中海集运2016年半年度报告

2016 年半年度报告
公司代码:601866                        公司简称:中海集运
                 中海集装箱运输股份有限公司
                     2016 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人孙月英、主管会计工作负责人张铭文及会计机构负责人(会计主管人员)李蓉声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
       本公司本报告期不进行利润分配,亦不进行公积金转增。
六、 前瞻性陈述的风险声明
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 其他

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第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介............................................................................................................................. 3
第三节     会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节     董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 25
第六节     股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 37
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 39
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 39
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 42
第十节     财务报告........................................................................................................................... 43
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 189
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                                   第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司/公司/中海集运        指         中海集装箱运输股份有限公司
本集团                      指         本公司及其附属公司
中国证监会                  指         中国证券监督管理委员会
上交所                      指         上海证券交易所
香港联交所                  指         香港联合交易所有限公司
中国海运                    指         中国海运(集团)总公司,本公司的控股股东
中海集团                    指         中国海运及其控制的企业(不包括本公司及附属公司)
中国远洋                    指         中国远洋控股股份有限公司
中海租赁                    指         中海集团租赁有限公司
中海集运香港                指         中海集装箱运输(香港)有限公司
A股                         指         获准在境内证券交易所上市、以人民币标明股票面值、
                                       以人民币认购和进行交易的股票
H股                         指         经中国证监会批准向境外投资者发行、经香港联交所
                                       批准上市、以人民币标明面值、以港币认购和进行交
                                       易的股票
《公司章程》                指         本公司过往及现行有效的公司章程
TEU                         指         一种集装箱容量的标准计量单位,通常指 20 英尺国际
                                       标准集装箱,相当于一个 20 英尺长、8 英尺 6 英寸高
                                       和 8 英尺宽的集装箱(1 英尺=0.3048 米,1 英寸=2.54
                                       厘米)
班轮                        指         定期挂靠固定港口的船舶
船舶租赁                    指         以固定价格于指定期间或指定航程提供的船舶出租或
                                       租赁服务
集装箱                      指         具有一定强度、刚度和规格,专供周转使用的大型装
                                       货容器
                                 第二节       公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                        中海集装箱运输股份有限公司
公司的中文简称                        中海集运
公司的外文名称                        China Shipping Container Lines Company Limited
公司的外文名称缩写                    CSCL
公司的法定代表人                      孙月英
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二、 联系人和联系方式
                                董事会秘书                           证券事务代表
姓名                俞震                                高超
联系地址            上海市浦东新区民生路628号航运       上海市浦东新区民生路628号航运科
                    科研大厦                            研大厦
电话                021-65966105                        021-65967333
传真                021-65966498                        021-65966498
电子信箱            ir@cnshipping.com                   ir@cnshipping.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          中国(上海)自由贸易试验区国贸大厦A-538室
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          上海市浦东新区民生路628号航运科研大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.cscl.com.cn
电子信箱                              ir@cnshipping.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                     《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               上海市浦东新区民生路628号航运科研大厦
五、 公司股票简况
 股票种类       股票上市交易所              股票简称                     股票代码
A股       上海证券交易所              中海集运
H股       香港联合交易所有限公司      中海集运
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期                          2016年06月24日
注册登记地点                          上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
七、 其他有关资料

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                           第三节       会计数据和财务指标摘要
   一、 公司主要会计数据和财务指标
   (一) 主要会计数据
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                            上年同期                       本报告期比
                       本报告期
 主要会计数据                                                                              上年同期增
                       (1-6月)               调整后                    调整前
                                                                                             减(%)
营业收入          8,668,889,188.18       18,201,372,572.41         15,995,552,686.38           -52.37
归属于上市公司
                     -840,847,045.42        833,687,916.50               14,335,497.34        -200.86
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                 -1,265,411,075.97          803,509,902.69               11,754,504.74        -257.49
常性损益的净利

