紫金银行2019年半年度报告

            2019 年半年度报告




江苏紫金农村商业银行股份有限公司
        2019 年半年度报告




            2019 年 8 月




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                                           重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
      整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 未出席董事情况

     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事                   毛玮红                公务                    蒋志芬
董事                   张丁                  公务                    孙隽
董事                   黄维平                不能正常履职            -

三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人张小军、主管会计工作负责人李昌盛及会计机构负责人(会计主管人员)田在良
      声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,请投
资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况


九、    重大风险提示
      公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性
风险、操作风险等,公司已经采取各种措施有效管理和控制各类经营风险,具体详见第五节商业
银行信息披露内容之十四“报告期各类风险和风险管理情况”。


十、 其他

√适用 □不适用
本报告除特别注明外,均以人民币为币种、以千元为单位,因四舍五入可能存在数据尾差。



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                                                                目录
第一节     释义 ...................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要 ...................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ...................................................................................................... 9
第五节     商业银行信息披露内容 .................................................................................................... 18
第六节     重要事项 ............................................................................................................................ 32
第七节     普通股股份变动及股东情况 ............................................................................................ 40
第八节     优先股相关情况 ................................................................................................................ 42
第九节     董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................... 43
第十节     公司债券相关情况 ............................................................................................................ 44
第十一节   财务报告 ............................................................................................................................ 44
第十二节   备查文件目录 .................................................................................................................. 145




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                                 第一节              释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本行/公司/紫金农商银行          指        江苏紫金农村商业银行股份有限公司
紫金投资                        指        南京紫金投资集团有限责任公司
国信集团                        指        江苏省国信集团有限公司
高淳农商银行                    指        江苏高淳农村商业银行股份有限公司
溧水农商银行                    指        江苏溧水农村商业银行股份有限公司
人民银行/央行                   指        中国人民银行
证监会/中国证监会               指        中国证券监督管理委员会
中国银保监会/银保监会           指        中国银行保险业监督管理委员会
江苏银保监局                    指        中国银行保险业监督管理委员会江苏监管局
省联社                          指        江苏省农村信用社联合社




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                               第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称                            江苏紫金农村商业银行股份有限公司
公司的中文简称                            紫金农商银行
公司的外文名称                            Jiangsu Zijin Rural Commercial Bank Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                        ZJB
公司的法定代表人                          张小军


二、 联系人和联系方式

                                                                      董事会秘书
姓名                                               吴飞
联系地址                                           南京市建邺区江东中路381号
电话                                               025-88866792
传真                                               025-88866660
电子信箱                                           boardoffice@zjrcbank.com



三、 基本情况变更简介

公司注册地址                              南京市建邺区江东中路381号
公司注册地址的邮政编码                    210019
公司办公地址                              南京市建邺区江东中路381号
公司办公地址的邮政编码                    210019
公司网址                                  www.zjrcbank.com
电子信箱                                  boardoffice@zjrcbank.com


四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称                        上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                            公司董事会办公室、上海证券交易所


五、 公司股票简况

                                         公司股票简况
     股票种类         股票上市交易所        股票简称             股票代码             变更前股票简称
普通股A股            上海证券交易所    紫金银行             601860                -


六、 其他有关资料

□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标




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(一) 主要会计数据
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                                        本报告期                             本报告期比上年同
             主要会计数据                                  上年同期
                                        (1-6月)                                期增减(%)
营业收入                                      2,404,878          1,963,997                22.45
归属于上市公司股东的净利润                      715,017            603,867                18.41
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                695,441           569,685                 22.07
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                    8,108,853          3,385,388             139.53
                                                                             本报告期末比上年
                                        本报告期末         上年度末
                                                                               度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                  12,946,616        12,293,871                 5.31
总资产                                     204,254,252       193,165,488                 5.74


(二) 主要财务指标
                                       本报告期                              本报告期比上年同
            主要财务指标                                  上年同期
                                     (1-6月)                                  期增减(%)
基本每股收益(元/股)                          0.20                 0.18                 11.11
稀释每股收益(元/股)                          0.20                 0.18                 11.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                 0.19                0.17                 11.76
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                        5.56                5.92     减少0.36个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                 5.40                5.59     减少0.19个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用
                                                                      单位:千元 币种:人民币
                        非经常性损益项目                                       金额
非流动资产处置损益                                                                       24,015
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家
                                                                                           543
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                      1,544
                              小计                                                       26,102
少数股东权益影响额                                                                            0
所得税影响额                                                                             -6,526
                              合计                                                       19,576


十、 其他

□适用 √不适用
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                              第三节       公司业务概要


一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

    (一) 经营范围
    公司经营范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算,办理票据承
兑与贴现,代理发行、代理兑付、承销政府债券,买卖政府债券和金融债券;从事同业拆借;从事
银行卡业务,代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱服务;外汇存款、外汇贷款,外汇汇款,
外币兑换,国际结算,外汇票据的承兑和贴现,外汇担保,外汇同业拆借,资信调查、资信和见证
业务,结售汇业务,基金销售业务,经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    (二) 经营模式
    报告期内,本行立足上市起点,紧抓上市机遇,坚守“服务三农、服务中小、服务城乡”的市场
地位,充分发挥自身优势,服务本地客户、聚焦涉农小微、专注做小做散,实施差异化经营,推动
各项业务可持续发展。
    围绕新三年战略规划,全行上下积极贯彻、切实推进,努力实现“质量、效益、规模”均衡发
展。按照“大零售业务主推器、公司业务稳定器、金融市场业务助力器”的战略定位,三大业务板块
转型有序推进。
    (三) 报告期内的主要荣誉
    上半年,公司凭借优异表现跻身中银协陀螺评价体系全国城区农商银行第十名;位列英国《银
行家》2019 年全球 1000 强银行榜单第 527 名,较上年上升 48 名,连续 3 年实现进位。荣获 2019
年度普惠金融服务银行天玑奖和银行品牌建设天玑奖、全国银行业理财信息登记工作进步奖、全省
企业“七五”普法中期先进集体称号等诸多荣誉。“多牌照”战略快速推进,成功获准进入中国外
汇交易中心利率互换市场,获批成为银行间外汇市场衍生品会员。协助市政府举办“2019 南京创
新周”活动,上市银行品牌形象不断提升。
    (四) 行业情况
    2019 年上半年,经济面临下行压力,防范化解金融风险等任务依然艰巨。深化金融服务功能,
强化审慎管理机制,优化民营企业小微企业金融服务,有效落实各项信贷政策,着力提升服务实体
经济能力与水平是目前银行业尤其是中小金融机构的工作重点。
    农村金融是现代农村经济的核心,农村商业银行应当准确把握自身在银行体系中的差异化定位,
紧紧围绕“三农”和小微企业金融需求特点,提升服务匹配度和有效性。随着银保监会《关于推进
农村商业银行坚守定位强化治理提升金融服务能力的意见》的出台,未来农村商业银行将继续坚守
定位、强化治理,把防范化解金融风险与服务实体经济更好地结合起来,专注服务本地市场,下沉

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服务重心,深化专业人才队伍建设,支持农业农村优先发展,切实服务区域实体经济发展,在提升
自身稳健发展能力的同时,全面提高“三农”和小微企业金融服务效率和水平。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用
    面对快速变化的银行业经营环境,本行在总行党委的领导下,围绕董事会年初制定的目标任务,
守初心、担使命、找差距、抓落实,各项业务有序推进,核心竞争力持续增强,主要体现在三个方
面:
    (一) 坚守金融本源,积极贯彻战略定位
    本行始终坚守“服务三农、服务中小、服务城乡”市场定位,以服务实体经济为根本,深耕南
京本土,服务城乡居民,积极发挥地方金融主力军的作用,同时积极融入“宁镇扬一体化”战略部
署。
    报告期内,本行积极贯彻落实新三年发展规划,坚持零售业务作为发展主推器,公司金融业务
作为发展稳定器,金融市场业务作为发展助力器的战略定位,以金融科技夯实发展支撑,经营质效
持续提升,市场规模持续扩大,不断强化南京农村金融市场主力军作用,在服务中小企业方面发挥
重要作用。公司盈利结构更加合理,发展的可持续性不断提升。
    (二) 强化基础管理,风控、案防体系有效落地
    在经济结构调整逐步深化的大背景下,报告期末本行不良贷款率为1.66%,较年初下降0.03个
百分点,全面风险管理流程执行到位,贯彻落实“依规治行,从严治行”要求,全面开展风险管理评
估工作,充分发挥信息科技系统对案防工作的有效支撑作用,业务稳健增长得到有力保障。
    (三) 优化人力机制,专业经营能力不断提升。
    通过实施体系化、实战化员工能力提升方案,为员工提供丰富的资源和营销平台,员工综合素
质在实践中得到进一步提高,形成了更具竞争力的营销体系。




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                             第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    上半年,全行积极贯彻落实总行党委、董事会工作部署,以上市为契机,不断提升发展质效,
全力打造优秀上市农商银行。
    (一) 主体经营稳中有进
    一是资产负债稳步提升,截至2019年6月末,全行总资产2043亿元,各项存款总额1277亿元,
各项贷款总额996亿元。总资产、存贷款规模继续保持全省农商行第二位。二是经营效益稳步提升,
上半年实现营业收入24亿元,实现净利润超7亿元。三是资产质量稳步提升,截至2019年6月末,全
行不良贷款率1.66%,资本充足率13.50%,拨备覆盖率225.25%,均符合监管要求。
    (二) 业务板块推动有力
    零售板块,储蓄业务实现稳步增长,业务重心全面转向普惠金融,创新“房易融”“税信贷”“税
微贷”“高新补贴贷”等多项小微专属产品,推动小微投放到支行、到产品、到人。公司板块,持续
强化交易对手管理,落实存款分层营销,业务模式快速创新。金融市场板块,进一步优化业务结构,
有力支撑全行流动性风险防控。
    (三) 客户倍增初见成效
    通过推进对公、零售“双网融合”,建立完善同业网格名单制管理,上线云掌柜、大零售平台,
持续开展“核心客户带动”等措施,上半年客户总量明显提升、结构持续优化。
    (四) 风险管控持续加强
    建立“6+1”风险联席会议常态化运行机制,有效落实全面风险管理;扎实推进流程优化、大额
贷款降压等工作,积极推进信用风险防控;建立授信业务管理主责任人制,落实各类授信业务全过
程管理,持续强化金融市场风险管控。依托合规检查、纪检巡查、审计督查和不良问责,在全行形
成了以案防为重点的风险管理震慑氛围。
    (五) 内部管理扎实有效
    通过专题研讨、实地调研、同业学习,初步形成城区网点、异地分行、社区支行高质量发展的
具体实施方案,高质量发展措施逐步落地。积极推进条线化考核管理,有效提升内外部服务质量,
优化人才选拔机制,有序提升专业化人岗适配。


(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:千元 币种:人民币
              科目                      本期数           上年同期数        变动比例(%)
营业收入                                    2,404,878          1,963,997             22.45
营业支出                                    1,556,077          1,245,928             24.89
经营活动产生的现金流量净额                  8,108,853          3,385,388            139.53
投资活动产生的现金流量净额                    658,827        -5,684,876            -111.59
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筹资活动产生的现金流量净额                       -1,361,728              3,268,224             -141.67
营业收入变动原因说明:无
营业成本变动原因说明:无
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额与
同业拆借资金净减少额本期数增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:取得投资收益收到的现金增幅较大。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:发行债券收到的现金较上期减少较多。
无变动原因说明:无

2. 按业务类型划分的收入情况
                                                                              单位:千元 币种:人民币
                                                                              上年同期     本期较上年
                                             本期占总收         上年同期金
           项目                 本期金额                                      占总收入     同期变动比
                                             入比例(%)              额
                                                                              比例(%)        例(%)
贷款利息收入                     2,603,972            57.27       2,054,048       48.24           26.77
证券投资利息收入                 1,105,461            24.31       1,294,157       30.39          -14.58
存放同业利息收入                    79,932             1.76         300,216         7.05         -73.38
存放中央银行利息收入               105,316             2.32         127,854         3.00         -17.63
拆出资金利息收入                   174,705             3.84         167,982         3.95           4.00
买入返售金融资产利息收入           109,430             2.41         141,219         3.32         -22.51
手续费及佣金收入                   134,787             2.96          81,931         1.92          64.51
其他利息收入                            56             0.00              24         0.00        133.33
投资收益                           175,330             3.86           8,360         0.20       1997.25
公允价值变动损益                    27,207             0.60          30,083         0.71          -9.56
汇兑损益                             3,065             0.07             622         0.01        392.77
资产处置收益                        24,015             0.53          44,228         1.04         -45.70
其他                                 3,936             0.09           7,372         0.17         -46.61


3. 营业收入按地区分布情况
                                                                              单位:千元 币种:人民币
                                本期占总收入                           上年同期占总     本期较上年同
   地区           本期金额                        上年同期金额
                                  比例(%)                              收入比例(%)      期变动比例(%)
南京                2,130,707           88.60              1,838,317           93.60              15.91
镇江                  126,543            5.26                 54,498             2.78           132.20
扬州                  147,628            6.14                 71,182             3.62           107.40


4. 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用




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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                  单位:千元 币种:人民币
                                   本期期                            上期期        本期期末
                                   末数占                            末数占        金额较上
     项目名称     本期期末数       总资产        上期期末数          总资产        期期末变     情况说明
                                   的比例                            的比例        动比例
                                   (%)                             (%)           (%)
现金及存放中
                    18,456,227        9.03           19,358,204        10.02           -4.66
央银行存款
存放同业款项           4,634,362      2.27            5,946,685         3.08          -22.07
拆出资金               8,061,945      3.95           10,930,127         5.66          -26.24
买入返售金融
                    13,613,808        6.66            7,153,927         3.70           90.30   债券增加
资产
发放贷款及垫
                    96,241,213       47.12           83,758,500        43.36           14.90

                                                                                               金融企业财
应收利息                 不适用             -         1,176,635         0.61               -   务报表格式
                                                                                               修订
交易性金融资                                                                                   新金融工具
                       5,587,175      2.73                  不适用            -            -
产                                                                                             准则影响
                                                                                               新金融工具
债权投资            35,923,141       17.59                  不适用            -            -
                                                                                               准则影响
                                                                                               新金融工具
其他债权投资        17,829,602        8.73                  不适用            -            -
                                                                                               准则影响
其他权益工具                                                                                   新金融工具
                            600       0.00                  不适用            -            -
投资                                                                                           准则影响
以公允价值计
量且其变动计                                                                                   新金融工具
                         不适用             -         1,709,999         0.88               -
入当期损益的                                                                                   准则影响
金融资产
可供出售金融                                                                                   新金融会计
                         不适用             -        18,956,118         9.81               -
资产                                                                                           准则影响
持有至到期金                                                                                   新金融会计
                         不适用             -        29,051,967        15.04               -
融资产                                                                                         准则影响
应收款项类投                                                                                   新金融会计
                         不适用             -        11,585,729         6.00               -
资                                                                                             准则影响
长期股权投资             750,186      0.37              729,886         0.38            2.78
固定资产               1,487,442      0.73            1,536,489         0.80           -3.19
在建工程                  11,151      0.01                8,795         0.00           26.79
无形资产                 140,363      0.07              134,609         0.07            4.27
递延所得税资
                       1,088,546      0.53            1,018,277         0.53            6.90

                                                                                               其他应收款
其他资产                428,491       0.21              109,541         0.06          291.17
                                                                                               净值增加
资产总计           204,254,252      100.00          193,165,488       100.00            5.74
向中央银行借                                                                                   向央行借款
                        748,295       0.37              480,000         0.25           55.89
款                                                                                             规模扩大
同业及其他金           1,395,646      0.68            6,784,983         3.51          -79.43   同业存放款
                                                 11 / 145
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融机构存放款                                                                                    减少

拆入资金                4,088,209    2.00          3,287,900            1.70         24.34
卖出回购金融
                       11,722,136    5.74          9,792,203            5.07         19.71
资产款
吸收存款              129,754,153   63.53        114,709,933          59.38          13.12
应付职工薪酬              186,463    0.09            206,426           0.11          -9.67
应交税费                  305,279    0.15            244,683           0.13          24.77
                                                                                                新金融会计
应付利息                  不适用        -          2,127,462            1.10                -
                                                                                                准则影响
                                                                                                表外预期信
预计负债                  85,868     0.04                               0.00                -
                                                                                                用损失准备
应付债券               42,335,074   20.73         42,516,399          22.01          -0.43
递延所得税负
                          57,085     0.03                62,284         0.03         -8.35

其他负债                  629,428    0.31            659,344           0.34          -4.54
负债合计              191,307,636   93.66        180,871,617          93.64           5.77

其他说明


2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                        2019 年 6 月 30 日
               项目                                                                 受限原因
                                            账面价值
现金及存放中央银行款项                                   12,380,032            法定存款准备金等
债权投资                                                  6,634,342                   质押
其他债权投资                                              4,614,615                   质押
交易性金融资产                                              298,413                   质押
               合计                                      23,927,402                     /



3.   其他说明
√适用 □不适用
                                                                                  单位:千元 币种:人民币
(1) 发放贷款及垫款
                         项目                            2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
 以摊余成本计量的贷款和垫款总额                                    92,596,080                    87,141,804
 以摊余成本计量的贷款和垫款应收利息                                    240,603                         不适用
                         小计                                      92,836,683                    87,141,804
 以摊余成本计量的贷款和垫款损失/减值准备                              3,614,788                   3,383,304
                         小计                                         3,614,788                   3,383,304
 以摊余成本计量的贷款和垫款                                        89,221,895                    83,758,500
 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷                           7,019,318
 款和垫款                合计                                      96,241,213                    83,758,500
                                              12 / 145
                                      2019 年半年度报告




(2) 买入返售金融资产
                       项目                           2019 年 6 月 30 日      2018 年 12 月 31 日
债券                                                            10,014,536               6,254,620
票据                                                             3,596,447                 899,307
                       小计                                     13,610,983               7,153,927
                     本金小计                                   13,610,983               7,153,927
减:减值准备                                                           712                          -
               买入返售金融资产净额                             13,610,271               7,153,927
应收利息                                                             3,537                 不适用
                       合计                                     13,613,808               7,153,927

(3) 交易性金融资产
                      项目                                       2019 年 6 月 30 日
债券                                                                                       487,374
公募基金                                                                                 1,576,285
银行理财产品                                                                             3,367,487
券商资管产品                                                                               139,815
                      小计                                                               5,570,961
应收利息                                                                                    16,214
                      合计                                                               5,587,175

(4) 债权投资
                      项目                                       2019 年 6 月 30 日
国债                                                                                     8,274,787
地方债                                                                                   2,522,673
金融债                                                                                   1,180,581
企业债                                                                                   1,065,855
同业存单                                                                                14,979,582
其他                                                                                     8,870,644
                  债权投资小计                                                          36,894,122
减:减值准备                                                                             1,293,724
                      净额                                                              35,600,398
应收利息                                                                                   322,743
                      合计                                                              35,923,141

(5) 其他债权投资
                      项目                                       2019 年 6 月 30 日
国债                                                                                     5,074,156
地方债                                                                                   2,556,734
金融债                                                                                   1,895,429

                                           13 / 145
                                   2019 年半年度报告




企业债                                                                               4,782,624
同业存单                                                                             3,205,321
其他                                                                                    40,000
                其他债权投资小计                                                    17,554,264
应收利息                                                                               275,338
                       合计                                                         17,829,602

(6) 其他权益工具投资
                项目                                   2019 年 6 月 30 日
                                         账面价值                    本期确认的股利收入
股权                                                       600                              60


(7) 吸收存款
                项目                 2019 年 6 月 30 日               2018 年 12 月 31 日
活期存款                                            51,620,045                      51,668,676
其中:公司                                          40,423,960                      41,680,202
         个人                                       11,196,085                       9,988,474
定期存款                                            72,922,969                      60,383,443
其中:公司                                          28,915,651                      21,996,653
         个人                                       44,007,318                      38,386,790
保证金存款                                           3,102,251                       2,552,399
其他                                                    75,136                         105,415
                小计                               127,720,401                     114,709,933
应付利息                                             2,033,752                         不适用
                合计                               129,754,153                     114,709,933

(8) 卖出回购金融资产款
                项目                2019 年 06 月 30 日               2018 年 12 月 31 日
债券                                                9,599,400                       8,326,400
其中:政府债券                                      9,599,400                       7,928,400
         金融债券                                            -                        398,000
票据                                                2,100,766                       1,465,803
其中:银行承兑汇票                                  2,100,766                       1,465,803
                小计                               11,700,166                       9,792,203
应付利息                                                21,970                         不适用
                合计                               11,722,136                       9,792,203

