中国银行:H股公告-2021年中期业绩公告

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 概 不 負 責 ,對 其 準 確 性 或
完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明 ,並 明 確 表 示 ,概 不 對 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該
等內容而引致之任何損失承擔任何責任。




                           BANK OF CHINA LIMITED
                              (於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司)

                                                      3988       4619

                                     2021

本 行 董 事 會 欣 然 宣 布 本 行 及 其 附 屬 公 司 截 至 2021 年 6 月 30 日 止 之 未 經 審 計 業
績 。本 公 告 列 載 本 行 2021 年 中 期 報 告 全 文 ,並 符 合 香 港 上 市 規 則 中 有 關 中 期
業 績 初 步 公 告 附 載 的 資 料 之 要 求 。本 行 2021 年 中 期 報 告 的 印 刷 版 本 將 於 2021
年 9 月 寄 發 予 本 行H股 股 東 ,並 可 於 其 時 在 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 的 網 站
www.hkexnews.hk及 本 行 的 網 站www.boc.cn閱 覽 。
釋義                                                    2

重要提示                                                5

公司基本情況                                            6

財務摘要                                                8

管理層討論與分析                                       10

  財務回顧                                           10

  業務回顧                                           23

  風險管理                                           48

  展望                                               56

環境與社會責任                                         57

股本變動和股東情況                                     58

董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 及 員 工 情 況       63

公司治理                                               67

重要事項                                               72

中期財務資料的審閱報告                                 79

中期財務資料                                           80




                                                   1
 在 本 報 告 中 ,除 非 文 義 另 有 所 指 ,下 列 詞 語 具 有 如 下 涵 義 :


 A股                              本行普通股股本中每股面值人民幣 1.00 元的內資股 ,有
                                  關 股 份 於 上 交 所 上 市(股 票 代 碼 :601988)

 本行╱本集團╱集團               中國銀行股份有限公司或其前身及(除文義另有所指外)
                                  中國銀行股份有限公司的所有子公司

 財政部                           中華人民共和國財政部

 東北地區                         就本報告而言 ,包括黑龍江省 、吉林省 、遼寧省及大連
                                  市分行

 獨立董事                         上 交 所 上 市 規 則 及 公 司 章 程 下 所 指 的 獨 立 董 事 ,及 香
                                  港上市規則下所指的獨立非執行董事

《公 司 法》                     《中 華 人 民 共 和 國 公 司 法》

 公司章程                         本 行 現 行 的《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 章 程》

 H股                              本行普通股股本中每股面值人民幣 1.00 元的境外上市外
                                  資 股 ,有 關 股 份 於 香 港 聯 交 所 上 市 及 以 港 幣 買 賣(股 份
                                  代 號 :3988)

 華北地區                         就 本 報 告 而 言 ,包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西
                                  省 、內 蒙 古 自 治 區 分 行 及 總 行 本 部

 華東地區                         就本報告而言 ,包括上海市 、江蘇省 、蘇州 、浙江省 、
                                  寧波市 、安徽省 、福建省 、江西省 、山東省及青島市分
                                  行

 基 點(Bp, Bps)                   利 率 或 匯 率 改 變 量 的 計 量 單 位 。1 個 基 點 等 於 0.01 個 百
                                  分點

 上交所                           上海證券交易所

 西部地區                         就 本 報 告 而 言 ,包 括 重 慶 市 、四 川 省 、貴 州 省 、雲 南
                                  省 、陝西省 、甘肅省 、寧夏回族自治區 、青海省 、西藏
                                  自治區及新疆維吾爾自治區分行

 香港交易所                       香港交易及結算所有限公司




                                                   2
香港聯交所                     香港聯合交易所有限公司

香港上市規則                  《香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則》

香 港《證 券 及 期 貨 條 例》 《證 券 及 期 貨 條 例》 香 港 法 例 第 571 章)

銀保監會╱中國銀保監會 中國銀行保險監督管理委員會

元                             人民幣元

中國會計準則                   財政部頒佈的企業會計準則

中國證監會                     中國證券監督管理委員會

中南地區                       就 本 報 告 而 言 ,包 括 河 南 省 、湖 北 省 、湖 南 省 、廣 東
                               省 、深 圳 市 、廣 西 壯 族 自 治 區 及 海 南 省 分 行

中銀保險                       中銀保險有限公司

中銀富登                       中銀富登村鎮銀行股份有限公司

中銀國際控股                   中銀國際控股有限公司

中銀航空租賃                   中 銀 航 空 租 賃 有 限 公 司 ,一 家 根 據 新 加 坡 公 司 法 在 新
                               加 坡 註 冊 成 立 的 公 眾 股 份 有 限 公 司 ,並 於 香 港 聯 交 所
                               上市

中銀基金                       中銀基金管理有限公司

中銀集團保險                   中銀集團保險有限公司

中銀集團投資                   中銀集團投資有限公司

中銀金科                       中銀金融科技有限公司

中銀金租                       中銀金融租賃有限公司

中銀理財                       中銀理財有限責任公司

中銀人壽                       中銀集團人壽保險有限公司

中銀三星人壽                   中銀三星人壽保險有限公司



                                               3
中銀消費金融           中銀消費金融有限公司

中銀香港               中 國 銀 行(香 港)有 限 公 司 ,一 家 根 據 香 港 法 律 註 冊 成
                       立 的 持 牌 銀 行 ,並 為 中 銀 香 港(控 股)的 全 資 子 公 司

中 銀 香 港(控 股)   中 銀 香 港(控 股)有 限 公 司 ,一 家 根 據 香 港 法 律 註 冊 成
                       立 的 公 司 ,並 於 香 港 聯 交 所 上 市

中銀資產               中銀金融資產投資有限公司

中銀證券               中 銀 國 際 證 券 股 份 有 限 公 司 ,一 家 在 中 國 境 內 註 冊 成
                       立 的 公 司 ,並 於 上 交 所 上 市




                                       4
本行董事會 、監事會及董事 、監事 、高級管理人員保證本報告內容的真實 、準確 、
完整 ,不存在虛假記載 、誤導性陳述或重大遺漏 ,並承擔個別和連帶的法律責任 。


本 行 董 事 會 於 2021 年 8 月 30 日 審 議 通 過 了 本 行 2021 年 中 期 報 告 及 中 期 業 績 公 告 。會
議應出席董事 15 名 ,親自出席董事 14 名 ,獨立董事崔世平先生因其他重要公務未能
出 席 會 議 ,委 託 獨 立 董 事 廖 長 江 先 生 代 為 出 席 並 表 決 。15 名 董 事 均 行 使 表 決 權 。
本行監事及高級管理人員列席了本次會議。


本 行 按 照 中 國 會 計 準 則 和 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 2021 年 中 期 財 務 報 告 已 經 普 華
永 道 中 天 會 計 師 事 務 所(特 殊 普 通 合 夥)和 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所 分 別 根 據 中 國
和國際審閱準則審閱。


本 行 法 定 代 表 人 、董 事 長 劉 連 舸 ,副 董 事 長 、行 長 、主 管 財 會 工 作 負 責 人 劉 金 ,
財 務 管 理 部 總 經 理 吳 建 光 保 證 本 報 告 中 財 務 報 告 的 真 實 、準 確 、完 整 。


經 2020 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 ,本 行 已 向 截 至 2021 年 6 月 3 日 收 市 後 登 記 在 冊 的
普 通 股 股 東 分 派 2020 年 度 現 金 股 息 ,每 10 股 1.97 元 人 民 幣(稅 前),合 計 約 為 579.94
億 元 人 民 幣(稅 前)。本 行 不 宣 派 2021 年 普 通 股 中 期 股 息 ,不 實 施 資 本 公 積 金 轉 增
股本。


報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 ,不 存 在
違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。




本 報 告 可 能 包 含 涉 及 風 險 和 未 來 計 劃 等 的 前 瞻 性 陳 述 。這 些 前 瞻 性 陳 述 的 依 據 是
本 行 自 己 的 信 息 和 本 行 認 為 可 靠 的 其 他 來 源 的 信 息 。該 等 前 瞻 性 陳 述 與 日 後 事 件
或 本 行 日 後 財 務 、業 務 或 其 他 表 現 有 關 ,並 受 若 干 可 能 會 導 致 實 際 結 果 出 現 重 大
差 異 的 不 確 定 因 素 的 影 響 ,其 中 可 能 涉 及 的 未 來 計 劃 等 不 構 成 本 行 對 投 資 者 的 實
質 承 諾 。投 資 者 及 相 關 人 士 均 應 對 此 保 持 足 夠 的 風 險 認 識 ,並 且 應 當 理 解 計 劃 、
預測與承諾之間的差異。


本行目前面臨來自宏觀經濟形勢以及不同國家和地區政治經濟形勢變化的風險,
以 及 在 業 務 經 營 中 存 在 的 相 關 風 險 ,包 括 借 款 人 信 用 狀 況 變 化 帶 來 的 風 險 、市 場
價 格 不 利 變 動 帶 來 的 風 險 以 及 操 作 風 險 等 ,同 時 需 滿 足 監 管 各 項 合 規 要 求 。本 行
積 極 採 取 措 施 ,有 效 管 理 各 類 風 險 ,具 體 情 況 請 參 見「管 理 層 討 論 與 分 析 — 風 險
管 理」部 份 。


                                                  5
中國銀行股份有限公司                                中 國 香 港 花 園 道1號 中 銀 大 廈
(簡 稱「中 國 銀 行」)
                                                                             A
                                                《中 國 證 券 報》《上 海 證 券 報》
BANK OF CHINA LIMITED                           《證 券 時 報》 證 券 日 報》
(簡 稱「Bank of China」)


                                                    www.sse.com.cn
 劉連舸


                                                    www.hkexnews.hk
 劉金



 梅非奇                                             中國銀行股份有限公司總行
 地址:中國北京市西城區                             上海證券交易所
          復 興 門 內 大 街1號
 電 話 :(86) 10-6659 2638
 傳 真 :(86) 10-6659 4568                          人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾
 電 子 信 箱 :ir@bankofchina.com                   玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整


 余珂
 地址:中國北京市西城區
                                                    A
          復 興 門 內 大 街1號
                                                    上海證券交易所
 電 話 :(86) 10-6659 2638
 傳 真 :(86) 10-6659 4568                          股票簡稱:中國銀行
 電 子 信 箱 :ir@bankofchina.com                   股 票 代 碼 :601988


                                                    H
 中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街1號       香港聯合交易所有限公司
                                                    股票簡稱:中國銀行
                                                    股 份 代 號 :3988
 中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街1號
 郵 政 編 碼 :100818
 電 話 :(86) 10-6659 6688
                                                    上海證券交易所
 傳 真 :(86) 10-6601 6871
                                                    第三期
 國 際 互 聯 網 網 址 :www.boc.cn
                                                    優 先 股 簡 稱 : 中 行 優3
 客 服 及 投 訴 電 話 :(86)區 號-95566
                                                    優 先 股 代 碼 :360033




                                                6
第四期                                              H
優 先 股 簡 稱 : 中 行 優4                         香港中央證券登記有限公司
優 先 股 代 碼 :360035                             辦公地址:
                                                    中 國 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號
                                                    合 和 中 心 17M樓
香港聯合交易所有限公司                              電 話 :(852) 2862 8555
股 票 簡 稱 :BOC 20USDPREF                         傳 真 :(852) 2865 0990
股 份 代 號 :4619


A                                                   中國證券登記結算有限責任公司
中國證券登記結算有限責任公司                         上海分公司
 上海分公司                                        辦公地址:
辦公地址:                                          中 國 上 海 市 浦 東 新 區 楊 高 南 路 188 號
中 國 上 海 市 浦 東 新 區 楊 高 南 路 188 號       電 話 :(86) 21-4008 058 058
電 話 :(86) 21-4008 058 058




                                                7
註 : 本 報 告 根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 。除 特 別 註 明 外 ,為 本 集 團 數 據 ,以 人 民 幣 列 示 。


                                                                                           單位:百萬元人民幣
                                                                   2021 1–6           2020 1–6   2019 1–6

  淨利息收入                                             1              208,773             205,413                189,704
  非利息收入                                             2               94,082              81,570                 86,984
  營業收入                                                              302,855             286,983                276,688
  營業費用                                                             (102,357)            (90,946)               (91,130)
  資產減值損失                                                          (52,945)            (66,484)               (33,670)
  營業利潤                                                              147,553             129,553                151,888
  稅前利潤                                                              148,302             129,616                152,558
  稅後利潤                                                              118,547             107,812                121,442
  本行股東應享稅後利潤                                                  112,813             100,917                114,048
  基本每股收益(元)                                                       0.36                0.32                   0.38

  平均總資產回報率(%)                                  3                 0.93                0.92                1.12
  淨資產收益率(%)                                      4                11.97               11.10               14.56
  淨息差(%)                                            5                 1.76                1.87                1.89
  非利息收入佔比(%)                                    6                31.07               28.42               31.44
  成本收入比(中國內地監管口徑,%)                      7                24.06               23.41               24.63
  信貸成本(%)                                          8                 0.65                0.90                0.59
                                                                         2021                2020                2019
                                                                        6 30               12 31               12 31

  資產總計                                                           26,317,327          24,402,659         22,769,744
   客戶貸款總額                                                     15,416,400          14,216,477         13,068,785
    貸款減值準備                                       9             (369,168)           (368,619)          (325,923)
   投資                                                10            5,821,520           5,591,117          5,514,062
  負債合計                                                           24,086,979          22,239,822         20,793,048
   客戶存款                                                         18,227,771          16,879,171         15,817,548
  本行股東應享權益合計                                                2,105,347           2,038,419          1,851,701
   股本                                                                294,388             294,388            294,388
  每股淨資產(元)                                      11                 6.13                5.98               5.61
                                                         12
  核心一級資本淨額                                                    1,748,114           1,704,778           1,596,378
  其他一級資本淨額                                                      310,106             287,843             210,057
  二級資本淨額                                                          467,979             458,434             394,843
  核心一級資本充足率(%)                                                 10.80               11.28               11.30
  一級資本充足率(%)                                                     12.72               13.19               12.79
  資本充足率(%)                                                         15.61               16.22               15.59

  減值貸款率(%)                                       13                  1.30                1.46                  1.37
  不良貸款率(%)                                       14                  1.30                1.46                  1.37
  不良貸款撥備覆蓋率(%)                               15                184.26              177.84                182.86
  貸款撥備率(%)                                       16                  2.74                2.96                  2.97

                                                              8
註釋

1      本 集 團 將 信 用 卡 持 卡 人 分 期 業 務 相 關 的 收 入 和 支 出 計 入 利 息 收 入 ,前 期 數 據 已 重 述 。

2      非 利 息 收 入 = 手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額 + 淨 交 易 收 益 ╱(損 失)+ 金 融 資 產 轉 讓 淨 收 益 ╱(損 失)
       +其他營業收入。

3      平 均 總 資 產 回 報 率 = 稅 後 利 潤÷資 產 平 均 餘 額×100% ,以 年 化 形 式 列 示 。資 產 平 均 餘 額 =(期
       初 資 產 總 計 + 期 末 資 產 總 計)÷2。

4      淨資產收益率=本行普通股股東應享稅後利潤÷本行普通股股東應享權益加權平均餘額×100% ,
       以 年 化 形 式 列 示 。根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 編 報 規 則 第9號 — 淨 資 產 收
       益 率 和 每 股 收 益 的 計 算 及 披 露(2010年 修 訂)》 證 監 會 公 告[2010]2號)的 規 定 計 算 。

5      淨息差=淨利息收入÷生息資產平均餘額×100% ,以年化形式列示 。平均餘額為本集團管理賬
       目未經審閱的日均餘額。

6      非 利 息 收 入 佔 比 = 非 利 息 收 入÷營 業 收 入×100% 。

7      成 本 收 入 比 根 據 財 政 部《金 融 企 業 績 效 評 價 辦 法》 財 金[2016]35號)的 規 定 計 算 。

8    信貸成本=貸款減值損失÷客戶貸款平均餘額×100% ,以年化形式列示 。客戶貸款平均餘額=
     (期 初 客 戶 貸 款 總 額 + 期 末 客 戶 貸 款 總 額)÷2。計 算 信 貸 成 本 時 ,客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。

9      貸款減值準備=以攤餘成本計量的貸款減值準備+以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
       益的貸款減值準備。

10     投 資 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 、以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
       其 他 綜 合 收 益 的 金 融 資 產 、以 攤 餘 成 本 計 量 的 金 融 資 產 。

11     每 股 淨 資 產 =(期 末 本 行 股 東 應 享 權 益 合 計 – 其 他 權 益 工 具)÷期 末 普 通 股 股 本 總 數 。

12     資 本 指 標 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》 銀 監 會 令[2012]1號)等 相 關 規 定 並 採 用 高 級 方
       法計算。

13     減值貸款率=期末減值貸款餘額÷期末客戶貸款總額×100% 。計算減值貸款率時 ,客戶貸款不
       含應計利息。

14     不良貸款率=期末不良貸款餘額÷期末客戶貸款總額×100% 。計算不良貸款率時 ,客戶貸款不
       含應計利息。

15     不良貸款撥備覆蓋率=期末貸款減值準備÷期末不良貸款餘額×100% 。計算不良貸款撥備覆蓋
       率 時 ,客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。

16     貸 款 撥 備 率 = 期 末 貸 款 減 值 準 備÷期 末 客 戶 貸 款 總 額×100% ,根 據 本 行 中 國 內 地 機 構 數 據 計
       算 。計 算 貸 款 撥 備 率 時 ,客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。




                                                              9
2021 年 上 半 年 ,全 球 疫 情 仍 在 蔓 延 ,世 界 經 濟 總 體 保 持 復 蘇 態 勢 ,但 分 化 加 劇 。
美 歐 經 濟 復 蘇 加 快 ,日 本 內 需 疲 軟 復 蘇 緩 慢 ,新 興 經 濟 體 持 續 分 化 。


全 球 金 融 市 場 波 動 加 大 。主 要 發 達 經 濟 體 保 持 寬 鬆 貨 幣 政 策 ,美 聯 儲 資 產 負 債 表
規 模 再 創 新 高 ,部 份 新 興 經 濟 體 國 家 啓 動 加 息 ,全 球 流 動 性 仍 較 寬 裕 。美 元 指 數
先強後弱 ,歐元匯率呈現V型走勢 ,主要新興經濟體匯率分化 。全球股票市場波動
上 行 ,債 券 市 場 收 益 率 上 行 後 震 蕩 回 落 。大 宗 商 品 價 格 大 幅 上 揚 。

中 國 統 籌 推 進 疫 情 防 控 和 經 濟 社 會 發 展 工 作 ,經 濟 持 續 穩 定 恢 復 ,生 產 需 求 繼 續
回 升 ,就 業 物 價 總 體 穩 定 ,經 濟 發 展 呈 現 穩 中 向 好 態 勢 ,主 要 宏 觀 指 標 處 於 合 理
區 間 。上 半 年 ,國 內 生 產 總 值(GDP)同 比 增 長 12.7% ,社 會 消 費 品 零 售 總 額 同 比 增
長 23.0% ,固 定 資 產 投 資 同 比 增 長 12.6% ,貨 物 進 出 口 總 額 同 比 增 長 27.1% ,貿 易 順
差 1.6 萬 億 元 ,居 民 消 費 價 格 指 數(CPI)同 比 上 漲 0.5% 。


中 國 人 民 銀 行 堅 持 穩 健 的 貨 幣 政 策 靈 活 精 準 、合 理 適 度 ,保 持 了 政 策 連 續 性 、穩
定 性 、可 持 續 性 。貨 幣 供 應 量 和 社 會 融 資 規 模 適 度 增 長 ,流 動 性 保 持 合 理 充 裕 。
6 月 末 ,廣 義 貨 幣 供 應 量(M2)餘 額 231.8 萬 億 元 ,同 比 增 長 8.6%; 人 民 幣 貸 款 餘
額 185.5 萬 億 元 ,同 比 增 長 12.3%; 社 會 融 資 規 模 存 量 為 301.56 萬 億 元 ,同 比 增 長
11.0% 。人 民 幣 匯 率 雙 向 浮 動 ,在 合 理 均 衡 水 平 上 保 持 基 本 穩 定 。6 月 末 ,人 民 幣
對 美 元 匯 率 中 間 價 為 6.4601,比 上 年 末 升 值 1.0% 。


中國銀行業金融機構運行穩健 ,保持良好發展態勢 。服務實體經濟質效持續提升 ,
金融資源更多投向重點領域和薄弱環節 ,大力支持普惠小微 、鄉村振興 、製造業 、
科 技 創 新 和 綠 色 低 碳 發 展 。構 建 防 範 化 解 金 融 風 險 長 效 機 制 ,牢 牢 守 住 不 發 生 系
統 性 風 險 的 底 線 。6 月 末 ,中 國 銀 行 業 金 融 機 構 總 資 產 336 萬 億 元 ,較 上 年 末 增 長
5.1%; 總 負 債 308 萬 億 元 ,較 上 年 末 增 長 5.1% 。商 業 銀 行 上 半 年 累 計 實 現 稅 後 利 潤
1.1 萬 億 元 ,同 比 增 長 11.1%;6 月 末 不 良 貸 款 餘 額 2.8 萬 億 元 ,不 良 貸 款 率 1.76% 。




                                                 10
本 行 立 足 新 發 展 階 段 ,貫 徹 新 發 展 理 念 ,服 務 構 建 新 發 展 格 局 ,統 籌 推 進 疫 情 防
控 和 經 營 管 理 ,經 營 業 績 穩 中 有 進 。上 半 年 ,集 團 實 現 稅 後 利 潤 1,185.47 億 元 ,同
比增長 9.96%; 實現本行股東應享稅後利潤 1,128.13 億元 ,同比增長 11.79% 。平均總
資 產 回 報 率(ROA)0.93% ,淨 資 產 收 益 率(ROE)11.97% 。


集團利潤表主要項目及變動情況如下表所示:


                                                               單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 項目                                 2021     1–6        2020 年 1–6 月         變動         變動比率
 淨利息收入                                  208,773               205,413        3,360              1.64%
 非利息收入                                   94,082                81,570       12,512             15.34%
  其中:手續費及佣金收支淨額                 46,813                41,824        4,989             11.93%
 營業收入                                    302,855               286,983       15,872              5.53%
 營業費用                                    (102,357)             (90,946)     (11,411)            12.55%
 資產減值損失                                 (52,945)             (66,484)      13,539             (20.36%)
 營業利潤                                     147,553              129,553       18,000              13.89%
 稅前利潤                                     148,302              129,616       18,686              14.42%
 所得稅                                      (29,755)              (21,804)      (7,951)             36.47%
 稅後利潤                                    118,547               107,812       10,735               9.96%
 本行股東應享稅後利潤                        112,813               100,917       11,896              11.79%


集團主要項目分季度情況如下表所示:


                                                                                    單位:百萬元人民幣
                                             2021 年     2021 年 2020 年      2020 年 2020 年 2020 年
 項目                                         4–6 月     1–3 月 10–12 月    7–9 月  4–6 月   1–3 月
 營業收入                                    144,989     157,866    137,345   143,319     138,440148,543
 本行股東應享稅後利潤                         58,824      53,989     47,159    44,794      48,334 52,583
 經營活動收到╱(支付)的現金流量淨額        108,072     580,504     23,184   (87,513) (296,989) 434,346




                                                   11
上 半 年 ,集 團 實 現 淨 利 息 收 入 2,087.73 億 元 ,同 比 增 加 33.60 億 元 ,增 長 1.64% 。其
中 ,利 息 收 入 3,869.34 億 元 ,同 比 增 加 24.86 億 元 ,增 長 0.65%; 利 息 支 出 1,781.61 億
元 ,同 比 減 少 8.74 億 元 ,下 降 0.49% 。




上半年 ,客戶貸款利息收入 2,828.58 億元 ,同比增加 54.60 億元 ,增長 1.97% ,主要是
客戶貸款規模增加帶動。


投 資 利 息 收 入 754.17 億 元 ,同 比 減 少 10.58 億 元 ,下 降 1.38% ,主 要 是 投 資 收 益 率 下
降所致。


存 放 中 央 銀 行 及 存 拆 放 同 業 利 息 收 入 286.59 億 元 , 同 比 減 少 19.16 億 元 , 下 降
6.27% ,主 要 是 存 放 中 央 銀 行 及 存 拆 放 同 業 收 益 率 下 降 所 致 。




上半年 ,客戶存款利息支出 1,305.50 億元 ,同比減少 24.16 億元 ,下降 1.82% ,主要是
存款付息率下降所致。


同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 利 息 支 出 272.90 億 元 ,同 比 減 少 16.60 億 元 ,
下 降 5.73% ,主 要 是 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 付 息 率 下 降 所 致 。


發行債券利息支出 203.21 億元 ,同比增加 32.02 億元 ,增長 18.70% ,主要是發行債券
規模增加所致。




                                                 12
上 半 年 ,集 團 淨 息 差 為 1.76% ,同 比 下 降 11 個 基 點 ,主 要 是 境 內 人 民 幣 貸 款 收 益
率 有 所 下 降 。為 緩 解 資 產 收 益 率 下 行 的 影 響 ,本 行 持 續 優 化 資 產 負 債 結 構 。一 方
面 ,堅 持 量 價 雙 優 ,持 續 優 化 存 款 結 構 ,努 力 將 存 款 成 本 控 制 在 合 理 水 平 ; 另 一
方 面 ,加 大 中 長 期 貸 款 投 放 力 度 ,中 國 內 地 人 民 幣 中 長 期 貸 款 平 均 餘 額 在 中 國 內
地 人 民 幣 客 戶 貸 款 中 的 佔 比 同 比 提 升 1.77 個 百 分 點 。


集 團 主 要 生 息 資 產 和 付 息 負 債 項 目 的 平 均 餘 額 、平 均 利 率 以 及 利 息 收 支 受 規 模 因
                                                                               1


素和利率因素 變動而引起的變化如下表所示:
                  2




                                                                                                     單位:百萬元人民幣(百分比除外)
                                            2021 1–6                      2020年1–6月                  對利息收支變動的因素分析
    項目                                                          平均餘額 利息收支 平均利率         規模因素 利率因素           合計

     客戶貸款                 14,870,211      282,858    3.84%   13,619,894       277,398   4.10%     25,421     (19,961)      5,460
     投資                      5,127,403       75,417    2.97%    4,839,648        76,475   3.18%      4,538      (5,596)     (1,058)
     存放中央銀行及存拆放同業 3,955,514        28,659    1.46%    3,617,373        30,575   1.70%      2,851      (4,767)     (1,916)
                               23,953,128      386,934    3.26%   22,076,915       384,448   3.50%     32,810     (30,324)      2,486

     客戶存款                 17,262,586      130,550    1.53%   16,050,374       132,966   1.67%     10,039     (12,455)     (2,416)
     同業及其他金融機構存放和
      拆入款項                3,578,637       27,290    1.54%    3,286,675        28,950   1.77%      2,563      (4,223)     (1,660)
     發行債券                  1,282,185       20,321    3.20%    1,046,030        17,119   3.29%      3,853        (651)      3,202
                               22,123,408      178,161    1.62%   20,383,079       179,035   1.77%     16,455     (17,329)       (874)
                                               208,773                             205,413             16,355     (12,995)      3,360
                                                          1.76%                              1.87%                           (11) Bps



註:
1          投資包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券 、以攤餘成本計量的債券 、信託投
           資及資產管理計劃等。
2          存放中央銀行及存拆放同業包括法定準備金 、超額存款準備金 、其他存放中央銀行款項以及存
           拆放同業。
3          同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 包 括 同 業 存 拆 入 、對 央 行 負 債 以 及 其 他 款 項 。




           平 均 餘 額 是 根 據 集 團 管 理 賬 目 計 算 的 每 日 平 均 餘 額 ,未 經 審 閱 。
1


           規模變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均餘額的變化計算的 ,
2


           利率變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均利率的變化計算的 ,
           因規模因素和利率因素共同作用產生的影響歸結為利率因素變動。


                                                                  13
中國內地按業務類型劃分的客戶貸款、客戶存款的平均餘額和平均利率如下表所示:


                                                                單位:百萬元人民幣(百分比除外)
                                 2021 1–6               2020 年 1–6 月            變動
 項目                                                平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率



  公司貸款                  6,370,006       4.10% 5,522,044       4.36%     847,962     (26 ) Bps
  個人貸款                  5,129,859       4.84% 4,565,758       4.92%     564,101      (8 ) Bps
  貼現                        283,806       2.80%    341,490      2.67%     (57,684)     13 Bps
                            11,783,671       4.39% 10,429,292      4.55%   1,354,379     (16 ) Bps
  其中:
  中長期貸款                8,835,641       4.74%   7,635,237     4.88%   1,200,404     (14 ) Bps
  1 年以內短期貸款及其他    2,948,030       3.34%   2,794,055     3.65%     153,975     (31 ) Bps


  公司活期存款              3,651,396       0.80% 3,353,501       0.72%     297,895       8 Bps
  公司定期存款              2,593,370       2.85% 2,395,923       2.82%     197,447       3 Bps
  個人活期存款              2,384,806       0.36% 2,248,516       0.42%     136,290      (6 ) Bps
  個人定期存款              3,593,779       3.09% 2,966,302       3.01%     627,477       8 Bps
  其他存款                    704,595       3.26%    913,483      3.49%    (208,888)    (23 ) Bps
                            12,927,946       1.90% 11,877,725      1.87%   1,050,221       3 Bps
                                                                   單位:百萬美元(百分比除外)
                                42,468       0.88%     40,545      2.09%       1,923 (121 ) Bps


  公司活期存款                70,975        0.27%     42,265      0.51%      28,710     (24 ) Bps
  公司定期存款                28,403        0.92%     35,964      2.09%      (7,561)   (117 ) Bps
  個人活期存款                26,402        0.01%     25,068      0.03%       1,334      (2 ) Bps
  個人定期存款                16,812        0.44%     17,518      0.78%        (706)    (34 ) Bps
  其他存款                     2,472        1.79%      1,699      2.25%         773     (46 ) Bps
                              145,064        0.39%    122,514      0.94%      22,550     (55 ) Bps


註:其他存款包含結構性存款。




                                                14
上 半 年 ,集 團 實 現 非 利 息 收 入 940.82 億 元 ,同 比 增 加 125.12 億 元 ,增 長 15.34% 。非
利 息 收 入 在 營 業 收 入 中 的 佔 比 為 31.07% 。




集 團 實 現 手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額 468.13 億 元 ,同 比 增 加 49.89 億 元 ,增 長 11.93% ,
在 營 業 收 入 中 的 佔 比 為 15.46% 。本 行 積 極 把 握 市 場 機 遇 ,深 挖 業 務 潛 力 ,基 金 代
銷 、託 管 、互 聯 網 支 付 等 業 務 收 入 增 長 較 快 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、2。




集團實現其他非利息收入 472.69 億元 ,同比增加 75.23 億元 ,增長 18.93% 。主要是淨
交 易 收 益 同 比 增 加 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、3,4,5。




上 半 年 ,集 團 營 業 費 用 1,023.57 億 元 ,同 比 增 加 114.11 億 元 ,增 長 12.55% 。集 團 成
本 收 入 比(中 國 內 地 監 管 口 徑)為 24.06% ,繼 續 保 持 在 較 低 水 平 。本 行 堅 持 厲 行 節
約 、勤 儉 辦 行 ,積 極 優 化 費 用 支 出 結 構 ,進 一 步 增 加 科 技 創 新 投 入 ,加 大 對 重 點
產 品 、重 點 領 域 和 重 點 地 區 的 資 源 支 持 力 度 ,大 力 支 持 場 景 建 設 、移 動 金 融 等 重
點 項 目 ,致 力 於 提 升 投 入 產 出 效 率 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、6,7。




上 半 年 ,集 團 資 產 減 值 損 失 529.45 億 元 ,同 比 減 少 135.39 億 元 ,下 降 20.36% 。其
中 ,集 團 貸 款 減 值 損 失 477.50 億 元 ,同 比 減 少 129.78 億 元 ,下 降 21.37% 。本 行 持 續
完 善 全 面 風 險 管 理 體 系 ,不 斷 增 強 風 險 管 理 的 主 動 性 和 前 瞻 性 ,信 貸 資 產 質 量 保
持 基 本 穩 定 。同 時 ,嚴 格 遵 循 審 慎 穩 健 的 撥 備 政 策 ,保 持 充 足 的 風 險 抵 禦 能 力 。
貸款質量和貸款減值準備情況見「風險管理 — 信用風險管理」部份和中期財務資料
註 釋 三 、8,16,四 、1。




                                                 15
本行密切關注經營形勢變化 ,加強資產負債統籌平衡 ,做好前瞻性和趨勢性研判 ,
動態調整業務策略 ,持續優化資產負 債 結 構 ,各 項 業 務 保 持 平 穩 增 長 。6 月末 ,集
團 資 產 總 計 263,173.27 億 元 ,比 上 年 末 增 加 19,146.68 億 元 ,增 長 7.85% 。集 團 負 債 合
計 240,869.79 億 元 ,比 上 年 末 增 加 18,471.57 億 元 ,增 長 8.31% 。


集團財務狀況表主要項目如下表所示:


                                                                   單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                          2021     6 30                 2020 年 12 月 31 日
 項目                                                                                     金額          佔比


 客戶貸款淨額                                        15,047,714         57.18%     13,848,304        56.75%
 投資                                                 5,821,520         22.12%      5,591,117        22.91%
 存放中央銀行                                         2,254,697          8.57%      2,076,840         8.51%
 存拆放同業                                           2,036,841          7.74%      1,663,640         6.82%
 其他資產                                             1,156,555          4.39%      1,222,758         5.01%
                                                     26,317,327        100.00%     24,402,659       100.00%


 客戶存款                                            18,227,771         75.67%     16,879,171        75.90%
 同業存拆入及對央行負債                               3,756,174         15.59%      3,216,763        14.46%
 其他借入資金                                         1,325,825          5.50%      1,270,437         5.71%
 其他負債                                               777,209          3.24%        873,451         3.93%
                                                     24,086,979        100.00%     22,239,822       100.00%


註 : 其 他 借 入 資 金 包 括 發 行 債 券 、借 入 其 他 資 金 。




                                                            16
本 行 堅 決 貫 徹 國 家 宏 觀 政 策 ,大 力 支 持 實 體 經 濟 發 展 ,重 點 支 持 普 惠 金 融 、綠 色
金 融 、戰 略 性 新 興 產 業 、高 端 製 造 業 、鄉 村 振 興 等 重 點 領 域 的 投 放 ,信 貸 結 構 持
續優化 ,貸款規模平穩適度增長 。6 月末 ,集團客戶貸款總額 154,164.00 億元 ,比上
年 末 增 加 11,999.23 億 元 ,增 長 8.44% 。其 中 ,人 民 幣 貸 款 總 額 122,829.21 億 元 ,比 上
年 末 增 加 9,439.31 億 元 ,增 長 8.32% 。外 幣 貸 款 總 額 折 合 4,850.51 億 美 元 ,比 上 年 末
增 加 440.50 億 美 元 ,增 長 9.99% 。