经营活动产生的
                     5,161,808,974.89     1,051,490,622.97             993,801,757.71           390.90
现金流量净额
                                                            上年度末                       本报告期末
                       本报告期末                                                          比上年度末
                                                调整后                    调整前
                                                                                             增减(%)
归属于上市公司
                  13,817,998,932.51      36,583,615,692.48         24,809,853,893.87            -62.23
股东的净资产
总资产           101,293,677,027.28     104,031,562,186.85         54,111,562,324.72             -2.63
   (二)    主要财务指标
                                 本报告期                     上年同期                本报告期比上年同
      主要财务指标
                               (1-6月)           调整后               调整前           期增减(%)
基本每股收益(元/股)              -0.0720             0.0714               0.0012              -200.84
稀释每股收益(元/股)              -0.0720             0.0714               0.0012              -200.84
扣除非经常性损益后的基本
                                    -0.1083               0.0688             0.0010              -257.41
每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)               -3.32               2.20               0.06      减少5.52个百分点
扣除非经常性损益后的加权
                                        -5.00               2.12               0.05      减少7.12个百分点
平均净资产收益率(%)
   二、 境内外会计准则下会计数据差异
   √适用 □不适用
   (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
   □适用 √不适用
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             (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
                  净资产差异情况
             √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                    净利润                                          归属于上市公司股东的净资产
                                 上期数(调整     上期数(调整
                  本期数                                                   期末数         期初数(调整后)      期初数(调整前)
                                     后)             前)
按中国会计
              -840,847,045.42    833,687,916.50   14,335,497.34       13,817,998,932.51   36,583,615,692.48   24,809,853,893.87
准则
按境外会计准则调整的项目及金额:
专项储备影
                  6,275,518.99   -2,572,353.83    -3,693,258.64
响额
按境外会计
              -834,571,526.43    831,115,562.67   10,642,238.70       13,817,998,932.51   36,583,615,692.48   24,809,853,893.87
准则
             (三) 境内外会计准则差异的说明:
                 按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港一般采纳的会计准则编报的财务报表归属于母
             公司股东的净利润差异 627.55 万元,系两地会计准则在专项储备的会计处理上存在差异所致。
             三、 非经常性损益项目和金额
             √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                            非经常性损益项目                                                金额
             非流动资产处置损益                                                                      170,141,741.40
             计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业                                                21,902,303.32
             务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准
             定额或定量持续享受的政府补助除外
             同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并                                                239,160,194.90
             日的当期净损益
             除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       3,226,902.75
             少数股东权益影响额                                                                        -5,898,752.21
             所得税影响额                                                                              -3,968,359.61
             合计                                                                                    424,564,030.55
             四、 其他
             无
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                               第四节      董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
完成重组,置出、购入资产的情况:
1.重组内容:
1) 重大资产出售
     中海集运及其全资子公司中海集装箱运输(香港)有限公司(“中海集运香港”)将其持有的
34 家公司股权出售予中国远洋控股股份有限公司(“中国远洋”)指定的承接方及中国海运(集团)
总公司(“中海集团”)下属子公司中国海运(东南亚)控股有限公司;中海集运将其持有的中海
港口发展有限公司 49%股权出售予中远太平洋有限公司。
2) 重大资产购买
    中海集运向中海集团、广州海运(集团)有限公司(“广州海运”)及上海海运(集团)公司
购买其持有的中海集团投资有限公司 100%股权;向中海集团购买其持有的中海集团租赁有限公司
(“中海租赁”)100%股权;向中海集团、广州海运购买其持有的中海集团财务有限公司 40%股权;
通过向中海集团投资有限公司增资的方式向中国远洋运输(集团)总公司购买其持有的渤海银行
股份有限公司 13.67%股份;向中远财务有限责任公司以增资方式认购其 17.53%股权。
    中海集运通过其全资子公司中海集运香港向中国海运(香港)控股有限公司购买其持有的东
方国际投资有限公司 100%股权、中海绿舟控股有限公司(“中海绿舟”)100%股权、海宁保险经纪
有限公司 100%股权;向中远(香港)集团有限公司购买其持有的长誉投资有限公司 100%股权;向
中远太平洋有限公司购买其持有的佛罗伦货箱控股有限公司 100%股权。
    截止二零一六年六月三十日,本公司正在就出售中海集装箱运输代理(深圳)有限公司 100%
股权及深圳中海五洲物流有限公司 100%股权办理付款交割手续;此外,本次重大资产重组所涉购
买渤海银行股份有限公司 13.67%股份交易及对中远财务有限责任公司增资交易尚需取得相关主
管部门的批准。
    除上述交易外,本次重大资产重组涉及全部出售和购买交易均已完成资产交割。
2.重组影响
1)公司主营业务的变化
    通过本次交易,公司将业务重心由集装箱班轮营运商转变为以船舶租赁、集装箱租赁和非航
融资租赁等多元化租赁业务为主的综合金融服务。交易完成后,公司集装箱租赁业务规模为世界
第二大,非航融资租赁将致力发展医疗、教育、能源、建设和工业装备等多个领域的融资租赁业
务。除多元化租赁业务以外,公司还将致力于发展其他综合金融服务业务。公司的盈利能力和资
本回报能力将逐步提升,趋于稳定。
    本次交易后,公司将充分利用航运业的产业经验、金融服务业的既有资源促进新产业发展,
实现商业模式优化和金融业务多元化发展。公司将打造以船舶租赁、集装箱租赁、非航运租赁等
租赁业务为核心,以航运金融为特色的综合性金融服务平台。
2)船舶及集装箱租赁交易对上市公司的影响
   截至二零一六年六月三十日,公司船队规模达 115 艘,总运力达 84.2 万 TEU。其中,自有船
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舶共有 74 艘,总运力达 58.2 万 TEU。此外,本公司在造船舶和预计交付的租赁船舶共有 16 艘。
本次交易完成后,公司向中国远洋提供船舶租赁服务。该等船舶租赁原则上采取期租的方式,且
均为经营性租赁,不涉及融资租赁。
    截至二零一六年六月三十日,公司集装箱保有量约为 350 万 TEU。重组交易完成后,公司向
包括中国远洋在内的全球知名集装箱运输企业提供集装箱租赁服务。
    重组转型后,本公司积极调整经营策略,将业务重心由集装箱班轮营运转移至航运相关资产
租赁业。相对长期的船舶租赁合同(尤其对于大型化船舶来说)能够保障稳定的现金流。凭借(i)
本公司拥有的船队和集装箱;(ii)本公司在航运业长期积累的深厚经验以及对航运市场的理解;
(iii)本公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司(“中远海运集团”)在航运产业链的全面
布局;以及(iv)本公司和银行等金融机构建立的长期合作关系,本公司能够更加专业化及全面
化的从事航运资产租赁业务,并为客户提供船舶租赁、集装箱租赁、船员管理、船舶管理、维修、
物流网络等一条龙服务。本公司未来将积极开发新客户群体,以期进一步分散业务经营风险并获
得合理稳定的投资回报率。
经营环境分析及未来展望
1.宏观形势
    2016 年上半年,世界经济复苏乏力,需求疲弱,经济形势错综复杂。根据国际货币基金组织
2016 年 7 月 19 日发布的最新数据显示,预计 2016 年全球经济增长为 3.1%,2017 年增长为 3.4%,
全球经济活动的回升预计将更加缓慢,新兴市场和发展中经济体发展不平衡,总体经济下行风险较
大。
    中国继续处于由吸引外资和制造业为主的经济形态逐步转为以消费和服务拉动经济的调结构、
稳增长的转型期。上半年,国家统计局公布的数据显示,中国 GDP 增速为 6.7%,全国固定资产投
资同比增长 9.0%,增速有所回落,外贸进出口总额同比下降 3.3%。国内经济虽逐步趋稳,但仍然
承压,面临挑战。
2.航运市场
       受全球经济和贸易活动复苏乏力的影响,2016 年航运市场延续低迷态势,运力供求矛盾
长期存在,全球航运行业复苏之路依旧步履蹒跚。各航运细分市场自金融危机以来不断下滑,其
中波罗的海国际干散货运价指数(BDI)、中国出口集装箱运价指数(CCFI)均在今年创下历史新
低。根据 Clarksons Research Services 预计,上半年全球集装箱运量约为 8930 万 TEU,同比微
增 0.5%,增速同比大幅放缓 7.7 个百分点。
3.租船租箱市场
1) 行业环境:
    在运输市场需求低迷及运力规模供过于求的大背景下,集装箱船舶租赁市场处于弱势下跌态
势,各船型租金水平均有所下滑。
    目前中国造船能力已位居世界第二,但国内船舶金融尚处发展期,市场发展潜能巨大,国家
和地方政策上也积极鼓励船舶金融业务的开展。同时,来自航运企业、造船企业及金融机构的需
求也为船舶租赁业务的发展提供了客观条件:其一,航运业是一个高投入的行业,航运企业拥有
较大融资需求,船舶购置是航运企业最大的成本支出,船舶成本的高低关系到航运企业的生存和
发展;其二,船舶大型化、低能耗的发展趋势,船队结构更新调整以适应市场需求紧迫性较强。
因此,持续改善船队结构是船公司生存和发展的主旋律。
    上半年,受制于集装箱运输市场的不景气,租箱行业总体经营环境较为艰难,新箱价格、租
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金水平、干货箱租赁、二手箱价格受需求不振影响持续下降。此外,用箱的需求乏力带来退租箱
增量加速,各大租箱公司的出租率均出现一定程度下滑,直接导致收入下降,库存箱的大量增加
导致操作成本大幅上升。
    预计 2016 年的市场形势持续严峻,随着船东整合和租箱公司整合的陆续出现,集装箱供过于
求的局面难以在短期内扭转。但拉动集装箱需求稳定增长的动力依旧稳固,其一,国际贸易往来
和货物运输频繁,集装箱运输公司和最终用户对新增集装箱需求保持稳定;其二,出于对运输特
殊要求、安全、营运成本等考虑,对于不同种类的货物需要采用功能更加先进的能够为特殊货物
提供适应运输环境的集装箱;其三,当前,班轮公司普遍采用慢速航行的策略,一定程度上也导
致集装箱周转率的下降从而增加了对于集装箱的需求;其四,新旧集装箱替换,旧箱贸易增加,
也产生了大量的新箱需求。
    根据 Drewry Maritime Research 的统计,截至 2015 年底,全球集装箱市场规模约为 3,761
万 TEU,其中租箱市场的整体规模约占 47.5%,按 TEU 计算约为 1,788 万 TEU。2015 年因为全球贸
易增长疲弱,需求下降,全球集装箱市场全年仅增长了 3.8%,租箱市场全年增长了 3.5%。
2)行业竞争格局:
    近几年,船舶租赁业务从数量和规模均呈现增长态势,对航运业的发展起到战略推动作用。
目前船舶租赁业务也成为自贸区航运中心建设重点推进的工作之一,在各地自贸区的区位优势及
政策支持下,自贸区成为我国船舶租赁业务重要的产业聚集地。以自贸区各项改革措施的退出为
契机,船舶租赁业务的发展潜力正在加速释放。我国船舶租赁行业已走上飞速发展的道路,尤其
在促进我国半潜式深水钻井平台、自升式钻井平台、万箱级集装箱船等高端船舶和海工装备建造
方面做出了巨大的贡献。目前,我国已有数十家金融租赁公司涉足船舶租赁业务,随着业务的不
断发展,我国的船舶租赁行业将进入更深层次的发展。
    截至 2016 年 6 月 30 日,中海集运管理的船舶集装箱船队运力规模 115 艘合计 84.2 万 TEU,
其中自有运力 74 艘,合计 58.2 万 TEU。
    中海集运香港在建 8 艘 13,500TEU 集装箱船,预计将于 2018 年陆续交付。
    中海绿舟拥有 4 艘 64000DWT 散货船和 6 艘在建的 21,000TEU 集装箱船。其中,散货船已交付
2 艘,另 2 艘预计将于 2016 年下半年交付。21,000TEU 集装箱船是当前世界上主尺度最大、载箱
量最大的超大型集装箱船,预计将于 2018 年起陆续交付。
    中海租赁涉及航运租赁业务的船舶类型较为多样,其中,多用途船 13 艘、油化船 5 艘、油船
4 艘、挖泥船 4 艘、化学品船 1 艘、平板驳船 1 艘、拖船 1 艘。
    佛罗伦(天津)融资租赁有限公司船舶租赁业务涵盖两艘船,一艘为 57,500DWT 散货船,另一
艘为 4,000 马力全回转拖轮。
    集装箱租赁行业是市场集中度相对较高的的行业,世界上主要的集装箱租赁公司大约有十多
家,主要分布在美国、欧洲和中国。根据 Drewry Maritime Research 的报告,截至 2015 年底,
全球前 10 大租箱公司(按 TEU 计算) 占集装箱租赁行业箱队总数的比例为 92.1%,前 4 大租箱公
司占集装箱租赁行业箱队总数的比例为 53.3%,前 10 大租箱公司中有 7 家的集装箱数量超过 100
万 TEU。截至 2016 年 6 月 30 日,整合后的新佛罗伦箱队规模约 350 万 TEU,预计占整个租箱市
场 17%-19%的份额。
4. 集装箱制造市场
1)行业环境:
    受世界经济复苏缓慢及航运市场回暖乏力影响,集装箱制造市场持续低迷,箱价一路下滑、
屡创新低。2010 到 2015 年,行业总体需求量维持在 250 至 300 万 TEU 左右,总体产能远大于需
求量,产能利用率不足 50%。2016 年至今延续了 2015 年的低迷态势,需求进一步萎缩,箱价持续
                                         9 / 189
                                    2016 年半年度报告
下跌。
2)行业竞争:
    据统计,全球集装箱产能约在 600 万标准箱以上,其中中国国际海运集装箱(集团)股份有
限公司(“中集集团”)、胜狮货柜、新华昌集团、上海寰宇四家企业占据了总产能的 90%以上,行
业整体产能过剩,市场竞争较为激烈。本公司下属子公司上海寰宇拥有三家干货箱厂,干货箱市
场占有率约为 10%,在行业中处于第四位。
5.非航运业融资租赁市场
1)行业环境:
    近年来,国家层面对于促进融资租赁行业健康发展出台了一系列的指导意见和利好政策,融
资租赁行业被提升为服务实体经济的战略地位,促进了行业整体的快速发展和业务创新。
    而在整体经济下行周期中,优质资产获取难度增大,行业竞争进一步加剧。今年以来,银行、
信托和金融租赁公司纷纷进入医疗、教育以及地方政府融资平台项目等行业,竞争日趋激烈。但
另一方面,中国融资租赁的渗透率还较低,有较大的增长潜力,随着十三五规划的展开,产业升
级和结构调整步伐加快,城镇化、工业化稳步推进,也为融资租赁行业带来了历史性的发展机遇,
预计融资租赁行业仍将保持较高增速的发展。
2)行业竞争:
    国内融资租赁行业运营主体分为金融租赁公司、内资试点租赁公司和外资租赁公司。金融租
赁公司主要由银行等金融机构发起设立,由银监会负责监管,杠杆倍数高于其他两类公司,在平
均合同余额和平均注册资本上也远超其他两类公司。外资融资租赁公司近年来注册数量及注册资
本总量大幅增加。以融资租赁合同余额计算,以上三类融资租赁公司的业务份额占比约为 4:3:
3。
    中海租赁属内资试点融资租赁公司,注册资本 15 亿元人民币。公司运营近两年时间在航运、
医疗、教育、能源、建设和工业装备等细分行业形成了一定的专业能力,业务规模迅速扩张。
6. 公司应对政策
1)对2016下半年的市场预期
    全球经济形势依然严峻复杂,面临诸多不确定性因素。IMF 多次下调全球经济预测,今年经
济增速预计为 3.1%。我国经济正处于深化改革和结构调整的关键时期,总体需求低迷和产能过剩
并存的格局并未改变,经济下行压力仍然较大。
    但我国一批国家战略正加速推进,从“一带一路”战略到“长江经济带”建设,从海洋强国
战略到“中国制造 2025”,都将给中海集运打造航运金融特色的综合金融服务平台带来新的战略
机遇。
2)公司的战略理念及经营目标、计划
A.战略定位
    中海集运作为航运金融平台将整合优质资源,充分发挥航运产业优势,多种金融业务协同发
展,努力打造成为中国领先、国际一流、具有航运物流特色的供应链综合金融服务集团。
B.发展目标
    以航运金融为依托,发挥航运物流产业优势,整合产业链资源;打造以租赁、投资、保险、
银行为核心的产业集群;以市场化机制、差异化优势、国际化视野,建立产融结合、融融结合、
多种业务协同发展的“一站式”金融服务集团。
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C.发展规划
a.租赁业务
    集装箱租赁业务是集装箱制造业务产业链的延伸,将主要从事各类型的集装箱租赁及贸易等。
公司将在当前佛罗伦及东方国际集装箱租赁业务基础上,打造世界领先,独具竞争力的租赁公司。
短期内以“稳固核心业务,把握市场机遇”为导向;同时利用整合,实现销售、成本、能力三方
面协同效应价值,进而稳固核心业务。长期内把握市场机遇,拓展特种箱租赁业务,优化合约业
态,改善资本结构以提高回报率。
    船舶租赁业务将主要致力于集装箱船舶、干散货船舶等多种船型的经营租赁或融资租赁领域。
本次交易完成后,公司将在其当前业务基础上,将船舶融资租赁业务作为其发展核心。短期内通
过充分调动中海集运当前船队资源,以对内业务盘活存量;长期内,通过逐步提升对外业务的比
重、利用中远海运集团在全产业链布局的优势、设计“一站式”业务模式,在行业中树立独特竞
争优势。
    非航租赁业务将从事各类型非航运相关租赁业务,重点选择医疗、教育、新能源、智能制造
等具有发展潜力的行业。以中小客户和中小项目为主要目标,利用现有业务基础、经验及资金推
动产融结合,力争成为融资租赁行业的领军企业。在实业领域,支持以客户为导向的发展需求,
提供金融租赁增值服务,为其打造一条龙服务,建立专业化、对外统一的融资租赁业务平台。
b.投资业务
    公司将致力于包括金融领域投资在内的多种财务性和战略性投资业务:开拓各种战略投资机
会,提升投资回报率及公司的整体资本回报率;积极寻求证券基金、保险、银行、信托等领域的
投资机会,通过各种方式进一步拓展金融业务,体现协同效应和效益;继续扩大与外部投资机构
的合作,积极开展间接和直接投资活动,逐渐形成自有投资团队,为全产业链企业提供资产配置
业务;兼顾战略性投资和财务性投资的特点,开展灵活性投资,侧重于公司股权或其他具有一定
流动性的投资。
c.综合金融服务
    以公司和中远海运集团的客户资源出发,发挥财务公司的优势,围绕供应链客户流、资金流、
信息流发现价值,全力支持中远海运集团“6+1”产业集群发展战略,通过“金融管家”等服务平
台建设融入中远海运集团成员单位的产业链流程,提供个性化、差异化、低成本的金融服务产品。
    重组转型后的中海集运拥有独特的“航运+金融”的产融结合的业务模式,将搭建起实体经济
与资本市场当中的桥梁。新中海集运独特的定位使得公司能够借助资本市场及实体经济两者的优
势,实现运营效率及财务指标的优化。同时,新中海集运覆盖航运行业全产业链,为上中下游企
业提供一站式金融服务及解决方案,提升对客户的利用率与客户粘性,藉由掌握行业发展动态,
更加能增加资源的有效调配、利用,并对于金融业务的风险管理及把控也更为精准。
集团分部业绩分析
    本集团二零一六年上半年实现营业收入为人民币 866,888.92 万元,较去年同期重述后人民币
1,820,137.26 万元下降 52%;税前亏损总额为人民币 73,101.68 万元较去年同期重述后盈利人民
币 101,652.26 万元下降 172%;归属于母公司股东的净亏损为人民币 84,084.70 万元,较去年同
期重述后盈利人民币 83,368.79 万元下降 201%。主要由于受航运市场低迷态势影响,公司重组交
易完成前 1-2 月的班轮业务经营依然存在较大亏损。
    分部收入成本分析如下:
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1. 班轮收入成本分析
1) 营业收入
     航运业务实现营业收入为人民币 368,222 万元,较去年同期重述后人民币 1,536,474 万元下
降 76%,占本集团总收入的 42%。本期间完成重箱量 1,059,103TEU 较去年同期重述后 3,991,098TEU
下降 73%。主要是由于中海集运在重组转型后,不再从事集装箱班轮营运业务,而今年的航运业
务收入均来自于交易完成前 1-2 月的经营。
2) 营业成本
    航运业务营业成本总额为人民币 452,884 万元,较去年同期重述后人民币 1,500,280 万元下
降 70%,主要是由于中海集运在重组转型后,不再从事集装箱班轮营运业务,而今年的航运业务
成本均来自于交易完成前 1-2 月的经营。
2. 航运相关租赁收入成本分析
1) 营业收入
     二零一六年上半年,本集团航运相关租赁收入为人民币 415,200 万元较去年同期重述后人民
币 189,907 万元增加 119%,占本集团总收入的 48%。航运相关租赁收入增长主要由于本公司于今
年 3 月开始将全部自有船舶出租所致。
     其中来自集装箱租赁、管理及销售收入为人民币 153,687 万元较去年同期重述后人民币
129,730 万元增长 18%,主要包括集装箱租赁收入及出售约满退箱收入。二零一六年上半年集装箱
租赁收入为人民币 130,442 万元较去年同期重述后人民币 111,727 万元上升 17%;主要由本年 3
月开始中海集运香港、亚洲集装箱由运输业务改为出租所致。集装箱销售业务方面,期内出售约
满退箱的销售收入为人民币 12,269 万元,较去年同期重述后人民币 5,758 万元同比增长 113%;
主要由于期满退租箱增多所致。
     其中二零一六年上半年船舶租赁收入为人民币 261,514 万元,较去年同期重述后人民币
60,177 万元同期增加 335%。于二零一六年上半年,本集团租出船舶为 119 艘。
2) 营业成本
    租赁业务营业成本主要包括自有船舶的折旧及维护成本、自有集装箱的折旧、船员工资、出
售约满退箱之账面净值及租入的船舶及集装箱的租金支出等。二零一六年上半年营运成本为人民
币 323,071 万元较去年同期重述后人民币 108,526 万元同比增长 198%,主要原因如下:由于中海
集运在重组转型后将全部自有船舶出租,因此导致租赁成本大幅上升。
3. 集装箱制造收入成本分析
1) 营业收入
    本集团普通干货集装箱业务上半年实现营业收入人民币 48,379 万元,较去年同期重述后人民
币 86,618 万元同比下降 44%;收入同比下降主要受 2016 年上半年船公司对集装箱的需求有所减
少影响,集装箱累计销售 53,870TEU 较去年同期重述后 60,765TEU 同比下降 11.35%。
2) 营业成本
    集装箱制造业务营业成本主要包括原材料费用、职工薪酬以及折旧费等。二零一六年上半年
营运成本为人民币 40,701 万元,较去年同期重述后人民币 87,042 万元同比下降 53%。
4. 非航运相关融资租赁收入成本分析
1)营业收入
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    二零一六年上半年,本集团非航运相关融资租赁收入为人民币 34,906 万元较去年同期重述后
人民币 6,724 万元增长 419%,占本集团总收入的 4%。非航运相关融资租赁收入增长,主要由于本
集团下属子公司中海租赁于二零一五年上半年开始营业,2016 年上半年融资租赁规模迅速扩张所
致。
2)营业成本
    非航运相关融资租赁业务营业成本主要包括利息支出等。二零一六年上半年营运成本为人民
币 7,878 万元,较去年同期重述后人民币 589 万元同比增长 1237%,主要由于中海租赁筹资规模
同比增加所致。
本集团持有重大联营企业本年业绩分析
中集集团
    二零一六年上半年,中集集团实现营业收入人民币 23,542,843 千元,(去年同期收入:人民
币 32,637,289 千元),同比下降 27.87%;归属于母公司股东及其他权益持有者的净亏损人民币
378,034 千元(去年同期实现净利润:人民币 1,518,195 千元),同比下降 124.90%;实现基本每
股收益人民币-0.1444 元(去年同期:人民币 0.5681 元)。报告期内,集装箱业务盈利回落,道
路运输车辆业务、物流服务、及空港板块业务盈利回落,能源、化工及液态食品业务盈利回落,
海洋工程业务出现回落,金融与房地产业务盈利则有增长。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                上年同期数(调整    变动比
       科目               本期数              上年同期数
                                                                      前)          例(%)
营业收入             8,668,889,188.18    18,201,372,572.41     15,995,552,686.38   -52.37
营业成本             8,245,355,847.70    16,965,137,920.39     15,420,789,635.42   -51.40
销售费用                 8,782,421.16           6,763,879.81                        29.84
管理费用               503,866,169.05        663,153,721.54       487,102,197.58   -24.02
财务费用               766,886,073.57        396,335,165.61       238,585,974.45    93.49
经营活动产生的现
                     5,161,808,974.89      1,051,490,622.97       993,801,757.71   390.90
金流量净额
投资活动产生的现
                    -1,989,125,710.53    -5,885,647,921.54     -2,448,209,331.45    66.20
金流量净额
筹资活动产生的现
                    -5,215,644,826.66      1,268,842,920.41       117,905,569.48   -511.06
金流量净额
营业收入变动原因说明:营业收入同比下降 52.37%,主要是由于公司重组,本期集装箱运输收入
仅 2 个月所致。
营业成本变动原因说明:营业成本本期同比下降 51.40%,主要是由于公司重组,本期集装箱运输
成本仅 2 个月所致。
销售费用变动原因说明:销售费用本期同比增长 29.84%,主要是随保险业务增长所致。
                                          13 / 189
                                    2016 年半年度报告
管理费用变动原因说明:管理费用本期同比降低 24.02%,主要是由于重组导致公司雇佣管理人员
下降所致。
财务费用变动原因说明:财务费用同比增长 93.49%,主要是借款规模增加,导致财务利息支出增
加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:净流入同比增长 390.90%,主要是因为经营活动现金
流出同比减少 25%所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净流入同比增长 66.20%,主要是因公司重组,处置
子公司取得的投资性现金流入同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净流出同比增加 511.06%,主要是因公司重组,同一
控制下报表合并导致筹资活动现金流出增加所致。
研发支出变动原因说明:无
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    公司于 2016 年 2 月 1 日召开股东大会,审议通过了重大资产重组相关议案。通过重组,公司
业务重心由集装箱班轮营运转变为以船舶租赁、集装箱租赁和非航融资租赁等多元化租赁业务为
主的综合金融服务。
    以下为公司于本报告期内利润构成情况:
                 项目                     毛利(亿元)
班轮业务                                                -8.47
航运租赁业务                                             9.21
非航租赁业务                                             2.70
集装箱制造业务                                           0.77
金融服务业务                                             1.29
金融投资业务                                            -1.16
重组处置子公司及权益法核算公司收益                       1.29
期间费用                                            -12.90
资产减值损失                                            -0.72
营业外收支                                               0.68
利润总额                                                -7.31
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
    中海集装箱运输股份有限公司于2016年2月1日召开了2016年第一次临时股东大会,审议通过
了重大资产重组相关议案及《中海集装箱运输股份有限公司重大资产出售和重大资产购买暨关联
交易报告书》(具体内容请参见公司2015年12月25日于上海证券交易所网站www.sse.com.cn 公告
的《重组报告书》。
    截至2016年8月5日,本公司正在就出售中海集装箱运输代理(深圳)有限公司100%股权及深
圳中海五洲物流有限公司100%股权办理付款交割手续;此外,本次重大资产重组所涉购买渤海银
                                         14 / 189
                                    2016 年半年度报告
行股份有限公司13.67%股份交易及对中远财务有限责任公司增资交易尚需取得相关主管部门的批
准,其它交易均已交割完成。(详见公司公告:临2016-058)
(3) 经营计划进展说明
    中海集装箱运输股份有限公司于 2016 年 2 月 1 日召开了 2016 年第一次临时股东大会,审议
通过了重大资产重组相关议案。通过重组交易,中海集运实现战略转型,由集装箱班轮运营商转
型成为以船舶租赁、集装箱租赁和非航运租赁等租赁业务为核心,以航运金融为特色的综合性金
融服务平台。
(4) 其他
流动资金,财政资源及资本架构
1. 流动资金及借款分析
     本集团流动资金的主要来源为经营业务的现金流量及短期银行贷款。本集团的现金主要用作
运营成本支出、偿还贷款及新建造船舶、购置集装箱及支持集团开展融资租赁业务 。于本期间,
本集团的经营现金流入流出净额为人民币 516,181 万元。本集团于二零一六年六月三十日持有银
行结余现金为人民币 1,396,528 万元。
     于二零一六年六月三十日,本集团的银行借贷合计人民币 4,423,162 万元,到期还款期限分
布在二零一六年至二零二七年期间,需分别于一年内还款为人民币 1,423,471 万元,于第二年内
还款为人民币 955,045 万元,于第三年至第五年还款为人民币 1,662,991 万元及于五年后还款为
人民币 381,655 万元。本集团的长期银行贷款主要用作造船、采购集装箱以及收购股权。
     于二零一六年六月三十日,本集团的长期银行贷款以共值人民币 3,551,101 万元的若干集装
箱及船舶作抵押。
     于二零一六年六月三十日,本集团持有十年期应付定期债券计人民币 179,766 万元,债券募
集资金全部用于船舶建造,该债券发行由中国银行上海分行担保。
     本集团另持有应付定期债券计美元 26,411 万元 (相当于人民币 175,138 万元) 的应付定期债
券,债券募集资金全部用于采购集装箱,该债券发行由所持有的集装箱和长期应收款担保。
     本集团的人民币定息借款为人民币 738,209 万元,美元定息借款 48,026 万美元(相当于人民
币 318,466 万元)。浮动利率美元借款为 507,674 万美元(相当于人民币 3,366,486 万元)。本
集团的借款以人民币或美元结算,而其现金及现金等价物主要以人民币及美元持有。
     于二零一六年六月三十日,本集团向关联方借款 2,689,254 万元。
     本集团预期日常的流动资金和资本开支等有关资金需要,可由本集团通过内部现金流量或外
部融资应付。董事会将不时检讨本集团营运的现金流量。本集团计划维持适当的股本及债务组合,
以确保不时具备有效的资本架构。
2. 债务比率分析
    于二零一六年六月三十日,本集团的净负债比率(带息金融负债减去现金及现金等价物之净
额与股东权益之比率)为 476.02%,高于二零一五年十二月三十一日的 89.21%,主要因为公司重
组并购融资带来的带息负债大幅增加。
                                         15 / 189
                                         2016 年半年度报告
     3. 外汇风险分析
         本集团班轮、航运相关租赁及集装箱制造相关的收入及成本以美元结算或以美元计价。因此,
     人民币汇率变动对经营净收入产生的影响能在一定程度上得以自然冲销。于本期间,本集团当期
     产生汇兑损失人民币 4,344.65 万元,主要是由于本年度美元及欧元汇率波动所致;外币报表折算
     差额影响股东权益人民币-23,525.51 万元。本集团未来将继续密切关注人民币及国际主要结算货
     币的汇率波动,降低汇率变动带来的损失。并在需要之时,以适当的方法减低外汇风险。
     4. 资本承担分析
         于二零一六年六月三十日,本集团就已订约但未拨备及董事会已授权但未订约之在建中船舶
     的资本承担为人民币 1,065,485 万元。本集团就已订约但未拨备及董事会已授权但未订约之采购
     集装箱的资本承担为人民币 2,480 万元。本期间股权投资承担为人民币 157,500 万元。
     期后事项
           无
     或有负债
         截至二零一六年六月三十日,本集团计入法律诉讼拨备为人民币 2,500 万元,为本集团客户
     对本集团作出若干法律索偿而作出的拨备,董事会在听取适当的法律意见后,认为此等法律索偿
     的结果将不会带来超过于二零一六年六月三十日而作出拨备金额的任何重大亏损。
     雇员、培训及福利
         截至二零一六年六月三十日,本集团共有雇员 7,223 人(其中:外包劳务人员 5,105 人),
     报告期内雇员总开支(含员工酬金、福利费开支、社会保险费等) 约为人民币 85,621.14 万元(含
     外包劳务人员开支)。
         本集团的员工酬金包括基本薪酬、其他津贴及表现花红。本集团为其员工采纳一项表现挂钩
     花红计划。该计划专为将本集团员工的财务利益与若干业务表现指标挂钩。该等指标可能包括但
     不限于本集团的目标利润。
         本集团员工的表现挂钩花红计划细则各不相同。本集团现分别对其各附属公司设定须达到的
     若干表现指标,并按当地情况制定本身的详细表现酬金政策。
         本集团已经组织落实本集团内部雇员多种培训,包括船员管理部门的安全管理系统(SMS)培训
     以及中高层干部的管理课程培训等。
         截至二零一六年六月三十日,本集团并无执行任何股权激励计划。
     (二) 行业、产品或地区经营情况分析
     1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                              营业收入   营业成本比
                                                  毛利率
分行业          营业收入          营业成本                    比上年增    上年增减    毛利率比上年增减(%)
                                                  (%)
                                                              减(%)      (%)
                                              16 / 189
                                                    2016 年半年度报告
                                                   主营业务分行业情况
                                                                        营业收入   营业成本比
                                                             毛利率
       分行业            营业收入           营业成本                    比上年增    上年增减       毛利率比上年增减(%)
                                                             (%)
                                                                        减(%)      (%)
租赁业务               4,501,057,440.30   3,309,498,314.44    26.47       128.91       203.30           减少 18.04 个百分点
其中:航运租赁         4,152,002,425.21   3,230,714,962.26    22.19       118.63       197.69           减少 20.66 个百分点
   非航租赁             349,055,015.09      78,783,352.18     77.43       419.10     1,237.43           减少 13.81 个百分点
金融投资               -116,172,701.42                  0    100.00      -121.71               0         增加 0.00 个百分点
金融服务                148,940,903.80      20,252,691.69     86.40       -30.61       -34.44            增加 0.79 个百分点
集装箱制造              483,786,475.00     407,010,832.58     15.87       -44.15       -53.24           增加 16.36 个百分点
运输                   3,682,220,749.65   4,528,836,988.94   -22.99       -76.03       -69.81           减少 25.35 个百分点
            2、 主营业务分地区情况
                                                                                                     元 人民币
                          地区                          营业收入                   营业收入比上年增减(%)
            中国大陆                                     3,129,721,101.83                                 -13.23
            其他国家和地区                               5,570,111,765.50                                 -63.69
            (三) 核心竞争力分析
            1、公司在航运业长期积累的深厚经验以及对航运市场的理解;使公司能够更加专业化及全面化
            的从事航运资产租赁业务,并为上中下游企业提供一站式金融服务及解决方案,
            2、通过重组,中海集运的船舶租赁业务规模居于世界前列,集装箱租赁业务规模为世界第二,
            规模优势凸显。
            3、重组转型后的中海集运拥有独特的“航运+金融”的产融结合的业务模式,搭建实体经济与资
            本市场当中的桥梁。新“中海集运”独特的定位使得公司能够借助资本市场及实体经济两者的优
            势,实现运营效率及财务指标的优化。
            4、立足于自贸区,随着金融新政的逐步落地,公司将拥有地缘和政策优势。
            5、拥有经验丰富的综合性人才,在各个业务板块打造出高效的管理团队。
            6、中远海运集团全球领先的综合航运企业地位,能在产业资源、销售网络、品牌信誉、银行合作
            等多方面给公司带来支持。
            (四) 投资状况分析
            1、 对外股权投资总体分析
                于2016年6月30日,公司权益投资对联营合营公司亏损为人民币13,029.66万元,主要
            是因为本期中集集团和上海人寿为亏损所致。
                                                         17 / 189
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                   (1) 证券投资情况
                   √适用 □不适用
              证
                                                                                                             占期末证券
       序     券                                           最初投资金       持有数量    期末账面价值                             报告期损益
                     证券代码            证券简称                                                            总投资比例
       号     品                                             额(元)       (股)        (元)                                   (元)
                                                                                                               (%)
              种
       1                                 STX
              股
                    028670.KS            Pan               281,017.17         12,055         241,432.77                100        -8,961.94
              票
                                        Ocean
       期末持有的其他证券投资                                                  /
       报告期已出售证券投资损益                                 /              /                /                       /
       合计                                                281,017.17          /             241,432.77                100        -8,961.94
                   证券投资情况的说明
                   (2) 持有其他上市公司股权情况
                   √适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元
              证
                                期初持      期末持                                                                      会计
证券代        券     最初投资                                                                       报告期所有者权益                股份
                                股比例      股比例          期末账面值          报告期损益                              核算
  码          简       成本                                                                               变动                      来源
                                   (%)     (%)                                                                      科目
              称
              中
                                                                                                                         长期
              集     3,057,38
000039                             22.76     22.76       6,648,437,742.46     -106,375,252.48         -67,153,759.03     股权       购入
              集     4,000.00
                                                                                                                         投资
              团
                                                                                                                         可供
              爱
                                                                                                                         出售
              建     100,978,
600643                              0.98        0.98       137,025,520.10                             -68,068,678.68     的金       购入
              股       500.04
                                                                                                                         融资
              份
                                                                                                                             产
合计                 3,158,36       /           /        6,785,463,262.56     -106,375,252.48        -135,222,437.71         /       /
                     2,500.04
                   (3) 持有金融企业股权情况
                   √适用 □不适用
                                                       期末持                                                                            会计
所持对象                             期初持股                                                                    报告期所有者权                 股份
               最初投资金额(元)                      股比例   期末账面价值(元)      报告期损益(元)                                 核算
  名称                               比例(%)                                                                    益变动(元)                  来源
                                                       (%)                                                                             科目
上海航运           30,000,000.00           30.00                                             10,470,386.78        10,397,965.23          长期   购入
                                                                         18 / 189
                                                        2016 年半年度报告
                                            期末持                                                                会计
所持对象                        期初持股                                                        报告期所有者权           股份
           最初投资金额(元)               股比例   期末账面价值(元)     报告期损益(元)                      核算
  名称                          比例(%)                                                        益变动(元)            来源
                                            (%)                                                                 科目
产业基金                                                                                                          股权
有限公司                                                                                                          投资
昆仑银行                                                                                                          长期
股份有限     838,958,937.61         3.975    3.975     1,164,598,478.34         64,504,737.34    64,008,435.66    股权   购入
公司                                                                                                              投资
兴业基金                                                                                                          长期
管理有限      50,000,000.00         10.00    10.00       103,821,927.74         15,730,760.10    14,920,676.47    股权   购入
公司                                                                                                              投资
上海人寿                                                                                                          长期
保险股份     320,000,000.00         16.00    16.00       788,636,885.07       -116,196,479.26   -138,472,812.98   股权   购入
有限公司                                                                                                          投资
合计       1,238,958,937.61         /         /        2,057,057,291.15        -25,490,595.04    -49,145,735.62    /      /
             持有金融企业股权情况的说明:无
                                                             19 / 189
                                                                                      2016 年半年度报告
             2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
             (1) 委托理财情况
             √适用 □不适用
                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                  委托理                                                                                                          是否经                                  资金来源并说
                                                委托理财起始日   委托理财终止日   报酬确定       实际收回本金金                            计提减值准     是否关   是否                  关联
  合作方名称      财产品   委托理财金额                                                                           实际获得收益    过法定                                  明是否为募集
                                                     期               期            方式                  额                                 备金额       联交易   涉诉                  关系
                   类型                                                                                                           程序                                        资金
深圳市燕园基金    保本浮                                                          银行回单、
                               275,000,000.00   2015年10月28日                                   195,000,000.00    6,280,479.45       是              0       否     否       闲置资金   其他
管理有限公司      动收益                                                          通知单
中国国际金融股    保本浮                                                          银行回单、
                               150,000,000.00    2015年2月13日                                                                        是              0       否     否       闲置资金   其他
份有限公司        动收益                                                          通知单
申万宏源证券有    保本浮                                                          银行回单、
                               100,000,000.00    2015年6月29日                                                                        是              0       否     否       闲置资金   其他
限公司            动收益                                                          通知单
国泰君安证券股    保本浮                                                          银行回单、
                                50,000,000.00     2015年4月2日                                                                        是              0       否     否       闲置资金   其他
份有限公司        动收益                                                          通知单
兴业财富资产管    保本浮                                                          银行回单、
                               380,000,000.00    2016年6月22日                                                                        是              0       否     否       闲置资金   其他
理有限公司        动收益                                                          通知单
华安基金管理有    保本浮                                                          银行回单、
                               100,007,543.00   2015年12月24日    2016年2月19日                  100,007,543.00      447,269.62       是              0       否     否       闲置资金   其他
限公司            动收益                                                          通知单
长盛基金管理有    保本浮                                                          银行回单、
                               100,000,000.00   2015年12月24日    2016年2月19日                  100,000,000.00      400,169.16       是              0       否     否       闲置资金   其他
限公司            动收益                                                          通知单
国投瑞银基金管    保本浮                                                          银行回单、
                                21,408,753.23    2016年3月29日                                                       106,502.42       是              0       否     否       闲置资金   其他
理有限公司        动收益                                                          通知单
鹏华基金管理有    保本浮                                                          银行回单、
                                20,000,000.00    2015年2月13日                                                                        是              0       否     否       闲置资金   其他
限公司            动收益                                                          通知单
国投瑞银基金管    保本浮                                                          银行回单、
                                20,000,000.00    2015年1月28日    2016年3月29日                   20,000,000.00    1,302,250.81       是              0       否     否       闲置资金   其他
理有限公司        动收益                                                          通知单
                                                                                               20 / 189
                                                                                           2016 年半年度报告
                    委托理                                                                                                             是否经                                      资金来源并说
                                                     委托理财起始日   委托理财终止日   报酬确定       实际收回本金金                              计提减值准     是否关     是否                  关联
  合作方名称        财产品         委托理财金额                                                                        实际获得收益    过法定                                      明是否为募集
                                                          期               期            方式                  额                                   备金额       联交易     涉诉                  关系
                     类型                                                                                                              程序                                            资金
国泰君安证券股     保本浮                                                              银行回单、
                                   200,000,000.00     2014年5月26日                                                                          是              0         否     否       闲置资金   其他
份有限公司         动收益                                                              通知单
国泰君安证券股     保本浮                                                              银行回单、
                                     20,000,000.00    2015年1月23日                                                       312,389.61         是              0         否     否       闲置资金   其他
份有限公司         动收益                                                              通知单
光大保德信基金     保本浮                                                              银行回单、
                                     20,000,000.00    2015年6月25日                                                                          是              0         否     否       闲置资金   其他
管理有限公司       动收益                                                              通知单
大成基金管理有     保本浮                                                              银行回单、
                                     20,000,000.00    2015年6月11日                                                                          是              0         否     否       闲置资金   其他
限公司             动收益                                                              通知单
宝盈基金管理有     保本浮                                                              银行回单、
                                     50,000,000.00    2015年1月28日                                                                          是              0         否     否       闲置资金   其他
限公司             动收益                                                              通知单
申万菱信基金管     保本浮                                                              银行回单、
                                   150,000,000.00     2015年9月24日    2016年5月11日                  150,000,000.00    5,020,424.08         是              0         否     否       闲置资金   其他
理有限公司         动收益                                                              通知单
上海国际信托有     保本浮                                                              银行回单、
                                     40,000,000.00    2016年6月28日                                                        78,904.11         是              0         否     否       闲置资金   其他
限公司             动收益                                                              通知单
汇添富资本管理     保本浮                                                              银行回单、
                                   150,000,000.00     2016年6月17日                                                       270,000.00         是              0         否     否       闲置资金   其他
有限公司           动收益                                                              通知单
     合计              /          1,866,416,296.23         /                /              /          565,007,543.00   14,218,389.26     /                         /         /          /          /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)
             委托理财的情况说明
             (2) 委托贷款情况
             □适用 √不适用
                                                                                                    21 / 189
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(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
                                        22 / 189
                           2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
                                23 / 189
                                                       2016 年半年度报告
               4、 主要子公司、参股公司分析
 主要子公司          注册资本           总资产              净资产             净利润            营业收入          营业利润
中海集装箱运
输(香港)有限   11,120,944,683.96   54,041,393,372.62   1,711,962,071.35    -850,681,120.22   3,341,941,817.61   -852,756,292.85
公司
东方国际投资
                769,106,897.54     8,932,458,415.08    3,150,738,485.74    67,706,557.92     437,370,888.09     67,434,516.61
有限公司
中海集团租赁
               1,500,000,000.00    9,129,885,762.48    1,690,496,256.49    165,608,266.77    349,055,015.09     219,343,549.34
有限公司
中海集团投资
               4,713,000,000.00    8,341,789,913.43    5,096,546,432.44    -41,194,005.62    685,591,326.41     -43,121,211.08
有限公司
佛罗伦货箱控
                    171,900.72     15,500,714,325.35   7,793,579,876.82    -8,619,305.27     938,695,427.38     -6,158,671.70
股有限公司
               5、 非募集资金项目情况
               □适用 √不适用
               二、利润分配或资本公积金转增预案
               (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
               本报告期未进行利润分配。
               (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
               无
               三、其他披露事项
               (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
                    变动的警示及说明
               □适用 √不适用
               (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
               □适用 √不适用
               (三) 其他披露事项
               无
                                                            24 / 189
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                            第五节       重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一)   公司出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                事项概述及类型                                  查询索引
公司于2016年2月1日召开了2016年第一次临时股东大   详见公司分别于 2015 年 12 月 25 日、
会,审议通过了重大资产重组方案及相关议案,本次重 2016 年 1 月 28 日、2016 年 2 月 2 日、
大资产重组包括重大资产出售及重大资产购买两部分。 2016 年 2 月 4 日、2016 年 3 月 2 日、2016
                                                 年 3 月 19 日、2016 年 3 月 25 日、2016
1、重大资产出售包括:                            年 3 月 31 日、2016 年 4 月 1 日、2016
中海集运及全资子公司中海集装箱运输(香港)有限公 年 5 月 5 日、2016 年 6 月 2 日、2016
司分别将其持有的合计34家公司股权出售予中国远洋控 年 7 月 5 日、2016 年 8 月 6 日发布于上
股股份有限公司指定的承接方及中海集团下属子公司中 海证券交易所网站的《重大资产出售和
国海运(东南亚)控股有限公司,中海集运将其持有的 重大资产购买暨关联交易报告书》、《关
中海港口发展有限公司49%股权出售予中远太平洋有限 于公司重大资产重组涉及资产评估备案
公司。                                           结果的公告》(临 2016-006)、《2016
                                                 年第一次临时股东大会决议公告》
2、重大资产购买包括:                            (2016-007)、《关于公司重大资产重
中海集运向中海集团、广州海运(集团)有限公司及上 组相关交易通过商务部反垄断审查的公
海海运(集团)公司购买中海集团投资有限公司100%股 告》(临 2016-008)、《关于重大资产
权,向中海集团购买中海集团租赁有限公司100%股权, 重组相关交易获得国有资产主管部门批
向中海集团、广州海运(集团)有限公司购买中海集团 复的公告》(临 2016-009)、《关于重
财务有限责任公司40%股权,通过向指定的承接方增资 大资产重组实施进展的公告》(临
的方式向中国远洋运输(集团)总公司购买渤海银行股 2016-016)、《关于重大资产重组实施
份有限公司13.67%股份,及向中远财务有限责任公司以 进展的公告》(临 2016-018)、《关于
增资方式认购其17.53%股权;中海集运通过全资子公司 重大资产重组实施进展的公告》(临
中海集运香港向中国海运(香港)控股有限公司购买东 2016-022)、《关于重大资产重组实施
方国际投资有限公司100%股权、中海绿舟控股有限公司 进展的公告》(临 2016-023)、《关于
100%股权、海宁保险经纪有限公司100%股权,向中远 重大资产重组实施进展的公告》(临
(香港)集团有限公司购买长誉投资有限公司100%股   2016-031)、《关于重大资产重组实施
权;向中远太平洋购买佛罗伦货箱控股有限公司100%股 进展的公告》(临 2016-039)、《关于
权。                                             重大资产重组实施进展的公告》(临
                                                 2016-039)、《关于重大资产重组实施
截至目前,重大资产出售交易已取得相关批准授权并交 进展的公告》(临 2016-049)、《关于
割完毕,重大资产购买交易中,购买渤海银行股份有限 重大资产重组实施进展的公告》(临
公司 13.67%股份及向中远财务有限责任公司以增资方  2016-058)。
式认购其 17.53%股权尚需取得银监主管部门的批准。
(二)   临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
                                          26 / 189
                                   2016 年半年度报告
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    报告期内,本公司发生的与日常经营相关的关联交易事项,按照类别区分,包括船舶与集装
箱资产的经营租赁服务,融资租赁服务,存贷款、结算、外汇买卖等金融服务,保险经纪服务,
【燃料和零部件供应、船舶修理、船舶和货运代理、集装箱制造和租赁、集装箱管理、码头装卸、
班轮服务,存贷款、以及船员租用】等,均为日常经营相关的关联交易。
    本公司日常性关联交易的一般定价原则为:(a)国家法定价格;(b)如无国家法定价格,
则根据相关市场价格及按照公平及合理原则定价;或(c)如无市场价格,则根据合约价格定价。
「国家法定价格」指根据中国政府相关主管机构制定的相关法律、法规及其他政府规范性文件所
规定的提供该等产品或服务应执行的价格;「市场价格」指独立第三方在日常业务中根据正常商
业条款在相同地区提供相同或同类服务的价格;及「合约价格」指提供相同或同类产品或服务所
产生的有关成本加上 0%至 12.25%不等的利润率(视情况而定)。就金融服务,存款服务的存款利
率不(i)高于相同类型存款情况下人民银行不时公布有效的存款基准利率,或(ii)高于存款服务提
供地或其附近地区在正常商业交易情况下主要独立商业银行就相同类型存款服务设定的利率;信
贷服务的利率不(i)低于相同类型信贷业务情况下人民银行不时公布有效的贷款基准利率,且(ii)
低于信贷服务提供地或其附近地区在正常商业交易情况下主要独立商业银行就相同类型信贷服务
设定的利率或费率;结算、外汇买卖及其他服务的服务费率率应不低于,也因此不较以下条件更
优惠:(i)中国人民银行规定的同类服务收费最低限额(如有),(ii)由任何独立第三方所就同类
服务收取的费用;或者(iii)中海财务就同类服务向同等信用评级独立第三方收取的费用。
                                        27 / 189
                                    2016 年半年度报告
为规范日常性关联交易管理,公司预测了各类别项下的日常性关联交易 2016 年度交易限额,经公
司董事会、股东大会审议后实施。就重大资产重组前公司业务相关的日常性关联交易类别,其 2016
年度交易限额于 2015 年 11 月 6 日经公司第四届董事会第三十六次会议(会议决议公告编号:临
2015-043)审议通过,并经公司 2015 年第二次临时股东大会(会议决议公告编号:2015-064)批
准,详情请参阅本公司《日常性关联交易公告》(公告编号:临 2015-044)。重大资产重组实施
后,本公司的主营业务相应发生变化,为规范本公司及下属公司新增类别的关联交易,2015 年 12
月 11 日,经公司第四届董事会第四十次会议(会议决议公告编号:临 2015-056)审议通过,并
经公司 2016 年第一次临时股东大会(会议决议公告编号:2016-007)批准,公司与中国海运签订
了《经营租赁服务总协议》、《融资租赁服务总协议》及《金融服务总协议》,确定了上述总协
议下 2016 年度该等类别日常性关联交易限额,详情请参阅本公司《日常性关联交易公告》(公告
编号:2015-059)。由于中国远洋海运集团有限公司的成立,本公司与中国远洋运输(集团)总
公司(下称“中远集团”)及其控制的下属子公司构成关联方,为规范上述日常关联交易,2016
年 3 月 30 日,经公司第四届董事会第四十五次会议(会议决议公告编号:临 2016-019)审议通
过,本公司与中国远洋控股股份有限公司(下称“中国远洋”,中远集团控股子公司)签订了《资
产租赁服务总协议》及《船舶服务总协议》,本公司下属子公司中海集团财务有限责任公司(下
称“中海财务”)与中国远洋签订了《金融财务服务协议》,本公司下属子公司佛罗伦货箱控股
有限公司(下称“佛罗伦”)与中远财务有限责任公司(下称“中远财务”)签订了《金融服务
框架协议》,并确定了上述协议下 2016 年度该等类别日常性关联交易限额,详情请参阅本公司《日
常性关联交易公告》(公告编号:2016-021)。2016 年 4 月 20 日,第四届董事会第四十六次会
议审议通过了《关于调整佛罗伦金融服务协议项下日常关联交易 2016 年度交易额度上限的议案》,
上调了佛罗伦货与中远财务日常性关联交易限额。2016 年 6 月 30 日,经 2015 年年度股东大会审
议通过《关于调整金融框架协议关联交易 2016 年额度议案》(公告编号:2016-025),上调了本
集团与中海财务存款、贷款及外汇交易服务 2016 年日常性关联交易限额(公告编号:2016-044)。
报告期内,本公司与中国远洋还就出租船舶及集装箱事项达成《船舶及集装箱资产租赁服务总协
议》,并就 2016 年-2018 年的租金金额进行了预测。该交易于 2015 年 12 月 11 日,经公司第四
届董事会第四十次会议(会议决议公告编号:临 2015-056)审议通过,并经公司 2016 年第一次
临时股东大会(会议决议公告编号:2016-007)批准,详情请参阅本公司《关于公司签订船舶及
集装箱资产租赁服务总协议的公告》(公告编号:临 2015-057)。
    (1)报告期内,本公司就上述交易实际发生的金额如下:
                               2016 年 1-6 月发生额         2016 年 1-6 月限额
      关联交易内容
                                 (人民币万元)                 (人民币万元)
班轮服务                                       1,190.80                   32,900.00
采购商品及劳务(由本集团
                                             20,066.17                 120,000.00
供应燃油)
船舶租赁收入                                207,986.74                 620,146.80
集装箱租赁收入                               18,790.05                 111,560.80
箱管服务                                      2,628.73                  20,000.00
资产租赁                                      7,557.12                  24,000.00
保险经纪                                        313.70                   2,200.00
船员供应                                     36,088.44                  74,000.00
物资供应                                     34,917.50                 115,000.00
代理服务                                      9,260.68                  80,000.00
集装箱供应(集装箱租赁成
                                               2,937.00                 18,000.00
本)
修船服务                                       1,740.38                  5,000.00
箱管服务                                       1,666.00                 20,000.00
集装箱供应(集装箱制造成
                                                        0               82,000.00
本)
                                         28 / 189
                                    2016 年半年度报告
                              2016 年 1-6 月发生额           2016 年 1-6 月限额
      关联交易内容
                                (人民币万元)                   (人民币万元)
物业租赁                                      2,974.42                      9,000.00
科技服务                                        802.09                     11,000.00
堆场服务                                        507.20                            注
陆上运输                                        717.90                            注
装卸服务                                    14,738.80                    110,000.00
提供经营租赁服务                              1,344.60                     26,000.00
提供融资租赁服务                                387.30                     20,000.00
注:预计年度发生额小于上海证券交易所上市规则披露要求。
    (2)金融服务框架协议 1
    本公司下属子公司中海集团财务有限责任公司(下称“中海财务”)与中国远洋签订了《金
融财务服务协议》,并确定了上述协议下 2016 年度该等类别日常性关联交易限额,详情请参阅本
公司《日常性关联交易公告》(公告编号:2016-021), 报告期内,本公司就上述交易实际发生
的金额如下:
                                2016 年 1-6 月发生额          2016 年 1-6 月限额
         关联交易内容
                                  (人民币万元)                (人民币万元)
    存款                                    64,398.60                    65,000.00
    贷款                                             0                   12,000.00
    外汇交易                                         0                   15,000.00
    (3)金融服务框架协议 2
    2016 年 6 月 30 日,经 2015 年年度股东大会审议通过《关于调整金融框架协议关联交易 2016
年额度议案》(公告编号:2016-025),上调了本公司与中海财务存款、贷款及外汇交易服务 2016
年日常性关联交易限额(公告编号:2016-044), 报告期内,本公司就上述交易实际发生的金额
如下:
                                    2016 年 1-6 月发生额        2016 年 1-6 月限额
         关联交易内容
                                      (人民币万元)              (人民币万元)
    存款                                       658,443.90                 900,000.00
    贷款                                       275,595.70                 900,000.00
    外汇交易                                    17,999.90                  80,000.00
    (4)金融服务框架协议 3
    2015 年 12 月 11 日,经公司第四届董事会第四十次会议(会议决议公告编号:临 2015-056)
审议通过,并经公司 2016 年第一次临时股东大会(会议决议公告编号:2016-007)批准,公司与
中国海运签订了《金融服务总协议》,报告期内,本公司就上述交易实际发生的金额如下:
                                 2016 年 1-6 月发生额          2016 年 1-6 月限额
    关联交易内容
                                   (人民币万元)               (人民币万元)
    存款                                    736,063.60                 1,250,000.00
    贷款                                    295,452.60                 1,050,000.00
    外汇交易                                126,468.20                   450,000.00
    (5)金融服务框架协议 4
    本公司下属子公司佛罗伦货箱控股有限公司(下称“佛罗伦”)与中远财务有限责任公司(下
称“中远财务”)签订了《金融服务框架协议》,并确定了上述协议下 2016 年度该等类别日常性
关联交易限额,详情请参阅本公司《日常性关联交易公告》(公告编号:2016-021)。报告期内,
本公司就上述交易实际发生的金额如下:
                                         29 / 189
                                    2016 年半年度报告
                                2016 年 1-6 月发生额           2016 年 1-6 月限额
            关联交易内容
                                  (人民币万元)                (人民币万元)
     存款                                   14,265.50                     25,000.00
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                    事项概述                                  查询索引
题述关联交易                                  详见本报告第五节重要事项之三、资产交易、企
                                              业合并事项
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 关联债权债务往来
                                         30 / 189
                                        2016 年半年度报告
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                     向关联方提供资金                    关联方向上市公司提供资金
    关联方        关联关系
                             期初余额      发生额    期末余额        期初余额      发生额    期末余额
中远(香港)集团 同一实际控
                                                                    1,016,644.65 44,347.35 1,060,992.00
有限公司         制人
中远海运金融控 同一控股股
                              20,240.40 -20,240.40                    37,340.40 877,765.20   915,105.60
股有限公司       东
中远资本管理有 同一实际控
                                                                      32,468.00     688.00    33,156.00
限公司           制人
中海集团物流有 同一控股股
                              35,111.61 29,768.97       64,880.58
限公司           东
中远散货运输(集 同一实际控
                              29,280.00 13,830.00       43,110.00
团)有限公司     制人
中海工业有限公 同一控股股
                              10,000.00 20,000.00       30,000.00
司               东
中海客轮有限公 同一控股股
                              12,000.00 11,000.00       23,000.00
司               东
中国海运(集团) 母公司
                             150,000.00 -135,000.00     15,000.00
总公司
中海集团资产经 同一控股股
                              15,000.00                 15,000.00
营管理有限公司 东
深圳一海通全球 同一控股股
供应链管理有限 东              8,339.42 -1,168.79        7,170.63
公司
            合计             279,971.43 -81,810.22    198,161.21 1,086,453.05 922,800.55 2,009,253.60
报告期内公司向控股股东及其
                                                                                             -81,810.22
子公司提供资金的发生额(元)
公司向控股股东及其子公司提
                                                                                             198,161.21
供资金的余额(元)
关联债权债务形成原因                                                                           资金拆解
关联债权债务清偿情况                                                                     按还款计划进行
与关联债权债务有关的承诺                                                                           无
六、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
    租赁情况说明
                                             31 / 189
                                       2016 年半年度报告
     2016 年 2 月 1 日,经 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司船舶、集装箱租赁方
 案议案》(公告编号:2016-007),2016 年初本公司与中国远洋控股股份有限公司签订《船舶及
 集装箱资产租赁服务总协议》,协议约定提供船舶及集装箱资产租赁服务的价格参照公允价格协
 商确定,2016 年 3 月 1 日起已陆续执行该协议。
 2      担保情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位: 元 币种: 人民币
                                     公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                               6,314,654,968.00
 报告期末对子公司担保余额合计(B)
 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                             15,240,692,930.48
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              107.73
                                                                                            其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
 金额(C)
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                             11,301,760,130.48
 对象提供的债务担保金额(D)
 担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
 上述三项担保金额合计(C+D+E)                                               11,301,760,130.48
 未到期担保可能承担连带清偿责任说明
 担保情况说明
 3      其他重大合同或交易
 无。
 七、承诺事项履行情况
 √适用 □不适用
 (一)    上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
         诺事项
                                                                                       是否     是否
                                                                             承诺时
              承诺                                                                     有履     及时
 承诺背景             承诺方                      承诺内容                   间及期
              类型                                                                     行期     严格
                                                                               限
                                                                                       限       履行
                                本次无偿划转完成后,在本集团直接或间接持有
                                中海集运控股股权期间,其自身并通过中远集
收购报告书
                                团、中国海运将持续在人员、财务、机构、资产、 2016 年
或权益变动           中国远洋
              其他              业务等方面与中海集运保持相互独立,并严格遵 5 月 5 日   否       是
报告书中所           海运集团
                                守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定, 承诺
作承诺
                                不利用控股股东地位违反上市公司规范运作程
                                序,干预上市公司经营决策,损害上市公司和其
                                            32 / 189
                                      2016 年半年度报告
                                                                                        是否   是否
                                                                              承诺时
             承诺                                                                       有履   及时
 承诺背景            承诺方                      承诺内容                     间及期
             类型                                                                       行期   严格
                                                                                限
                                                                                        限     履行
                               他股东的合法权益。本集团及本集团控制的其他
                               企业保证不以任何方式占用上市公司及子公司
                               的资金。
                               一、在本集团直接或间接持有中海集运控股股权
                               期间,本集团及下属公司将不采取任何行为或措
                               施,从事或参与对中海集运及其子公司主营业务
                               构成或可能构成实质性的竞争的业务活动,且不
                               会侵害中海集运及其子公司的合法权益,包括但
                               不限于未来设立其他子公司或合营、联营企业从
                               事与中海集运及其子公司现有主营业务构成实
                               质性竞争的业务,或用其他的方式直接或间接的
                               参与中海集运及其子公司现有主营业务。
                               二、如本集团及本集团控制的公司可能在将来与
收购报告书                     中海集运在主营业务方面构成实质性同业竞争
             解决                                                             2016 年
或权益变动          中国远洋   或与中海集运发生实质利益冲突,本集团将放弃
             同业                                                             5月5日    否     是
报告书中所          海运集团   或将促使本集团控制的公司放弃可能发生同业
             竞争                                                             承诺
作承诺                         竞争的业务机会,或将本集团和本集团控制的公
                               司产生同业竞争的业务以公平、公允的市场价
                               格,在适当时机全部注入中海集运。
                               三、本集团不会利用从中海集运了解或知悉的信
                               息协助第三方从事或参与与中海集运现有从事
                               业务存在实质性竞争或潜在竞争的任何经营活
                               动。
                               四、如出现因本集团及本集团控制的其他企业违
                               反上述承诺而导致中海集运及其他股东的权益
                               受到损害的情况,本集团将依法承担相应的赔偿
                               责任。
                               1、本集团及所控制的其他企业将尽可能地避免
                               与上市公司之间不必要的关联交易发生;对持续
                               经营所发生的必要的关联交易,应以双方协议规
                               定的方式进行处理,遵循市场化定价原则,遵守
                               有关法律、法规和规范性文件的要求和中海集运
                               的公司章程、关联交易制度的规定。
                               2、本集团及所控制的其他企业将尽可能地避免
                               和减少与上市公司之间将来可能发生的关联交
收购报告书                     易;对于无法避免或者有合理原因而发生的关联
             解决                                                             2016 年
或权益变动          中国远洋   交易,本集团将根据有关法律、法规和规范性文
             关联                                                             5月5日    否     是
报告书中所          海运集团   件以及中海集运的公司章程、关联交易制度的规
             交易                                                             承诺
作承诺                         定,遵循市场化的公正、公平、公开的一般商业
                               原则,与中海集运签订关联交易协议,并确保关
                               联交易的公允性和合规性,按照相关法律法规及
                               规范性文件的要求履行交易程序及信息披露义
                               务。3、本集团有关规范关联交易的承诺,将同
                               样适用于本集团所控制的其他企业;本集团将在
                               合法权限范围内促成本集团所控制的其他企业
                               履行规范与上市公司之间已经存在的或可能发
                               生的关联交易的义务。
与重大资产   解决   中海集团   中海集团与中海集运在资产、人员、财务、机构、   2015 年   否     是
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                                                                           承诺时
             承诺                                                                    有履   及时
 承诺背景           承诺方                     承诺内容                    间及期
             类型                                                                    行期   严格
                                                                             限
                                                                                     限     履行
重组相关的   同业            业务方面保持互相独立:                       12 月 11
承诺         竞争            1、资产独立中海集团保证中海集运对其所有的 日承诺
                             资产拥有完整、独立的所有权,中海集运资产与
                             中海集团资产严格分开,完全独立经营。保证中
                             海集运不存在资金、资产被中海集团及中海集团
                             控制的其他企业占用的情形。
                             2、人员独立中海集团保证中海集运拥有独立完
                             整的劳动、人事及工资管理体系,该等体系中海
                             集团与中海集运完全独立。中海集团向中海集运
                             推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通
                             过合法程序进行,不干预中海集运董事会和股东
                             大会行使职权作出人事任免决定。中海集运的总
                             经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高
                             级管理人员均专职在中海集运工作,并在中海集
                             运领取薪酬,不在中海集团及其控制的其他企业
                             担任职务和/或领取薪酬。
                             3、财务独立中海集团保证中海集运拥有独立的
                             财务部门和独立的财务核算体系;中海集运具有
                             规范、独立的财务会计制度;中海集运独立在银
                             行开户,不与中海集团及其控制的其他企业共用
                             一个银行账户;中海集运的财务人员不在中海集
                             团及其控制的其他企业兼职;中海集运依法独立
                             纳税;中海集运能够独立作出财务决策,中海集
                             团不干预中海集运的资金使用。
                             4、机构独立中海集团保证中海集运保持健全的
                             股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织
                             机构;中海集运的股东大会、董事会、独立董事、
                             监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独
                             立行使职权。
                             5、业务独立中海集团保证中海集运拥有独立的
                             经营管理系统,有独立开展经营业务的资产、人
                             员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经
                             营的能力。中海集团除依法行使股东权利外,不
                             会对中海集运的正常经营活动进行干预。在中海
                             集团与中海集运存在实际控制关系期间,本承诺
                             持续有效。
                             避免同业竞争:1、本次重大资产重组完成后,
                             中海集团不会直接或间接地(包括但不限于独
                             资、合资、合作和联营等)参与或进行与中海集
                             运所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性
                             竞争的业务活动。2、对于将来可能出现的中海
                             集团的全资、控股、参股企业所生产的产品或所
                             从事的业务与中海集运构成竞争或可能构成竞
                             争的情况,如中海集运提出要求,中海集团承诺
                             将出让中海集团在前述企业中的全部出资或股
                             份,并承诺在合法合规的情况下,给予中海集运
                             或其全资子公司对前述出资或股份的优先购买
                             权,并将尽最大努力促使有关交易的价格是经公
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                                                                               承诺时
             承诺                                                                        有履   及时
 承诺背景            承诺方                       承诺内容                     间及期
             类型                                                                        行期   严格
                                                                                 限
                                                                                         限     履行
                                平合理的及与独立第三者进行正常商业交易的
                                基础上确定的。3、如出现因中海集团或中海集
                                团控制的其他企业违反上述承诺而导致中海集
                                运及其他股东的权益受到损害的情况,中海集团
                                将依法承担相应的赔偿责任。减少关联交易:1、
                                中海集团及所控制的其他企业与中海集运之间
                                将尽可能的避免或减少关联交易。对于无法避免
                                或者确有必要而发生的关联交易,中海集团承诺
                                将遵循市场化的公正、公平、公开的原则,依法
                                签订协议,按照有关法律法规、规范性文件和中
                                海集运公司章程等有关规定履行合法程序,保证
                                关联交易的公允性和合规性,保证不通过关联交
                                易损害中海集运及其他股东的合法权益,并按照
                                相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息
                                披露。2、中海集团将严格按照《公司法》等法
                                律法规以及中海集运公司章程的有关规定行使
                                股东权利;在中海集运股东大会对有关中海集团
                                及所控制的其他企业的关联交易进行表决时,履
                                行回避表决义务。
                                2007 年 8 月 29 日,总公司(下称“中国海运”)
                                向本公司作出不竞争承诺:1、中国海运将采取
                                有效措施,并促使中国海运控股子公司采取有效
                                措施,不会从事或参与任何可能对本公司及/或
                                其控股子公司目前主要从事的集装箱运输及其
                                相关业务构成竞争的业务,或于该等业务中持有
                                权益或利益;如中国海运或中国海运控股子公司
与首次公开   解决   公司或持                                                   2007 年
                                获得参与任何与本公司及/或其控股子公司目前
发行相关的   同业   股 5%以上                                                  8 月 29   否     是
                                主要从事的集装箱运输及其相关业务或未来将
承诺         竞争   股东                                                       日
                                主要从事的业务有关的项目机会,则中国海运将
                                无偿给予或促使中国海运控股子公司无偿给予
                                本公司或其控股子公司参与此类项目的优先权。
                                2、中国海运(集团)总公司同意向本公司及/或
                                其控股子公司赔偿由于中国海运及/或其控股子
                                公司因违反本承诺而致使本公司及/或其控股子
                                公司遭受的一切损失、损害和开支。
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                           555 万元人民币
境内会计师事务所审计年限                       七年
境外会计师事务所名称                           安永会计师事务所
境外会计师事务所报酬                           725 万元人民币
境外会计师事务所审计年限                       三年
                                         名称                           报酬
                             天职国际会计师事务所(特殊
内部控制审计会计师事务所                                     100 万元人民币
                             普通合伙)
审计期间改聘会计师事务所的情况说明

