上海银行2019年度内部控制评价报告

公司代码:601229                                                公司简称:上海银行


                            上海银行股份有限公司
                        2019 年度内部控制评价报告

上海银行股份有限公司全体股东:
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部
控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项
监督的基础上,我们对公司2019年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提
高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内
部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括:上海银行股份有限公司及集团层面子公司(上海闵行上银村镇银
     行股份有限公司、浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司、江苏江宁上银村镇银行股份有限公司、
     崇州上银村镇银行股份有限公司、上海银行(香港)有限公司、上银国际有限公司和上银基金管理
     有限公司)。



2.   纳入评价范围的单位占比:

                                指标                                        占比(%)
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                        100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面,包括对公信贷、贸易融资与
国际结算、票据业务、理财销售、代理业务、委托贷款、资管业务、托管业务、零售信贷、银行卡业务、
电子银行、同业融资、同业投资、支付结算、账户管理、采购管理、人力资源、财务报告、信息技术等
业务领域。

4.   重点关注的高风险领域主要包括:

    公司在全面评价的基础上,重点关注了复杂经营环境下的信贷业务、理财销售、票据业务、账户管
理、资管业务、同业业务、信息技术等方面的风险。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法,组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
利润总额            财务报表错报≥利润总额   利润总额的 2.5%≤财务报   财务报表错报<利润总额
                    的 5%                    表错报<利润总额的 5%     的 2.5%
说明:

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷            一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷,具备合理可能性而导致不能及时防止或发
                    现并纠正会计报表中的重大错报。
重要缺陷            一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷,具备合理可能性导致不能及时防止、发现
                    并纠正会计报表中的错报,虽然未达到和超过重要性水平,但仍应引起董事会和管
                    理层的重视。
一般缺陷            不构成重大缺陷和重要缺陷的财务报告内部控制缺陷。
说明:


3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
利润总额            导致的损失≥利润总额的   利润总额的 2.5%≤导致的   导致的损失<利润总额的
                    5%                       损失<利润总额的 5%       2.5%
说明:

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷            问题发现处于关键领域且存在重大的风险隐患,建议管理层须立即引起注意解决相
                    关问题。
重要缺陷            问题发现处于一般领域且存在重要的风险隐患,建议管理层须尽快引起注意避免问
                    题向更严重方向发展。
一般缺陷          问题发现处于一般领域且产生的风险隐患影响有限,建议管理层应考虑这些领域整
                  体控制的有效性。
说明:


(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否


1.3. 一般缺陷

    财务报告内部控制一般缺陷可能产生的风险均在可控范围之内,并已经或正在落实整改,对公司内
部控制目标的实现不构成实质性影响。

1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    非财务报告内部控制一般缺陷可能产生的风险均在可控范围之内,并已经或正在落实整改,对公司
内部控制目标的实现不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否
2.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内,公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制,内部控制总体运
行良好,未出现重要或重大内部控制缺陷,对于内部控制评价中发现的一般内部控制缺陷,公司已采取
积极措施进行整改。
    下一年度,公司将继续深化内控体系建设,完善非现场风险监测体系,提升系统对业务风险的预警
能力,完善内控制度和授权体系,强化重点业务领域内部控制措施,依托系统加强问题整改的过程管理
和动态跟踪,促进公司持续稳健发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                        董事长(已经董事会授权):金煜

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                                                                               2020年4月24日

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