(9) 应付债券
                项目                 2019 年 6 月 30 日               2018 年 12 月 31 日
二级资本债                                           3,195,912                       3,194,668
同业存单                                            39,094,281                      39,321,731

                                        14 / 145
                                     2019 年半年度报告




                小计                                       42,290,193                   42,516,399
               应付利息                                       44,881                       不适用
                合计                                       42,335,074                   42,516,399

(10) 股东权益变动
                项目                      2019 年 6 月 30 日              2018 年 12 月 31 日
股本                                                        3,660,889                    3,660,889
资本公积                                                    2,977,066                    2,977,066
其他综合收益                                                 457,486                       128,727
盈余公积                                                    1,456,213                    1,330,836
一般风险准备                                                2,671,175                    2,671,126
未分配利润                                                  1,723,787                    1,525,227
所有者权益(或股东权益)合计                               12,946,616                   12,293,871




(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    截至报告期末,公司参股了 3 家机构:持有江苏高淳农村商业银行股份有限公司 20%股份、江
苏溧水农村商业银行股份有限公司 20%股份、江苏省农村信用社联合社 1.61%股份。


(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:千元 币种:人民币
          项目                 第一层级               第二层级          第三层级         合计
交易性金融资产                              -             2,219,688         3,367,487      5,587,175
其他债权投资                                -           17,829,602                  -    17,829,602
          合计                              -           20,049,290          3,367,487    23,416,777



(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    1. 本行的控股子公司
                                                15 / 145
                                     2019 年半年度报告




    截至报告期末,本行没有控股子公司。
    2. 本行的参股公司
    (1)高淳农商银行
    江苏高淳农村商业银行股份有限公司成立于 2011 年 12 月,注册资本为 44,605.32 万元。2019
年 6 月末资产总额为 147.23 亿元,所有者权益合计 14.92 亿元;2019 年上半年实现净利润 0.42 亿
元。本行现持有高淳农商银行 20%的股份。
    (2)溧水农商银行
    江苏溧水农村商业银行股份有限公司成立于 2012 年 7 月,注册资本为 62,631.30 万元。2019
年 6 月末资产总额为 214.04 亿元,所有者权益合计 17.91 亿元;2019 年上半年实现净利润 0.89 亿
元。本行现持有溧水农商银行 20%的股份。
    (3)省联社
    江苏省农村信用社联合社于 2001 年 9 月正式注册成立,注册资本为 3,720 万元。本行现持有
省联社 1.61%的股份。


(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
公司控制的结构化主体情况详见第十一节财务报告之“在其他主体中的权益”。

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
     警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    一是信用风险。信用风险是指因交易对手、借款人违约或信用等级下降,而可能给银行造成的
损失或收益的不确定性。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资交易和其他支付承诺。
    二是流动性风险。流动性风险是指当商业银行资产与负债的期限不匹配或结构不合理,而不能
以合理的价格及时筹措足够的资金时,导致短期内不足以支持存款支取的风险。银行在经营过程中,
金融政策和市场环境变化、资产和负债不匹配等,都可能形成流动性风险。由于本行的资产类项目
中,贷款期限结构与本行的存款期限结构不尽一致,有可能造成由于存贷款期限不一致所导致的流
动性风险。
    三是市场风险。市场风险是指利率、汇率、商品及金融产品价格以及其他市场因素变动而引起
金融工具的价值变化,进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。对于本行来说,
市场风险主要表现在对存贷款业务、同业投融资业务、债券投资等因利率敏感性缺口带来的不确定
性以及因结售汇敞口造成的汇兑损益。
                                          16 / 145
                                    2019 年半年度报告




    四是操作风险。本行在主要业务领域均制定了内部控制与风险管理措施,但任何控制制度均具
有固有限制,可能因内部及外部环境发生变化、当事人的认知程度不够、执行人未严格执行现有制
度等,使内部控制作用无法全部发挥甚至失效,从而形成操作风险。
    五是信息科技风险。本行通过信息技术系统处理大量交易,存储和处理大部分业务及运营活动
的数据。当主要信息技术系统或通讯网络出现故障或全部瘫痪时,业务活动可能会发生实质性中断,
从而导致信息科技风险。
    六是声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对
银行负面评价的风险。本行所面临的各类风险和不确定因素,有可能影响存款人、贷款人和整个市
场的信心,从而形成声誉风险。


(三) 其他披露事项
□适用 √不适用




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                       第五节          商业银行信息披露内容
一、商业银行前三年主要财务会计数据

√适用 □不适用
                                                                            单位:千元 币种:人民币

         项目              2019 年 6 月 30 日      2018 年 12 月 31 日       2017 年 12 月 31 日
资产总额                            204,254,252             193,165,488               170,949,277
负债总额:                          191,307,636             180,871,617               160,994,446
股东权益                             12,946,616              12,293,871                 9,954,831
存款总额                            127,720,402             114,709,933               101,833,510
其中:
    企业活期存款                    40,423,960                41,680,202               37,056,082
    企业定期存款                    28,915,651                21,996,653               21,012,722
    储蓄活期存款                    11,196,085                 9,988,474                8,820,313
    储蓄定期存款                    44,007,318                38,386,790               33,466,000
贷款总额                            99,615,399                87,141,804               72,737,798
其中:
    企业贷款                        68,323,429                60,727,690               51,172,120
    零售贷款                        24,272,652                21,788,217               18,237,128
    贴现                             7,019,318                 4,625,897                3,328,550
资本净额                            17,516,265                16,853,955               14,257,376
其中:
    核心一级资本                    12,897,512                12,244,931               9,914,960
    其他一级资本                             0                         0                       0
    二级资本                         4,618,753                 4,609,024               4,342,416
加权风险资产净额                   129,784,392               126,266,763             102,292,448
贷款损失准备                         3,729,351                 3,383,304               3,288,475



商业银行前三年主要财务会计数据的说明



二、商业银行前三年主要财务指标

√适用 □不适用
                                                                       单位:千元 币种:人民币

          项目                2019 年上半年                2018 年                2017 年
营业收入                             2,404,878                  4,229,565              3,622,064
利润总额                               850,889                  1,491,416              1,394,554
归属于本行股东的净利润                 715,017                  1,253,766              1,137,668
归属于本行股东的扣除非经
                                        695,441                 1,191,354               1,059,729
常性损益后的净利润




√适用 □不适用
                                             18 / 145
                                         2019 年半年度报告




       项目(%)         标准值       2019 年 6 月 30 日     2018 年 12 月 31 日    2017 年 12 月 31 日
资本充足率                 ≥10.5                  13.50                   13.35                  13.94
一级资本充足率               ≥8.5                  9.94                    9.70                   9.69
核心一级资本充足率           ≥7.5                  9.94                    9.70                   9.69
不良贷款率                     ≤5                  1.66                    1.69                   1.84
流动性比例                   ≥25                  57.28                   61.22                  60.44
存贷比                           -                 77.99                   75.97                  71.43
单一最大客户贷款比率         ≤10                   4.63                    4.80                   5.62
最大十家客户贷款比率         ≤50                  28.21                   30.88                  34.45
拨备覆盖率                 ≥150                  225.25                  229.58                 245.73
拨贷比                       ≥2.5                  3.74                    3.88                   4.52
成本收入比                   ≤45                  25.70                   33.42                  35.01
净息差                           -                  2.18                    2.08                   2.11
净利差                           -                  2.10                    1.90                   1.95




√适用 □不适用
      项目(%)              2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日        2017 年 12 月 31 日
正常贷款迁徙率                                0.68                       1.20                       1.59
关注类贷款迁徙率                             21.97                     24.93                      30.02
次级类贷款迁徙率                             17.14                     73.19                      75.27
可疑类贷款迁徙率                              9.97                          0                       7.13

补充财务指标
                                                                                 单位:千元 币种:人民币
(一)资本结构
            项目                 2019 年 6 月 30 日       2018 年 12 月 31 日      2017 年 12 月 31 日
1. 资本净额                                17,516,265              16,853,955               14,257,376
1.1 核心一级资本                           12,946,451              12,293,870                9,954,831
1.2 核心一级资本扣减项                         48,939                  48,939                   39,871
1.3 核心一级资本净额                       12,897,512              12,244,931                9,914,960
1.4 其他一级资本                                    0                        0                        0
1.5 其他一级资本扣减项                              0                        0                        0
1.6 一级资本净额                           12,897,512              12,244,931                9,914,960
1.7 二级资本                                4,618,753               4,609,024                4,342,416
1.8 二级资本扣减项                                  0                        0                        0
2. 信用风险加权资产                      115,250,151              114,562,803               93,109,896
3. 市场风险加权资产                         7,618,496               4,788,214                3,088,952
4. 操作风险加权资产                         6,915,746               6,915,746                6,093,600
5. 风险加权资产合计                      129,784,392              126,266,763              102,292,448
6. 核心一级资本充足率(%)                       9.94                     9.70                     9.69
7. 一级资本充足率(%)                           9.94                     9.70                     9.69
8. 资本充足率(%)                              13.50                    13.35                    13.94

(二)杠杆率
          项目                   2019 年 6 月 30 日       2018 年 12 月 31 日      2017 年 12 月 31 日
杠杆率                                           6.05                     6.12                     5.71
一级资本净额                               12,897,512              12,244,931                9,914,960
调整后的表内外资产余额                   213,012,566              199,986,580              173,559,827
                                               19 / 145
                                       2019 年半年度报告




(三)流动性覆盖率
                      项目                                        2019 年 6 月 30 日
流动性覆盖率(%)                                                                          207.02
合格优质流动资产                                                                       30,932,363
未来 30 天现金净流出的期末数值                                                         14,941,454

(四)净稳定资金比例
          项目                   2019 年二季度           2019 年一季度            2018 年末
净稳定资金比例(%)                          117.79                 112.61                 114.94
可用的稳定资金                          112,026,181           111,452,109            106,742,180
所需的稳定资金                           95,104,062             98,968,533            92,866,566



商业银行前三年主要财务指标的说明
□适用 √不适用

三、商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况

√适用 □不适用
    本行实行一级法人体制,内设 25 个职能部室,133 家分支机构。总行组织全行开展经营活动,
负责统一的业务管理,实施统一核算、统一资金调度、分级管理的财务制度。
    截至报告期末,本行共有 133 家分支机构,包括 1 家营业部,3 家分行,7 家一级支行,1 家
科技支行,121 家二级支行。具体情况详见下表:

   序号              机构名称                           地   址                  机构数量(家)

    1        总行营业部               南京市建邺区江东中路 381 号                       1
                                      南京市浦口区江浦街道龙华路 26 号金
    2        江北新区分行                                                               26
                                      盛田铂宫 01 幢 101 室
    3        扬州分行                 扬州市邗江区文昌中路 579 号                       2

    4        镇江分行                 镇江市京口区解放路 26 号                          2

    5        科技支行                 南京市鼓楼区中山路 99 号                          1

    6        城中支行                 南京市秦淮区中山南路 368 号                       10

    7        城东支行                 南京市栖霞区仙林大学城文澜路 6 号                 18

    8        城南支行                 南京市雨花台区雨花西路 110-1 号                   9

    9        城西支行                 南京市鼓楼区清凉门大街 62 号                      8
                                      南京市江宁区经济技术开发区胜太东
    10       江宁支行                                                                   19
                                      路9号
    11       江宁开发区支行           南京市江宁区秣陵街道将军大道 20 号                17



                                             20 / 145
                                          2019 年半年度报告




    12            六合支行             南京市六合区雄州街道雄州南路 108 号                20

                                   合计                                                   133



四、报告期信贷资产质量情况

√适用 □不适用
                                                                               单位:千元 币种: 人民币
      五级分类                  金额                      占比(%)            与上年末相比增减(%)
正常贷款                            96,103,935                        96.48      增加 14.23 个百分点
关注贷款                             1,855,818                         1.86      增加 20.69 个百分点
次级贷款                               906,906                         0.91      增加 46.34 个百分点
可疑贷款                               635,499                         0.64      减少 19.09 个百分点
损失贷款                               113,241                         0.11      增加 65.26 个百分点
         合计                       99,615,399                          100                     14.31


自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用 √不适用


公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:千元 币种:人民币
           分类                期初余额                    期末余额                所占比例(%)
重组贷款                             2,289,675                   2,486,475                         2.5
逾期贷款                                903,242                    995,445                           1


报告期贷款资产增减变动情况的说明
□适用 √不适用
五、贷款损失准备的计提和核销情况

√适用 □不适用
以摊余成本计量的贷款和垫款减值损失准备变动情况:
                                                                              单位: 千元 币种:人民币
贷款损失准备的计提方法                                           预期信用损失模型
贷款损失准备的期初余额                                                                     3,313,368
贷款损失准备本期计提                                                                         394,278
贷款损失准备本期转出
贷款损失准备本期核销                                                                         127,124
贷款损失准备的期末余额                                                                     3,614,788
回收以前年度已核销贷款损失准备的数额                                                          34,266

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备情况:
                                                              单位: 千元 币种:人民币
                        项目                                      2019 年度 1-6 月
上年年末余额
会计政策变更影响                                                                                69,936
                                               21 / 145
                                     2019 年半年度报告




                      项目                                    2019 年度 1-6 月
本年年初余额                                                                            69,936
本年计提                                                                                44,626
本年年末余额                                                                           114,562


贷款损失准备的计提和核销情况的说明



六、商业银行应收利息情况

□适用 √不适用

七、营业收入

√适用 □不适用
                                                                        单位:千元 币种:人民币
          项目                     数额              所占比例(%)     与上年同期相比增减(%)
贷款利息收入                           2,603,972               57.27         增加 26.77 个百分点
拆放同业利息收入                         174,705                3.84             增加 4 个百分点
存放中央银行款项利息收入                 105,316                2.32         减少 17.63 个百分点
存放同业利息收入                          79,932                1.76         减少 73.38 个百分点
买入返售金融资产利息收入                 109,430                2.41         减少 22.51 个百分点
证券投资利息收入                       1,105,461               24.31         减少 14.58 个百分点
手续费及佣金收入                         134,787                2.96         增加 64.51 个百分点
其他项目                                 233,609                5.13       增加 157.59 个百分点

报告期商业银行营业收入的情况说明


八、商业银行贷款投放情况

(一) 商业银行贷款投放按行业分布情况:
√适用 □不适用
                                                                        单位: 千元币种: 人民币
                                             期末                              期初
           行业分布
                                     账面余额         比例(%)        账面余额     比例(%)
农、林、牧、渔业                         1,578,156         1.58           1,438,996        1.65
制造业                                   5,979,540         6.00           6,188,579        7.10
电力、燃气及水的生产和供应业              781,367          0.78            558,331         0.64
建筑业                                   8,420,407         8.45           5,892,699        6.76
交通运输、仓储和邮政业                   2,090,106         2.10           2,267,928        2.60
信息传输、计算机服务和软件业             1,664,638         1.67           1,459,478        1.67
批发和零售业                            11,741,709        11.79          11,272,065       12.94
住宿和餐饮业                              889,193          0.89            920,017         1.06
金融业                                   1,123,100         1.13            890,800         1.02
                                          22 / 145
                                         2019 年半年度报告




房地产业                                     7,403,086             7.43           5,934,675         6.81
租赁和商务服务业                             8,652,642             8.69           6,818,854         7.83
科学研究、技术服务和地质勘查业                    562,486          0.56            245,641          0.28
水利、环境和公共设施管理业                  13,091,376            13.14         12,287,406          14.1
居民服务和其他服务业                              122,652          0.12            201,333          0.23
教育、文体、卫生及公共管理等                 1,670,895             1.68           1,325,305         1.52
贸易融资                                     2,552,076             2.56           3,025,583         3.47
贴现                                         7,019,318             7.05           4,625,897         5.31
个人贷款                                    24,272,652            24.38         21,788,217         25.01

商业银行贷款投放按行业分布情况的说明


(二) 商业银行贷款投放按地区分布情况:
√适用 □不适用
                                                                                单位:千元 币种: 人民币
                                            期末                                     期初
        地区分布
                                账面余额              比例(%)           账面余额            比例(%)
南京地区                            87,340,169               87.68           78,551,398            90.14
其他地区                            12,275,230               12.32            8,590,406             9.86
商业银行贷款投放按地区分布情况的说明


(三) 商业银行前十名贷款客户情况
√适用□不适用
                                                                               单位: 千元 币种:人民币
                                                  余额                             占比(%)
            客户 A                                           810,000                             0.81
            客户 B                                           616,045                             0.62
            客户 C                                           548,560                             0.55
            客户 D                                           500,000                             0.50
            客户 E                                           500,000                             0.50
            客户 F                                           495,000                             0.50
            客户 G                                           490,000                             0.49
            客户 H                                           481,400                             0.48
            客户 I                                           457,400                             0.46
            客户 J                                           450,000                             0.45

商业银行前十名贷款客户情况的说明


(四) 贷款担保方式分类及占比
√适用 □不适用
                                                                                单位:千元 币种: 人民币
                             2019 年 6 月 30 日                           2018 年 12 月 31 日

                                                  23 / 145
                                           2019 年半年度报告




                          账面余额           占比(%)               账面余额          占比(%)
信用贷款                      11,400,067            11.44                10,754,733           12.34
保证贷款                      35,739,954            35.88                31,954,429           36.67
附担保物贷款                  45,456,060            45.63                39,806,745           45.68
-抵押贷款                    40,135,485            40.29                36,412,178           41.78
-质押贷款                     5,320,575              5.34                3,394,567             3.90
贴现                           7,019,318              7.05                4,625,897             5.31
      合计                    99,615,399           100.00                87,141,804          100.00
商业银行按主要担保方式分类的贷款投放分布情况的说明


九、抵债资产

√适用 □不适用
                                                                                单位:千元 币种:人民币
                                                     期末                              期初
                   类别
                                                     金额                              金额
抵债资产                                                          45,351                       47,531
抵债资产减值准备                                                 -43,519                      -45,699
                   合计                                            1,832                        1,832

商业银行抵债资产情况的说明


十、商业银行计息负债和生息资产情况

商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
√适用 □不适用
                                                                             单位: 千元 币种: 人民币
                                              平均余额                          平均利率(%)
               类别
                                                境内                                境内
企业活期存款                                                40,107,192                           0.62
企业定期存款                                                26,452,466                           2.05
储蓄活期存款                                                10,545,756                           0.31
储蓄定期存款                                                42,084,280                           2.98
其他                                                         3,100,245                           1.48
               合计                                        122,289,939                           1.74
企业贷款                                                    67,715,066                           5.55
零售贷款                                                    23,104,539                           5.38
            合计                                            90,819,605                           5.51
存放中央银行款项                                            13,482,919                           1.56
存放同业                                                     6,340,756                           2.52
债券投资                                                    26,367,591                           3.89
            合计                                            46,191,266                           1.87
同业拆入                                                     3,747,182                           3.31
已发行债券                                                  40,802,447                           3.74
            合计                                            44,549,629                           3.71



商业银行计息负债情况的说明
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□适用 √不适用

商业银行生息资产情况的说明
□适用 √不适用

十一、银行持有的金融债券情况

√适用 □不适用
(一) 银行持有金融债券的类别和金额
                                                                  单位: 千元 币种:人民币
                    类别                                        金额
政策性金融债券                                                               2,338,045
商业银行金融债券                                                               922,000
                    合计                                                     3,260,045


其中,面值最大的十只金融债券情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:千元 币种:人民币
          债券名称               面值        年利率(%)     到期日       计提减值准备
15 国开 03                         500,000           3.76    2020-02-05               0
18 国开 10                         470,000           4.04    2028-07-06               0
15 国开 08                         400,000           4.13    2020-04-13               0
16 国开 10                         360,000           3.18    2026-04-05               0
19 泰隆银行 01                     300,000           3.88    2022-04-29               0
16 国开 13                         230,000           3.05    2026-08-25               0
19 杭州联合农商小微 01             200,000           3.62    2022-03-28               0
19 泰隆银行 02                     200,000            3.7    2022-05-24               0
17 南京银行绿色金融 01             160,000            4.4    2020-04-27               0
17 国开 06                         150,000           4.02    2022-04-17               0



银行持有的金融债券情况的说明
□适用 √不适用

十二、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况

报告期理财业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
    2019 上半年,全行共计发行理财产品 199 期,募集资金 164.46 亿元。其中,封闭式非净值型
产品 68 期,金额 17.52 亿元;开放式非净值型产品 130 期,金额 145.60 亿元;封闭式净值型产品
1 期,金额 1.34 亿元。