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
    处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
    本报告期公司治理实际情况均符合《公司法》和中国证监会的相关规定。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
    根据《企业会计准则第 4 号-固定资产》的规定,公司应对固定资产的预计使用寿命、净残值
和折旧方法进行复核,如果固定资产的预计使用寿命、净残值与原先会计估计数有差异,应当进
行相应调整。 从 2007 年 1 月 1 日起,本公司对集装箱船舶及集装箱的预计净残值进行了调整,
由原来的预计净残值 4%调整为按预计处置时的废钢价进行确定。2015 年度本公司自有船舶的净残
值计算标准为每轻吨 420 美元,集装箱资产的净残值计算标准为每轻吨 480 美元,集装箱资产预
计使用年限为 12 年。本公司根据上述相关规定, 以及制定的关于船舶及集装箱折旧计提的会计
政策,同时结合航运市场目前的实际情况,并考虑到公司在重大资产重组后,经营主业将由集装
箱船舶运营转变为船舶及集装箱租赁等因素,经复核决定自 2016 年 1 月 1 日起,将自有船舶的净
残值计算标准调整为每轻吨 280 美元,将集装箱资产预计使用年限调整为 15 年,预计净残值调整
为 20 尺干箱 USD560/UNIT、40 尺及 45 尺干箱均为 USD896/UNIT。 该项会计估计变更减少本期
税前利润 7,652.78 万元。
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(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他