本 行 持 續 完 善 全 面 風 險 管 理 架 構 ,密 切 關 注 宏 觀 經 濟 形 勢 變 化 ,切 實 加 強 重 點 領
域 風 險 識 別 和 管 控 ,着 力 加 大 不 良 資 產 清 收 化 解 力 度 ,資 產 質 量 保 持 基 本 穩 定 。
6 月 末 ,集團貸款減值準備餘額 3,691.68 億 元 ,比 上 年 末 增 加 5.49 億 元 。重 組 貸 款 總
額 為 189.40 億 元 ,比 上 年 末 減 少 27.52 億 元 。

集團客戶貸款結構如下表所示:

                                                         單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                2021     6 30                 2020 年 12 月 31 日
 項目                                                                           金額           佔比


  中國內地:人民幣                         6,854,824         44.47%      6,266,331         44.08%
       各外幣折人民幣                   301,231          1.95%        255,601          1.80%
  港澳台及其他國家:
       各貨幣折人民幣                 2,306,884         14.96%      2,078,158         14.62%
                                            9,462,939         61.38%      8,600,090         60.50%


  中國內地:人民幣                         5,251,290         34.06%      4,979,214         35.02%
       各外幣折人民幣                       604          0.01%            645          0.01%
  港澳台及其他國家:
       各貨幣折人民幣                   666,655          4.32%        603,436          4.24%
                                            5,918,549         38.39%      5,583,295         39.27%
                                                34,912         0.23%          33,092         0.23%
                                           15,416,400        100.00%     14,216,477        100.00%




本行密切跟蹤金融市場動態 ,合理 把 握 投 資 節 奏 ,持 續 優 化 投 資 結 構 。6 月末 ,集
團 投 資 總 額 58,215.20 億 元 ,比 上 年 末 增 加 2,304.03 億 元 ,增 長 4.12% 。其 中 ,人 民 幣
投資總額 44,899.97 億元 ,比上年末增加 1,236.87 億元 ,增長 2.83% 。外幣投資總額折
合 2,061.15 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 184.02 億 美 元 ,增 長 9.80% 。



                                                 17
集團投資結構如下表所示:


                                                                  單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                        2021      6 30                 2020 年 12 月 31 日
 項目                                                                                    金額          佔比
 以公允價值計量且其變動計入
  當期損益的金融資產                                 510,583             8.77%      504,549          9.02%
 以公允價值計量且其變動計入
  其他綜合收益的金融資產                           2,174,982           37.36%     2,107,790        37.70%
 以攤餘成本計量的金融資產                           3,135,955           53.87%     2,978,778        53.28%
                                                    5,821,520          100.00%     5,591,117       100.00%


按貨幣劃分的投資

                                                                  單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                        2021      6 30                 2020 年 12 月 31 日
 項目                                                                                    金額          佔比
 人民幣                                             4,489,997           77.13%     4,366,310        78.09%
 美元                                                 751,925           12.91%       701,408        12.55%
 港幣                                                 264,860            4.55%       212,522         3.80%
 其他                                                 314,738            5.41%       310,877         5.56%
                                                    5,821,520          100.00%     5,591,117       100.00%


集團持有規模最大的十支金融債券情況

                                                              單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 債券名稱                                                面值      年利率            到期日 減值準備
 2018 年 政 策 性 銀 行 債 券                         13,370               4.98%   2025-01-12              –
 2019 年 政 策 性 銀 行 債 券                         12,877               3.48%   2029-01-08              –
 2020 年 政 策 性 銀 行 債 券                         12,150               2.96%   2030-04-17              –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券                         11,813               4.39%   2027-09-08              –
 2018 年 政 策 性 銀 行 債 券                         11,225               4.88%   2028-02-09              –
 2018 年 政 策 性 銀 行 債 券                         10,930               4.73%   2025-04-02              –
 2020 年 政 策 性 銀 行 債 券                          9,446               3.23%   2030-03-23              –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券                          8,800               4.02%   2022-04-17              –
 2020 年 金 融 機 構 債 券                             8,530               4.20%   2030-09-14              –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券                          7,750               4.30%   2024-08-21              –


註 : 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券 ,包括政策性銀行發行的債券 、同業及非
    銀 行 金 融 機 構 發 行 的 債 券 ,但 不 包 括 重 組 債 券 及 央 行 票 據 。



                                                          18
本 行 堅 持 以 客 戶 為 中 心 ,加 大 獲 客 活 客 力 度 ,鞏 固 和 擴 大 客 戶 基 礎 ,做 大 做 強
全 量 客 戶 金 融 資 產 ,持 續 提 升 資 金 沉 澱 能 力 ,促 進 客 戶 存 款 穩 定 增 長 和 結 構 優
化 。6 月 末 ,集 團 客 戶 存 款 總 額 182,277.71 億 元 ,比 上 年 末 增 加 13,486.00 億 元 ,增 長
7.99% 。其 中 ,人 民 幣 客 戶 存 款 總 額 138,239.93 億 元 ,比 上 年 末 增 加 8,209.66 億 元 ,
增 長 6.31% 。外 幣 客 戶 存 款 總 額 折 合 6,816.89 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 876.35 億 美 元 ,
增 長 14.75% 。


集團客戶存款結構如下表所示:

                                                        單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                               2021     6 30                 2020 年 12 月 31 日
 項目                                                                          金額          佔比


  中國內地:人民幣                         6,790,709        37.25%      6,453,523        38.23%
       各外幣折人民幣                   708,275         3.89%        560,993         3.32%
  港澳台及其他國家:
       各貨幣折人民幣                 2,266,232        12.43%      1,818,563        10.77%
                                            9,765,216        53.57%      8,833,079        52.33%


  中國內地:人民幣                         6,577,459        36.08%      6,136,873        36.36%
       各外幣折人民幣                   288,921         1.59%        300,406         1.78%
  港澳台及其他國家:
       各貨幣折人民幣                 1,165,788         6.40%      1,152,825         6.83%
                                            8,032,168        44.07%      7,590,104        44.97%
                                              430,387         2.36%        455,988          2.70%
                                          18,227,771        100.00%     16,879,171       100.00%


註:發行存款證及其他包含應付利息。




                                                19
6 月 末 ,集 團 股 東 權 益 合 計 22,303.48 億 元 ,比 上 年 末 增 加 675.11 億 元 ,增 長 3.12% 。
主 要 影 響 因 素 有 :(1)上 半 年 ,集 團 實 現 稅 後 利 潤 1,185.47 億 元 ,其 中 本 行 股 東 應 享
稅 後 利 潤 1,128.13 億 元 。(2)本 行 積 極 穩 妥 推 進 外 部 資 本 補 充 工 作 ,成 功 發 行 500 億
元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 。(3)根 據 股 東 大 會 審 議 批 准 的 2020 年 度 利 潤 分 配 方 案 ,派
發 年 度 普 通 股 現 金 股 利 579.94 億 元 。(4)本 行 派 發 優 先 股 股 息 44.595 億 元 。見 簡 要 合
併 中 期 會 計 報 表 之「簡 要 合 併 中 期 股 東 權 益 變 動 表」。




6 月 末 ,集 團 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 19,795.57 億 元 ,比 上 年 末 增 加 4,846.89 億 元 。


上 半 年 ,集 團 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 入 6,885.76 億 元 ,淨 流 入 額 同 比 增 加
5,512.19 億 元 。主 要 是 同 業 存 入 本 期 為 淨 增 加 ,上 年 同 期 為 淨 減 少 。


投資活動產生的現金流量為淨流出 1,773.85 億元 ,上年同期為淨流入 2,081.88 億元 。
主要是處置和到期金融投資收到的現金減少。


籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 出 86.06 億 元 ,上 年 同 期 為 淨 流 入 190.99 億 元 。主
要是償還債務所支付的現金同比增加。




                                                 20
本集團從地區和業務兩方面對業務進行管理 。從地區角度 ,本集團主要在三大地區
開 展 業 務 活 動 ,包 括 中 國 內 地 、香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 ; 從 業 務 角 度 ,
本 集 團 主 要 通 過 六 大 分 部 提 供 金 融 服 務 ,包 括 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 、資
金 業 務 、投 資 銀 行 業 務 、保 險 業 務 及 其 他 業 務 。


集團主要地區分部的營業收入情況如下表所示:


                                                      單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                 2021 1–6                   2020 年 1–6 月
 項目                                                                           金額           佔比
 中國內地                                      237,960        78.33%        220,733         76.67%
 香港澳門台灣                                   55,579        18.29%         55,538         19.29%
 其他國家和地區                                 10,279         3.38%         11,641          4.04%
 抵銷                                             (963)            –          (929)             –
                                               302,855      100.00%         286,983        100.00%


註:各地區營業收入佔比情況基於抵銷前匯總數據計算。


集團主要業務分部的營業收入情況如下表所示:


                                                      單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                 2021 1–6                   2020 年 1–6 月
 項目                                                                           金額           佔比
 商業銀行業務                                  266,952       88.15%         259,236         90.33%
 其中:公司金融業務                            104,698       34.57%         113,530         39.56%
    個人金融業務                            111,781       36.91%         111,467         38.84%
    資金業務                                 50,473       16.67%          34,239         11.93%
 投資銀行及保險業務                             22,603        7.46%          17,649          6.15%
 其他業務及抵銷項目                             13,300        4.39%          10,098          3.52%
                                               302,855      100.00%         286,983        100.00%


集 團 地 區 分 部 、業 務 分 部 的 其 他 經 營 業 績 與 財 務 狀 況 ,見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、
31。




                                                 21
公允價值計量金融工具變動情況表


                                                                             單位:百萬元人民幣
                                               2021           2020 年
 項目                                         6 30         12 月 31 日   當期變動     對利潤的影響
 以公允價值計量且其變動計入
  當期損益的金融資產
  債券                                        336,597       347,243       (10,646)
  權益工具                                      88,040       88,025           15              2,661
  基金及其他                                    85,946       69,281       16,665
 以公允價值計量的客戶貸款和墊款                306,943       362,658       (55,715)             (117)
 以公允價值計量且其變動計入
  其他綜合收益的金融資產
  債券                                       2,151,166    2,086,362       64,804
                                                                                                (148)
  權益工具                                      23,816       21,428        2,388
 衍生金融資產                                  116,240       171,738       (55,498)
                                                                                               1,196
 衍生金融負債                                  (121,560)    (212,052)      90,492
 以公允價值計量的同業存拆入                      (1,952)       (3,831)      1,879                 46
 以公允價值計量的客戶存款                       (30,199)     (25,742)       (4,457)                –
 以公允價值計量的發行債券                        (1,008)       (6,162)      5,154                 24
 債券賣空                                       (12,706)     (17,912)       5,206                  6


本 行 針 對 公 允 價 值 計 量 建 立 了 完 善 的 內 部 控 制 機 制 。根 據《商 業 銀 行 市 場 風 險 管
理 指 引》 商 業 銀 行 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 監 管 指 引》、中 國 會 計 準 則 及 國 際 財 務
報 告 準 則 ,參 照 巴 塞 爾 新 資 本 協 議 ,並 借 鑒 國 際 同 業 在 估 值 方 面 的 實 踐 經 驗 ,制
定《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 政 策》,以 規 範 本 行 金 融 工 具 公
允 價 值 計 量 ,及 時 準 確 進 行 信 息 披 露 。持 有 與 公 允 價 值 計 量 相 關 項 目 的 主 要 情 況
見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、4。




本行按國際財務報告準則與按中國會計準則編製的股東權益與稅後利潤沒有差
異 ,相 關 說 明 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 一 。




                                                 22
本行緊緊圍繞集團戰略規劃 ,加快構建以國內商業銀行為主體 、全球化綜合化為兩
翼 的 戰 略 發 展 格 局 。中 國 內 地 商 業 銀 行 業 務 以 服 務 供 給 側 結 構 性 改 革 為 主 線 ,紮
實服務區域協調發展戰略 ,把握時代機遇 ,聚焦重點區域 、重點業務 、重點項目 ,
夯實客戶賬戶基礎 ,強化產品創新驅動 ,持續提升可持續發展能力 。上半年 ,中國
內 地 商 業 銀 行 業 務 實 現 營 業 收 入 2,332.18 億 元 ,同 比 增 加 162.45 億 元 ,增 長 7.49% 。
具體如下表所示:


                                                      單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                 2021 1–6                   2020 年 1–6 月
 項目                                                                           金額           佔比
 公司金融業務                                  91,574        39.27%          97,724         45.04%
 個人金融業務                                 103,312        44.30%         100,202         46.18%
 資金業務                                      36,669        15.72%          19,423          8.95%
 其他                                           1,663         0.71%            (376)       (0.17%)
                                              233,218       100.00%         216,973       100.00%




本 行 以 高 質 量 發 展 為 主 題 ,持 續 推 進 公 司 金 融 業 務 轉 型 ,增 強 服 務 實 體 經 濟 質
效 。重 點 支 持 普 惠 金 融 、綠 色 金 融 、戰 略 性 新 興 產 業 、製 造 業 等 關 鍵 領 域 高 質 量
發 展 ,助 力 國 民 經 濟 轉 型 升 級 。積 極 拓 展 先 進 製 造 業 和 數 字 經 濟 產 業 核 心 客 群 ,
助 力 強 化 國 家 戰 略 科 技 力 量 。以 金 融 力 量 加 快 推 進 京 津 冀 及 雄 安 新 區 、長 三 角 、
粵 港 澳 大 灣 區 、海 南 自 由 貿 易 港(簡 稱「自 貿 港」)等 重 點 區 域 協 同 發 展 ,助 力 國 家
區 域 協 調 發 展 戰 略 。有 序 推 進 人 民 幣 國 際 化 進 程 ,擔 當 人 民 幣 跨 境 流 通 主 渠 道 和
服 務 創 新 引 領 者 ,助 力 國 家 擴 大 對 外 開 放 戰 略 。深 入 推 進 產 品 創 新 ,持 續 優 化 系
統 功 能 ,努 力 提 升 企 業 年 金 、職 業 年 金 、薪 酬 福 利 計 劃 及 養 老 保 障 管 理 等 方 面 的
服 務 質 效 ,助 力 國 家 社 會 保 障 體 系 建 設 。上 半 年 ,中 國 內 地 公 司 金 融 業 務 實 現 營
業 收 入 915.74 億 元 ,同 比 減 少 61.50 億 元 ,下 降 6.29% 。




                                                 23
本 行 堅 持「以 客 戶 為 中 心」,科 學 分 類 ,精 準 施 策 ,努 力 構 建 完 善 的 客 戶 分 層 營 銷
管 理 體 系 ,持 續 夯 實 發 展 基 礎 。聚 焦 客 戶 多 樣 化 金 融 需 求 ,提 升 跨 界 服 務 和 綜 合
營 銷 意 識 ,增 強 綜 合 服 務 能 力 ,做 大 全 量 客 戶 金 融 資 產 。主 動 融 入 國 內 國 際 雙 循
環 格 局 ,打 通 國 內 結 算 與 國 際 結 算 產 品 通 道 ,做 大 收 付 結 算 業 務 流 量 ,提 高 資 金
留 存 能 力 ,推 動 存 款 業 務 健 康 可 持 續 發 展 。突 出 行 政 事 業 業 務 戰 略 定 位 ,加 快 構
建 智 慧 政 務 生 態 圈 ,助 力 行 政 事 業 客 戶 數 字 化 轉 型 和 信 息 化 建 設 ,更 好 發 揮 行 政
事 業 業 務 連 接 政 府 源 頭 、輻 射 產 業 客 戶 、帶 動 對 私 客 群 的 平 台 作 用 ,持 續 拓 寬 存
款 來 源 。圍 繞 行 政 事 業 重 點 行 業 和 客 戶 群 ,制 定 差 異 化 營 銷 策 略 ,聚 焦 教 育 、醫
療等行業的全產業鏈 、場景化營銷 ,提 升 重 點 領 域 市 場 競 爭 力 。6 月 末 ,中 國 內 地
商業銀行人民幣公司存款 67,906.04 億元 ,比上年末增加 3,371.16 億元 ,增長 5.22% 。
外 幣 公 司 存 款 折 合 1,096.38 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 236.61 億 美 元 ,增 長 27.52% 。




本 行 主 動 踐 行 責 任 擔 當 ,深 入 貫 徹 國 家 發 展 戰 略 ,持 續 提 升 服 務 實 體 經 濟 質 效 。
支 持 實 體 經 濟 穩 定 恢 復 ,加 大 優 質 信 貸 投 放 力 度 。服 務 現 代 產 業 體 系 建 設 ,積 極
推 動 服 務 重 點 從 傳 統 行 業 向 新 產 業 、新 業 態 、新 模 式 轉 變 。服 務 區 域 協 調 發 展 戰
略 ,支 持 京 津 冀 及 雄 安 新 區 產 業 升 級 轉 移 、城 市 群 建 設 ; 加 大 對 長 三 角 地 區 先 進
製 造 業 、高 質 量 服 務 業 、新 型 基 礎 設 施 建 設 、新 型 城 鎮 化 等 領 域 的 投 入 ; 搶 抓 粵
港 澳 大 灣 區 科 技 金 融 、產 業 金 融 、跨 境 金 融 等 機 遇 ; 圍 繞 黃 河 流 域 生 態 保 護 、現
代 農 牧 業 、新 型 城 鎮 化 建 設 、基 礎 設 施 互 聯 、傳 統 產 業 轉 型 升 級 等 方 面 ,因 地 施
策 加 快 發 展 ; 繼 續 深 化 成 渝 地 區 雙 城 經 濟 圈 金 融 互 聯 互 通 ,大 力 支 持 消 費 新 業 態
發 展 ; 圍 繞 海 南 自 貿 港 和 智 慧 海 南 建 設 ,打 造 自 貿 港 首 選 銀 行 。服 務 擴 大 內 需 戰
略 ,把 握 消 費 升 級 新 趨 勢 ,加 快 場 景 生 態 建 設 ,加 大 對 消 費 行 業 的 支 持 力 度 。服
務 人 民 共 同 富 裕 ,持 續 強 化 普 惠 金 融 服 務 ,實 現 線 上 產 品 突 破 。主 動 融 入 鄉 村 振
興 戰 略 ,支 持 現 代 化 農 業 發 展 。服 務 生 態 文 明 戰 略 ,加 大 綠 色 金 融 推 進 力 度 ,完
善 綠 色 金 融 產 品 和 服 務 ,助 力 經 濟 社 會 可 持 續 發 展 ,打 造 中 銀 綠 色 金 融 品 牌 。服
務高水平對外開放 ,持續推進「一帶一路」金融服務創新 ,全面服務「走出去」 引進
來」客 戶 。6 月 末 ,中 國 內 地 商 業 銀 行 人 民 幣 公 司 貸 款 68,299.57 億 元 ,比 上 年 末 增
加 5,736.85 億元 ,增長 9.17% 。外幣公司貸款折合 466.29 億美元 ,比上年末增加 74.56
億 美 元 ,增 長 19.03% 。




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本 行 繼 續 深 化 與 各 類 金 融 機 構 的 全 方 位 合 作 ,搭 建 綜 合 金 融 服 務 平 台 ,客 戶 覆 蓋
率保持市場領先 。與全球約 1,200 家機構保持代理行關係 ,為 116 個國家和地區的代
理 行 客 戶 開 立 跨 境 人 民 幣 同 業 往 來 賬 戶 1,410 戶 ,保 持 國 內 同 業 領 先 。推 廣 人 民 幣
跨 境 支 付 系 統(CIPS) ,與 391 家 境 內 外 金 融 機 構 簽 署 間 接 參 與 行 合 作 協 議 ,市 場 佔
有 率 第 一 。合 格 境 外 機 構 投 資 者(QFII/RQFII)託 管 服 務 和 境 外 央 行 類 機 構 代 理 服 務
的 客 戶 數 量 及 業 務 規 模 居 同 業 前 列 。助 力 中 央 結 算 公 司 上 海 總 部 完 成 首 家 境 外 機
構 自 由 貿 易 試 驗 區 離 岸 債 券 發 行 款 的 募 集 資 金 劃 付 工 作 ,成 功 中 標 上 海 票 據 交 易
所 清 算 資 金 存 放 銀 行 ,成 功 爭 攬 中 國 外 匯 交 易 中 心 外 幣 拆 借 代 收 發 指 令 業 務 及 上
海 清 算 所 人 民 幣 對 美 元 交 易 雙 邊 集 中 清 算 業 務 的 獨 家 結 算 銀 行 資 格 ,金 融 要 素 市
場 合 作 品 牌 影 響 力 進 一 步 提 升 。深 化 與 亞 洲 基 礎 設 施 投 資 銀 行 、新 開 發 銀 行 、絲
路 基 金 的 合 作 ,先 後 多 次 協 助 亞 洲 基 礎 設 施 投 資 銀 行 發 行 境 外 美 元 債 券 ,作 為 牽
頭 主 承 銷 商 協 助 新 開 發 銀 行 發 行 首 筆 與 可 持 續 發 展 目 標 掛 鈎 的 熊 貓 債 ,作 為 牽 頭
主承銷商和牽頭簿記管理人協助亞洲開發銀行發行熊貓債 。6 月末 ,本行金融機構
外 幣 存 款 市 場 份 額 排 名 第 一 ,第 三 方 存 管 資 金 量 市 場 份 額 進 一 步 提 升 。




本行主動適應金融科技變革和客戶金融需求綜合化趨勢 ,大力推動交易銀行建設 。
持 續 加 大 金 融 支 持「穩 外 貿」力 度 ,國 際 結 算 、跨 境 人 民 幣 結 算 市 場 份 額 保 持 同 業
領 先 ,成 為 首 屆 中 國 國 際 消 費 品 博 覽 會(簡 稱「消 博 會」)全 球 戰 略 合 作 夥 伴 ,全 力
支 持 首 屆 消 博 會 和 第 129 屆 中 國 進 出 口 商 品 交 易 會(簡 稱「廣 交 會」)順 利 舉 辦 。積
極 參 與「一 帶 一 路」、人 民 幣 國 際 化 、自 由 貿 易 試 驗 區(港)建 設 ,繼 上 海 、海 南 、
天 津 後 ,在 廣 東 成 功 上 線 自 由 貿 易 賬 戶(FT賬 戶)體 系 。積 極 推 動 供 應 鏈 金 融 數 字
化 、場景化 、智能化發展 ,發佈《中國銀行關於創新供應鏈金融服務模式全力支持
產業鏈供應鏈現代化水平提升的若干措施》。加強交易銀行業務應用場景建設 ,優
化 賬 戶 和 收 付 結 算 服 務 水 平 ,創 新 推 出 中 銀 智 管 產 品 ,為 客 戶 提 供 涵 蓋 事 前 、事
中 、事 後 一 體 化 的 多 場 景 資 金 監 管 解 決 方 案 ,持 續 提 升 全 球 現 金 管 理 服 務 能 力 。




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本 行 深 入 貫 徹 落 實 國 家 支 持 小 微 企 業 發 展 的 政 策 措 施 和 監 管 要 求 ,聚 焦 服 務 實 體
經濟 ,多措並舉支持小微企業發展 。持續豐富線上融資產品服務 ,陸續推出「信用
貸」 銀稅貸」「抵押貸」,做好線上產品的迭代優化 ,不斷提升普惠金融服務能力 。
切實落實疫情防控要求 ,推出「惠過年」金融服務方案 ,為保供穩產的小微企業和員
工 提 供 金 融 服 務 ,服 務 客 戶 超 過 7,500 戶 。持 續 做 好 小 微 企 業 貸 款 延 期 還 本 付 息 ,
全 力 為 小 微 企 業 紓 困 。開 展「中 銀 專 精 特 新 普 惠 行」活 動 ,為 超 萬 家「專 精 特 新」企
業 提 供 授 信 支 持 。與 國 家 知 識 產 權 局 聯 合 成 立「知 識 產 權 融 資 創 新 實 驗 室」,共 同
發 佈「惠 如 願知 惠 貸」普 惠 金 融 知 識 產 權 金 融 服 務 方 案 。完 善「中 銀e企 贏」撮 合 平
台 ,建 立「線 上 + 線 下」全 方 位 、全 覆 蓋 的 撮 合 服 務 體 系 ,構 建 招 商 引 資 、引 智 新
渠 道 。6 月 末 ,本 行 普 惠 型 小 微 企 業 貸 款 餘 額 7,816 億 元 ,比 上 年 末 增 長 35.8% ,高
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於 全 行 各 項 貸 款 增 速 ; 客 戶 數 近 57 萬 戶 ,高 於 年 初 水 平 。上 半 年 新 發 放 普 惠 型 小
微企業貸款平均利率 3.94% 。強化風險管控和合規經營 ,小微企業貸款資產質量穩
定可控。




本 行 以「十 四 五」時 期 應 對 人 口 老 齡 化 國 家 戰 略 為 統 領 ,全 面 推 動 養 老 金 融 業 務 發
展 。深 入 推 進 產 品 創 新 和 系 統 建 設 ,為 客 戶 提 供 企 業 年 金 、職 業 年 金 、薪 酬 福 利
計 劃 及 養 老 保 障 管 理 等 系 列 產 品 。加 快 養 老 金 融 戰 略 佈 局 ,積 極 推 進 銀 髮 場 景 建
設 ,有力支持銀髮經濟發展 。6 月末 ,養老金受託資金規模 1,208.60 億元 ,比上年末
增 加 190.68 億 元 ,增 長 18.73%; 企 業 年 金 個 人 賬 戶 管 理 數 356.97 萬 戶 ,比 上 年 末 增
加 15.61 萬戶 ,增長 4.57%; 養老金託管運營資金 6,917.21 億元 ,比上年末增加 988.49
億 元 ,增 長 16.67%; 服 務 企 業 年 金 客 戶 超 過 1.2 萬 家 。




本 行 秉 持「以 客 戶 為 中 心」的 理 念 ,堅 持 專 業 引 領 ,打 造 以 財 富 金 融 為 主 體 、跨 境
金 融 和 消 費 金 融 為 特 色 的 零 售 強 行 。堅 持 動 能 升 級 ,持 續 釋 放 個 人 金 融 業 務 架 構
改 革 紅 利 ,全 面 加 快 數 字 化 和 輕 型 化 轉 型 ,推 動 優 化 業 務 結 構 ,促 進 提 升 個 人 金
融 業 務 市 場 競 爭 力 。上 半 年 ,中 國 內 地 個 人 金 融 業 務 實 現 營 業 收 入 1,033.12 億 元 ,
同 比 增 加 31.10 億 元 ,增 長 3.10% 。




     普 惠 型 小 微 企 業 貸 款 統 計 按 照《中 國 銀 保 監 會 辦 公 廳 關 於2021年 進 一 步 推 動 小 微 企 業 金 融 服 務
3


     高 質 量 發 展 的 通 知》 銀 保 監 辦 發[2021]49號)執 行 。


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本 行 順 應 利 率 市 場 化 趨 勢 ,發 揮 個 人 金 融 綜 合 服 務 優 勢 ,推 動 存 款 產 品 創 新 和 智
慧 賬 戶 建 設 。加 快 推 進 個 人 業 務 全 面 無 卡 化 建 設 ,完 成「數 字 借 記 卡」試 點 研 發 ,
實 現 開 戶 不 配 卡 及 無 卡 辦 理 現 金 存 取 、流 水 打 印 、外 幣 兌 換 、投 資 理 財 等 業 務 ,
打造「手機銀行即賬戶」的全新服務體系 。截至 6 月末 ,高頻場景無卡化受理覆蓋率
達 100% 。豐 富 養 老 客 群 產 品 和 服 務 ,面 向 家 庭 客 戶 推 出「中 銀 長 情 借 記 卡」,提 供
「歲 悅 長 情」版 一 站 式「金 融 +」服 務 。以「雙 奧 銀 行」為 契 機 ,面 向 冬 奧 期 間 短 期 來
華 人 士 ,提 供 人 民 幣 賬 戶 、外 匯 、移 動 支 付 、境 外 銀 行 卡 境 內 受 理 等 多 項 服 務 ,
面 向 跨 境 客 戶 推 廣Visa冬 奧 主 題 借 記 卡 ,打 造 支 付 結 算 品 牌 。本 行「個 人 業 務 全 面
無 卡 化 建 設 和 智 能 櫃 台 4.0 項 目」榮 獲《亞 洲 銀 行 家》頒 發 的 2021 年「中 國 最 佳 無 摩 擦
客 戶 體 驗 項 目」獎 項 。




 本 行 立 足 為 客 戶 和 銀 行 創 造 價 值 ,着 力 推 動 財 富 金 融 業 務 高 質 量 、可 持 續 發 展 ,
 促進全量金融資產規模增長 、結構優化 ,打造財富管理品牌和市場號召力 。堅持以
 客 戶 為 中 心 ,踐 行「共 同 富 裕」戰 略 要 求 ,構 建「全 集 團 + 全 市 場」財 富 金 融 平 台 ,
 從 自 有 產 品 向 開 放 貨 架 轉 變 、賣 方 銷 售 向 買 方 投 顧 轉 變 、交 易 驅 動 向 服 務 驅 動 轉
 變 ,提 升 產 品 全 方 位 遴 選 能 力 、客 戶 精 細 化 管 理 能 力 、隊 伍 專 業 化 服 務 能 力 。截
 至 6 月末 ,集團個人客戶全量金融資產規模突破 11 萬億元 ; 上半年財富金融業務收
 入 同 比 增 長 25% 。「中 銀 慧 投」服 務 推 出 以 來 累 計 平 均 收 益 率 41.68% ,超 過 業 績 基
 準 27.40 個 百 分 點 ; 累 計 銷 售 額 達 296 億 元 ,持 有 客 戶 數 超 過 25 萬 人 。截 至 6 月 末 ,
 本 行 在 中 國 內 地 已 設 立 理 財 中 心 8,072 家 、財 富 管 理 中 心 1,102 家 。




 本 行 嚴 格 落 實 國 家 政 策 導 向 ,主 動 調 結 構 、促 轉 型 ,房 貸 業 務 保 持 平 穩 發 展 ,普
 惠 和 消 費 貸 款 升 級 提 速 ,整 體 呈 現「一 穩 兩 快」的 發 展 局 面 。認 真 執 行 房 地 產 貸 款
 集 中 度 管 理 要 求 ,着 力 滿 足 購 房 者 合 理 購 房 需 求 。持 續 豐 富 個 人 普 惠 貸 款 產 品 體
 系 ,迭 代 優 化「稅 易 貸」調 查 流 程 、審 批 規 則 和 授 信 模 型 ,支 持 個 體 工 商 戶 、小 微
 企 業 主 生 產 經 營 。結 合 鄉 村 振 興 發 展 導 向 ,加 快 構 建 普 惠 金 融 服 務 體 系 ,發 掘 產
 業 鏈 上 下 游 發 展 機 遇 ,紮 實 推 進 線 下 涉 農 貸 款 業 務 發 展 ,逐 步 形 成 普 適 性 的 線 上
 涉農貸款發展模式 。打造高效便捷的消費貸款產品體系 ,以線上貸款「中銀E貸」為
 突破口實現集中化 、智能化貸後管理 。6 月末 ,中國內地商業銀行人民幣個人貸款
 餘 額 52,512.90 億 元 ,比 上 年 末 增 加 2,720.76 億 元 ,增 長 5.46% 。其 中 ,非 住 房 貸 款 在
 當年新增個人貸款中的佔比較上年末明顯提升。




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本 行 加 快 發 展 私 人 銀 行 業 務 ,大 力 推 動 產 品 和 服 務 創 新 ,強 化 專 業 體 系 建 設 ,打
造私人銀行服務品牌 ,為高淨值客戶 提 供 專 業 化 、綜 合 化 、全 球 化 金 融 服 務 。6 月
末 ,集 團 私 人 銀 行 客 戶 數 達 14.12 萬 人 ,金 融 資 產 規 模 突 破 2 萬 億 元 。強 化 投 資 策
略 、資 產 配 置 、財 富 傳 承 、亞 太 私 行 、超 高 淨 值 客 戶 服 務 及 增 值 服 務 六 大 平 台 專
業 體 系 建 設 。加 快 家 族 信 託 業 務 發 展 ,家 族 信 託 客 戶 數 較 上 年 末 增 長 48.89% 。貫
徹 資 產 配 置 理 念 ,推 進 產 品 銷 售 向 組 合 配 置 轉 型 ,資 產 配 置 類 私 行 代 銷 產 品 規 模
較 上 年 末 增 速 達 到 85.16% 。發 揮 集 團 國 際 化 優 勢 ,亞 太 地 區 私 人 銀 行 平 台 建 設 取
得 階 段 性 進 展 。提 升 專 業 服 務 能 力 ,推 出「中 銀 全 球 策 略 月 報」中 英 文 版 ,形 成 涵
蓋 日 報 、週 報 、月 報 、季 報 和 年 報 的 全 系 列 投 資 策 略 體 系 。加 快 推 進 私 行 中 心 建
設 ,在 中 國 內 地 設 立 私 人 銀 行 中 心 90 家 ,做 精 私 人 銀 行 客 戶 經 理 、私 人 銀 行 家 、
投 資 顧 問 三 支 專 業 隊 伍 。蟬 聯《亞 洲 私 人 銀 行 家》 中 國 最 佳 私 人 銀 行 — 國 有 銀 行
組」大 獎 ,榮 獲《亞 洲 貨 幣》 中 國 私 人 銀 行 大 獎 — 最 佳 全 球 合 作 網 絡 獎」。




本 行 持 續 豐 富 個 人 外 匯 服 務 ,個 人 存 取 款 業 務 覆 蓋 幣 種 達 到 25 種 ,個 人 外 幣 現 鈔
兌 換 幣 種 達 到 39 種 ,繼 續 保 持 同 業 領 先 地 位 。聚 焦 重 點 客 群 、重 點 區 域 、重 點 業
務 ,加 快 產 品 服 務 創 新 ,穩 步 推 動 薪 酬 結 匯 功 能 優 化 及 業 務 拓 展 ,推 進 貨 幣 兌 換
領 域 數 字 貨 幣 系 統 建 設 ,深 化 數 字 貨 幣 在 個 人 金 融 業 務 領 域 的 應 用 。持 續 改 善 客
戶 體 驗 ,通 過 手 機 銀 行 、微 信 銀 行 、網 上 銀 行 等 渠 道 全 線 支 持 23 種 外 幣 預 約 取 鈔
服務 ,服務範圍覆蓋中國內地主要城市 。6 月末 ,中國內地商業銀行外幣個人存款
折 合 447.24 億 美 元 ,市 場 份 額 繼 續 居 同 業 之 首 。