报告期资产证券化业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
    报告期内,本行未发行信贷资产证券化产品,未开展信贷资产收益权转让业务。截至 2019 年
6 月末,本行存量产品紫鑫 2016CLO 及紫金 1 号已完成各档兑付,产品顺利终止。紫金 2 号正常运

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作,各档份额按期兑付中。


报告期托管业务的开展和损益情况
□适用 √不适用

报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用

报告期财富管理业务的开展和损益情况
□适用 √不适用

其他
√适用 □不适用
      报告期内,公司代理代销理财产品、信托产品、保险产品、基金、贵金属等 31.31 亿元,实现营
业收入 1357.7 万元(包括手机银行代销货币基金的业务)。



十三、商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况

√适用 □不适用
                                                                   单位: 千元币种: 人民币
            项目                          期末                          期初
信贷承诺                                             9,565,988                  7,124,686
其中:
    不可撤消的贷款承诺                                       0                          0
    银行承兑汇票                                     5,408,692                  3,843,990
    开出保函                                         1,247,185                  1,006,295
    开出信用证                                       1,276,715                    876,058
    未使用的信用卡额度                               1,633,396                  1,398,343
租赁承诺                                               164,836                    189,491
资本性支出承诺                                          32,885                     52,216

商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况的说明


十四、报告期各类风险和风险管理情况

(一) 信用风险状况的说明
√适用 □不适用
    信用风险是指公司面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。公司面临
的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
    目前公司由董事会风险管理与关联交易控制委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调,确保
公司有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险。高级管理层采用专业
化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。
    针对所面临的信用风险,公司建立了市场准入机制、出账审核机制、信贷退出机制、风险预警
机制和不良资产处置机制等五项机制以应对风险管理:

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    A、市场准入机制包括客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分级审批机制;
    B、出账审核机制包括出账前审批机制、出账后的监督机制;
    C、信贷退出机制是指本公司依据客户、行业及市场状况,对其贷款尚属正常的客户进行甄别,
确定相应贷款退出额度,从而对全行信贷结构进行调整;
    D、风险预警机制是指本公司通过对信贷资产持续监测,监控本公司整体信贷运行质量状况,
并及时提出相应的风险预警和处置建议;
    E、不良资产处置机制是指本公司对不良资产处置流程予以标准化、合法化的同时,建立了不
良资产处置的考核机制及不良类贷款问责机制。


(二) 流动性风险状况的说明
√适用 □不适用
    流动性风险是指公司无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他
支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。
    公司流动性风险管理目标为:通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制,实现对流动
性风险的识别、计量、监测和控制,将流动性风险控制在本行可以承受的范围之内,推动本公司持
续、安全、稳健运行。高级管理层根据董事会批准的流动性风险管理策略、政策、程序和限额,对
流动性风险进行管理,制定并监督执行有关流动性风险管理的内部控制制度,向董事会定期汇报本
公司流动性风险状况,及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变。
    公司坚持采取积极稳健的流动性管理政策,根据董事会及风险管理与关联交易控制委员会制定
的流动性风险承受标准、结合市场的变化情况,适时调整本公司资产负债结构。


(三) 市场风险状况的说明
√适用 □不适用
    市场风险是指因市场价格(利率、汇率等)的不利变动而使银行的表内和表外业务可能发生损
失的风险。本公司承受的市场风险主要来自于本公司的资产负债的重新定价期限的错配,外币的头
寸敞口以及投资及交易头寸的市值变化。
    公司通过建立市场风险管理组织架构,划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策略、
程序和制度,强化考核监督,持续推动市场风险管理工作有效开展。高级管理层负责市场风险的具
体管理工作,授权下设的全面风险管理与关联交易控制委员会履行部分职能,全面风险管理与关联
交易控制委员会定期向高级管理层提交有关报告。
    公司市场风险管理依据监管部门有关交易账户与银行账户的划分实行分类管理。对于交易账户
中的市场风险,选择适当的、可操作的计量模型,分别采取限定交易品种、设定敞口限额和止损限
额等方法,建设市场风险管理系统对本外币资金业务进行市场风险的计量、分析、监控和管理。对
于银行账户中的市场风险,针对账户性质可逐步分别采取定期监测利率风险、定期计量利率敏感性
缺口等方法,合理调整生息资产和付息负债的重新定价期限结构,减少利率变动对盈利能力的潜在
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负面影响。


(四) 操作风险状况的说明
√适用 □不适用
    操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失
的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。操作风险管理是指对操作风险进行主动识
别、评估、监测、控制或缓释、报告的循环的过程。
    本行操作风险管理秉承内控优先、制度先行的原则,严格依据监管要求,建立与自身业务性质、
规模和复杂程度相适应的操作风险管理组织架构,明确操作风险专业归口管理部门、操作风险直接
管理部门和分支机构管理职责,执行统一的授权管理和业务流程管理制度,加强关键业务环节风险
点的控制和管理,持续开展操作风险的识别、评估、监测、控制与缓释、报告工作。
    本行制定《紫金农商银行操作风险管理暂行办法》,明确操作风险管理的基本原则及管理要求,
加强对操作风险的有效管理。针对操作风险,本行在授信业务操作、存款及柜台业务操作、资金交
易操作、财务核算操作、计算机系统操作等方面加强了风险控制,并采取了加强制度建设、建设管
理系统规范操作流程、完善管理机制、建立内部稽核体系、加强自查力度、推行轮岗和强制休假制
度等控制措施,从而防范和有效控制各类操作风险,将由于操作风险引发损失的可能性降低至最小
程度。


(五) 其他风险状况的说明
√适用 □不适用
    1. 信息科技风险
    信息科技风险是指信息科技在银行运用过程中,由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺
陷产生的操作、法律和声誉等风险。
    公司制定了较为完善的信息科技风险相关制度,对可能面临的信息科技风险进行了细分管理,
为信息科技风险管理提供制度保证。建立了“三道防线”的组织管理模式:第一道防线负责运行、开
发和安全管理工作,承担风险、业务连续性和外包管理的执行部门职责;第二道防线牵头开展信息
科技风险管理工作,参与重大项目的关键节点的评审工作;第三道防线负责信息科技内部审计监督
工作,配合做好外部审计。
    2. 声誉风险
    声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。
本行声誉风险管理的原则:预防第一、积极主动、全局利益、及时报告、全员参与。
    公司搭建了全流程的管理架构,配备专职的岗位和人员,建立声誉风险应急处置机构,建立声
誉事件的分级和处置机制,明确声誉风险管理评价和奖惩机制。对声誉事件进行分级管理,将声誉
事件的按照性质、严重程度、可控性、影响范围和紧急程度等因素,分为 I 级(特别重大声誉事件)、
II 级(重大声誉事件)、III 级(一般声誉事件),根据事件的等级启动不同的声誉事件应急预案。
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十五、商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明

√适用 □不适用
    公司与关联自然人发生的关联交易情况如下:
                                                                     单位:千元 币种:人民币
          项目                 余额               同类交易占比(%)                风险敞口
 发放贷款和垫款                        171,805                   0.70                      171,800
 吸收存款                               89,743                   0.16                            -



十六、报告期内商业银行推出创新业务品种情况

√适用 □不适用
    2019 年上半年,我行金融创新亮点频出:
    普惠金融业务方面:“税微贷”是我行为破解小微企业融资难、融资贵问题,满足小微企业融资
需求而开发的一款经营性信用贷款产品,以依法正常纳税小微企业(含个体工商户)的法定代表人
或负责人个人名义在线上自助申请、自动审批、自助放款,高效便捷,获得客户的普遍认可。“高
新补贴贷”产品,是我行与建邺区政府合作,以政府设立的贷款风险补偿基金为增信手段,以小微
企业获得的政府补贴为还贷依托,向政府白名单内的小微企业发放的经营性贷款,精准服务优质小
微企业。
    公司金融业务方面:“村村通”业务是我行为贯彻全国农村集体产权制度改革工作精神、满足
客户关于加强农村集体资产监督管理、探索阳光村务的现实需求推出的综合金融服务方案,重点服
务本行经营范围内市农委、各区(县)农委、街道及其辖内社区、村组,取得了较好的经济和社会
效益,并荣获 2019 年度南京市金融创新奖。



十七、商业银行股权管理情况

    (一) 报告期内股份变动情况及前十大股东持股情况
    详见第七节 普通股股份变动及股东情况。
    (二) 主要股东情况
                                                                                       单位:股
                                                      持 股 比
股东名称                              持股数量                    派驻董事、监事
                                                      例(%)
南京紫金投资集团有限责任公司            328,129,524        8.96   派驻孙隽女士为本行董事
江苏省国信资产管理集团有限公司          267,852,322        7.32   派驻张丁先生为本行董事
江苏苏豪投资集团有限公司                111,635,151        3.05   派驻杨玉虹女士为本行监事
南京金威智能科技有限公司                 15,723,480        0.43   派驻李明员先生为本行监事
江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限
                                         12,146,652       0.33    派驻李金亮先生为本行董事
公司
南京飞元实业有限公司                     12,029,807       0.33    派驻侯军先生为本行董事
南京汇弘(集团)有限公司                  7,693,215       0.21    派驻刘瑾先生为本行监事
注:本行股东江苏省国信资产管理集团有限公司已经更名为江苏省国信集团有限公司,持股证券账
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户的名称尚未变更。
    1.南京紫金投资集团有限责任公司,成立于 2008 年 6 月,注册资本为 50 亿元,住所为南京
市建邺区江东中路 377 号金融城一期 10 号楼 27F,法定代表人为王海涛,是南京市国有资产投资
管理控股(集团)有限责任公司的全资子公司,其实际控制人为南京市国资委。经营范围为股权
投资、实业投资、资产管理、财务咨询、投资咨询。
    2.江苏省国信资产管理集团有限公司,成立于 2002 年 2 月,注册资本为 300 亿元,住所为南
京市玄武区长江路 88 号,法定代表人为王晖,江苏省国资委现持有国信集团 100%的股权,为国信
集团的实际控制人。经营范围为国有资本投资、管理、经营、转让、投资,企业托管、资产重组、
管理咨询、房屋租赁以及经批准的其它业务,房屋租赁。
    3. 江苏苏豪投资集团有限公司,成立于 1999 年 5 月,住所南京市软件大道 48 号,注册资本
5 亿元整,法定代表人余亦民,是江苏省苏豪控股集团有限公司全资子公司,其实际控制人为江苏
省国资委。经营范围为实业投资、管理,资产委托管理,企业改制、资产重组策划,投资咨询,
科技信息服务,国内贸易,自营和代理各类商品和技术的进出口。
    4. 南京金威智能科技有限公司,成立于 2012 年 3 月,注册资本为 3000 万元,住所为南京市
江宁区东山科技创新园,法定代表人为李明员,其控股股东、实际控制人为自然人李明员。经营
范围为电子产品研发,房地产开发,自有房屋、设备、汽车租赁,物业管理,家用电器、文化用
品、计算机及软件、电子产品、通讯设备销售,仓储服务。
    5. 江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司,成立于 1992 年 12 月,注册资本为 55000 万
元,住所为南京市白下路 91 号,法定代表人为朱明亮,控股股东为江苏汇金控股集团有限公司,
实际控制人为江苏正阳投资控股集团有限公司。经营范围为煤炭批发经营,危险化学品批发,医
疗器械销售,农药、肥料的销售,新型机械的研发和销售,预包装食品、散装食品的批发兼零售,
国内贸易,仓储,货运代理,经济信息咨询服务,实业投资,投资担保,房屋租赁,工程管理服
务,会议及展览服务、汽车进口销售、初级农产品销售。
    6. 南京飞元实业有限公司,成立于 1994 年 7 月,注册资本为 20000 万元,住所为南京经济
技术开发区恒通大道 50-8 号,法定代表人为侯军,其控股股东、实际控制人为自然人侯军。经营
范围为机械设备、电力设备、环保新材料研发、生产、销售,网络技术咨询、技术服务、技术开
发、技术转让,房地产投资,汽车配件、日用杂货、针纺织品、电子产品、电子器材、服装、鞋
帽、建筑材料、装饰材料销售,经营各类商品和技术的进出口业务,仓储服务,房屋租赁,出租
车客运服务。
    7. 南京汇弘(集团)有限公司,成立于 1998 年 10 月,注册资本为 851.8 万元,住所为南京
市六合区雄州镇文峰路 9 号,法定代表人为周瑞祥,其控股股东、实际控制人为自然人周敏。经
营范围为服装、辅料加工、制造、销售,自营和代理各类商品及技术的进出口业务。



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    (三) 与主要股东相关的关联方及关联交易情况
    截至报告期末,与主要股东相关的,且与本行有存量交易的关联方及关联交易如下:
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                                       占上一年度
  主要股东               关联方名称                   业务品种              余额       经审计净资       利率区间
                                                                                         产比例
                南京金融城建设发展股份有限公   流动资金贷款、不可撤
                                                                           22375      1.82%         4.99%
                司                             销的承诺及或有负债
                南京紫金融资担保有限责任公司   为本行客户提供担保          1800       0.15%         -
南京紫金投资    南京紫金融资租赁有限责任公司   流动资金贷款等              17605      1.43%         4.75%-6.5%
集团有限责任                                   流动资金贷款、固定资
                南京通汇融资租赁股份有限公司                               12425      1.01%         4.99%-5.88%
    公司                                       产贷款等
                紫金信托有限责任公司           金融市场业务                108000     8.78%         -
                南京银行股份有限公司           金融市场业务                25000      2.03%         -
                鑫元基金管理有限公司           金融市场业务                2000       0.16%         -
                江苏舜天国际集团经济协作有限
                                               流动资金贷款等              2000       0.16%         5.22%
江苏省国信资    公司
产管理集团有    江苏舜天国际集团机械进出口有
                                               流动资金贷款等              4950       0.40%         5.00%
    限公司      限公司
                江苏银行股份有限公司           金融市场业务                10000      0.81%         -
                江苏康泓汽车服务有限公司       流动资金贷款等              1000       0.08%         5.00%
                                               不 可 撤 销 的 承诺 及 或
                江苏弘业永润国际贸易有限公司                               900        0.07%         4.57%
江苏苏豪投资                                   有负债
集团有限公司    江苏天泓江北汽车服务有限公司   流动资金贷款等              1000       0.08%         5.30%
                江苏天泓紫金汽车服务有限公司   流动资金贷款等              1000       0.08%         5.30%
                江苏天泓汽车服务有限公司       流动资金贷款等              2700       0.22%         5.00%
                江苏汇鸿鸣骏进出口有限公司     流动资金贷款等              50         0.00%         7.50%
                                               流动资金贷款、不可撤
                江苏巨和实业有限公司                                       3678.1     0.30%         4.35%
江苏汇鸿国际                                   销的承诺及或有负债
集团土产进出    江苏汇鸿国际集团土产进出口股   流动资金贷款、不可撤
                                                                           16482.47   1.34%         7.50%
口股份有限公    份有限公司                     销的承诺及或有负债
      司        江苏汇鸿弘宇贸易有限公司       流动资金贷款等              3420       0.28%         4.35%-5.25%
                南京汉德森科技股份有限公司     流动资金贷款等              9995       0.81%         9.00%
                江苏汇鸿华锦国际贸易有限公司   流动资金贷款等              10         0.00%         4.35%
                南京汇弘(集团)有限公司       流动资金贷款等              400        0.03%         4.35%
南京汇弘(集
                南京永弘制衣有限公司           流动资金贷款等              360        0.03%         5.75%
团)有限公司
                南京瑞祥服装有限公司           流动资金贷款等              1300       0.11%         5.90%
南京飞元实业
                南京飞元实业有限公司           流动资金贷款等              1000       0.08%         7.20%
  有限公司
南京金威 智能
                南京金威智能科技有限公司       流动资金贷款等              390        0.03%         5.80%
科技有限公司


    (四) 股权质押、冻结情况
    截至报告期末,本行股份中被质押的股份总计 21013 万股,占总股本比例 5.74%,涉及 42 户
股东;被冻结的股份总计 8157 万股,占总股本比例 2.23%,涉及 25 户股东。
    其中,主要股东南京飞元实业有限公司,持有本行 12,029,807 股,出质 3,400,000 股,质押
比例为 28.26%。



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                                     第六节         重要事项
一、股东大会情况简介

                                                    决议刊登的指定网站的查
       会议届次                 召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                            询索引
2018 年年度股东大会      2019 年 4 月 26 日         www.sse.com.cn           2019 年 4 月 27 日

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                否
每 10 股送红股数(股)                                                                     不适用
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                 不适用
每 10 股转增数(股)                                                                       不适用
                        利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
       内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                              如未能及     如未能
                                                               是否   是否
                                                                              时履行应     及时履
承诺      承诺                       承诺      承诺时间及期    有履   及时
                       承诺方                                                 说明未完     行应说
背景      类型                       内容            限        行期   严格
                                                                              成履行的     明下一
                                                                 限   履行
                                                                              具体原因     步计划
                                               自上市之日起
        股份限售   紫金投资          注1                       是     是      不适用       不适用
                                               三十六个月
                                               自上市之日起
        股份限售   国信集团          注2                       是     是      不适用       不适用
                                               三十六个月
                   持有本行股份
                   的公司董事、                自上市之日起
        股份限售                     注3                       是     是      不适用       不适用
                   监事、高级管                三十六个月
与首
                   理人员
次公
                   持有本行股份
开发
                   的公司董事、                自上市之日起
行相    股份限售                     注4                       是     是      不适用       不适用
                   监事、高级管                三十六个月
关的
                   理人员近亲属
承诺
                   持股超过 5 万               自上市之日起
        股份限售                     注5                       是     是      不适用       不适用
                   股的员工股东                三十六个月
                   合计持股达                  自上市之日起
        股份限售                     注6                       是     是      不适用       不适用
                   51%的股东                   三十六个月
                   IPO 申 报 至 公             自登记在股东
        股份限售   司上市前新增      注7       名册之日起三    是     是      不适用       不适用
                   股东                        十六个月

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其他               本行;董事、             自上市之日起
       其他                       注8                       是   是   不适用   不适用
承诺               高级管理人员             三十六个月

    注 1:自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理紫金投资所
持有的紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票,也不由紫金农商银行回购紫金投资所持有的
紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票。自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月届
满后二十四个月内,紫金投资集团减持紫金农商银行股份数量不超过其所持有紫金农商银行总股
数的 5%,上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内若拟进行股份减持,减持股份数量将在
减持前予以公告。
    注 2:自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理国信集团所
持有的紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票,也不由紫金农商银行回购国信集团所持有的
紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票。自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月届
满后二十四个月内,国信集团减持紫金农商银行股份数量不超过其所持有紫金农商银行总股数的
25%,上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内若拟进行股份减持,减持股份数量将在减持
前予以公告。
    注 3:自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月内,其不转让或委托他人管理其所持有
的紫金农商银行的股权,也不由紫金农商银行回购其所持有的发行人的股权;持股锁定期满后,
其在任职期间每年转让的股份不超过其所持紫金农商银行股份总数的百分之二十五;离职后六个
月内,其不转让其本人直接或间接持有的紫金农商银行股份;其所持紫金农商银行股票在锁定期
满后两年内减持的,减持价格不低于紫金农商银行已发行股票首次公开发行价格,自紫金农商银
行股票上市至其本人减持期间,紫金农商银行如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除
权除息事项,减持底价下限将相应进行调整;紫金农商银行股票上市后 6 个月内如股票连续 20 个
交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行价格,
其持有紫金农商银行股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。不因职务变更或离
职等主观原因而放弃履行上述承诺,如其减持行为未履行或违反上述承诺的,则减持所得收入归
紫金农商银行所有;如其减持收入未上交紫金农商银行,则紫金农商银行有权将应付其现金分红
及薪酬中与违规减持所得相等的金额收归紫金农商银行所有。
    自紫金农商银行股票上市交易之日起三年内,其不转让或委托他人管理其所持有的紫金农商
银行的股权,也不由紫金农商银行回购其所持有的发行人的股权;股份转让锁定期满后,其每年
出售所持紫金农商银行的股份数不超过所持紫金农商银行股份总数的 15%;持股锁定期满后五年
内,其转让所持紫金农商银行的股份数不超过其所持紫金农商银行股份总数的 50%。
    注 4:自紫金农商银行股票上市交易之日起三年内,其不转让或委托他人管理其所持有的紫金
农商银行的股权,也不由紫金农商银行回购其所持有的发行人的股权;股份转让锁定期满后,其
每年出售所持紫金农商银行的股份数不超过所持紫金农商银行股份总数的 15%;持股锁定期满后

