山东出版2020年第三季度报告

   山东出版 2020 年第三季度报告



公司代码:601019                           公司简称:山东出版




                   山东出版传媒股份有限公司
                     2020 年第三季度报告




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                                     目录
一、    重要提示.................................................................. 3
二、    公司基本情况 .............................................................. 3
三、    重要事项.................................................................. 7
四、    附录..................................................................... 10




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一、 重要提示


1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 未出席董事情况

   未出席董事姓名           未出席董事职务             未出席原因的说明         被委托人姓名
         王昭顺                    董事                      工作                  郭海涛
         刘 燕                    独立董事                   工作                  王乐锦

1.3 公司负责人张志华、主管会计工作负责人宫杰及会计机构负责人(会计主管人员)刘毅保证

    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。



二、 公司基本情况


2.1 主要财务数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                          本报告期末比上年度末增
                       本报告期末                  上年度末
                                                                                  减(%)
总资产              16,964,637,932.01            16,146,930,176.81                             5.06
归属于上市公司
                    10,858,874,590.22            10,759,977,170.34                             0.92
股东的净资产
                     年初至报告期末          上年初至上年报告期末
                                                                            比上年同期增减(%)
                       (1-9 月)                  (1-9 月)
经营活动产生的
                        521,633,617.44                 -62,504,622.03                       不适用
现金流量净额
                     年初至报告期末          上年初至上年报告期末             比上年同期增减
                       (1-9 月)                  (1-9 月)                     (%)
营业收入             5,746,720,193.53             6,260,553,952.90                           -8.21
归属于上市公司
                        744,196,419.88            1,090,937,359.87                          -31.78
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                        621,370,492.75                 912,324,241.12                       -31.89
常性损益的净利

加权平均净资产                       6.68                       10.69          减少 4.01 个百分点
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                                                                       本报告期末比上年度末增
                       本报告期末                  上年度末
                                                                               减(%)
收益率(%)
基本每股收益
                                     0.36                     0.52                     -30.77
(元/股)
稀释每股收益
                                     0.36                     0.52                     -30.77
(元/股)

非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                               本期金额           年初至报告期末金额
        项目                                                                    说明
                             (7-9 月)              (1-9 月)
非流动资产处置损益                -1,031,527.60          -740,825.71
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一              11,572,469.93        43,356,888.36
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除

计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损

委托他人投资或管理
                                                       28,287,865.10
资产的损益
因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用

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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
                                    18,489,066.95       33,020,987.34
公允价值变动损益,以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
                                    -2,921,971.86       18,768,281.11
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
                                        3,198.27          323,523.22
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
                                        69,742.18          -71,098.82
(税后)

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所得税影响额                        -45,622.26               -119,693.47
        合计                      26,135,355.61           122,825,927.13



2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                            单位:股
股东总数(户)                                                                               52,437
                                       前十名股东持股情况
  股东名称                                        持有有限售条件      质押或冻结情况
                  期末持股数量        比例(%)                                             股东性质
  (全称)                                          股份数量          股份状态    数量
山东出版集团
                   1,602,944,478        76.81      1,602,944,478        无           0    国有法人
有限公司
山东出版投资
                       32,714,242        1.57            32,714,242     无           0    国有法人
有限公司
全国社会保障
基金理事会转           26,249,615        1.26            24,341,280     无           0    国有法人
持一户
香港中央结算
                       20,030,889        0.96                    0      无           0       其他
有限公司
中国教育出版
传媒集团有限           19,706,410        0.94                    0      无           0    国有法人
公司
摩根士丹利投
资管理公司-
                       19,622,334        0.94                    0      无           0       其他
摩根士丹利中
国 A 股基金
山东省文化产
业投资集团有           12,116,741        0.58                    0      无           0    国有法人
限公司
中国信达资产
管理股份有限           10,500,000        0.50                    0      无           0    国有法人
公司
香港金融管理
                       10,377,051        0.50                    0      无           0       其他
局-自有资金
中国新闻出版
传媒集团有限            4,925,268        0.24                    0      无           0    国有法人
公司
                                  前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                      持有无限售条件流通股的数                     股份种类及数量
                                        量                             种类               数量
香港中央结算有限公司                              20,030,889      人民币普通股           20,030,889
中国教育出版传媒集团有
                                                  19,706,410      人民币普通股           19,706,410
限公司
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 摩根士丹利投资管理公司
                                               19,622,334      人民币普通股        19,622,334
 -摩根士丹利中国 A 股基金
 山东省文化产业投资集团
                                               12,116,741      人民币普通股        12,116,741
 有限公司
 中国信达资产管理股份有
                                               10,500,000      人民币普通股        10,500,000
 限公司
 香港金融管理局-自有资
                                               10,377,051      人民币普通股        10,377,051
 金
 中国新闻出版传媒集团有
                                                4,925,268      人民币普通股         4,925,268
 限公司
 中国农业银行股份有限公
 司-景顺长城能源基建混                         4,794,723      人民币普通股         4,794,723
 合型证券投资基金
 山东明湖投资管理有限公
 司-山东明湖价值成长 1 号                      4,565,000      人民币普通股         4,565,000
 私募证券基金
 中国农业银行股份有限公
 司-中证 500 交易型开放式                      4,476,100      人民币普通股         4,476,100
 指数证券投资基金
                                    山东出版投资有限公司原名为山东新地投资有限公司,2019 年
                                3 月更名为现名称,该公司系山东出版集团有限公司全资子公司,
 上述股东关联关系或一致
                                根据《上市公司收购管理办法》二者为一致行动人。
 行动的说明
                                    公司未有资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公
                                司收购管理办法》中规定的一致行动人。
 表决权恢复的优先股股东
                                无
 及持股数量的说明