                          第六节         股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末股东总数(户)                                                                      460,820
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                                    持有有    质押或冻结
    股东名称           报告期内增      期末持股数       比例    限售条        情况
                                                                                             股东性质
        (全称)               减              量           (%)     件股份    股份     数
                                                                    数量      状态     量
中国海运(集团)总公司              0      4,410,624,3      37.75         0              0   国有法人
                                                                                无
HKSCC NOMINEES LIMITED        -88,250      3,733,109,0      31.95        0              0    境外法人
                                                                               无
国新投资有限公司                    0      467,325,000       4.00        0     无       0    国有法人
国家开发投资公司                    0      388,674,125       3.33        0     无       0    国有法人
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                                        前十名股东持股情况
                                                                    持有有    质押或冻结
       股东名称          报告期内增       期末持股数      比例      限售条        情况
                                                                                              股东性质
       (全称)              减               量          (%)       件股份    股份     数
                                                                    数量      状态     量
中国证券金融股份有限                0     195,314,795      1.67           0              0    国有法人
                                                                                无
公司
中央汇金资产管理有限                0      65,454,300      0.56          0              0     国有法人
                                                                               无
责任公司
兴业全球基金-上海银                0      33,399,288      0.29          0              0     其他
行-中国海运(集团)总                                                         无
公司
中国银行股份有限公司                0      15,538,922      0.13          0              0     其他
-华夏新经济灵活配置
                                                                               无
混合型发起式证券投资
基金
中金公司-建设银行-                0       9,999,901      0.09          0              0     其他
中金瑞和集合资产管理                                                           无
计划
中国建设银行股份有限      -2,836,775        7,812,249      0.07          0              0     其他
公司-易方达并购重组                                                           无
指数分级证券投资基金
注:中国海运(集团)总公司直接持有中海集运 A 股 4,410,624,386 股,占总股本 37.75%,通过集合计
划持有 47,570,789 股,占总股本 0.41%,合计持有中海集运 A 股 4,458,195,175 股,占总股本 38.16%。
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售条件流通股                 股份种类及数量
              股东名称
                                              的数量                     种类           数量
中国海运(集团)总公司                        4,410,624,386          人民币普通股  4,410,624,386
HKSCCNOMINEES LIMITED                         3,733,109,025          境外上市外资  3,733,109,025
                                                                         股
国新投资有限公司                                      467,325,000    人民币普通股    467,325,000
国家开发投资公司                                      388,674,125    人民币普通股    388,674,125
中国证券金融股份有限公司                              195,314,795    人民币普通股    195,314,795
中央汇金资产管理有限责任公司                           65,454,300    人民币普通股      65,454,300
兴业全球基金-上海银行-中国海运(集                   33,399,288                      33,399,288
                                                                     人民币普通股
团)总公司
中国银行股份有限公司-华夏新经济灵                    15,538,922                             15,538,922
                                                                     人民币普通股
活配置混合型发起式证券投资基金
中金公司-建设银行-中金瑞和集合资                     9,999,901                              9,999,901
                                                                     人民币普通股
产管理计划
中国建设银行股份有限公司-易方达并                     7,812,249                              7,812,249
                                                                     人民币普通股
购重组指数分级证券投资基金
                                           38 / 189
                                       2016 年半年度报告
                                        前十名股东持股情况
                                                                  持有有    质押或冻结
    股东名称          报告期内增      期末持股数       比例   限售条      情况
                                                                                        股东性质
        (全称)              减              量           (%)    件股份    股份    数
                                                                   数量     状态    量
上述股东关联关系或一致行动的说明          (1)中国海运(集团)总公司所持股份,在报告期内未发生
                                          质押、冻结或托管等情况。
                                          (2)HKSCCNOMINEESLIMITED(香港中央结算(代理人)有限
                                          公司)是私人公司,其主要业务为代其它公司或个人持有股
                                          票。
                                          (3)截止本报告期末,中国海运(集团)总公司持有中海集
                                          运 H 股股份为 100,944,000 股,占中海集运总股本比例约
                                          0.86%。
                                          (4)未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
新控股股东名称                                         中国海运(集团)总公司
新实际控制人名称                                       中国远洋海运集团有限公司
变更日期                                               2016 年 5 月 31 日
                                                       详见公司于 2016 年 5 月 6 日、2016 年 5
                                                       月 31 日于上海证券交易所网站发布的《中
                                                       海集装箱运输股份公司收购报告书摘
指定网站查询索引及日期                                 要》、《中海集装箱运输股份公司收购报
                                                       告书》及《关于中国远洋海运集团有限公
                                                       司申请豁免要约收购义务获得中国证监
                                                       会核准的公告》(临 2016-038)
                            第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
                                            39 / 189
                                     2016 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名             担任的职务                 变动情形         变动原因
孙月英              执行董事                  选举              董事会换届选举
                    董事长                    选举              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
王大雄              执行董事                  选举              董事会换届选举
                    首席执行官                聘任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
刘冲                执行董事                  选举              董事会换届选举
                    总经理                    聘任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
徐辉                执行董事                  选举              董事会换届选举
                    副总经理                  聘任              第四届董事会第四十六
                                                                次会议审议通过
冯波鸣              非执行董事                选举              董事会换届选举
黄坚                非执行董事                选举              董事会换届选举
蔡洪平              独立非执行董事            选举              董事会换届选举
曾庆麟              独立非执行董事            选举              董事会换届选举
明东                副总经理                  聘任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
郝文义              监事                      选举              监事会换届选举
傅议                职工监事                  选举              监事会换届选举
顾旭                独立监事                  选举              监事会换届选举
张卫华              独立监事                  选举              监事会换届选举
张国发              执行董事、董事长          离任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
赵宏舟              执行董事                  离任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
                    总经理                    离任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
俞曾港              非执行董事                离任              董事会换届选举
韩骏                非执行董事                离任              董事会换届选举
张楠                独立非执行董事            离任              董事会换届选举
管一民              独立非执行董事            离任              董事会换届选举
施欣                独立非执行董事            离任              董事会换届选举
徐文荣              监事会主席                离任              监事会换届选举
钟路                职工监事                  离任              监事会换届选举
沈康辰              独立监事                  离任              监事会换届选举
钱卫忠              副总经理                  离任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
陈威                副总经理                  离任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
隋军                副总经理                  离任              第四届董事会第四十三
                                                                次会议审议通过
                                          40 / 189
                              2016 年半年度报告
         姓名         担任的职务              变动情形         变动原因
陈帅            副总经理               离任              第四届董事会第四十三
                                                         次会议审议通过
辜忠东          副总经理               离任              第四届董事会第四十三
                                                         次会议审议通过
                                   41 / 189
                           2016 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                42 / 189
                                    2016 年半年度报告
                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 6 月 30 日
编制单位: 中海集装箱运输股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额           期初余额(重述)
流动资产:
  货币资金                           七、1          14,829,827,407.76      16,783,206,949.31
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                         21,668,447.88        200,349,058.93
                                     七、2
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           七、4              66,093,149.32         202,294,563.09
  应收账款                           七、5           1,643,488,680.48       2,475,811,768.48
  预付款项                           七、6           1,221,849,314.57         217,590,211.99
  应收保费
  应收分保账款                       七、7               10,746,247.36          9,999,388.57
  应收分保合同准备金
  应收利息                          七、8                11,929,682.93         27,308,407.65
  应收股利                          七、9               134,246,776.75
  其他应收款                        七、10              577,909,959.04        534,212,733.08
  买入返售金融资产
  存货                              七、11             590,211,203.99       1,238,767,706.63
  划分为持有待售的资产              七、12              11,036,423.03
  一年内到期的非流动资产            七、13           2,142,961,289.95       2,632,068,490.45
  其他流动资产                      七、14              88,684,736.54         126,457,531.94
    流动资产合计                                    21,350,653,319.60      24,448,066,810.12
非流动资产:
  发放贷款及垫款                    七、15           2,038,151,797.50       3,501,522,687.00
  可供出售金融资产                  七、16           1,557,118,286.18       1,349,914,856.02
  持有至到期投资                    七、17
  长期应收款                        七、18           9,023,724,429.71       5,680,657,829.41
  长期股权投资                      七、19           8,844,357,202.00      12,058,564,887.71
  投资性房地产                      七、20               8,004,554.68          10,087,334.41
  固定资产                          七、21          56,476,168,803.35      54,940,787,093.39
  在建工程                          七、22           1,601,029,417.60       1,638,069,223.44
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         43 / 189
                                   2016 年半年度报告
              项目                 附注                 期末余额        期初余额(重述)
  无形资产                         七、27              241,755,475.37       249,031,066.55
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七、30               39,033,213.79        63,799,550.67
  递延所得税资产                   七、21               85,630,640.62        56,339,947.77
  其他非流动资产                   七、32               28,049,886.88        34,720,900.36
    非流动资产合计                                  79,943,023,707.68    79,583,495,376.73
      资产总计                                     101,293,677,027.28   104,031,562,186.85
流动负债:
  短期借款                         七、33           23,830,534,397.44    12,217,557,864.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放               七、36            7,830,788,123.56     4,491,557,906.32
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、37               83,600,000.00         1,701,000.00
  应付账款                         七、38            2,192,099,513.35     4,025,902,562.97
  预收款项                         七、39              173,065,139.18       144,254,895.39
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、40               73,160,269.96       101,777,958.53
  应交税费                         七、41               90,106,942.46       253,212,553.03
  应付利息                         七、42              188,729,029.04       188,553,808.08
  应付股利                         七、43                                    15,151,733.31
  其他应付款                       七、44              751,796,716.79     1,500,725,031.65
  应付分保账款                     七、45               15,839,229.94        14,050,893.77
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债             七、46               66,935,199.43
  一年内到期的非流动负债           七、47            7,556,904,167.62    14,479,830,463.42
  其他流动负债                                          33,389,021.83           837,974.60
    流动负债合计                                    42,886,947,750.60    37,435,114,645.07
非流动负债:
  长期借款                         七、49           41,447,968,884.06    25,025,086,991.64
  应付债券                         七、50            1,506,225,424.41     3,449,493,720.03
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款                       七、51            1,032,432,314.05      729,533,855.04
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七、54               25,000,000.00       25,000,000.00
  递延收益                                                                   5,200,000.00
  递延所得税负债                   七、31              248,178,375.62      280,967,896.03
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  44,259,804,998.14    29,515,282,462.74
                                        44 / 189
                                    2016 年半年度报告
               项目                   附注                 期末余额           期初余额(重述)
      负债合计                                          87,146,752,748.74     66,950,397,107.81
所有者权益
  股本                               七、57             11,683,125,000.00     11,683,125,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                           七、59              1,370,930,570.48     22,721,743,656.18
  减:库存股
  其他综合收益                       七、61             -2,616,073,884.15     -2,291,754,040.85
  专项储备                           七、62                  4,817,023.57         21,089,656.31
  盈余公积                           七、63              1,355,762,889.20      1,362,073,031.79
  一般风险准备                       七、64                 93,355,855.54         65,503,696.05
  未分配利润                         七、65              1,926,081,477.87      3,021,834,693.00
  归属于母公司所有者权益合计                            13,817,998,932.51     36,583,615,692.48
  少数股东权益                                             328,925,346.03        497,549,386.56
    所有者权益合计                                      14,146,924,278.54     37,081,165,079.04
      负债和所有者权益总计                             101,293,677,027.28    104,031,562,186.85
法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文 会计机构负责人:李蓉
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 6 月 30 日
编制单位:中海集装箱运输股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                    附注                  期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                              3,514,380,538.99       5,611,005,082.75
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 66,093,149.32         180,245,695.57
  应收账款                          十七、1             1,104,240,718.66         762,443,692.10
  预付款项                                                345,089,395.71          46,164,936.00
  应收利息                                                  3,161,173.75          38,495,846.42
  应收股利                                                        258.62          33,087,853.25
  其他应收款                        十七、2               372,671,058.56         138,214,919.79
  存货                                                    296,056,257.71         573,141,466.61
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             44,564,452.57
    流动资产合计                                        5,746,257,003.89       7,382,799,492.49
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资                                        1,989,360,000.00
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3            18,178,922,021.63      16,089,211,176.16
                                            45 / 189
                                 2016 年半年度报告
             项目                附注                 期末余额            期初余额
  投资性房地产
  固定资产                                         14,690,771,520.58   15,116,277,795.73
  在建工程                                                210,000.00          210,000.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             9,331,191.61       10,031,873.60
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        33,956,695.76       39,459,721.93
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 34,902,551,429.58   31,255,190,567.42
      资产总计                                     40,648,808,433.47   38,637,990,059.91
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          1,044,492,273.00    3,574,367,511.18
  预收款项                                             39,967,654.03
  应付职工薪酬                                         34,892,342.56      33,149,002.76
  应交税费                                              2,543,766.87      65,631,923.10
  应付利息                                             12,441,314.31      47,106,000.00
  应付股利
  其他应付款                                        4,404,525,051.11    4,527,195,113.38
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            1,952,657,713.56
  其他流动负债
    流动负债合计                                    7,491,520,115.44    8,247,449,550.42
非流动负债:
  长期借款                                          6,505,100,000.00      600,000,000.00
  应付债券                                                              1,796,432,098.56
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                            25,000,000.00       25,000,000.00
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  6,530,100,000.00    2,421,432,098.56
      负债合计                                     14,021,620,115.44   10,668,881,648.98
所有者权益:
                                        46 / 189
                                   2016 年半年度报告
             项目                  附注                  期末余额             期初余额
  股本                                               11,683,125,000.00     11,683,125,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                           16,352,436,385.85     17,296,763,101.95
  减:库存股
  其他综合收益                                              15,097.55           7,506,475.30
  专项储备
  盈余公积                                            1,355,762,889.20     1,355,762,889.20
  未分配利润                                         -2,764,151,054.57    -2,374,049,055.52
    所有者权益合计                                   26,627,188,318.03    27,969,108,410.93
      负债和所有者权益总计                           40,648,808,433.47    38,637,990,059.91
法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文        会计机构负责人:李蓉
                                      合并利润表
                                    2016 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                       附注           本期发生额     上期发生额(重述)
一、营业总收入                                          8,817,830,091.98 18,416,016,110.57
其中:营业收入                            七、66        8,668,889,188.18 18,201,372,572.41
      利息收入                            七、67          129,321,259.51    196,779,506.69
      已赚保费
      手续费及佣金收入                    七、68           19,619,644.29     17,864,031.47
二、营业总成本                                          9,627,945,135.72 18,056,401,422.40
其中:营业成本                            七、66        8,245,355,847.70 16,965,137,920.39
      利息支出                            七、67           20,126,739.31     30,805,378.06
      手续费及佣金支出                    七、68              125,952.38         88,320.94
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      营业税金及附加                      七、69           10,397,045.56      21,256,063.97
      销售费用                            七、70            8,782,421.16       6,763,879.81
      管理费用                            七、71          503,866,169.05     663,153,721.54
      财务费用                            七、72          766,886,073.57     396,335,165.61
      资产减值损失                        七、73           72,404,886.99     -27,139,027.92
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
                                          七、74              -94,468.06         -231,019.70
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)      七、75           11,460,376.27     535,251,924.46
      其中:对联营企业和合营企业的投资
                                          七、75         -130,296,622.62     466,578,126.00
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -798,749,135.53     894,635,592.93
  加:营业外收入                          七、76           79,685,042.80     148,753,444.68
                                          47 / 189
                                   2016 年半年度报告
                  项目                   附注           本期发生额     上期发生额(重述)
      其中:非流动资产处置利得           七、76          48,554,485.45      49,889,317.24
  减:营业外支出                         七、77          11,952,705.04      26,866,438.30
      其中:非流动资产处置损失           七、77           5,951,353.68      25,276,747.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 -731,016,797.77   1,016,522,599.31
  减:所得税费用                         七、77          82,198,419.45     125,264,975.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     -813,215,217.22     891,257,623.95
  归属于母公司所有者的净利润                           -840,847,045.42     833,687,916.50
  少数股东损益                                           27,631,828.20      57,569,707.45
六、其他综合收益的税后净额                             -333,148,083.75      54,522,880.76
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                   -324,319,843.30      53,360,692.51
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合                 -324,319,843.30     53,360,692.51
                                         七、61
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重                    34,242,306.25      -1,927,033.12
                                         七、61
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                   -91,111,346.25      65,337,125.65
                                         七、61
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分       七、61         -32,195,751.20     -5,235,833.26
      5.外币财务报表折算差额             七、61        -235,255,052.10     -4,813,566.76
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                    -8,828,240.45       1,162,188.25
净额
七、综合收益总额                                    -1,146,363,300.97     945,780,504.71
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  -1,165,166,888.72     887,048,609.01
  归属于少数股东的综合收益总额                          18,803,587.75      58,731,895.70
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   -0.0720             0.0714
  (二)稀释每股收益(元/股)                                   -0.0720             0.0714
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:239,160,194.90 元, 上期
被合并方实现的净利润为: 860,784,524.04 元。
法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文 会计机构负责人:李蓉
                                         48 / 189
                                   2016 年半年度报告
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                   附注            本期发生额          上期发生额
一、营业收入                            十七、4        2,510,753,217.87 6,916,568,885.56
  减:营业成本                          十七、4        2,603,472,594.12 7,052,730,650.10
       营业税金及附加                                       1,056,301.78        6,577,128.82
       销售费用
       管理费用                                     177,353,403.02           252,890,141.71
       财务费用                                     175,639,763.11             1,046,594.51
       资产减值损失                                  -7,424,785.05              -116,964.83
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)   十七、5      37,911,346.81           142,887,617.32
       其中:对联营企业和合营企业的投资              14,450,051.28            93,753,117.32
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                -401,432,712.30           -253,671,047.43
  加:营业外收入                                     11,872,484.49            81,596,034.60
       其中:非流动资产处置利得                         167,025.64                 1,934.59
  减:营业外支出                                        541,771.24             2,047,351.51
       其中:非流动资产处置损失                          25,906.87             1,393,236.77
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            -390,101,999.05           -174,122,364.34
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                -390,101,999.05           -174,122,364.34
五、其他综合收益的税后净额                                                    16,868,094.83
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                                        16,868,094.83

     1.权益法下在被投资单位以后将重分                                         16,868,094.83
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                  -390,101,999.05           -157,254,269.51
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文 会计机构负责人:李蓉
                                        49 / 189
                                      2016 年半年度报告
                                      合并现金流量表
                                      2016 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目              附注                 本期发生额               上期发生额(重述)
一、经营活动产生的现金流
量:
  销售商品、提供劳务收到的                       13,290,760,127.91           19,920,933,139.61
现金
  客户存款和同业存放款项                              3,339,230,217.24       -1,986,727,311.23
净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金
净增加额
  收到原保险合同保费取得
的现金
  收到再保险业务现金净额                                24,610,684.18            12,324,260.15
  保户储金及投资款净增加

  处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的                             127,469,229.81           203,694,870.78
现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        123,070,224.80          334,728,822.38
  收到其他与经营活动有关                              1,704,274,541.13          597,184,456.49
                             七、80
的现金
    经营活动现金流入小计                         18,609,415,025.07           19,082,138,238.18
  购买商品、接受劳务支付的                       12,431,806,727.25           16,281,257,743.45
现金
  客户贷款及垫款净增加额                         -1,500,893,220.00             -179,452,460.00
  存放中央银行和同业款项                            -13,406,980.81             -873,304,084.01
净增加额
  支付原保险合同赔付款项
的现金
  支付利息、手续费及佣金的                              26,524,431.52            40,416,143.30
现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支                               872,102,200.25         1,189,589,435.76
付的现金
  支付的各项税费                                        274,138,129.32          276,577,375.93
  支付其他与经营活动有关                              1,357,334,762.65        1,295,563,460.78
                             七、80
的现金
    经营活动现金流出小计                         13,447,606,050.18           18,030,647,615.21
      经营活动产生的现金                          5,161,808,974.89            1,051,490,622.97
流量净额
二、投资活动产生的现金流
                                           50 / 189
                                      2016 年半年度报告
          项目               附注                 本期发生额             上期发生额(重述)
量:
  收回投资收到的现金                                  4,425,874,812.17        696,467,951.06
  取得投资收益收到的现金                                119,594,915.81        188,904,677.20
  处置固定资产、无形资产和                              745,064,115.12        107,739,100.17
其他长期资产收回的现金净