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五年内,其转让所持紫金农商银行的股份数不超过其所持紫金农商银行股份总数的 50%。
    注 5:自紫金农商银行股票上市之日起三十六个月内,其不转让或者委托他人管理其所持有的
紫金农商银行股份,也不由紫金农商银行回购其所持有的紫金农商银行股份;持股锁定期满后,
其每年转让所持紫金农商银行的股份数不超过其所持紫金农商银行股份总数的 15%,持股锁定期
满后 5 年内转让所持紫金农商银行的股份数不超过本人所持紫金农商银行股份总数的 50%。
    注 6:自紫金农商银行股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其所持有的紫
金农商银行股份,也不由紫金农商银行回购其所持有的股份。
    注 7:自其所持紫金农商银行股份登记在股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委托他人
管理其所持有的紫金农商银行股份,也不由紫金农商银行回购其所持有的股份。
    注 8:上市后三年内公司股价低于每股净资产时(如因利润分配、资本公积金转增股本、增发、
配股等情况导致本行净资产或股份总数出现变化的,须按照上海证券交易所的有关规定做相应调
整),本行将依据有关法律、法规及本行章程的规定,及时召开董事会、股东大会,审议稳定股价
具体方案,明确该等具体方案的实施期间,并在股东大会审议通过该等方案后的 10 个交易日内启
动稳定股价具体方案的实施。本行全体董事(独立董事除外)承诺,在本行就回购股份事宜召开
的董事会上,对本行承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。
    本行董事、高级管理人员应在不迟于股东大会审议通过稳定股价具体方案后的 10 个交易日内,
根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案,积极采取措施以稳定本行股价,并保证股价稳定措
施实施后,本行的股权分布仍符合上市条件。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项


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       截至报告期末,公司未决诉讼 88 笔,涉及金额 3.26 亿元;其中信贷类诉讼 87 笔,涉及金额
3.06 亿元。公司认为上述事项不会对公司的财务状况或经营结果产生重大影响。



七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    根据经营需要,公司对 2019 年度与部分关联方发生的日常关联交易预计额度进行了合理预计,
并经股东大会审议通过。 报告期内,公司与关联方的交易均按照股东大会审议通过后的授信额度
开展,且遵循一般商业条款和正常业务程序,其定价原则与独立第三方交易一致。
       具体关联交易开展情况详见第十一节 财务报告之“关联方及关联交易”。

3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

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2. 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4. 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


(四) 关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1. 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2. 担保情况
□适用 √不适用
3. 其他重大合同
□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
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1.   精准扶贫规划
√适用 □不适用
    公司设立“紫金助梦小康”基金,“十三五”期间共捐赠 2000 万元用于精准扶贫项目建设,
每年安排 350 万元捐赠资金投入到扶贫项目建设中,先后实施了爱心书包、农机合作社、粮食烘
干库、排涝水渠等扶贫建设项目。


2.   报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
    公司定向帮扶南京市六合区龙袍赵坝村、溧水区东屏街道和平村、淮安市金湖县塔集镇东方
红村。不定期组织党员干部结对帮扶经济困难户,并做好贫困户建档立卡。通过创新帮扶方式方
法。引导低收入农户加入农户合作社,帮助困难农户获得工资性收入。
     同时,向南京市高淳区阳江镇临湖村、六合区龙池街道四柳社区分别捐赠 200 万元、100 万元,
专项用于扶贫项目建设。


3.   精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                     指      标                                     数量及开展情况
一、总体情况                                                                            310
其中:1.资金                                                                            300
      2.物资折款                                                                         10
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                 42
二、分项投入
    1.产业发展脱贫                                                                      300
                                                        √ 农林产业扶贫
                                                        □ 旅游扶贫
                                                        □ 电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                        □ 资产收益扶贫
                                                        □ 科技扶贫
                                                        □ 其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                          2
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                          300
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                               42
    2.兜底保障
其中:2.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                      2
      2.2 帮助“三留守”人员数(人)                                                     10
      2.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                        1.6
      2.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                          8



4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
    作为南京地方法人银行,弘扬“同分享,共成长”核心价值理念,坚持“多予、少取、便民”
方针,将金融扶贫作为践行普惠金融的重中之重。为市农业农村局量身定制了村级资金阳光监管
                                             37 / 145
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平台产品——“村村通”,为村级账户信息实时查询、线上资金上划下拨、费用报销提供了“一揽
子”服务。充分运用市内 129 个营业网点、75 台“紫金快付通”、84 个农村金融服务站、333 台自
动存取款机,实现金融服务覆盖全市所有镇(街),打通普惠金融服务“最后一公里”。上线南京
地区水、电、燃气等所有代收项目,积极打造全市“代缴费项目最全银行”。
     设立全市第一家支持农业生态建设、产业化建设的产业发展基金,储备项目库覆盖 71 家农业
企业。加大对新型农业经营主体金融支持,推出新型支农惠农产品金陵惠农贷,累计发放贷款近
20 亿元,支持新型农业经营主体 1000 余户,累计为新型农业经营主体节约融资成本近 4500 万元。


5.   后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
    聚力项目建设,以信贷扶持提升造血功能。将“金陵惠农贷”客户群作为重点营销对象,对
名单内的客户执行同期基准利率。农业龙头企业指定专人进行对接走访,农民专业合作社和家庭
农场按区域分配至二级支行进行对接,“十三五”期间共捐赠 2000 万元用于精准扶贫项目建设。
实施爱心书包、农机合作社、粮食烘干库、排涝水渠等扶贫建设项目,壮大贫困村造血功能。
     先后向南京本地的六合竹镇、程桥、马集,浦口石桥、桥林,江宁丹阳等偏远地区一年级小
学生,以及扬州、镇江、江宁等地特殊教育学校捐赠爱心书包。全方位开展志愿者行动,组织“紫
微星”志愿服务队走进工厂、社区、学校宣传金融知识。


十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具

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确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企
业会计准则第 37 号—金融工具列报》。
    金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理
该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷
款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产,也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综
合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
    金融资产减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、应收账款、合同资产以及特定未提用的贷
款承诺和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失
模型。新减值模型要求采用三阶段模型,依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加,
信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。
    于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照
新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,
本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计
入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。
    上述会计政策变更的影响详见第十一节 财务报告之“重要会计政策和会计估计的变更”。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用




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                          第七节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表
1. 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2. 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3. 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用

4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                  92,963
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                    不适用

(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                 单位:股
                                          前十名股东持股情况
                   报告                                                   质押或冻结情况
  股东名称                                  比例    持有有限售条                                 股东
                   期内    期末持股数量
  (全称)                                  (%)     件股份数量           股份                    性质
                   增减                                                           数量
                                                                         状态
南京紫金投资
集团有限责任          0      328,129,524     8.96          328,129,524    无               -   国有法人
公司
江苏省国信资
产管理集团有          0      267,852,322     7.32          267,852,322    无               -   国有法人
限公司
江苏苏豪投资
                      0      111,635,151     3.05          111,635,151    无               -   国有法人
集团有限公司
南京市河西新
城区国有资产
经营控股(集           0       93,232,360     2.55           93,232,360    无               -   国有法人
团)有限责任公

南京天朝投资                                                                                   境内非国
                      0       70,276,885     1.92           70,276,885    无               -
有限公司                                                                                       有法人

                                                40 / 145
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雨润控股集团                                                                                  境内非国
                     0     62,384,420      1.70          62,384,420   冻结       62,384,420
有限公司                                                                                      有法人
南京凤南投资                                                                                  境内非国
                     0     42,346,941      1.16          42,346,941      无               -
实业有限公司                                                                                  有法人
南京丰盛产业
                                                                                              境内非国
控股集团有限         0     41,689,006      1.14          41,689,006   质押       41,689,006
                                                                                              有法人
公司
金陵药业股份
                     0     35,296,430      0.96          35,296,430      无               -   国有法人
有限公司
南京江北新区
产业投资集团         0     34,543,001      0.94          34,543,001      无               -   国有法人
有限公司
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                             持有无限售条件                    股份种类及数量
                股东名称
                                             流通股的数量                    种类          数量
刘晓月                                             2,000,000             人民币普通股        2,000,000
肖吉文                                             1,981,200             人民币普通股        1,981,200
冯兰珍                                             1,293,200             人民币普通股        1,293,200
张佳娜                                               979,900             人民币普通股          979,900
钱建琪                                               954,500             人民币普通股          954,500
中国建设银行-上证 180 交易型开放式指数证
                                                     932,600             人民币普通股           932,600
券投资基金
中国建设银行股份有限公司-鹏华中证银行指
                                                     855,800             人民币普通股           855,800
数分级证券投资基金
领航投资澳洲有限公司-领航新兴市场股指基
                                                     802,500             人民币普通股           802,500
金(交易所)
陈俊斌                                               750,800             人民币普通股           750,800
香港中央结算有限公司                                 669,100             人民币普通股           669,100
上述股东关联关系或一致行动的说明           无
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明     不适用
注: 本行股东江苏省国信资产管理集团有限公司已经更名为江苏省国信集团有限公司,持股证券
账户的名称尚未变更。
    本行股东南京丰盛产业控股集团有限公司已经更名为南京建工产业集团有限公司,持股证券账
户的名称尚未变更。


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                              单位:股
                                                          有限售条件股份可上市
                                                                  交易情况
                                        持有的有限售
序号       有限售条件股东名称                                           新增可上           限售条件
                                        条件股份数量      可上市交易
                                                                        市交易股
                                                              时间
                                                                          份数量
       南京紫金投资集团有限责任公                                                       自本行上市之日
1                                         328,129,524     2022 年 1 月             0
       司                                                                               起 36 个月
       江苏省国信资产管理集团有限                                                       自本行上市之日
2                                         267,852,322     2022 年 1 月             0
       公司                                                                             起 36 个月


                                              41 / 145
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                                                                            自本行上市之日
3      江苏苏豪投资集团有限公司           111,635,151    2022 年 1 月   0
                                                                            起 36 个月
       南京市河西新城区国有资产经                                           自本行上市之日
4                                          93,232,360    2022 年 1 月   0
       营控股(集团)有限责任公司                                             起 36 个月
                                                                            自本行上市之日
5      南京天朝投资有限公司                70,276,885    2022 年 1 月   0
                                                                            起 36 个月
                                                                            自本行上市之日
6      雨润控股集团有限公司                62,384,420    2022 年 1 月   0
                                                                            起 36 个月
                                                                            自本行上市之日
7      南京凤南投资实业有限公司            42,346,941    2022 年 1 月   0
                                                                            起 36 个月
       南京丰盛产业控股集团有限公                                           自本行上市之日
8                                          41,689,006    2022 年 1 月   0
       司                                                                   起 36 个月
                                                                            自本行上市之日
9      金陵药业股份有限公司                35,296,430    2022 年 1 月   0
                                                                            起 36 个月
      南京江北新区产业投资集团有                                            自本行上市之日
10                                         34,543,001    2022 年 1 月   0
      限公司                                                                起 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    无




(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用




                              第八节         优先股相关情况
□适用 √不适用




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                         第九节   董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位:股
                                                                    报告期内股份增
    姓名            职务(注)      期初持股数        期末持股数                        增减变动原因
                                                                        减变动量
张小军            董事                 294,137            294,137                 0   -
黄维平            董事                 500,000            500,000                 0   -
王留平            董事                 210,000            210,000                 0   -
汤宇              董事                 379,829            379,829                 0   -
张丁              董事                       0              1,000             1,000   二级市场买入
侯军              董事                  41,179             41,179                 0   -
周石华            监事                 392,182            392,182                 0   -
刘瑾              监事                 567,103            567,103                 0   -
武自强            监事                 410,893            410,893                 0   -
李玉宁            监事                 226,955            226,955                 0   -
孔小祥            高管                 500,000            500,000                 0   -
李昌盛            高管                 328,416            328,416                 0   -
陈亚              高管                  21,585             21,585                 0   -
王清国            高管                 500,000            500,000                 0   -
吴飞              高管                 116,757            116,757                 0   -

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用



三、其他说明

√适用 □不适用
    公司副董事长黄维平因个人原因,正在配合有关部门调查,不能正常履职。详见公司刊载于上
海证券交易所网站的《江苏紫金农村商业银行股份有限公司关于公司副董事长正在配合有关部门调
查的公告》(2019-026)。




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                           2019 年半年度报告




                  第十节     公司债券相关情况
□适用 √不适用


                      第十一节 财务报告
一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表




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                                                                  资产负债表
                                                                        2019年6月30日
                                                                                                                                             会企01表
编制单位:江苏紫金农村商业银行股份有限公司                                                                                               单位:人民币千元

                                                                                负债和所有者权益(或股东权
              资产              附注五   期末余额            期初余额                                      附注五    期末余额                期初余额
                                                                                            益)

资产:                                                                          负债:

 现金及存放中央银行存款           1           18,456,227          19,358,204         向中央银行借款             22          748,295                       480,000

                                                                                     同业及其他金融机构存放款
 存放同业款项                     2            4,634,362           5,946,685                                    23         1,395,646                     6,784,983
                                                                                项
 贵金属                                                                              拆入资金                   24         4,088,209                     3,287,900

 拆出资金                         3            8,061,945          10,930,127         交易性金融负债

 买入返售金融资产                 4           13,613,808           7,153,927         衍生金融负债

 发放贷款及垫款                   5           96,241,213          83,758,500         卖出回购金融资产款         25        11,722,136                     9,792,203

 应收利息                         6              不适用            1,176,635         吸收存款                   26       129,754,153                114,709,933

 衍生金融资产                                                                    应付职工薪酬                   27          186,463                       206,426

金融投资:                                                                       应交税费                       28          305,279                       244,683

 交易性金融资产                   7            5,587,175             不适用      应付利息                       29           不适用                      2,127,462

 债权投资                         8           35,923,141             不适用 应付股利

 其他债权投资                     9           17,829,602             不适用      预计负债                       30              85,868

 其他权益工具投资                10                   600            不适用      应付债券                       31        42,335,074                 42,516,399

  以公允价值计量且其变动计
                                 11              不适用            1,709,999     递延所得税负债                 19              57,085                     62,284
入当期损益的金融资产

 可供出售金融资产                12              不适用           18,956,118     其他负债                       32          629,428                       659,344

 持有至到期金融资产              13              不适用           29,051,967                    负债合计                 191,307,636                180,871,617

 应收款项类投资                  14              不适用           11,585,729 所有者权益(或股东权益):

 长期股权投资                    15             750,186             729,886          股本                       33         3,660,889                     3,660,889

 投资性房地产                                                                        其他权益工具

 固定资产                        16            1,487,442           1,536,489         资本公积                   34         2,977,066                     2,977,066

 在建工程                        17                 11,151              8,795        其他综合收益               35          457,486                       128,727

 无形资产                        18             140,363             134,609          盈余公积                   36         1,456,213                     1,330,836

 商誉                                                                                一般风险准备               37         2,671,175                     2,671,126

 递延所得税资产                  19            1,088,546           1,018,277         未分配利润                 38         1,723,787                     1,525,227

                                                                                所有者权益(或股东权益)合
 其他资产                        20             428,491             109,541                                               12,946,616                 12,293,871
                                                                                            计
                                                                                负债和所有者权益(或股东权
            资产总计                         204,254,252         193,165,488                                             204,254,252                193,165,488
                                                                                          益)总计

          法定代表人: 张小军                                    主管会计工作负责人:李昌盛                                     会计机构负责人:田在良
                                                      利润表
                                                       2019年1-6月
                                                                                                        会企02表
编制单位:江苏紫金农村商业银行股份有限公司                                                          单位:人民币千元
                         项目                        附注五           本期发生额                       上期发生额
一、营业收入                                                                       2,404,878                        1,963,997
    利息净收入                                         39                          2,063,686                        1,799,878
       利息收入                                        39                          4,178,872                        4,085,500
       利息支出                                        39                          2,115,186                        2,285,622
    手续费及佣金净收入                                 40                           107,639                             73,454
       手续费及佣金收入                                40                           134,787                             81,931
       手续费及佣金支出                                40                            27,148                              8,477
    投资收益(损失以“-”号填列)                      41                           175,330                              8,360
       其中:对联营企业和合营企业的投资收益            41                            26,287                             23,790
               以摊余成本计量的金融资产终止确认
                                                       41                               477                            不适用
               产生的收益(损失以“-”号填列)
    公允价值变动损益(损失以“-”号填列)              42                            27,207                             30,083
    汇兑损益(损失以“-”号填列)                                                     3,065                               622
    资产处置收益(损失以“-”号填列)                  43                            24,015                             44,228
    其他收益                                                                                                             1,261
    其他业务收入                                                                      3,936                              6,111
二、营业支出                                                                       1,556,077                        1,245,928
   税金及附加                                          44                            27,919                             25,539
   业务及管理费                                        45                           618,119                            617,697
    资产减值损失                                       46                            不适用                            602,692
   信用减值损失                                        47                           910,039                            不适用
   其他资产减值损失                                                                                                    不适用
   其他业务成本
三、营业利润                                                                        848,801                            718,069
   加:营业外收入                                      48                             2,639                              5,180
   减:营业外支出                                      49                               551                              5,066
四、利润总额                                                                        850,889                            718,183
   减:所得税费用                                      50                           135,872                            114,316
五、净利润                                                                          715,017                            603,867
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                         715,017                            603,867
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额                             34                            45,984                            102,513
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                               45,984                            102,513

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
                                                                                      4,146                               660
合收益中所享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                                   不适用                            101,853
3.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投
                                                                                     -37,503                           不适用
资公允价值变动
4. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投
                                                                                     79,341                            不适用
资信用减值准备
七、综合收益总额                                                                    761,001                            706,380

八、每股收益

   (一)每股基本收益                                  51                               0.20                              0.18

   (二)稀释每股收益                                  51                               0.20                              0.18

法定代表人: 张小军                      主管会计工作负责人:李昌盛                     会计机构负责人:田在良
                                                     现金流量表
                                                          2019年1-6月
                                                                                                       会企03表
编制单位:江苏紫金农村商业银行股份有限公司                                                         单位:人民币千元
                       项      目                        附注五         本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额                                                        7,576,315                    14,608,173
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额                                          3,478,793
向中央银行借款净增加额                                                                 260,000
同业拆借资金净增加额                                                                  5,366,584
为交易目的而持有的金融资产净减少额                                                    1,969,258
收取利息、手续费及佣金的现金                                                          4,621,580                     4,471,425
买入返售金融资产净减少额
卖出回购金融资产款净增加额
收到其他与经营活动有关的现金                              52                            67,141                        322,850
                 经营活动现金流入小计                                                23,339,671                    19,402,448
客户贷款及垫款净增加额                                                               12,566,465                     7,102,548
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额                                                                          893,560
同业拆借资金净减少额                                                                                                5,687,704
买入返售金融资产净增加额
向中央银行借款净减少额
卖出回购业务资金净减少额
支付的利息、手续费及佣金的现金                                                        1,322,644                     1,307,388
支付给职工以及为职工支付的现金                                                         368,388                        375,873
支付的各项税费                                                                         339,977                        317,141
其他资产变动增加额
支付其他与经营活动有关的现金                              52                           633,344                        332,846
                 经营活动现金流出小计                                                15,230,818                    16,017,060
             经营活动产生的现金流量净额                                               8,108,853                     3,385,388
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金                                                                   22,866,987                    37,119,088
取得投资收益收到的现金                                                                 141,565                          1,183
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                      23,845                         69,149
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
                 投资活动现金流入小计                                                23,032,397                    37,189,420
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                          17,693                         32,486
投资支付的现金                                                                       22,355,877                    42,841,810
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
                 投资活动现金流出小计                                                22,373,570                    42,874,296
             投资活动产生的现金流量净额                                                658,827                     -5,684,876
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
发行债券收到的现金                                                                   32,639,061                    40,096,820
收到其他与筹资活动有关的现金
                 筹资活动现金流入小计                                                32,639,061                    40,096,820
偿还债务支付的现金                                                                   32,787,748                    35,665,634
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                    1,213,041                     1,162,962
支付其他与筹资活动有关的现金
                 筹资活动现金流出小计                                                34,000,789                    36,828,596
             筹资活动产生的现金流量净额                                              -1,361,728                     3,268,224
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                      1,685                         5,210
五、现金及现金等价物净增加额                                                          7,407,637                       973,946
加:期初现金及现金等价物余额                              53                         22,002,803                    23,476,863
六、期末现金及现金等价物余额                              53                         29,410,440                    24,450,809