 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

     况表
 □适用 √不适用



 三、 重要事项


 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
 √适用 □不适用

                 期末余额                年初余额      增减变动
   项目                                                                       变动原因
               (或本期金额)        (或上期金额)      比例
                                                                      主要系子公司年初收到的
应收票据          11,962,401.48        41,157,224.61        -70.93%
                                                                      承兑汇票到期收回结算款
                                             7 / 29
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                 期末余额               年初余额       增减变动
   项目                                                                   变动原因
               (或本期金额)       (或上期金额)       比例
                                                                   项所致。

                                                                   主要系报告期内子公司预
预付款项        368,701,848.53       187,475,705.36       96.67%   付纸款、教育装备等款项增
                                                                   加所致。
一年内到期
                                                                   主要系报告期内部分长期
的非流动资        10,970,226.35       26,408,071.19      -58.46%
                                                                   应收款收回所致。

                                                                   主要系报告期内对物资综
                                                                   合楼、新华书店唐冶文化中
在建工程        371,117,812.21       195,543,570.83       89.79%
                                                                   心、物流二期等项目建设投
                                                                   入增加所致。
                                                                   主要系报告期内子公司增
短期借款          98,828,413.98       43,836,392.17      125.45%
                                                                   加进口押汇业务所致。
                                                                   主要系报告期内采取承兑
应付票据          65,978,179.03       20,000,000.00      229.89%   汇票方式结算货款增加所
                                                                   致。
                                                                   主要系报告期执行新收入
                                                                   准则,原在预收款项列报的
预收款项          19,745,021.17     1,081,488,407.69     -98.17%
                                                                   预收销售款等款项列报于
                                                                   合同负债科目所致。
                                                                   主要系报告期执行新收入
                                                                   准则,原在预收款项列报的
合同负债      1,617,738,640.60                            不适用
                                                                   预收销售款等款项列报于
                                                                   合同负债科目所致
应付职工薪                                                         主要系报告期内发放年初
                160,144,346.93       236,350,282.70      -32.24%
酬                                                                 计提的工资、奖金所致。
                                                                   主要系报告期内缴纳年初
应交税费          22,837,827.30       43,988,399.32      -48.08%
                                                                   应交税费所致。
其他流动负                                                         主要系报告期内待转销项
                   5,789,443.65        1,538,397.43      276.33%
债                                                                 税额增加所致。
                                                                   主要系报告期内补充退休
其他综合收
                  34,309,935.44       11,800,935.44      190.74%   后福利的精算利得增加所

                                                                   致。
                                                                   主要系预收秋季教辅款形
财务费用        -24,966,271.21       -11,774,731.23      112.03%   成的利息收入增加和手续
                                                                   费降低所致。
                                                                   主要系报告期内收到的政
其他收益          50,372,416.39       84,105,435.20      -40.11%
                                                                   府补助减少所致。
                                                                   主要系执行新金融准则导
投资收益          28,287,865.10       87,389,345.87      -67.63%   致理财产品收益确认期间
                                                                   和确认科目不同所致。
                                             8 / 29
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                 期末余额               年初余额        增减变动
   项目                                                                     变动原因
               (或本期金额)       (或上期金额)        比例
                                                                    主要系执行新金融准则导
公允价值变
                  33,020,987.34         -100,000.00        不适应   致理财产品收益确认期间
动损益
                                                                    和确认科目不同所致。
                                                                    主要系受疫情影响,结算周
信用减值损
                -97,861,546.16       -51,707,483.33        89.26%   期较同期延后导致应收款