本 行 緊 跟 行 業 形 勢 變 化 ,着 力 提 升 品 牌 競 爭 力 。圍 繞「三 億 人 上 冰 雪」國 家 發 展 規
劃 ,持 續 打 造「雙 奧 銀 行」市 場 口 碑 ,推 出 北 京 2022 冬 奧 主 題 信 用 卡 ,鞏 固 和 提 升
跨 境 品 牌 及 冬 奧 冰 雪 品 牌 的 差 異 化 市 場 競 爭 力 。貫 徹 綠 色 金 融 發 展 理 念 ,以 汽 車
消 費 分 期 助 力 新 能 源 汽 車 銷 售 ,重 點 支 持 國 產 新 能 源 汽 車 品 牌 發 展 。堅 持 高 質 量
獲 客 活 客 ,聚 焦 手 機 銀 行 等 活 躍 場 景 ,以 快 捷 支 付 、分 期 交 易 為 主 要 抓 手 ,盤 活
存 量 、拓 展 新 增 ,持 續 提 升 客 戶 活 躍 度 。緊 扣 高 頻 支 付 場 景 ,構 建 服 務 生 態 。重
點圍繞體育 、跨境 、教育 、汽車等場景和「小額高頻」民生消費領域 ,持續打造「惠
聚 中 行 日」品 牌 ,通 過 線 上 線 下 場 景 聯 動 ,豐 富 客 戶 體 驗 。6 月 末 ,信 用 卡 累 計 發
卡 量 13,342.91 萬 張 ,上 半 年 實 現 信 用 卡 消 費 額 7,787.36 億 元 ,實 現 信 用 卡 分 期 交 易
額 1,864.79 億 元 。




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本 行 圍 繞 數 字 化 轉 型 戰 略 ,加 快 推 進 銀 行 卡 業 務 數 字 化 轉 型 和 場 景 建 設 。穩 步 推
進 借 記 卡 業 務 ,加 大 移 動 支 付 場 景 化 應 用 ,持 續 改 善 客 戶 體 驗 。充 分 發 揮 高 校 服
務 優 勢 ,以 校 園 一 卡 通 服 務 模 式 為 切 入 點 ,打 造「大 教 育」場 景 ,推 動 智 慧 校 園 平
台 建 設 和 手 機 銀 行 教 育 專 區 建 設 。不 斷 豐 富「線 上 + 線 下」 金 融 + 非 金 融」的 綜 合
服 務 體 系 ,與 社 保 機 構 合 作 發 行 加 載 金 融 功 能 的 社 會 保 障 卡 ,拓 展 電 子 社 保 卡 、
醫保電子憑證等功能 。6 月末 ,累計發行實體社保卡 1.14 億張 、電子社保卡 319.20 萬
張 。大 力 拓 展 鐵 路 出 行 場 景 ,鐵 路「e卡 通」累 計 完 成 39 條 線 路 推 廣 ,覆 蓋 京 津 冀 、
長 三 角 、粵 港 澳 大 灣 區 、海 南 自 貿 港 等 重 點 區 域 ,服 務 客 戶 超 過 350 萬 人 次 。




本 行 積 極 順 應 利 率 匯 率 市 場 化 和 人 民 幣 國 際 化 步 伐 ,密 切 跟 蹤 金 融 市 場 動 態 ,持
續 深 化 業 務 結 構 調 整 ,推 進 國 際 監 管 合 規 達 標 ,保 持 金 融 市 場 業 務 優 勢 。




本 行 加 強 對 宏 觀 經 濟 形 勢 和 市 場 利 率 走 勢 的 研 判 ,積 極 把 握 市 場 機 遇 ,適 時 調 整
投 資 進 度 ,持 續 動 態 調 整 投 資 組 合 結 構 ,降 低 組 合 風 險 。積 極 參 與 綠 色 債 券 和 地
方 政 府 債 券 投 資 ,大 力 支 持 綠 色 金 融 和 實 體 經 濟 發 展 。




本 行 持 續 優 化 金 融 市 場 業 務 體 系 ,夯 實 發 展 基 礎 ,提 升 客 戶 綜 合 服 務 能 力 。結 售
匯 市 場 份 額 繼 續 領 跑 同 業 ,結 售 匯 牌 價 貨 幣 對 達 到 39 對 。外 匯 買 賣 貨 幣 達 到 110
種 ,其 中 新 興 市 場 貨 幣 99 種 、一 帶 一 路 沿 線 國 家 貨 幣 46 種 。傳 導 市 場 風 險 中 性 理
念 ,綜 合 運 用 金 融 市 場 交 易 工 具 ,提 供 便 捷 的 保 值 服 務 ,幫 助 企 業 提 升 風 險 管 理
能 力 。提 高 線 上 服 務 能 力 。把 握 金 融 市 場 雙 向 開 放 機 遇 ,依 託「交 易 — 銷 售 — 研
究」多層次服務體系 ,加強境外機構投資者一體化拓展 。提升量化交易能力 ,推進
量 化 交 易 平 台 建 設 ,完 善 量 化 策 略 。緊 跟 國 際 基 準 利 率 改 革 發 展 ,宣 傳 推 廣 新 基
準 利 率 保 值 交 易 。強 化 風 險 管 控 能 力 ,完 善 基 礎 設 施 建 設 ,夯 實 業 務 發 展 基 礎 。
對 標 自 律 規 範 和 行 業 最 佳 實 踐 ,落 實 風 險 中 性 自 律 評 估 。




                                                 29
本 行 秉 承 服 務 實 體 經 濟 的 初 心 ,充 分 發 揮 業 務 全 球 化 和 服 務 綜 合 化 的 經 營 優 勢 ,
打 造「商 行 + 投 行」一 體 化 綜 合 服 務 體 系 。聚 焦 國 家 戰 略 ,大 力 拓 展 境 內 外 債 券 承
分銷 、資產證券化等直接融資和投行顧問業務 ,全面滿足客戶「境內+境外」「融資
+融智」的綜合金融服務需求 。助力國內資本市場建設與雙向開放 ,上半年在中國
銀 行 間 債 券 市 場 承 銷 債 券 7,642.08 億 元 。大 力 推 進 金 融 機 構 債 券 承 銷 業 務 ,金 融 債
連 續 多 年 保 持 市 場 領 先 。積 極 拓 展 資 產 證 券 化 業 務 ,企 業 資 產 支 持 票 據 承 銷 份 額
排 名 居 銀 行 間 市 場 首 位 。積 極 支 持 綠 色 債 券 發 行 ,牽 頭 承 銷 國 內 首 批 碳 中 和 債 券
及可持續發展掛鈎債券 ,為非金融企業及金融機構發行綠色債券共計 509.01 億元 。
承 銷 發 行 中 國 首 批「碳 中 和」資 產 支 持 票 據 和 首 單 綠 色 車 貸 資 產 支 持 證 券 。繼 續 打
造 承 銷 業 務 跨 境 競 爭 優 勢 ,中 國 離 岸 債 券 承 銷 市 場 份 額 排 名 第 一 ,熊 貓 債 市 場 份
額 蟬 聯 榜 首 。「中 銀 債 券 資 本 市 場」品 牌 影 響 力 持 續 提 升 。




本 行 有 序 推 動 理 財 業 務 轉 型 發 展 ,持 續 提 升 投 資 管 理 與 研 究 能 力 。穩 步 推 進 存 量
理 財 業 務 整 改 壓 降 工 作 ,妥 善 處 置 存 量 理 財 項 下 資 產 。中 銀 理 財 大 力 推 進 淨 值 型
理財業務發展 ,淨值型產品規模穩健增長 。6 月末 ,中國銀行和中銀理財發行的表
外 理 財 產 品 規 模 為 14,137.26 億 元 。其 中 ,中 銀 理 財 產 品 規 模 為 8,679.99 億 元 。




本 行 積 極 服 務 國 家 發 展 戰 略 ,持 續 鞏 固 特 色 業 務 優 勢 ,努 力 提 升 託 管 業 務 高 質 量
發展水平 。6 月末 ,集團託管資產規模達到 13.05 萬億元 ,託管業務規模和收入市場
份 額 穩 步 提 升 。公 募 基 金 託 管 業 務 增 速 列 主 要 中 資 同 業 首 位 ,新 發 公 募 基 金 託 管
數 量 和 規 模 保 持 行 業 第 一 梯 隊 。積 極 引 導 金 融 資 源 流 向 綠 色 發 展 領 域 ,成 為 國 家
綠 色 發 展 基 金 唯 一 募 集 賬 戶 監 督 機 構 。服 務 多 層 次 養 老 保 障 體 系 建 設 ,落 地 多 個
重 點 年 金 和 保 險 資 金 託 管 項 目 。持 續 優 化 託 管 業 務 系 統 功 能 ,運 營 服 務 效 率 和 風
險防控水平進一步提升。




                                                  30
中銀富登積極落實國家鄉村振興戰略 ,秉承「立足縣域發展 ,堅持支農支小 ,與社
區共成長」的發展理念 ,致力於為農村客戶 、小微企業 、個體商戶和工薪階層提供
現 代 化 金 融 服 務 ,發 展 普 惠 金 融 ,做 好 金 融 服 務 鄉 村 振 興 工 作 。


截 至 6 月 末 ,已 在 全 國 22 個 省(直 轄 市)通 過 自 設 與 併 購 方 式 控 股 124 家 村 鎮 銀 行 ,
下 設 184 家 支 行 ,其 中 65%位 於 中 西 部 地 區 ,成 為 國 內 機 構 數 量 最 多 、業 務 範 圍 最
廣的村鎮銀行 。持續完善產品服務 體 系 ,客 戶 數 量 進 一 步 增 長 。6 月 末 ,註 冊 資 本
86.18 億元 ,存款餘額 523.10 億元 ,貸款餘額 657.14 億元 ,不良貸款率 1.46% ,不良貸
款 撥 備 覆 蓋 率 241.82% 。上 半 年 ,實 現 稅 後 利 潤 4.49 億 元 。




                                                 31
作 為 全 球 化 程 度 最 高 的 中 資 銀 行 ,本 行 立 足 新 發 展 階 段 ,紮 實 推 進 全 球 化 經 營 ,
積 極 服 務 新 發 展 格 局 和 高 水 平 對 外 開 放 ,持 續 提 升 全 球 化 業 務 的 價 值 創 造 能 力 。
截 至 6 月 末 ,海 外 商 業 銀 行 客 戶 存 款 、貸 款 總 額 分 別 為 5,529.18 億 美 元 、4,554.95 億
美 元 ,比 上 年 末 分 別 增 長 13.97% 、11.70% 。實 現 稅 前 利 潤 36.42 億 美 元 ,同 比 下 降
1.89% ,對 集 團 稅 前 利 潤 的 貢 獻 度 為 15.89% 。


本行持續優化全球化網絡佈局 ,進一步提升全球化服務能力 。截至 6 月末 ,本行共
擁 有 556 家 海 外 分 支 機 構 ,覆 蓋 全 球 61 個 國 家 和 地 區 ,其 中 包 含 25 個「一 帶 一 路」國
家。


進 一 步 打 造 高 效 扁 平 的 矩 陣 式 管 理 、差 異 化 經 營 模 式 ,不 斷 優 化 境 外 機 構 的 管 理
架 構 與 運 營 機 制 ,持 續 推 進 東 南 亞 、歐 非 中 東 等 境 外 區 域 總 部 管 理 和 建 設 ,同 步
推 進 條 線 集 約 化 經 營 。實 施 境 外 機 構 分 類 管 理 ,制 定「一 行 一 策」的 差 異 化 發 展 策
略 ,提 升 境 外 機 構 可 持 續 發 展 能 力 與 集 團 協 同 效 能 。總 行 和 各 海 外 交 易 中 心 按 產
品 線 和 時 區 構 建 全 球 交 易 業 務 網 絡 ,北 京 、上 海 、香 港 、倫 敦 、紐 約 五 地 形 成 全
球 備 份 ,確 保 業 務 連 續 性 。




本 行 密 切 跟 進 全 球 市 場 形 勢 變 化 ,加 強 趨 勢 研 判 和 風 險 管 理 ,因 地 制 宜 採 取 有 效
措 施 ,確 保 海 外 公 司 金 融 業 務 持 續 穩 定 發 展 。積 極 發 揮 全 球 化 、綜 合 化 優 勢 ,持
續 推 進 海 內 外 一 體 化 經 營 ,助 力 國 內 國 際 雙 循 環 暢 通 ,為 中 國 經 濟 發 展 和 全 球 經
濟復蘇做出積極貢獻。


積極服務「走出去」和「引進來」客戶 、世界 500 強和當地企業客戶 ,充分運用銀團貸
款 、併 購 融 資 、項 目 融 資 、保 函 、國 際 結 算 、貿 易 融 資 、全 球 現 金 管 理 等 優 勢 產
品 ,大力支持基礎設施建設 、綠色產業 、國際產能合作等重點領域和項目 ,紮實推
進「一帶一路」高質量發展 ,通過優質高效 、個性化 、全方位的綜合金融服務 ,促進
國 內 國 際 雙 循 環 。充 分 發 揮 全 球 機 構 網 絡 覆 蓋 優 勢 ,與 各 類 金 融 機 構 在 清 算 、結
算 、貸款 、投資 、託管 、資金交易及綜合資本市場服務等領域開展全方位合作 ,客
戶 規 模 持 續 擴 大 ,國 際 影 響 力 逐 步 提 升 。敏 捷 應 對 新 形 勢 帶 來 的 新 挑 戰 ,持 續 推
動 國 際 金 融 領 域 信 息 交 流 ,採 取 線 上 視 頻 方 式 ,面 向 海 外 客 戶 舉 辦 多 場「雲 路 演」
活 動 ,提 供 務 實 解 決 方 案 及 配 套 服 務 支 持 ,保 持 境 外 機 構 投 資 者 進 入 中 國 資 本 市
場 首 選 中 資 銀 行 合 作 夥 伴 的 市 場 地 位 。充 分 利 用 國 際 合 作 網 絡 資 源 ,汲 取 國 際 先
進經驗 ,建立同業溝通合作機制 ,不斷提升在環境 、社會和公司治理(簡稱「ESG」)
相關領域的國際參與度。




                                                  32
本 行 持 續 優 化 個 人 客 戶 境 外 服 務 體 系 建 設 ,業 務 覆 蓋 逾 30 個 國 家 和 地 區 ,服 務 客
戶 超 過 600 萬 戶 ,在 香 港 、澳 門 、新 加 坡 等 國 家 和 地 區 向 個 人 客 戶 提 供 全 面 服 務 。


打 造 全 流 程 一 站 式 綜 合 服 務 平 台 ,以 跨 境 場 景 為 依 託 ,大 力 推 進 業 務 創 新 ,積 極
服 務 客 戶 需 求 ,為 境 外 商 旅 、留 學 、外 派 人 員 及 本 地 客 戶 提 供 賬 戶 、結 算 、借 記
卡 、手 機 銀 行 等 各 類 服 務 。豐 富 跨 境 金 融 服 務 體 系 ,優 化 留 學 匯 款 服 務 和 外 派 員
工 薪 酬 結 匯 服 務 ,着 力 提 升 產 品 競 爭 力 。聚 焦 重 點 地 區 ,做 好 區 域 性 特 色 跨 境 業
務 ,健全粵港澳大灣區「三易三通」服務體系 ,6 月末 ,中銀香港代理見證開立境內
人 民 幣 結 算 賬 戶 業 務(簡 稱「開 戶 易」)累 計 開 戶 14.26 萬 戶 。


穩 步 推 進 境 外 私 人 銀 行 和 財 富 管 理 業 務 發 展 ,圍 繞 個 人 資 產 境 外 佈 局 和 投 資 中 國
兩 大 場 景 ,加 快 構 建 全 球 化「私 人 銀 行」「中 銀 財 富 管 理」「中 銀 理 財」品 牌 。加 大 境
外 手 機 銀 行 推 廣 力 度 ,覆 蓋 範 圍 拓 展 至 30 個 國 家 和 地 區 。持 續 完 善 境 外 借 記 卡 佈
局 ,在 19 個 國 家 和 地 區 發 行 借 記 卡 產 品 ,涵 蓋 銀 聯 、Visa 、萬 事 達 三 大 品 牌 。完
善 借 記 卡 受 理 網 絡 ,加 入 當 地 清 算 組 織 ,提 升 客 戶 用 卡 便 利 性 ,降 低 客 戶 交 易 成
本 ,更 好 滿 足 境 外 客 戶 全 球 用 卡 需 求 。加 強 海 外 機 構 信 用 卡 重 點 產 品 及 業 務 的 管
理 及 拓 展 ,確 保 合 規 經 營 。




本 行 在 積 極 做 好 債 券 投 資 業 務 經 營 的 同 時 ,紮 實 提 升 投 資 業 務 的 全 球 一 體 化 管 理
水 平 ,適 度 開 展 海 外 機 構 投 資 授 權 ,強 化 風 險 防 控 。


本 行 充 分 發 揮 全 球 化 經 營 優 勢 ,為 全 球 金 融 市 場 提 供 連 續 穩 定 的 報 價 服 務 ,全 球
服 務 能 力 持 續 提 升 ,優 勢 地 位 進 一 步 鞏 固 。緊 跟 國 家 戰 略 ,繼 續 在 中 國 台 灣 、新
加 坡 、韓 國 、哈 薩 克 、俄 羅 斯 等 國 家 和 地 區 提 供 人 民 幣 做 市 報 價 ,助 力 人 民 幣 國
際 化 。把 握 中 國 金 融 市 場 開 放 的 歷 史 機 遇 ,為 境 外 機 構 投 資 者 提 供 優 質 的 境 內 債
券 及 衍 生 品 報 價 服 務 。持 續 完 善 基 礎 設 施 建 設 ,革 新 管 理 機 制 ,提 升 對 客 服 務 能
力 ,優化客戶體驗 。鞏固交易業務全球一體化優勢 ,加強海外交易中心能力建設 。
香 港 離 岸 人 民 幣 交 易 中 心 不 斷 提 升 做 市 報 價 與 經 營 能 力 。倫 敦 交 易 中 心 積 極 應 對
疫 情 衝 擊 ,堅 持 值 守 ,實 現 穩 定 經 營 。上 半 年 ,熊 貓 債 承 銷 量 為 157 億 元 ,市 場 份
額 33.76% ,市場排名第一 ; 中國離岸債券承銷量為 44.64 億美元 ,市場份額 4.85% ,
市 場 排 名 第 一 。亞 洲(除 日 本)G3貨 幣 債 券 承 銷 量 62.58 億 美 元 ,市 場 份 額 3.14% ,
中 資 銀 行 排 名 第 一 。跨 境 託 管 業 務 繼 續 領 跑 中 資 同 業 ,全 球 託 管 服 務 能 力 不 斷 提
升。




                                                  33
本行持續提升跨境人民幣清算能力 ,努力推動人民幣的跨境應用 ,進一步鞏固在國
際 支 付 領 域 的 領 先 優 勢 。6 月 末 ,在 全 球 27 家 人 民 幣 清 算 行 中 佔 有 13 席 ,繼 續 保 持
同 業 第 一 。上 半 年 ,集 團 共 辦 理 跨 境 人 民 幣 清 算 量 311 萬 億 元 ,同 比 增 長 超 35% ,
繼 續 保 持 全 球 領 先 。持 續 拓 展 清 算 網 絡 ,全 球 統 一 支 付 平 台 系 統 已 覆 蓋 52 個 國 家
和 地 區 的 64 個 機 構 ,與 其 中 31 個 國 家 和 地 區 的 48 個 本 地 清 算 系 統 實 現 連 接 。




本 行 不 斷 拓 展 海 外 企 業 網 上 銀 行 覆 蓋 範 圍 ,進 一 步 提 升 全 球 化 企 業 網 絡 金 融 服 務
能 力 。依 託 海 內 外 一 體 化 網 絡 金 融 服 務 平 台 ,着 力 豐 富 海 外 企 業 網 上 銀 行 及 海 外
銀 企 對 接 渠 道 服 務 功 能 ,拓 寬 清 算 渠 道 ,增 強 海 外 機 構 線 上 服 務 能 力 ,保 持 全 球
資 金 管 理 服 務 優 勢 。6 月 末 ,海 外 企 業 網 上 銀 行 已 覆 蓋 51 個 國 家 和 地 區 ,支 持 15 種
語言服務。




本 行 持 續 完 善 全 球 化 信 息 科 技 管 理 機 制 ,按 照 境 外 機 構 差 異 化 管 理 策 略 ,着 力 推
進 境 外 系 統 功 能 優 化 和 產 品 推 廣 ,加 強 科 技 賦 能 ,推 動 境 外 綜 合 管 理 平 台 、監 管
報 表 平 台 自 動 化 提 升 等 重 點 項 目 規 劃 實 施 ,進 一 步 提 升 全 球 化 服 務 水 平 。




                                                  34
中銀香港積極應對嚴峻市場挑戰 ,進一步強化戰略執行 ,紮實推進各項重點工作 ,
努 力 實 現 高 質 量 發 展 。積 極 倡 導ESG理 念 ,大 力 發 展 綠 色 金 融 ,增 強 可 持 續 發 展
能 力 。搶 抓 粵 港 澳 大 灣 區 金 融 政 策 及 市 場 機 遇 ,持 續 深 耕 香 港 本 地 市 場 。發 揮 東
南 亞 區 域 協 同 效 應 ,打 造 一 體 化 業 務 體 系 。加 快 數 字 化 發 展 和 創 新 驅 動 ,提 升 金
融 科 技 在 產 品 及 服 務 方 面 的 應 用 水 平 。強 化 風 險 合 規 管 控 ,主 要 經 營 指 標 保 持 穩
健 。6 月末 ,中銀香港已發行股本 528.64 億港元 ,資產總額 38,348.70 億港元 ,淨資產
3,222.93 億 港 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 135.91 億 港 元 。


           ESG                                      豐 富 綠 色 金 融 產 品 服 務 ,推 出「中 小 企 綠
色貸款優惠計劃」、綠色存款 、綠色銀團貸款 、綠色金融顧問等產品和服務 ,鼓勵
和 協 助 客 戶 向 可 持 續 發 展 轉 型 ,支 持 香 港 建 設 綠 色 金 融 中 心 。推 出 首 隻 獲 香 港 證
監 會 認 可 的ESG基 金「中 銀 香 港 全 天 候ESG多 元 資 產 基 金」; 成 功 發 行「可 持 續 發 展
與 智 慧 生 活」主 題 綠 色 債 券 。中 銀 香 港 連 續 5 年 獲 評 級 機 構MSCI ESG Research LLC
評為AA級 ; 連續 11 年成為「恒生可持續發展企業指數系列」成分股 ; 連續 3 年獲《亞
洲 貨 幣》評 選 為「香 港 最 佳 企 業 社 會 責 任 銀 行」。


                                              存 、貸款增幅高於市場平均水平 ,存款結構進
一 步 優 化 ,資 產 質 量 處 於 同 業 最 優 水 平 。加 強 內 外 部 聯 動 ,積 極 爭 攬 重 大 銀 團 貸
款 項 目 ,港 澳 銀 團 安 排 行 市 場 佔 有 率 保 持 市 場 第 一 。把 握 中 國 概 念 股(簡 稱「中 概
股」)回 歸 和 資 本 市 場 發 展 機 遇 ,成 功 爭 取 今 年 上 半 年 所 有 來 港 第 二 上 市 項 目 的 收
款 行 業 務 ,首 次 公 開 募 股(IPO)收 款 行 項 目 數 及 集 資 額 保 持 市 場「雙 第 一」。加 強 與
地 產 中 介 公 司 的 合 作 ,建 設 推 廣「置 業 專 家」手 機 應 用 程 序 數 碼 搜 房 及 按 揭 場 景 ,
積 極 爭 攬 一 手 按 揭 業 務 ,新 發 生 按 揭 筆 數 排 名 居 市 場 首 位 。依 託 香 港 財 資 中 心 ,
資 金 池 業 務 領 跑 市 場 ,業 務 覆 蓋 29 個 國 家 和 地 區 ,合 作 對 象 覆 蓋 央 企 、國 企 、龍
頭 名 企 、香 港 大 型 企 業 及 外 資 企 業 等 。


                                                       搶抓粵港澳大灣區金融政策及市場機
遇 ,發 揮 中 銀 香 港 綜 合 服 務 能 力 優 勢 ,以 多 元 化 產 品 及 服 務 滿 足 內 地 新 基 建 、科
創 等 重 點 行 業 及 客 戶 的 跨 境 金 融 需 求 。持 續 深 化 集 團 內 聯 動 合 作 ,加 強 在 客 戶 服
務 、業 務 創 新 及 風 險 防 控 等 方 面 的 協 同 。繼 續 完 善 大 灣 區「開 戶 易」「置 業 易」等 跨
境 服 務 體 驗 ,滿 足 大 灣 區 居 民 消 費 、生 活 和 投 資 等 各 方 面 需 求 。積 極 做 好 粵 港 澳
大 灣 區「跨 境 理 財 通」各 項 準 備 工 作 ,為 大 灣 區 金 融 互 聯 互 通 貢 獻 力 量 。




                                                  35
                                                            強化中銀香港區域總部管理 ,因地
 制 宜 實 行「一 行 一 策」。東 南 亞 各 機 構 積 極 開 展 營 銷 ,成 功 拓 展 區 域 內 重 大 客 戶 ,
 取得銀團貸款 、存款 、信用證 、保函等業務機會 。持續落實東南亞區域營運集中 ,
 加 快 向 廣 西 南 寧 區 域 營 運 中 心 遷 移 ,進 一 步 提 升 區 域 營 運 水 平 。嚴 守 風 險 底 線 ,
 不 斷 提 升 各 機 構 的 信 貸 、市 場 、利 率 及 流 動 資 金 風 險 管 理 水 平 ,通 過 系 統 和 技 術
 優 勢 提 升 合 規 、反 洗 錢 、反 欺 詐 等 風 險 管 理 能 力 。不 斷 推 進 數 字 化 轉 型 和 金 融 產
 品 創 新 ,智 能 環 球 交 易 銀 行(iGTB)平 台 、手 機 銀 行 、銀 企 直 連 、BoC Bill及FXall電
 子 交 易 平 台 等 服 務 逐 步 在 東 南 亞 區 域 推 廣 。進 一 步 完 善 機 構 佈 局 ,上 半 年 緬 甸 仰
 光 分 行 和 越 南 河 內 代 表 處 正 式 開 業 ,中 銀 香 港 馬 尼 拉 分 行 正 式 推 出 人 民 幣 清 算 行
 服 務 。繼 續 與 新 加 坡 分 行 、悉 尼 分 行 深 入 開 展 亞 太 區 域 業 務 合 作 ,在 銀 團 貸 款 、
 現 金 管 理 、貿 易 融 資 、見 證 開 戶 、資 金 交 易 、現 鈔 批 發 等 業 務 方 面 不 斷 取 得 積 極
 進 展 。在 嚴 峻 的 疫 情 形 勢 下 ,東 南 亞 機 構 存 、貸 款 仍 保 持 穩 健 增 長 ,資 產 質 量 保
 持穩定。


                                                      以 數 據 驅 動 、智 能 驅 動 、生 態 驅 動 為 支
撐 ,通 過 數 字 化 轉 型 為 業 務 發 展 賦 能 ,提 升 客 戶 體 驗 ; 積 極 推 動 開 放 銀 行 服 務 ,
圍 繞 各 類 民 生 場 景 ,推 動 業 務 生 態 化 ,為 香 港 特 區 政 府 機 構 以 及 交 通 、教 育 、零
售 餐 飲 等 行 業 客 戶 上 線 中 銀 香 港 支 付 結 算 服 務 ,為 市 民 生 活 提 供 多 種 便 捷 支 付 渠
道 ; 通 過 智 能 客 服 、區 塊 鏈 技 術 、各 項 服 務 申 請 或 交 易 的 電 子 平 台 、中 後 台 應 用
機 器 人 、iGTB在 東 南 亞 地 區 的 延 伸 覆 蓋 等 手 段 ,持 續 提 升 運 營 效 率 ,促 進 流 程 數
字 化 ; 提 升 優 化 手 機 銀 行 功 能 ,推 出 網 點 智 能 設 備 ,引 入 網 絡 風 險 監 控 服 務 ,積
極 推 動 運 作 智 能 化 。同 時 ,完 善 敏 捷 配 套 機 制 ,加 強 敏 捷 團 隊 及 文 化 建 設 ,持 續
推 進 系 統 雲 端 化 建 設 工 程 ,為 數 字 化 轉 型 戰 略 提 供 全 方 位 支 持 。獲 得《亞 洲 貨 幣》
「2021 香 港 最 佳 數 碼 銀 行」獎 項 。

(欲進一步了解中銀香港的經營業績及相關情況 ,請閱讀同期中銀香港業績報告 。)




                                                   36
本 行 堅 持 服 務 國 家 戰 略 和 實 體 經 濟 ,圍 繞 客 戶 綜 合 金 融 需 求 ,不 斷 完 善 綜 合 經 營
佈 局 ,深 化 重 點 地 區 協 同 機 制 ,着 力 提 升 風 險 管 理 能 力 ,努 力 將 綜 合 化 經 營 打 造
成 為 集 團 差 異 化 優 勢 ,推 動 綜 合 經 營 實 現 高 質 量 發 展 ,成 為 集 團 的 價 值 創 造 者 、
功能開拓者和機制探索者。




中銀國際控股經營投資銀行業務 。6 月末 ,中銀國際控股已發行股本 35.39 億港元 ;
資產總額 1,156.55 億港元 ,淨資產 223.81 億港元 。上半年實現稅後利潤 9.93 億港元 。


中 銀 國 際 控 股 持 續 鞏 固 傳 統 投 資 銀 行 優 勢 ,加 速 推 進 財 富 及 資 產 管 理 業 務 發 展 ,
進 一 步 提 升 全 球 化 綜 合 化 服 務 能 力 。充 分 發 揮 傳 統 投 資 銀 行 優 勢 ,以 股 權 融 資 、
債 券 融 資 、併 購 重 組 、環 球 商 品 等 業 務 領 域 為 切 入 點 ,融 入 國 內 國 際 雙 循 環 發 展
格 局 。協 助 在 美 國 上 市 的 多 家 中 概 股 企 業 在 香 港 交 易 所 成 功 二 次 或 雙 重 上 市 ,成
為此領域最具經驗的中資投行之一 。繼續強化資產管理能力 ,開發推廣ESG相關指
數 及 資 管 產 品 。旗 下 中 銀 國 際 英 國 保 誠 資 產 管 理 有 限 公 司 的 香 港 強 積 金 業 務 和 澳
門 退 休 金 業 務 保 持 市 場 前 列 ,積 極 為 粵 港 澳 大 灣 區 推 出「跨 境 理 財 通」做 好 準 備 ,
在 內 地 市 場 公 開 銷 售「中 銀 香 港 香 港 股 票 基 金」和「中 銀 香 港 環 球 股 票 基 金」兩 隻 互
認 基 金 。上 半 年 ,港 股 成 交 量 、認 股 證 市 場 交 易 額 以 及 牛 熊 證 交 易 額 排 名 市 場 前
列 ,「中 銀 國 際 粵 港 澳 大 灣 區 龍 頭 指 數」表 現 優 於 同 類 主 題 指 數 及 主 流 中 國 股 票 指
數 。全 球 客 戶 服 務 能 力 持 續 提 升 ,參 與 沙 特 阿 美 首 支 美 元 伊 斯 蘭 證 券 發 行 ,並 作
為唯一的中資投行參與巴基斯坦主權美元境外債發行;加快環球大宗商品中心建
設 ,推 進 國 內 大 宗 商 品 期 貨 市 場 國 際 化 發 展 ,助 力 上 海 國 際 能 源 交 易 中 心 進 一 步
增 強 原 油 期 貨 產 品 服 務 能 力 。繼 續 加 強 證 券 服 務 的 移 動 端Apps功 能 和 業 務 數 字 化
轉 型 ,運 用 大 數 據 和 人 工 智 能 技 術 ,拓 展 線 上 交 易 和 財 富 管 理 應 用 場 景 ,建 立 智
能 投 顧 等 金 融 科 技 應 用 ,持 續 提 升 用 戶 體 驗 ,經 紀 業 務 保 持 穩 定 增 長 。堅 持 發 展
綠 色 金 融 ,參 與 中 資 機 構 多 筆 境 外 綠 色 債 券 發 行 。




                                                  37
 中 銀 證 券 在 中 國 內 地 經 營 證 券 相 關 業 務 。6 月 末 ,中 銀 證 券 註 冊 資 本 27.78 億 元 ;
 資 產 總 額 598.86 億 元 ,淨 資 產 153.54 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 6.16 億 元 。


 中銀證券堅持科技賦能 ,深入推進業務轉型發展 。聚焦個人客戶財富管理需求 ,打
 造 以 客 戶 為 中 心 的 產 品 體 系 ,完 善 財 富 管 理 綜 合 服 務 鏈 條 ,提 升 投 顧 服 務 能 力 。
 深 化「投 行 + 商 行」 投 行 + 投 資」「境 內 + 境 外」優 勢 ,錨 定 重 點 客 群 、重 點 行 業 ,
 積 極 佈 局 科 技 金 融 、綠 色 金 融 等 國 家 重 點 戰 略 領 域 ,推 動 投 行 業 務 向 交 易 驅 動 型
 綜 合 金 融 服 務 轉 型 ,資 產 管 理 業 務 向 主 動 管 理 轉 型 ,客 戶 服 務 能 力 穩 步 增 強 ,研
 究銷售品牌影響力逐步提升。

(欲進一步了解中銀證券的經營業績及相關情況 ,請閱讀同期中銀證券業績報告 。)




 中 銀 基 金 在 中 國 內 地 經 營 基 金 業 務 。6 月 末 ,中 銀 基 金 註 冊 資 本 1.00 億 元 ; 資 產 總
 額 61.54 億 元 ,淨 資 產 46.99 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 6.21 億 元 。


 中銀基金穩步拓展資產管理業務 ,盈利水平持續提升 ,內控和風險管理穩健良好 ,
 綜合實力進一步增強 。6 月末 ,資產管理規模達到 5,031 億元 。其中 ,公募基金資產
 管 理 規 模 3,737 億 元 ,非 貨 幣 公 募 基 金 資 產 管 理 規 模 2,655 億 元 。




 中 銀 理 財 在 中 國 內 地 經 營 公 募 理 財 產 品 和 私 募 理 財 產 品 發 行 、理 財 顧 問 和 諮 詢 等
 資產管理相關業務 。6 月末 ,中銀理財註冊資本 100.00 億元 ; 資產總額 114.38 億元 ,
 淨 資 產 109.59 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 4.85 億 元 。


