      -1,914,817,508.8
的现金流量净    -321,402,364.66                              不适用    主要系公司购买理财产品较上期减少所致。
    额
筹资活动产生
的现金流量净    -615,466,700.79        -443,851,541.76       不适用    主要系报告期分配股利较上期增加所致。
    额
                                                         7 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                山东出版传媒股份有限公
                                                     公司名称
                                                                司
                                                   法定代表人   张志华
                                                        日期    2019 年 10 月 31 日
                                       8 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2019 年 9 月 30 日      2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                      4,049,924,615.60       5,032,550,759.20
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          83,494,660.56         153,846,036.45
  应收账款                                      1,978,284,760.93       1,252,076,085.61
  应收款项融资
  预付款项                                         272,249,227.83         152,423,623.90
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                       174,497,463.94          95,076,898.45
  其中:应收利息
         应收股利                                                           1,379,402.45
  买入返售金融资产
  存货                                          2,192,107,183.53       1,703,639,169.36
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  2,350,157,315.55       2,283,542,081.45
    流动资产合计                               11,100,715,227.94      10,673,154,654.42
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                        197,100,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款                                        36,099,042.71
                                          9 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
  长期股权投资                                   1,327,714.32        1,327,714.32
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                           197,000,000.00
  投资性房地产                                 313,277,460.12     321,934,238.42
  固定资产                                2,024,533,852.36       1,912,085,864.98
  在建工程                                     254,399,600.75     199,677,757.52
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                     771,244,885.33     792,542,926.65
  开发支出
  商誉                                           7,705,039.35        7,705,039.35
  长期待摊费用                                 117,852,645.09     133,802,129.21
  递延所得税资产                                 6,053,590.22        5,333,983.19
  其他非流动资产                               475,394,928.74     347,544,869.29
   非流动资产合计                         4,204,888,758.99       3,919,054,522.93
      资产总计                           15,305,603,986.93      14,592,209,177.35
流动负债:
  短期借款                                      60,554,587.17     113,330,291.79
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                      37,380,773.91        3,200,000.00
  应付账款                                2,409,638,918.34       2,131,290,728.31
  预收款项                                     850,334,951.49     825,544,415.36
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                 127,652,177.46     137,800,998.59
  应交税费                                      17,493,370.86      64,901,752.55
  其他应付款                                   324,152,411.28     299,312,813.73
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                   7,656,718.81        3,975,675.10
                                     10 / 22
       山东出版 2019 年第三季度报告
   流动负债合计                                        3,834,863,909.32           3,579,356,675.43
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
           永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                         776,724,530.11           792,820,258.12
  预计负债
  递延收益                                                 534,131,438.93           557,145,900.55
  递延所得税负债                                            10,777,051.33            11,153,758.72
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                      1,321,633,020.37           1,361,119,917.39
         负债合计                                      5,156,496,929.69           4,940,476,592.82
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                                   2,086,900,000.00           2,086,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
           永续债
  资本公积                                             2,185,836,383.29           2,185,836,383.29
  减:库存股
  其他综合收益                                             -98,011,604.77           -98,011,604.77
  专项储备