法定代表人: 张小军                      主管会计工作负责人:李昌盛              会计机构负责人:田在良
                                                                   所有者权益变动表
                                                                                  2019年1-6月
                                                                                                                                                                                    会企04表
编制单位:江苏紫金农村商业银行股份有限公司                                                                                                                                      单位:人民币千元
                                                                                                                      本期
                                             附注                  其他权益工具
                                                    股本                               资本公积        其他综合收益          盈余公积        一般风险准备      未分配利润        股东权益合计
                                                                  优先股   永续债
一、上年年末余额                                      3,660,889                            2,977,066          128,727            1,330,836         2,671,126        1,525,227           12,293,871
加:会计政策变更                                                                                              282,775                                                 -24,991             257,784
    前期差错更正
  其他
二、本年年初余额                                      3,660,889                            2,977,066          411,502            1,330,836         2,671,126        1,500,236           12,551,655
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                     45,984             125,377                49          223,551              394,961
(一)综合收益总额                                                                                             45,984                                                715,017              761,001
(二)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
(三)利润分配                                                                                                                    125,377                            -491,466             -366,089
 1.提取盈余公积                                                                                                                  125,377                            -125,377
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                         -366,089             -366,089
 4.其他
(四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.一般风险准备弥补亏损
 5.其他
(五)其他                                                                                                                                               49                                     49
 1.其他                                                                                                                                                  49                                     49
四、本年年末余额                                      3,660,889                            2,977,066          457,486            1,456,213         2,671,175        1,723,787           12,946,616
  法定代表人:张小军                                       主管会计工作负责人:李昌盛                                                           会计机构负责人: 田在良
                                                           所有者权益变动表(续)
                                                                                  2019年1-6月
                                                                                                                                                                                    会企04表
编制单位:江苏紫金农村商业银行股份有限公司                                                                                                                                      单位:人民币千元
                                                                                                                      上期
                     项目                    附注                  其他权益工具
                                                    股本                               资本公积        其他综合收益          盈余公积        一般风险准备      未分配利润        股东权益合计
                                                                  优先股   永续债
一、上年年末余额                                      3,294,800                            2,220,840         -163,712            1,091,693         2,169,619        1,341,591            9,954,831
 加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年年初余额                                      3,294,800                            2,220,840         -163,712            1,091,693         2,169,619        1,341,591            9,954,831
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                    102,513             113,767                            160,620              376,900
(一)综合收益总额                                                                                            102,513                                                603,867              706,380
(二)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
(三)利润分配                                                                                                                    113,767                            -443,247             -329,480
 1.提取盈余公积                                                                                                                  113,767                            -113,767
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                         -329,480             -329,480
4.其他
(四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.一般风险准备弥补亏损
 5.其他
(五)其他
 1.其他
四、本年年末余额                                      3,294,800                            2,220,840          -61,199            1,205,460         2,169,619        1,502,211           10,331,731
  法定代表人:张小军                                       主管会计工作负责人:李昌盛                                                           会计机构负责人: 田在良
                                        2019 年半年度报告



                   江苏紫金农村商业银行股份有限公司
                       2019 年度 1-6 月财务报表附注

    附注一、公司基本情况

    江苏紫金农村商业银行股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是 2011 年 3 月经中国银行
业监督管理委员会批准筹建,由南京市辖区内原 4 家农村中小金融机构(南京市区农村信用合作联社、
南京市江宁区农村信用合作联社、南京市浦口区农村信用合作联社、南京市六合区农村信用合作联社)
按照市场化原则组建而成的股份制农村商业银行。

    本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1603 号《关于核准江苏紫金农村商业银行股份有
限公司首次公开发行股票的批复》核准,于 2018 年 12 月公开发行人民币普通股(A 股)股票 366,088,889
股,每股面值人民币 1 元。本公司于 2019 年 1 月 3 日在上海证券交易所上市,股票代码 601860。

    截至 2019 年 6 月 30 日,本公司注册资本 3,660,888,889 元,注册地址为南京市建邺区江东中路 381
号,法定代表人:张小军。统一社会信用代码为 91320000571433432L,金融许可证号为 B1159H232010001。
本公司共设有 133 家分支机构,形成总行、分行、一级支行、二级支行管理架构,其中总行直属营业
部 1 家、分行 3 家、一级支行 7 家、科技支行 1 家,二级支行 121 家。

    本公司属银行业,经营范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算,
办理票据承兑与贴现,代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆
借;从事银行卡业务,代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;外汇存款、外汇贷款、外汇
汇款,外币兑换,国际结算,外汇票据的承兑和贴现,外汇担保,外汇同业拆借,资信调查、资信和
见证业务,结售汇业务,基金销售业务,经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

    附注二、财务报表的编制基础

    一、编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)。2019年1月1日本公司首次采用《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期保值》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》
(以下统一简称“新金融工具准则”)。

    此外,公司还参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》(2014 年修订)和中国证监会发布的相关规定披露有关财务信息。

    二、持续经营

    公司管理层认为,公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力。

    附注三、重要会计政策和会计估计

    一、遵循企业会计准则的声明

                                             50 / 145
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    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期本公司的财务状况、
经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

    二、会计期间

    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    三、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    四、现金及现金等价物的确定标准

    现金及现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的货币性资产,包括现金、存放中央银行的非限定性款项,原到期日不超过三个月的存放同业
及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售款项。

    五、外币业务和外币报表折算

    (一)外币业务

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,均计入当期损益。

    (二)外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分
配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生
日的即期汇率折算。

    六、金融工具

    (一)金融工具的确认和计量

    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者
在交易日终止确认已出售的资产。

    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,
相关交易费用计入初始确认金额。

    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计
期间的方法。

    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账
面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合
同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信
用损失。

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    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,
再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

    1.金融资产的分类及后续计量

    初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

    满足下列要求的债务工具将以摊余成本进行后续计量:

     本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

     金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
        的利息的支付。

    满足下列要求的债务工具将以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行后续计量:

     本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

     金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
        的利息的支付。

    除上述以外的金融资产及本公司在首次执行日或者初始确认时将非交易性的权益工具不可撤销地
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量外,其他金融资产均以公允价值计量且其变动
计入当期损益进行后续计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

     不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
        益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。

     在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,以及符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同,
        本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    满足下列条件之一的,表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的:

     取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售;

     相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明
        近期实际存在短期获利模式;

     相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具
        的衍生工具除外。

    以摊余成本计量的金融资产

    以摊余成本进行计量的金融资产,采用实际利率法进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损
失,均计入当期损益。 本公司按金融资产的账面余额乘以实际利率计算利息收入,除非该金融资产已
发生信用减值。对于购入或源生的未发生信用减值,但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产, 本
公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 此种情形下,若该金


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融资产在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后
发生的某一事件相联系,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、 采用实际
利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综
合收益。 该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。
该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期
损益。

    指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

    本公司在首次执行日或者初始确认时可能做出不可撤销的选择,将非交易性权益工具公允价值的
后续变动在其他综合收益中列报。该类金融资产以公允价值加上相应交易费用作为初始入账价值,后
续以公允价值计量并将公允价值变动计入其他综合收益,且该类金融资产不适用减值测试规定。当处
置时,在其他综合收益中累计确认的公允价值变动将不会重分类至损益,而是直接重分类至留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能
流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,变动计入当期损益。

    2.预期信用损失模型

    本公司对适用新金融工具准则减值相关规定的金融工具确认了预期信用损失准备,包括以摊余成
本计量的金融资产、 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、 贷款承诺和财
务担保合同等。本公司会在每个报告日更新预期信用损失的金额,以反映金融资产自初始确认后的信
用风险变化。

    本公司结合前瞻性信息评估金融资产的预期信用损失。 12个月预期信用损失代表金融工具因报告
日后12个月内可能发生的金融工具拖欠事件而导致的预期信用损失。整个存续期内的预期信用损失是
指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的拖欠事件而导致的预期信用损失。预期信用损失的评
估是根据债务人特有的因素、一般经济状况、对报告日期当前状况的评估以及对未来状况的预测进行
的。

    对于以上适用新金融工具准则减值相关规定的金融工具,本公司按照这些金融工具自初始确认后
信用风险是否显著增加来判断是否确认整个存续期预期信用损失。当这些金融工具在初始确认后信用
风险未显著增加时,本公司按照相当于12个月预期信用损失来计提损失准备;当信用风险显著增加时,
本公司按照整个存续期预期信用损失来计提损失准备。

    信用风险显著增加

    在评估自初始确认后信用风险是否显著增加时,本公司将比较金融工具在报告日的违约风险与金
融工具初始确认时的违约风险。 在进行此评估时,本公司会考虑合理且可支持的定量和定性信息,包
括历史经验和无需过多的成本或努力即可获得的前瞻性信息。

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    预期信用损失的计量和确认

    预期信用损失的计量基于违约概率、 违约损失率和违约风险暴露,有关预期信用损失的计量和确
认详细见附注七、1(5)。

    一般而言,预期信用损失为本公司根据合约应收的所有合约现金流量与本公司预期将收取的所有
现金流量之间的差额,并按初始确认时厘定的实际利率折现。

    就财务担保合同而言,只有在债务人根据担保合同条款违约的情况下,本公司才需付款。因此,
预期信用损失为就该合同持有人发生的信用损失向其赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持
有人、债务人或任何其他方收取的金额之差的现值。

    对于未使用的贷款承诺,信用损失应为下列两者之间差额的现值:

     如果贷款承诺的持有人提取相应贷款,本公司应收的合同现金流量;

     如果提取相应贷款,本公司预期收取的现金流量。

    贷款承诺和财务担保合同的信用损失准备列报在预计负债中,以及分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产的信用损失准备不减少其账面金额外, 其他适用新金融工具准则减值
规定的资产通过调整其账面金额确认其预期信用损失。

    3.金融负债的分类和后续计量

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    满足下列条件之一的, 表明本公司承担该金融负债的目的是交易性的:

     承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内回购以获取价差;或

     属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式
        模式;

     属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除
        外。

    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,
所有公允价值变动均计入当期损益。

    符合以下一项或一项以上标准的金融工具(不包括为交易目的而持有的金融工具), 在初始确认时,
本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

     本公司的该项指定能够消除或明显减少会计错配;

     根据本公司正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合
        或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人
        员报告。

    其他金融负债
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    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合
同及贷款承诺外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止
确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    (二)金融资产及金融负债的列报

    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示:

     本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利当前是可执行的;

     本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

    (三)金融工具的终止确认

    1.金融资产

    当满足下列条件时,某项金融资产(或某项金融资产的一部分或某组相类似的金融资产的一部分)
将被终止确认:

     收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

     转移了收取金融资产现金流量的权利;

     保留了收取金融资产现金流量的权利,但在「过手」协议下承担了将收取的现金流量无重大延
       误地全额支付给第三方的义务;且本公司已转移几乎所有与该金融资产有关的风险和报酬,或
       虽然没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,不过已转移对该金融资
       产的控制。

    当本公司转移了收取金融资产现金流量的权利,或保留了收取金融资产现金流量的权利,但承担
了上述「过手」协议的相关义务,且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
也没有放弃对该金融资产的控制,则本公司会根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。

    如果本公司采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入,则本公司的继续涉入程度是下述二
者中的孰低者:即该金融资产的初始账面金额;本公司可能被要求偿付对价的最大金额。

    当本公司已经进行了所有必要的法律或其他程序后,贷款仍然不可收回时,本公司将决定核销贷
款及冲销相应的损失准备。核销构成金融资产的终止确认。

    2.金融负债

    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满导致金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公
司终止确认该金融负债或其一部分。

    (四)主要金融工具项目

    1.存放同业和其他金融机构款项及拆出资金

    同业指经中国人民银行批准的银行同业。其他金融机构指已于中国银行保险监督管理委员会(以下
简称“银保监会” )注册及受银保监会监督的财务公司、投资信托公司、租赁公司、 保险公司及已于
其他监管机构注册、受其他监管机构监督的证券公司和投资基金公司等。

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    2.金融投资

    本公司的权益工具投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,于报表项目分别列示为“交易性金融资产” 和“其
他权益工具投资” 。债务工具投资在购入时按业务模式和现金流量特征并考虑公允价值选择权, 分
类为以摊余成本计量的债务工具投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,于报表项目分别列示为“债权投资” 、 “其他
债权投资” 和“交易性金融资产” 。

    3.买入返售金融资产与卖出回购金融资产款

    买入返售金融资产按实际发生额扣除损失准备列账,卖出回购金融资产款按实际发生额列账。买
入返售金融资产与卖出回购金融资产款的利息收入和支出按权责发生制确认。

    4. 发放贷款及垫款

    本公司在发放贷款及垫款业务初始确认时按业务模式和现金流量特征并考虑公允价值选择权,分
类为以摊余成本计量的贷款和垫款、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款及
以公允价值计量且其变动计入当期损益的发放贷款及垫款。

    七、长期股权投资

  (一)长期股权投资初始投资成本的确定

    1.企业合并形成的长期股权投资

    (1)通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,本公司以支付现金、转让非现金资产、发生
或承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份面值总额之间的差额,计入资本公积(股
本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价或资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

    (2)通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,本公司按照确定的企业合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本。企业合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
其中:

    ①一次交易实现的企业合并,合并成本以本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并
成本为该项长期股权投资的初始投资成本。

    ②通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公
允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的长期股权投资为购买日之前
持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。

    2.除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始
投资成本:


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   (1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

   (2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券
(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值
比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价
值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,包括手续费、佣金
等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券(债务
性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。

   (3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,本公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为
其初始投资成本。

   (4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入
资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,本公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,本公司以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

   本公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的
初始投资成本。

   本公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。

  (二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

   1.采用成本法核算的长期股权投资

   (1)本公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。

   (2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外,本公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照
应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

   2.采用权益法核算的长期股权投资

   (1)本公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。

   (2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。

   (3)取得长期股权投资后,本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或
应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资
单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,本公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨
认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其
他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损
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益。本公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资
的账面价值。本公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变
动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    本公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对本公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于本公司的部分予以抵消,并在此基础上确认投
资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的,全额予以确认。本公司对于
纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也按照上述原则进
行抵消,并在此基础上确认投资损益。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账
面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合
同或协议约定本公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的,本公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,
减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投
资的账面价值,同时确认投资收益。

  (三)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    1.确定对被投资单位具有共同控制的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资
产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业,是本公司仅对某项安排的
净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营,
而不是合营企业。

    2.确定对被投资单位具有重大影响的依据

    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企
业。

  (四)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

    本公司按照长期股权投资项目计提减值准备。

    1.本公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资,其可收回金额根据长期股权投资的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结
果表明,长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将长期股权投资的账面价值减记至可收回金
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的长期股权投资减值准备。

    2.因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    八、固定资产
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  (一)固定资产的确认条件

       固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

       1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司;

       2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

  (二)固定资产折旧

       1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外,本公司对所有固定资产计提折旧。

       2.本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧,并按照固定资产类
别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额,并根据用途分别计入相关资产的成本或
当期损益。

       3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下:
        固定资产类别          折旧年限(年)              净残值率(%)     年折旧率(%)

房屋及建筑物                        20                         0-5               4.75-5

运输工具                            4                          0-5              23.75-25

电子设备                           3-10                        0-5              9.5-33.33

机器设备                           4-10                        0-5               9.5-25

其他                               3-10                        0-5              9.5-33.33

       已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,本公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和
尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。

       资产负债表日,本公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法,如有变更,作
为会计估计变更处理。

       九、在建工程

       在建工程按实际发生的成本计量。成本包括建筑费用及其他直接费用以及在资产达到预定可使用
状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资
产核算;尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。若在建工程的可
收回金额低于其账面价值,则将账面价值减记至可收回金额。若在建工程的可收回金额进行估计的,
以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

       十、无形资产

  (一)无形资产的计价方法

       1.公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

       外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。

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       债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;

       在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

       2.后续计量

       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

       对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

  (二)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:


             无形资产类别                 预计使用寿命                        依据

土地使用权                                     40 年                      土地使用权证

软件                                           10 年                        受益期间

其他                                           10 年                        受益期间


       每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

       经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

  (三)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

       每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

       十一、长期资产减值

       长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。

       十二、其他资产

  (一)抵债资产

       抵债资产按取得时的公允价值入账,同时冲销被抵部分的资产账面价值,包括贷款本金、已确认
的表内利息以及其他应收款项,与贷款或应收款项对应的贷款损失准备、坏账准备等。抵债资产不计
提折旧或摊销。抵债资产保管过程中发生的费用直接计入营业外支出。抵债资产处置时,如果取得的
处置收入大于抵债资产账面价值,其差额计入营业外收入;如果取得的处置收入小于抵债资产账面价
值,其差额计入营业外支出。处置过程中发生的费用,从处置收入中抵减。
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  (二)长期待摊费用

    长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用,以实际发生额入账,
按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益,则该项目的摊余价值全部计入当
期损益。

  (三)其他应收款

    本公司按照其他应收款的项目和对方单位(个人)进行明细核算。本公司定期分析各项其他应收
款项的可收回性,当应收款项的可收回金额低于其账面价值时,计提资产减值准备,并计入当期损益。

    十三、职工薪酬

    职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

  (一)短期薪酬

    短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的
职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

    短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生
育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,
非货币性福利以及其他短期薪酬。

    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。

  (二)离职后福利——设定提存计划

    本公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年
金缴费等。本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职
工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。

  (三)辞退福利

    辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

    1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

    2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

    十四、预计负债

    因未决诉讼、重组以及亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义
务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。预计负债按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。

    十五、利息收入和支出

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    除按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债外,其他生息资产和负债的利息收入
和支出根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负
债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或
某一恰当较短期限内,将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量
时,会考虑金融工具的所有合同条款,但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、
折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。当实际利率与合同利率差异较小时,直接
按合同利率确认。

    十六、手续费和佣金收入

    手续费及佣金收入通常在提供相关服务时按权责发生制原则确认。与贷款承诺相关的佣金及手续
费通常按照直线法在承诺期间摊销确认。

    十七、政府补助

   (一)政府补助的类型

    政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

   (二)政府补助的确认原则和确认时点

    政府补助的确认原则:

    1.公司能够满足政府补助所附条件;

    2.公司能够收到政府补助。

    政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

   (三)政府补助的计量

    1.政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。

    2.政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额
计量(名义金额为人民币1元)。

   (四)政府补助的会计处理方法

    1.与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益
的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直
接计入当期损益。

    2.与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

    (1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关

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成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。

    (2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

    3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进
行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。

    4.与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴
息冲减相关借款费用。

    5.已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:

    (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

    (2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。

    (3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

    十八、所得税

   本公司对所得税采用资产负债表债务法核算。本公司按所得税适用的税率,以财务报表中确认的
利润总额为基础,并根据现有的税收法规及其解释就免税收入和不可抵扣的支出作相应的纳税调整后
计提应交税金。

   资产和负债因会计账面价值和计税基础不同产生的暂时性差额,采用资产负债表债务法以该暂时
性差额为基础确认递延所得税资产或递延所得税负债。未作为资产和负债确认的项目,按照税法规定
可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。

   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

   对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

   不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

   本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行检查,当未来不再很可能产生足够
纳税所得额用以抵扣部分或全部递延所得税资产时,按不能转回的部分扣减递延所得税资产。

    十九、持有待售

   (一)持有待售的非流动资产、处置组的范围

   公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处
置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

   处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中
转让的与这些资产直接相关的负债。

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   (二)持有待售的非流动资产、处置组的确认条件

    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

    1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    2.出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一
    年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,需已经获得批准。

   (三)持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报

    公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产
或处置组中各项资产和负债的账面价值。

    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确
认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的
资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占
比重,按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。

    持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,
分别作为流动资产和流动负债列示。

    二十、委托业务

    本公司承办委托业务为委托贷款和委托理财业务。委托贷款指由委托人提供资金,并按照委托人
确定的贷款对象、用途、期限和利率,本公司代理发放、监督、使用和协助收回的贷款。委托理财指
接受资产所有者委托,代为经营和管理资产,以实现委托资产增值或其它特定目标。所有委托业务的
风险、损益和责任由委托人承担,本公司只收取手续费。

    二十一、或有负债及承兑

    或有负债是指由过去的交易或事项引起的可能实现的义务,其存在将由某些本公司所不能完全控
制的未来事项是否发生来确定。或有负债亦可为现时的义务,其不被确认是由于义务很可能不会引起
经济利益的流出或该流出不能可靠地计量。或有负债仅在财务报表附注中加以披露,只有在该等事项
很可能导致经济利益的流出,且该金额能够可靠计量时才将该事项确认为预计负债。承兑是指本公司
对客户签发的票据作出的付款承诺。本公司认为大部分承兑业务会在客户付款的同时结清。承兑在表
外科目中核算,并作为或有负债及承诺披露。