                                                                    项账龄和金额增加所致。
                                                                    主要系报告期内子公司处
资产处置收
                  -1,088,222.54         -279,602.58       289.20%   置无法使用的机器设备所

                                                                    致。
经营活动产                                                          主要系报告期内秋季教辅
生的现金流      521,633,617.44       -62,504,622.03        不适应   在新华阅购平台预售收到
量净额                                                              的货款增加所致。
投资活动产                                                          主要系公司购买理财产品
生的现金流      146,855,468.94      -321,402,364.66        不适应   和购买固定资产较上期减
量净额                                                              少所致。
筹资活动产
                                                                    主要系报告期分配股利较
生的现金流     -682,067,622.47      -615,466,700.79       -10.82%
                                                                    上期增加所致。
量净额



 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 □适用 √不适用



 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
 □适用 √不适用

 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

     示及原因说明
 □适用 √不适用


                                                       公司名称     山东出版传媒股份有限公司
                                                      法定代表人             张志华
                                                        日期           2020 年 10 月 28 日




                                            9 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告




四、 附录


4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2020 年 9 月 30 日
编制单位:山东出版传媒股份有限公司

                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                     2020 年 9 月 30 日       2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                     5,452,101,280.02        5,456,473,887.58
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                               2,080,969,294.40        2,398,856,707.16
  衍生金融资产
  应收票据                                          11,962,401.48          41,157,224.61
  应收账款                                     1,948,112,974.92        1,521,137,418.04
  应收款项融资                                      74,559,284.14          96,225,690.78
  预付款项                                         368,701,848.53         187,475,705.36
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                        75,781,079.38          62,180,461.91
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                         2,235,210,942.34        1,741,613,944.87
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                            10,970,226.35          26,408,071.19
  其他流动资产                                     100,177,824.95          95,222,597.84
    流动资产合计                              12,358,547,156.51       11,626,751,709.34
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                                        69,505,380.90          64,915,761.91
  长期股权投资
  其他权益工具投资                                 330,526,289.21         330,526,289.21
  其他非流动金融资产

                                         10 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                  项目              2020 年 9 月 30 日       2019 年 12 月 31 日
 投资性房地产                               363,918,362.82         359,403,861.45
 固定资产                              2,192,576,496.71         2,266,648,813.25
 在建工程                                   371,117,812.21         195,543,570.83
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                   741,700,179.54         761,349,461.67
 开发支出
 商誉                                         7,205,795.45           7,205,795.45
 长期待摊费用                               123,380,700.61         136,501,581.26
 递延所得税资产                               9,940,386.52           9,944,762.71
 其他非流动资产                             396,219,371.53         388,138,569.73
   非流动资产合计                      4,606,090,775.50         4,520,178,467.47
      资产总计                        16,964,637,932.01        16,146,930,176.81
流动负债:
 短期借款                                    98,828,413.98          43,836,392.17
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                    65,978,179.03          20,000,000.00
 应付账款                              2,614,860,346.81         2,384,680,214.45
 预收款项                                    19,745,021.17      1,081,488,407.69
 合同负债                              1,617,738,640.60
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                               160,144,346.93         236,350,282.70
 应交税费                                    22,837,827.30          43,988,399.32
 其他应付款                                 273,160,133.17         293,253,367.63
 其中:应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                                 5,789,443.65           1,538,397.43
   流动负债合计                        4,879,082,352.64         4,105,135,461.39
非流动负债:
 保险合同准备金
                                  11 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                  项目                       2020 年 9 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                   748,490,821.10           784,042,970.50
  预计负债
  递延收益                                           474,561,332.98           489,195,080.26
  递延所得税负债                                       9,636,533.03            10,277,823.82
  其他非流动负债
   非流动负债合计                               1,232,688,687.11            1,283,515,874.58
       负债合计                                 6,111,771,039.75            5,388,651,335.97
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                            2,086,900,000.00            2,086,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                      2,185,836,383.29            2,185,836,383.29
  减:库存股
  其他综合收益                                        34,309,935.44            11,800,935.44
  专项储备
  盈余公积                                           398,965,132.34           398,965,132.34
  一般风险准备
  未分配利润                                    6,152,863,139.15            6,076,474,719.27
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                               10,858,874,590.22           10,759,977,170.34
益)合计
  少数股东权益                                        -6,007,697.96            -1,698,329.50
   所有者权益(或股东权益)合计                10,852,866,892.26           10,758,278,840.84
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                               16,964,637,932.01           16,146,930,176.81
总计