  盈余公积                                                 324,486,099.20           324,486,099.20
  一般风险准备
  未分配利润                                           5,645,313,909.74           5,159,577,549.87
  归属于母公司所有者权益(或股东权                   10,144,524,787.46            9,658,788,427.59
益)合计
  少数股东权益                                               4,582,269.78            -7,055,843.06
   所有者权益(或股东权益)合计                      10,149,107,057.24            9,651,732,584.53
         负债和所有者权益(或股东权益)              15,305,603,986.93           14,592,209,177.35
总计
法定代表人:张志华                    主管会计工作负责人:宫杰              会计机构负责人:刘毅
                                            母公司资产负债表
                                            2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                       单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                     项目                          2019 年 9 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
                                                 11 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
流动资产:
  货币资金                                1,399,322,886.48      1,810,525,040.70
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                     486,269,768.00    213,469,765.14
  应收款项融资
  预付款项
  其他应收款                                   164,168,288.07     45,328,221.89
  其中:应收利息                                                     353,503.65
         应收股利                                                  1,379,402.45
  存货                                          56,841,939.52     45,569,042.31
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                            2,253,982,415.80      2,240,826,386.09
   流动资产合计                           4,360,585,297.87      4,355,718,456.13
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                               196,000,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                            5,171,661,092.14      5,064,505,592.14
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                           196,000,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                       3,900,311.78      5,140,808.10
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                       7,377,479.89      8,494,446.43
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                   2,502,454.69      3,522,027.01
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                 2,503,363.57      2,503,363.57
   非流动资产合计                         5,383,944,702.07      5,280,166,237.25
      资产总计                            9,744,529,999.94      9,635,884,693.38
流动负债:
                                     12 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                      92,050,898.58     32,691,285.08
  预收款项
  应付职工薪酬                                   2,851,234.93      3,056,249.42
  应交税费                                        123,895.36         890,356.03
  其他应付款                              1,641,243,906.92      1,692,026,800.07
  其中:应付利息
    应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                        20,009.64
   流动负债合计                           1,736,269,935.79      1,728,684,700.24
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                             725,903,268.50    740,638,396.03
  预计负债
  递延收益                                      10,879,925.33     14,013,883.60
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                              736,783,193.83    754,652,279.63
      负债合计                            2,473,053,129.62      2,483,336,979.87
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                      2,086,900,000.00      2,086,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                3,461,191,582.94      3,466,191,582.94
  减:库存股
  其他综合收益                             -112,486,861.40       -112,486,861.40
  专项储备
  盈余公积                                     324,486,099.20    324,486,099.20
  未分配利润                              1,511,386,049.58      1,387,456,892.77
                                     13 / 22
                山东出版 2019 年第三季度报告
                所有者权益(或股东权益)合计                   7,271,476,870.32             7,152,547,713.51
                  负债和所有者权益(或股东权益)               9,744,529,999.94             9,635,884,693.38
         总计
         法定代表人:张志华                    主管会计工作负责人:宫杰            会计机构负责人:刘毅
                                                        合并利润表
                                                      2019 年 1—9 月
         编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                           单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                            2019 年第三季度         2018 年第三季度       2019 年前三季度       2018 年前三季度
    项目