 中 銀 理 財 按 照 資 管 新 規 要 求 ,持 續 推 進 淨 值 型 理 財 業 務 發 展 ,淨 值 型 產 品 規 模 穩
 步增長 。不斷豐富產品體系 ,在業內首推週期滾續產品形態 。加強投研能力建設 ,
 圍 繞 國 家「十 四 五」政 策 導 向 和 市 場 熱 點 ,推 出「自 主 創 新」 碳 達 峰」「鄉 村 振 興」等
 多 個 主 題 的 特 色 產 品 ,優 化 大 類 資 產 配 置 結 構 ,支 持 實 體 經 濟 高 質 量 發 展 。主 動
 健 全 風 險 管 理 體 系 ,改 善 運 營 服 務 質 效 ,提 升 公 司 金 融 科 技 水 平 ,推 動 理 財 業 務
 數 字 化 轉 型 。6 月 末 ,公 司 受 託 管 理 產 品 規 模 達 到 14,137.26 億 元 ,其 中 ,中 銀 理 財
 產 品 規 模 8,679.99 億 元 。




                                                   38
中銀集團保險在中國香港地區經營一般保險業務 。6 月末 ,中銀集團保險已發行股
本 37.49 億港元 ; 資產總額 99.94 億 港 元 ,淨 資 產 42.99 億 港 元 。上 半 年 實 現 毛 保 費 收
入 14.69 億 港 元 ,稅 後 利 潤 1.42 億 港 元 。


中 銀 集 團 保 險 積 極 服 務 國 家 戰 略 ,穩 步 拓 展 一 般 保 險 業 務 。緊 抓 市 場 機 遇 ,積 極
研 發「港 車 北 上」交 強 險 和 商 業 險 產 品 ,加 快 區 域 性 產 品 的 機 制 建 設 和 營 銷 推 廣 。
完 善 銀 保 協 同 機 制 ,深 挖 渠 道 潛 力 ,以B2B2C營 銷 方 式 推 動 業 務 渠 道 升 級 。鞏 固
傳 統 財 產 險 業 務 優 勢 ,探 索 健 康 服 務 新 模 式 ,嘗 試 由 財 務 風 險 承 擔 者 向 健 康 管 理
者 轉 變 ,推 進 健 康 險 作 為 戰 略 性 業 務 的 可 持 續 發 展 。全 面 推 進 數 字 化 轉 型 ,新 一
代 核 心 系 統 已 正 式 對 外 服 務 。優 化 在 線 平 台 功 能 ,提 升 在 線 客 戶 體 驗 ,首 款 使 用
區 塊 鏈 技 術 的「無 現 金 全 數 字 化 醫 保 理 賠」項 目 順 利 投 產 ,多 項 產 品 實 現 全 新 線 上
投保與索償 。擔當社會責任 ,繼「同舟共濟」抗疫特色保險產品後 ,特別推出「安心
接種疫苗」免費額外保障 ,並向接種疫苗客戶推出保費折扣優惠政策 ,為香港抗擊
疫情貢獻力量。




中 銀 人 壽 在 中 國 香 港 地 區 經 營 人 壽 保 險 業 務 。6 月 末 ,中 銀 人 壽 已 發 行 股 本 35.38
億港元 ; 資產總額 1,900.39 億港元 ,淨資產 113.82 億港元 。上半年實現稅後利潤 4.71
億港元。


中 銀 人 壽 持 續 推 進 多 元 化 銷 售 渠 道 策 略 ,面 對 新 冠 肺 炎 疫 情 對 線 下 保 險 銷 售 的 負
面 影 響 ,不 斷 加 強 在 線 業 務 發 展 ,電 子 渠 道 新 造 標 準 保 費 增 長 超 過 25% ,持 續 領
先 同 業 。加 強 集 團 聯 動 協 同 ,銀 保 渠 道 銷 售 保 持 市 場 前 列 。積 極 拓 展 代 理 團 隊 及
經 紀 人 渠 道 ,人 壽 保 險 業 務 發 展 保 持 香 港 市 場 前 列 ,人 民 幣 保 險 業 務 持 續 領 先 同
業 ,人 民 幣 保 單 新 造 標 準 保 費 增 長 超 過 65% 。




中 銀 保 險 在 中 國 內 地 經 營 財 產 保 險 業 務 。6 月 末 ,中 銀 保 險 註 冊 資 本 45.35 億 元 ;
資 產 總 額 144.52 億 元 ,淨 資 產 47.18 億 元 。上 半 年 實 現 保 費 收 入 33.11 億 元 ,稅 後 利
潤 1.35 億 元 。




                                                  39
中 銀 保 險 努 力 服 務 供 給 側 結 構 性 改 革 ,深 入 推 進 銀 保 一 體 化 協 同 ,業 務 保 持 穩 健
發 展 ,利 潤 實 現 穩 步 增 長 。護 航「一 帶 一 路」,服 務 中 行 全 球 化 戰 略 ,在 亞 洲 、非
洲 、南 美 洲 等 70 個 國 家 和 地 區 開 展 境 外 保 險 業 務 ,覆 蓋 30 多 個 行 業 ,保 持 境 內 同
業 領 先 。支 持 實 體 經 濟 發 展 ,服 務 國 家 產 業 升 級 ,為 中 小 民 營 企 業 提 供 融 資 增 信
便 利 ,以 首 台(套)重 大 技 術 裝 備 保 險 助 力 重 大 技 術 裝 備 水 平 提 升 。支 持 海 關 通 關
便 利 改 革 ,服 務「中 國 國 際 貿 易 單 一 窗 口」,實 現 關 稅 保 證 保 險 、貨 物 運 輸 保 險 全
流 程 上 線 。深 化 創 新 理 賠 服 務 ,推 進 自 動 化 和 智 能 化 升 級 ,做 好 疫 情 防 控 期 間 金
融 服 務 保 障 工 作 ,提 高 運 營 效 能 ,提 升 響 應 速 度 ,優 化 客 戶 體 驗 。完 善 消 費 者 保
護 治 理 架 構 和 制 度 機 制 ,保 護 消 費 者 權 益 。




中銀三星人壽在中國內地經營人壽保險業務 。6 月末 ,中銀三星人壽註冊資本 24.67
億 元 ; 資 產 總 額 401.80 億 元 ,淨 資 產 25.99 億 元 。上 半 年 實 現 規 模 保 費 84.01 億 元 ,
稅 後 利 潤 0.33 億 元 。


中 銀 三 星 人 壽 堅 持 回 歸 保 險 本 源 ,持 續 加 大 保 障 型 產 品 供 給 力 度 ,積 極 構 建 健 康
險產品體系 。認真落實銀保監會新重疾險疾病定義規範 ,投放 4 款重疾險新產品 ,
覆 蓋 不 同 客 戶 群 體 的 需 求 ,推 動 業 務 保 持 快 速 增 長 。優 化 業 務 結 構 ,風 險 保 障 和
長期儲蓄類業務新單保費同比增長 46% 。強化科技賦能 ,運用大數據技術提升保險
風 險 控 制 能 力 ,推 出 機 器 人 7×24 小 時 核 保 諮 詢 服 務 ,全 面 推 進 服 務 線 上 化 、平 台
化 。加 速 數 字 化 轉 型 ,穩 步 推 進 企 業 級 架 構 和 數 據 中 台 建 設 ,完 成 私 有 雲 部 署 ,
進 一 步 提 升 數 字 化 運 營 管 理 能 力 。積 極 推 進 網 上 保 險 商 城 建 設 ,探 索 發 展 互 聯 網
保 險 業 務 。積 極 響 應 集 團 重 點 區 域 聯 動 戰 略 ,通 過 債 權 、信 託 、股 權 等 形 式 不 斷
加大對粵港澳大灣區項目的投資力度 ,6 月末 ,在粵港澳大灣區累計存續的投資項
目 金 額 達 9.44 億 元 。




                                                 40
中 銀 集 團 投 資 經 營 直 接 投 資 和 投 資 管 理 業 務 ,業 務 範 圍 覆 蓋 企 業 股 權 投 資 、基 金
投資與管理 、不動產投資與管理 、特 殊 機 會 投 資 等 。6 月 末 ,中 銀 集 團 投 資 已 發 行
股本 340.52 億港元 ; 資產總額 1,405.53 億港元 ,淨資產 725.65 億港元 。上半年實現稅
後 利 潤 40.33 億 港 元 。


中 銀 投 主 動 融 入 新 發 展 格 局 ,經 營 管 理 穩 步 有 序 推 進 。服 務 國 家 戰 略 ,參 與 投 資
蜂巢能源 、紐迪瑞 、第四範式等科技金融 、綠色金融領域項目 。佈局重點區域 ,籌
設 長 三 角 二 期 、粵 港 澳 大 灣 區 二 期 基 金 ,協 同 提 升 集 團 綜 合 競 爭 力 。參 投 的 賽 生
藥 業 、京 東 物 流 等 項 目 於 港 交 所 順 利 上 市 。優 化 資 金 來 源 ,提 升 市 場 募 資 能 力 ,
成 功 發 行 25 億 元 人 民 幣 熊 貓 債 。推 進 信 息 化 、數 字 化 、自 動 化 建 設 ,搭 建 完 善 投
資管理等系統。




                                                 41
 中銀資產在中國內地經營債轉股及配套支持業務 。6 月末 ,中銀資產註冊資本 145.00
 億 元 ; 資 產 總 額 841.11 億 元 ,淨 資 產 169.21 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 11.29 億 元 。


 中 銀 資 產 堅 持 市 場 化 、法 治 化 原 則 ,以 改 善 企 業 運 營 為 目 標 實 施 債 轉 股 ,幫 助 企
 業 降 低 槓 桿 率 ,提 升 企 業 價 值 。支 持 綠 色 金 融 發 展 ,緊 扣 國 家 碳 達 峰 、碳 中 和 發
 展 目 標 ,完 成 首 單 清 潔 能 源 高 端 裝 備 項 目 。投 資 戰 略 性 新 興 行 業 ,助 力 國 內 工 業
 互 聯 網 領 軍 企 業 加 快 建 設 國 家 級 工 業 互 聯 網 平 台 。攜 手 中 國 國 新 控 股 有 限 責 任 公
 司設立國新中鑫債轉股專項基金 ,首期規模 100 億元 ,服務產業結構優化和協調發
 展 。發 揮 專 業 優 勢 ,打 造 集 團 風 險 資 產 重 組 專 業 平 台 ,協 同 集 團 風 險 處 置 工 作 。
 6 月末 ,累計落地市場化債轉股業務 1,724.26 億 元 ,其 中 年 內 新 增 落 地 金 額 136.23 億
 元。




 中 銀 航 空 租 賃 經 營 飛 機 租 賃 業 務 。中 銀 航 空 租 賃 是 全 球 領 先 的 飛 機 經 營 性 租 賃 公
 司之一 ,是總部位於亞洲的最大飛機經營性租賃公司(按自有飛機價值計算)。6 月
 末 ,中 銀 航 空 租 賃 已 發 行 股 本 11.58 億 美 元 ; 資 產 總 額 238.93 億 美 元 ,淨 資 產 49.92
 億 美 元 。公 司 受 新 冠 肺 炎 疫 情 對 飛 機 價 值 以 及 航 空 公 司 客 戶 現 金 流 和 應 收 賬 款 的
 影 響 ,上 半 年 仍 實 現 稅 後 利 潤 2.54 億 美 元 。


 中 銀 航 空 租 賃 致 力 於 可 持 續 增 長 ,持 續 實 施 積 極 經 營 策 略 ,穩 步 拓 展 飛 機 租 賃 市
 場 。大力拓展「一帶一路」沿線市場 ,6 月末 ,向沿線國家和地區以及中國內地和港
 澳 台 地 區 的 航 空 公 司 租 出 的 飛 機 佔 公 司 機 隊 總 數 的 65% 。圍 繞 客 戶 需 求 ,持 續 增
 加自有機隊 ,上半年共接收飛機 34 架(包括 6 架由客戶在交機時購買的飛機),並全
 部 簽 訂 長 期 租 約 。累 計 為 未 來 交 付 的 飛 機 簽 署 租 約 26 個 ,新 增 客 戶 3 名 ,客 戶 總 數
 達 87 家 ,遍 及 38 個 國 家 和 地 區 。公 司 堅 持 優 化 資 產 結 構 ,提 高 可 持 續 發 展 能 力 ,
 截 至 6 月 末 ,出 售 9 架 自 有 飛 機 ,自 有 機 隊 的 平 均 機 齡 為 3.7 年(賬 面 淨 值 加 權),是
 飛機租賃業內最年輕的機隊之一。

(欲 進 一 步 了 解 中 銀 航 空 租 賃 的 經 營 業 績 及 相 關 情 況 ,請 閱 讀 同 期 中 銀 航 空 租 賃
業 績 報 告 。)




                                                   42
中銀金租開展融資租賃 、轉讓和受讓融資租賃資產等相關業務 。6 月末 ,中銀金租
註 冊 資 本 108.00 億 元 ; 資 產 總 額 252.30 億 元 ,淨 資 產 106.65 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後
利 潤 0.15 億 元 。


中 銀 金 租 圍 繞 集 團 戰 略 目 標 ,聚 焦 國 家 重 點 區 域 和 重 點 行 業 ,堅 持 專 業 化 、差 異
化和特色化經營理念 ,突出金融租賃 特 色 ,做 精 做 強 租 賃 品 牌 。6 月 末 ,累 計 投 放
融 資 租 賃 業 務 超 兩 百 億 元 ,其 中 綠 色 租 賃 佔 比 37% ,業 務 涉 及 交 通 運 輸 、水 利 環
境 、能 源 生 產 供 應 、建 築 以 及 製 造 業 等 國 民 經 濟 行 業 ,以 實 際 行 動 支 持 實 體 經 濟
質效提升。




中銀消費金融在中國內地經營消費貸款業務 。6 月末 ,中銀消費金融註冊資本 15.14
億 元 ; 資 產 總 額 378.94 億 元 ,淨 資 產 79.53 億 元 ; 貸 款 餘 額 383.50 億 元 ,比 上 年 末 增
長 14.76% 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 5.32 億 元 。


中 銀 消 費 金 融 聚 焦 客 戶 需 求 ,打 造 消 費 金 融 的 特 色 生 態 體 系 ,持 續 提 升 客 戶 服 務
能 力 。加 強 線 上 線 下 協 同 ,搭 建「線 上 與 線 下 融 合 ,金 融 與 科 技 融 合」一 體 化 服 務
平 台 ,目 前 已 設 立 27 家 區 域 中 心 ,線 上 線 下 業 務 覆 蓋 全 國 約 400 個 城 市 、900 個 縣
域 ,極 大 提 升 消 費 金 融 服 務 的 覆 蓋 率 和 獲 得 性 。持 續 優 化 產 品 和 服 務 ,不 斷 提 升
消 費 者 的 金 融 服 務 體 驗 ,切 實 保 障 消 費 者 的 合 法 權 益 。積 極 服 務 國 家 規 劃 重 點 區
域 ,為 客 戶 提 供 便 捷 、專 業 、靈 活 的 消 費 金 融 產 品 及 服 務 。




                                                 43
中 銀 金 科 開 展 金 融 科 技 技 術 創 新 、軟 件 開 發 、平 台 運 營 、技 術 諮 詢 等 相 關 業 務 。
6 月 末 ,中 銀 金 科 註 冊 資 本 6.00 億 元 ; 資 產 總 額 6.29 億 元 ,淨 資 產 5.69 億 元 。


中 銀 金 科 致 力 於 支 持 集 團 服 務 國 家 數 字 經 濟 發 展 戰 略 ,以 科 技 力 量 推 動 海 南 、河
北 雄 安 新 區 、長 三 角 一 體 化 等 重 點 城 市 及 區 域 建 設 ,依 託 湖 北 武 漢 、四 川 成 都 等
研 發 基 地 ,為 屬 地 及 周 邊 地 區 提 供 科 技 服 務 。立 足 集 團 內 服 務 ,支 持 集 團 重 大 工
程 及 重 點 領 域 發 展 ,承 擔 數 據 治 理 、授 信 體 制 改 革 、風 控 智 能 化 、普 惠 金 融 、反
洗錢等重點工程 ,開展銀髮 、教育 、體育 、文旅 、銀醫等場景生態建設 ,服務綜合
經 營 公 司IT建 設 。放 眼 集 團 外 拓 展 ,深 耕 金 融 行 業 ,重 點 為 境 內 外 銀 行 輸 出 反 洗
錢 、信 貸 風 控 等 領 域 科 技 服 務 。持 續 加 強 產 品 創 新 研 究 ,探 索 新 技 術 創 新 應 用 ,
打 造 區 塊 鏈 、隱 私 計 算 等 技 術 平 台 。




                                                 44
本 行 堅 持 以 客 戶 體 驗 為 中 心 ,加 快 推 動 全 渠 道 轉 型 升 級 ,打 造 更 具 場 景 整 合 能 力
的 線 上 渠 道 和 更 具 價 值 創 造 活 力 的 線 下 渠 道 ,構 建 線 上 線 下 有 機 融 合 、金 融 非 金
融無縫銜接的業務生態圈。




積 極 把 握 銀 行 數 字 化 發 展 趨 勢 ,貫 徹「移 動 優 先」策 略 ,大 力 拓 展 線 上 渠 道 ,持 續
迭 代 升 級 手 機 銀 行 ,推 動 線 上 業 務 快 速 增 長 。上 半 年 ,本 行 電 子 渠 道 對 網 點 業 務
的 替 代 率 達 到 95.99% ,電 子 渠 道 交 易 金 額 達 到 156.55 萬 億 元 ,同 比 增 長 16.87% 。其
中 ,手 機 銀 行 交 易 金 額 達 到 19.75 萬 億 元 ,同 比 增 長 27.10% ,成 為 活 躍 客 戶 最 多 的
線上交易渠道。


                                                                    單 位 : 萬 戶(百 分 比 除 外)
 項目                                        2021     6   30      2020 年 12 月 31 日       增長率
 企業網銀客戶數                                          607.00              543.51         11.68%
 個人網銀客戶數                                       19,737.19           19,422.67          1.62%
 手機銀行客戶數                                       22,331.84           21,055.24          6.06%
 電話銀行客戶數                                       11,117.71           11,136.92         (0.17%)


面 向 公 司 金 融 客 戶 ,順 應 企 業 移 動 互 聯 趨 勢 ,加 快 打 造 集 團 綜 合 金 融 移 動 門 戶 。
依託智能環球交易銀行(iGTB)平台 ,聚焦高頻常用 、移動特色 、國結特色 、開放場
景 ,打 造 場 景 生 態 豐 富 、用 戶 體 驗 極 致 、產 品 組 合 靈 活 的 智 能 化 服 務 平 台 ,向 企
業 客 戶 提 供 綜 合 性 、立 體 化 的 線 上 金 融 服 務 ,已 覆 蓋 銀 企 對 賬 、轉 賬 匯 款 、賬 戶
管 理 、普 惠 融 資 、投 資 理 財 等 高 頻 常 用 基 礎 服 務 。推 出 掃 碼 支 付 等 移 動 專 屬 服 務
及 自 助 結 匯 、跨 境 匯 款 、匯 入 匯 款 、國 際 結 算 單 證 、在 線 保 函 等 國 結 特 色 服 務 。
支 持 生 物 識 別 登 錄 、掃 碼 登 錄 、智 能 客 服 等 ,提 供 回 單 驗 證 、企 業 名 片 、行 事 日
曆 等 輔 助 便 捷 功 能 ,不 斷 提 升 客 戶 體 驗 。


面 向 個 人 金 融 客 戶 ,持 續 優 化 產 品 和 渠 道 功 能 ,助 力 個 人 金 融 業 務 數 字 化 轉 型 。
提 升 產 品 和 服 務 價 值 ,促 進 產 品 銷 售 及 客 戶 活 躍 度 ,圍 繞 信 用 卡 、私 人 銀 行 、養
老 等 重 點 客 群 ,新 增 信 用 卡 頻 道 、私 人 銀 行 專 區 、「歲 悅 長 情」版 等 專 屬 服 務 ; 新
增「我 的 賬 本」、月 度 賬 單 、收 益 報 告 等 功 能 。聚 焦 高 頻 生 活 消 費 場 景 ,打 造 用 戶
最 佳 體 驗 ,為 客 戶 提 供 更 加 便 利 的 個 人 金 融 服 務 。繼 續 拓 展 境 外 服 務 範 圍 ,手 機
銀 行 覆 蓋 境 外 機 構 達 到 30 家 ,支 持 12 種 語 言 ,服 務 範 圍 新 增 荷 蘭 、巴 拿 馬 ,服 務
內 容 涵 蓋 17 大 類 ,新 增 在 線 自 助 註 冊 手 機 銀 行 、英 國 特 色 電 子 對 賬 單 、在 線 開 戶
等 功 能 。持 續 提 升 線 上 渠 道 數 字 化 風 險 控 制 能 力 ,上 半 年 網 禦 事 中 風 控 系 統 實 時
監控線上渠道交易 37.52 億筆 ,同比增長 35.3% ,手機銀行數字化安全認證工具開通
客 戶 數 達 1,640 萬 戶 ,較 年 初 增 長 35.53% 。

                                                 45
深入推進網點數字化轉型 ,持續豐富智能服務生態 ,推動網點向全渠道 、全場景 、
全生態的營銷服務綜合體演進。


加 快 網 點 數 字 化 轉 型 。深 化 跨 境 生 態 場 景 建 設 ,擴 展 智 能 櫃 台 非 居 民 服 務 場 景 ,
支持憑護照辦理業務 ,推出多語言服務 。把握數字政務改革機遇 ,構建「政務+金
融」雙向互通服務體系 ,在智能櫃台上陸續推出社保 、稅務等政務服務場景 ,從金
融 場 景 切 入 數 字 政 府 、智 慧 城 市 建 設 ,持 續 推 動 網 點 智 慧 運 營 工 作 。持 續 優 化 產
品 和 服 務 ,構 建 本 外 幣 合 一 銀 行 結 算 賬 戶 體 系 ,實 現「一 站 式」開 立 賬 戶 和 簽 約 產
品 ,推 出 智 能 櫃 台「數 字 借 記 卡」發 卡 和 全 面 無 卡 化 服 務 ,不 斷 改 善 客 戶 體 驗 。聚
焦 老 年 人 等 重 點 客 群 ,推 出 智 能 櫃 台「長 者 版」服 務 模 式 ,助 力 老 年 人 跨 越 數 字 鴻
溝 ,提 升 智 能 金 融 服 務 的 普 惠 性 。


持 續 創 新 網 點 經 營 業 態 。持 續 推 進 網 點 分 類 管 理 與 差 異 化 建 設 ,進 一 步 細 化 差 異
化 業 務 發 展 和 資 源 配 置 策 略 ,不 斷 提 升 各 類 網 點 的 綜 合 競 爭 能 力 。在 廣 東 省 首 家
推 出「5G智 能 + 灣 區 館」、在 山 西 省 推 出「5G智 能 + 文 旅 館」,建 設「技 術 應 用 + 服
務 體 驗 + 場 景 鏈 接 + 生 態 融 合」四 位 一 體 的 智 慧 網 點 。深 入 推 進 網 點 場 景 生 態 建
設 ,圍 繞 跨 境 、體 育 、銀 髮 、教 育 等 場 景 開 展 特 色 網 點 建 設 ,持 續 完 善 場 景 生 態
鏈條。

6 月 末 ,中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構(含 總 行 、一 級 分 行 、二 級 分 行 及 基 層 分 支 機 構)
10,450 家 、綜 合 經 營 機 構 513 家 ,香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 機 構 556 家 。


                                                                        單 位 : 台(百 分 比 除 外)
 項目                                        2021     6    30      2020 年 12 月 31 日       增長率
 ATM                                                      32,013              33,314        (3.91%)
 智能櫃台                                                 32,465              31,960         1.58%




                                                 46
本 行 以「深 化 科 技 改 革 ,促 進 價 值 創 造」為 工 作 主 線 ,全 面 佈 局 數 字「新 基 建」,加
強 重 點 業 務 領 域 科 技 賦 能 ,打 造 金 融 服 務 新 格 局 。


深 度 融 入 數 字 中 國 建 設 進 程 。優 化 治 理 結 構 ,成 立 金 融 數 字 化 委 員 會 ,統 籌 推 進
集 團 數 字 化 發 展 、金 融 科 技 、數 據 治 理 、業 務 數 字 化 轉 型 、信 息 風 險 管 理 體 系 建
設 。緊 扣 集 團 戰 略 發 展 要 求 ,加 快 推 進 企 業 級 架 構 建 設 和 數 據 治 理 兩 大 工 程 ,聚
焦 客 戶 體 驗 全 面 提 升 、產 品 服 務 開 放 共 享 、業 務 流 程 整 合 優 化 、管 理 風 控 智 能 高
效 、機 構 員 工 減 負 賦 能 等 五 大 能 力 建 設 ,推 動 集 團 數 字 化 轉 型 實 現 新 突 破 。


全力推進「綠洲工程」建設 。舉全行之力 ,深入開展企業級架構建設 ,以全局統籌 、
一 體 規 劃 的 視 角 ,着 力 打 破 內 部 竪 井 ,培 育 各 產 品 、各 渠 道 、各 機 構 共 享 共 用 的
關 鍵 能 力 ,加 快 搭 建 覆 蓋 產 品 、運 營 、風 控 、數 據 等 方 面 的 企 業 級 中 台 ,為 敏 捷
響 應 客 戶 需 求 、快 速 跟 進 市 場 變 化 、靈 活 支 持 一 線 業 務 發 展 提 供 有 力 支 撐 。上 半
年 已 基 本 確 定 一 期 試 點 領 域 實 施 方 案 ,進 入 實 質 性 建 設 階 段 。


深 化 前 沿 科 技 在 金 融 領 域 的 應 用 研 究 。圍 繞 數 字 城 市 基 建 、數 字 政 府 場 景 、數 字
金 融 服 務 、金 融 產 品 創 新 等 關 鍵 賽 道 全 面 發 力 ,與 雄 安 新 區 區 塊 鏈 實 驗 室 合 作 打
造 區 塊 鏈 平 台 ,並 用 於 新 區 工 程 項 目 財 政 資 金 支 付 。在 隱 私 計 算 、6G 、分 佈 式 數
據 庫 等 前 沿 領 域 均 取 得 初 步 預 研 成 果 。完 善 產 品 創 新 管 理 制 度 ,強 化 產 品 全 生 命
週 期 管 理 質 效 ,實 現 產 品 管 理 全 覆 蓋 。


統 籌 支 持「一 體 兩 翼」戰 略 發 展 格 局 。聚 焦 全 球 化 ,建 立 境 外 信 息 科 技 協 同 服 務 機
制 ,發 揮「強 總 部」作 用 ,推 進 海 外 機 構 數 字 化 協 同 辦 公 ,不 斷 提 升 境 外 機 構 信 息
科 技 自 動 化 、線 上 化 能 力 。聚 焦 綜 合 化 ,統 籌 建 立 綜 合 化 信 息 科 技 重 大 事 項 管 理
機 制 ,實 現 公 司 治 理 與 科 技 條 線 管 理 相 結 合 ,有 序 推 進 產 品 、能 力 輸 出 流 程 和 制
度建設。




                                                 47
本 行 持 續 完 善 與 集 團 戰 略 相 適 應 的 風 險 管 理 體 系 。面 對 嚴 峻 複 雜 的 外 部 形 勢 ,加
強全面風險管理體系建設 ,不斷完善治理架構 ,優化管理機制 ,理順管理流程 ,豐
富 管 理 工 具 ,夯 實 管 理 基 礎 ,為 集 團 持 續 穩 健 經 營 保 駕 護 航 。立 足 未 來 三 至 五 年
風 險 管 理 發 展 方 向 ,編 製 集 團「十 四 五」風 險 管 理 規 劃 ,全 方 位 繪 製 集 團 風 險 管 理
藍 圖 目 標 和 行 動 舉 措 。深 化 巴 塞 爾 協 議III 、國 際 基 準 利 率 改 革 新 規 實 施 ,不 斷 提
升 風 險 管 理 精 細 化 水 平 。完 善 綜 合 經 營 公 司 風 險 管 理 體 系 ,持 續 強 化 境 外 機 構 風
險 管 理 要 求 。加 強 疫 情 應 對 與 重 大 風 險 報 告 機 制 ,保 障 業 務 連 續 性 。加 快 風 險 管
理 數 字 化 轉 型 ,積 極 打 造 線 上 業 務 模 型「工 具 箱」與 評 審「安 全 閥」,推 進 多 層 次 智
能風控預警體系建設 ,提升智能風控水平 。強化底線思維 ,從全機構 、全業務 、全
產 品 、全 客 戶 維 度 ,深 入 開 展 重 大 潛 在 風 險 排 查 。積 極 開 展 風 險 文 化 專 項 行 動 ,
不斷提升全員風險意識。




本 行 密 切 跟 進 宏 觀 經 濟 金 融 形 勢 ,持 續 優 化 信 貸 結 構 ,完 善 信 用 風 險 管 理 政 策 ,
強 化 信 貸 資 產 質 量 管 理 ,進 一 步 提 升 風 險 管 理 的 主 動 性 與 前 瞻 性 。


持 續 調 整 優 化 信 貸 結 構 。以 促 進 戰 略 實 施 和 平 衡 風 險 、資 本 、收 益 為 目 標 ,持 續
推 進 行 業 政 策 體 系 建 設 ,完 善 行 業 資 產 組 合 管 理 方 案 ,制 定 行 業 信 貸 投 向 指 引 ,
優 化 信 貸 結 構 。緊 跟 國 家 和 本 行「十 四 五」規 劃 方 向 ,結 合「八 大 金 融」發 展 要 求 ,
重 點 突 出 科 技 創 新 、擴 大 內 需 、區 域 協 調 、基 礎 設 施「四 大 板 塊」,聚 焦 戰 略 性 新
興 產 業 、新 型 基 礎 設 施 、先 進 製 造 業 、數 字 經 濟 、民 生 消 費 、現 代 服 務 業 、鄉 村
振 興 、新 型 城 鎮 化 、傳 統 基 礎 設 施 、傳 統 製 造 業 等「十 大 支 柱」領 域 。


進 一 步 強 化 統 一 授 信 ,全 面 紮 口 信 用 風 險 管 理 。持 續 完 善 授 信 管 理 長 效 機 制 ,加
強 客 戶 集 中 度 管 控 ,完 善 資 產 質 量 監 控 體 系 ,進 一 步 提 高 潛 在 風 險 識 別 、管 控 和
化 解 的 有 效 性 。加 強 對 重 點 關 注 地 區 的 風 險 分 析 與 資 產 質 量 管 控 工 作 督 導 ,加 強
對 業 務 條 線 窗 口 指 導 和 檢 查 、後 評 價 。根 據 大 額 風 險 暴 露 管 理 要 求 ,持 續 開 展 大
額 風 險 暴 露 識 別 、計 量 、監 測 等 工 作 。




                                                 48
公 司 金 融 方 面 ,進 一 步 加 強 重 點 領 域 風 險 識 別 、管 控 和 化 解 ,通 過 限 額 管 理 嚴 格
控 制 總 量 和 投 向 ,防 範 化 解 產 能 嚴 重 過 剩 行 業 風 險 。落 實 國 家 房 地 產 調 控 政 策 和
監 管 措 施 ,加 強 房 地 產 貸 款 風 險 管 理 。個 人 金 融 方 面 ,優 化 個 人 授 信 審 批 機 制 ,
加 強 授 權 管 理 ,完 善 審 批 人 管 理 ,嚴 格 准 入 標 準 ,加 強 過 程 監 控 ,在 支 持 個 人 授
信 業 務 發 展 的 同 時 ,防 範 過 度 授 信 和 交 叉 傳 染 風 險 。


進 一 步 加 大 不 良 資 產 化 解 力 度 。繼 續 對 不 良 項 目 進 行 集 中 和 分 層 管 理 ,強 化 對 重
點 地 區 、重 點 項 目 的 督 導 ,持 續 提 升 處 置 質 效 。積 極 探 索 不 良 清 收 與「互 聯 網 +」
的 結 合 ,拓 寬 處 置 渠 道 。加 大 核 銷 、債 轉 股 的 運 用 ,用 足 用 好 監 管 不 良 貸 款 轉 讓
試 點 政 策 ,加 大 個 人 及 銀 行 卡 不 良 資 產 證 券 化 力 度 ,夯 實 資 產 質 量 ,防 範 化 解 金
融風險。


根據《貸款風險分類指引》,科學衡量與管理信貸資產質量。6 月末,集團不良貸款 總
                                                                                                              4


額 2,003.48 億元 ,比上年末減少 69.25 億元 ; 不良貸款率 1.30% ,比上年末下降 0.16 個
百 分 點 ; 集 團 貸 款 減 值 準 備 餘 額 3,691.68 億 元 ,比 上 年 末 增 加 5.49 億 元 ; 不 良 貸 款
撥 備 覆 蓋 率 184.26% 。


貸款五級分類狀況


                                                                    單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                          2021      6 30                 2020 年 12 月 31 日
    項目                                                                                          金額     佔比


     正常                                           14,945,790           97.17%         13,711,518       96.67%
     關注                                              235,350            1.53%            264,594        1.87%
     次級                                               90,403            0.59%            125,118        0.88%
     可疑                                               28,086            0.18%             33,823        0.24%
     損失                                               81,859            0.53%             48,332        0.34%
                                                     15,381,488          100.00%         14,183,385      100.00%
     不良貸款總額                                      200,348            1.30%            207,273        1.46%


     正常                                           12,031,613           96.97%         11,089,055       96.41%
     關注                                              197,254            1.59%            222,751        1.94%
     次級                                               79,139            0.64%            115,873        1.01%
     可疑                                               23,083            0.18%             31,078        0.27%
     損失                                               76,860            0.62%             43,034        0.37%
                                                     12,407,949          100.00%         11,501,791      100.00%
     不良貸款總額                                      179,082            1.44%            189,985        1.65%


      「風 險 管 理 — 信 用 風 險 管 理」部 分 所 涉 及 的 客 戶 貸 款 均 不 含 應 計 利 息 。
4




                                                            49
集團貸款五級分類遷徙率


                                                                                                      單 位 :%
    項目                                                   2021      1–6                2020 年        2019 年
    正常                                                               0.53                 1.21           1.40
    關注                                                              16.92                32.66          21.45
    次級                                                              51.94                24.68          40.86
    可疑                                                              21.76                28.62          18.76