法定代表人:张志华            主管会计工作负责人:宫杰            会计机构负责人:刘毅

                                     母公司资产负债表
                                     2020 年 9 月 30 日
编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                       2020 年 9 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                      1,331,224,532.34            1,408,095,939.64

                                           12 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                  项目              2020 年 9 月 30 日       2019 年 12 月 31 日
 交易性金融资产                        2,080,969,294.40         2,398,856,707.16
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                                   646,439,227.97         239,731,489.59
 应收款项融资
 预付款项                                    60,000,000.00
 其他应收款                                 332,139,837.56         187,341,737.56
 其中:应收利息
        应收股利
 存货                                       131,960,369.05         137,589,744.33
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                    4,601.77           12,186,521.29
   流动资产合计                        4,582,737,863.09         4,383,802,139.57
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                          5,411,661,092.14         5,171,661,092.14
 其他权益工具投资                           328,087,540.21         328,087,540.21
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                     2,989,616.98           3,481,804.43
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                     5,165,834.43           7,025,152.44
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                 1,662,354.45           2,162,597.25
 递延所得税资产
 其他非流动资产                               2,399,915.29           2,399,915.29
   非流动资产合计                      5,751,966,353.50         5,514,818,101.76
      资产总计                        10,334,704,216.59         9,898,620,241.33
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
                                  13 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                   项目                      2020 年 9 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
  应付账款                                           182,961,580.14            88,461,508.88
  预收款项
  合同负债
  应付职工薪酬                                          482,022.33                437,569.59
  应交税费                                              338,595.82              1,214,718.51
  其他应付款                                    1,591,219,235.35            1,613,743,325.07
  其中:应付利息
          应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                 1,775,001,433.64            1,703,857,122.05
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
          永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                   700,032,859.24           733,327,137.72
  预计负债
  递延收益                                             6,831,524.30             9,851,939.24
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                    706,864,383.54           743,179,076.96
        负债合计                                2,481,865,817.18            2,447,036,199.01
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                            2,086,900,000.00            2,086,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                                      3,461,191,582.94            3,461,191,582.94
  减:库存股
  其他综合收益                                        19,190,678.81            -2,028,321.19
  专项储备
  盈余公积                                           398,965,132.34           398,965,132.34
  未分配利润                                    1,886,591,005.32            1,506,555,648.23
       所有者权益(或股东权益)合计             7,852,838,399.41            7,451,584,042.32
        负债和所有者权益(或股东权益)
                                               10,334,704,216.59            9,898,620,241.33
总计
法定代表人:张志华            主管会计工作负责人:宫杰            会计机构负责人:刘毅
                                           14 / 29
         山东出版 2020 年第三季度报告




                                              合并利润表
                                            2020 年 1—9 月
     编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                      2020 年第三季度    2019 年第三季度      2020 年前三季度    2019 年前三季度
       项目
                         (7-9 月)         (7-9 月)           (1-9 月)         (1-9 月)
一、营业总收入       1,933,935,297.33    2,074,624,730.17     5,746,720,193.53   6,260,553,952.90
其中:营业收入       1,933,935,297.33    2,074,624,730.17     5,746,720,193.53   6,260,553,952.90
       利息收入
       已赚保费
      手续费及
佣金收入
二、营业总成本       1,740,033,342.61    1,812,836,284.04     4,991,036,826.79   5,275,813,428.13
其中:营业成本       1,287,030,147.73    1,383,131,960.17     3,779,414,524.34   3,994,598,837.15
       利息支出
      手续费及
佣金支出
       退保金
       赔付支出
净额
      提取保险
责任准备金净额
       保单红利
支出
       分保费用
       税金及附
                         11,835,464.50     11,874,198.20        35,340,219.59      36,274,603.45

       销售费用         187,697,000.61    193,504,167.58       533,824,352.99     569,756,736.11
       管理费用         265,732,865.34    223,744,370.80       665,820,187.48     686,957,982.65
       研发费用             636,224.14                           1,603,813.60
       财务费用         -12,898,359.71         581,587.29      -24,966,271.21     -11,774,731.23
      其中:利
                          1,661,409.22      1,703,083.23         9,116,953.58       3,166,374.88
息费用
               利
                         16,774,943.67     14,690,000.86        49,511,693.14      43,852,373.04
息收入
  加:其他收益           23,002,495.62     18,706,835.93        50,372,416.39      84,105,435.20
      投资收益
(损失以“-”                                                  28,287,865.10      87,389,345.87
号填列)
      其中:对
联营企业和合营