                              (7-9 月)               (7-9 月)            (1-9 月)            (1-9 月)
一、营业总收入             2,074,624,730.17        2,130,602,287.97       6,260,553,952.90     6,533,082,941.72
其中:营业收入             2,074,624,730.17        2,130,602,287.97       6,260,553,952.90     6,533,082,941.72
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收

二、营业总成本             1,812,836,284.04        1,775,575,015.06       5,275,813,428.13     5,495,367,228.29
其中:营业成本             1,383,131,960.17        1,344,091,672.70       3,994,598,837.15     4,232,521,119.94
     利息支出
     手续费及佣金支

     退保金
     赔付支出净额
    提取保险责任准
备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                11,874,198.20          12,520,855.44          36,274,603.45        40,176,051.01
     销售费用                 193,504,167.58         196,135,175.46         569,756,736.11       549,892,383.44
     管理费用                 223,744,370.80         220,563,530.58         686,957,982.65       682,629,975.01
     研发费用                                                                                        476,086.67
     财务费用                      581,587.29          2,263,780.88         -11,774,731.23       -10,328,387.78
     其中:利息费用             1,703,083.23           1,684,105.27           3,166,374.88         5,151,796.08
     利息收入                  14,690,000.86          12,916,637.17          43,852,373.04        41,810,766.88
  加:其他收益                 18,706,835.93          39,178,834.63          84,105,435.20       107,841,955.22
    投资收益(损失以                                                         87,389,345.87        33,238,251.85
“-”号填列)
    其中:对联营企业                                                                                -173,327.36
和合营企业的投资收

                                                          14 / 22
             山东出版 2019 年第三季度报告
     以摊余成本计量
的金融资产终止确认
收益
    汇兑收益(损失以
“-”号填列)
    净敞口套期收益
(损失以“-”号填列)
     公允价值变动收                                              -100,000.00
益(损失以“-”号填
列)
    信用减值损失(损        12,459,464.30                     -51,707,483.33
失以“-”号填列)
    资产减值损失(损          -357,786.10   -25,030,592.82    -53,718,781.34     -73,221,452.42
失以“-”号填列)
    资产处置收益(损          -584,565.92        31,877.72       -279,602.58      12,613,913.08
失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以       292,012,394.34   369,207,392.44   1,050,429,438.59   1,118,188,381.16
“-”号填列)
  加:营业外收入            51,615,997.84     4,445,643.40     58,000,950.85      14,805,657.84
  减:营业外支出             9,977,090.43     1,698,850.29     11,617,569.22      16,482,788.69
四、利润总额(亏损总       333,651,301.75   371,954,185.55   1,096,812,820.22   1,116,511,250.31
额以“-”号填列)
  减:所得税费用             1,456,861.90      -654,076.60      2,237,347.51        -753,791.41
五、净利润(净亏损以       332,194,439.85   372,608,262.15   1,094,575,472.71   1,117,265,041.72
“-”号填列)
  (一)按经营持续性
分类
    1.持续经营净利         332,194,439.85   372,608,262.15   1,094,575,472.71   1,117,265,041.72
润(净亏损以“-”号
填列)
    2.终止经营净利
润(净亏损以“-”号
填列)
  (二)按所有权归属
分类
    1.归属于母公司         328,948,378.72   374,989,208.20   1,090,937,359.87   1,121,246,191.50
股东的净利润(净亏损
以“-”号填列)
     2.少数股东损益          3,246,061.13    -2,380,946.05      3,638,112.84      -3,981,149.78
(净亏损以“-”号填
列)
六、其他综合收益的税       -23,138,000.00    22,490,000.00                       -20,981,000.00
                                                15 / 22
             山东出版 2019 年第三季度报告
后净额
  归属母公司所有者         -23,138,000.00    22,490,000.00                       -20,981,000.00
的其他综合收益的税
后净额
    (一)不能重分类       -23,138,000.00    22,490,000.00                       -20,981,000.00
进损益的其他综合收

    1.重新计量设定         -23,138,000.00    22,490,000.00                       -20,981,000.00
受益计划变动额
    2.权益法下不能
转损益的其他综合收

    3.其他权益工具
投资公允价值变动
    4.企业自身信用
风险公允价值变动
    (二)将重分类进
损益的其他综合收益
    1.权益法下可转
损益的其他综合收益
    2.其他债权投资
公允价值变动
    3.可供出售金融
资产公允价值变动损

    4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
    5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
    6.其他债权投资
信用减值准备
    7.现金流量套期
储备(现金流量套期损
益的有效部分)
    8.外币财务报表
折算差额
    9.其他
  归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额           309,056,439.85   395,098,262.15   1,094,575,472.71   1,096,284,041.72
                                                16 / 22
              山东出版 2019 年第三季度报告
  归属于母公司所有           305,810,378.72     397,479,208.20          1,090,937,359.87    1,100,265,191.50
者的综合收益总额
  归属于少数股东的             3,246,061.13         -2,380,946.05          3,638,112.84        -3,981,149.78
综合收益总额
八、每股收益:
   (一)基本每股收益                   0.16                  0.18                 0.52                 0.54
(元/股)
   (二)稀释每股收益                   0.16                  0.18                 0.52                 0.54
(元/股)