根 據《國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 — 金 融 工 具》的 規 定 ,本 行 結 合 前 瞻 性 信 息 進 行 預
期 信 用 損 失 評 估 並 計 提 相 關 的 減 值 準 備 。其 中 ,第 一 階 段 資 產 按 未 來 12 個 月 預 期
信 用 損 失 計 提 減 值 ,第 二 、三 階 段 資 產 按 整 個 存 續 期 預 期 信 用 損 失 計 提 減 值 。6
月 末 ,集 團 第 一 階 段 貸 款 餘 額 148,655.29 億 元 ,佔 比 為 96.67%; 第 二 階 段 貸 款 餘 額
3,114.46 億元 ,佔比為 2.03%; 第三 階 段 貸 款 餘 額 2,003.48 億 元 ,佔 比 為 1.30% 。上 半
年 ,集團貸款減值損失 477.50 億元 ,同比減少 129.78 億元 ; 信貸成本 0.65% ,同比下
降 0.25 個百分點 。貸款分類 、階段劃分以及貸款減值準備等其他信息 ,見中期財務
資 料 註 釋 三 、16,四 、1。


本 行 持 續 加 強 貸 款 客 戶 的 集 中 風 險 控 制 ,符 合 借 款 人 集 中 度 的 監 管 要 求 。


                                                                                                      單 位 :%
                                                                      2021                 2020 年       2019 年
    指標                                      監管標準               6 30               12 月 31 日   12 月 31 日
    單一最大客戶貸款比例                               ≤10                  2.6               2.8           3.2
    最大十家客戶貸款比例                               ≤50                 14.3              13.9          14.5


註:
1      單 一 最 大 客 戶 貸 款 比 例 = 單 一 最 大 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。
2      最 大 十 家 客 戶 貸 款 比 例 = 最 大 十 家 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。




                                                              50
下 表 列 示6月 末 本 行 十 大 單 一 借 款 人 。


                                                           單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                                                       佔貸款總額
             行業                                      是否關聯方         貸款餘額           百分比
 客 戶A      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         65,684           0.43%
 客 戶B      製造業                                               否         42,050           0.27%
 客 戶C      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         40,610           0.26%
 客 戶D      商業及服務業                                         否         40,346           0.26%
 客 戶E      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         36,053           0.23%
 客 戶F      電 力 、熱 力 、燃 氣 及 水 生 產                    否         36,000           0.23%
              和供應業
 客 戶G      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         32,058           0.21%
 客 戶H      製造業                                               否         22,643           0.15%
 客 戶I      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         22,602           0.15%
 客 戶J      房地產業                                             否         22,000           0.14%




本 行 積 極 應 對 市 場 環 境 變 化 ,持 續 優 化 市 場 風 險 管 理 體 系 ,有 效 控 制 市 場 風 險 。


完 善 市 場 風 險 管 理 機 制 ,優 化 集 團 市 場 風 險 限 額 體 系 ,強 化 一 二 道 防 線 風 險 管
控 ,提 升 市 場 風 險 防 控 能 力 和 管 理 質 效 。持 續 加 強 市 場 研 判 和 分 析 ,提 升 風 險 管
理 的 主 動 性 和 前 瞻 性 。優 化 交 易 對 手 信 用 風 險 管 理 流 程 ,提 升 管 控 前 瞻 性 。優 化
市 場 風 險 計 量 模 型 ,提 升 風 險 管 理 精 細 化 水 平 。市 場 風 險 情 況 見 中 期 財 務 資 料 註
釋 四 、2。


持 續 加 強 證 券 投 資 風 險 管 控 ,強 化 境 內 債 市 違 約 預 警 和 中 資 美 元 債 市 場 跟 蹤 ,提
升 投 後 監 控 及 預 警 能 力 ,不 斷 夯 實 債 券 投 資 業 務 質 量 。進 一 步 加 強 證 券 和 資 管 業
務風險的集團統籌管理。


匯 率 風 險 管 理 力 求 實 現 資 金 來 源 與 運 用 的 貨 幣 匹 配 。本 行 通 過 貨 幣 兌 換 、套 期 保
值 等 方 式 控 制 外 匯 敞 口 ,將 匯 率 風 險 保 持 在 合 理 水 平 。




                                                  51
本 行 堅 持 匹 配 性 、全 面 性 和 審 慎 性 原 則 ,強 化 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 管 理 。總 體 管 理
策 略 是 綜 合 考 慮 集 團 整 體 風 險 偏 好 、風 險 狀 況 、宏 觀 經 濟 和 市 場 變 化 等 因 素 ,通
過 有 效 管 理 ,將 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 控 制 在 本 行 可 承 受 的 範 圍 內 ,達 到 風 險 與 收 益
的 合 理 平 衡 ,實 現 股 東 價 值 最 大 化 。


本 行 主 要 通 過 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 來 評 估 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 ,並 根 據 市 場 變 化 及
時 進 行 資 產 負 債 結 構 調 整 、優 化 內 外 部 定 價 策 略 或 實 施 風 險 對 沖 。




本行流動性風險管理的目標是建立健全流動性風險管理體系 ,對集團和法人層面 、
各 機 構 、各 業 務 條 線 的 流 動 性 風 險 進 行 有 效 識 別 、計 量 、監 測 和 控 制 ,確 保 以 合
理成本及時滿足流動性需求。


本 行 堅 持 安 全 性 、流 動 性 、盈 利 性 平 衡 的 經 營 原 則 ,嚴 格 執 行 監 管 要 求 ,完 善 流
動 性 風 險 管 理 體 系 ,不 斷 提 高 流 動 性 風 險 管 理 的 前 瞻 性 和 有 效 性 。加 強 集 團 和 法
人 層 面 、各 機 構 、各 業 務 條 線 的 流 動 性 風 險 管 控 ,制 定 了 完 善 的 流 動 性 風 險 管 理
政 策 和 應 急 預 案 。定 期 對 流 動 性 風 險 限 額 進 行 重 檢 ,持 續 完 善 流 動 性 風 險 預 警 體
系 ,進 一 步 加 強 優 質 流 動 性 資 產 管 理 ,實 現 風 險 與 收 益 平 衡 。定 期 完 善 流 動 性 壓
力 測 試 方 案 ,按 季 度 進 行 壓 力 測 試 ,測 試 結 果 顯 示 本 行 在 壓 力 情 況 下 有 足 夠 的 支
付能力應對危機情景。

6 月 末 ,本 行 各 項 流 動 性 風 險 指 標 達 到 監 管 要 求 。集 團 流 動 性 比 例 情 況 如 下 表(根
據 中 國 內 地 監 管 機 構 的 相 關 規 定 計 算):


                                                                                        單 位 :%
                                                                 2021          2020 年     2019 年
 指標                                           監管標準        6 30        12 月 31 日 12 月 31 日
 流動性比例               人民幣                        ≥25         48.6          54.5         54.6
                          外幣                          ≥25         66.6          58.6         60.4




本 行 認 真 落 實 聲 譽 風 險 管 理 監 管 要 求 ,持 續 完 善 聲 譽 風 險 管 理 體 系 和 機 制 建 設 ,
強 化 聲 譽 風 險 併 表 管 理 ,提 高 聲 譽 風 險 管 理 水 平 。重 視 潛 在 聲 譽 風 險 因 素 排 查 預
警 ,加 強 輿 情 監 測 ,持 續 開 展 聲 譽 風 險 識 別 、評 估 和 報 告 工 作 ,妥 善 應 對 聲 譽 事
件 ,有 效 維 護 品 牌 聲 譽 。持 續 開 展 聲 譽 風 險 管 理 培 訓 ,提 高 員 工 聲 譽 風 險 意 識 ,
培育聲譽風險管理文化。

                                                  52
本 行 董 事 會 、高 級 管 理 層 以 及 下 設 專 業 委 員 會 ,認 真 履 行 內 控 管 理 與 監 督 職 責 ,
着 力 加 強 風 險 預 警 和 防 範 ,提 升 集 團 合 規 經 營 水 平 。


繼 續 落 實 內 部 控 制 三 道 防 線 體 系 。業 務 部 門 和 基 層 機 構 是 內 部 控 制 的 第 一 道 防
線 ,是 風 險 和 控 制 的 所 有 者 和 責 任 人 ,履 行 經 營 過 程 中 的 制 度 建 設 與 執 行 、業 務
檢 查 、控 制 缺 陷 報 告 與 組 織 整 改 等 自 我 風 險 控 制 職 能 。


各 級 機 構 的 內 部 控 制 及 風 險 管 理 職 能 部 門 是 內 部 控 制 的 第 二 道 防 線 ,負 責 風 險 管
理 及 內 部 控 制 的 統 籌 規 劃 、組 織 實 施 和 檢 查 評 估 ,負 責 識 別 、計 量 、監 督 和 控 制
風 險 。牽 頭 一 道 防 線 深 入 應 用 集 團 操 作 風 險 監 控 分 析 平 台 ,履 行 員 工 違 規 行 為 處
理 及 管 理 問 責 職 責 ,通 過 對 重 要 風 險 進 行 常 態 化 監 控 ,及 時 識 別 緩 釋 風 險 ,促 進
業務流程和系統優化。


審 計 部 門 是 內 部 控 制 的 第 三 道 防 線 ,負 責 對 內 部 控 制 和 風 險 管 理 的 充 分 性 和 有 效
性 進 行 內 部 審 計 。圍 繞 國 家 政 策 落 實 、外 部 監 管 要 求 和 集 團 戰 略 實 施 ,聚 焦 審 計
監 督 主 責 主 業 ,緊 盯 重 大 風 險 隱 患 和 薄 弱 環 節 ,有 序 開 展 各 項 審 計 檢 查 。堅 持 問
題 揭 示 與 整 改 監 督 並 重 ,進 一 步 完 善 審 計 整 改 監 督 機 制 ,加 強 對 審 計 問 題 整 改 的
跟 蹤 檢 查 和 重 點 督 促 ,推 動 審 計 成 果 運 用 和 整 改 質 效 提 升 。深 化 審 計 體 制 改 革 ,
持 續 加 強 審 計 隊 伍 建 設 ,推 進 審 計 科 技 化 建 設 ,進 一 步 加 大 技 術 手 段 在 審 計 工 作
中的應用。


強化內控案防管理 ,壓實主體責任 ,推進落實多項管控舉措 。持續完善內控制度 、
流 程 、系 統 ,強 化 內 控 檢 查 隊 伍 建 設 ,組 織 全 行 開 展 風 險 排 查 ,不 斷 提 高 內 控 案
防 工 作 質 效 。狠 抓 問 題 整 改 ,強 化 全 員 合 規 意 識 ,培 育 內 控 合 規 文 化 。


繼 續 推 進《企 業 內 部 控 制 基 本 規 範》及 其 配 套 指 引 的 實 施 ,落 實《商 業 銀 行 內 部 控
制 指 引》,遵 循「全 覆 蓋 、制 衡 性 、審 慎 性 、相 匹 配」的 基 本 原 則 ,推 進 全 行 建 立 分
工 合 理 、職 責 明 確 、報 告 關 係 清 晰 的 內 部 控 制 治 理 和 組 織 架 構 。




                                                  53
本行按照各項會計法律法規 ,建立了系統的財務會計制度體系 ,並認真組織實施 。
會 計 基 礎 紮 實 ,財 務 會 計 管 理 規 範 化 、精 細 化 程 度 進 一 步 提 高 。本 行 致 力 於 會 計
基 礎 工 作 長 效 機 制 建 設 ,持 續 推 進 會 計 良 好 標 準 實 施 和 評 估 驗 收 ,加 強 會 計 信 息
質 量 管 理 ,確 保 財 務 報 告 內 部 控 制 的 有 效 性 。財 務 報 告 的 編 製 符 合 適 用 的 會 計 準
則 和 相 關 會 計 制 度 的 規 定 ,在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 本 行 財 務 狀 況 、經 營 成
果和現金流量。

重 視 加 強 欺 詐 舞 弊 風 險 防 控 ,主 動 識 別 、評 估 、控 制 和 緩 釋 風 險 。上 半 年 ,成 功
堵 截 外 部 案 件 77 起 ,涉 及 金 額 5,092.28 萬 元 。




本 行 持 續 完 善 操 作 風 險 管 理 體 系 ,深 化 操 作 風 險 管 理 工 具 應 用 ,運 用 操 作 風 險 與
控 制 評 估(RACA) 、關 鍵 風 險 指 標 監 控(KRI) 、損 失 數 據 收 集(LDC)等 管 理 工 具 ,開
展 操 作 風 險 的 識 別 、評 估 、監 控 ,進 一 步 規 範 操 作 風 險 報 告 機 制 ,不 斷 完 善 風 險
管 理 措 施 。優 化 操 作 風 險 管 理 信 息 系 統 ,提 高 系 統 支 持 力 度 。推 進 業 務 連 續 性 管
理 體 系 建 設 ,優 化 運 行 機 制 ,完 善 業 務 連 續 性 制 度 ,開 展 業 務 影 響 分 析 ,細 化 應
急預案 ,開展業務連續性演練 ,積極應對新冠肺炎疫情 ,提升業務持續運營能力 。




本 行 持 續 完 善 合 規 風 險 治 理 機 制 和 管 理 流 程 ,保 障 集 團 穩 健 經 營 和 可 持 續 發 展 。
完 善 反 洗 錢 及 制 裁 合 規 管 理 機 制 ,優 化 資 源 配 置 ,強 化 監 控 和 管 理 。加 強 系 統 與
模 型 建 設 ,優 化 系 統 功 能 。持 續 推 進 境 外 機 構 合 規 管 理 長 效 機 制 建 設 ,優 化 風 險
評 估 體 系 ,完 善 管 理 制 度 ,提 升 境 外 機 構 合 規 管 理 能 力 。完 善 反 洗 錢 與 制 裁 合 規
培 訓 機 制 ,開 展 多 種 形 式 的 合 規 培 訓 ,提 升 全 員 合 規 意 識 和 能 力 。

加 強 關 聯 交 易 及 內 部 交 易 管 理 。加 強 關 聯 方 管 理 ,夯 實 關 聯 交 易 管 理 基 礎 。強 化
關 聯 交 易 日 常 監 控 與 核 查 ,嚴 格 把 控 關 聯 交 易 風 險 。完 善 內 部 交 易 管 理 流 程 ,持
續 開 展 內 部 交 易 監 控 和 報 告 工 作 。優 化 關 聯 交 易 監 控 系 統 和 內 部 交 易 管 理 系 統 ,
提升科技賦能水平。




本 行 嚴 格 按 照 監 管 要 求 ,將 國 別 風 險 納 入 全 面 風 險 管 理 體 系 ,通 過 一 系 列 管 理 工
具 來 管 理 和 控 制 國 別 風 險 ,包 括 國 別 風 險 評 級 、國 別 風 險 限 額 、國 別 風 險 敞 口 統
計與監測 、準備金計提等 。上半年 ,本行嚴格按照監管要求 ,結合業務發展需要 ,
持 續 加 強 國 別 風 險 管 理 ,審 定 本 年 度 國 別 風 險 評 級 和 國 別 風 險 限 額 ,加 強 國 別 風
險 敞 口 的 監 測 和 報 告 ,對 潛 在 高 風 險 國 家 和 地 區 ,及 時 提 示 風 險 並 實 施 差 異 化 管
理 。國 別 風 險 淨 敞 口 主 要 集 中 在 國 別 風 險 評 級 低 和 較 低 的 國 家 和 地 區 ,總 體 國 別
風險控制在合理水平。



                                                  54
本 行 深 入 貫 徹 資 本 約 束 和 價 值 創 造 理 念 ,完 善 經 濟 資 本 預 算 與 考 核 機 制 ,積 極 推
進 資 本 管 理 系 統 建 設 ,持 續 提 升 精 細 化 管 理 水 平 ,優 化 表 內 外 資 產 結 構 ,努 力 提
升 資 本 內 生 能 力 。穩 步 開 展 外 源 資 本 補 充 ,把 握 市 場 時 間 窗 口 ,上 半 年 成 功 發 行
500 億 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 和 250 億 元 二 級 資 本 債 券 ,贖 回 280 億 元 境 內 優 先 股 。
6 月 末 ,集 團 資 本 充 足 率 為 15.61% ,保 持 較 高 水 平 。




6 月 末 ,本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》計 量 的 資 本 充 足 率 情 況 列 示 如
下:


                                                         單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)

                                               2021              2020 年      2021           2020 年
 項目                                         6 30            12 月 31 日    6 30         12 月 31 日
 核心一級資本淨額                            1,748,114        1,704,778      1,474,957     1,441,977
 一級資本淨額                                2,058,220        1,992,621      1,774,468     1,719,467
 資本淨額                                    2,526,199        2,451,055      2,225,969     2,162,054
 核心一級資本充足率                            10.80%           11.28%         10.68%        10.99%
 一級資本充足率                                12.72%           13.19%         12.84%        13.10%
 資本充足率                                    15.61%           16.22%         16.11%        16.47%


更 多 資 本 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、5 及 補 充 信 息 二 、5。




6 月末 ,本行根據《商業銀行槓桿率管理辦法(修訂)》和《商業銀行資本管理辦法(試
行)》的 相 關 規 定 計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 :


                                                        單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 項目                                               2021 6 30                   2020 年 12 月 31 日
 一級資本淨額                                              2,058,220                       1,992,621
 調整後的表內外資產餘額                                   27,861,068                      25,880,515
 槓桿率                                                       7.39%                           7.70%


更 多 槓 桿 率 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 二 、6。




                                                  55
下 半 年 ,銀 行 業 仍 將 面 臨 較 為 複 雜 的 經 營 環 境 。從 國 際 來 看 ,全 球 疫 情 仍 在 持 續
演變 ,外部環境更趨複雜嚴峻 。從國內來看 ,我國經濟持續穩定恢復 、穩中向好 ,
經 濟 發 展 動 力 進 一 步 增 強 ,但 經 濟 恢 復 仍 然 不 穩 固 、不 均 衡 。


本 行 將 繼 續 堅 持 穩 中 求 進 工 作 總 基 調 ,立 足 新 發 展 階 段 ,貫 徹 新 發 展 理 念 ,服 務
構 建 新 發 展 格 局 ,落 實 集 團「十 四 五」規 劃 ,統 籌 疫 情 防 控 和 經 營 管 理 ,實 現 高 質
量 發 展 ,確 保「十 四 五」開 好 局 。


                                                                            主動融入發展大局,
發 揮 特 色 優 勢 ,加 大 投 入 服 務 國 家 區 域 發 展 戰 略 ,融 資 支 持 重 點 領 域 項 目 ,進 一
步 鞏 固 境 內 商 業 銀 行 業 務 基 石 作 用 。主 動 應 對 後 疫 情 時 代 形 勢 變 化 ,加 快 全 球 化
業 務 轉 型 。做 強 綜 合 經 營 優 勢 ,持 續 提 高 價 值 創 造 能 力 。


                                                              全 面 融 入 經 濟 轉 型 進 程 ,持 續
着 力 發 展 科 技 金 融 、綠 色 金 融 、普 惠 金 融 、跨 境 金 融 、消 費 金 融 、財 富 金 融 、供
應鏈金融 、縣域金融等「八大金融」,主動服務新業態 、新模式 ,培育發展新動能 。


                                                                深度融入數字經濟發展浪潮 ,
全 面 佈 局 數 字 新 基 建 ,深 化 場 景 生 態 建 設 ,充 分 發 揮 產 品 創 新 的 助 推 作 用 ,推 動
經營管理模式全方位升級。


                                                                   優 化 全 面 風 險 管 理 體 系 ,健
全 風 險 管 理 體 制 機 制 。持 續 加 強 資 產 質 量 管 理 ,大 力 開 展 不 良 清 收 化 解 。前 瞻 開
展 流 動 性 和 市 場 風 險 管 理 ,完 善 金 融 市 場 重 大 風 險 預 警 與 處 置 機 制 。狠 抓 內 控 案
防 工 作 ,深 化 反 洗 錢 與 制 裁 合 規 管 理 。加 強 聲 譽 風 險 管 理 ,不 斷 提 升 品 牌 形 象 。




                                                 56
 本 行 積 極 踐 行 國 有 商 業 銀 行 責 任 擔 當 ,充 分 發 揮 全 球 化 、綜 合 化 優 勢 ,不 斷 深 化
 社 會 責 任 實 踐 ,致 力 於 與 利 益 相 關 方 合 作 共 贏 ,為 環 境 、社 會 和 經 濟 發 展 持 續 創
 造價值。


 聚 焦 鄉 村 振 興 ,不 斷 加 大 資 源 投 入 力 度 。貫 徹 落 實 鄉 村 振 興 戰 略 總 要 求 ,聚 焦 重
 點 區 域 和 薄 弱 環 節 ,加 大 資 源 投 入 力 度 ,更 好 滿 足 鄉 村 振 興 多 樣 化 金 融 需 求 。着
 力 提 高 金 融 服 務 覆 蓋 率 ,在 鄉 村 地 區 增 設 網 點 機 構 和 智 能 設 備 ,助 力 鄉 村 振 興 。
 6 月 末 ,中 行 網 點 已 覆 蓋 1,172 個 縣 域 ,覆 蓋 率 62.34%; 中 銀 富 登 共 控 股 124 家 村 鎮
 銀 行 ,下 設 184 家 支 行 。繼 續 鞏 固 脫 貧 攻 堅 成 效 ,上 半 年 向 4 個 定 點 幫 扶 縣 投 入 無
 償 幫 扶 資 金 4,000 餘 萬 元 ,實 施 產 業 幫 扶 、民 生 工 程 等 幫 扶 項 目 近 30 個 。


堅 持「服 務 社 會 、奉 獻 社 會 、回 報 社 會」理 念 ,持 續 探 索 專 業 化 的 公 益 實 踐 。依 託
「中 銀 公 益」互 聯 網 募 捐 平 台 ,為 公 眾 提 供 便 捷 、透 明 、安 全 的 捐 贈 服 務 ,上 半 年
已 直 接 為 48 家 慈 善 組 織 的 104 個 募 捐 活 動 募 集 善 款 181 萬 元 ,捐 贈 人 次 達 3.63 萬 人
次 。開 發 推 廣「中 銀 公 益 互 助 養 老 平 台」,在 老 人 和 志 願 者 之 間 架 起 信 息 互 通 的 橋
樑 ,助力政府開展養老社會化改革 。持 續 做 好 國 家 助 學 貸 款 工 作 ,6 月 末 ,累 計 發
放 助 學 貸 款 247 億 元 ,共 資 助 180 餘 萬 名 家 庭 經 濟 困 難 學 生 完 成 學 業 。連 續 18 年 支
持「陳 嘉 庚 科 學 獎」,助 推 科 技 事 業 發 展 和 創 新 人 才 培 養 。作 為 北 京 2022 年 冬 奧 會
和 冬 殘 奧 會 官 方 合 作 夥 伴 ,大 力 推 進 冰 雪 產 業 金 融 服 務 ,攜 手 社 會 各 界 共 同 支 持
冰雪運動和冰雪產業發展。


 積 極 貫 徹 國 家 綠 色 發 展 理 念 ,持 續 推 動 綠 色 金 融 建 設 ,助 力 國 家 碳 達 峰 、碳 中 和
 戰 略 部 署 。以《中 國 銀 行「十 四 五」綠 色 金 融 規 劃》為 指 導 ,將 綠 色 發 展 的 要 求 內 化
 到 組 織 架 構 、公 司 治 理 、政 策 制 度 、產 品 體 系 、風 險 管 理 等 各 個 環 節 。強 化 頂 層
 設 計 ,成 立 綠 色 金 融 及 行 業 規 劃 發 展 領 導 小 組 ,設 立 綠 色 金 融 委 員 會 ,統 籌 全 行
 綠 色 金 融 管 理 和 專 業 決 策 。創 新 綠 色 金 融 產 品 ,在 綠 色 信 貸 、綠 色 債 券 、綠 色 存
 款 、綠 色 資 管 等 領 域 不 斷 深 化 綠 色 金 融 服 務 創 新 ,打 造 綠 色 金 融 服 務 首 選 銀 行 。
 積 極 參 與 綠 色 金 融 國 際 組 織 相 關 工 作 ,踐 行「一 帶 一 路」綠 色 投 資 原 則(GIP)綠 色 金
 融 產 品 創 新 工 作 組 共 同 主 席 、國 際 資 本 市 場 協 會(ICMA)2020/2021 年 度 綠 色 債 券 、
 社 會 責 任 債 券 原 則 及 指 引 顧 問 委 員 會 成 員 的 職 責 。上 半 年 ,本 行 成 為 氣 候 相 關 財
 務 信 息 披 露 工 作 組(TCFD)支 持 機 構 ,加 入 中 英 金 融 機 構 氣 候 與 環 境 信 息 披 露 試 點
 小 組 、中 國 銀 行 業 支 持 實 現 碳 達 峰 碳 中 和 目 標 工 作 組 並 積 極 參 與 有 關 工 作 。積 極
 識 別 氣 候 相 關 的 風 險 和 機 遇 ,制 定 應 對 氣 候 相 關 風 險 的 行 動 計 劃 。積 極 踐 行「人
 與自然和諧共生」的發展理念 ,將低碳環保要求融入日常運營 ,向員工倡導綠色辦
 公 、綠 色 生 活 ,以 多 種 形 式 開 展 環 保 公 益 活 動 。




                                                  57
                                                                                                                                             單位:股
                                    2021 1 1                                                                                 2021 6 30



                                             –         –            –       –            –       –        –                      –         –

                              294,387,791,241 100.00%                 –       –            –       –        – 294,387,791,241 100.00%

    1、 人民幣普通股          210,765,514,846      71.59%             –       –            –       –        – 210,765,514,846 71.59%

    2、 境外上市的外資股 83,622,276,395            28.41%             –       –            –       –        –        83,622,276,395 28.41%

                              294,387,791,241 100.00%                 –       –            –       –        – 294,387,791,241 100.00%



註:

1        2021 年 6 月 30 日 ,本 行 普 通 股 股 份 總 額 為 294,387,791,241 股 ,其 中 包 括 210,765,514,846 股A股 和
         83,622,276,395股H股 。


2        2021年6月30日 ,本 行 全 部A股 和 全 部H股 均 為 無 限 售 條 件 股 份 。




2021 年 6 月 30 日普通股股東總數 :744,370 名(其中包括 566,771 名A股股東及 177,599 名
H股 股 東)

2021 年 6 月 30 日 ,前 十 名 普 通 股 股 東 持 股 情 況 如 下 :

                                                                                                                                        單位:股




    1    中央匯金投資有限責任公司                                –        188,461,533,607   64.02%        –        無          國家            A股
    2    香港中央結算(代理人)有限公司                (34,667,391)         81,867,343,599   27.81%        –   未知         境外法人            H股
    3    中國證券金融股份有限公司                     (654,880,040)          7,941,164,885    2.70%        –        無      國有法人            A股
    4    中央匯金資產管理有限責任公司                            –          1,810,024,500    0.61%        –        無      國有法人            A股
    5    香港中央結算有限公司                          285,329,729           1,097,166,988    0.37%        –        無      境外法人            A股
    6    MUFG Bank, Ltd.                                         –           520,357,200     0.18%        –   未知         境外法人            H股
    7    中國太平洋人壽保險股份有限公司                          –           382,238,605     0.13%        –        無          其他            A股
          — 中國太平洋人壽股票紅利型產品
          (壽自營)委託投資(長江養老)
    8    中國人壽保險股份有限公司 — 傳統             (371,027,172)           341,661,998     0.12%        –        無          其他            A股
          — 普通保險產品 — 005L — CT001滬
    9    中國人壽保險(集團)公司 — 傳統                        –           169,172,162     0.06%        –        無          其他            A股
          — 普通保險產品 — 港股通(創新策略)
    10   北京大地遠通(集團)有限公司                  166,000,000            166,000,000     0.06%        –        無          境內            A股
                                                                                                                           非國有法人


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H股 股 東 持 有 情 況 根 據H股 股 份 登 記 處 設 置 的 本 行 股 東 名 冊 中 所 列 的 股 份 數 目 統
計。


香 港 中 央 結 算(代 理 人)有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ,代 表 截 至 2021 年 6 月 30 日 止 ,在
該 公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 本 行H股 股 份 合 計 數 ,其 中 包 括 全
國社會保障基金理事會所持股份。


中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。


香 港 中 央 結 算 有 限 公 司 是 以 名 義 持 有 人 身 份 ,受 他 人 指 定 並 代 表 他 人 持 有 股 票 的
機 構 ,其 中 包 括 香 港 及 海 外 投 資 者 持 有 的 滬 股 通 股 票 。


中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 — 005L — CT001滬 為 中 國 人
壽 保 險 股 份 有 限 公 司 管 理 ,中 國 人 壽 保 險(集 團)公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 —
港 股 通(創 新 策 略)為 中 國 人 壽 保 險(集 團)公 司 管 理 ,中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司
是 中 國 人 壽 保 險(集 團)公 司 的 子 公 司 。

除 上 述 情 況 外 ,本 行 未 知 上 述 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 。




                                                  59
於 2021 年 6 月 30 日 ,本 行 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 ,載
錄 下 列 人 士 作 為 主 要 股 東 擁 有 本 行 的 權 益(按 照 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》所 定 義 者)
如下:



                                                                                 A             H



中央匯金投資有限責任公司     實益擁有人         188,461,533,607    A股         89.42%              –    64.02%
                             所控制法團的權益     1,810,024,500    A股          0.86%              –     0.61%
                             合計               190,271,558,107    A股         90.28%              –    64.63%
全國社會保障基金理事會       實益擁有人           5,798,893,213    H股               –       6.93%       1.97%
BlackRock, Inc.              所控制法團的權益     4,927,663,915    H股               –       5.89%       1.67%
                                                 22,172,000 (S)    H股               –       0.03%       0.01%


註:

1      BlackRock, Inc.持 有BlackRock Holdco 2 Inc.全 部 已 發 行 股 本 , 而BlackRock Holdco 2 Inc.持 有
       BlackRock Financial Management, Inc.全 部 已 發 行 股 本 。因 此 ,根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》,
       BlackRock, Inc.及BlackRock Holdco 2 Inc.均 被 視 為 擁 有 與BlackRock Financial Management, Inc.相
       同 的 本 行 權 益 。BlackRock, Inc.通 過BlackRock Financial Management, Inc.及 其 他 其 所 控 制 的 法 團
       共 持 有 本 行4,927,663,915股H股 的 好 倉 和22,172,000股H股 的 淡 倉 。在4,927,663,915股H股 好 倉 中 ,
       74,701,000股 以 衍 生 工 具 持 有 。在22,172,000股H股 淡 倉 中 ,14,620,000股 以 衍 生 工 具 持 有 。

2      (S)代 表 淡 倉 。


除 另 有 說 明 ,上 述 全 部 權 益 皆 屬 好 倉 。除 上 述 披 露 外 ,於 2021 年 6 月 30 日 ,本 行 根
據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 沒 有 載 錄 其 他 權 益(包 括 衍 生 權
益)或 淡 倉 。




                                                        60
2021 年 6 月 30 日 優 先 股 股 東 總 數 :63 名(其 中 包 括 62 名 境 內 優 先 股 股 東 及 1 名 境 外 優
先 股 股 東)

2021 年 6 月 30 日 ,前 十 名 優 先 股 股 東 持 股 情 況 如 下 :

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 1   博時基金 — 工商銀行 — 博時 — 工行          (10,000,000)        200,000,000   16.70%     無       其他   境內優先股
      — 靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃
 2   美國紐約梅隆銀行有限公司                                –        197,865,300   16.52%   未知   境外法人   境外優先股
 3   建信信託有限責任公司 —「乾元 — 日新月異」             –        133,000,000   11.10%     無       其他   境內優先股
      開放式理財產品單一資金信託
 4   中金公司 — 農業銀行 — 中金公司農銀瑞馳1號   32,920,000           82,390,000   6.88%      無       其他   境內優先股
      集合資產管理計劃
 5   中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 —            (3,000,000)         70,000,000   5.84%      無       其他   境內優先股
      普通保險產品 — 005L — CT001滬
 6   交銀施羅德資管 — 交通銀行                     (4,980,000)         54,400,000   4.54%      無       其他   境內優先股
      — 交銀施羅德資管卓遠2號集合資產管理計劃
 7   中國郵政儲蓄銀行股份有限公司                            –         40,000,000   3.34%      無   國有法人   境內優先股
 8   中金公司 — 農業銀行                          34,290,000           38,720,000   3.23%      無       其他   境內優先股
      — 中金農銀10號集合資產管理計劃
 9   創金合信基金 — 招商銀行                       (2,000,000)         30,000,000   2.50%      無       其他   境內優先股
      — 招商銀行股份有限公司
 9   上海煙草集團有限責任公司                                –         30,000,000   2.50%      無   國有法人   境內優先股
 9   中國平安人壽保險股份有限公司                   (7,000,000)         30,000,000   2.50%      無       其他   境內優先股
      — 萬能 — 個險萬能




                                                                  61
美 國 紐 約 梅 隆 銀 行 有 限 公 司 以 託 管 人 身 份 ,代 表 截 至 2021 年 6 月 30 日 ,在 清 算 系 統
Euroclear和Clearstream中 的 所 有 投 資 者 持 有 197,865,300 股 境 外 優 先 股 ,佔 境 外 優 先
股 總 數 的 100% 。


中金公司 — 農業銀行 — 中金公司農銀瑞馳 1 號集合資產管理計劃 、中金公司 — 農
業銀行 — 中金農銀 10 號集合資產管理計劃均為中國國際金融股份有限公司管理 。


截至 2021 年 6 月 30 日 ,中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L
— CT001滬 同 時 為 本 行 前 十 名 普 通 股 股 東 和 前 十 名 優 先 股 股 東 之 一 。


除 上 述 情 況 外 ,本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 之 間 、上 述 優 先 股 股 東 與 上 述 前 十 名 普
通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。




優 先 股 的 利 潤 分 配 政 策 及 報 告 期 內 利 潤 分 配 情 況 請 參 見「重 要 事 項」部 份 。




本行於 2021 年 3 月 15 日贖回於 2015 年 3 月 13 日發行的全部 280,000,000 股第二期境內優
先 股 。詳 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 登 載 的 公 告 。




報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 優 先 股 轉 換 為 普 通 股 或 表 決 權 恢 復 的 情 況 。


本 行 發 行 的 優 先 股 不 包 括 交 付 現 金 或 其 他 金 融 資 產 給 其 他 方 ,或 在 潛 在 不 利 條 件
下 與 其 他 方 交 換 金 融 資 產 或 金 融 負 債 的 合 同 義 務 ; 同 時 ,該 等 優 先 股 為 將 來 須 用
自 身 權 益 工 具 結 算 的 非 衍 生 金 融 工 具 ,但 不 包 括 交 付 可 變 數 量 的 自 身 權 益 工 具 進
行 結 算 的 合 同 義 務 。本 行 將 發 行 的 優 先 股 分 類 為 權 益 工 具 。本 行 發 行 優 先 股 發 生
的 手 續 費 、佣 金 等 交 易 費 用 從 權 益 中 扣 除 。優 先 股 股 息 在 宣 告 時 ,作 為 利 潤 分 配
處理。