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                   2020 年第三季度    2019 年第三季度   2020 年前三季度   2019 年前三季度
     项目
                      (7-9 月)         (7-9 月)        (1-9 月)        (1-9 月)
企业的投资收益
            以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
      汇兑收益
(损失以“-”
号填列)
      净敞口套
期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值
变动收益(损失        18,489,066.95                       33,020,987.34        -100,000.00
以“-”号填列)
      信用减值
损失(损失以          51,068,180.40     12,459,464.30    -97,861,546.16    -51,707,483.33
“-”号填列)
      资产减值
损失(损失以           4,113,989.28       -357,786.10    -53,606,077.18    -53,718,781.34
“-”号填列)
      资产处置
收益(损失以          -1,088,222.54       -584,565.92     -1,088,222.54        -279,602.58
“-”号填列)
三、营业利润(亏
损以“-”号填       289,487,464.43    292,012,394.34    714,808,789.69   1,050,429,438.59
列)
  加:营业外收
                       3,447,638.88     51,615,997.84     33,534,891.58     58,000,950.85

  减:营业外支
                       1,672,473.91      9,977,090.43      5,030,424.57     11,617,569.22

四、利润总额(亏
损总额以“-”       291,262,629.40    333,651,301.75    743,313,256.70   1,096,812,820.22
号填列)
  减:所得税费
                       1,459,587.64      1,456,861.90      3,426,205.28      2,237,347.51

五、净利润(净
亏损以“-”号       289,803,041.76    332,194,439.85    739,887,051.42   1,094,575,472.71
填列)
(一)按经营持续性分类
      1.持续经
                     289,803,041.76    332,194,439.85    739,887,051.42   1,094,575,472.71
营净利润(净亏

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                   2020 年第三季度    2019 年第三季度   2020 年前三季度   2019 年前三季度
     项目
                      (7-9 月)         (7-9 月)        (1-9 月)        (1-9 月)
损以“-”号填
列)
      2.终止经
营净利润(净亏
损以“-”号填
列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于
母公司股东的净
                     292,201,881.80    328,948,378.72    744,196,419.88   1,090,937,359.87
利润(净亏损以
“-”号填列)
      2.少数股
东损益(净亏损        -2,398,840.04      3,246,061.13     -4,309,368.46      3,638,112.84
以“-”号填列)
六、其他综合收
                      46,695,000.00    -23,138,000.00     22,509,000.00
益的税后净额
  (一)归属母
公司所有者的其
                      46,695,000.00    -23,138,000.00     22,509,000.00
他综合收益的税
后净额
    1.不能重分
类进损益的其他        46,695,000.00    -23,138,000.00     22,509,000.00
综合收益
    (1)重新计
量设定受益计划        46,695,000.00    -23,138,000.00     22,509,000.00
变动额
    (2)权益法
下不能转损益的
其他综合收益
    (3)其他权
益工具投资公允
价值变动
    (4)企业自
身信用风险公允
价值变动
    2.将重分类
进损益的其他综
合收益
    (1)权益法
下可转损益的其
他综合收益

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                   2020 年第三季度      2019 年第三季度     2020 年前三季度   2019 年前三季度
     项目
                      (7-9 月)           (7-9 月)          (1-9 月)        (1-9 月)
    (2)其他债
权投资公允价值
变动
    (3)金融资
产重分类计入其
他综合收益的金

    (4)其他债
权投资信用减值
准备
    (5)现金流
量套期储备
    (6)外币财
务报表折算差额
    (7)其他
  (二)归属于
少数股东的其他
综合收益的税后
净额
七、综合收益总
                     336,498,041.76      309,056,439.85      762,396,051.42   1,094,575,472.71

  (一)归属于
母公司所有者的       338,896,881.80      305,810,378.72      766,705,419.88   1,090,937,359.87
综合收益总额
  (二)归属于
少数股东的综合        -2,398,840.04        3,246,061.13       -4,309,368.46      3,638,112.84
收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每
                                 0.14              0.16                0.36              0.52
股收益(元/股)
  (二)稀释每
                                 0.14              0.16                0.36              0.52
股收益(元/股)


   本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
   的净利润为: 0 元。
   法定代表人:张志华        主管会计工作负责人:宫杰        会计机构负责人:刘毅

                                           母公司利润表
                                          2020 年 1—9 月
   编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