  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关
的现金
    投资活动现金流入小计                              5,290,533,843.10        993,111,728.43
  购建固定资产、无形资产和                            5,879,446,832.85      5,816,165,494.46
其他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      1,050,328,715.20      1,054,588,842.77
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关                               349,884,005.58           8,005,312.74
                             七、80
的现金
    投资活动现金流出小计                          7,279,659,553.63          6,878,759,649.97
      投资活动产生的现金                         -1,989,125,710.53         -5,885,647,921.54
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量:
  吸收投资收到的现金                                                          320,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
  取得借款收到的现金                             95,046,616,568.00         42,113,371,063.70
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关                                                    1,620,807,460.00
                             七、80
的现金
    筹资活动现金流入小计                         95,046,616,568.00         44,054,178,523.70
  偿还债务支付的现金                             67,061,050,506.94         41,697,198,102.76
  分配股利、利润或偿付利息
                                                      1,123,771,189.59        603,939,844.64
支付的现金
  其中:子公司支付给少数股
                                                       137,492,295.05          46,935,000.00
东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关
                             七、80              32,077,439,698.13            484,197,655.89
的现金
    筹资活动现金流出小计                        100,262,261,394.66         42,785,335,603.29
      筹资活动产生的现金
                                                 -5,215,644,826.66          1,268,842,920.41
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等
                                                       147,303,019.45          11,009,684.84
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
                             七、81              -1,895,658,542.85         -3,554,304,693.32

  加:期初现金及现金等价物
                             七、81              15,860,939,443.04         14,314,872,869.02
余额
                                           51 / 189
                                      2016 年半年度报告
            项目             附注                本期发生额                上期发生额(重述)
六、期末现金及现金等价物余                       13,965,280,900.19           10,760,568,175.70
                             七、81

法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文 会计机构负责人:李蓉
                                    母公司现金流量表
                                      2016 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                     附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         2,440,198,842.29       3,256,065,820.86
  收到的税费返还                                         121,074,886.38          86,646,664.67
  收到其他与经营活动有关的现金                           353,858,928.33         276,873,766.00
    经营活动现金流入小计                               2,915,132,657.00       3,619,586,251.53
  购买商品、接受劳务支付的现金                         5,169,550,651.73       2,174,135,195.65
  支付给职工以及为职工支付的现金                         348,284,540.11         394,373,839.98
  支付的各项税费                                          76,851,677.28          77,233,761.59
  支付其他与经营活动有关的现金                           313,695,630.86         333,527,297.66
    经营活动现金流出小计                               5,908,382,499.98       2,979,270,094.88
  经营活动产生的现金流量净额                          -2,993,249,842.98         640,316,156.65
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   4,515,253,113.39
  取得投资收益收到的现金                                 239,366,215.53         114,836,585.19
  处置固定资产、无形资产和其他长                             167,025.64             -12,236.70
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               4,754,786,354.56         114,824,348.49
  购建固定资产、无形资产和其他长                           2,920,126.24          16,113,004.62
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       9,723,166,400.00          10,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               9,726,086,526.24          26,113,004.62
      投资活动产生的现金流量净额                      -4,971,300,171.68          88,711,343.87
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   6,060,100,000.00         611,960,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               6,060,100,000.00         611,960,000.00
  偿还债务支付的现金                                                            999,252,500.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                          138,932,671.81         96,206,666.25
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                             20,734,416.50
                                           52 / 189
                                  2016 年半年度报告
              项目                   附注        本期发生额            上期发生额
    筹资活动现金流出小计                          159,667,088.31     1,095,459,166.25
      筹资活动产生的现金流量净额                5,900,432,911.69      -483,499,166.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的                  -32,607,440.79         -2,226,445.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额                  -2,096,724,543.76        243,301,889.05
  加:期初现金及现金等价物余额                  5,610,905,082.75     5,394,887,115.75
六、期末现金及现金等价物余额                    3,514,180,538.99     5,638,189,004.80
法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文 会计机构负责人:李蓉
                                       53 / 189
                                                                                          2016 年半年度报告
                                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                                          2016 年 1—6 月
                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    本期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                 其他权                          减
  项目
                                 益工具                          :                                                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                  股本           优 永          资本公积         库    其他综合收益          专项储备             盈余公积        一般风险准备      未分配利润
                                       其
                                 先 续                           存
                                       他
                                 股 债                           股
一、上年期
             11,683,125,000.00              17,169,004,813.31         -1,139,640,294.40     19,029,630.26      1,362,073,031.79                   -6,919,358,958.27     63,096,451.53   22,237,329,674.22
末余额
加:会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企                                      5,552,738,842.87        -1,152,113,746.45      2,060,026.05                         65,503,696.05    9,941,193,651.27   434,452,935.03    14,843,835,404.82
业合并
    其他
二、本年期
             11,683,125,000.00              22,721,743,656.18         -2,291,754,040.85     21,089,656.31      1,362,073,031.79   65,503,696.05    3,021,834,693.00   497,549,386.56    37,081,165,079.04
初余额
三、本期增
减变动金
额(减少以                                  -21,350,813,085.70          -324,319,843.30    -16,272,632.74         -6,310,142.59   27,852,159.49   -1,095,753,215.13   -168,624,040.53   -22,934,240,800.50
“-”号
填列)
(一)综合
                                                 30,790,598.46          -324,319,843.30                                                             -840,847,045.42     18,803,587.75   -1,115,572,702.51
收益总额
(二)所有
者投入和                                    -21,381,603,684.16                                                                                                                          -21,381,603,684.16
减少资本
1.股东投
入的普通

2.其他权
                                                                                               54 / 189
                                                                         2016 年半年度报告
                                                                                                 本期
                                                                      归属于母公司所有者权益
  项目
                                                                                                                                             少数股东权益      所有者权益合计
                    其他权                        减
             股本                资本公积              其他综合收益          专项储备          盈余公积   一般风险准备    未分配利润
                    益工具                        :
益工具持                                          库
有者投入                                          存
资本
                                                  股
3.股份支
付计入所
有者权益
的金额
4.其他                      -21,381,603,684.16                                                                                                               -21,381,603,684.16
(三)利润
                                                                                                          27,852,159.49   -254,906,169.71   -122,190,061.74     -349,244,071.96
分配
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准                                                                                                  27,852,159.49   -27,852,159.49

3.对所有
者(或股                                                                                                                  -227,054,010.22   -122,190,061.74     -349,244,071.96
东)的分配
4.其他
(四)所有
者权益内
部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏

4.其他
                                                                               55 / 189
                                                                                               2016 年半年度报告
                                                                                                                         本期
                                                                                           归属于母公司所有者权益
  项目
                                                                                                                                                                                少数股东权益     所有者权益合计
                                    其他权                         减
                    股本                          资本公积                  其他综合收益          专项储备             盈余公积        一般风险准备          未分配利润
                                    益工具                         :
(五)专项                                                         库
                                                                                                  6,275,518.99                                                                      103,485.27        6,379,004.26
储备                                                               存
1.本期提                                                          股                            77,897,961.62                                                                      103,485.27       78,001,446.89

2.本期使
                                                                                                -71,622,442.63                                                                                      -71,622,442.63

(六)其他                                                                                      -22,548,151.73         -6,310,142.59                                            -65,341,051.81      -94,199,346.13
四、本期期
              11,683,125,000.00                1,370,930,570.48           -2,616,073,884.15       4,817,023.57      1,355,762,889.20   93,355,855.54       1,926,081,477.87     328,925,346.03   14,146,924,278.54
末余额
                                                                                                                    上期(重述)
                                                                                        归属于母公司所有者权益
                                  其他权                          减
  项目
                                  益工具                          :                                                                                                          少数股东权益       所有者权益合计
                  股本            优 永         资本公积          库     其他综合收益          专项储备             盈余公积       一般风险准备          未分配利润
                                        其
                                  先 续                           存
                                        他
                                  股 债                           股
一、上年
                                                                        -1,471,354,959.7
期末余       11,683,125,000.00               17,168,082,879.67                                20,149,526.57    1,362,073,031.79                        -3,969,639,179.67       85,045,799.80     24,877,482,098.44

加:会计
政策变

    前
期差错
更正
    同
一控制                                                                  -1,449,302,305.4
                                              4,468,337,177.20                                1,130,532.87                         52,339,144.75        9,486,528,381.03      417,628,711.35     12,976,661,641.71
下企业
合并
    其
                                                                                                    56 / 189
                                                                                       2016 年半年度报告
                                                                                                            上期(重述)
                                                                                 归属于母公司所有者权益
 项目
                                                                                                                                                              少数股东权益     所有者权益合计
                               其他权                       减
                股本                       资本公积               其他综合收益         专项储备            盈余公积        一般风险准备     未分配利润
                               益工具                       :
他                                                          库
二、本年                                                    存   -2,920,657,265.2
期初余     11,683,125,000.00            21,636,420,056.87   股                        21,280,059.44     1,362,073,031.79   52,339,144.75   5,516,889,201.36   502,674,511.15   37,854,143,740.15

三、本期
增减变
动金额
(减少                                    261,029,125.42           53,360,692.51      -2,572,353.83                                         368,959,955.64      4,071,660.02      684,849,079.76

“-”
号填列)
(一)综
合收益                                       -698,484.76           53,360,692.51                                                            833,687,916.50     58,731,895.70      945,082,019.95
总额
(二)所
有者投
                                          261,727,610.18                                                                                   -397,215,644.76                       -135,488,034.58
入和减
少资本
1.股东
投入的
普通股
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他                                   261,727,610.18                                                                                   -397,215,644.76                       -135,488,034.58
(三)利
                                                                                                                                            -67,512,316.10    -55,000,611.72     -122,512,927.82
润分配
1.提取
                                                                                             57 / 189
                                                                2016 年半年度报告
                                                                                    上期(重述)
                                                          归属于母公司所有者权益
 项目
                                                                                                                                   少数股东权益     所有者权益合计
                  其他权              减
           股本            资本公积        其他综合收益         专项储备            盈余公积       一般风险准备   未分配利润
                  益工具              :
盈余公                                库
积                                    存
2.提取                               股
一般风
险准备
3.对所
有者(或
                                                                                                                  -67,048,580.00   -54,850,127.82     -121,898,707.82
股东)的
分配
4.其他                                                                                                              -463,736.10      -150,483.90         -614,220.00
(四)所
有者权
益内部
结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
(五)专
                                                               -2,572,353.83                                                           340,376.04       -2,231,977.79
项储备
1.本期
                                                               91,446,299.84                                                           340,376.04       91,786,675.88
提取
2.本期
                                                              -94,018,653.67                                                                           -94,018,653.67
使用
(六)其
                                                                      58 / 189
                                                                                             2016 年半年度报告
                                                                                                                     上期(重述)
                                                                                       归属于母公司所有者权益
 项目
                                                                                                                                                                         少数股东权益        所有者权益合计
                               其他权                         减
                股本                         资本公积                   其他综合收益         专项储备                盈余公积       一般风险准备     未分配利润
                               益工具                         :
他                                                            库
四、本期                                                      存   -2,867,296,572.7
期末余     11,683,125,000.00              21,897,449,182.29   股                            18,707,705.61      1,362,073,031.79     52,339,144.75   5,885,849,157.00     506,746,171.17      38,538,992,819.91

           法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文 会计机构负责人:李蓉
                                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                                            2016 年 1—6 月
                                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                              本期
                               其他权                              减
                               益工具                              :
 项目
                 股本          优 永           资本公积            库     其他综合收益             专项储备                       盈余公积                未分配利润                    所有者权益合计
                                     其
                               先 续                               存
                                     他
                               股 债                               股
一、上年
期末余     11,683,125,000.00               17,296,763,101.95                7,506,475.30                                        1,355,762,889.20         -2,374,049,055.52                 27,969,108,410.93

加:会计
政策变

     前
期差错
更正
     其

二、本年
           11,683,125,000.00               17,296,763,101.95                7,506,475.30                                        1,355,762,889.20         -2,374,049,055.52                 27,969,108,410.93
期初余
                                                                                                   59 / 189
                                                                    2016 年半年度报告
                                                                                    本期
                  其他权                       减
                  益工具                       :
 项目
           股本   优 永       资本公积         库   其他综合收益         专项储备          盈余公积   未分配利润         所有者权益合计
                        其
                  先 续                        存
                        他
                  股 债                        股

三、本期
增减变
动金额
(减少                       -944,326,716.10        -7,491,377.75                                      -390,101,999.05      -1,341,920,092.90

“-”
号填列)
(一)综
合收益                        -1,128,667.58         -7,486,140.94                                      -390,101,999.05        -398,716,807.57
总额
(二)所
有者投
                             -943,198,048.52                                                                                  -943,198,048.52
入和减
少资本
1.股东
投入的
普通股
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他                      -943,198,048.52                                                                                  -943,198,048.52
(三)利
                                                                         60 / 189
                                                            2016 年半年度报告
                                                                            本期
                  其他权                减
                  益工具                :
 项目
           股本   优 永      资本公积   库   其他综合收益        专项储备          盈余公积   未分配利润   所有者权益合计
                        其
                  先 续                 存
                        他
                  股 债                 股
润分配
1.提取
盈余公

2.对所
有者(或
股东)的
分配
3.其他
(四)所
有者权
益内部
结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
  (五)
专项储

                                                                 61 / 189
                                                                                         2016 年半年度报告
                                                                                                         本期
                               其他权                            减
                               益工具                            :
 项目
                股本           优 永           资本公积          库    其他综合收益           专项储备          盈余公积           未分配利润                 所有者权益合计
                                     其
                               先 续                             存
                                     他
                               股 债                             股
1.本期
                                                                                              69,967,374.93                                                          69,967,374.93
提取
2.本期
                                                                                              69,967,374.93                                                          69,967,374.93
使用
(六)其
                                                                           -5,236.81                                                                                     -5,236.81

四、本期
期末余     11,683,125,000.00                16,352,436,385.85              15,097.55                            1,355,762,889.20   -2,764,151,054.57             26,627,188,318.03

                                                                                                         上期
                               其他权益                           减
                                 工具                             :
 项目
                股本           优 永             资本公积         库    其他综合收益            专项储备         盈余公积              未分配利润                所有者权益合计
                                       其
                               先 续                              存
                                       他
                               股 债                              股
一、上年
期末余     11,683,125,000.00                 17,295,841,168.31          -32,334,020.79          14,902,445.60   1,355,762,889.20            -962,006,432.01      29,355,291,050.31

加:会计
政策变

     前
期差错
更正
     其

二、本年   11,683,125,000.00                 17,295,841,168.31          -32,334,020.79          14,902,445.60   1,355,762,889.20            -962,006,432.01      29,355,291,050.31
                                                                                              62 / 189
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                  其他权益                     减
                    工具                       :
 项目
           股本   优 永        资本公积        库   其他综合收益           专项储备        盈余公积   未分配利润             所有者权益合计
                          其
                  先 续                        存
                          他
                  股 债                        股
期初余

三、本期
增减变
动金额
(减少                            334,577.61        16,868,094.83         -12,080,163.96                   -174,122,364.34    -168,999,855.86

“-”
号填列)
(一)综
合收益                            334,577.61        16,868,094.83                                          -174,122,364.34    -156,919,691.90
总额
(二)所
有者投
入和减
少资本
1.股东
投入的
普通股
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
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                  其他权益                减
                    工具                  :
 项目
           股本   优 永        资本公积   库   其他综合收益          专项储备        盈余公积   未分配利润   所有者权益合计
                          其
                  先 续                   存
                          他
                  股 债                   股
(三)利
润分配
1.提取
盈余公

2.对所
有者(或
股东)的
分配
3.其他
(四)所
有者权
益内部
结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
  (五)
                                                                    -12,080,163.96                             -12,080,163.96
专项储
                                                                   64 / 189
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                               其他权益                         减
                                 工具                           :
 项目
                股本           优 永           资本公积         库   其他综合收益            专项储备         盈余公积          未分配利润             所有者权益合计
                                       其
                               先 续                            存
                                       他
                               股 债                            股

1.本期
                                                                                             77,979,401.64                                                77,979,401.64
提取
2.本期
                                                                                             90,059,565.60                                                90,059,565.60
使用
(六)其

四、本期
期末余     11,683,125,000.00                17,296,175,745.92        -15,465,925.96           2,822,281.64   1,355,762,889.20      -1,136,128,796.35   29,186,291,194.45