    二十二、担保合同

    本公司开具下列担保合同:信用证和保函。这些担保合同将使本公司在被保证方未能履行条款时,
向担保合同持有方代为支付款项。担保合同的担保金额作为表外科目披露。财务担保合同在初始确认
时按公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,
在初始确认后,按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业
会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

    二十三、资产证券化
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    本公司在经营活动中,通过将部分信贷资产出售给特殊目的信托,再由特殊目的信托向投资者发
行资产支持证券,将信贷资产证券化。本公司作为资产服务商,提供回收资产池中的贷款、保存与资
产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。本公司根据在被转让信贷资产中保留的风险和收
益程度,终止确认该类金融资产。

    在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程
度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:

    (1)当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司予以终止确认该金融资
产;

    (2)当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;

    (3)如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资
产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保
留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确
认金融资产。

    二十四、经营租赁

    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担
的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,
计入当期费用。

    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。公司承担了应由承租方承担的
与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分
配。

    二十五、分部报告

    本公司以经营分部为报告分部。经营分部是指该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源;该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息能够取得。对提供单项或一组相关产品,风险及报酬相似的合并为一个
经营分部。

    二十六、重大会计判断和会计估计

    本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。

    (一)金融资产的分类

    业务模式评估:金融资产的分类和计量取决于合同现金流量测试和业务模式测试。本公司确认业
务模式的类别,该类别应当反映如何对金融资产组进行管理,以达到特定业务目标。该确认涵盖能够
反映所有相关证据的判断,包括如何评估和计量资产绩效、影响资产绩效的风险、以及如何管理资产
及资产管理人员如何得到补偿。集团通过评估到期前终止确认的以摊余成本计量或以公允价值计量且
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其变动计入其他综合收益的金融资产,来了解其处置的原因,以及这些原因是否与持有资产的业务目
标保持一致。评估是集团持续评估其存续部分的金融资产的业务模式是否仍然适用的一部分,以及如
果不再适用,是否需要更改其业务模式且相应改变其资产的分类。

    (二)信用减值损失的计量

    信用风险的显著增加:预期信用损失模型中损失准备的确认为第一阶段资产采用 12 个月内的预
期信用损失,第二阶段或第三阶段资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显
著增加时,资产进入第二阶段。在评估资产的信用风险是否显著增加时,本公司会考虑定性和定量的
合理且有依据的前瞻性信息。

    建立具有相似信用风险特征的资产组:当预期信用损失在组合的基础上计量时,金融工具是基于
相似的风险特征而组合在一起的。本公司持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特
征,用以确保一旦信用风险特征发生变化,金融工具将被适当地重分类。这可能会导致新建资产组合
或将资产重分类至某个现存资产组合,从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征。当信用风险显
著增加时,资产从第一阶段转入第二阶段。同时也发生在当资产仍评估为 12 个月内或整个存续期内
的预期信用损失时,由于资产组的信用风险不同而导致预期信用损失的金额不同。

    模型和假设的使用:本公司采用不同的模型和假设来评估金融资产的预期信用损失。本公司通过
判断来确定每类金融资产的最适用模型,以及确定这些模型所使用的假设,包括信用风险的关键驱动
因素相关的假设。

    前瞻性信息:在评估预期信用损失时,本公司使用了合理且有依据的前瞻性信息,这些信息基于
对不同经济驱动因素的未来走势的假设,以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设。

    违约率:违约率是预期信用风险的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违约的可能性的
估计,其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期。

    违约损失率:违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人预期收到的现
金流之间的差异,且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。

    (三)金融工具的公允价值

    金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易适用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。本公司建立的工作流程确保由符合专业资格的员工开发估值技术,
并由独立于开发的员工负责估值技术的验证和审阅工作。估值技术在使用前需经过验证和调整,以确
保估值结果反映实际市场状况。本公司制定的估值模型尽可能多地采用市场信息并尽少采用本公司特
有信息。估值模型使用的部分信息需要进行管理层估计 (例如信用和交易对手风险、风险相关系数等) 。
本公司定期审阅上述估计和假设,必要时进行调整。如果使用第三方信息 (如经纪报价或定价服务) 来
计量公允价值,估值组会评估从第三方得到的证据,以支持有关估值可符合《企业会计准则》规定的
结论,包括有关估值已分类为公允价值层次中的应属层次。

    (四)结构化主体控制权的判断

    当本公司在结构化主体中担任资产管理人时,本公司需要判断就该结构化主体而言本公司是代理

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人还是主要责任人。在评估判断时,本公司综合考虑了多方面因素并定期重新评估,例如:资产管理
人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排(诸
如直接投资)所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。

    (五)所得税

    在计提所得税费用时,本公司需要作出重大判断。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终
税务处理存在不确定性。本公司结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本公司的政策,对税
收法规的实施及不确定性的事项进行了税务估计。在实际操作中,这些事项的税务处理由税收征管部
门最终决定,如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最
终认定期间的所得税费用和递延所得税产生影响。

    二十七、重要会计政策和会计估计的变更

    (一)采用新金融工具准则的变化和影响

    本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计
量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计
准则第37号—金融工具列报》。

    金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该
等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和
应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产,也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累
计公允价值变动额结转计入当期损益。

    金融资产减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、应收账款、合同资产以及特定未提用的贷款承
诺和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
新减值模型要求采用三阶段模型,依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加,信用损失
准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。

    于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工
具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本公司不
进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2019年1月
1日的留存收益或其他综合收益。

    本公司管理层以2019年1月1日既存的事实和情况为基础,评估本公司的金融资产。分类和计量(包
括减值)对本公司金融资产产生的变化以及影响如下:

    1.分类和计量的影响
                                采用新准则前列                               采用新准则后列
           项目                                        重分类   重新计量
                                示的账面价值                                 示的账面价值
存放同业款项

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采用新准则前列示的账面价值      5,946,685

重新计量:预期信用损失                                             -511

采用新准则后列示的账面价值                                                 5,946,174



拆出资金

采用新准则前列示的账面价值     10,930,127

重新计量:预期信用损失                                          -12,716

采用新准则后列示的账面价值                                                10,917,411



买入返售金融资产

采用新准则前列示的账面价值      7,153,927

重新计量:预期信用损失                                             -587            -

采用新准则后列示的账面价值                                                 7,153,340



以摊余成本计量的发放贷款及
垫款
采用新准则前列示的账面价值     83,758,500
转出至以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的贷款和                         -4,555,961
垫款
采用新准则后列示的账面价值                                                79,202,539



以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款
采用新准则前列示的账面价值
来自以摊余成本计量的发放贷                         4,555,961
款及垫款
重新计量:预期信用损失                                           69,936

采用新准则后列示的账面价值                                                 4,625,897



交易性金融资产

采用新准则前列示的账面价值
来自以公允价值计量且其变动                         1,709,999
计入当期损益的金融资产
来自可供出售金融资产                               5,394,332

来自应收款项类投资                                   167,910
重新计量:由摊余成本转换为公                                    199,640
允价值
采用新准则后列示的账面价值                                                 7,471,881

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以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
采用新准则前列示的账面价值    1,709,999

转出至交易性金融资产                             -1,709,999          -

采用新准则后列示的账面价值



可供出售金融资产

采用新准则前列示的账面价值   18,956,119

转出至交易性金融资产                             -5,394,332

转出至其他债权投资                             -13,561,187

转出至其他权益投资                                     -600

采用新准则后列示的账面价值



持有至到期投资

采用新准则前列示的账面价值   29,051,967

转出至债权投资                                 -29,051,967

采用新准则后列示的账面价值



应收款项类投资

采用新准则前列示的账面价值   11,585,729

转出至交易性金融资产                               -167,910

转出至债权投资                                 -11,189,623

转出至其他债权投资                                 -228,196

采用新准则后列示的账面价值



债权投资

采用新准则前列示的账面价值

来自持有至到期投资                               29,051,967

来自应收款项类投资                               11,189,623

重新计量:预期信用损失                                        -112,382

采用新准则后列示的账面价值                                               40,129,208



其他债权投资

采用新准则前列示的账面价值

                                    69 / 145
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来自可供出售金融资产                               13,561,187

来自应收款项类投资                                   228,196
重新计量:由摊余成本转换为公                                    241,552
允价值(减值准备)
采用新准则后列示的账面价值                                                14,030,935



其他权益工具

采用新准则前列示的账面价值

来自可供出售金融资产                                     600

采用新准则后列示的账面价值                                                      600



递延所得税资产

采用新准则前列示的账面价值     1,018,277

重新计量                                                        -85,928

采用新准则后列示的账面价值                                                  932,349



递延所得税负债

采用新准则前列示的账面价值       62,284

重新计量

采用新准则后列示的账面价值                                                   62,284



预计负债

采用新准则前列示的账面价值

重新计量                                                         41,218

采用新准则后列示的账面价值                                                   41,218



其他综合收益

采用新准则前列示的账面价值      128,727

重新计量                                                        282,775

采用新准则后列示的账面价值                                                  411,502



未分配利润

采用新准则前列示的账面价值     1,525,227

重新计量                                                        -24,991

采用新准则后列示的账面价值                                                 1,500,236


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      2.预期信用损失的影响

      于2019年1月1日,本公司按照准则修订后的规定使用在无须付出不当成本或努力的情况下可获得的合理及可支持的信息审阅及评估本公司现有金融资产、
租赁应收款项、贷款承诺及财务担保合同等。

      本公司2019年1月1日首次采用新金融工具准则时,将相关金融资产、贷款承诺及担保合同等的损失准备从2018年12月31日期末余额调整至2019年1月1日期
初余额如下:
                        以公允价值
            以摊余成    计量且其变
                                                                                   买入返
            本计量的    动计入其他               其他债权投   存放同                                                                  可供出售金    持有至到期    应收款项类
  项目                               债权投资                          拆出资金    售金融     预计负债     应收利息     其他应收款
            发放贷款    综合收益的                   资         业                                                                      融资产          投资          投资
                                                                                     资产
              及垫款    发放贷款及
                          垫款
2018 年
12 月 31
日拨备
            3,383,304                                                                                          58,421        18,750       498,142        51,884       707,217
余额(采
用新准
则前)
重分类        -69,936       69,936     816,051      241,553                                                                              -304,592       -51,884      -701,127
 通过留
 存收益
 重新计                                112,382            -      512      12,716      587         41,218                                 -193,550                      -6,090
 量的拨
   备
 通过其
 他综合
 收益重                                              65,545
 新计量
 的拨备
2019 年 1
月 1 日拨   3,313,368       69,936     928,433      307,098      512      12,716      587         41,218       58,421        18,750
 备余额




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    (二)采用金融企业财务报表格式的修订的变化和影响

    根据《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号)要求,除执行新金融
工具准则的列报变化外,本公司将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面
余额中,并反映在相关“存放中央银行款项”“存放同业和其他金融机构款项”“拆出资金”“买入
返售金融资产”“金融投资:债权投资”“金融投资:其他债权投资”“贷款和垫款”“同业和其他
金融机构存放款项”“卖出回购金融资产款”“客户存款”“应付债券”等项目中,“应收利息”科
目和“应付利息”科目仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未
支付的利息,并于“其他资产”或“其他负债”项目中列示。另外,本公司将以公允价值计量的金融
工具产生的利息也包含在相应金融工具的账面余额中。该财务报表列报变化公司净利润和股东权益无
影响。

    除上述内容外,本公司在本报告期内重要会计政策和会计估计没有发生重要变更。

    (三)因会计政策变更而产生的期初资产负债表的影响

    由于上述会计政策发生变更而对本公司的资产负债表期初数的影响如下:
                                            新金融工具准则的         金融企业会计报表
         资产        2018 年 12 月 31 日                                                   2019 年 1 月 1 日
                                                  影响                 格式变化的影响
资产:
现金及存放中央银行             19,358,204                                                           19,358,204
款项
存放同业款项                    5,946,685                     -512               68,751              6,014,924

贵金属

拆出资金                       10,930,127               -12,716                 159,457             11,076,868

买入返售金融资产                7,153,927                     -587               13,503              7,166,843

衍生金融资产

应收利息                        1,176,635                                     -1,176,635

发放贷款和垫款                 83,758,500                   69,936              216,298             84,044,734

金融投资:

交易性金融资产                                        7,471,880                  61,923              7,533,803

债权投资                                             40,129,207                 656,703             40,785,910

其他债权投资                                         14,030,935                                     14,030,935

其他权益工具投资                                              600                                         600
以公允价值计量且其              1,709,999             -1,709,999
变动计入当期损益的
金融资产
可供出售金融资产               18,956,118            -18,956,118

持有至到期投资                 29,051,967            -29,051,967

应收款项类投资                 11,585,729            -11,585,729

长期股权投资                      729,886                                                              729,886


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固定资产                      1,536,489                                                            1,536,489

在建工程                          8,795                                                                8,795

无形资产                        134,609                                                              134,609

递延所得税资产                1,018,277               -85,928                                        932,349

其他资产                        109,541                                                              109,541

     资产总计               193,165,488               299,002                                    193,464,490



                                          新金融工具准则的         金融企业会计报表
负债:             2018 年 12 月 31 日                                                   2019 年 1 月 1 日
                                                影响               格式变化的影响
向中央银行借款                  480,000                                         5,298                485,298
同业及其他金融机
                              6,784,983                                       113,827              6,898,810
构存放款项
拆入资金                      3,287,900                                        21,401              3,309,301

交易性金融负债
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产
                              9,792,203                                        13,302              9,805,505

吸收存款                    114,709,933                                     1,922,835            116,632,768

应付职工薪酬                    206,426                                                              206,426

应交税费                        244,683                                                              244,683

应付利息                      2,127,462                                     -2,127,462

持有待售负债

预计负债                                                  41,218                                      41,218

长期借款

应付债券                     42,516,399                        -               50,799             42,567,198

其中:优先股

永续债

递延所得税负债                   62,284                                                               62,284

其他负债                        659,344                                                              659,344

负债合计                    180,871,617                   41,218                                 180,912,835
所有者权益(或股
东权益):
实收资本(或股本)              3,660,889                                                            3,660,889

其他权益工具

其中:优先股

                                               73 / 145
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永续债

资本公积                       2,977,066                                                     2,977,066

减:库存股

其他综合收益                    128,727                  282,775                              411,502

盈余公积                       1,330,836                                                     1,330,836

一般风险准备                   2,671,126                                                     2,671,126

未分配利润                     1,525,227                 -24,991                             1,500,236
所有者权益(或股
                              12,293,871                 257,784                            12,551,655
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总             193,165,488                 299,002                           193,464,490


    附注四、税项

    一、主要税种和税率
             税种                             计税依据                              税率

增值税                    应税收入                                          5%、6%、13%(16%)

城市维护建设税            实际缴纳的流转税                                          7%

教育费附加                实际缴纳的流转税                                          5%

企业所得税                应纳税所得额                                              25%


    根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)件,
自2019年4月1日起本公司发生增值税应税销售行为,原适用税率16%改为13%。

    二、税收优惠及批文

    1、根据财政部、国家税务总局《关于延续并完善支持农村金融发展有关税收政策的通知》(财税
[2014]102 号),自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日,对金融机构农户小额贷款的利息收入免征营业
税,在计算应纳税所得额时,按 90%计入收入总额。根据财政部、国家税务总局《关于延续支持农村
金融发展有关税收政策的通知》(财税[2017]44 号),自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,对金融
机构农户小额贷款的利息收入在计算应纳税所得额时,按 90%计入收入总额。

    2、根据财政部、国家税务总局《关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》(财税〔2017〕77
号)规定,自 2017 年 12 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,对金融机构向农户、小型企业、微型企业及个
体工商户发放小额贷款取得的利息收入,免征增值税。金融机构应将相关免税证明材料留存备查,单
独核算符合免税条件的小额贷款利息收入,按现行规定向主管税务机构办理纳税申报;未单独核算的,
不得免征增值税。自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对金融机构与小型企业、微型企业签订的
借款合同免征印花税。

    3、根据财政部、国家税务总局《关于金融机构小微企业贷款利息收入免征增值税政策的通知》(财
税〔2018〕91 号)规定,自 2018 年 9 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对金融机构向小型企业、微型企业
和个体工商户发放小额贷款取得的利息收入,免征增值税。金融机构应将相关免税证明材料留存备查,

                                                74 / 145
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单独核算符合免税条件的小额贷款利息收入,按现行规定向主管税务机构办理纳税申报;未单独核算
的,不得免征增值税。

    4、根据财政部、国家税务总局《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关政策的通
知》(财税[2015]9 号),自 2014 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止金融企业准予当年税前扣除
的贷款损失准备金计算公式如下:准予当年税前扣除的贷款损失准备金=本年末准予提取贷款损失准备
金的贷款资产余额×1%-截至上年末已在税前扣除的贷款损失准备金的余额。

    附注五、财务报表主要项目注释(除另有说明外,货币单位均为人民币千元)

    1.现金及存放中央银行款项
                  项目                           2019 年 6 月 30 日                      2018 年 12 月 31 日

库存现金                                                                393,601                                  444,343

存放中央银行法定准备金                                                12,330,278                               13,591,634

存放中央银行超额存款准备金                                             5,682,594                                5,255,036

存放中央银行财政存款                                                     49,754                                   67,191

                  合计                                                18,456,227                               19,358,204


    本公司按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,该存款不能用于本公司的日常经营。截至 2019
年 6 月 30 日本公司的人民币存款准备金缴存比率分别为 10.00%、外币存款准备金缴存比率均为 5%。
存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款及其它各项存款。

    存放中央银行超额存款准备金用于日常资金清算。

    存放中央银行财政性存款是对国家金库款,地方财政预算内、外存款,部队、机关团体存款,财
政部发行的国库券及各项债券款项等,按 100%缴存中央银行的款项。

    2.存放同业款项
                  项目                           2019 年 6 月 30 日                      2018 年 12 月 31 日

境内存放同业款项                                                       4,586,105                                5,421,442

境外存放同业款项                                                           2,784                                 525,243

减:本金减值准备                                                            398

                  小计                                                 4,588,491                                5,946,685

应收利息                                                                 45,871                                  不适用

                  合计                                                 4,634,362                                5,946,685


    (1)存款同业款项信用风险与预期信用损失情况:
                                                                2019 年 6 月 30 日

           项目                                   阶段二(整个存续期         阶段三(整个存续期
                         阶段一(未来 12 个月
                                                  预期信用损失-未减         预期信用损失–已            合计
                           预期信用损失)
                                                          值)                     减值)
账面余额                            4,588,889                                                                   4,588,889



                                                     75 / 145
                                                   2019 年半年度报告


                                                                   2019 年 6 月 30 日

           项目                                      阶段二(整个存续期        阶段三(整个存续期
                            阶段一(未来 12 个月
                                                     预期信用损失-未减        预期信用损失–已            合计
                              预期信用损失)
                                                             值)                    减值)
减:减值准备                                398                                                                        398

账面价值                               4,588,491                                                                  4,588,491

    (2)预期信用损失准备变动表
                                                                   2019 年度 1-6 月

           项目                                                               阶段三(整个存续期
                            阶段一(12 个月预期       阶段二(整个存续期
                                                                              预期信用损失–已            合计
                                信用损失)              预期信用损失)
                                                                                    减值)
上期末余额

会计政策变更影响                            512                                                                        512

期初余额                                    512                                                                        512

本期计提                                    -114                                                                       -114

期末余额                                    398                                                                        398

    3.拆出资金
                  项目                              2019 年 6 月 30 日                     2018 年 12 月 31 日

拆放其他银行                                                             7,279,374                                9,720,127

    拆放境内银行                                                         7,279,374                                9,720,127

拆放非银行金融机构                                                        700,000                                 1,210,000

    拆放境内非银行金融机构                                                700,000                                 1,210,000

               本金小计                                                  7,979,374                               10,930,127

减:本金减值准备                                                            11,116

             拆出资金净额                                                7,968,258                               10,930,127

应收利息                                                                   93,687                                  不适用

                  合计                                                   8,061,945                               10,930,127

    (1)拆出资金信用风险与预期信用损失情况:
                                                                   2019 年 6 月 30 日

           项目                                      阶段二(整个存续期        阶段三(整个存续期
                            阶段一(未来 12 个月
                                                     预期信用损失-未减        预期信用损失–已            合计
                              预期信用损失)
                                                             值)                    减值)
账面余额                               7,979,374                                                                  7,979,374

减:减值准备                              11,116                                                                     11,116

账面价值                               7,968,258                                                                  7,968,258

    (2)预期信用损失准备变动表



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                                                                    2019 年度 1-6 月