                                              18 / 29
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                         2020 年第三季     2019 年第三季   2020 年前三季度    2019 年前三季
        项目
                          度(7-9 月)     度(7-9 月)       (1-9 月)       度(1-9 月)
一、营业收入            282,659,233.23 332,160,147.36       645,063,070.96    600,201,778.42
  减:营业成本          214,029,052.43 253,465,911.57       484,805,318.12    449,095,672.07
        税金及附加            27,942.48                         343,953.20         3,600.00
        销售费用             401,630.01     1,759,390.36        550,838.36      2,618,458.77
        管理费用          18,562,514.57    12,171,893.67     45,709,262.98     44,536,603.63
        研发费用
        财务费用            -144,269.46       -48,166.09     -3,346,916.23       -840,953.81
        其中:利息费
                                                              6,097,000.00

               利息
                           6,242,569.16     6,172,698.96     21,644,099.38     19,218,214.53
收入
  加:其他收益             1,171,210.00     1,263,835.15      3,388,365.08      6,169,807.33
      投资收益(损
                                                            894,874,510.35    626,896,987.79
失以“-”号填列)
      其中:对联营
企业和合营企业的
投资收益
            以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
      净敞口套期
收益(损失以“-”
号填列)
      公允价值变
动收益(损失以“-”      18,489,066.95                      33,020,987.34
号填列)
      信用减值损
失(损失以“-”号           128,404.83        73,300.73       -375,292.35       -77,871.88
填列)
      资产减值损
失(损失以“-”号
填列)
      资产处置收
益(损失以“-”号            23,735.77                          23,735.77
填列)
二、营业利润(亏损
                          69,594,780.75    66,148,253.73   1,047,932,920.72   737,777,321.00
以“-”号填列)
  加:营业外收入                4,125.80       41,015.71         63,304.80        51,072.21
  减:营业外支出             151,789.40     8,000,373.95        152,868.43      8,698,236.40
三、利润总额(亏损
                          69,447,117.15    58,188,895.49   1,047,843,357.09   729,130,156.81
总额以“-”号填列)
                                             19 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                       2020 年第三季    2019 年第三季   2020 年前三季度    2019 年前三季
       项目
                        度(7-9 月)    度(7-9 月)       (1-9 月)       度(1-9 月)
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损
                        69,447,117.15   58,188,895.49   1,047,843,357.09   729,130,156.81
以“-”号填列)
  (一)持续经营净
利润(净亏损以“-”    69,447,117.15   58,188,895.49   1,047,843,357.09   729,130,156.81
号填列)
  (二)终止经营净
利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的
                        43,840,000.00 -21,626,000.00      21,219,000.00
税后净额
  (一)不能重分类
进损益的其他综合        43,840,000.00 -21,626,000.00      21,219,000.00
收益
    1.重新计量设
                        43,840,000.00 -21,626,000.00      21,219,000.00
定受益计划变动额
    2.权益法下不能
转损益的其他综合收

    3.其他权益工具
投资公允价值变动
    4.企业自身信用
风险公允价值变动
  (二)将重分类进
损益的其他综合收

    1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
    2.其他债权投
资公允价值变动
    3.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
    4.其他债权投
资信用减值准备
    5.现金流量套
期储备
    6.外币财务报
表折算差额
    7.其他
                                          20 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                          2020 年第三季     2019 年第三季      2020 年前三季度      2019 年前三季
      项目
                           度(7-9 月)     度(7-9 月)          (1-9 月)         度(1-9 月)
六、综合收益总额          113,287,117.15     36,562,895.49     1,069,062,357.09     729,130,156.81
七、每股收益:
    (一)基本每股
收益(元/股)
    (二)稀释每股
收益(元/股)

法定代表人:张志华              主管会计工作负责人:宫杰            会计机构负责人:刘毅

                                           合并现金流量表
                                           2020 年 1—9 月
编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                                  单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                           2020 年前三季度           2019 年前三季度
                                                     (1-9 月)                (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      5,443,750,084.14              5,105,829,563.52
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                          16,081,805.38             38,443,082.13
  收到其他与经营活动有关的现金                           363,026,450.22            723,166,337.66
    经营活动现金流入小计                            5,822,858,339.74              5,867,438,983.31
  购买商品、接受劳务支付的现金                      3,494,980,775.07              3,959,058,803.35
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                           919,876,265.77            893,848,368.24
  支付的各项税费                                         163,554,504.23            214,608,952.90
  支付其他与经营活动有关的现金                           722,813,177.23            862,427,480.85
    经营活动现金流出小计                            5,301,224,722.30              5,929,943,605.34
                                               21 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                  项目                        2020 年前三季度          2019 年前三季度
                                                 (1-9 月)               (1-9 月)
      经营活动产生的现金流量净额                     521,633,617.44         -62,504,622.03
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                            1,950,000,000.00          1,930,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              83,948,041.11          94,012,109.07
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                         173,740.00           2,201,508.29
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                        2,034,121,781.11          2,026,213,617.36
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                     235,266,312.17         395,859,151.07
产支付的现金
  投资支付的现金                                1,652,000,000.00          1,950,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                1,756,830.95
    投资活动现金流出小计                        1,887,266,312.17          2,347,615,982.02
      投资活动产生的现金流量净额                     146,855,468.94        -321,402,364.66
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                          8,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                                              8,000,000.00
现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        10,952,797.90           6,691,549.70
    筹资活动现金流入小计                              10,952,797.90          14,691,549.70
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 671,051,190.38         607,990,946.62
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        21,969,229.99          22,167,303.87
    筹资活动现金流出小计                             693,020,420.37         630,158,250.49
      筹资活动产生的现金流量净额                 -682,067,622.47           -615,466,700.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -811,905.12           1,366,756.71
五、现金及现金等价物净增加额                         -14,390,441.21        -998,006,930.77
  加:期初现金及现金等价物余额                  5,430,380,832.32          5,009,360,627.68
六、期末现金及现金等价物余额                    5,415,990,391.11          4,011,353,696.91