本 行 發 行 優 先 股 所 募 集 的 資 金 已 全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 ,提 高 本 行 資 本
充足率。




                                                  62
    劉連舸                    董事長                              陳劍波                    非執行董事
    劉 金                    副 董 事 長 、行 長                 汪昌雲                    獨立董事
    王 緯                    執 行 董 事 、副 行 長              趙安吉                    獨立董事
    林景臻                    執 行 董 事 、副 行 長              姜國華                    獨立董事
    趙 杰                    非執行董事                          廖長江                    獨立董事
    肖立紅                    非執行董事                          陳春花                    獨立董事
    汪小亞                    非執行董事                          崔世平                    獨立董事
    張建剛                    非執行董事


註:

1      上述為本行現任董事情況。

2      自2021年2月5日 起 ,王 江 先 生 因 工 作 調 動 ,不 再 擔 任 本 行 副 董 事 長 、執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發
       展委員會委員。

3      自2021年6月16日 起 ,劉 金 先 生 擔 任 本 行 副 董 事 長 、執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 委 員 。
       自2021年8月3日起 ,劉金先生擔任中銀香港(控股)有限公司及中國銀行(香港)有限公司副董事
       長 、非 執 行 董 事 。

4      本 行 現 任 非 執 行 董 事 趙 杰 先 生 、肖 立 紅 女 士 、汪 小 亞 女 士 、張 建 剛 先 生 、陳 劍 波 先 生 為 本 行 股
       東中央匯金投資有限責任公司推薦任職。

5      本行現任及報告期內離任董事不持有本行股份。




                                                             63
    張克秋                   監事長                            賈祥森                     外部監事
    李常林                   職工監事                          鄭之光                     外部監事
    冷 杰                   職工監事


註:

1      上述為本行現任監事情況。

2      自2021年1月18日 起 ,王 希 全 先 生 因 年 齡 原 因 ,不 再 擔 任 本 行 監 事 長 、股 東 代 表 監 事 、監 事 會
       履職盡職監督委員會主任委員。

3      自2021年1月18日 起 ,張 克 秋 女 士 擔 任 本 行 監 事 長 、股 東 代 表 監 事 、監 事 會 履 職 盡 職 監 督 委 員
       會主任委員。

4      自2021年6月24日 起 ,王 志 恒 先 生 因 工 作 原 因 ,不 再 擔 任 本 行 職 工 監 事 、監 事 會 履 職 盡 職 監 督
       委 員 會 委 員 、監 事 會 財 務 與 內 部 控 制 監 督 委 員 會 委 員 。

5      本行現任及報告期內離任監事不持有本行股份。




    劉 金                   副 董 事 長 、行 長               王志恒                     副行長
    王 緯                   執 行 董 事 、副 行 長            劉秋萬                     首席信息官
    林景臻                   執 行 董 事 、副 行 長            劉堅東                     風險總監
    鄭國雨                   副行長                            卓成文                     總審計師
    陳懷宇                   副行長                            梅非奇                     董事會秘書 、公司秘書


註:

1      上述為本行現任高級管理人員情況。

2      自2021年2月5日 起 ,王 江 先 生 因 工 作 調 動 ,不 再 擔 任 本 行 行 長 。

3      自2021年4月19日 起 ,陳 懷 宇 先 生 擔 任 本 行 副 行 長 。

4      自2021年4月26日 起 ,劉 金 先 生 擔 任 本 行 行 長 。

5      自2021年5月18日 起 ,卓 成 文 先 生 擔 任 本 行 總 審 計 師 。

6      自2021年8月17日 起 ,王 志 恒 先 生 擔 任 本 行 副 行 長 。

7      本 行 董 事 會 審 議 批 准 了 聘 任 趙 蓉 女 士 為 本 行 業 務 管 理 總 監 的 議 案 。趙 蓉 女 士 擔 任 本 行 業 務 管
       理總監的任職尚待相關部門批准。

8      本行現任及報告期內離任高級管理人員不持有本行股份。



                                                             64
截至 6 月末 ,本行境內外機構共有 11,519 家 。其中 ,中國內地機構 10,963 家 ,香港澳
門 台 灣 地 區 及 其 他 國 家 和 地 區 機 構 556 家 。中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構 10,450 家 ,其 中
一 級 分 行 、直 屬 分 行 38 家 ,二 級 分 行 370 家 ,基 層 分 支 機 構 10,041 家 。


本行分支機構和員工的地區分佈情況列示如下:


                                             單 位 : 百 萬 元 人 民 幣 ╱ 家 ╱ 人(百 分 比 除 外)




  華北地區                    7,827,509     28.06%        2,075     18.01%       61,925      20.26%

  東北地區                      861,774      3.09%          900       7.81%      23,831       7.80%

  華東地區                    5,981,526     21.44%        3,515     30.51%       90,696      29.68%

  中南地區                    4,239,669     15.20%        2,764     24.00%       66,302      21.70%

  西部地區                    2,000,768      7.17%        1,709     14.84%       37,511      12.27%

  香港澳門台灣                4,829,338     17.31%          390      3.39%       17,721       5.80%

  其他國家和地區              2,154,944      7.73%          166      1.44%        7,608       2.49%

  抵銷                       (1,578,201)    不適用      不適用      不適用      不適用      不適用
                             26,317,327    100.00%       11,519    100.00%      305,594    100.00%


註:各地區資產總額佔比情況基於抵銷前匯總數據計算。




                                                 65
截 至 6 月 末 ,本 行 共 有 員 工 305,594 人 。中 國 內 地 機 構 員 工 280,265 人 ,其 中 ,中 國
內 地 商 業 銀 行 機 構 員 工 267,050 人 ; 香 港 澳 門 台 灣 地 區 及 其 他 國 家 和 地 區 機 構 員 工
25,329 人 。截 至 6 月 末 ,本 行 需 承 擔 費 用 的 離 退 休 人 員 數 為 5,041 人 。


上半年 ,本行圍繞集團戰略和年度重點工作 ,深入推進組織架構和管理機制改革 。
聚 焦 服 務 實 體 經 濟 和 國 家 戰 略 發 展 大 局 ,優 化 完 善 科 技 金 融 、綠 色 金 融 、普 惠 金
融 等 重 點 業 務 領 域 職 能 架 構 ,完 善 區 域 管 理 模 式 、加 強 機 制 建 設 ,支 持 重 點 區 域
發 展 ; 加 快 數 字 化 轉 型 ,在 執 行 委 員 會 下 整 合 設 立 金 融 數 字 化 委 員 會 ,加 強 科 技
體 系 頂 層 設 計 和 統 籌 管 理 ,加 強 數 字 人 民 幣 運 營 的 組 織 保 障 ,全 面 提 升 數 字 化 服
務能力。


上半年 ,中銀大學以落實國家產教融合政策 、推進集團戰略 、服務社會與客戶為重
點 ,持 續 優 化 培 訓 治 理 管 理 機 制 、不 斷 推 進 培 訓 數 字 化 轉 型 、大 力 加 強 培 訓 基 礎
能 力 建 設 ,對 內 助 力 戰 略 實 施 和 人 才 成 長 ,實 施 加 速 變 革 領 導 力 項 目 、專 家 大 講
堂 、青 年 創 新 人 才 全 球 化 項 目 、全 員 學 習 節 等 重 點 培 訓 ,對 外 服 務 國 家 產 教 融 合
戰 略 ,開 展「慧 政 學 堂」 鄉 村 振 興 學 堂」「大 學 生 就 業 培 訓」等 精 品 項 目 ,得 到 了 本
行 員 工 和 社 會 公 眾 積 極 評 價 ,彰 顯 了 中 國 銀 行 特 色 優 勢 ,提 升 了 品 牌 影 響 力 。截
至 6 月末 ,共組織 7,808,571 人次參與各類培訓學習 ,其中在線學習總時長達 5,134,465
小時。


大 力 加 強 人 才 隊 伍 建 設 ,激 發 員 工 隊 伍 活 力 ,加 大 年 輕 幹 部 培 養 ,持 續 推 進 全 球
化 、綜 合 化 人 才 培 養 開 發 。持 續 推 進 專 業 序 列 建 設 ,優 化 專 業 序 列 設 置 ,完 善 專
業 資 格 管 理 ,進 一 步 打 通 專 業 人 才 發 展 通 道 。貫 徹 落 實 國 家 鄉 村 振 興 戰 略 ,選 派
優 秀 幹 部 人 才 到 基 層 一 線 和 困 難 艱 苦 的 地 方 工 作 ,支 持 地 區 經 濟 建 設 。積 極 響 應
國 家「就 業 優 先」號 召 ,主 動 擴 大 招 聘 崗 位 規 模 ,優 化 招 聘 政 策 措 施 ,加 大 科 技 人
才 支 持 力 度 ,為 各 類 人 才 提 供 就 業 機 會 。




                                                  66
本 行 嚴 格 遵 守 資 本 市 場 和 行 業 監 管 規 則 ,密 切 關 注 國 際 國 內 監 管 變 化 趨 勢 ,進 行
主 動 、創 新 的 公 司 治 理 探 索 ,公 司 治 理 水 平 持 續 提 升 。


報告期內 ,本行進一步完善公司治理機制 ,對《中國銀行股份有限公司股東大會對
董 事 會 授 權 方 案》及《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 會 對 行 長 授 權 辦 法》的 執 行 情 況
進 行 了 自 查 ,均 未 發 現 越 權 審 批 的 情 況 ,執 行 情 況 良 好 。


本 行 董 事 會 注 重 董 事 持 續 專 業 發 展 ,組 織 董 事 調 研 和 培 訓 ,完 善 溝 通 機 制 ,決 策
效率和水平持續提升。


報 告 期 內 ,本 行 繼 續 加 強 對 股 東 知 情 權 、參 與 權 和 決 策 權 的 保 護 。




報 告 期 內 ,本 行 公 司 治 理 的 實 際 狀 況 與《公 司 法》及 中 國 證 監 會 發 佈 的 有 關 上 市 公
司公司治理的規範性文件的要求不存在差異。


報 告 期 內 ,本 行 嚴 格 遵 照 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》「《守 則》」),全
面 遵 循《守 則》中 的 守 則 條 文 ,同 時 達 到 了《守 則》中 所 列 明 的 絕 大 多 數 建 議 最 佳 常
規。




本 行 於 2021 年 1 月 18 日 在 北 京 以 現 場 會 議 形 式 召 開 2021 年 第 一 次 臨 時 股 東 大 會 ,並
為A股 股 東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。會 議 審 議 批 准 了 選 舉 張 克 秋 女 士 擔 任 本 行 股 東 代
表 監 事 、2019 年 度 董 事 長 、執 行 董 事 薪 酬 分 配 方 案 、2019 年 度 監 事 長 、股 東 代 表
監 事 薪 酬 分 配 方 案 等 議 案 ,均 為 普 通 決 議 案 。

本 行 於 2021 年 5 月 20 日 在 北 京 以 現 場 會 議 形 式 召 開 2020 年 年 度 股 東 大 會 ,並 為A股
股 東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。會 議 審 議 批 准 了 2020 年 度 董 事 會 工 作 報 告 、2020 年 度 監
事會工作報告 、2020 年度財務決算方案 、2020 年度利潤分配方案 、2021 年度固定資
產 投 資 預 算 、聘 請 本 行 2021 年 度 外 部 審 計 師 、外 部 監 事 2020 年 度 薪 酬 分 配 方 案 、
選 舉 劉 連 舸 先 生 連 任 本 行 執 行 董 事 、選 舉 劉 金 先 生 擔 任 本 行 執 行 董 事 、選 舉 林 景
臻 先 生 連 任 本 行 執 行 董 事 、選 舉 姜 國 華 先 生 連 任 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 、申 請 對 外
捐 贈 臨 時 授 權 額 度 、發 行 債 券 計 劃 、發 行 減 記 型 無 固 定 期 限 資 本 債 券 、發 行 減 記
型 合 格 二 級 資 本 工 具 等 議 案 ,並 聽 取 了 2020 年 度 關 聯 交 易 情 況 報 告 、2020 年 度 獨
立 董 事 述 職 報 告 及《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 股 東 大 會 對 董 事 會 授 權 方 案》2020 年 度
執 行 情 況 報 告 。其 中 發 行 債 券 計 劃 、發 行 減 記 型 無 固 定 期 限 資 本 債 券 及 發 行 減 記
型 合 格 二 級 資 本 工 具 為 特 別 決 議 案 ,其 他 為 普 通 決 議 案 。




                                                  67
上 述 股 東 大 會 嚴 格 按 照 有 關 法 律 法 規 及 本 行 上 市 地 上 市 規 則 召 集 、召 開 。本 行 董
事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 出 席 會 議 並 與 股 東 就 其 關 心 的 問 題 進 行 了 交 流 。本 行 按
照 監 管 要 求 及 時 發 佈 了 上 述 股 東 大 會 的 決 議 公 告 和 法 律 意 見 書 ,詳 見 本 行 於 2021
年 1 月 18 日 、2021 年 5 月 20 日 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公
告。




目 前 ,本 行 董 事 會 由 15 名 成 員 組 成 ,除 董 事 長 外 ,包 括 3 名 執 行 董 事 、5 名 非 執 行
董事 、6 名獨立董事 。獨立董事在董事會成員中佔比達到三分之一 ,符合本行公司
章 程 及 有 關 監 管 規 定 。本 行 董 事 長 和 行 長 由 兩 人 分 別 擔 任 。


除 本 報 告 所 披 露 內 容 外 ,就 本 行 所 知 ,報 告 期 內 本 行 董 事 的 任 職 等 信 息 與 2020 年
年度報告所披露的內容無變化。


報 告 期 內 ,本 行 於 1 月 28 日 、3 月 16 日 、3 月 30 日 、4 月 29 日 以 現 場 會 議 方 式 召 開 4 次
董 事 會 會 議 ,於 2 月 7 日 、3 月 11 日 、5 月 14 日 以 書 面 議 案 方 式 召 開 3 次 董 事 會 會 議 。
上述會議主要審議批准了 2020 年度董事會工作報告 、2020 年度利潤分配方案 、2020
年 度 內 部 控 制 評 價 報 告 、2020 年 度 社 會 責 任 報 告 、2020 年 年 度 報 告 、2020 年 度 資
本 充 足 率 報 告 、2021 年 第 一 季 度 報 告 、提 名 董 事 候 選 人 、發 行 債 券 計 劃 等 議 案 。


董 事 會 下 設 戰 略 發 展 委 員 會 、企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 、審 計 委 員 會 、
風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬 委 員 會 及 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 ,並 在 風 險 政 策 委 員
會 之 下 設 立 美 國 風 險 與 管 理 委 員 會 ,根 據 董 事 會 的 授 權 ,協 助 董 事 會 履 行 職 責 。
企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 、審 計 委 員 會 、風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬
委 員 會 、關 聯 交 易 控 制 委 員 會 的 主 席 由 獨 立 董 事 擔 任 。報 告 期 內 ,各 專 業 委 員 會
工作情況如下:



  戰略發展委員會              以 現 場 會 議 方 式 召 開 3 次 會 議 ,以 書 面 議 案 方 式 召 開 1
                              次 會 議 。主 要 審 議 中 國 銀 行「十 四 五」規 劃 和 2035 年 遠 景
                              目 標 綱 要 、中 國 銀 行「十 四 五」綠 色 金 融 規 劃 、中 國 銀 行
                              「十 四 五」數 據 戰 略 規 劃 、2020 年 度 利 潤 分 配 方 案 、中 國
                              銀 行 2021 年 業 務 計 劃 與 財 務 預 算 、發 行 債 券 計 劃 、發 行
                              減 記 型 無 固 定 期 限 資 本 債 券 、發 行 減 記 型 合 格 二 級 資 本
                              工具等議案。
  企業文化與消費者權益 以現場會議方式召開 1 次會議 。主要審議中國銀行 2020 年
  保護委員會           度社會責任報告 、消費者權益保護 2020 年工作報告與 2021
                       年工作計劃等議案。



                                                   68
審計委員會           以現場會議方式召開 4 次會議 。主要審批內部審計 2021 年
                     工 作 計 劃 、要 點 及 財 務 預 算 ; 審 議 2020 年 度 財 務 報 告 、
                     2021 年 第 一 季 度 財 務 報 告 、2020 年 內 部 控 制 工 作 情 況 報
                     告 、2020 年 度 內 部 控 制 評 價 報 告 和 內 部 控 制 審 計 結 果 及
                     其 管 理 建 議 書 等 議 案 ; 聽 取 2020 年 內 部 審 計 工 作 情 況 報
                     告 、2020 年海外監管信息情況 、安永 2020 年內部控制審計
                     進 度 、獨 立 性 遵 循 情 況 及 普 華 2021 年 度 審 計 計 劃 、2021
                     年第一季度資產質量匯報等。
風險政策委員會       以現場會議方式召開 4 次會議 。主要審議全面風險管理政
                     策(2021 年 版)、集 團 風 險 偏 好 陳 述 書(2021 年 版)、數 據
                     治 理 政 策(2021 年 版)、產 品 管 理 辦 法(2021 年 版)、2021
                     年交易賬戶市場風險限額(Level A) 、2020 年資本充足率報
                     告 、2021 年 內 部 資 本 充 足 評 估 報 告 、流 動 性 風 險 管 理 政
                     策(2021 年 版)和 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 管 理 政 策(2021 年 版)
                     等議案;定期審閱集團風險報告。
人事和薪酬委員會     以 現 場 會 議 方 式 召 開 3 次 會 議 ,以 書 面 議 案 方 式 召 開 1 次
                     會 議 。主 要 審 議 聘 任 劉 金 先 生 為 本 行 行 長 、提 名 劉 金 先
                     生 為 本 行 執 行 董 事 候 選 人 、選 舉 劉 金 先 生 為 本 行 副 董 事
                     長 、聘 任 陳 懷 宇 先 生 為 本 行 副 行 長 、聘 任 卓 成 文 先 生 為
                     本 行 總 審 計 師 、提 名 劉 連 舸 先 生 、林 景 臻 先 生 連 任 本 行
                     執 行 董 事 、提 名 姜 國 華 先 生 連 任 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 ,
                     以 及 董 事 長 、行 長 和 其 他 高 級 管 理 人 員 2020 年 度 績 效 考
                     核結果等議案。
關聯交易控制委員會   以現場會議方式召開 1 次會議 。主要審批關於確認關聯方
                     名 單 的 報 告 等 議 案 ; 審 議 關 於 2020 年 度 關 聯 交 易 情 況 的
                     報告等議案。




                                       69
本 行 監 事 會 現 有 監 事 5 名 ,包 括 1 名 股 東 監 事(監 事 長),2 名 職 工 監 事 和 2 名 外 部 監
事。


除 本 報 告 所 披 露 內 容 外 ,就 本 行 所 知 ,報 告 期 內 本 行 監 事 的 任 職 等 信 息 與 2020 年
年度報告所披露的內容無變化。


報 告 期 內 ,本 行 監 事 會 依 法 履 行 監 督 職 責 ,堅 定 不 移 貫 徹 新 發 展 理 念 ,主 動 研 判
形 勢 變 化 ,聚 焦 重 點 問 題 ,認 真 做 好 履 職 、戰 略 、財 務 、風 險 與 內 控 監 督 工 作 。
有 序 做 好 日 常 履 職 監 督 ,完 成 對 本 行 董 事 會 、高 級 管 理 層 及 其 成 員 的 2020 年 度 履
職 評 價 工 作 。紮 實 開 展 戰 略 和 財 務 監 督 ,重 點 關 注 國 家 戰 略 在 本 行 的 貫 徹 落 實 情
況 ,認 真 審 議 定 期 報 告 。深 入 開 展 風 險 管 理 與 內 部 控 制 監 督 ,加 強 重 點 領 域 的 風
險 分 析 ,及 時 向 董 事 會 、高 級 管 理 層 及 相 關 部 門 進 行 提 示 。以 問 題 為 導 向 ,認 真
做 好 專 項 監 督 並 完 成 14 份 專 項 監 督 評 價 意 見 。持 續 跟 進 了 解 高 級 管 理 層 和 相 關 部
門 落 實 監 事 會 會 議 及 調 研 提 出 的 建 議 關 注 事 項 的 進 展 情 況 ,促 進 監 事 會 監 督 成 果
轉 化 。圍 繞 本 行 工 作 重 點 ,開 展 全 面 風 險 管 理 有 效 性 、內 部 控 制 有 效 性 等 專 題 調
研 工 作 ,以 監 督 促 改 進 、促 發 展 。


報 告 期 內 ,監 事 會 於 3 月 30 日 、4 月 29 日 以 現 場 會 議 的 方 式 召 開 了 2 次 會 議 ,於 2 月
26 日以書面議案方式召開 1 次會議 ,審議批准監事會對董事會和高級管理層及其成
員 2020 年 度 履 職 盡 職 情 況 的 評 價 意 見 、外 部 監 事 履 職 考 核 結 果 及 薪 酬 分 配 方 案 、
2020 年 年 度 報 告 、2020 年 度 利 潤 分 配 方 案 、監 事 會 對 本 行 併 表 管 理 、壓 力 測 試 管
理的監督評價意見 、2020 年度監事會工作報告等議案 。履職盡職監督委員會召開 2
次 現 場 會 議 及 1 次 書 面 議 案 會 議 ,財 務 與 內 部 控 制 監 督 委 員 會 召 開 2 次 現 場 會 議 及
1 次 書 面 議 案 會 議 ,分 別 就 有 關 議 題 進 行 了 先 行 審 議 並 提 交 監 事 會 審 議 批 准 。


報 告 期 內 ,本 行 外 部 監 事 賈 祥 森 、鄭 之 光 先 生 嚴 格 按 照 本 行 公 司 章 程 的 規 定 履 行
監 督 職 責 。賈 祥 森 先 生 出 席 了 本 行 2020 年 年 度 股 東 大 會 ,列 席 了 董 事 會 及 相 關 委
員會會議 ,參加 2 次監事會現場會議及 1 次書面議案會議 ,主持召開 2 次監事會財務
與 內 部 控 制 監 督 委 員 會 會 議 ,參 與 全 面 風 險 管 理 有 效 性 專 題 調 研 及 內 部 控 制 有 效
性 專 題 調 研 ; 鄭 之 光 先 生 出 席 了 本 行 2020 年 年 度 股 東 大 會 ,列 席 了 董 事 會 及 相 關
委員會會議 ,參加 2 次監事會現場會議及 1 次書面議案會議 、2 次監事會履職盡職監
督 委 員 會 會 議 及 2 次 財 務 與 內 部 控 制 監 督 委 員 會 會 議 ,參 與 全 面 風 險 管 理 有 效 性
專 題 調 研 及 內 部 控 制 有 效 性 專 題 調 研 。報 告 期 內 兩 位 外 部 監 事 獨 立 客 觀 地 發 表 意
見 ,在 戰 略 管 理 、業 務 發 展 、風 險 內 控 等 方 面 提 出 意 見 建 議 ,為 促 進 本 行 公 司 治
理的完善和經營管理水平的提升發揮了積極作用。




                                                  70
報 告 期 內 ,本 行 高 級 管 理 層 在 公 司 章 程 及 董 事 會 授 權 範 圍 內 組 織 實 施 本 行 的 經 營
管 理 ,緊 緊 圍 繞「建 設 全 球 一 流 現 代 銀 行 集 團」的 戰 略 目 標 ,按 照 董 事 會 審 批 的 年
度績效目標 ,激發活力 、敏捷反應 、重點突破 ,加快推進發展戰略各項工作實施 ,
集團經營業績穩中有進。


報告期內 ,本行高級管理層共召開 11 次執行委員會會議 ,聚焦重大經營管理事項 ,
研 究 決 定 集 團 業 務 發 展 、績 效 管 理 、風 險 管 理 、審 計 監 督 、信 息 科 技 建 設 、產 品
服 務 創 新 、綜 合 化 經 營 、全 球 化 發 展 、普 惠 金 融 、場 景 建 設 等 重 大 事 項 。召 開 專
題 會 議 研 究 部 署 公 司 金 融 、個 人 金 融 、金 融 市 場 、渠 道 建 設 、智 慧 運 營 、合 規 管
理 、數 據 治 理 等 具 體 工 作 。


報 告 期 內 ,高 級 管 理 層(執 行 委 員 會)下 增 設 一 個 委 員 會 : 金 融 數 字 化 委 員 會 ,整
合 原 信 息 科 技 管 理 委 員 會 、互 聯 網 金 融 委 員 會 相 關 職 責 ,負 責 集 團 數 字 化 發 展 、
金融科技 、數據治理等領域的統籌管理和專業決策 。截至 6 月末 ,本行高級管理層
下 設 的 委 員 會 包 括 : 資 產 負 債 管 理 委 員 會 、風 險 管 理 與 內 部 控 制 委 員 會(下 轄 反
洗 錢 工 作 委 員 會 、資 產 處 置 委 員 會 和 信 用 風 險 管 理 與 決 策 委 員 會)、採 購 評 審 委
員 會 、證 券 投 資 管 理 委 員 會 、創 新 與 產 品 管 理 委 員 會 、綜 合 化 經 營 協 調 委 員 會 、
資 產 管 理 業 務 委 員 會 、消 費 者 權 益 保 護 工 作 委 員 會 、境 內 分 行 發 展 協 調 委 員 會 、
綠 色 金 融 管 理 委 員 會 、境 外 工 作 協 調 委 員 會 、金 融 數 字 化 委 員 會 。報 告 期 內 ,各
委 員 會 在 委 員 會 章 程 規 定 的 授 權 範 圍 及 執 行 委 員 會 授 權 範 圍 內 勤 勉 工 作 ,認 真 履
職 ,推 動 本 行 各 項 工 作 健 康 發 展 。




本 行 於 2005 年 11 月 的 董 事 會 會 議 及 臨 時 股 東 大 會 上 通 過 了 長 期 激 勵 政 策 ,其 中 包
括 管 理 層 股 票 增 值 權 計 劃 和 員 工 持 股 計 劃 。截 至 目 前 ,本 行 管 理 層 股 票 增 值 權 計
劃和員工持股計劃尚未具體實施。




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本 行 公 司 章 程 規 定 利 潤 分 配 政 策 應 保 持 連 續 性 和 穩 定 性 ,明 確 了 本 行 利 潤 分 配 原
則 、政 策 及 調 整 的 程 序 、利 潤 分 配 方 案 的 審 議 等 事 宜 ,規 定 本 行 優 先 採 用 現 金 分
紅 的 利 潤 分 配 方 式 ,除 特 殊 情 況 外 ,本 行 在 當 年 盈 利 且 累 計 未 分 配 利 潤 為 正 的 情
況 下 ,採 取 現 金 方 式 分 配 股 利 ,每 年 以 現 金 方 式 分 配 的 利 潤 不 少 於 歸 屬 於 本 行 普
通 股 股 東 的 稅 後 利 潤 的 10% ,並 規 定 在 審 議 利 潤 分 配 政 策 變 更 事 項 以 及 利 潤 分 配
方 案 時 ,本 行 為 股 東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。


本行於 2019 年 1 月 4 日召開的 2019 年第一次臨時股東大會審議批准了《2018–2020 年股
東回報規劃》,明確了本行股東回報的基本原則 、規劃及制定 、執行和調整的決策
及監督機制。


本 行 上 述 利 潤 分 配 政 策 的 制 定 程 序 合 規 、透 明 ,決 策 程 序 完 備 ,分 紅 標 準 和 比 例
明 確 、清 晰 ,獨 立 董 事 充 分 發 表 意 見 ,中 小 股 東 的 合 法 權 益 得 到 充 分 保 護 ,符 合
本行公司章程等文件的規定。


本 行 普 通 股 利 潤 分 配 方 案 需 經 股 東 大 會 審 議 批 准 。2021 年 上 半 年 ,本 行 嚴 格 按 照
公 司 章 程 、股 息 分 配 政 策 和 股 東 大 會 關 於 利 潤 分 配 的 決 議 派 發 了 2020 年 度 普 通 股
股息。




本 行 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 票 面 股 息 率 ,優 先 於 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。本 行 應 當
以 現 金 的 形 式 向 優 先 股 股 東 支 付 股 息 ,在 完 全 支 付 約 定 的 股 息 之 前 ,不 得 向 普 通
股股東分配利潤。


本 行 優 先 股 採 用 每 年 派 息 一 次 的 派 息 方 式 。優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 股 息 率 獲 得 股
息 後 ,不 再 同 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。


本 行 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ,即 未 向 本 次 優 先 股 股 東 足 額 派 發 股 息 的 差
額 部 份 ,不 會 累 積 到 下 一 計 息 年 度 。本 行 有 權 取 消 優 先 股 的 派 息 ,且 不 構 成 違 約
事 件 。本 行 可 以 自 由 支 配 取 消 派 息 的 收 益 用 於 償 付 其 他 到 期 債 務 。




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股 息 的 支 付 不 與 本 行 自 身 的 評 級 掛 鈎 ,也 不 隨 着 評 級 變 化 而 調 整 。

2021 年 上 半 年 ,本 行 嚴 格 按 照 公 司 章 程 、優 先 股 發 行 條 款 和 董 事 會 關 於 股 息 分 配
的決議派發了優先股股息。




本 行 於 2021 年 5 月 20 日 召 開 的 2020 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 了 如 下 利 潤 分 配 方 案 :
提 取 法 定 盈 餘 公 積 金 186.77 億 元 人 民 幣 ; 提 取 一 般 準 備 及 法 定 儲 備 金 178.81 億 元 人
民 幣 ; 不 提 取 任 意 公 積 金 ; 綜 合 考 慮 本 行 經 營 業 績 、財 務 狀 況 ,以 及 本 行 未 來 發
展對資本的需求等因素 ,按照普通股每 10 股派息 1.97 元人民幣(稅前)向截至 2021 年
6 月 3 日 收 市 後 登 記 在 冊 的 本 行A股 和H股 股 東 分 派 現 金 股 息 。普 通 股 股 息 總 額 約 為
579.94 億元人民幣(稅前)。該分配方案已實施完畢 。本行不宣派 2021 年普通股中期
股 息 ,不 實 施 資 本 公 積 金 轉 增 股 本 。


本 行 董 事 會 於 2020 年 8 月 30 日 通 過 了 第 二 期 境 內 優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ,批 准 本
行 於 2021 年 3 月 15 日 派 發 第 二 期 境 內 優 先 股 股 息 ,派 息 總 額 為 15.40 億 元 人 民 幣(稅
前),股 息 率 為 5.50%(稅 前),該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。


本 行 於 2020 年 10 月 30 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 二 期 境 外 優 先 股 的 股 息 分
配 方 案 ,批 准 本 行 於 2021 年 3 月 4 日 派 發 第 二 期 境 外 優 先 股 股 息 ,根 據 本 行 第 二 期
境 外 優 先 股 發 行 條 款 ,第 二 期 境 外 優 先 股 股 息 以 美 元 支 付 ,派 息 總 額 約 為 1.02 億
美 元(稅 後),股 息 率 為 3.60%(稅 後)。該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。


本 行董事會於 2021 年 4 月 29 日審議通 過 了 第 三 、四 期 境 內 優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ,
批准本行於 2021 年 6 月 28 日派發第三期境內優先股股息 ,派息總額為 32.85 億元人民
幣(稅 前),股 息 率 4.50%(稅 前),該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 ; 批 准 本 行 於 2021 年 8 月
30 日 派 發 第 四 期 境 內 優 先 股 股 息 ,派 息 總 額 為 11.745 億 元 人 民 幣(稅 前),股 息 率
4.35%(稅 前),該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。


報告期內其他利潤分配情況請參見中期財務資料註釋。




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本 行 公 司 治 理 狀 況 請 參 見「公 司 治 理」部 份 。




報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 需 披 露 的 重 大 收 購 、出 售 資 產 事 項 。




本 行 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。此 外 ,由 於 國 際 經 營 的 範
圍 和 規 模 ,本 行 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不 同 類 型 的 訴 訟 。經 向 專 業 法 律 顧
問 諮 詢 後 ,本 行 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 不 會 對 本 行 的 財 務
狀況或經營成果產生重大影響。




報 告 期 內 ,本 行 無 重 大 關 聯 交 易 。報 告 期 末 ,會 計 準 則 下 的 關 聯 交 易 情 況 見 中 期
財 務 資 料 註 釋 三 、30。




報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 重 大 託 管 、承 包 、租 賃 其 他 公 司 資 產 的
事 項 ,也 不 存 在 其 他 公 司 託 管 、承 包 、租 賃 本 行 重 大 資 產 的 事 項 。




本 行 開 展 對 外 擔 保 業 務 是 經 中 國 人 民 銀 行 和 中 國 銀 保 監 會 批 准 的 ,屬 於 本 行 常 規
的 表 外 項 目 之 一 。本 行 在 開 展 對 外 擔 保 業 務 時 一 貫 遵 循 審 慎 原 則 ,針 對 擔 保 業 務
的 風 險 制 定 了 具 體 的 管 理 辦 法 、操 作 流 程 和 審 批 程 序 ,並 據 此 開 展 相 關 業 務 。除
此 之 外 ,報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 擔 保 事 項 。


報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 違 反 法 律 、行 政 法 規 和 中 國 證 監 會 規 定 的 對 外 擔 保 情 況 。




                                                  74
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 合 同 。




報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 已 履 行 完 畢 的 承 諾 事 項 。截 至 報 告 期 末 ,本 行 不 存 在 超 期
未履行完畢的承諾事項。




報 告 期 內 ,本 行 及 本 行 董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 、控 股 股 東 不 存 在 涉 嫌 犯 罪 被
依 法 採 取 強 制 措 施 ,受 到 刑 事 處 罰 ,涉 嫌 違 法 違 規 被 中 國 證 監 會 立 案 調 查 或 者 受
到 中 國 證 監 會 行 政 處 罰 ,或 者 受 到 其 他 有 權 機 關 重 大 行 政 處 罰 的 情 形 ; 本 行 的 董
事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 、控 股 股 東 不 存 在 涉 嫌 嚴 重 違 紀 違 法 或 者 職 務 犯 罪 被 紀
檢 監 察 機 關 採 取 留 置 措 施 且 影 響 其 履 行 職 責 的 情 形 ; 本 行 董 事 、監 事 、高 級 管 理
人員不存在因涉嫌違法違規被其他有權機關採取強制措施且影響其履行職責的情
形。




不適用。




報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 。




本 行 首 次 公 開 發 行 股 票 、次 級 債 券 、供 股 、二 級 資 本 債 券 、優 先 股 、無 固 定 期 限
資 本 債 券 募 集 的 資 金 已 全 部 用 於 補 充 本 行 資 本 ,提 升 本 行 資 本 充 足 程 度 。


詳 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 及 中 期 財 務 資 料
註釋。




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本 行 購 回 第 二 期 境 內 優 先 股 的 情 況 ,詳 見「股 本 變 動 和 股 東 情 況」及 中 期 財 務 資 料
註釋。