         法定代表人:张志华 主管会计工作负责人:宫杰 会计机构负责人:刘毅
                                                     母公司利润表
                                                    2019 年 1—9 月
         编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                               单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                                    2019 年第三季      2018 年第三季   2019 年前三季   2018 年前三季
                  项目
                                     度(7-9 月)       度(7-9 月)     度(1-9 月)    度(1-9 月)
    一、营业收入               332,160,147.36      281,477,464.93   600,201,778.42     513,480,018.59
           减:营业成本            253,465,911.57      217,625,825.58   449,095,672.07     383,373,599.40
                 税金及附加                                                   3,600.00          3,600.00
                 销售费用            1,759,390.36          702,520.94     2,618,458.77       1,199,134.79
                 管理费用           12,171,893.67       12,608,629.33    44,536,603.63      40,480,759.14
                 研发费用
                 财务费用               -48,166.09       3,239,084.09      -840,953.81       2,325,638.96
                 其中:利息费用
                         利息收      6,172,698.96        3,828,181.81    19,218,214.53      18,873,545.64
         入
           加:其他收益              1,263,835.15       10,827,139.57     6,169,807.33      25,043,178.07
               投资收益(损失                                           626,896,987.79     407,030,002.82
         以“-”号填列)
               其中:对联营企
         业和合营企业的投资
         收益
                     以摊余
         成本计量的金融资产
         终止确认收益
               净敞口套期收
         益(损失以“-”号填
         列)
               公允价值变动
         收益(损失以“-”号
         填列)
                 信用减值损失            73,300.73                          -77,871.88
                                                        17 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
(损失以“-”号填列)
      资产减值损失                             35,178.39                       703,838.12
(损失以“-”号填列)
      资产处置收益
(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以      66,148,253.73    58,163,722.95   737,777,321.00   518,874,305.31
“-”号填列)
  加:营业外收入               41,015.71       60,515.61       51,072.21        79,811.61
  减:营业外支出           8,000,373.95        19,722.96     8,698,236.40     4,135,591.18
三、利润总额(亏损总      58,188,895.49    58,204,515.60   729,130,156.81   514,818,525.74
额以“-”号填列)
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以      58,188,895.49    58,204,515.60   729,130,156.81   514,818,525.74
“-”号填列)
  (一)持续经营净利      58,188,895.49    58,204,515.60   729,130,156.81   514,818,525.74
润(净亏损以“-”号
填列)
  (二)终止经营净利
润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税     -21,626,000.00    21,039,000.00                    -19,626,000.00
后净额
  (一)不能重分类进     -21,626,000.00    21,039,000.00                    -19,626,000.00
损益的其他综合收益
    1.重新计量设定       -21,626,000.00    21,039,000.00                    -19,626,000.00
受益计划变动额
    2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
    3.其他权益工具投
资公允价值变动
    4.企业自身信用风
险公允价值变动
  (二)将重分类进损
益的其他综合收益
    1.权益法下可转
损益的其他综合收益
    2.其他债权投资
公允价值变动
    3.可供出售金融
资产公允价值变动损

    4.金融资产重分
类计入其他综合收益
                                           18 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
的金额
    5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
    6.其他债权投资
信用减值准备
    7.现金流量套期
储备(现金流量套期损
益的有效部分)
    8.外币财务报表
折算差额
    9.其他
六、综合收益总额          36,562,895.49   79,243,515.60     729,130,156.81     495,192,525.74
七、每股收益:
   (一)基本每股收
益(元/股)
   (二)稀释每股收
益(元/股)
法定代表人:张志华 主管会计工作负责人:宫杰 会计机构负责人:刘毅
                                      合并现金流量表
                                      2019 年 1—9 月
编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                    单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                   项目                      2019 年前三季度           2018 年前三季度
                                                (1-9 月)                (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                 5,105,829,563.52              5,686,641,098.78
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                     38,443,082.13             56,558,724.83
  收到其他与经营活动有关的现金                      723,166,337.66            462,730,519.50
    经营活动现金流入小计                       5,867,438,983.31              6,205,930,343.11
  购买商品、接受劳务支付的现金                 3,959,058,803.35              4,145,497,627.71
                                          19 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                   893,848,368.24     824,208,375.56
  支付的各项税费                                 214,608,952.90     215,754,789.43
  支付其他与经营活动有关的现金                   862,427,480.85     904,391,898.51