法定代表人:张志华            主管会计工作负责人:宫杰          会计机构负责人:刘毅



                                           22 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                                  母公司现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:山东出版传媒股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                    2020 年前三季度          2019 年前三季度
                                             (1-9 月)             金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                   289,212,562.37        372,323,114.20
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                    46,703,544.49         80,714,753.13
    经营活动现金流入小计                         335,916,106.86        453,037,867.33
  购买商品、接受劳务支付的现金                   431,924,224.14        454,393,427.07
  支付给职工及为职工支付的现金                    16,269,585.81         18,886,651.31
  支付的各项税费                                   7,373,594.40          3,676,162.59
  支付其他与经营活动有关的现金                   278,855,799.71        232,080,571.57
    经营活动现金流出小计                         734,423,204.06        709,036,812.54
  经营活动产生的现金流量净额                     -398,507,097.20      -255,998,945.21
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                        1,950,000,000.00         1,930,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                         950,534,686.36        633,519,750.99
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                    2,900,534,686.36         2,563,519,750.99
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   1,090,996.46          1,366,460.00
产支付的现金
  投资支付的现金                            1,890,000,000.00         2,062,155,500.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                    1,891,090,996.46         2,063,521,960.00
      投资活动产生的现金流量净额            1,009,443,689.90           499,997,790.99
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金             667,808,000.00        605,201,000.00
  支付其他与筹资活动有关的现金                    20,000,000.00         50,000,000.00

                                       23 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



                    项目                        2020 年前三季度                 2019 年前三季度
                                                   (1-9 月)                    金额(1-9 月)
    筹资活动现金流出小计                                687,808,000.00              655,201,000.00
      筹资活动产生的现金流量净额                       -687,808,000.00             -655,201,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -76,871,407.30             -411,202,154.22
  加:期初现金及现金等价物余额                     1,408,095,939.64               1,810,525,040.70
六、期末现金及现金等价物余额                       1,331,224,532.34               1,399,322,886.48

法定代表人:张志华            主管会计工作负责人:宫杰               会计机构负责人:刘毅

4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                        合并资产负债表
                                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                 2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                         5,456,473,887.58       5,456,473,887.58
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                   2,398,856,707.16       2,398,856,707.16
  衍生金融资产
  应收票据                            41,157,224.61           41,157,224.61
  应收账款                         1,521,137,418.04       1,521,137,418.04
  应收款项融资                        96,225,690.78           96,225,690.78
  预付款项                           187,475,705.36          187,475,705.36
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                          62,180,461.91           62,180,461.91
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                             1,741,613,944.87       1,741,613,944.87
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产              26,408,071.19           26,408,071.19
  其他流动资产                        95,222,597.84           95,222,597.84
    流动资产合计                  11,626,751,709.34      11,626,751,709.34
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资