           法定代表人:孙月英 主管会计工作负责人:张铭文 会计机构负责人:李蓉
                                                                                           65 / 189
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三、公司基本情况
1.   公司概况
     1.1 公司注册地、组织形式和总部地址
     中海集装箱运输股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“中海集运”),前身为
中海集装箱运输有限公司,于 1997 年 8 月 28 日由中国海运(集团)总公司(以下简称“中海运集
团”)、中海发展股份有限公司、广州海运(集团)有限公司共同投资 68,737 万元组建成立的有
限责任公司。经股东会决议,公司 2000 年度增资 111,368 万元,同时新增股东上海海运(集团)
公司,变更后的注册资本为 180,105 万元。2002 年 9 月中海发展股份有限公司将持有的公司 25%
的股权转让给中海运集团。根据公司 2002 年 11 月 15 日股东会决议和修改后章程的规定,公司增
资人民币 100,000 万元,变更后的注册资本为人民币 280,105 万元。根据公司 2003 年 10 月 5 日
股东会决议和修改后章程的规定,公司增资人民币 100,000 万元,变更后的注册资本为人民币
380,105 万元,其中中海运集团投资 317,184 万元,占 83.45%;上海海运(集团)公司投资 35,114
万元,占 9.24%;广州海运(集团)有限公司投资 27,807 万元,占 7.31%。
     根据 2004 年 1 月 10 日上海海运(集团)公司、广州海运(集团)有限公司与中海运集团签
订的股权无偿划转协议,上海海运(集团)公司、广州海运(集团)有限公司将持有的对中海集
运合计共 16.55%的股权转让给中海运集团。股权转让后,中海运集团成为中海集运的唯一股东,
持有中海集运 100%的股权。
     根据经批准的公司章程、中海运集团签署的中海集运发起人决议、国务院国有资产监督管理
委员会《关于设立中海集装箱运输股份有限公司的批复》国资改革(2004)49 号文批准,中海集
装箱运输股份有限公司由中海运集团作为发起人,将原中海集运有限公司截止 2003 年 10 月 31
日的净资产折股,独家发起设立。公司股本总数为 3,830,000,000 股,每股 1 元,股本总额
3,830,000,000 元。
     经公司 2004 年第一届董事会第二次会议提议、第一次临时股东大会批准同意,公司向境外投
资者首次发行不超过 27.83 亿股境外上市的外资股 H 股股票,并在香港联合证券交易所上市交易。
根据中国证券监督管理委员会证监国合字[2004]14 号文《关于同意中海集装箱运输股份有限公司
发行境外上市外资股的批复》,公司截止 2004 年 6 月 16 日完成了向境外投资者首次发行 24.2 亿
股境外上市的外资股 H 股股票(其中包括国有股减持 2.2 亿股)。截止 2004 年 9 月 15 日,公司
通过发行境外上市的外资股 H 股,收到本次增加出资人民币 7,159,713,289 元,其中增加股本
2,200,000,000 元,增加资本公积 4,959,713,289 元(已扣除承销费用、专业机构服务费等上市
费用)。
     公司增资后总股本为人民币 6,030,000,000 元,代表每股人民币 1 元的普通股 6,030,000,000
股,其中包括境内非流通股法人股 3,610,000,000 股,流通股境外上市外资股 H 股 2,420,000,000
股。
     公司 2007 年第二次临时股东大会通过了《关于发行 A 股前可供分配利润分配方案》的决议。
公司以截止 2007 年 6 月 30 日股本为基数,每 10 股分配 5.5 股红股,共计增加股本人民币
3,316,500,000 元。
                                          66 / 189
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    根据公司 2007 年 9 月 29 日召开的临时股东大会批准,并经中国证券监督管理委员会“证监
发行字[2007]447 号”《关于核准中海集装箱运输股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核
准,公司向境内投资者首次发行不超过 2,336,625,000 股 A 股,并在上海证券交易所上市交易,
变更后注册资本为人民币 11,683,125,000 元。
    2007 年 12 月 10 日止公司完成了向境内投资者首次发行了 2,336,625,000 股境内 A 股股票,
收到本期新增出资人民币 15,221,863,637.50 元,其中:增加股本人民币 2,336,625,000 元,增
加资本公积人民币 12,885,238,637.50 元。
    本次增资后公司股本为人民币 11,683,125,000 元,其中:境内有限售条件股份 6,296,488,000
元,境内流通 A 股 1,635,637,000 元,境外流通外资股 H 股 3,751,000,000 元。
    2009 年 9 月根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》,按照首
次发行 A 股股票数量的 10%计 233,662,500 股,转由全国社会保障基金理事会持有。
    2010 年 12 月 12 日,原有限售条件的股份 5,595,500,000 股中中海运集团持股 5,361,837,500
股,占总股份比例 45.89%已达承诺限售期,解除禁售成为无限售条件流通股份。
    2012 年 9 月 11 日中海运集团通过全资附属公司中国海运(香港)控股有限公司之全资附属
公司 Ocean Fortune Investment Limited 购入中海集运 H 股股份 49,889,000 股,占总股本比例
0.43%。该部分股份计入在 HK SCCNOMINEES LIMITED(香港中央结算(代理人)有限公司)名下股
份中。
    2013 年 12 月 13 日,原有限售条件的股份 233,622,500 股中全国社会保障基金理事会持股
233,622,500 股,占总股份比例 2.00%已达承诺限售期,解除禁售成为无限售条件流通股份。
    2016 年 2 月 1 日,公司召开了 2016 年第一次临时股东大会,会议审议通过《关于公司本次
重大资产重组方案的议案》,本次重组具体方案详见公告,合并范围变动详见本附注“7.合并范
围的变动”和“8.在其他主体中的权益”。
    截至 2016 年 6 月 30 日,无限售条件流通股份 11,683,125,000 股,股份比例 100%,其中境
内流通人民币普通股 7,932,125,000 股,持股比例 67.89%,境外流通外资股 H 股 3,751,000,000
股,持股比例 32.11%。
    公司营业执照注册号:310000400373772。公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区国贸
大厦 A-538 室。公司总部地址:上海市浦东新区民生路 628 号航运科研大厦。
    1.2 公司的业务性质和主要经营活动
    公司业务性质:航运业。
    公司主要经营:国内沿海及长江中下游普通货船、国内沿海外贸集装箱内支线班轮运输,国
际船舶运输(含集装箱班轮运输),集装箱制造、修理、租赁,船舶租赁,自有集装箱、自用船
舶买卖。国内沿海普通货船(散货船除外)海务管理、机务管理和船舶检修、保养、买卖、租赁、
营运、资产管理及其他船舶管理服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营
活动】
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     1.3 母公司以及集团最终母公司的名称
     本公司的母公司为中海运(集团)总公司,本公司的实际控制人为中国远洋海运集团有限公
司,本公司的最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。
2.   合并财务报表范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
     截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计 87 家。
     本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八.合并范围的变动”和“九.在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有
关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
     本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
     本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》
(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。本公司董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
     正常营业周期是指本公司从接受运输及相关业务委托起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
                                           68 / 189
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4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
     本公司境外经营的附属公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币以美元或
注册地当地货币作为记账本位币,主要如下:
     中海集装箱运输(亚洲)有限公司:美元;
     中海集装箱运输(香港)有限公司:美元;
     中国海运(非洲)控股有限公司:南非兰特;
     中海(南非)代理有限公司:南非兰特;
     中国海运(尼日利亚)代理有限公司:奈拉;
     中国海运(南美)控股有限公司:巴西雷亚尔;
     中海绿舟控股有限公司:美元;
     东方国际投资有限公司:美元;
     海宁保险经纪有限公司:港币;
     佛罗伦货箱控股有限公司:美元;
     Florens Container Services(Australia)Pty Limited:澳大利亚元;
     Florens Container Services(UK)Limited:英镑;
     Florens Container Services(Deutschland)Gmbh.:欧元;
     Florens Container Services(Italy)S.R.L.:欧元;
     Florens Container Services(Singapore)Pte.Ltd.:新加坡元;
     长誉投资有限公司:美元。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     5.1 同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资
产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     5.2 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
     5.2.1 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
     5.2.1.1 在个别财务报表层面,按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(2014 年修
订)中关于“长期股权投资核算方法的转换”的规定,确定购买日之前所持被购买方投资在转换
                                           69 / 189
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日的账面价值,并将其与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前
持有股权按照金融资产核算的,在购买日将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。购买日
之前持有股权按照权益法核算的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收
益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   5.2.1.2 在合并财务报表层面,按以下步骤进行处理:
   第一步,调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为
购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
   第二步,确认商誉(或计入损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于
后者,差额计入当期损益(营业外收入)。
   5.2.2 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
   5.2.2.1 判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
的原则
   处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
   1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
   2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
   3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
   4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   5.2.2.2 分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计
处理方法
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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     5.2.2.3 分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会
计处理方法
     处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整
留存收益。
     处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
6.   合并财务报表的编制方法
     合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
     7.1 合营安排的认定和分类
     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:
1)各参与方均受到该安排的约束;2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个
参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与
方或参与方组合单独控制该安排。
     共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     7.2 合营安排的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认
单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
     9.1 外币交易
     外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
     于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折
算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用
交易发生日的即期汇率折算为人民币。以公允价值计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采
用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动处理,计入
当期损益。
     9.2 外币财务报表的折算
     以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算
成记账本位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记
账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生当期的平均汇率折算成记账本位币。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目
计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折
算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。以非记账本位币编制
的现金流量表中的现金流量,采用现金流量发生当期的平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对
现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
     10.1 金融工具的确认和终止确认
     本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
     金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
     1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
     2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终
止确认条件。
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
     10.2 金融资产的分类
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    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产持有意图和持
有能力。
    10.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,
该资产在资产负债表中以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示。
    10.2.2 应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收
账款和其他应收款等。
    10.2.3 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一
年内到期的非流动资产。
    10.2.4 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列
示为一年内到期的非流动资产。
    10.3 金融资产的计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入
股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可
供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资
的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
    10.4 金融负债的分类
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   金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
   10.5 金融负债的计量
   金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来
结清金融负债时可能发生的交易费用。
   其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
   10.6 金融资产转移的确认依据和计量方法
   本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
的确认。
   本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
   1)所转移金融资产的账面价值;
   2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
   本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
额计入当期损益:
   1)终止确认部分的账面价值;
   2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
   10.7 金融工具的公允价值
   存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不
存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
   10.8 金融资产减值
   除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
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    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。可供出售金融资产公允价值发生严重或非暂时性下跌,
是指持续下跌时间已达到或超过 12 个月,且公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确
认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供
出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确
认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
11. 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款、应收分保账款等。本公司对外销售商品或提供劳务形
成的应收账款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用
实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准              公司将单项金额超过 800 万元人民币的应收款
                                              项认定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值
                                              测试,如有客观证据表明其已发生减值,根据
                                              其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                              额,单独进行减值测试,确认减值损失,计入
                                              当期损益。对单项测试未减值单项金额重大的
                                              的应收款项,会同对单项金额非重大的应收款
                                              项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,
                                              根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似
                                              信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为
                                              基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提
                                              坏账准备的比例。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法                                  公司以账龄和款项性质作为划分信用风险组合
                                            的标准,划分组合后该组合的风险较大的应收
                                            账款一般情况下依据以下比例分账龄计提坏账
                                            准备,计入当期损益。
其他方法                                    公司将公司内部员工及运营船舶的备用金借款
                                            作为组合风险较低的应收款项按其他方法进行
                                            减值测试的组合单独列示,不予计提坏账准备。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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             账龄                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                       3
1-2 年(含 2 年)                                        10
2-3 年(含 3 年)                                        25
3 年以上                                                 50
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
其他方法                                                  0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由                     公司将单项金额小于 800 万元人民币的应收款项
                                           认定为单项金额不重大的应收款项。
坏账准备的计提方法                         年末如有客观证据表明其已发生减值,根据其预
                                           计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单
                                           独进行减值测试,确认减值损失,计入当期损益。
                                           对其他的不重大的应收款项,按类似的信用风险
                                           特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或
                                           相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组
                                           合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年
                                           度各项组合计提坏账准备的比例。
    本公司对于应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明其价值已恢复,且客观上与确认该
损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价
值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值
和相关税费后的差额计入当期损益。
(4).对长期应收款净额,采用风险评级分类计提坏账准备的比例如下:
                      风险类别                            计提比例(%)
                       正常类                                 0.5-5
                       关注类                                  2-15
                       次级类                                 10-20
                       可疑类                                 20-75
                       损失类                                 75-100
12. 存货
    本公司存货是指企业在营运过程中所持有的,或者在营运过程中将被消耗的材料、燃料等物
资,包括待售旧集装箱、船存燃油、原材料、周转材料、备品备件等,按成本与可变现净值孰低
列示。
    存货发出时的成本按加权平均法核算。低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成
本。
                                         76 / 189
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   存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值的确定方法:船存燃油
可变现净值以航次收入扣除相关成本确定,其它存货可变现净值一般以公开市场的销售价格为基
础计算。
   存货盘存制度采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
   本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:
   1)该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立
即出售;
   2)本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;
   3)本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
   4)该项转让将在一年内完成。
   被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。
   终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表
时能够在本公司内单独区分的组成部分:
   1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
   2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;
   3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
   对于持有待售的固定资产,公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费
用后的金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调整后
预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
   符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,按上述原则处理。
14. 贷款分类方法
   14.1短期及长期贷款的分类依据
   按贷款发放期限的长短确定。凡期限在1年以内(含1年)的贷款为短期贷款,期限在1年以上
的贷款作为长期贷款;
   14.2贷款质量五级分类
   根据中国银行业监督管理委员会上海监管局《关于转发银监会〈贷款风险分类指引〉的通知》
(沪银监通[2007]62号)文件,把贷款分为:正常、关注、次级、可疑、损失。
   14.3计提呆账准备金的范围和方法
                                         77 / 189
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   14.3.1呆账准备金计提范围为本公司承担风险和损失的贷款(含抵押、质押、保证、信用等
贷款)、贴现、信用垫款(如银行承兑汇票垫款、担保垫款、信用证垫款等)、进出口押汇、应
收账款、其他应收款等资产。
   14.3.2对于单项金额重大的贷款及应收款项,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
   短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,可不对其
预计未来现金流量进行折现。
   单项金额重大是指:单户贷款及应收款项余额占贷款及应收款项总额10%(含)以上。
   14.3.3对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项,
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,公司应当根据以前年度与之相同或相类似
的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组
合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。进行分组组合的依据包括但不限于:
   (1)对方被宣告破产的;
   (2)对方被注销、吊销工商登记或被有关机构责令关闭的;
   (3)涉及诉讼及仲裁的;
   (4)对方失踪、死亡;
   (5)账龄超过三年,预计收回可能性较小的。
   14.4对于单项金额非重大的贷款以及经单独测试后未减值的单项金额重大的贷款:
   根据中国银行业监督管理委员会上海监管局《关于转发银监会〈贷款风险分类指引〉的通知》
(沪银监通[2007]62号)文件,把贷款分为:正常、关注、次级、可疑、损失。
   以财务公司信贷资产按风险分类(五级分类)的结果为基础,结合实际情况,如对借款人还
款能力、财务状况、抵押担保充分性等的评价,充分评估可能存在的损失,分析确定各类信贷资
产应计提损失准备总额。各类贷款计提贷款损失准备的比例如下:
               贷款级次                               贷款损失准备计提比例(%)
                 正常                                           2.5
                 关注
                 次级
                 可疑
                 损失
                                       78 / 189
                                   2016 年半年度报告
15. 长期股权投资
    15.1 投资成本的确定
    15.1.1 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,
调整留存收益。
    分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资
本公积不足冲减的,冲减留存收益。
    15.1.2 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
    15.1.3 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资
者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的
除外)。
    15.2 后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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   15.3 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
   控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
   15.4 长期股权投资的处置
   15.4.1 部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
   部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
   15.4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
   部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确
认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
   15.5 减值测试方法及减值准备计提方法
   对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
   16.1 投资性房地产确认条件
   本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租
的房屋建筑物。
   16.2 投资性房地产的计量
   投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计
入当期损益。
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,参照固定资产的折旧计提方法计提折旧。
   16.3 投资性房地产的减值准备
   当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
   对已提取减值准备的投资性房地产计提折旧时,按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限
重新计算确定折旧率和折旧额。
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17. 固定资产
(1).确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产包括房屋建筑物、库场设施、机器设备、港务设施、专用设施设备、装卸机械设备、
通讯导航设施设备、运输船舶、集装箱、运输设备、供电、供水、供汽设施设备、炊事、福利及
医疗设备、家具与办公设备。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时,计入
固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。
(2).折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法并按入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计
提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定
折旧额。
          类别               折旧方法      折旧年限(年)   残值率(%)   年折旧率(%)
房屋建筑物                 平均年限法          30-40            5            2.38-3.17
库场设施                   平均年限法          20-40            4            2.40-4.80
机器设备                   平均年限法           8-20            4           4.80-12.00
港务设施                   平均年限法          30-50            4            1.92-3.20
专用设施设备               平均年限法           8-20            4           4.80-12.00
装卸机械设备               平均年限法           8-20            4           4.80-12.00
通讯导航设施设备           平均年限法             8             4              12.00
运输船舶                   平均年限法            25             注            不适用
集装箱                     平均年限法            15             注            不适用
运输设备                   平均年限法            6-8            5         11.88-15.83
供电、供水、供汽设施设备   平均年限法          10-30            4            3.20-9.60
炊事、福利及医疗设备       平均年限法            3-8            4         12.00-32.00
家具与办公设备             平均年限法            3-8            5         11.88-31.67
    于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,使用寿命
与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
    注:运输船舶和集装箱的预计净残值是公司目前按预计处置时的废钢价确定。对于购置的二
手船,按预计尚可使用年限作为折旧计提年限。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬时确认该项固定
资产的租赁为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
    符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18. 在建工程
    本公司的在建工程主要指在建船舶、待安装设备及重大技改工程等。
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费
用。
    本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造
的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按估计价值确认为固定资产,
并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已
计提的折旧额。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
19. 借款费用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的
购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资
本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间
连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)
以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过
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专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20. 生物资产
    无。
21. 油气资产
    无。
22. 无形资产
    无形资产包括土地使用权、海域使用权、车牌使用权和软件,以实际成本计量。
    土地使用权按使用年限平均摊销。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了,
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。经复核本期末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。每年末,
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本期公司无使用寿命不确定的无形资产。
23. 长期资产减值
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少
每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,
于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。资产减值准备按单项资产为基
础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认,
如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
24. 资产组
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或
者处置的决策方式等。
    资产组可收回金额低于其账面价值,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组
的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财
务报表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测
试时,将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产
组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权
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益份额后,确认归属于母公司的商誉减值损失。
25. 长期待摊费用
   长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的
分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后
的净额列示。
26. 职工薪酬
   职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种
形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职
工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属
于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
   本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
   对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:
   (1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
   (2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其
提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工
薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情
况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
   (1)设定提存计划
   本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
   (2)设定受益计划
   本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益
计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工
提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显
著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显
著增加的情况。
   报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
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    ①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
    ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
    ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损
益;第③项计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
    辞退福利主要包括:
    (1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关
系而给予的补偿。
    (2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择
继续在职或接受补偿离职。
    公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
当期损益:
    ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规
定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有
关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行
处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利
净负债或净资产。
27. 借款
   借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续
计量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款,其余借款为长期借款。
28. 预计负债
    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该
义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
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金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额,确认为利息费用。
   于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
29. 股份支付
   以权益结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日权益工具的公允价值
计入成本费用和资本公积;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等
待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日
的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
   以现金结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日本公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用和相应负债;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担
负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
30. 优先股、永续债等其他金融工具
   无。
31. 收入
   收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
   与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时,确认相关的收入。
   31.1 集装箱航运服务收入
   本公司提供的运输劳务,按权责发生制确认收入,其中:资产负债表日公司对尚未完成的航次,
按完工百分比法确认收入。完工百分比按截止本期末已完营运天占该航次预计总营运天的比例确
认与计量。
   31.2 租金收入
   经营租赁的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
   31.3 利息收入
   按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
   31.4 股息收入
   股息收入于收取股息权利确立时确认。
   31.5 提供劳务收入
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    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应当采用完工百分比法确认提供
劳务收入。
    公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,应当分别下列情况处理:
    31.5.1 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    31.5.2 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损
益,不确认提供劳务收入。
    31.6 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控
制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
    收入确认具体政策:产品出库并由客户验收后,按照化验结果即产品样本所含金属量确认收
入。
    31.7 融资租赁
    31.7.1 租赁期开始日的处理
    在租赁期开始日,将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益,在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用,包括在应收融资租赁
款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    31.7.2 未实现融资收益的分配
    未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配,确认为各期的租赁收入。分配时,公司采用
实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。
    实际利率是指在租赁开始日,使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资
产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
    31.7.3 未担保余值发生变动时的处理
    在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下,均重新计算租赁内含
利率(实际利率),以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认
的租赁收入。在未担保余值增加时,不做任何调整。
    31.7.4 或有租金的处理
    公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
    31.8 使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
                                          87 / 189
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32. 政府补助
   政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身
份向本公司投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中,国家相关文件规定作为资本公积处
理的,也属于资本性投入的性质,不属于政府补助。
   本公司从政府部门取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与
资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收
益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
   政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。
   本公司取得政府补助时采用收益法中的总额法进行会计处理。政府补助为货币性资产的,按
照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠
取得的,按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与资产相关的政府补助,本公司将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,
计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,本公司将其确
认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本公司已发生的相关费
用或损失的,则直接计入当期损益。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
   本公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的
暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
   对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形
成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
   递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所
得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。
   对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税
负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回的,不予确认。
   于资产负债表日,公司对递延所得税资产账面价值进行复核。如未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益,应减记递延所得税资产账面价值。
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在很可能产生足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异,使得递延所得税资产包含的经济利益
能够实现时,应相应恢复递延所得税资产的账面价值。
34. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经
    营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊
销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
35. 其他重要的会计政策和会计估计
    35.1 套期保值
    35.1.1 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
    35.1.2 对于满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理:(1)在套期开始时,
本公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、
风险管理目标和套期策略的正式书面文件;(2)该套期预期高度有效,且符合本公司最初为该套
期关系所确定的风险管理策略;(3)对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,且必须
使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险;(4)套期有效性能够可靠地计量;(5)持
续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    套期同时满足下列条件时,本公司认定其高度有效:(1)在套期开始及以后期间,该项套期
预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;(2)该套期的
实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
    35.1.3 套期会计处理
    35.1.3.1 公允价值套期
    套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;套期工具
为非衍生工具的,套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
    被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
    35.1.3.2 现金流量套期
    1)套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,无效部分计入当
期损益。
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    2)被套期项目为预期交易,且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的,
原直接确认为所有者权益的相关利得或损失,在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间
转出,计入当期损益;如果该预期交易使本公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的,将
原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认
金额。且该预期交易使本公司随后确认一项资产或负债的,原直接确认为所有者权益的相关利得
或损失,在该资产或负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
    其他现金流量套期,原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失,在被套期预期交易影响
损益的相同期间转出,计入当期损益。
    35.1.4 境外经营净投资套期
    套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,并在处置境外
经营时,将其转出计入当期损益;套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期
损益。
    35.2 分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、提供业务类型为依据确定经营分部,将
公司业务划分为集装箱航运业务、集装箱码头业务两大经营分部,并以经营分部为基础确定报告
分部。
    本公司提供分部信息所采用的会计政策,与编制本公司合并财务报表或财务报表时所采用的
会计政策一致。本公司在确定分部间交易收入时,以实际交易价格为基础计量。
36. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
                                                                  备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                         名称和金额)
其他说明
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                         备注(受重要影响的报
   会计估计变更的内容和原因          审批程序        开始适用的时点
                                                                           表项目名称和金额)
    根据《企业会计准则第 4 号-     公司第四届董      2016 年 1 月 1 日   该项会计估计变更减少
固定资产》的规定,公司应对固定     事会第四十七      起                  本期税前利润 7,562.78
资产的预计使用寿命、净残值和折     次会议一致审                          万元。
旧方法进行复核,如果固定资产的     议通过了《关
预计使用寿命、净残值与原先会计     于变更公司对
估计数有差异,应当进行相应调整。   船舶资产、集
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     会计估计变更的内容和原因          审批程序        开始适用的时点
                                                                        表项目名称和金额)
从 2007 年 1 月 1 日起,本公司对集   装箱资产会计
装箱船舶及集装箱的预计净残值进       估计的议案》
行了调整,由原来的预计净残值 4%
调整为按预计处置时的废钢价进行
确定。2015 年度本公司自有船舶的
净残值计算标准为每轻吨 420 美
元,集装箱资产的净残值计算标准
为每轻吨 480 美元,集装箱资产预
计使用年限为 12 年。
     本公司根据上述相关规定,以
及制定的关于船舶及集装箱折旧计
提的会计政策,同时结合航运市场
目前的实际情况,并考虑到公司在
重大资产重组后,经营主业将由集
装箱船舶运营转变为船舶及集装箱
租赁等因素,经复核决定自 2016
年 1 月 1 日起,将自有船舶的净残
值计算标准调整为每轻吨 280 美
元,将集装箱资产预计使用年限调
整为 15 年,预计净残值调整为 20
尺干箱 USD560/UNIT、40 尺及 45
尺干箱均为 USD896/UNIT。
其他说明
37. 其他
      无。
六、税项
1.    主要税种及税率
      税种                       计税依据                                 税率
增值税             应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额        6%、11%、17%
                   乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项
                   税后的余额计算)
营业税             应纳税营业额                                5%
城市维护建设税     应缴流转税税额                              1%、5%、7%
教育费附加         应缴流转税税额                              3%
地方教育费附加     应缴流转税税额                              1.5%或 2%
企业所得税         应纳税所得额                                16.5%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
详见 2.税收优惠
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2.   税收优惠
     除以下列明的所得税税收优惠外,其余境内子公司在企业所在地缴纳所得税,所得税税率为
25%。
     境外子公司中海集装箱运输(香港)有限公司、中海集装箱运输(亚洲)有限公司、海宁保
险经纪有限公司、中海绿舟控股有限公司和东方国际投资有限公司的主要经营地在香港,适用香
港税率 16.50%;中国海运(非洲)控股有限公司的经营地在南非,适用南非税率 28%;中国海运
(南美)控股有限公司的经营地在巴西,适用巴西税率 34%。
     香港税务条例(第 112 章)第 23B 条的规定,在计算香港航运企业源自香港的航运利润时,
香港航运企业的船舶不是航行于香港水域以及香港水域与内河贸易水域之间,所收取的船费毋须
征收利得税。中海集装箱运输(香港)有限公司、中海集装箱运输(亚洲)有限公司和中海绿舟
控股有限公司属于在香港登记的海外公司,根据 23B 条例的规定,相关收入免于征收香港利得税。
3.   其他

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                           期末余额                   期初余额(重述)
库存现金                                                   203,140.52              678,694.47
银行存款                                            13,512,704,267.24       11,807,183,532.87
其他货币资金                                         1,316,920,000.00        4,975,344,721.97
合计                                                14,829,827,407.76       16,783,206,949.31
     其中:存放在境外的款项总额                      2,988,543,150.01        5,977,743,501.07
其他说明
1.1 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 864,546,507.57 元。
1.2 期末存放在境外的款项总额 2,988,543,150.01 元,无资金汇回受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                     期初余额(重述)
交易性金融资产                              21,668,447.88                    200,349,058.93
其中:权益工具投资                          21,668,447.88                    200,349,058.93
            合计                            21,668,447.88                    200,349,058.93
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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                4、 应收票据
                (1). 应收票据分类列示
                √适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                          项目                                                   期末余额                                期初余额(重述)
              银行承兑票据                                                             66,093,149.32                             202,294,563.09
                          合计                                                         66,093,149.32                             202,294,563.09
                (2). 期末公司已质押的应收票据
                □适用 √不适用
                (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
                □适用 √不适用
                (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                □适用 √不适用
                5、 应收账款
                (1). 应收账款分类披露
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                             期初余额(重述)
     类别              账面余额                   坏账准备                                   账面余额                    坏账准备
                                                                          账面                                                                        账面
                                                             计提比       价值                                                    计提比例            价值
                     金额         比例(%)      金额                                        金额         比例(%)       金额
                                                             例(%)                                                                  (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准   175,035,033.22     10.25                             175,035,033.22   142,276,074.72      5.53                                   142,276,074.72
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,512,810,962.17     88.57   45,397,252.85      3.00 1,467,413,709.32 2,398,496,816.97     93.22   72,022,133.98        3.00      2,326,474,682.99
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账    20,170,673.16      1.18   19,130,735.22     94.84     1,039,937.94    32,091,468.55      1.25   25,030,457.78       78.00         7,061,010.77
准备的应收账款
      合计     1,708,016,668.55         /   64,527,988.07         / 1,643,488,680.48 2,572,864,360.24         /   97,052,591.76              /   2,475,811,768.48
                期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                √适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                 应收账款                                                                               期末余额
               (按单位)                                                应收账款                 坏账准备      计提比例                   计提理由
 Textainer Equipment Management Limited                                84,209,277.24                                                     预计可以收回
 Seaco SRL                                                             49,173,663.60                                                     预计可以收回
 Blue Sky Intermonal(UK) Ltd                                           25,525,013.98                                                     预计可以收回
 Royal Wolf Trading Australia Pty Ltd                                  16,127,078.40                                                     预计可以收回
                   合计                                               175,035,033.22                                         /                 /
                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                √适用□不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                  期末余额
                            账龄
                                                              应收账款                            坏账准备                            计提比例
                1 年以内
                1 年以内小计                                1,512,626,333.85                       45,378,790.02                                        3.00
                1至2年                                            184,628.32                           18,462.83                                        10.00
                        合计                                1,512,810,962.17                       45,397,252.85
                                                                                  93 / 189
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           确定该组合依据的说明:
           划分应收账款种类的说明详见本附注之五、11。
           组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
           □适用√不适用
           组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
           无。
           (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
           本期计提坏账准备金额 -21,501,780.70 元;本期收回或转回坏账准备金额 10,968,990.31 元。
           其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
           √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                              单位名称                             收回或转回金额        收回方式
           Hanjin Shipping Co.Ltd.                                       7,204,424.52    已收回款项
           Pacific International Lines (Pte) Ltd.                        1,944,712.16    已收回款项
           LCL Logistica Chile Ltda.                                       823,446.88    已收回款项
           Samson Tug and Barge Company Inc.                               377,888.56    已收回款项
           Hongxin Investment (HK) Co.Ltd.                                 208,920.41    已收回款项
           Pyramid Logistics (Pvt) Ltd.                                    182,522.11    已收回款项
           Isabella Shipping Co.Ltd.                                       115,434.13    已收回款项
           Reef Shipping Limited                                            53,153.23    已收回款项
           Global African Service S.A.                                      40,536.95    已收回款项
           Mariana Express Lines Pte. Ltd.                                  17,951.36    已收回款项
                                 合计                                  10,968,990.31         /
           其他说明
           无。
           (3). 本期实际核销的应收账款情况
           √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                             项目                                           核销金额
           实际核销的应收账款                                                              53,832.68
           其中重要的应收账款核销情况
           □适用 √不适用
           应收账款核销说明:
           应收租金款已确认无法收回。
           (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                                            占应收账款总
               客户名称                   与本公司关系               金额           账龄
                                                                                            额的比例(%)
中远集装箱运输有限公司                    同一实际控制人          613,693,713.93 1 年以内          35.93
                                                    94 / 189
                                                        2016 年半年度报告
                                                                                                          占应收账款总
                   客户名称                         与本公司关系               金额            账龄
                                                                                                          额的比例(%)
中国海运(韩国)株式会社                             同一控股股东           200,098,939.21 1 年以内              11.72
Textainer Equipment Management Limited                    非关联方          84,209,277.24 1 年以内                   4.93
United Arab Shipping Company                              非关联方          80,345,413.59 1 年以内                   4.70
Seaco SRL                                                 非关联方          49,173,663.60 1 年以内                   2.88
                     合计                                               1,027,521,007.57                         60.16
             (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
            无。
             (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
            无。
             6、 预付款项
             (1). 预付款项按账龄列示
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                              期初余额(重述)
                   账龄
                                      金额               比例(%)                 金额            比例(%)
             1 年以内            1,215,022,985.73                  99.44      213,437,439.20                 98.09
             1至2年                 6,581,014.77                    0.54        3,074,895.55                  1.41
             2至3年                   237,113.61                    0.02          753,701.24                  0.35
             3 年以上                   8,200.46                                  324,176.00                  0.15
                   合计          1,221,849,314.57                100.00       217,590,211.99                100.00
             账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
             无。
             (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                        客户名称                       与本公司关系              金额            账龄         未结算原因
  中远集装箱运输有限公司                              同一实际控制人          574,740,871.52   1 年以内                未结算
  中远海运金融控股有限公司                               同一控股股东         164,606,033.61   1 年以内     合同未履行完毕
  合肥中安招商股权投资合伙企业(有限合伙)                   非关联方         150,000,000.00   1 年以内     合同未履行完毕
  金瑞新材料股份有限公司                                     非关联方          75,000,000.00   1 年以内     合同未履行完毕
  中海国际船舶管理有限公司                               同一控股股东          61,559,297.53   1 年以内     合同未履行完毕
                          合计                                              1,025,906,202.66
                                                             95 / 189
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7、 应收分保账款
(1). 应收分保账款按类别列示
                                                               期末余额
               类别                                      占总额比     坏账准备计
                                    账面余额                                         坏账准备金额
                                                           例(%)      提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收分保账款
按组合计提坏账准备的应收分保
账款
账龄分析法                         11,082,342.19            100.00           3.03      336,094.83
             组合小计              11,082,342.19            100.00           3.03      336,094.83
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收分保账款
               合计                11,082,342.19            100.00           3.03      336,094.83
(2). 应收分保账款按类别列示(续表)
                                                            期初余额(重述)
               类别                                      占总额比     坏账准备计
                                     账面余额                                        坏账准备金额
                                                           例(%)      提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收分保账款
按组合计提坏账准备的应收分保
账款
账龄分析法                         10,321,352.89             100.00          3.12       321,964.32
             组合小计              10,321,352.89             100.00          3.12       321,964.32
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收分保账款
               合计                10,321,352.89             100.00          3.12       321,964.32
(3). 划分应收分保账款种类的说明详见本附注之五、11。
(4). 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收分保账款:
                                                        期末余额
    账龄结构                                                坏账准备计提比例
                        账面余额            比例(%)                                 坏账准备金额
                                                                  (%)
1 年以内(含 1 年)       11,030,562.60           99.53                      3.00        330,916.87
1-2 年(含 2 年)            51,779.59              0.47                    10.00          5,177.96
      合计              11,082,342.19          100.00                                  336,094.83
                                             96 / 189
                                                            2016 年半年度报告
            8、 应收利息
            √适用 □不适用
            (1). 应收利息分类
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                                    期末余额                              期初余额(重述)
            存放中央银行款项                                        8,318,771.47                              2,812,268.62
            发放贷款                                                2,077,090.52                              3,895,975.29
            定期存款                                                  946,849.84                            19,993,417.78
            理财产品                                                  348,904.11                                339,375.00
            存放同业                                                  238,066.99                                267,370.96
                      合计                                        11,929,682.93                             27,308,407.65
            (2). 重要逾期利息
            □适用 √不适用
            9、 应收股利
            √适用 □不适用
            (1). 应收股利
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                            项目(或被投资单位)                                            期末余额      期初余额(重述)
            中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司                                      134,246,776.75
                                   合计                                                 134,246,776.75
            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
            □适用 √不适用
            10、     其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                                期初余额(重述)
                     账面余额             坏账准备                           账面余额                 坏账准备
     类别                                            计提     账面                                                            账面
                                比例                                                    比例                  计提比
                    金额                 金额        比例     价值          金额                    金额                      价值
                                (%)                                                     (%)                   例(%)
                                                     (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 236,151,028.22 40.01                    236,151,028.22
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 343,203,232.48 58.14 10,733,958.26 3.13 332,469,274.22 544,141,789.64 98.19 17,494,777.50          3.22 526,647,012.14
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
                10,917,486.04 1.85 1,627,829.44 14.91 9,289,656.60 10,014,663.25 1.81 2,448,942.31                24.45     7,565,720.94
准备的其他应收