    经营活动现金流出小计                    5,929,943,605.34       6,089,852,691.21
      经营活动产生的现金流量净额                 -62,504,622.03     116,077,651.90
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                        1,930,000,000.00       2,050,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                          94,012,109.07      35,816,273.96
  处置固定资产、无形资产和其他长期资               2,201,508.29      16,802,759.40
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                           99,600.00
    投资活动现金流入小计                    2,026,213,617.36       2,102,718,633.36
  购建固定资产、无形资产和其他长期资             395,859,151.07     316,152,735.27
产支付的现金
  投资支付的现金                            1,950,000,000.00       3,699,403,700.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                     1,756,830.95        1,979,706.91
    投资活动现金流出小计                    2,347,615,982.02       4,017,536,142.18
      投资活动产生的现金流量净额             -321,402,364.66      -1,914,817,508.82
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               8,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的               8,000,000.00
现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                     6,691,549.70      40,285,785.26
    筹资活动现金流入小计                          14,691,549.70      40,285,785.26
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金             607,990,946.62     464,992,635.51
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                    22,167,303.87      19,144,691.51
    筹资活动现金流出小计                         630,158,250.49     484,137,327.02
                                       20 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
      筹资活动产生的现金流量净额              -615,466,700.79         -443,851,541.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               1,366,756.71            867,888.93
五、现金及现金等价物净增加额                  -998,006,930.77       -2,241,723,509.75
  加:期初现金及现金等价物余额               5,009,360,627.68        6,050,801,116.56
六、期末现金及现金等价物余额                 4,011,353,696.91        3,809,077,606.81
法定代表人:张志华 主管会计工作负责人:宫杰 会计机构负责人:刘毅
                                  母公司现金流量表
                                    2019 年 1—9 月
编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                  项目                    2019 年前三季度          2018 年前三季度
                                             (1-9 月)             金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                   372,323,114.20        317,010,189.30
  收到的税费返还                                                        12,056,566.32
  收到其他与经营活动有关的现金                    80,714,753.13         76,139,308.13
    经营活动现金流入小计                         453,037,867.33        405,206,063.75
  购买商品、接受劳务支付的现金                   454,393,427.07        354,531,112.02
  支付给职工及为职工支付的现金                    18,886,651.31         45,168,344.19
  支付的各项税费                                   3,676,162.59          5,082,996.18
  支付其他与经营活动有关的现金                   232,080,571.57         74,012,598.03
    经营活动现金流出小计                         709,036,812.54        478,795,050.42
  经营活动产生的现金流量净额                     -255,998,945.21       -73,588,986.67
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                         1,930,000,000.00        2,050,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                         633,519,750.99        409,034,697.57
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                     2,563,519,750.99        2,459,034,697.57
  购建固定资产、无形资产和其他长期资               1,366,460.00          1,901,600.00
产支付的现金
  投资支付的现金                             2,062,155,500.00        3,943,960,900.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                     2,063,521,960.00        3,945,862,500.00
      投资活动产生的现金流量净额                 499,997,790.99     -1,486,827,802.43
                                       21 / 22
    山东出版 2019 年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                        430,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                              430,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金             605,201,000.00       459,082,393.26
  支付其他与筹资活动有关的现金                    50,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                         655,201,000.00       459,082,393.26
      筹资活动产生的现金流量净额                 -655,201,000.00      -29,082,393.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -411,202,154.22   -1,589,499,182.36
  加:期初现金及现金等价物余额              1,810,525,040.70        3,254,388,656.86
六、期末现金及现金等价物余额                1,399,322,886.48        1,664,889,474.50
法定代表人:张志华 主管会计工作负责人:宫杰 会计机构负责人:刘毅
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
                                       22 / 22

关闭窗口