本 行 及 其 附 屬 公 司 購 買 、出 售 或 購 回 本 行 證 券 情 況 詳 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 。




本行審計委員會目前由 7 名成員組成 ,包括非執行董事趙杰先生 、張建剛先生和獨
立 董 事 汪 昌 雲 先 生 、趙 安 吉 女 士 、姜 國 華 先 生 、廖 長 江 先 生 、崔 世 平 先 生 。主 席
由 獨 立 董 事 姜 國 華 先 生 擔 任 。該 委 員 會 按 照 獨 立 性 的 原 則 ,協 助 董 事 會 對 本 集 團
的 財 務 報 告 、內 部 控 制 、內 部 審 計 、外 部 審 計 等 方 面 實 施 監 督 。


本行審計委員會已審閱本行中期業績 ,本行外部審計師已按照《國際審閱準則 2410
號》對中期報告進行審閱 。審計委員會已就財務報表採用的會計準則 、會計政策及
做 法 、內 部 監 控 及 財 務 報 告 等 事 項 進 行 商 討 。




本 行 聘 請 普 華 永 道 中 天 會 計 師 事 務 所(特 殊 普 通 合 夥)作 為 2021 年 度 國 內 審 計 師 及
內 部 控 制 審 計 外 部 審 計 師 ,按 照 中 國 會 計 準 則 提 供 相 關 財 務 報 表 審 計 服 務 及 提 供
內 部 控 制 審 計 服 務 ; 聘 請 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所 作 為 2021 年 度 國 際 審 計 師 ,按
照國際財務報告準則提供相關財務報表審計服務。




報告期內 ,本行 、本行控股公司 、附屬公司或各同系附屬公司均未訂立任何安排 ,
使 董 事 、監 事 或 其 配 偶 或 18 歲 以 下 子 女 可 以 購 買 本 行 或 任 何 其 他 法 人 團 體 的 股 份
或債券而獲益。




就 本 行 所 知 ,截 至 2021 年 6 月 30 日 ,本 行 董 事 、監 事 或 其 各 自 的 聯 繫 人 均 沒 有 在 本
行或其相聯法團(按香港《證券及期貨條例》第XV部所指的定義)的股份 、相關股份
或 債 券 中 擁 有 任 何 權 益 或 淡 倉 ,該 等 權 益 或 淡 倉 是 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第
352 條 須 備 存 的 登 記 冊 所 記 錄 或 根 據 香 港 上 市 規 則 附 錄 十《上 市 發 行 人 董 事 進 行 證
券 交 易 的 標 準 守 則》「《標 準 守 則》」)須 知 會 本 行 及 香 港 聯 交 所 的 權 益 。




                                                  76
 根據境內外證券監管機構的有關規定 ,本行制定實施了《中國銀行股份有限公司董
 事 、監事和高級管理人員證券交易管理辦法》(「《管理辦法》」),以規範本行董事 、
 監 事 、高 級 管 理 人 員 的 證 券 交 易 事 項 。《管 理 辦 法》與《標 準 守 則》中 的 強 制 性 規 定
 相 比 更 加 嚴 格 。本 行 所 有 董 事 及 監 事 均 已 確 認 其 於 報 告 期 內 嚴 格 遵 守 了《管 理 辦
 法》及《標 準 守 則》的 相 關 規 定 。




 本 行 高 度 重 視 並 積 極 推 動 消 費 者 權 益 保 護 工 作 ,嚴 格 貫 徹 執 行 國 家 消 費 者 權 益 保
 護 相 關 法 律 法 規 ,依 法 合 規 保 障 消 費 者 權 益 。本 行 在 董 事 會 下 設 企 業 文 化 與 消 費
 者 權 益 保 護 委 員 會 ,統 籌 規 劃 和 指 導 集 團 企 業 文 化 建 設 與 消 費 者 權 益 保 護 工 作 。

 2021 年 上 半 年 ,本 行 消 費 者 權 益 保 護 工 作 堅 持 問 題 導 向 ,繼 續 紮 實 推 進 各 項 基 礎
性 重 點 工 作 ,加 強 前 瞻 性 和 趨 勢 性 研 究 ,進 一 步 完 善 體 制 機 制 建 設 ,加 強 機 制 賦
能 、科技賦能 、品牌賦能 、管理賦能 ,通過「四個賦能」,推動本行落實重視到位 、
資 源 到 位 、責 任 到 位 、組 織 到 位 、服 務 到 位 、規 範 到 位 、普 及 到 位 、監 督 到 位 等
「八 個 到 位」,強 化 執 行 ,力 爭 實 現 重 點 突 破 。


 在 制 度 建 設 方 面 ,制 定 下 發《消 費 者 金 融 營 銷 宣 傳 管 理 指 引》,結 合 監 管 規 定 和 典
 型 案 例 ,規 範 本 行 消 費 者 金 融 營 銷 管 理 要 求 ,明 確 本 行 面 向 個 人 消 費 者 進 行 營 銷
 宣傳的管理框架與行為準則。


 在投訴管理方面 ,本行投訴壓降成效顯著 ,本行各類投訴較去年同期下降 29.1% ,
 其 中 ,服 務 態 度 與 服 務 質 量 類 投 訴 下 降 61.5% 。


 在 宣 傳 教 育 方 面 ,本 行 面 向 公 眾 開 展 一 系 列 金 融 知 識 宣 傳 與 教 育 活 動 ,在「3.15 消
 費者權益保護教育宣傳周」活動中 ,獲得「優秀組織單位」榮譽稱號 ; 深入開展「3.15
 金 融 消 費 者 權 益 日」、「普 及 金 融 知 識 守 住‘錢 袋 子’」、「銀 行 業 普 及 金 融 知 識 萬 里
 行」等 主 題 活 動 。




 本 行 及 本 行 控 股 股 東 在 報 告 期 內 不 存 在 未 履 行 法 院 生 效 法 律 文 書 確 定 的 義 務 、所
 負數額較大的債務到期未清償等情況。




                                                   77
報 告 期 內 ,本 行 依 據 監 管 要 求 所 披 露 的 其 他 重 大 事 項 請 參 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、
香港交易所網站及本行網站刊登的公告。




可 致 函 本 行H股 股 份 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司(地 址 : 香 港 灣 仔 皇 后 大
道 東 183 號 合 和 中 心 17M樓)索 取 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 中 期 報 告 ,或 於 本
行 住 所 索 取 按 照 中 國 會 計 準 則 編 製 的 半 年 度 報 告 。亦 可 在 下 列 網 址www.boc.cn ,
www.sse.com.cn ,www.hkexnews.hk 閱 覽 本 報 告 中 文 和 ╱ 或 英 文 版 本 。


對 如 何 索 取 本 報 告 或 如 何 在 本 行 網 址 上 閱 覽 該 文 件 有 任 何 疑 問 ,請 致 電 本 行H股
股 份 登 記 處(852) 2862 8688 或 本 行 熱 線(86) 10-6659 2638。




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(於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 有 限 公 司)




 本核數師(以下簡稱「我們」)已審閱列載於第 82 至 195 頁的中期財務資料 ,此中期財
 務 資 料 包 括 中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司(以 下 簡 稱「貴 行」)及 其 子 公 司(以 下 統 稱「貴 集
 團」)於 二 零 二 一 年 六 月 三 十 日 的 簡 要 合 併 中 期 財 務 狀 況 表 與 截 至 該 日 止 六 個 月 期
 間 的 簡 要 合 併 中 期 利 潤 表 、簡 要 合 併 中 期 綜 合 收 益 表 、簡 要 合 併 中 期 股 東 權 益 變
 動 表 和 簡 要 合 併 中 期 現 金 流 量 表 ,以 及 主 要 會 計 政 策 概 要 和 其 他 附 註 解 釋(「中 期
 財 務 資 料」)。香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 規 定 ,就 中 期 財 務 資 料 擬 備
 的 報 告 必 須 符 合 以 上 規 則 的 有 關 條 文 以 及 國 際 會 計 準 則 第 34 號「中 期 財 務 報 告」。
 貴 行 董 事 須 負 責 根 據 國 際 會 計 準 則 第 34 號「中 期 財 務 報 告」擬 備 及 列 報 該 等 中 期 財
 務 資 料 。我 們 的 責 任 是 根 據 我 們 的 審 閱 對 該 等 中 期 財 務 資 料 作 出 結 論 ,並 僅 按 照
 我 們 協 定 的 業 務 約 定 條 款 向   閣 下(作 為 整 體)報 告 我 們 的 結 論 ,除 此 之 外 本 報 告
 別 無 其 他 目 的 。我 們 不 會 就 本 報 告 的 內 容 向 任 何 其 他 人 士 負 上 或 承 擔 任 何 責 任 。




 我 們 已 根 據 國 際 審 閱 準 則 第 2410 號「由 實 體 的 獨 立 核 數 師 執 行 中 期 財 務 資 料 審 閱」
 進行審閱 。審閱中期財務資料包括主要向負責財務和會計事務的人員作出查詢 ,及
 應 用 分 析 性 和 其 他 審 閱 程 序 。審 閱 的 範 圍 遠 較 根 據《國 際 審 計 準 則》進 行 審 計 的 範
 圍 為 小 ,故 不 能 令 我 們 可 保 證 我 們 將 知 悉 在 審 計 中 可 能 被 發 現 的 所 有 重 大 事 項 。
 因 此 ,我 們 不 會 發 表 審 計 意 見 。




 按 照 我 們 的 審 閱 ,我 們 並 無 發 現 任 何 事 項 ,令 我 們 相 信   貴 集 團 的 中 期 財 務 資 料
 未 有 在 各 重 大 方 面 根 據 國 際 會 計 準 則 第 34 號「中 期 財 務 報 告」擬 備 。



 執業會計師


 香 港 ,二 零 二 一 年 八 月 三 十 日




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簡要合併中期利潤表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .               82
簡要合併中期綜合收益表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                   83
簡要合併中期財務狀況表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                   84
簡 要 合 併 中 期 股 東 權 益 變 動 表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .            86
簡要合併中期現金流量表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                   88



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        1        淨利息收入 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .        93
        2        手續費及佣金收支淨額 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                    94
        3        淨交易收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .        94
        4        金融資產轉讓淨收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                  95
        5        其 他 營 業 收 入. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      95
        6        營業費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      96
        7        員工費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      96
        8        資 產 減 值 損 失. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      97
        9        所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .    98
        10       基本每股收益和稀釋每股收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                         100
        11       其 他 綜 合 收 益. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     101
        12       現 金 及 存 放 同 業. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      103
        13       存 放 中 央 銀 行. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     104
        14       拆放同業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     105
        15       衍 生 金 融 工 具. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     106
        16       客 戶 貸 款 和 墊 款. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      107
        17       金融投資 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     111
        18       固定資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     118
        19       投資物業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     120
        20       其他資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     120
        21       交 易 性 金 融 負 債. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      123
        22       客戶存款 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     124
        23       發行債券 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     125
        24       遞延所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       129
        25       其他負債 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     132
        26       其 他 權 益 工 具. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     133
        27       股利分配 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     135
        28       或 有 事 項 及 承 諾. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      136
        29       簡要合併中期現金流量表註釋 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                         140
        30       關聯交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     140




                                                                  80
31   分部報告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     148
32   金 融 資 產 的 轉 讓. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      154
33   在結構化主體中的權益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                   155
34   對比數字 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     158
35   期後事項 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     158

1    信用風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     159
2    市場風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     175
3    流動性風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       182
4    公允價值 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     184
5    資本管理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     192

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1    流 動 性 比 例 、流 動 性 覆 蓋 率 和 淨 穩 定 資 金 比 例 . . . . . . . . . . . . . . . .                       196
2    貨 幣 集 中 情 況. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     204
3    國際債權 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     205
4    逾期資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     207
5    資本充足率補充信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                 208
6    槓桿率 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .   256




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2021   1   1     6   30



                                             2021     1–6      2020     1–6


利息收入                           三 、1            386,934            384,448
利息支出                           三 、1           (178,161)          (179,035)

                                                    208,773            205,413

手續費及佣金收入                   三 、2            52,912             47,986
手續費及佣金支出                   三 、2            (6,099)            (6,162)

                                                     46,813             41,824

淨交易收益                         三 、3             9,754              2,173
金融資產轉讓淨收益                 三 、4             1,852              7,623
其他營業收入                       三 、5            35,663             29,950

                                                    302,855            286,983

營業費用                           三 、6           (102,357)           (90,946)
資產減值損失                       三 、8            (52,945)           (66,484)

                                                    147,553            129,553
聯營企業及合營企業投資淨收益                            749                 63

                                                    148,302            129,616
所得稅                             三 、9           (29,755)           (21,804)

                                                    118,547            107,812



本行股東                                            112,813            100,917
非控制性權益                                          5,734              6,895

                                                    118,547            107,812

每 股 收 益(人 民 幣 元)         三 、10
 — 基本每股收益                                       0.36               0.32
 — 稀釋每股收益                                       0.36               0.32


後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。



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2021   1   1   6   30



                                               2021    1–6      2020    1–6


                                                      118,547           107,812

                                     三 、11


 — 退休福利計劃精算損失                                 (38)              (79)
 — 指定以公允價值計量且
    其變動計入其他綜合收益的
    權益工具投資公允價值變動                          822               (633)
— 其他                                                   37                 39

小計                                                     821               (673)



 — 以公允價值計量且其變動計入
    其他綜合收益的債務工具
    公允價值變動                                      (794)            5,589
 — 以公允價值計量且其變動計入
    其他綜合收益的債務工具
    信用損失準備                                      132              3,208
 — 按照權益法核算的在被投資單位
    其他綜合收益中所享有的份額                          49               (47)
 — 外幣報表折算差額                                  (4,204)            4,350
 — 其他                                                  92              (350)

小計                                                   (4,725)           12,750

                                                       (3,904)           12,077

                                                      114,643           119,889



本行股東                                              110,356           111,185
非控制性權益                                            4,287             8,704

                                                      114,643           119,889


後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。


                                    83
2021   6   30



                                                   2021         2020
                                                  6 30        12 31




現金及存放同業                         三 、12      724,911      803,145
存放中央銀行                           三 、13    2,254,697    2,076,840
拆放同業                               三 、14    1,371,661      939,320
存出發鈔基金                                        173,783      168,608
貴金屬                                              207,914      223,313
衍生金融資產                           三 、15      116,240      171,738
客戶貸款和墊款淨額                     三 、16   15,047,714   13,848,304
金融投資                               三 、17    5,821,520    5,591,117
 — 以公允價值計量且其變動計入
    當期損益的金融資產                          510,583      504,549
 — 以公允價值計量且其變動計入
    其他綜合收益的金融資產                     2,174,982    2,107,790
  — 以攤餘成本計量的金融資產                   3,135,955    2,978,778
投資聯營企業及合營企業                              35,552       33,508
固定資產                               三 、18     245,998      248,589
投資物業                               三 、19      20,885       22,065
遞延所得稅資產                         三 、24      48,650       58,916
其他資產                               三 、20     247,802      217,196


                                                 26,317,327   24,402,659


後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。




                                  84
2021    6   30



                                                                              2021         2020
                                                                             6 30        12 31



同業存入                                                                   2,360,341      1,917,003
對中央銀行負債                                                               895,824        887,811
發行貨幣債務                                                                 173,755        168,751
同業拆入                                                                     500,009        411,949
交易性金融負債                                               三 、21          12,706         17,912
衍生金融負債                                                 三 、15         121,560        212,052
客戶存款                                                     三 、22      18,227,771     16,879,171
發行債券                                                     三 、23       1,301,561      1,244,403
借入其他資金                                                                  24,264         26,034
應付稅款                                                                      28,322         55,665
退休福利負債                                                                   2,131          2,199
遞延所得稅負債                                               三 、24           6,834          6,499
其他負債                                                     三 、25         431,901        410,373

                                                                          24,086,979     22,239,822



股本                                                                          294,388      294,388
其他權益工具                                                 三 、26          299,510      277,490
資本公積                                                                      136,178      135,973
庫藏股                                                                            (51)          (8)
其他綜合收益                                                 三 、11            1,810        4,309
盈餘公積                                                                      193,667      193,438
一般準備及法定儲備金                                                          269,280      267,981
未分配利潤                                                                    910,565      864,848

                                                                            2,105,347     2,038,419

                                                                              125,001      124,418

                                                                            2,230,348     2,162,837

                                                                          26,317,327     24,402,659

本 合 併 會 計 報 表 於 2021 年 8 月 30 日 由 本 行 董 事 會 通 過 並 授 權 公 佈 。

後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。



                       董事                                                   董事


                                                     85
     2021     1    1          6   30




     2021 年 1 月 1 日餘額                       294,388   277,490    135,973   4,309     193,438   267,981    864,848     (8)   124,418    2,162,837


     綜合收益總額                       三、11        –         –        –   (2,457)        –         –   112,813      –     4,287     114,643


     提取盈餘公積                                     –         –        –       –       229          –      (229)     –         –           –




86
     提取一般準備及法定儲備金                         –         –        –       –         –     1,299     (1,299)     –         –           –
     股利分配                           三、27        –         –        –       –         –         –   (65,610)     –    (3,743)     (69,353)
     庫藏股淨變動                                     –         –        –       –         –         –         –   (43)         –         (43)
     非控制性股東投入資本                             –         –        –       –         –         –         –     –        39           39
     其他權益工具持有者投入和減少資本   三、26        –    22,020       (31)       –         –         –         –     –         –      21,989
     其他綜合收益結轉留存收益                         –         –        –     (42)         –         –        42      –         –          –
     其他                                             –         –      236        –         –         –         –     –         –        236


     2021 年 6 月 30 日餘額                      294,388   299,510    136,178   1,810     193,667   269,280    910,565    (51)   125,001    2,230,348


     後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
     2021     1    1         6   30




     2020 年 1 月 1 日餘額                         294,388   199,893    136,012    19,613     174,762    250,100    776,940     (7)   124,995    1,976,696

     綜合收益總額                         三、11        –         –         –   10,268           –         –   100,917      –     8,704     119,889

     提取盈餘公積                                       –         –        –         –        390          –      (390)     –         –           –
     提取一般準備及法定儲備金                           –         –        –         –          –    (2,986)     2,986      –         –           –
     股利分配                                           –         –        –         –          –         –   (64,027)     –    (4,430)     (68,457)
     庫藏股淨變動                                       –         –        –         –          –         –         –   (13)         –         (13)
     非控制性股東投入資本                               –         –        –         –          –         –         –     –       930          930
     其他權益工具持有者投入資本                         –    59,571         –         –          –         –         –     –         –      59,571




87
     其他綜合收益結轉留存收益                           –         –        –       116           –         –      (116)     –         –           –
     其他                                               –         –       25          –          –         –         –     –       (28)          (3)

     2020 年 6 月 30 日餘額(未經審計)            294,388   259,464    136,037    29,997     175,152    247,114    816,310    (20)   130,171    2,088,613

     綜合收益總額                                       –         –         –   (25,714)         –         –    91,953      –    (3,894)     62,345

     提取盈餘公積                                       –         –         –        –     18,286          –   (18,286)    –          –          –
     提取一般準備及法定儲備金                           –         –         –        –          –    20,867    (20,867)    –          –          –
     股利分配                                           –         –         –        –          –         –    (4,230)    –     (2,552)     (6,782)
     庫藏股淨變動                                       –         –         –        –          –         –         –   12           –         12
     非控制性股東投入資本                               –         –         –        –          –         –         –    –        428         428
     其他權益工具持有者投入和減少資本                   –    18,026        (37)        –          –         –         –    –          –     17,989
     其他綜合收益結轉留存收益                           –         –         –       26           –         –       (26)    –          –          –
     其他                                               –         –       (27)        –          –         –        (6)    –        265         232

     2020 年 12 月 31 日餘額(經審計)             294,388   277,490    135,973     4,309     193,438    267,981    864,848     (8)   124,418    2,162,837


     後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2021   1   1     6   30



                                                         2021    1–6      2020    1–6




稅前利潤                                                        148,302           129,616
調整:
 資產減值損失                                                   52,945            66,484
 固定資產及使用權資產折舊                                       11,263            11,158
 無形資產及其他資產攤銷                                          3,041             2,440
  處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
  其他長期資產淨收益                                             (252)             (957)
  處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
  合營企業投資淨收益                                             (839)             (114)
 聯營企業及合營企業投資淨收益                                     (749)              (63)
 金融投資利息收入                                              (75,417)          (76,475)
 證券投資收到的股利                                               (189)             (126)
 金融投資淨收益                                                   (888)           (6,767)
 發行債券利息支出                                               20,321            17,119
 已減值貸款利息收入                                               (360)             (642)
 租賃負債利息支出                                                  379               395
 經營性資產和負債項目淨變化:
    存 放 中 央 銀 行 淨(增 加)╱ 減 少 額               (165,697)           18,444
    存 放 及 拆 放 同 業 淨 減 少 ╱(增 加)額              94,265          (186,545)
  貴金屬淨減少額                                             15,407            34,717
  客戶貸款和墊款淨增加額                                 (1,243,419)         (983,153)
    其 他 資 產 淨 減 少 ╱(增 加)額                       57,185           (64,450)
    同 業 存 入 淨 增 加 ╱(減 少)額                      441,343           (53,899)
  對中央銀行負債淨增加額                                      5,322            42,047
    同 業 拆 入 淨 增 加 ╱(減 少)額                       88,313          (102,083)
  客戶存款淨增加額                                        1,329,144         1,270,004
    借 入 其 他 資 金 淨(減 少)╱ 增 加 額                 (1,770)            2,311
    其 他 負 債 淨(減 少)╱ 增 加 額                      (42,091)           70,022


經營活動收到的現金流量                                          735,559           189,483
支付的所得稅                                                    (46,983)          (52,126)


經營活動收到的現金流量淨額                                      688,576           137,357


後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。


                                                    88
2021   1   1     6   30



                                                                   2021     1–6      2020     1–6




處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
 其他長期資產所收到的現金                                                   3,198              2,224
處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
 合營企業投資所收到的現金                                                1,410                544
分得股利或利潤所收到的現金                                                  287                429
金融投資收到的利息收入                                                   74,995             77,643
處置╱到期金融投資收到的現金                                          1,414,209          1,775,154
增 加 子 公 司 、聯 營 企 業 及
 合營企業投資所支付的現金                                                  (1,609)              (479)
購 建 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
 其他長期資產所支付的現金                                              (11,541)           (18,378)
購買金融投資支付的現金                                               (1,658,334)        (1,628,949)

投 資 活 動(支 付)╱ 收 到 的 現 金 流 量 淨 額                         (177,385)          208,188



發行債券所收到的現金                                                       559,997            345,628
發行其他權益工具所收到的現金                                                49,989             59,571
非控制性股東投入的現金                                                          40                930
償還債務所支付的現金                                                      (513,344)          (368,592)
償付發行債券利息所支付的現金                                                (5,172)            (7,259)
本行贖回其他權益工具支付的現金                                             (28,000)                 –
向普通股股東分配股利支付的現金                                             (57,911)                 –
向其他權益工具持有者分配股利和
 利息支付的現金                                                            (8,755)            (6,625)
向非控制性股東分配股利所支付的現金                                          (3,743)            (1,192)
其他與籌資活動有關的現金流量淨額                                            (1,707)            (3,362)

籌 資 活 動(支 付)╱ 收 到 的 現 金 流 量 淨 額                           (8,606)           19,099

匯率變動對現金及現金等價物的影響                                           (17,896)             9,233

                                                                          484,689            373,877

現金及現金等價物 — 期初餘額                                          1,494,868          1,345,892

現金及現金等價物 — 期末餘額                             三 、29      1,979,557          1,719,769


後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。

                                                    89
2021




       本集團 2021 年上半年度未經審計的簡要合併中期財務資料根據《國際會計準則
       第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》編 製 ,並 應 與 本 集 團 2020 年 度 會 計 報 表 一 併 閱 讀 。


       除 下 述 會 計 政 策 及 新 準 則 的 適 用 情 況 外 ,本 集 團 未 經 審 計 的 簡 要 合 併 中 期 財
       務 資 料 所 採 用 的 會 計 政 策 與 編 製 2020 年 度 會 計 報 表 所 採 用 的 會 計 政 策 一 致 。

1      2021

       2021 年 1 月 1 日 ,本集團開始適用下述由國際會計準則理事會(「IASB」)頒佈的 、
       已 於 本 期 強 制 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則(「IFRS」)及 其 修 訂 :

                                 9                           39                                 7
                                4                                 16



       國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 、國 際 會 計 準 則 第 39 號 、國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號 、
       國 際 財 務 報 告 準 則 第 4 號 和 國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號 — 第 二 階 段 修 訂 解 決 了
       用 替 代 利 率 取 代 現 有 利 率 基 準 時 出 現 的 問 題 ,並 提 出 了 額 外 的 披 露 要 求 。第
       二階段修訂案提供了兩個重要的豁免:

       (1) 對於以攤餘成本計量的金融工具 ,修訂提供了一個簡便實務操作方法 ,來
           確認由於利率基準改革而導致的合同現金流確定基礎發生的必要變化。
           根據該方法 ,銀行可以依據《國際財務報告準則》第 9 條第B5.4.5 款的要求 ,
           通 過 更 新 實 際 利 率 來 確 認 這 些 變 化 ,而 不 需 要 確 認 即 時 的 收 益 或 損 失 。
           該簡便實務方法只適用由於利率基準改革而直接導致的合同現金流確定
           基 礎 發 生 的 必 要 變 化 ,並 且 變 更 前 後 的 確 定 基 礎 在 經 濟 上 等 效 ;

       (2) 修 訂 對 因 直 接 受 到 利 率 基 準 改 革 影 響 ,從 而 適 用 國 際 會 計 準 則 39 號 和 國
           際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 特 定 的 套 期 會 計 要 求 ,提 供 了 額 外 的 臨 時 豁 免 。




                                                   90
2021




2      2021


                                 16



       2020 年 5 月 ,國 際 會 計 準 則 理 事 會 公 佈 了 對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號》的 修
       訂 ,為 承 租 人 評 估 與 新 冠 肺 炎 疫 情 相 關 的 、在 2021 年 6 月 30 日 前 到 期 的 租 金 減
       讓 是 否 為 租 賃 變 更 提 供 了 一 種 可 選 的 實 務 簡 化 方 法 。2021 年 3 月 ,國 際 會 計 準
       則 理 事 會 公 佈 了 一 項 附 加 修 訂 ,將 適 用 的 租 金 減 讓 日 期 從 2021 年 6 月 30 日 延 長
       至 2022 年 6 月 30 日 。該 修 訂 對 2021 年 4 月 1 日 或 之 後 開 始 的 年 度 報 告 期 有 效 ,允
       許 提 前 適 用 。本 集 團 在 本 中 期 提 前 適 用 了 該 修 訂 。


       採 用 上 述 準 則 及 修 訂 對 本 集 團 2021 年 1 至 6 月 的 經 營 成 果 、財 務 狀 況 和 綜 合 收
       益未產生重大影響。




                                                    91
2021




3      2021




       (1) 國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號(修 訂) 業 務 合 併                    2022 年 1 月 1 日
       (2) 國 際 會 計 準 則 第 16 號(修 訂)      不 動 產 、廠 場 和 設 備      2022 年 1 月 1 日
                                                     — 達到預定可使用
                                                     狀態前的收益
       (3) 國 際 會 計 準 則 第 37 號(修 訂)      虧損合同 — 合同履約           2022 年 1 月 1 日
                                                   成本
       (4)   國際財務報告準則改進                 對IFRS 1、IFRS 9、               2022 年 1 月 1 日
              (2018–2020)(2020 年 5 月 發 佈)  IAS 41 和IFRS 16 的
                                                   微小修訂
       (5)   國 際 會 計 準 則 第 1 號(修 訂)   對負債的流動或                   2023 年 1 月 1 日
                                                   非流動分類
       (6)   國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 及  保險合同                         2023 年 1 月 1 日
              其修訂
    (7)      國 際 會 計 準 則 第1號 和           會計政策相關披露                 2023 年 1 月 1 日
              國際財務報告準則實務說明
               第 2 號(修 訂)
    (8)      國 際 會 計 準 則 第 8 號(修 訂)   會計估計的定義                   2023 年 1 月 1 日
    (9)      國 際 會 計 準 則 第 12 號(修 訂)  與單項交易產生的                 2023 年 1 月 1 日
                                                    資產和負債相關的
                                                    遞延所得稅
    (10) 國 際 財 務 報 告 準 則 第 10 號 、    投資者與其聯營或                         生效期
           國 際 會 計 準 則 第 28 號(修 訂)   合 營 企 業 之 間 的            已被無限遞延
                                                 資產轉讓或投入


    本 集 團 正 在 考 慮 國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 及 其 修 訂 對 合 併 會 計 報 表 的 影 響 。
    除 國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 外 ,預 計 上 述 準 則 、修 訂 對 本 集 團 合 併 會 計 報 表
    不會產生重大影響。




                                                 92
2021




       本 集 團 作 出 會 計 估 計 的 性 質 和 假 設 與 編 製 2020 年 度 會 計 報 表 所 作 會 計 估 計 的
       性質和假設保持一致。




1


                                                                      2021     1–6      2020     1–6


       利息收入
        客戶貸款和墊款                                                      282,858            277,398
        其中:企業貸款和墊款                                                150,661            154,242
           個人貸款                                                      128,133            118,353
           貼現                                                            4,064              4,803
        金融投資                                                             75,417             76,475
        其中:以公允價值計量且其變動計入
            其他綜合收益的金融資產                                       26,357             29,463
           以攤餘成本計量的金融資產                                       49,060             47,012
        存拆放同業和存放央行                                                 28,659             30,575


       小計                                                                  386,934            384,448


       利息支出
        客戶存款                                                            (130,550)          (132,966)
        同業存拆入                                                           (27,064)           (28,621)
        發行債券及其他                                                       (20,547)           (17,448)


       小計                                                                  (178,161)          (179,035)


       淨利息收入                                                            208,773            205,413




                                                   93
2021




2


                                                                                 2021      1–6      2020      1–6


       代理業務手續費                                                                     16,971              13,440
       結算與清算手續費                                                                    8,377               7,925
       信用承諾手續費及佣金                                                                6,813               6,617
       銀行卡手續費                                                                        6,756               6,985
       顧問和諮詢費                                                                        3,827               3,269
       託管和其他受託業務佣金                                                              3,328               2,254
       外匯買賣價差收入                                                                    2,705               3,134
       其他                                                                                4,135               4,362


       手續費及佣金收入                                                                   52,912              47,986


       手續費及佣金支出                                                                   (6,099)              (6,162)


       手續費及佣金收支淨額                                                               46,813              41,824


3


                                                                                 2021      1–6      2020      1–6


       匯 兌 及 匯 率 產 品 淨(損 失)╱ 收 益                                              (593)              4,630
       利率產品淨收益                                                                       7,806               3,376
       基金及權益性產品淨收益                                                               1,946               1,218
       商 品 交 易 淨 收 益 ╱(損 失)                                                       595              (7,051)


       合計
              (1)
                                                                                            9,754               2,173


       (1)   2021年1至6月 的 淨 交 易 收 益 中 包 括 與 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金
             融 資 產 及 負 債 相 關 的 損 失 人 民 幣3.11億 元(2020年1至6月 : 收 益 人 民 幣11.71億 元)。




                                                           94
2021




4


                                                                                2021      1–6      2020      1–6


       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
        金融資產終止確認產生的淨收益                                                      1,071               6,095
       以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的
        淨收益
                (1)
                                                                                             781               1,528


       合計                                                                                1,852               7,623


       (1)   2021年1至6月及2020年1至6月 ,以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的淨收益均來自
             買賣損益。


5


                                                                                2021      1–6      2020      1–6


       保險業務收入
        — 壽險合同                                                                     14,484              10,839
        — 非壽險合同                                                                    2,616               3,000
       飛行設備租賃收入                                                                   5,996               6,251
       貴金屬銷售收入                                                                     5,956               4,457
       股利收入
                  (1)
                                                                                          3,423               2,792
       投 資 物 業 公 允 價 值 變 動(註 釋 三 、19)                                       (116)               (470)
       處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和 其 他 資 產 收 益                                  321                 988
       處 置 對 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益                         839                 114
       其他
            (2)
                                                                                           2,144               1,979


       合計                                                                              35,663              29,950


       (1)   2021年1至6月 ,本 集 團 確 認 的 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 股 權 投 資 的
             股 利 收 入 為 人 民 幣1.89億 元(2020年1至6月 : 人 民 幣1.26億 元)。

       (2)   2021年1至6月 ,本集團其他營業收入中包括與日常活動相關的政府補助收入為人民幣1.58
             億 元(2020年1至6月 : 人 民 幣1.41億 元)。


                                                          95
2021




6

                                                                                2021      1–6      2020      1–6

       員 工 費 用(註 釋 三 、7)                                                       44,865              40,959
       業務費用
                  (1)
                                                                                         16,175              14,620
       保險索償支出
        — 壽險合同                                                                     14,983              10,959
        — 非壽險合同                                                                    1,746               1,956
       折舊和攤銷                                                                        11,868              11,297
       貴金屬銷售成本                                                                     5,685               4,195
       稅金及附加                                                                         2,991               2,880
       其他                                                                               4,044               4,080

       合計
              (2)
                                                                                        102,357              90,946


       (1)   2021年1至6月 ,業 務 費 用 中 包 括 短 期 租 賃 和 低 價 值 資 產 租 賃 相 關 的 租 賃 費 用 人 民 幣6.34億
             元(2020年1至6月 : 人 民 幣5.60億 元)。

       (2)   2021年1至6月 ,營 業 費 用 中 與 房 屋 及 設 備 相 關 的 支 出(主 要 包 括 物 業 管 理 費 、房 屋 維 修 費
             和 稅 金 等 支 出)人 民 幣52.18億 元(2020年1至6月 : 人 民 幣50.38億 元)。

7

                                                                                2021      1–6      2020      1–6

    工 資 、獎 金 、津 貼 和 補 貼                                                       31,344              30,547
    職工福利費                                                                            1,325               1,094
    退休福利                                                                                 26                  27
    社會保險費
     — 醫療保險費                                                                        1,722               1,202
     — 基本養老保險費                                                                    3,070               1,855
     — 年金繳費                                                                          1,730               1,069
     — 失業保險費                                                                          106                  60
     — 工傷保險費                                                                           40                  24
     — 生育保險費                                                                           69                  65
    住房公積金                                                                             2,410               2,310
    工會經費和職工教育經費                                                                 1,071                 999
    因解除勞動關係給予的補償                                                                  13                  15
    其他                                                                                   1,939               1,692

       合計                                                                              44,865              40,959

                                                          96
2021




8


                                              2021   1–6        2020   1–6

       客戶貸款和墊款
        — 以攤餘成本計量的客戶貸款和墊款           47,712             60,726
        — 以公允價值計量且其變動計入
           其他綜合收益的客戶貸款和墊款                  38                 2