      合计     590,271,746.74  /    12,361,787.70 / 577,909,959.04 554,156,452.89      /   19,943,719.81           /      534,212,733.08
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
            √适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                  期末余额
       其他应收款(按单位)                其他应收款          坏账准备         计提比例                           计提理由
                                                                 97 / 189
                                        2016 年半年度报告
                                                              期末余额
  其他应收款(按单位)       其他应收款     坏账准备        计提比例               计提理由
中国海运(集团)总公司     110,661,153.98                                资产重组对价款,预计可以收回。
中远集装箱运输有限公司      60,944,461.39                                资产重组对价款,预计可以收回。
中国远洋(香港)有限公司    54,749,018.35                                资产重组对价款,预计可以收回。
广州海运(集团)有限公司     9,796,394.50                                资产重组对价款,预计可以收回。
          合计             236,151,028.22                      /                       /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
              账龄              其他应收款                  坏账准备             计提比例
    1 年以内小计                  341,863,894.00            10,255,916.82                  3.00
    1至2年                            403,944.56                 40,394.46                10.00
    2至3年                            120,199.92                 30,049.98                25.00
    3 年以上                          815,194.00                407,597.00                50.00
              合计                343,203,232.48            10,733,958.26
    确定该组合依据的说明:
    划分应收账款种类的说明详见本附注之五、11。
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用√不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额-6,210,611.70 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,371,032.39 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                      单位名称                      转回或收回金额           收回方式
    泉州安通物流有限公司                                     87,645.81         已收回款项
    Great Circle Line Pte. Limited (CREDO)                    3,006.28         已收回款项
    Global African Service S.A.                             243,886.63         已收回款项
    Hanjin Shipping Co. Ltd.                                215,272.00         已收回款项
    Container System Ltd.                                   409,281.19         已收回款项
    Pacific International Lines (Pte) Ltd.                  409,533.82         已收回款项
    Reef Shipping Limited                                     2,342.63         已收回款项
    Wan Hai Lines Ltd.                                           64.03         已收回款项
                        合计                              1,371,032.39           /
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                       项目                                          核销金额
                                             98 / 189
                                            2016 年半年度报告
     实际核销的其他应收款                                                                288.02
     其中重要的其他应收款核销情况:
     □适用 √不适用
     其他应收款核销说明:
     已确认无法收回。
     (4). 其他应收款按款项性质分类情况
     √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               款项性质                      期末账面余额                期初账面余额(重述)
     资产重组对价款                                238,609,345.54
     应收代付款                                    214,841,596.58                 178,857,886.04
     税收返还                                       57,484,951.70                 126,263,663.82
     保证金及押金                                   44,064,614.41                 162,704,190.27
     事故理赔                                       28,476,704.88                  57,577,527.36
     备用金                                          2,245,376.33                   3,594,485.04
     其他                                            4,549,157.30                  25,158,700.36
                 合计                              590,271,746.74                 554,156,452.89
     (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
     √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                            占其他应收款
                                                                                           坏账准备
    单位名称               款项的性质          期末余额       账龄      期末余额合计
                                                                                           期末余额
                                                                            数的比例(%)
中国海运(集团)总公司      资产重组对价款等 110,898,156.38 1 年以内                18.79     7,110.07
中远(香港)集团有限公司    应收代付款        98,607,436.02 1 年以内                16.71 2,958,223.08
中远集装箱运输有限公司      资产重组对价款等 70,016,368.18 1 年以内                 11.86   272,157.20
上海市浦东新区税务局        即征即退增值税    57,484,951.70 1 年以内                 9.74 1,724,548.55
中国远洋(香港)有限公司    资产重组对价款    54,749,018.35 1 年以内                 9.28
          合计                      /        391,755,930.63     /                   66.38 4,962,038.90
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                政府补助项目                                    预计收取的时间、
            单位名称                                期末余额        期末账龄
                                    名称                                          金额及依据
     上海市浦东新区税务局     即征即退增值税      57,484,951.70   1 年以内      预计本年收回
               合计                   /           57,484,951.70         /               /
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
     无。
                                                 99 / 189
                                                       2016 年半年度报告
       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
       无。
       11、       存货
       (1). 存货分类
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                       期初余额(重述)
       项目
                      账面余额            跌价准备       账面价值            账面余额          跌价准备       账面价值
原材料             486,986,723.99        4,162,232.54 482,824,491.45       1,033,547,296.13               1,033,547,296.13
在产品
库存商品           202,567,311.92 98,858,829.14 103,708,482.78               237,852,166.81 36,984,564.41 200,867,602.40
周转材料             3,678,229.76                  3,678,229.76                4,352,808.10                   4,352,808.10
       合计        693,232,265.67 103,021,061.68 590,211,203.99            1,275,752,271.04 36,984,564.41 1,238,767,706.63
       (2). 存货跌价准备
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                本期增加金额                   本期减少金额
          项目      期初余额(重述)                                                                    期末余额
                                                计提             其他      转回或转销         其他
       原材料                                 4,162,232.54                                              4,162,232.54
       在产品
       库存商品          36,984,564.41       75,454,758.34                 13,580,493.61               98,858,829.14
       周转材料
         合计            36,984,564.41       79,616,990.88                 13,580,493.61              103,021,061.68
       (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
       无。
       (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
       □适用 √不适用
       12、 划分为持有待售的资产
       √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目             期末账面价值       公允价值                     预计处置费用    预计处置时间
       1.中海集装箱运输代
       理(深圳)有限公司相         8,998,005.39    9,197,405.39                      2016 年 9 月
       关资产
       2. 深圳中海五洲物流
                                  2,038,417.64    2,590,517.64                      2016 年 9 月
       有限公司相关资产
               合计             11,036,423.03 11,787,923.03                                   /
       其他说明:
       截止 2016 年 6 月 30 日,本公司正在就出售中海集装箱运输代理(深圳)有限公司 100%股权及深
       圳中海五洲物流有限公司 100%股权办理付款交割手续。
                                                             100 / 189
                                        2016 年半年度报告
 13、 一年内到期的非流动资产
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                期初余额(重述)
一年内到期的长期应收款                        2,142,961,289.95            1,682,327,454.45
投资款                                                                      678,400,000.00
其他                                                                        271,341,036.00
              合计                             2,142,961,289.95           2,632,068,490.45
 14、 其他流动资产
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                期初余额(重述)
已认证未抵扣的进项税                              88,581,358.65             126,354,967.87
一年内到期的待摊代理费                               103,377.89                 102,564.07
              合计                                88,684,736.54             126,457,531.94
 15、 发放委托贷款及垫款
 (1).   贷款和垫款按性质列示
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                  期初余额(重述)
 企业贷款和垫款                           2,090,412,100.00                3,591,305,320.00
 其中:贷款                               2,090,412,100.00                3,591,305,320.00
 减:贷款损失准备                             52,260,302.50                  89,782,633.00
 其中:单项计提数
       组合计提数                             52,260,302.50                89,782,633.00
 发放贷款和垫款账面价值                    2,038,151,797.50             3,501,522,687.00
 (2).   贷款和垫款按担保方式分布情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                期初余额(重述)
 信用贷款                                    1,877,680,800.00              2,915,645,120.00
 抵押贷款                                      212,731,300.00                675,660,200.00
 贷款和垫款总额                              2,090,412,100.00              3,591,305,320.00
 减:贷款损失准备                                52,260,302.50                89,782,633.00
 其中:单项计提数
       组合计提数                                52,260,302.50               89,782,633.00
 贷款和垫款账面价值                           2,038,151,797.50            3,501,522,687.00
 (3).   发放贷款及垫款损失准备
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                   期初余额(重述)
            项目
                                 单项              组合           单项             组合
 期初余额                                      89,782,633.00                  115,860,660.00
 本期计提
 本期转出
 本期核销
 本期转回                                      37,522,330.50                  26,078,027.00
                                            101 / 189
                                                        2016 年半年度报告
                                                         期末余额                          期初余额(重述)
                           项目
                                                 单项              组合                  单项            组合
             期末余额                                          52,260,302.50                         89,782,633.00
             16、 可供出售金融资产
             √适用 □不适用
             (1).     可供出售金融资产情况
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额                               期初余额(重述)
                    项目                                     减值                                       减值
                                                账面余额               账面价值            账面余额               账面价值
                                                             准备                                       准备
可供出售权益工具:                            299,806,912.63         299,806,912.63      368,249,547.03         368,249,547.03
按公允价值计量的                              137,025,520.10         137,025,520.10      205,468,154.50         205,468,154.50
1.爱建股份                                    137,025,520.10         137,025,520.10      205,468,154.50         205,468,154.50
按成本计量的                                  162,781,392.53         162,781,392.53      162,781,392.53         162,781,392.53
1.青岛双瑞海洋环境工程有限公司                 61,440,000.00          61,440,000.00       61,440,000.00          61,440,000.00
2.广发银行股份有限公司                         21,341,392.53          21,341,392.53       21,341,392.53          21,341,392.53
3.北京东资壹号投资中心(有限合伙)             80,000,000.00          80,000,000.00       80,000,000.00          80,000,000.00
其他:                                      1,257,311,373.55       1,257,311,373.55      981,665,308.99         981,665,308.99
1.兴业基金理财产品                            380,000,000.00         380,000,000.00
2.国泰君安君享新利 6 号集合资产管理计划       238,560,734.75         238,560,734.75      258,261,621.25        258,261,621.25
3.汇添富资本-阳光城存量甄选专项资产管理计     150,000,000.00         150,000,000.00

4.中金瑞和集合资产管理计划                    124,500,000.00            124,500,000.00   164,250,000.00        164,250,000.00
5.申银万国宝鼎稳赢 1 号基金                   106,610,000.00            106,610,000.00   105,540,000.00        105,540,000.00
6.宝盈祥瑞养老混合基金                         56,161,571.91             56,161,571.91    56,613,493.84         56,613,493.84
7.远东-宏利-燕园 1 号                          50,000,000.00             50,000,000.00    95,000,000.00         95,000,000.00
8.上海信托-银亿浦东花木项目债权投资集合资      40,000,000.00             40,000,000.00
金信托计划
9.远东-宏利-燕园 4 号                          30,000,000.00            30,000,000.00
10.鹏华鹏诚理财多策略收益资产管理计划          22,294,999.21            22,294,999.21   21,535,726.78           21,535,726.78
11.大成景利混合                                20,898,037.61            20,898,037.61   20,677,865.14           20,677,865.14
12.光大保德信鼎鑫混合                          20,279,547.10            20,279,547.10   20,299,586.18           20,299,586.18
13.国泰君安君享新利 2 号集合资产管理计划       18,006,482.97            18,006,482.97   18,184,764.99           18,184,764.99
14.国投瑞银新机遇混合 C                                                                 21,302,250.81           21,302,250.81
15.远东-宏利-燕园 2 号                                                                  50,000,000.00           50,000,000.00
16.申万菱信(上海)资产管理有限公司                                                    150,000,000.00          150,000,000.00
                    合计                    1,557,118,286.18        1,557,118,286.18 1,349,914,856.02        1,349,914,856.02
             (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
             √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                 可供出售金融资产分类         可供出售权益工具                  其他                合计
               权益工具的成本/债务工
                                                 100,978,500.04           1,010,000,000.00     1,110,978,500.04
               具的摊余成本
               公允价值                          137,025,520.10              607,311,373.55       744,336,893.65
               累计计入其他综合收益的
                                                   36,047,020.06            -402,688,626.45     -366,641,606.39
               公允价值变动金额
               已计提减值金额
                                                            102 / 189
                                                                           2016 年半年度报告
                    (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
                    √适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                              账面余额                                        减值准备
                                                                                                                              在被投
           被投资                                                                                                             资单位
                                                                                                              本    本                  本期现金红利
             单位                                                                                                             持股比
                                                     本期                  本期                          期   期    期   期   例(%)
                             期初(重述)                                                      期末
                                                     增加                  减少                          初   增    减   末
                                                                                                              加    少
  1.青岛双瑞海洋环境工程
                             61,440,000.00                                              61,440,000.00                           6.40
  有限公司
  2.广发银行股份有限公司     21,341,392.53                                              21,341,392.53                           0.02
  3.北京东资壹号投资中心
                             80,000,000.00                                              80,000,000.00                          24.81
  (有限合伙)
  4.兴业基金理财产品                          380,000,000.00                           380,000,000.00
  5.远东-宏利-燕园 1 号      95,000,000.00    100,000,000.00       145,000,000.00       50,000,000.00                                    4,453,424.65
  6.远东-宏利-燕园 2 号      50,000,000.00                          50,000,000.00                                                        1,827,054.80
  7.远东-宏利-燕园 4 号                        30,000,000.00                            30,000,000.00
  8.汇添富资本-阳光城存量
                                              150,000,000.00                           150,000,000.00
  甄选专项资产管理计划
  9.上海信托-银亿浦东花木
  项目债权投资集合资金信                       40,000,000.00                            40,000,000.00
  托计划
  10.申万菱信(上海)资产
                            150,000,000.00                         150,000,000.00
  管理有限公司
            合计            457,781,392.53    700,000,000.00       345,000,000.00      812,781,392.53                                    6,280,479.45
                    (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                    □适用 √不适用
                    (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
                    □适用 √不适用
                    17、 持有至到期投资
                    □适用 √不适用
                    18、 长期应收款
                    √适用 □不适用
                    (1) 长期应收款情况:
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                                                   期初余额(重述)
  项目
                                                                                                                                                     折现率区
             账面余额        坏账准备              账面价值              折现率区间           账面余额        坏账准备                 账面价值
                                                                                                                                                        间
融资租赁                                                                                                                                            3.21%-
         9,082,783,072.98 59,058,643.27       9,023,724,429.71 2.64%-23.10% 5,730,278,313.05                  49,620,483.64        5,680,657,829.41
款                                                                                                                                                  23.10%
                                                                                  103 / 189
                                                                  2016 年半年度报告
                                       期末余额                                                    期初余额(重述)
  项目
                                                                                                                                     折现率区
             账面余额       坏账准备              账面价值      折现率区间         账面余额     坏账准备              账面价值
                                                                                                                                       间
     其
中:未实
         1,667,694,013.85                    1,667,694,013.85                1,068,593,474.91                     1,068,593,474.91
现融资收

   合计  9,082,783,072.98 59,058,643.27      9,023,724,429.71                5,730,278,313.05   49,620,483.64     5,680,657,829.41      /
                  (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
                  无。
                  (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
                  无。
                                                                       104 / 189
                                                                                      2016 年半年度报告
           19、 长期股权投资
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                               本期增减变动                                                                                   减值
                      期初                                                                                                                                                      期末          准备
 被投资单位                                                              权益法下确认的    其他综合收益调                     宣告发放现金股利   计提减
                  余额(重述)         追加投资          减少投资                                             其他权益变动                                    其他              余额          期末
                                                                           投资损益              整                               或利润         值准备
                                                                                                                                                                                              余额
一、合营企业
大连万捷国际
                     35,022,768.35                       34,858,037.52      -164,730.83
物流有限公司
锦州港集铁物
                      2,187,821.24                       2,172,754.25         -15,066.99
流有限公司
中国国际船舶
                     19,032,687.03                                         3,585,507.54                                          15,356,016.00                -38,844.03      7,223,334.54
管理有限公司
上海海盛上寿
融资租赁有限                         125,328,715.20                        2,082,065.18                                                                     -328,715.20     127,082,065.18
公司
小计                 56,243,276.62   125,328,715.20      37,030,791.77     5,487,774.90                                          15,356,016.00              -367,559.23     134,305,399.72
二、联营企业
鞍钢汽车运输
                     71,699,050.39                       71,965,724.77        -54,422.79                        321,097.17
有限责任公司
深圳一海通全
球供应链管理                           6,784,241.60                        -2,227,472.93                                                                                      4,556,768.67
有限公司
中海港口发展
                  3,595,739,255.79                    3,599,258,770.35     8,442,090.46     -4,646,928.85      -275,647.05
有限公司
上海航运产业
                     19,602,034.77                       19,993,676.81        391,642.04
基金有限公司
昆仑银行股份
                  1,131,390,982.70                                         64,504,737.34      -496,301.68                        30,800,940.02                             1,164,598,478.34
有限公司
兴业基金管理
                     88,901,251.27                                         15,730,760.10      -810,083.63                                                                   103,821,927.74
有限公司
上海人寿保险
                   248,709,698.05    678,400,000.00                      -116,196,479.26   -22,276,333.72                                                                   788,636,885.07
股份有限公司
中国国际海运
集装箱(集团)    6,846,279,338.12                                       -102,816,312.36    62,549,612.49     31,919,266.04     134,246,776.75            -55,247,385.08   6,648,437,742.46
股份有限公司
小计             12,002,321,611.09   685,184,241.60   3,691,218,171.93   -132,225,457.40    34,319,964.61     31,964,716.16     165,047,716.77            -55,247,385.08   8,710,051,802.28
     合计        12,058,564,887.71   810,512,956.80   3,728,248,963.70   -126,737,682.50    34,319,964.61     31,964,716.16     180,403,732.77            -55,614,944.31   8,844,357,202.00
                                                                                           105 / 189
2016 年半年度报告
    106 / 189
                                    2016 年半年度报告
20、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                         房屋、建筑物                    合计
一、账面原值
  1.期初余额(重述)                                21,907,633.87           21,907,633.87
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额                                     1,810,051.91            1,810,051.91
  (1)处置
  (2)其他转出                                      1,810,051.91            1,810,051.91
    4.期末余额                                      20,097,581.96           20,097,581.96
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额(重述)                              11,820,299.46           11,820,299.46
    2.本期增加金额                                     223,548.84              223,548.84
  (1)计提或摊销                                      223,548.84              223,548.84
    3.本期减少金额                                     -49,178.98              -49,178.98
  (1)处置
  (2)其他转出                                        -49,178.98              -49,178.98
    4.期末余额                                      12,093,027.28           12,093,027.28
三、减值准备
    1.期初余额(重述)
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                    8,004,554.68             8,004,554.68
  2.期初账面价值(重述)                            10,087,334.41           10,087,334.41
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
                                        107 / 189
                                                                                                                       2016 年半年度报告
                    21、 固定资产
                    (1). 固定资产情况
                                                                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                  供电、供水、供                                                                                                                                                 炊事、福利及医疗
     项目          港务设施       库场设施       房屋建筑物                        专用设施设备       运输船舶          运输设备           集装箱          装卸机械设备     机器设备        通讯导航设施设备   家具与办公设备                            合计
                                                                    汽设施设备                                                                                                                                                         设备
一、账面原值:
1.期初余额(重
                  19,909,096.90 132,806,091.61   505,192,293.73    56,853,300.87    4,449,923.55   44,533,039,953.74   81,283,117.08   27,169,357,718.35   61,020,915.32   370,208,763.57       3,895,407.72    318,519,558.46      11,226,260.10   73,267,762,401.00
述)
2.本期增加金额                        3,298.00     2,983,598.26       857,521.36      664,069.29     182,428,736.40                     2,476,465,754.27      300,526.50    19,104,512.46         120,416.77      2,098,528.35          53,283.20    2,685,080,244.86
(1)购置                             3,298.00       512,634.29       857,521.36      664,069.29       2,147,151.45                     2,312,989,807.87      300,526.50     6,174,308.00         120,416.77      2,035,881.34          53,283.20    2,325,858,898.07
(2)在建工程转
                                                   2,470,963.97                                      180,281,584.95                       163,475,946.40                    12,930,204.46                            62,647.01                         359,221,346.79

