上海银行董事会审计委员会2019年度履职情况报告

                     上海银行股份有限公司
           董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上海银
行股份有限公司章程》《上海银行股份有限公司董事会审计委员会议事规
则》等有关规定,上海银行股份有限公司(以下简称“上海银行”)董事会
审计委员会就 2019 年度履职情况报告如下:
    2019 年度,董事会审计委员会在董事会的领导下,勤勉履职,按照年
初制定的工作计划,在职责范围内稳步推进各项工作,全年共召开 6 次会
议,审议和听取 18 项议题,议案涉及内外部审计、定期报告、新收入准则
实施、内部控制、委员会工作规则修改等事项。
    1、审核定期报告,保障财务信息真实准确。2019 年度,董事会审计
委员会认真审议上海银行 2018 年年度报告、2019 年第一季度报告、2019
年半年度报告及 2019 年第三季度报告,对财务报告的真实性、准确性和完
整性发表专业意见,并提请董事会审议批准对外披露。董事会审计委员会
持续关注企业会计准则变更对上海银行的影响,审议关于会计政策变更的
议案,要求紧密配合,提早部署,按新收入准则做好收入确认工作。
    2、持续监督外审工作,组织评估并提出聘用建议。2019 年度,董事
会审计委员会与外部审计机构就审计范围、审计计划、审计重点、关键事
项、审计发现进行充分沟通,监督外审工作进展,在审计覆盖面、重点审
计领域等方面提出专业建议,要求外审机构保质保量按时提交审计报告和
管理建议书。董事会审计委员会按照相关监管规定,进一步完善外审机构
评估机制,审阅外审机构年度审计工作总结报告,从人员配备和专业胜任
能力、审计方法及重点、业务约定书履行情况、审计计划执行效率、沟通
交流等方面进行评估,审核审计费用,明确服务要求,向董事会提出外部
审计机构续聘建议。审计委员会根据财政部相关规定,指导开展了会计师
事务所招标,保障外部审计工作稳定性和连续性。
    3、指导内部审计,推动内审工作质效提升。2019 年度,董事会审计
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委员会审议内部审计工作计划,定期听取内部审计情况报告,督促各阶段
工作计划实施和重大问题整改。董事会审计委员会强化内审工作指导,审
阅关联交易管理专项审计情况报告,要求加大集团关联授信管理力度;关
注子公司所在地的监管要求,持续做好对子公司的内控管理;实施差异化
审计策略,提升内审工作质效;加强审计结果的分析、评估和应用,发挥
内审在风险揭示和整改监督方面的重要作用;落实内审质量评价要求,持
续强化审计队伍建设。
    4、监督评估内控有效性,促进持续稳健经营。2019 年度,董事会审
计委员会关注上海银行内部控制制度设计的适当性,审阅内部控制自我评
价报告,评估内部控制的有效性;听取外部审计机构对内控审计的汇报,
沟通发现的问题与改进方法。董事会审计委员会提出要结合内部控制自我
评价和外部审计结果,督促内控缺陷整改,不断提升和增强内部控制体系
的充分性、有效性,促进稳健经营和长远发展。
    5、重视监管和外审意见沟通,推动整改落实。2019 年度,董事会审
计委员会高度重视审计管理建议的整改落实,听取外部审计机构关于管理
建议的汇报、上海银行关于管理建议的整改计划,提出要结合监管机构会
谈精神,加快推进落实。董事会审计委员会持续与外部审计机构沟通审计
管理建议整改情况,督促整改有效落实,充分发挥促进管理水平提升的重
要作用。
    6、完善委员会工作规则,保障委员会规范运作。2019 年度,董事会
审计委员会根据相关监管指引、准则和规定,修订委员会工作规则,进一
步明确委员会职责权限,调整委员会每年例会召开次数要求,完善委员人
员组成、回避表决和授权委托、为委员会履职提供服务和专业支持等相关
条款表述,保障委员会规范运作。组织委员参加上海证券交易所、上市公
司协会等举办的学习培训,加强委员会能力建设。
    2019 年度,董事会审计委员会全体委员勤勉尽责,保证足够的时间和
精力履行董事会审计委员会的工作职责。按照《上海银行股份有限公司章
程》《上海银行股份有限公司董事会审计委员会工作规则》等有关规定,董
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事会审计委员会在审核定期报告、聘用会计师事务所、监督外部审计、指
导内部审计和新收入准则实施、促进内部审计与外部审计沟通及建立有效
的内部控制等方面发挥重要作用。董事会审计委员会提供的专业审议意见,
为董事会科学决策提供了必要支持。




                            上海银行股份有限公司董事会审计委员会
                             徐建新、孙铮、沈国权、叶峻、孔旭洪
                                                 二〇二〇年四月




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