           项目                                                                 阶段三(整个存续期
                             阶段一(12 个月预期       阶段二(整个存续期
                                                                                预期信用损失–已             合计
                                 信用损失)              预期信用损失)
                                                                                      减值)
上期末余额

会计政策变更影响                           12,716                                                                     12,716

期初余额                                   12,716                                                                     12,716

本期计提                                   -1,600                                                                     -1,600

期末余额                                   11,116                                                                     11,116

       4.买入返售金融资产
                    项目                                 2019 年 6 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

债券                                                                       10,014,536                            6,254,620

票据                                                                          3,596,447                              899,307

                    小计                                                   13,610,983                            7,153,927

                  本金小计                                                 13,610,983                            7,153,927

减:减值准备                                                                       712

           买入返售金融资产净额                                            13,610,271                            7,153,927

应收利息                                                                         3,537                               不适用

                    合计                                                   13,613,808                            7,153,927

       (1)买入返售金融资产信用风险与预期信用损失情况:
                                                                    2019 年 6 月 30 日

           项目                                       阶段二(整个存续期         阶段三(整个存续期
                             阶段一(未来 12 个月
                                                      预期信用损失-未减         预期信用损失–已             合计
                               预期信用损失)
                                                              值)                     减值)
账面余额                               13,610,983                                                               13,610,983

减:减值准备                                 712                                                                        712

账面价值                               13,610,271                                                               13,610,271


       (2)预期信用损失准备变动表
                                                                    2019 年度 1-6 月

           项目                                                                 阶段三(整个存续期
                             阶段一(12 个月预期       阶段二(整个存续期
                                                                                预期信用损失–已             合计
                                 信用损失)              预期信用损失)
                                                                                      减值)
上期末余额

会计政策变更影响                             587                                                                        587

期初余额                                     587                                                                        587

本期计提                                     125                                                                        125

期末余额                                     712                                                                        712



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    5.发放贷款及垫款

    (1)发放贷款及垫款分类
                   项目                             2019 年 6 月 30 日                     2018 年 12 月 31 日

以摊余成本计量的贷款和垫款总额①                                    92,596,080                              87,141,804

以摊余成本计量的贷款和垫款应收利息                                       240,603                                 不适用

                   小计                                             92,836,683                              87,141,804

以摊余成本计量的贷款和垫款损失/减值准备                              3,614,788                               3,383,304

                   小计                                              3,614,788                               3,383,304

以摊余成本计量的贷款和垫款                                          89,221,895                              83,758,500

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
                                                                     7,019,318
的贷款和垫款②
                   合计                                             96,241,213                              83,758,500

    ① 以摊余成本计量的发放贷款及垫款本金
                             项目                                                  2019 年 6 月 30 日

公司贷款和垫款                                                                                              68,323,428

零售贷款和垫款                                                                                              24,272,652

以摊余成本计量的贷款和垫款总额                                                                              92,596,080

减:损失准备

    - 阶段一(12 个月的预期信用损失)                                                                          2,536,807

    - 阶段二(整个存续期预期信用损失)                                                                             158,121

    - 阶段三(整个存续期预期信用损失–已减值)                                                                     919,860

                               小计                                                                          3,614,788

以摊余成本计量的贷款和垫款净额                                                                              88,981,292


                             项目                                                  2018 年 12 月 31 日

公司贷款:                                                                                                  65,353,587

    贷款                                                                                                    57,702,107

    贸易融资                                                                                                 3,025,583

    贴现                                                                                                     4,625,897

    垫款

个人贷款:                                                                                                  21,788,217

    住房按揭贷款                                                                                            13,934,105

    经营贷款                                                                                                 4,131,434

    消费贷款                                                                                                 3,045,712

    信用卡及透支                                                                                                 676,966

                                                    78 / 145
                                               2019 年半年度报告


                             项目                                             2018 年 12 月 31 日

    发放贷款及垫款总额                                                                                     87,141,804

减:贷款减值损失准备                                                                                        3,383,304

    发放贷款及垫款净额                                                                                     83,758,500

    ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款
                             项目                                             2019 年 6 月 30 日

票据贴现

    - 银行承兑汇票                                                                                          6,092,084

    - 商业承兑汇票                                                                                           927,234

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款总额                                                      7,019,318

损失准备                                                                                                     114,562

    - 阶段一(12 个月的预期信用损失)                                                                          114,562

    - 阶段二(整个存续期预期信用损失)

    - 阶段三(整个存续期预期信用损失–已减值)

                               小计                                                                         6,904,756

    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,其账面金额不扣除损失准备。

    (2)按行业分布情况(未含应收利息)

                                                2019 年 6 月 30 日                   2018 年 12 月 31 日
               行业分类
                                           金额                比例(%)           金额               比例(%)

农、林、牧、渔业                                1,578,156              1.58            1,438,996                 1.65

制造业                                          5,979,540              6.00            6,188,579                 7.10

电力、燃气及水的生产和供应业                      781,367              0.78               558,331                0.64

建筑业                                          8,420,407              8.45            5,892,699                 6.76

交通运输、仓储和邮政业                          2,090,106              2.10            2,267,928                 2.60

信息传输、计算机服务和软件业                    1,664,638              1.67            1,459,478                 1.67

批发和零售业                                   11,741,709             11.79           11,272,065                12.94

住宿和餐饮业                                      889,193              0.89               920,017                1.06

金融业                                          1,123,100              1.13               890,800                1.02

房地产业                                        7,403,086              7.43            5,934,675                 6.81

租赁和商务服务业                                8,652,642              8.69            6,818,854                 7.83

科学研究、技术服务和地质勘查业                    562,486              0.56               245,641                0.28

水利、环境和公共设施管理业                     13,091,376             13.14           12,287,406                 14.1

居民服务和其他服务业                              122,652              0.12               201,333                0.23

教育、文体、卫生及公共管理等                    1,670,895              1.68            1,325,305                 1.52

                                                    79 / 145
                                                    2019 年半年度报告



                                                      2019 年 6 月 30 日                            2018 年 12 月 31 日
             行业分类
                                                金额                    比例(%)                 金额               比例(%)

贸易融资                                              2,552,076                    2.56               3,025,583               3.47

贴现                                                  7,019,318                    7.05               4,625,897               5.31

个人贷款                                             24,272,652                   24.38              21,788,217              25.01

           贷款及垫款总额                            99,615,399                  100.00              87,141,804             100.00


       (3)按地区分布情况(未含应收利息)
                                                      2019 年 6 月 30 日                            2018 年 12 月 31 日
               项目
                                                金额                    比例(%)                 金额             比例(%)

南京地区                                             87,340,169                   87.68              78,551,398              90.14

其他地区                                             12,275,230                   12.32               8,590,406               9.86

    发放贷款及垫款总额                               99,615,399                  100.00              87,141,804             100.00

       (4)按担保方式分类(未含应收利息)

                                                      2019 年 6 月 30 日                           2018 年 12 月 31 日
               项目
                                                金额                    比例(%)                 金额             比例(%)

信用贷款                                             11,400,067                  11.44               10,754,733              12.34

保证贷款                                             35,739,954                  35.88               31,954,429              36.67

抵押贷款                                             40,135,485                  40.29               36,412,178              41.78

质押贷款                                              5,320,575                    5.34               3,394,567               3.90

贴现                                                  7,019,318                    7.05               4,625,897               5.31

         发放贷款及垫款总额                          99,615,399                 100.00               87,141,804             100.00


       (5)逾期贷款(未含应收利息)
                                                              2019 年 6 月 30 日
  项目       逾期 1 天至 90 天      逾期 90 天至 1 年          逾期 1 年至 3 年
                                                                                          逾期 3 年以上             合计
                 (含 90 天)             (含 1 年)                  (含 3 年)
信用贷款                 24,328                     26,336                  21,032                  4,694                   76,390

保证贷款                 73,987                 120,381                    217,835                110,330                  522,533

抵押贷款                 95,151                 195,700                     73,404                 31,417                  395,672

质押贷款                      850                        -                         -                      -                   850

  合计                  194,316                 342,417                    312,271                146,441                  995,445


                                                              2018 年 12 月 31 日
  项目       逾期 1 天至 90 天      逾期 90 天至 1 年          逾期 1 年至 3 年
                                                                                          逾期 3 年以上             合计
                 (含 90 天)             (含 1 年)                  (含 3 年)
信用贷款                  8,667                     23,397                     8,916                5,535                   46,515



                                                             80 / 145
                                                   2019 年半年度报告


保证贷款                 49,057                   215,849               179,521                  116,510                560,937

抵押贷款                 22,508                   168,122                71,549                      33,611             295,790

   合计                  80,232                   407,368               259,986                  155,656                903,242

    (6)贷款减值损失准备变动情况

    ① 以摊余成本计量的贷款和垫款减值损失准备变动情况:

                                                                       2019 年度 1-6 月

            项目                  阶段一(12 个月预      阶段二(整个存续期          阶段三(整个存续期预
                                                                                                                   合计
                                    期信用损失)              预期信用损失)         期信用损失–已减值)

期初余额                                   2,315,993                   121,321                       876,054           3,313,368

转移:

-至阶段一                                     1,002                     -1,002

-至阶段二                                    -27,244                    27,244

-至阶段三                                     -3,771                   -22,404                         26,175

本年计提                                    250,828                     32,962                       110,488            394,278

本年核销/处置                                                                                        127,124            127,124

收回已核销的贷款和垫款                                                                                 34,266             34,266

期末余额                                   2,536,808                   158,121                       919,859           3,614,788


                                                                             2018 年度
             项目
                                             单项                                组合                           合计

期初余额                                                388,674                          2,899,802                     3,288,476

加:本期计提                                            164,559                           194,668                       359,227

加:本期收回                                                                               47,153                         47,153

减:本期核销                                                56,882                        254,776                       311,658

加:折算差异                                                                                  106                           106

期末余额                                                496,351                          2,886,953                     3,383,304

    ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备情况

                         项目                                                           2019 年度 1-6 月

上年年末余额

会计政策变更影响                                                                                                          69,936

本年年初余额                                                                                                              69,936

本年计提                                                                                                                  44,626

本年年末余额                                                                                                            114,562

    6.应收利息

                                                            81 / 145
                                           2019 年半年度报告


                            项目                                  2018 年 12 月 31 日

.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收利息                                        4,042

发放贷款和垫款应收利息                                                                     216,297

可供出售金融资产应收利息                                                                   289,052

持有至到期投资应收利息                                                                     208,906

应收款项类投资应收利息                                                                     275,048

存放同业应收利息                                                                            68,751

拆出资金应收利息                                                                           159,457

买入返售金融资产应收利息                                                                    13,503

                      账面余额合计                                                       1,235,056

减:减值准备                                                                                58,421

                      账面价值合计                                                       1,176,635

       如附注三、二十七(二)所述, 截至 2019 年 6 月 30 日,金融工具产生的应收利息已计入相关
金融资产的账面价值。

       7.交易性金融资产
                           项目                                  2019 年 6 月 30 日

债券                                                                                      487,374

公募基金                                                                                 1,576,285

银行理财产品                                                                             3,367,487

券商资管产品                                                                              139,815

                           小计                                                          5,570,961

应收利息                                                                                   16,214

                           合计                                                          5,587,175

       8.债权投资

       (1)债权投资按产品类型分类
                           项目                                  2019 年 6 月 30 日

国债                                                                                     8,274,787

地方债                                                                                   2,522,673

金融债                                                                                   1,180,581

企业债                                                                                   1,065,855

同业存单                                                                                14,979,582

其他                                                                                     8,870,644

                    债权投资小计                                                        36,894,122

减:减值准备                                                                             1,293,724


                                                 82 / 145
                                                     2019 年半年度报告


                            净额                                                                                 35,600,398

  应收利息                                                                                                            322,743

                            合计                                                                                 35,923,141

       (2)债权投资损失准备变动情况列示如下:
                                                                     2019 年 6 月 30 日


           项目                    阶段一                   阶段二                  阶段三
                             (12 个月预期信用          (整个存续期预期信       (整个存续期预期信               合计
                                   损失)                   用损失 )            用损失 –已减值)

上年年末余额

会计政策变更影响                           565,409                    73,295                    289,729               928,433

本年年初余额                               565,409                    73,295                    289,729               928,433

转移:

  至阶段一

  至阶段二                                 -67,500                    67,500

  至阶段三

本年计提                               -247,892                      531,042                     82,141               365,291

收回已核销的债权

汇率变动

本年年末余额                               250,017                   671,837                    371,870           1,293,724

       9.其他债权投资
                            项目                                                          2019 年 6 月 30 日

国债                                                                                                              5,074,156

地方债                                                                                                            2,556,734

金融债                                                                                                            1,895,429

企业债                                                                                                            4,782,624

同业存单                                                                                                          3,205,321

其他                                                                                                                   40,000

                        债权投资小计                                                                             17,554,264

  应收利息                                                                                                            275,338

                            合计                                                                                 17,829,602

       其他债权投资,其账面金额不扣除损失准备。




                                                          83 / 145
                                                2019 年半年度报告


       其他债权投资损失准备变动情况列示如下:
                                                                2019 年 6 月 30 日

               项目               阶段一               阶段二                   阶段三
                              (12 个月预期信      (整个存续期预期信        (整个存续期预期信          合计
                                  用损失)              用损失 )             用损失 –已减值)
上年年末余额

会计政策变更影响                       77,871                                          229,227               307,098

本年年初余额                           77,871                                          229,227               307,098

转移:

  至阶段一

  至阶段二

  至阶段三

本年计提                               -8,333                                           69,495                61,162

收回已核销的债权

汇率变动

本年年末余额                           69,538                                          298,722               368,260

       10.其他权益工具投资
                                                                2019 年 6 月 30 日
               项目
                                                账面价值                              本期确认的股利收入

股权                                                                 600                                         60

       11.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                       项目                                                    2018 年 12 月 31 日

交易性金融资产

其中:债券                                                                                                   186,845

        投资基金                                                                                           1,523,154

        合计                                                                                               1,709,999


       12.可供出售金融资产

       (1)按项目列示如下:
                       项目                                                    2018 年 12 月 31 日

按公允价值计量

    政府债券                                                                                               6,689,210

    金融债券                                                                                               1,050,279

    企业债券                                                                                               5,828,167

    同业存单                                                                                                 298,123

按成本计量


                                                     84 / 145
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    理财产品                                                                        5,587,882

    股权投资                                                                             600

可供出售金融资产总额                                                               19,454,261

减:可供出售金融资产减值准备                                                         498,143

可供出售金融资产净额                                                               18,956,118

    (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                       项目                                  2018 年 12 月 31 日

摊余成本                                                                           13,701,490

公允价值                                                                           13,561,187

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                               164,289

已计提减值金额                                                                       304,592

    13.持有至到期投资
                       项目                                  2018 年 12 月 31 日

政府债券                                                                            8,652,267

金融债券                                                                            1,381,915

企业债券                                                                             688,092

同业存单                                                                           18,381,577

                   账面余额合计                                                    29,103,851

减:减值准备                                                                          51,884

                   账面价值合计                                                    29,051,967

    14.应收款项类投资
                       项目                                  2018 年 12 月 31 日

联合投资                                                                            4,247,338

信托受益计划                                                                        7,515,794

资管计划                                                                             529,814

                   账面余额合计                                                    12,292,946

减:减值准备                                                                         707,217

                   账面价值合计                                                    11,585,729




                                              85 / 145
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    15.长期股权投资
                                                                         2019 年 1-6 月增减变动
                      2018 年                                                                                                         2019 年       减值准备
   被投资单位                       追加投              权益法下确认    其他综合收      其他权益   宣告发放现金股    计提减
                   12 月 31 日               减少投资                                                                         其他   6 月 30 日     期末余额
                                      资                的投资损益        益调整          变动       利或利润        值准备
联营企业

江苏高淳农村商业
                          363,240                               8,434         2,584                          8,029                        366,229
银行股份有限公司

江苏溧水农村商业
                          366,646                              17,853         1,561                          2,103                        383,957
银行股份有限公司

      合计                729,886                              26,287         4,145                         10,132                        750,186


    本公司对江苏高淳农村商业银行股份有限公司、江苏溧水农村商业银行股份有限公司的持股比例均为 20%,对其产生重大影响,采用权益法核算。




                                                                             86 / 145
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       16.固定资产

       (1)固定资产明细情况
     项目      房屋及建筑物      运输设备       电子设备          机器设备      其他            合计

1.账面原值

(1)期初数          1,796,064        9,082          136,462           46,850      167,565       2,156,023

(2)本期增
                                                       4,468             247             874           5,589
加金额

—购置                                                 4,323             247             874           5,444

—在建工程
                                                        146                                             146
转入
(3)本期减
                        1,158                          2,081             727             934           4,900
少金额
—处置或报
                        1,158                          2,081             727             934           4,900


(4)期末数          1,794,906        9,082          138,849           46,370      167,505       2,156,712

2.累计折旧

(1)期初数           442,014         8,416          110,866           34,247          23,991     619,534

(2)本期增
                       40,581           57             5,927            1,842           5,988      54,395
加金额

—计提                 40,581           57             5,927            1,842           5,988      54,395

(3)本期减
                        1,091                          2,000             686             882           4,659
少金额
—处置或报
                        1,091                          2,000             686             882           4,659


(4)期末数           481,504         8,473          114,793           35,403          29,097     669,270

3.减值准备

(1)期初数

(2)本期增
加金额
(3)本期减
少金额

(4)期末数

4.账面价值
(1)期末账
                     1,313,402         609            24,056           10,967      138,408       1,487,442
面价值
(2)期初账
                     1,354,050         666            25,596           12,603      143,574       1,536,489
面价值

       (2)未办妥产权证书的固定资产情况

       截止2019年6月30日,账面价值为人民币4,539.28万元的房屋建筑物尚未办妥产权证书。

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       17.在建工程

       (1)在建工程情况
                                      2019 年 6 月 30 日                                         2018 年 12 月 31 日
       项目
                       账面余额            减值准备           账面价值            账面余额           减值准备              账面价值

其他                         11,151                                 11,151               8,795                                    8,795


       (2)重要在建工程项目本期变动情况

                                             2019 年 1-6 月               2019 年 1-6 月减少                     2019 年         资金
       项目          2018 年 12 月 31 日
                                                  增加             转入固定资产           其他减少              6 月 30 日       来源

其他                              8,795                  9,741                    146              7,239               11,151    自筹

       在建工程其他减少为转入无形资产和长期待摊费用及转入业务管理费。

       18.无形资产
          项目                        软件                 土地使用权                   其他无形资产                    合计

一、账面原值

1.期初余额                                   61,870                      94,879                            87                   156,836

2.本期增加金额                                9,989                                                                               9,989

    ⑴购置                                    2,750                                                                               2,750

    ⑵其他                                    7,239                                                                               7,239

3.本期减少金额

    ⑴ 处置

    ⑵ 其他

4.期末余额                                   71,859                      94,879                            87                   166,825

二、累计摊销

1.期初余额                                   13,003                       9,209                            15                    22,227

2.本期增加金额                                3,023                       1,187                            25                     4,235

    ⑴计提                                    3,023                       1,187                            25                     4,235

3.本期减少金额

    ⑴ 处置

    ⑵ 其他

4.期末余额                                   16,026                      10,396                            40                    26,462

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

    ⑴ 计提

                                                              88 / 145
                                                   2019 年半年度报告


           项目                  软件                      土地使用权                   其他无形资产              合计

3.本期减少金额

    ⑴ 处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值                          55,833                         84,483                          47                140,363

2.期初账面价值                          48,867                         85,670                          72                134,609

     19.递延所得税资产和递延所得税负债

     (1)未经抵销的递延所得税资产

                                                 2019 年 6 月 30 日                              2018 年 12 月 31 日
               项目
                                    暂时性差异               递延所得税资产                暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                                 3,965,566                   991,391                 3,781,068               945,267

内退职工辞退福利                                  18,881                    4,720                  21,083                  5,271

贴现利息调整                                     156,590                  39,148                  162,980                 40,745

绩效工资延期支付                                 127,279                  31,820                  107,977                 26,994

预计负债                                          85,868                  21,467

               合计                          4,354,184                  1,088,546                4,073,108              1,018,277

     (2)未经抵销的递延所得税负债

                                                  2019 年 6 月 30 日                              2018 年 12 月 31 日
                  项目
                                        暂时性差异             递延所得税负债               暂时性差异       递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入当期
                                                    91,557                   22,889                64,507                 16,127
损益的金融资产的公允价值变动

其他综合收益公允价值变动                           114,285                   28,571               164,289                 41,072