(3)企业合并增

3.本期减少金额                                    57,230,646.28         7,400.00                     -314,838,572.99   49,869,878.04     -149,942,887.07                    19,444,619.07                        81,594,019.18          33,400.00     -256,601,497.49
(1)处置或报废                                   57,798,664.17         7,400.00                      151,144,789.67   50,099,832.47      461,606,714.35                    20,706,449.44                        82,427,894.18          33,400.00      823,825,144.28
(2)外币折算差                                     -568,017.89                                      -465,983,362.66     -229,954.43     -611,549,601.42                    -1,261,830.37                          -833,875.00                      -1,080,426,641.77
4.期末余额        19,909,096.90 132,809,389.61   450,945,245.71    57,703,422.23    5,113,992.84   45,030,307,263.13   31,413,239.04   29,795,766,359.69   61,321,441.82   369,868,656.96       4,015,824.49    239,024,067.63      11,246,143.30   76,209,444,143.35
二、累计折旧
1.期初余额(重
                  3,024,166.34   29,445,485.42   138,010,012.30    29,109,013.29    2,481,153.49    9,908,335,682.79   46,991,259.08    6,799,371,943.44   34,821,527.81   248,070,311.14       2,586,905.13    253,084,533.42       4,798,993.67   17,500,130,987.32
述)
2.本期增加金额      189,649.14    1,666,519.04     8,009,416.74     1,039,576.46       93,172.02      832,481,172.32    2,381,896.79      680,299,909.07    1,643,195.82    14,646,188.96         255,408.05      8,403,784.31         295,065.50    1,551,404,954.22
(1)计提           189,649.14    1,666,519.04     8,009,416.74     1,039,576.46       93,172.02      832,481,172.32    2,381,896.79      680,299,909.07    1,643,195.82    14,646,188.96         255,408.05      8,403,784.31         295,065.50    1,551,404,954.22
3.本期减少金额                                     5,900,737.80         4,304.94                        6,196,148.71   30,202,342.61       13,482,083.63                    15,692,105.46                        59,855,077.81          32,064.00      131,364,864.96
(1)处置或报废                                    6,338,955.66         4,304.94                       67,239,587.40   30,360,911.53      157,860,325.81                    16,495,198.07                        60,405,927.31          32,064.00      338,737,274.72
(2)外币折算差                                     -438,217.86                                       -61,043,438.69     -158,568.92     -144,378,242.18                      -803,092.61                          -550,849.50                        -207,372,409.76
4.期末余额        3,213,815.48   31,112,004.46   140,118,691.24    30,144,284.81    2,574,325.51   10,734,620,706.40   19,170,813.26    7,466,189,768.88   36,464,723.63   247,024,394.64       2,842,313.18    201,633,239.92       5,061,995.17   18,920,171,076.58
三、减值准备
1.期初余额(重
                                                   1,613,676.35                                      743,510,035.74                       81,720,608.20                                                                                                826,844,320.29
述)
2.本期增加金额                                                                                                                                                               5,912,117.69                                                                5,912,117.69
(1)计提                                                                                                                                                                    5,912,117.69                                                                5,912,117.69
3.本期减少金额                                      -34,193.96                                        21,418,035.99                       -1,731,667.47                                                                                                 19,652,174.56
(1)处置或报废                                                                                       31,184,019.55                                                                                                                                     31,184,019.55
(2)外币折算差                                      -34,193.96                                       -9,765,983.56                       -1,731,667.47                                                                                                -11,531,844.99
4.期末余额                                         1,647,870.31                                      722,091,999.75                       83,452,275.67                      5,912,117.69                                                              813,104,263.42
四、账面价值
1.期末账面价值    16,695,281.42 101,697,385.15   309,178,684.16    27,559,137.42    2,539,667.33   33,573,594,556.98   12,242,425.78   22,246,124,315.14   24,856,718.19   116,932,144.63       1,173,511.31     37,390,827.71       6,184,148.13   56,476,168,803.35
2.期初账面价值
                  16,884,930.56 103,360,606.19   365,568,605.08    27,744,287.58    1,968,770.06   33,881,194,235.21   34,291,858.00   20,288,265,166.71   26,199,387.51   122,138,452.43       1,308,502.59     65,435,025.04       6,427,266.43   54,940,787,093.39
(重述)
                                                                                                                            108 / 189
                              2016 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
                                  109 / 189
                                    2016 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                                  期末账面价值
运输船舶                                                            33,055,548,463.54
集装箱                                                               5,467,483,222.39
运输设备                                                                   159,148.80
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
                                        110 / 189
                                                                                      2016 年半年度报告
              22、 在建工程
              √适用 □不适用
              (1). 在建工程情况
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                 期末余额                                                         期初余额(重述)
                    项目
                                       账面余额                  减值准备               账面价值                   账面余额           减值准备          账面价值
              购造船工程            1,520,402,664.87            13,040,499.69         1,507,362,165.18           1,578,559,764.23   12,769,904.21     1,565,789,860.02
              其他工程                 93,667,252.42                                     93,667,252.42              72,279,363.42                        72,279,363.42
                    合计            1,614,069,917.29            13,040,499.69         1,601,029,417.60           1,650,839,127.65   12,769,904.21     1,638,069,223.44
              (2). 重要在建工程项目本期变动情况
              √适用 □不适用
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                              工程累计投                                           本期利息
                                     期初                         本期转入固定资   本期其他减少           期末                         利息资本化累 其中:本期利息
 项目名称         预算数                         本期增加金额                                                 入占预算比 工程进度                                  资本化率 资金来源
                                 余额(重述)                         产金额           金额               余额                           计金额       资本化金额
                                                                                                                例(%)                                                (%)
购造船工程   11,908,087,972.88 1,578,559,764.23 90,387,392.93 180,281,584.95 -31,737,092.66 1,520,402,664.87        14.02 11.07-85.00 13,364,482.48   7,030,052.05     2.27 自筹+贷款
其他工程        393,403,608.14    72,279,363.42 203,563,303.92 178,939,761.84   3,235,653.08    93,667,252.42       70.12 1.40-58.76                                              自筹
    合计     12,301,491,581.02 1,650,839,127.65 293,950,696.85 359,221,346.79 -28,501,439.58 1,614,069,917.29     /           /       13,364,482.48   7,030,052.05   /        /
                                                                                          111 / 189
      (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
      □适用 √不适用
      23、 工程物资
      □适用 √不适用
      24、 固定资产清理
      □适用 √不适用
      25、 生产性生物资产
      □适用 √不适用
      26、 油气资产
      □适用 √不适用
      27、 无形资产
      (1). 无形资产情况
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目             土地使用权     车牌使用权      软件           合计
一、账面原值
1.期初余额(重述)          273,548,132.61   188,500.00 178,492,553.84 452,229,186.45
2.本期增加金额                                             2,355,524.89    2,355,524.89
     (1)购置                                                 431,562.62      431,562.62
     (2)在建工程转入                                       1,923,962.27    1,923,962.27
3.本期减少金额               -2,443,388.70                26,939,663.63   24,496,274.93
     (1)处置
     (2)置出减少                                          29,280,327.56   29,280,327.56
     (3)外币折算差           -2,443,388.70                -2,340,663.93   -4,784,052.63
4.期末余额                  275,991,521.31   188,500.00 153,908,415.10 430,088,436.41
二、累计摊销
1.期初余额(重述)           39,610,523.86   115,853.88 147,827,618.06 187,553,995.80
2.本期增加金额                1,950,285.75    11,781.30    5,623,872.41    7,585,939.46
     (1)计提                1,950,285.75    11,781.30    5,623,872.41    7,585,939.46
3.本期减少金额                 -139,641.61                22,922,240.41   22,782,598.80
     (1)处置
     (2)置出减少                                          25,044,632.47   25,044,632.47
     (3)外币折算差             -139,641.61                -2,122,392.06   -2,262,033.67
4.期末余额                   41,700,451.22   127,635.18 130,529,250.06 172,357,336.46
三、减值准备
1.期初余额(重述)           15,644,124.10                                15,644,124.10
2.本期增加金额
              项目               土地使用权       车牌使用权         软件             合计
       (1)计提
 3.本期减少金额                   -331,500.48                                       -331,500.48
       (1)处置
       (2)置出减少
       (3)外币折算差              -331,500.48                                       -331,500.48
 4.期末余额                     15,975,624.58                                     15,975,624.58
 四、账面价值
 1.期末账面价值                218,315,445.51      60,864.82     23,379,165.04 241,755,475.37
 2.期初账面价值(重述)        218,293,484.65      72,646.12     30,664,935.78 249,031,066.55
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
        (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
        □适用 √不适用
    其他说明:
    无。
    28、 开发支出
        □适用 √不适用
    29、 商誉
        □适用 √不适用
    30、 长期待摊费用
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
    项目      期初余额(重述) 本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额        期末余额
房屋装修费      62,774,375.85  2,722,708.85     8,166,024.03     18,368,627.50     38,962,433.17
其他             1,025,174.82    137,735.85         40,317.40      1,051,812.65          70,780.62
    合计        63,799,550.67  2,860,444.70     8,206,341.43     19,420,440.15     39,033,213.79
    31、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
        (1). 未经抵销的递延所得税资产
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                      期初余额(重述)
                  项目         可抵扣暂时性差    递延所得税      可抵扣暂时性差      递延所得税
                                      异            资产                异             资产
    资产减值准备           113,885,972.16 28,569,779.71        85,054,316.84 21,357,089.91
    固定资产折旧             23,548,227.30   3,848,272.02      24,950,337.82   4,226,705.67
    长期待摊费用                                                  189,148.16       47,287.04
    无形资产摊销                                                  348,053.32       87,013.33
    可供出售金融资产公允   178,964,849.88    44,741,212.47     83,632,338.68 20,908,084.67
                                   期末余额                        期初余额(重述)
          项目           可抵扣暂时性差  递延所得税          可抵扣暂时性差    递延所得税
                               异           资产                   异            资产
价值变动
未实现汇兑损益            14,758,962.97      5,802,765.34     16,240,120.64      6,943,584.62
应付职工薪酬               6,957,180.24      2,554,676.96      6,812,816.03      2,501,666.43
其他                         310,278.10        113,934.12        746,748.32        268,516.10
         合计            338,425,470.65     85,630,640.62    217,973,879.81     56,339,947.77
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                期末余额                           期初余额(重述)
       项目
                                        递延所得税                             递延所得税
                    应纳税暂时性差异                       应纳税暂时性差异
                                          负债                                     负债
可供出售金融资
                        4,859,215.80      1,214,803.95         36,665,308.99     9,166,327.25
产公允价值变动
固定资产折旧           20,413,608.47      6,972,183.69         25,176,127.59     8,294,555.82
联营公司未分派
                    2,399,868,225.10   239,986,822.51      2,634,810,709.60    263,481,070.96
盈利
交易性金融资产
                           18,261.88          4,565.47           103,768.00        25,942.00
公允价值变动
      合计          2,425,159,311.25   248,178,375.62      2,696,755,914.18    280,967,896.03
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   递延所得税资产    抵销后递延所得税     递延所得税资产 抵销后递延所得税
       项目        和负债期末互抵    资产或负债期末余     和负债期初互抵 资产或负债期初余
                         金额               额                  金额              额
递延所得税负债       85,630,640.62     162,547,735.00       56,339,947.77    224,627,948.26
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                    期初余额(重述)
可抵扣暂时性差异                              651,473,759.82                  647,032,236.60
可抵扣亏损                                  4,315,947,419.29                5,368,445,774.43
           合计                             4,967,421,179.11                6,015,478,011.03
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    年份                期末金额               期初金额(重述)           备注
2016                          9,627,905.53           1,351,038,466.70
2017                      1,007,053,463.73           1,084,083,927.11
2018                      1,116,686,378.66           1,161,200,379.12
      年份                  期末金额               期初金额(重述)               备注
2019                         17,590,280.11               69,288,165.46
2020                      1,429,375,759.24           1,488,362,767.17
2021                        518,869,221.40
永续年份                    216,744,410.62             214,472,068.87
      合计                4,315,947,419.29           5,368,445,774.43               /
32、 其他非流动资产
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                          期初余额(重述)
预付售后租回经营性租赁款                     28,049,886.88                        34,720,900.36
            合计                             28,049,886.88                        34,720,900.36
其他说明:
33、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                          期初余额(重述)
抵押借款                                                                        266,237,600.00
信用借款                               23,830,534,397.44                     11,951,320,264.00
             合计                      23,830,534,397.44                     12,217,557,864.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
无。
34、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
35、 衍生金融负债
□适用 √不适用
36、 吸收存款及同业存款
                项目                           期末余额                    期初余额(重述)
活期存款                                       6,991,077,779.22                3,440,938,368.54
定期存款                                         839,710,344.34                1,050,619,537.78
                合计                           7,830,788,123.56                4,491,557,906.32
37、 应付票据
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
    种类                      期末余额                期初余额(重述)
银行承兑汇票                             83,600,000.00                1,701,000.00
    合计                             83,600,000.00                1,701,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
38、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                     期末余额              期初余额(重述)
集装箱相关费用                        255,026,858.77                41,304,148.55
固定资产购置款                        198,366,506.20                97,651,292.60
应付物料款                            137,007,499.05              157,606,289.84
应付燃料款                              1,880,693.46              497,077,215.22
货代运杂费及其他                    1,599,817,955.87            3,232,263,616.76
           合计                     2,192,099,513.35            4,025,902,562.97
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
39、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额              期初余额(重述)
预收收入款                               113,041,827.48             71,439,089.35
预收代理业务款                            58,940,565.35             70,940,709.36
其他                                       1,082,746.35              1,875,096.68
           合计                          173,065,139.18            144,254,895.39
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
40、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目           期初余额(重述)        本期增加          本期减少         期末余额
一、短期薪酬             101,376,316.46     856,211,436.67     884,723,291.96   72,864,461.17
二、离职后福利-设
                             401,642.07      37,162,567.63      37,268,400.91      295,808.79
定提存计划
三、辞退福利                                       58,078.15        58,078.15
四、一年内到期的其
他福利
    合计             101,777,958.53     893,432,082.45     922,049,771.02   73,160,269.96
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目            期初余额(重述)     本期增加            本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴
                          13,032,674.01     330,979,826.92     325,796,679.40   18,215,821.53
和补贴
二、职工福利费                               18,278,020.02      18,278,020.02
三、社会保险费               165,596.60      15,103,866.57      15,193,903.22       75,559.95
其中:医疗保险费             136,663.35      13,225,767.52      13,292,948.96       69,481.91
      工伤保险费              18,692.44         864,435.78         881,150.41        1,977.81
      生育保险费              10,240.81         948,564.42         954,705.00        4,100.23
      其他                                       65,098.85          65,098.85
四、住房公积金               252,538.93      16,376,643.64      16,559,284.99       69,897.58
五、工会经费和职工教
                          71,019,226.95      11,637,701.45      43,354,072.14   39,302,856.26
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                  16,906,279.97     463,835,378.07     465,541,332.19   15,200,325.85
         合计            101,376,316.46     856,211,436.67     884,723,291.96   72,864,461.17
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目            期初余额(重述)   本期增加             本期减少       期末余额
1、基本养老保险                380,382.77 27,340,161.58        27,635,850.58      84,693.77
2、失业保险费                   21,259.30  1,821,188.29         1,837,856.07       4,591.52
3、企业年金缴费                            8,001,217.76         7,794,694.26    206,523.50
         合计                  401,642.07 37,162,567.63        37,268,400.91    295,808.79
其他说明:
无。
41、 应交税费
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额               期初余额(重述)
增值税                                    14,756,819.67               87,644,025.13
企业所得税                                67,685,728.50              116,566,574.55
个人所得税                                  2,035,681.42              16,359,466.95
其他                                        5,628,712.87              32,642,486.40
             合计                         90,106,942.46              253,212,553.03
42、 应付利息
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                     期末余额              期初余额(重述)
长期借款利息                             125,582,101.58              101,767,923.40
短期借款应付利息                          52,674,120.50               30,386,139.58
企业债券利息                               7,358,139.54               47,363,337.85
吸收存款利息                               3,114,667.42                9,036,407.25
              合计                       188,729,029.04              188,553,808.08
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
无。
43、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                期初余额(重述)
普通股股利                                                             15,151,733.31
           合计                                                        15,151,733.31
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无。
44、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                期初余额(重述)
资产重组对价款                           407,776,641.65
中介机构咨询费                           156,291,067.03              175,458,421.13
预提堆存维修费                            52,026,510.61               63,833,159.18
保证金及押金                              42,842,543.70              384,129,876.60
其他                                      92,859,953.80              156,733,970.71
应付工程款                                                             2,703,204.03
内部往来款                                                           717,866,400.00
           项目                       期末余额                   期初余额(重述)
           合计                           751,796,716.79               1,500,725,031.65
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
45、 应付分保账款
(1). 分类列示的应付分保账款
           项目                       期末余额                   期初余额(重述)
应付分保账款                               15,839,229.94                  14,050,893.77
           合计                            15,839,229.94                  14,050,893.77
(2). 期末无账龄超过一年的重要应付分保账款。
46、 划分为持有待售的负债
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额               期初余额(重述)
1.中海集装箱运输代理(深圳)                      572,244.21
有限公司相关负债
2.深圳中海五洲物流有限公司                     66,362,955.22
相关负债
            合计                               66,935,199.43
其他说明:
截止 2016 年 6 月 30 日,本公司正在就出售中海集装箱运输代理(深圳)有限公司 100%股权及深
圳中海五洲物流有限公司 100%股权办理付款交割手续。
47、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                  期初余额(重述)
1 年内到期的股东借款                                                10,166,446,538.81
1 年内到期的长期借款                    5,514,094,623.63              4,067,626,262.61
1 年内到期的应付债券                    2,042,809,543.99                245,617,244.56
1 年内到期的长期应付款                                                      140,417.44
            合计                        7,556,904,167.62            14,479,830,463.42
48、 其他流动负债
                                                                单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                  期初余额(重述)
利率掉期合约                              33,389,021.83                     837,974.60
          合计                            33,389,021.83                     837,974.60
                          注:公司与 ING BANK 签订利率掉期合约,详见附注第十节、七、84、套期项目及相关套期工
                      具。
                      短期应付债券的增减变动:
                      □适用 √不适用
                      49、 长期借款
                      √适用 □不适用
                      (1). 长期借款分类
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                              项目                                     期末余额                                 期初余额(重述)
                      抵押借款                                                        10,758,209,018.64                               11,138,523,391.64
                      信用借款                                                        30,689,759,865.42                               13,886,563,600.00
                                              合计                                    41,447,968,884.06                               25,025,086,991.64
                      其他说明,包括利率区间:
                      信用借款利率期间为 1.10%-4.25%;抵押借款利率期间为 1.84%-3.25%。
                      50、 应付债券
                      √适用 □不适用
                      (1).        应付债券
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                              项目                                     期末余额                                 期初余额(重述)
                      中海集运债                                                          1,797,657,713.56                            1,796,432,098.56
                      资产抵押债券                                                          910,427,945.15                            1,012,752,610.95
                      ABS 项目-02                                                           840,949,309.69                               885,926,255.08
                      减:一年内到期的应付债券                                           -2,042,809,543.99                              -245,617,244.56
                                  合计                                                    1,506,225,424.41                            3,449,493,720.03
                      (2).        应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
                      √适用 □不适用
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
         债券                                   发行        债券        发行              期初          本期                                       本期               期末
                                面值                                                                           按面值计提利息    溢折价摊销
         名称                                   日期        期限        金额          余额(重述)      发行                                       偿还               余额
中海集运债                 1,800,000,000.00     2007-6-12 10 年    1,800,000,000.00 1,796,432,098.56            41,041,000.00    1,225,615.00                    1,797,657,713.56
资产抵押债券               1,272,260,000.00     2013-9-23 10 年    1,254,462,545.19 1,012,752,610.95            19,446,020.98    2,274,290.67 104,598,956.47       910,427,945.15
ABS 项目-02                1,011,446,700.00     2014-12-4 10 年    1,000,652,238.27    885,926,255.08           14,307,551.72    1,092,131.34   46,069,076.73      840,949,309.69
减:一年内到期的应付债券                                                              -245,617,244.56                                                           -2,042,809,543.99
合计                       4,083,706,700.00       /          /     4,055,114,783.46 3,449,493,720.03            74,794,572.70    4,592,037.01 150,668,033.20 1,506,225,424.41
                      (3).        可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
                      无
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明:
□适用 √不适用
51、 长期应付款
√适用 □不适用
(1).    按款项性质列示长期应付款:
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     期初余额(重述)                   期末余额
股东贷款                                        331,560,000.00                 324,680,000.00
租赁保证金                                      700,872,314.05                 404,527,582.00
应付融资租入固定资产的租赁费                                                       326,273.04
            合计                               1,032,432,314.05                729,533,855.04
52、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
53、 专项应付款
□适用 √不适用
54、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目               期初余额(重述)              期末余额              形成原因
未决诉讼                         25,000,000.00             25,000,000.00 其他说明
    合计                     25,000,000.00             25,000,000.00           /
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
  2003年9月至2003年12月期间,本公司承运的从多哥洛美到远东的140个集装箱的棉花先后被无
单放货。原告Companie Malienne PourLe Development Des Textile在多哥洛美法院以无单放货
为由对本公司提起诉讼,要求赔偿相关货物损失和其他相关损失。截至本财务报告批准报出日,
该案件尚未最终判定,公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行计量,并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性等因素,预提了2,500万元人民币预计损失。
55、 递延收益
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种人民币
       项目      期初余额(重述)   本期增加         本期减少       期末余额      形成原因
一海通全球供应
                   5,200,000.00                      5,200,000.00                 政府补助
链电商平台
      合计         5,200,000.00                      5,200,000.00                    /
涉及政府补助的项目:
                                                                   单位:元 币种:人民币
               期初余额   本期新增补 本期计入营业                             与资产相关/
 负债项目                                            其他变动      期末余额
               (重述)     助金额   外收入金额                               与收益相关
一海通全球
供应链电商 5,200,000.00                             5,200,000.00                与资产相关
平台
合计       5,200,000.00                             5,200,000.00                   /
56、 其他非流动负债
      无。
57、 股本
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                       本次变动增减(+、一)
              期初余额(重述)    发行         公积金              小         期末余额
                                         送股           其他
                                  新股           转股              计
股份总数      11,683,125,000.00                                         11,683,125,000.00
58、 其他权益工具
□适用 √不适用
59、 资本公积
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目        期初余额(重述)     本期增加           本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢
                 23,036,145,734.11                   21,381,603,684.16 1,654,542,049.95
价)
其他资本公积        -314,402,077.93   31,964,716.16      1,174,117.70 -283,611,479.47
      合计       22,721,743,656.18    31,964,716.16 21,382,777,801.86 1,370,930,570.48
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)本期资本公积-股本溢价减少系同一控制下企业合并所致。
(2)本期资本公积-其他资本公积增加系权益法核算单位其他权益变动,减少系处置权益法核算
长期股权投资所致。
60、 库存股
□适用 √不适用
          61、 其他综合收益
          √适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                             本期发生金额
                                  期初                                                                                                                       期末
         项目                                   本期所得税前发生   减:前期计入其他综合收益当                                         税后归属于少数股
                              余额(重述)                                                       减:所得税费用    税后归属于母公司                          余额
                                                      额                   期转入损益                                                       东
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的
                            -2,291,754,040.85     -93,102,649.51              271,901,087.77      -31,855,653.53    -324,319,843.30      -8,828,240.45   -2,616,073,884.15
其他综合收益
其中:权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
                               -29,763,550.50      34,319,964.61                   77,658.36                          34,242,306.25                           4,478,755.75
其他综合收益中享有的份

   可供出售金融资产公允
                               101,589,722.31    -127,422,614.12                                  -31,855,653.53     -91,111,346.25      -4,455,614.34      10,478,376.06
价值变动损益
   持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
   现金流量套期损益的有
                                  -966,908.21                                  32,195,751.20                         -32,195,751.20                         -33,162,659.41
效部分
   外币财务报表折算差额     -2,362,613,304.45                                 239,627,678.21                        -235,255,052.10      -4,372,626.11   -2,597,868,356.55
其他综合收益合计            -2,291,754,040.85     -93,102,649.51              271,901,087.77      -31,855,653.53    -324,319,843.30      -8,828,240.45   -2,616,073,884.15
62、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目      期初余额(重述)      本期增加            本期减少         期末余额
安全生产费          21,089,656.31    77,897,961.62       94,170,594.36     4,817,023.57
      合计          21,089,656.31    77,897,961.62       94,170,594.36     4,817,023.57
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    本期减少中 22,548,151.73 元系合并范围减少所致。
63、 盈余公积
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目         期初余额(重述)   本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积      1,362,073,031.79                     6,310,142.59 1,355,762,889.20
      合计        1,362,073,031.79                     6,310,142.59 1,355,762,889.20
64、 一般风险准备
                项目                        期末余额               期初余额(重述)
一般风险准备  &