                                             24 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



             项目                 2019 年 12 月 31 日    2020 年 1 月 1 日        调整数
 其他债权投资
 长期应收款                           64,915,761.91         64,915,761.91
 长期股权投资
 其他权益工具投资                    330,526,289.21        330,526,289.21
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                        359,403,861.45        359,403,861.45
 固定资产                          2,266,648,813.25      2,266,648,813.25
 在建工程                            195,543,570.83        195,543,570.83
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                            761,349,461.67        761,349,461.67
 开发支出
 商誉                                  7,205,795.45          7,205,795.45
 长期待摊费用                        136,501,581.26        136,501,581.26
 递延所得税资产                        9,944,762.71          9,944,762.71
 其他非流动资产                      388,138,569.73        388,138,569.73
   非流动资产合计                  4,520,178,467.47      4,520,178,467.47
      资产总计                    16,146,930,176.81     16,146,930,176.81
流动负债:
 短期借款                             43,836,392.17         43,836,392.17
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                             20,000,000.00         20,000,000.00
 应付账款                          2,384,680,214.45      2,384,680,214.45
 预收款项                          1,081,488,407.69         21,248,833.66    -1,060,239,574.03
 合同负债                                                1,060,239,574.03     1,060,239,574.03
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                        236,350,282.70        236,350,282.70
 应交税费                             43,988,399.32         43,988,399.32
 其他应付款                          293,253,367.63        293,253,367.63
 其中:应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债

                                             25 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



             项目                 2019 年 12 月 31 日    2020 年 1 月 1 日   调整数
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                         1,538,397.43          1,538,397.43
    流动负债合计                   4,105,135,461.39      4,105,135,461.39
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                   784,042,970.50        784,042,970.50
  预计负债
  递延收益                           489,195,080.26        489,195,080.26
  递延所得税负债                      10,277,823.82         10,277,823.82
  其他非流动负债
    非流动负债合计                 1,283,515,874.58      1,283,515,874.58
      负债合计                     5,388,651,335.97      5,388,651,335.97
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               2,086,900,000.00      2,086,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         2,185,836,383.29      2,185,836,383.29
  减:库存股
  其他综合收益                        11,800,935.44         11,800,935.44
  专项储备
  盈余公积                           398,965,132.34        398,965,132.34
  一般风险准备
  未分配利润                       6,076,474,719.27      6,076,474,719.27
  归属于母公司所有者权益          10,759,977,170.34     10,759,977,170.34
(或股东权益)合计
  少数股东权益                        -1,698,329.50         -1,698,329.50
    所有者权益(或股东权益) 10,758,278,840.84          10,758,278,840.84
合计
      负债和所有者权益(或        16,146,930,176.81     16,146,930,176.81
股东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用



                                             26 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



    根据财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号——收入》,公司将原计入预收账款的销
售款项,报表列示在合同负债项目;2020 年年初数较 2019 年审定数调减预收账款
1,060,239,574.03 元,调增合同负债 1,060,239,574.03 元。

                                       母公司资产负债表
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                 2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                        1,408,095,939.64      1,408,095,939.64
  交易性金融资产                  2,398,856,707.16      2,398,856,707.16
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                           239,731,489.59      239,731,489.59
  应收款项融资
  预付款项
  其他应收款                         187,341,737.56      187,341,737.56
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                               137,589,744.33      137,589,744.33
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        12,186,521.29       12,186,521.29
    流动资产合计                  4,383,802,139.57      4,383,802,139.57
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                    5,171,661,092.14      5,171,661,092.14
  其他权益工具投资                   328,087,540.21      328,087,540.21
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                             3,481,804.43        3,481,804.43
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                             7,025,152.44        7,025,152.44
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                         2,162,597.25        2,162,597.25
  递延所得税资产
  其他非流动资产                       2,399,915.29        2,399,915.29
                                             27 / 29
   山东出版 2020 年第三季度报告



             项目                 2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日   调整数
   非流动资产合计                 5,514,818,101.76      5,514,818,101.76
      资产总计                    9,898,620,241.33      9,898,620,241.33
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                            88,461,508.88       88,461,508.88
  预收款项
  合同负债
  应付职工薪酬                           437,569.59           437,569.59
  应交税费                             1,214,718.51        1,214,718.51
  其他应付款                      1,613,743,325.07      1,613,743,325.07
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                   1,703,857,122.05      1,703,857,122.05
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                   733,327,137.72      733,327,137.72
  预计负债
  递延收益                             9,851,939.24        9,851,939.24
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                    743,179,076.96      743,179,076.96
      负债合计                    2,447,036,199.01      2,447,036,199.01
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)              2,086,900,000.00      2,086,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                        3,461,191,582.94      3,461,191,582.94
  减:库存股
  其他综合收益                        -2,028,321.19       -2,028,321.19

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   山东出版 2020 年第三季度报告



             项目                 2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日   调整数
  专项储备
  盈余公积                           398,965,132.34      398,965,132.34
  未分配利润                      1,506,555,648.23      1,506,555,648.23
    所有者权益(或股东权益)
                             7,451,584,042.32           7,451,584,042.32
合计
      负债和所有者权益(或股
                                  9,898,620,241.33      9,898,620,241.33
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用



4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

4.4 审计报告
□适用 √不适用




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