500 万元以下固定资产一次性扣除                      22,498                      5,625              20,341                  5,085

                  合计                             228,340                   57,085               249,137                 62,284

     20.其他资产

    (1)余额明细
               项目                              2019 年 6 月 30 日                              2018 年 12 月 31 日

其他应收款净值                                                           374,530                                          50,516

抵债资产净值                                                                1,832                                          1,832

长期待摊费用                                                              48,839                                          57,193

应收利息                                                                    3,290                                        不适用

               合计                                                      428,491                                         109,541

                                                           89 / 145
                                         2019 年半年度报告


       (2)其他应收款

       ① 其他应收款按项目列示
               项目                  2019 年 6 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

代垫诉讼费                                                    20,322                         18,977

预付房租款                                                     2,435                         18,557

本地同城应收款项                                             225,058                            43

应收暂付款项                                                 109,998                         13,209

其他                                                          37,008                         18,480

               合计                                          394,821                         69,266

减:其他应收款坏账准备                                        20,291                         18,750

               净额                                          374,530                         50,516


       ② 其他应收款坏账准备变动列示如下
               项目                      2019 年 1-6 月                    2018 年度

期初余额                                                      18,750                         27,068

本期计提                                                       1,621                         -8,318

本期收回

本期核销                                                         80

期末余额                                                      20,291                         18,750


       (3)抵债资产

       ① 按项目列示
               项目                  2019 年 6 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

抵债资产                                                      45,351                         47,531

减:抵债资产减值准备                                          43,519                         45,699

               净额                                            1,832                          1,832


       ② 抵债资产减值准备变动列示如下
               项目                      2019 年 1-6 月                    2018 年度

期初余额                                                      45,699                         50,398

本期计提                                                                                      1,374

本期转回                                                       2,180                          6,073

本期核销

期末余额                                                      43,519                         45,699

       (4)长期待摊费用
                                                90 / 145
                                               2019 年半年度报告



         项目          2018 年 12 月 31 日   2019 年增加          2019 年摊销       2019 年其他减少    2019 年 6 月 30 日

固定资产大修理支出                     116                                     48                                      68

经营租入固定资产改
                                         8                                      8
良支出
其他长期待摊费用                    57,069                               8,298                                     48,771

         合计                       57,193                               8,354                                     48,839


    (5)应收利息

    ① 按项目列示
                项目                         2019 年 6 月 30 日                            2018 年 12 月 31 日

应收利息                                                              61,711                                      不适用

减:应收利息减值准备                                                  58,421

                净额                                                   3,290




                                                      91 / 145
                                                                                2019 年半年度报告



     21.资产减值准备
                                                                                                                          本期收回                 本期其他
      项目           2018 年 12 月 31 日       会计政策变更影响    2019 年 1 月 1 日       本期计提          本期转回                 本期核销                2019 年 6 月 30 日
                                                                                                                           已核销                    减少
摊余成本计量贷款损
                                 3,383,304               -69,936           3,313,368              394,278                    34,266      127,124                       3,614,788
失准备
公允价值计量且其变
动计入其他综合收益                         -              69,936              69,936               44,626                                                               114,562
的贷款损失准备
持有至到期投资减值
                                   51,884                -51,884
准备
可供出售金融资产减
                                  498,143               -498,143
值准备
应收款项类投资减值
                                  707,217               -707,217
准备

抵债资产减值准备                   45,699                                     45,699                              2,180                                                  43,519

应收利息减值准备                   58,421                                     58,421                                                                                     58,421

其他应收款减值准备                 18,750                                     18,750                1,621                                    80                          20,291

债权投资减值准备                                         928,433             928,433              365,291                                                              1,293,724
其他债权投资减值准
                                                         307,098             307,098               61,162                                                               368,260

存放同业款项减值准
                                                            512                  512                  -114                                                                  398


拆出资金减值准备                                          12,716              12,716               -1,600                                                                 11,116
买入返售金融资产减
                                                            587                  587                  125                                                                   712
值准备
表外信用风险减值准
                                                          41,218              41,218               44,650                                                                85,868


      合计                       4,763,418                33,320           4,796,738              910,039         2,180      34,266      127,204                       5,611,659




                                                                                       92 / 145
                                           2019 年半年度报告




       22.向中央银行借款
             项目                      2019 年 06 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

向中央银行借款                                                 740,000                            480,000

应付利息                                                          8,295                           不适用

             合计                                              748,295                            480,000


       23.同业及其他金融机构存放款项
             项目                      2019 年 06 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

银行                                                           695,651                           6,167,723

其他金融机构                                                   655,178                            617,260

             小计                                             1,350,829                          6,784,983

应付利息                                                        44,817                            不适用

             合计                                             1,395,646                          6,784,983


       24.拆入资金
             项目                      2019 年 06 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

银行                                                          4,064,205                          3,287,900

应付利息                                                        24,004                            不适用

             合计                                             4,088,209                          3,287,900

       25.卖出回购金融资产款
             项目                      2019 年 06 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

债券                                                          9,599,400                          8,326,400

其中:政府债券                                                9,599,400                          7,928,400

        金融债券                                                      -                           398,000

票据                                                          2,100,766                          1,465,803

其中:银行承兑汇票                                            2,100,766                          1,465,803

             小计                                            11,700,166                          9,792,203

应付利息                                                        21,970                            不适用

             合计                                            11,722,136                          9,792,203


       26.吸收存款
             项目                      2019 年 6 月 30 日                 2018 年 12 月 31 日

活期存款                                                     51,620,045                         51,668,676

其中:公司                                                   40,423,960                         41,680,202


                                                  93 / 145
                                               2019 年半年度报告



               项目                         2019 年 6 月 30 日                            2018 年 12 月 31 日

        个人                                                      11,196,085                                       9,988,474

定期存款                                                          72,922,969                                     60,383,443

其中:公司                                                        28,915,651                                     21,996,653

        个人                                                      44,007,318                                     38,386,790

保证金存款                                                         3,102,251                                       2,552,399

其他                                                                 75,136                                         105,415

               小计                                              127,720,401                                     114,709,933

应付利息                                                           2,033,752                                        不适用

               合计                                              129,754,153                                     114,709,933


       保证金存款明细列示如下:
               项目                         2019 年 6 月 30 日                             2018 年 12 月 31 日

贷款保证金                                                            21,320                                         19,545

承兑汇票保证金                                                     2,842,147                                       2,344,123

保函保证金                                                            75,574                                         79,789

信用证保证金                                                         135,244                                         81,109

其他保证金                                                            27,966                                         27,833

               合计                                                3,102,251                                       2,552,399


       27.应付职工薪酬

       (1)应付职工薪酬列示
               项目             2018 年 12 月 31 日    2019 年 1-6 月增加       2019 年 1-6 月减少    2019 年 6 月 30 日

一、短期薪酬                                161,743                 312,443                306,604                  167,582

二、离职后福利—设定提存计划                 23,600                  35,982                 59,582                         -

三、内退人员薪酬                             21,083                         -                 2,202                  18,881

                         合计               206,426                 348,425                368,388                  186,463

                                                                                                                  短期薪酬

               项目             2018 年 12 月 31 日    2019 年 1-6 月增加       2019 年 1-6 月减少    2019 年 6 月 30 日

一、工资、奖金、津贴和补贴                  161,743                 244,069                238,230                  167,582

二、职工福利费                                                       16,502                 16,502

三、社会保险费                                                       19,128                 19,128

其中:1.医疗保险费                                                   17,401                 17,401

        2.工伤保险费                                                    209                    209


                                                      94 / 145
                                              2019 年半年度报告



             项目              2018 年 12 月 31 日    2019 年 1-6 月增加       2019 年 1-6 月减少       2019 年 6 月 30 日

      3.生育保险费                                                 1,518                     1,518

四、住房公积金                                                    24,262                    24,262

五、工会经费和职工教育经费                                         8,481                     8,481

             合计                          161,743               312,442                  306,603                  167,582


    (2)设定提存计划列示
             项目              2018 年 12 月 31 日    2019 年 1-6 月增加       2019 年 1-6 月减少       2019 年 6 月 30 日

1、基本养老保险费                                                 35,022                    35,022

2、失业保险费                                                        960                      960

3、企业年金缴费                             23,600                         -                23,600

             合计                           23,600                35,982                    59,582


    28.应交税费
             项目                          2019 年 6 月 30 日                             2018 年 12 月 31 日

企业所得税                                                       217,018                                           155,035

增值税                                                            74,076                                             74,431

城市建设维护费                                                     5,185                                              5,305

教育费附加                                                         3,704                                              3,790

代扣代缴个人所得税                                                   974                                              1,912

房产税                                                             4,204                                              4,084

土地使用税                                                           118                                               126

             合计                                                305,279                                           244,683


    29.应付利息
                        项目                                                      2018 年 12 月 31 日

存款利息                                                                                                         1,922,756

同业存放利息                                                                                                       113,827

卖出回购金融资产利息                                                                                                13,302

应付同业拆入利息                                                                                                    21,401

应付债券利息                                                                                                        50,799

向中央银行借款利息                                                                                                   5,298

其他应付利息                                                                                                            79

                        合计                                                                                     2,127,462

    30.预计负债

                                                     95 / 145
                                                              2019 年半年度报告


                 项目                                  2019 年 6 月 30 日                                  2018 年 12 月 31 日

表外预期信用损失准备                                                                 85,868                                          不适用

        表外预期信用损失按照三阶段划分:
                                                                                2019 年 6 月 30 日

            项目                            阶段一                   阶段二                         阶段三
                                      (12 个月预期信用          (整个存续期预期信              (整个存续期预期信            合计
                                             损失)                      用损失 )               用损失 –已减值)

表外预期信用损失准备                                 85,868                                                                           85,868

        31.应付债券

        (1)应付债券明细
                 项目                                  2019 年 6 月 30 日                                  2018 年 12 月 31 日

二级资本债                                                                         3,195,912                                       3,194,668

同业存单[注]                                                                      39,094,281                                     39,321,731

                 小计                                                             42,290,193                                     42,516,399

            应付利息                                                                 44,881                                          不适用

                 合计                                                             42,335,074                                     42,516,399

        [注] 截止 2019 年 6 月 30 日本公司已发行且未到期同业存单共计 67 笔,面值 39,650,000,000.00 元,
期限均为 1 年以内,利率区间为 2.87%-4.05%。

        (2)二级资本债
                                           发行金
债券                                债券                2018 年            本期         按面值计                     本期         2019 年
          面值     发行日期                额(亿                                                       溢折价摊销
名称                                期限               12 月 31 日         发行          提利息                      偿还        6 月 30 日
                                           元)
2015
                                      10
年 二
           100      2015/12/22               15           1,497,847                            37,516          947                 1,498,794
级 资                                 年
本债
2017
年 二                                 10
级 资      100          2017/3/23            3                299,475                           7,188           52                   299,527
本 债                                 年

01
2017
年 二                                 10
级 资      100          2017/6/15            14           1,397,346                            34,078          245                 1,397,591
本 债                                 年

02
合计                                         32           3,194,668                            78,782        1,244                 3,195,912


        经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准,本公司于 2015 年 12 月 22 日在银行间债券
市场发行了总额为 15 亿元的二级资本债券,为 10 年期附息式固定利率品种,票面利率 5.1%。本公司
于 2017 年 3 月 23 日在银行间债券市场发行了总额为 3 亿元的二级资本债券(第一期),为 10 年期附息
式固定利率品种,票面利率 4.9%。本公司于 2017 年 6 月 15 日在银行间债券市场发行了总额为 14 亿元
                                                                     96 / 145
                                                      2019 年半年度报告



的二级资本债券(第二期),为 10 年期附息式固定利率品种,票面利率 5.0%。

       32.其他负债

       (1)余额明细
               项目                                2019 年 6 月 30 日                          2018 年 12 月 31 日

其他应付款                                                                 570,288                                    658,757

其他流动负债                                                                59,140                                        587

               合计                                                        629,428                                    659,344


       (2)其他应付款
               项目                                2019 年 6 月 30 日                          2018 年 12 月 31 日

待结算及清算款项                                                           441,421                                    545,723

其他                                                                       128,867                                    113,033

               合计                                                        570,288                                    658,757


       (3)其他流动负债
               项目                                2019 年 6 月 30 日                          2018 年 12 月 31 日

待结算财政款项                                                               8,955                                            1

财政存款                                                                    49,542

长期应付款                                                                    586                                         586

其他流动负债                                                                    57

               合计                                                         59,140                                        587


       33.股本
                      2018 年                         2019 年 1-6 月增减变动(+、-)
  项目                                                                                                     2019 年 6 月 30 日
                  12 月 31 日          发行新股          送股      公积金转股        其他     小计

股份总数                  3,660,889                                                                                  3,660,889


       34.资本公积
        项目               2018 年 12 月 31 日        2019 年 1-6 月增加        2019 年 1-6 月减少       2019 年 6 月 30 日

股本溢价                               2,976,613                                                                     2,976,613

其他                                        453                                                                           453

        合计                           2,977,066                                                                     2,977,066




                                                             97 / 145
                                                                      2019 年半年度报告



   35.其他综合收益
                                                                                                    2019 年 1-6 月发生金额
                         2018 年                        2019 年                           减:前期计入其                                       税后归属   2019 年 6 月 30
       项目                            会计政策调整                    本期所得税前发                                          税后归属于母
                       12 月 31 日                      1月1日                            他综合收益当期    减:所得税费用                     于少数股        日
                                                                             生额                                                  公司
                                                                                            转入损益                                             东
以后将重分类进损益
的其他综合收益
其中:权益法下在被投
资单位以后将重分类
                               5,510                          5,510               4,146                                                4,146                       9,656
进损益的其他综合收
益中享有的份额

  分类为以公允价值
计量且其变动计入其
                                              123,217       123,217             -43,991             6,013            -12,501         -37,503                      85,714
他综合收益的金融资
产公允价值变动

  分类为以公允计量
且其变动计入其他综
                                              282,775       282,775             105,788                              26,447           79,341                     362,116
合收益的金融资产信
用损失准备
  可供出售金融资产
                             123,217         -123,217
公允价值变动损益
       合计                  128,727          282,775       411,502              65,943             6,013            13,946           45,984                     457,486




                                                                           98 / 145
                                           2019 年半年度报告



    36.盈余公积
               项目        2018 年 12 月 31 日    2019 年 1-6 月增加     2019 年 1-6 月减少    2019 年 6 月 30 日

法定盈余公积                            742,225                                                             742,225

任意盈余公积                            588,611                125,377                                      713,988

               合计                   1,330,836                125,377                                    1,456,213


    37.一般风险准备
           项目                        2019 年 6 月 30 日                           2018 年 12 月 31 日

期初余额                                                     2,671,126                                    2,169,619

本期计提                                                                                                   501,507

财政补助                                                           49

期末余额                                                     2,671,175                                    2,671,126


    财政部于 2012 年 3 月 30 日颁布了《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)要求一般准
备余额原则上不得低于风险资产期末余额的 1.5%,难以一次性达到 1.5%的可以分年到位,原则上不得
超过 5 年。

    38.未分配利润
           项目                          2019 年 1-6 月                                  2018 年度

上年年末未分配利润                                           1,525,227                                    1,341,591

会计政策变更影响                                               -24,991

期初未分配利润                                               1,500,236                                    1,341,591

加:本期净利润                                                715,017                                     1,253,766

减:提取法定盈余公积                                                                                       125,377

    提取任意盈余公积                                          125,377                                       113,767

    提取一般准备                                                                                           501,506

    应付普通股股利                                            366,089                                      329,480

期末余额                                                     1,723,787                                    1,525,227

    39.利息净收入
           项目                          2019 年 1-6 月                                2018 年 1-6 月

利息收入                                                     4,178,872                                    4,085,500

其中:存放同业                                                 79,932                                      300,216

     存放中央银行                                             105,316                                      127,854

     拆出资金                                                 174,705                                      167,982

     买入返售金融资产                                         109,430                                      141,219

     发放贷款及垫款                                          2,603,972                                    2,054,048

                                                  99 / 145
                                 2019 年半年度报告


             项目              2019 年 1-6 月                  2018 年 1-6 月

           —公司贷款和垫款                        1,878,973                    1,474,245

           —个人贷款及垫款                         621,632                      456,830

           —票据贴现                               103,367                      122,973

      证券投资                                     1,105,461                    1,294,157

      其他                                               56                           24

利息支出                                           2,115,186                    2,285,622

其中:向中央银行借款                                  9,615                        4,368

      同业存放                                       57,047                      268,179

      卖出回购金融资产                              161,552                      141,212

      拆入资金                                       62,080                       42,304

      吸收存款                                     1,061,377                     903,605

      贴现                                                                        18,498

      债券                                          763,515                      907,456

利息净收入                                         2,063,686                    1,799,878

     40.手续费及佣金净收入
             项目             2019 年度 1-6 月                 2018 年 1-6 月

手续费及佣金收入                                    134,787                       81,931

其中:代理业务手续费收入                             80,823                       56,143

      结算手续费收入                                 50,140                       21,246

      银行卡手续费收入                                 3,824                        4,542

手续费及佣金支出                                     27,148                         8,477

其中:代理业务手续费支出                             23,134                         4,140

      结算手续费支出                                   2,622                        2,724

      银行卡手续费支出                                 1,392                        1,613

手续费及佣金净收入                                  107,639                       73,454

     41.投资收益
             项目              2019 年 1-6 月                  2018 年 1-6 月

权益法核算的长期股权投资收                           26,287                       23,790

处置可供出售金融资产取得的                          不适用                         5,890
投资收益
处置应收款项类投资取得的投                          不适用                         -5,660
资收益

交易性金融资产投资收益                              153,678                       -15,660


                                       100 / 145
                                    2019 年半年度报告


             项目                 2019 年 1-6 月                 2018 年 1-6 月

其他债权投资处置收益                                    -2,879                    不适用

债权投资处置收益                                           477                    不适用

其他权益工具投资收益                                        60                    不适用

其他投资收益                                            -2,293

             合计                                     175,330                       8,360

    42.公允价值变动损益
             项目                 2019 年 1-6 月                 2018 年 1-6 月

以公允价值计量的且其变动计                              27,207                     30,083
入当期损益的金融资产

    43.资产处置收益

   (1)按项目列示:
             项目                2019 年度 1-6 月                2018 年 1-6 月

固定资产处置利得或损失                                  20,525                     44,490

抵债资产处置利得或损失                                   3,490                       -262

             合计                                       24,015                     44,228

   (2)计入非经常性损益的金额
             项目                2019 年度 1-6 月                2018 年 1-6 月

固定资产处置利得                                        20,525                     44,490

抵债资产处置损失                                         3,490                       -263

             合计                                       24,015                     44,228

    44.税金及附加
             项目                2019 年度 1-6 月                2018 年 1-6 月

城建税                                                  10,220                      9,142

教育费附加                                               7,300                      6,530

房产税                                                   8,430                      8,258

土地使用税                                                 237                       257

车船使用税                                                   5                          5

印花税                                                   1,727                      1,347

             合计                                       27,919                     25,539

    45.业务及管理费
             项目                2019 年度 1-6 月                2018 年 1-6 月

员工费用                                              348,425                     336,919


                                          101 / 145
                                     2019 年半年度报告



办公费                                                 190,058                              202,282

折旧费用                                                 54,394                              55,161

长期待摊费用摊销                                          8,354                              11,246

无形资产摊销                                              4,235                               3,283

其他                                                     12,653                               8,806

             合计                                      618,119                              617,697


       46.资产减值损失
                           项目                                   2018 年度 1-6 月

其他应收款坏账准备                                                                           -3,615

可供出售金融资产减值准备                                                                    308,681

应收款项类投资减值准备                                                                      247,394

持有到期金融资产减值损失                                                                       330

贷款损失准备                                                                                  1,198

应收利息减值准备                                                                             48,704

                           合计                                                             602,692

       47.信用减值损失
                           项目                                   2019 年度 1-6 月

发放贷款及垫款减值准备                                                                      438,904

存放同业款项减值准备                                                                           -114

拆出资金减值准备                                                                             -1,600

买入返售金融资产减值准备                                                                       125

债权投资减值准备                                                                            365,291

其他债权投资减值准备                                                                         61,162

表外预期信用减值损失                                                                         44,650

其他应收款减值准备                                                                            1,621

                           合计                                                             910,039

       48.营业外收入

       (1)按项目列示
             项目                 2019 年度 1-6 月                         2018 年 1-6 月

固定资产报废                                                  3                                  16
政府补贴                                                   543                                 2,320
久悬未取款项                                               597                                  792


                                           102 / 145
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