       小計                                          47,750             60,728


       金融投資
        — 以攤餘成本計量的金融資產                        97           1,685
        — 以公允價值計量且其變動計入
           其他綜合收益的金融資產                   148               4,255


       小計                                            245               5,940


       信用承諾                                      (1,675)            (1,700)
       其他                                           5,967              1,438


       信用減值損失小計                              52,287             66,406


       其他資產減值損失                                658                     78


       合計                                          52,945             66,484




                                         97
2021




9


                                                                      2021    1–6     2020    1–6


       當期所得稅
        — 中國內地所得稅                                                    14,761           23,138
        — 香港利得稅                                                         2,232            2,889
        — 澳門台灣及其他國家和地區所得稅                                     1,879            2,362
       以前年度所得稅調整                                                        288            1,696


       小計                                                                   19,160           30,085


       遞 延 所 得 稅(註 釋 三 、24.3)                                      10,595           (8,281)


       合計                                                                   29,755           21,804


       中 國 內 地 所 得 稅 包 括 : 根 據 相 關 中 國 所 得 稅 法 規 ,按 照 25%的 法 定 稅 率 和 本
       行 內 地 分 行 及 本 行 在 中 國 內 地 開 設 的 子 公 司 的 應 納 稅 所 得 計 算 的 所 得 稅 ,以
       及為境外經營應納稅所得計算和補提的中國內地所得稅。


       香港澳門台灣及其他國家和地區所得稅為根據當地稅法規定估計的應納稅所
       得及當地適用的稅率計算的所得稅。




                                                   98
2021




9

       本 集 團 實 際 所 得 稅 費 用 與 按 法 定 稅 率 計 算 的 所 得 稅 費 用 不 同 ,主 要 調 節 事 項
       列示如下:


                                                                                   2021       1–6      2020      1–6


       稅前利潤                                                                            148,302              129,616


       按稅前利潤乘以適用稅率計算之當期所得稅                                                37,076               32,404
       香港澳門台灣及其他國家和地區採用不同稅率
        所產生的影響                                                                        (2,417)              (2,294)
       境外所得在境內補繳所得稅                                                               2,014                1,253
       免稅收入
                (1)
                                                                                            (14,792)             (14,296)
       不可稅前抵扣的項目
                          (2)
                                                                                              8,450                6,262
       其他                                                                                     (576)             (1,525)


       所得稅                                                                                29,755               21,804


       (1)   免 稅 收 入 主 要 包 括 中 國 國 債 利 息 收 入 、地 方 政 府 債 券 利 息 收 入 以 及 境 外 機 構 根 據 當 地 相
             關稅法規定確認的免稅收入。


       (2)   不可稅前抵扣的項目主要為不良貸款核銷損失不可稅前抵扣的部份和超過稅法抵扣限額
             的業務宣傳費及招待費等。




                                                            99
2021




10


       基本每股收益按照歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤除以當期發行在外
       普通股的加權平均數計算。


       稀 釋 每 股 收 益 以 全 部 稀 釋 性 潛 在 普 通 股 均 已 轉 換 為 假 設 ,以 調 整 後 歸 屬 於 本
       行普通股股東的當期稅後利潤除以調整後的當期發行在外普通股加權平均數
       計算 。2021 年 1 至 6 月及 2020 年 1 至 6 月 ,本行不存在具有稀釋性的潛在普通股 ,
       因此基本每股收益與稀釋每股收益不存在差異。


                                                                      2021    1–6         2020    1–6


       歸屬於本行股東的當期稅後利潤                                          112,813              100,917
       減:本行優先股╱永續債當期宣告股息╱利息                               (7,616)              (7,800)


       歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤                                    105,197               93,117


       當 期 發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數(百 萬 股)              294,380              294,381


       基 本 及 稀 釋 每 股 收 益(人 民 幣 元)                                0.36                 0.32


       發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數(百 萬 股)


                                                                      2021    1–6         2020    1–6


       期初已發行的普通股                                                    294,388              294,388
       減:庫藏股加權平均股數                                                        (8)                  (7)


       當期發行在外普通股的加權平均數                                        294,380              294,381




                                                   100
2021




11

                                                  2021   1–6        2020   1–6


       退休福利計劃精算損失                                 (38)               (79)
       指定以公允價值計量且其變動計入
        其他綜合收益的權益工具投資公允價值變動          1,125                (571)
       減:相關所得稅影響                                 (303)                (62)
       其他                                                 37                  39

       小計                                                821                (673)


       以公允價值計量且其變動計入
        其他綜合收益的債務工具公允價值變動               (280)             13,109
       減:相關所得稅影響                                  157              (2,899)
        當期轉入損益的金額                               (828)             (5,855)
        減:相關所得稅影響                                157               1,234

                                                          (794)              5,589

       以公允價值計量且其變動計入
        其他綜合收益的債務工具信用損失準備                178               4,261
       減:相關所得稅影響                                  (46)             (1,053)

                                                           132               3,208

       按照權益法核算的在被投資單位
        其他綜合收益中所享有的份額                          65                (63)
       減:相關所得稅影響                                   (16)                16

                                                                49             (47)

       外幣報表折算差額                                  (4,204)             4,350
       其他                                                  92               (350)

       小計                                              (4,725)            12,750

       合計                                              (3,904)            12,077




                                      101
2021




11

       合併中期財務狀況表中歸屬於本行股東的其他綜合收益:




       2020 年 1 月 1 日餘額     22,534      (6,172)        3,251   19,613


       上年增減變動金額           (344)     (14,285)        (675)   (15,304)


       2021 年 1 月 1 日餘額     22,190     (20,457)        2,576    4,309


       本期增減變動金額            530       (3,055)          26     (2,499)


       2021 年 6 月 30 日餘額    22,720     (23,512)        2,602    1,810




                                      102
2021




12


                                                                                  2021              2020
                                                                                 6 30             12 31


       現金                                                                        59,731             78,825


       存放中國內地銀行                                                           532,718           602,340
       存放中國內地非銀行金融機構                                                   7,517             7,515
       存放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行                                       122,473           110,662
       存放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
        金融機構                                                                      467                559


       小計
              (1)
                                                                                  663,175            721,076


       應計利息                                                                      3,740             4,327


       減:減值準備
                           (1)
                                                                                    (1,735)           (1,083)


       存放同業小計                                                               665,180            724,320


       合計                                                                       724,911            803,145


       (1)   於2021年6月30日 及2020年12月31日 ,本 集 團 將 絕 大 部 份 存 放 同 業 納 入 階 段 一 ,按 其 未 來
             12個 月 內 預 期 信 用 損 失 計 量 減 值 準 備 。




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                                                                                           2021                2020
                                                                                          6 30               12 31


       法定準備金
                        (1)
                                                                                         1,540,335            1,442,384
       超額存款準備金及其他
                            (2)
                                                                                           717,065              633,761


       小計                                                                              2,257,400            2,076,145


       應計利息                                                                                  620                  695


       減:減值準備                                                                          (3,323)                     –


       合計                                                                              2,254,697            2,076,840


       (1)   本集團將法定準備金存放在中國人民銀行 ,香港澳門台灣及其他國家和地區的中央銀行 。
             於2021年6月30日 ,中國內地分支機構人民幣及外幣存款準備金繳存比例分別為11.0%(2020
             年12月31日 :11.0%)及7.0%(2020年12月31日 :5.0%)。本 集 團 中 國 內 地 子 公 司 法 定 準 備 金
             繳 存 比 例 按 中 國 人 民 銀 行 相 關 規 定 執 行 。存 放 在 香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 中 央 銀
             行的法定準備金比例由當地監管部門確定。


       (2)   本 集 團 存 放 在 中 國 人 民 銀 行 ,香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 的 中 央 銀 行 除 法 定 存 款 準
             備金外的清算資金和其他款項。




                                                            104
2021




14

                                                                                  2021              2020
                                                                                 6 30             12 31

       拆放中國內地銀行                                                            87,486            91,709
       拆放中國內地非銀行金融機構                                                 623,071           529,152
       拆放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行                                       638,887           294,358
       拆放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
        金融機構                                                                  22,444             24,157

       小計
              (1) (2)
                                                                                1,371,888            939,376

       應計利息                                                                        3,270             2,429

       減:減值準備
                           (2)
                                                                                    (3,497)           (2,485)

       合計                                                                     1,371,661            939,320


       (1)   拆放同業中所含買入返售協議及抵押融資協議項下的拆出款項按抵質押物分類列示如下 :


                                                                                       2021              2020
                                                                                   6     30         12     31

             債券
              — 政府債券                                                          436,583           182,724
              — 政策性銀行債券                                                     57,818            40,968
              — 金融機構債券                                                       62,987             6,109
              — 公司債券                                                            4,456               256


             小計                                                                   561,844           230,057


             減:減值準備                                                                 (20)                  –


             合計                                                                   561,824           230,057


       (2)   於2021年6月30日 及2020年12月31日 ,本 集 團 將 絕 大 部 份 拆 放 同 業 納 入 階 段 一 ,按 其 未 來
             12個 月 內 預 期 信 用 損 失 計 量 減 值 準 備 。




                                                           105
2021




15


       本集團主要以交易 、套期 、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率 、利率 、
       權 益 、信 用 、貴 金 屬 及 其 他 商 品 相 關 的 衍 生 金 融 工 具 。


       本 集 團 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 的 合 同 ╱ 名 義 金 額 及 其 公 允 價 值 列 示 如 下 。各 種
       衍生金融工具的合同╱名義金額僅為財務狀況表內所確認的資產或負債的公
       允 價 值 提 供 對 比 的 基 礎 ,並 不 代 表 所 涉 及 的 未 來 現 金 流 量 或 當 前 公 允 價 值 ,
       因 而 也 不 能 反 映 本 集 團 所 面 臨 的 信 用 風 險 或 市 場 風 險 。隨 着 與 衍 生 金 融 工 具
       合 約 條 款 相 關 的 市 場 利 率 、外 匯 匯 率 、信 用 差 價 或 權 益 ╱ 商 品 價 格 的 波 動 ,
       衍 生 金 融 工 具 的 估 值 可 能 對 銀 行 產 生 有 利(資 產)或 不 利(負 債)的 影 響 ,這 些
       影響可能在不同期間有較大的波動。

                                              2021 6 30                            2020 12 31




       外匯衍生金融工具
        外匯遠期、貨幣掉期及
         交叉貨幣利率互換       5,874,616       73,876    (74,103)   6,304,310       118,600    (151,412)
        貨幣期權                   456,902        4,996     (4,209)     419,338         6,921      (3,789)
        貨幣期貨                     1,055            4         (2)       1,746             7         (20)

       小計                       6,332,573       78,876    (78,314)   6,725,394       125,528    (155,221)

       利率衍生金融工具
        利率互換                 3,838,598       25,332    (31,239)   3,817,876        32,789     (42,520)
        利率期權                    30,470           97        (96)      63,772            16         (11)
        利率期貨                     1,484            2         (2)         543             –         (1)

       小計                       3,870,552       25,431    (31,337)   3,882,191        32,805     (42,532)

       權益性衍生金融工具            11,763         157        (155)     12,927            376        (413)

       商品衍生金融工具及其他       371,169       11,776    (11,754)    392,823         13,029     (13,886)

       合計
              (1)
                                 10,586,057      116,240   (121,560) 11,013,335        171,738    (212,052)


       (1)      上述衍生金融工具中包括本集團指定的套期工具。




                                                   106
2021




16


16.1 貸 款 和 墊 款 按 計 量 屬 性 列 示 如 下 :

                                                                                        2021                2020
                                                                                       6 30               12 31

       以攤餘成本計量
        — 企業貸款和墊款                                                            9,153,631           8,235,520
        — 個人貸款                                                                  5,918,549           5,583,295
        — 貼現                                                                          2,365               1,912

       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
                                                                        (1)


        — 貼現                                                                        302,778             358,997


       小計                                                                         15,377,323          14,179,724

       以公允價值計量且其變動計入當期損益
                                                                 (2)


        — 企業貸款和墊款                                                                  4,165               3,661


       合計                                                                         15,381,488          14,183,385

       應計利息                                                                           34,912              33,092


       貸款和墊款總額                                                               15,416,400          14,216,477

       減:以攤餘成本計量的貸款減值準備                                                (368,686)           (368,173)


       貸款和墊款賬面價值                                                           15,047,714          13,848,304


       (1)   於2021年6月30日 及2020年12月31日 ,本 集 團 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益
             的 貸 款 為 貼 現 業 務 ,其 減 值 準 備 分 別 為 人 民 幣4.82億 元 及 人 民 幣4.46億 元 ,計 入 其 他 綜 合
             收益。

       (2)   2021年1至6月及2020年度 ,該貸款因信用風險變化引起的公允價值變動額和累計變動額均
             不重大。




                                                          107
2021




16


16.2 貸 款 和 墊 款(不 含 應 計 利 息)按 地 區 分 佈 、貸 款 類 型 分 佈 、行 業 分 佈 、擔 保 方
     式 分 佈 情 況 及 減 值 和 逾 期 貸 款 和 墊 款 情 況 詳 見 註 釋 四 、1.1。

16.3

(1) 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備

                                                          2021     1–6
                                  12




       期初餘額                         134,566          70,712           162,895        368,173
       轉至階段一                         5,899          (4,945)             (954)              –
       轉至階段二                        (1,446)          2,651            (1,205)              –
       轉至階段三                          (106)        (10,230)           10,336               –
       階段轉換導致(回撥)╱
        計提                            (4,922)          8,909            19,631         23,618
       本期計提
                (i)
                                         40,182          12,267            34,864         87,313
       本期回撥
                (ii)
                                        (36,243)        (13,350)          (13,626)       (63,219)
       核銷及轉出                          (130)              –          (52,548)       (52,678)
       收回原轉銷貸款和
        墊款導致的轉回                       –              –            6,580          6,580
       匯率變動及其他                      (117)           (627)             (357)        (1,101)


       期末餘額                         137,683          65,387           165,616        368,686




                                                108
2021




16


16.3

(1) 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備(續)

                                                                              2020
                                           12




       年初餘額                                   109,765               79,051             136,544              325,360
       轉至階段一                                   3,769               (3,232)                (537)                     –
       轉至階段二                                   (1,274)             13,913              (12,639)                     –
       轉至階段三                                     (407)            (30,546)              30,953                      –
       階段轉換導致(回撥)╱
        計提                                       (3,507)              9,357               35,203              41,053
       本年計提
                     (i)
                                                    70,933              24,190               42,114             137,237
       本年回撥
                (ii)
                                                   (43,164)            (21,257)             (10,126)             (74,547)
       核銷及轉出                                      (66)                  –             (64,255)             (64,321)
       收回原轉銷貸款和
        墊款導致的轉回                                  –                   –               8,405               8,405
       匯率變動及其他                               (1,483)                (764)              (2,767)             (5,014)


       年末餘額                                   134,566               70,712             162,895              368,173


       (i)    本 期 ╱ 本 年 計 提 包 括 新 發 放 貸 款 、未 發 生 階 段 轉 換 存 量 貸 款 、模 型 ╱ 風 險 參 數 調 整 等 導
              致的計提。


       (ii)   本 期 ╱ 本 年 回 撥 包 括 貸 款 還 款 、未 發 生 階 段 轉 換 存 量 貸 款 、模 型 ╱ 風 險 參 數 調 整 等 導 致
              的回撥。




                                                            109
2021




16


16.3

(2) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 貸 款 減 值 準 備

                                                            2021     1–6
                                   12




       期初餘額                              441                5                   –   446
       本期計提                              366               21                   –   387
       本期回撥                             (326)             (23)                  –   (349)
       匯率變動及其他                         (2)               –                  –     (2)


       期末餘額                              479                 3                  –   482


                                                               2020
                                   12




       年初餘額                              547               16                   –   563
       本年計提                              563                5                   –   568
       本年回撥                             (665)             (16)                  –   (681)
       匯率變動及其他                         (4)               –                  –     (4)


       年末餘額                              441                 5                  –   446




                                                 110
2021




17
                                                        2021          2020
                                                    6     30     12     31


       交易性金融資產及其他以公允價值計量
        且其變動計入當期損益的金融資產
        債券
         中國內地發行人
          — 政府                                 15,889        20,176
          — 公共實體及準政府                        191           302
          — 政策性銀行                           23,802        31,755
          — 金融機構                            189,908       188,092
          — 公司                                 44,380        42,122
         香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
          — 政府                                    13,544        18,919
          — 公共實體及準政府                           291            45
          — 金融機構                                16,385        10,106
          — 公司                                    10,516         9,603
                                                    314,906       321,120
        權益工具                                       88,040        88,025
        基金及其他                                     85,237        69,183

        交易性金融資產及其他以公允價值計量
         且其變動計入當期損益的金融資產小計       488,183       478,328

       指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
        金融資產
        債券
              (1)

         中國內地發行人
          — 政府                                     3,616         3,073
          — 政策性銀行                                 502           509
          — 金融機構                                 7,202         6,640
          — 公司                                       300         1,846
         香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
          — 政府                                       609         1,295
          — 公共實體及準政府                         1,215           721
          — 金融機構                                 3,036         5,525
          — 公司                                     5,211         6,514
                                                        21,691        26,123
        其他                                              709               98

        指定為以公允價值計量且其變動計入
         當期損益的金融資產小計                       22,400        26,221

       以公允價值計量且其變動計入當期損益的
        金融資產小計                               510,583       504,549


                                    111
2021




17


                                                   2021         2020
                                                  6 30        12 31




       債券
        中國內地發行人
         — 政府                                 660,151     691,638
         — 公共實體及準政府                      91,871      88,092
         — 政策性銀行                           349,691     328,713
         — 金融機構                             184,391     174,517
         — 公司                                 140,000     135,590
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                                 480,401     434,344
         — 公共實體及準政府                      30,507      27,340
         — 金融機構                              97,024      98,545
         — 公司                                 117,130     107,583


                                                  2,151,166   2,086,362


       權益工具                                     23,816      21,428


       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
        金融資產小計
                      (2)
                                                  2,174,982   2,107,790




                                    112
2021




17


                                                         2021          2020
                                                        6 30         12 31



       債券
        中國內地發行人
         — 政府                                      2,382,485    2,327,382
         — 公共實體及準政府                             56,314       43,679
         — 政策性銀行                                  119,334       93,376
         — 金融機構                                     74,314       59,250
         — 公司                                         41,233       39,529
         — 東方資產管理公司
                               (3)
                                                          152,433      152,433
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                                       107,854      103,432
         — 公共實體及準政府                            73,466       37,950
         — 金融機構                                    66,979       59,762
         — 公司                                        18,959       19,166


                                                        3,093,371    2,935,959


       信 託 投 資 、資 產 管 理 計 劃 及 其 他           14,628       14,447


       應計利息                                           36,963       37,295


       減:減值準備                                        (9,007)      (8,923)


       以攤餘成本計量的金融資產小計                     3,135,955    2,978,778

                        (5)
                                                        5,821,520    5,591,117




                                                  113
2021




17

                                                2021         2020
                                               6 30        12 31

       按上市地列示如下:




        — 香港上市                             45,949      48,718
        — 香港以外地區上市
                             (6)
                                                300,521     283,523
        — 非上市                              164,113     172,308




       債券
        — 香港上市                             309,295     233,244
        — 香港以外地區上市
                             (6)
                                               1,456,951   1,210,734
        — 非上市                               384,920     642,384

       權益工具
        — 香港上市                              6,283       6,031
        — 香港以外地區上市
                             (6)
                                                  3,379       3,141
        — 非上市                               14,154      12,256

                                   (4)


        — 香港上市                              36,873      34,217
        — 香港以外地區上市
                             (6)
                                               2,830,063   2,618,215
        — 非上市                               269,019     326,346


       合計                                    5,821,520   5,591,117


       香港上市                                  398,400     322,210
       香港以外地區上市
                        (6)
                                               4,590,914   4,115,613
       非上市                                    832,206   1,153,294


       合計                                    5,821,520   5,591,117



                                         114
2021




17

       (1)   為 了 消 除 或 顯 著 減 少 會 計 錯 配 ,本 集 團 將 部 份 債 券 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
             當期損益的債券。


       (2)   於2021年6月30日 ,本 集 團 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 債 券 累 計 確 認
             了 人 民 幣56.21億 元 的 減 值 準 備(2020年12月31日 : 人 民 幣54.79億 元)。


       (3)   1999年和2000年 ,本行向中國東方資產管理公司剝離不良資產 。作為對價 ,中國東方資產
             管 理 公 司 向 本 行 定 向 發 行 面 額 為 人 民 幣1,600億 元 的 金 融 債 券 。根 據 本 行 與 中 國 東 方 資 產
             管 理 股 份 有 限 公 司 簽 訂 最 新 延 期 協 議 ,該 債 券 於2025年6月30日 到 期 。財 政 部 將 繼 續 對 本
             行持有的該債券本息給予資金支持 。本行於2020年1月接到財政部通知 ,明確從2020年1月
             1日 起 ,未 支 付 款 項 利 率 按 照 計 息 前 一 年 度 五 年 期 國 債 收 益 水 平 ,逐 年 核 定 。截 至2021年
             6月30日 ,本 行 累 計 收 到 提 前 還 款 本 金 合 計 人 民 幣75.67億 元 。


       (4)   列示於上表中的以攤餘成本計量的債券的公允價值如下:


                                                               2021     6   30                   2020      12   31




             以攤餘成本計量的債券
              — 香港上市                                     36,873            37,957           34,217             35,960
              — 香港以外地區上市
                                          (6)
                                                           2,830,063         2,858,379        2,618,215         2,637,926



       (5)   於2021年6月30日 ,本 集 團 將 人 民 幣15.59億 元 的 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收
             益 的 債 券 和 以 攤 餘 成 本 計 量 的 已 減 值 債 券 納 入 階 段 三(2020年12月31日 : 人 民 幣14.67億
             元),並全額計提減值準備(2020年12月31日 : 全額計提減值準備),人民幣5.66億元的債券
             納 入 階 段 二(2020年12月31日 : 人民幣4.04億元),並計提人民幣0.02億元的減值準備(2020
             年12月31日 : 人 民 幣0.01億 元),其 餘 皆 納 入 階 段 一 ,按 其 未 來12個 月 內 預 期 信 用 損 失 計
             量減值準備。


       (6) 「香 港 以 外 地 區 上 市」中 包 含 在 中 國 內 地 銀 行 間 債 券 市 場 交 易 的 債 券 。




                                                            115
2021




17

       以攤餘成本計量的金融資產減值準備變動情況列示如下:


                                                2021    1–6
                                 12




       期初餘額                       1,907        1           7,015    8,923
       本 期 計 提 ╱(回 撥)          188        –            (91)      97
       匯率變動及其他                    (2)       –            (11)     (13)


       期末餘額                       2,093        1           6,913    9,007


                                                  2020
                                 12




       年初餘額                         383        1           6,402    6,786
       本年計提                       1,165        –            707    1,872
       核銷及轉出                        –        –            (24)    (24)
       匯率變動及其他                  359         –            (70)    289


       年末餘額                       1,907        1           7,015    8,923




                                          116
2021




17


       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產減值準備變動情況列
       示如下:


                                            2021     1–6
                             12




       期初餘額                   4,979        –           500    5,479
       本期計提                     147        1              –     148
       匯率變動及其他                (6)       –             –      (6)


       期末餘額                   5,120        1            500    5,621


                                              2020
                             12




       年初餘額                   1,250        4              –   1,254
       轉至階段二                    (1)       1              –       –
       轉至階段三                    (2)       (4)            6        –
       本年計提                   3,751         –            –   3,751
       階段轉換導致
        (回 撥)╱ 計 提            –       (1)          494      493
       匯率變動及其他               (19)        –            –     (19)


       年末餘額                   4,979        –           500    5,479




                                      117
2021




18

                                                               2021 1–6




       期初餘額                     122,464         73,337         31,281       141,025    368,107
       本期增加                       1,161            808          1,564         6,858     10,391
       投資物業轉入(註釋三、19)       178              –             –            –       178
       在建工程轉入╱(轉出)           422            198         (3,153)        2,533          –
       本期減少                        (454)        (1,238)        (1,453)       (2,311)    (5,456)
       外幣折算差額                    (375)           (97)          (218)       (1,402)    (2,092)

       期末餘額                     123,396         73,008         28,021       146,703    371,128



       期初餘額                     (42,814)        (57,839)               –   (17,302)   (117,955)
       本期增加                      (1,997)         (3,077)               –    (2,436)     (7,510)
       本期減少                         303           1,195                –       713       2,211
       轉至投資物業(註釋三、19)         8               –               –         –          8
       外幣折算差額                      85              74                –       176         335

       期末餘額                     (44,415)        (59,647)               –   (18,849)   (122,911)



       期初餘額                        (746)              –         (227)         (590)     (1,563)
       本期增加                          (3)              –            –         (664)       (667)
       本期減少                           5               –            –            –          5
       外幣折算差額                      (1)              –            –            7           6

       期末餘額                        (745)              –         (227)       (1,247)     (2,219)



       期初餘額                      78,904         15,498         31,054       123,133    248,589


       期末餘額                      78,236         13,361         27,794       126,607    245,998




                                              118
2021




18

                                                               2020




       年初餘額                     119,077         77,656       32,905       131,821    361,459
       本年增加                         708          5,998       11,658        17,778     36,142
       投資物業轉入╱(轉出)
        (註釋三、19)                 485               –       (242)            –        243
       在建工程轉入╱(轉出)         5,375             862      (9,230)        2,993           –
       本年減少                      (1,728)        (10,726)     (2,373)       (2,948)    (17,775)
       外幣折算差額                  (1,453)           (453)     (1,437)       (8,619)    (11,962)

       年末餘額                     122,464         73,337       31,281       141,025    368,107



       年初餘額                     (40,401)        (60,758)             –   (14,762)   (115,921)
       本年增加                      (3,967)         (6,623)             –    (4,635)    (15,225)
       本年減少                       1,143           9,178              –       883      11,204
       轉至投資物業(註釋三、19)        18               –             –         –         18
       外幣折算差額                     393             364              –     1,212       1,969

       年末餘額                     (42,814)        (57,839)             –   (17,302)   (117,955)



       年初餘額                        (767)              –          (227)        (4)       (998)
       本年增加                          (1)              –             –      (623)       (624)
       本年減少                          16               –             –         4          20
       外幣折算差額                       6               –             –        33          39

       年末餘額                        (746)              –          (227)      (590)     (1,563)



       年初餘額                      77,909         16,898       32,678       117,055    244,540


       年末餘額                      78,904         15,498       31,054       123,133    248,589



                                              119
2021




19


                                                      2021     1–6       2020


       期初╱年初餘額                                         22,065      23,108
       本期╱本年增加                                            568       1,626
       轉 至 固 定 資 產 ,淨 值(註 釋 三 、18)               (186)       (261)
       本期╱本年減少                                         (1,289)        (15)
       公 允 價 值 變 動(註 釋 三 、5)                        (116)     (1,505)
       外幣折算差額                                             (157)       (888)


       期末╱年末餘額                                         20,885      22,065


20


                                                              2021        2020
                                                             6 30       12 31


       應收及暫付款項                                        167,694     141,286
       使用權資產
                  (1)
                                                              21,299      22,855
       無形資產                                               15,113      15,614
       土地使用權                                              6,312       6,526
       長期待攤費用                                            3,202       3,215
       商譽
            (2)
                                                               2,507       2,525
       抵債資產
                  (3)
                                                               2,048       2,120
       應收利息                                                1,022       1,299
       其他                                                   28,605      21,756


       合計                                                  247,802     217,196




                                                120
2021




20

       (1)   使用權資產

                                             2021   1–6




             期初餘額             35,251               176        35,427
             本期增加              2,631                24         2,655
             本期減少             (2,154)              (18)       (2,172)
             外幣折算差額           (110)                –         (110)


             期末餘額             35,618               182        35,800



             期初餘額             (12,477)                 (95)   (12,572)
             本期增加              (3,730)                 (23)    (3,753)
             本期減少               1,762                   18      1,780
             外幣折算差額              44                    –        44


             期末餘額             (14,401)            (100)       (14,501)



             期初餘額             22,774                   81     22,855


             期末餘額             21,217                   82     21,299




                            121
2021




20

       (1)    使 用 權 資 產(續)

                                                                   2020




              年初餘額                                  29,500              156       29,656
              本年增加                                   7,413               44        7,457
              本年減少                                  (1,242)             (21)      (1,263)
              外幣折算差額                                (420)              (3)        (423)


              年末餘額                                  35,251              176       35,427



              年初餘額                                  (6,781)              (53)      (6,834)
              本年增加                                  (6,841)              (63)      (6,904)
              本年減少                                   1,030                20        1,050
              外幣折算差額                                 115                 1          116


              年末餘額                                 (12,477)              (95)     (12,572)



              年初餘額                                  22,719              103       22,822


              年末餘額                                  22,774                   81   22,855


       (2)    商譽

                                                                  2021    1–6        2020

              期初╱年初餘額                                              2,525        2,686
              處置子公司減少                                                  –         (25)
              外幣折算差額                                                  (18)        (136)


              期末╱年末餘額                                              2,507        2,525



              本集團的商譽主要包括於2006年對中銀航空租賃有限公司進行收購產生的商譽2.41億美元
             (折 合 人 民 幣15.55億 元)。




                                              122
2021




20

       (3)   抵債資產


             於2021年6月30日 ,本 集 團 持 有 的 抵 債 資 產 的 賬 面 淨 值 為 人 民 幣20.48億 元(2020年12月31
             日 :21.20億 元),主 要 為 房 產 。抵 債 資 產 減 值 準 備 餘 額 為 人 民 幣 8.90億 元(2020年12月31
             日 : 人民幣9.02億元)。2021年1至6月 ,本集團共處置抵債資產原值為人民幣2.33億元(2020
             年 : 人 民 幣6.02億 元)。本 集 團 計 劃 通 過 拍 賣 、競 價 和 轉 讓 等 方 式 對2021年6月30日 的 抵 債
             資產進行處置。


21


       於 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日 ,本集團交易性金融負債主要為債券賣空 。




                                                        123
2021




22


                                        2021         2020
                                       6 30        12 31

       活期存款
        — 公司客戶                   5,549,890    4,956,751
        — 個人客戶                   3,447,875    3,355,893


       小計                            8,997,765    8,312,644


       定期存款
        — 公司客戶                   3,902,244    3,621,775
        — 個人客戶                   4,227,709    3,854,531


       小計                            8,129,953    7,476,306


       結構性存款
                    (1)


        — 公司客戶                    313,082      254,553
        — 個人客戶                    356,584      379,680


       小計                             669,666      634,233


       發行存款證                       153,689      206,146
       其他存款                          71,442       64,042


       客戶存款小計                   18,022,515   16,693,371


       應計利息                         205,256      185,800


       客戶存款合計
                          (2)
                                      18,227,771   16,879,171




                                124
2021




22

       (1)      根 據 風 險 管 理 策 略 ,本 集 團 進 行 衍 生 金 融 交 易 以 降 低 市 場 風 險 。為 消 除 或 顯 著 減 少 會 計
                錯 配 ,本 集 團 將 部 份 結 構 性 存 款 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負
                債 。於2021年6月30日 ,本 集 團 該 等 指 定 的 金 融 負 債 的 賬 面 價 值 為 人 民 幣301.99億 元(2020
                年12月31日 : 人 民 幣257.42億 元)。於2021年6月30日 及2020年12月31日 ,其 公 允 價 值 與 按
                合同於到期日應支付持有人的金額差異並不重大 。2021年1至6月及2020年度 ,本集團信用
                風 險 沒 有 發 生 重 大 變 化 ,因 此 上 述 結 構 性 存 款 由 於 信 用 風 險 變 化 導 致 公 允 價 值 變 化 的 金
                額並不重大。


       (2)      於2021年6月30日 ,本 集 團 客 戶 存 款 中 包 含 的 存 入 保 證 金 金 額 為 人 民 幣3,216.45億 元(2020
                年12月31日 : 人 民 幣3,043.14億 元)。


23

                                                                                                        2021          2020
                                                                                                       6 30         12 31

       發行次級債券
        2011年人民幣債券
                          (1)
                                               2011年5月17日         2026年5月19日         5.30%               –      32,000
        2012年人民幣債券
         第二期
                  (2)
                                              2012年11月27日         2027年11月29日        4.99%         18,000        18,000
       小計
              (15)
                                                                                                         18,000        50,000




                                                               125
2021




23

                                                                                       2021       2020
                                                                                      6 30      12 31
       發行二級資本債券
        2014年美元
         二級資本債券
                        (3)
                                          2014年11月13日     2024年11月13日   5.00%    19,326     19,518
        2017年人民幣
         二級資本債券第一期
                              (4)
                                          2017年9月26日      2027年9月28日    4.45%    29,972     29,970
        2017年人民幣
         二級資本債券第二期
                              (5)
                                          2017年10月31日     2027年11月2日    4.45%    29,970     29,972
        2018年人民幣
         二級資本債券第一期
                              (6)
                                           2018年9月3日       2028年9月5日    4.86%    39,987     39,983
        2018年人民幣
         二級資本債券第二期
                              (7)
                                          2018年10月9日      2028年10月11日   4.84%    39,985     39,985
        2019年人民幣
         二級資本債券第一期01
                                   (8)
                                          2019年9月20日      2029年9月24日    3.98%    29,989     29,988
        2019年人民幣
         二級資本債券第一期02
                                   (9)
                                          2019年9月20日      2034年9月24日    4.34%     9,996      9,996
        2019年人民幣
         二級資本債券第二期
                              (10)
                                          2019年11月20日     2029年11月22日   4.01%    29,988     29,991
        2020年人民幣
         二級資本債券第一期01
                                   (11)
                                          2020年9月17日      2030年9月21日    4.20%    59,977     59,976
        2020年人民幣
         二級資本債券第一期02
                                   (12)
                                          2020年9月17日      2035年9月21日    4.47%    14,994     14,994
        2021年人民幣
         二級資本債券第一期01
                                   (13)
                                          2021年3月17日      2031年3月19日    4.15%    14,994            –
        2021年人民幣
         二級資本債券第一期02
                                   (14)
                                          2021年3月17日      2036年3月19日    4.38%     9,996            –
       小計
              (15)
                                                                                      329,174    304,373




                                                       126
2021




23

                                                                                                       2021          2020
                                                                                                      6 30         12 31
       發行其他債券
                        (16)

        美元債券                                                                                      191,015       198,317
        人民幣債券                                                                                     82,387        73,165
        其他債券                                                                                       49,372        51,555
       小計                                                                                            322,774       323,037
       發行同業存單                                                                                    618,023       554,801
       以攤餘成本計量的
        發行債券小計                                                                                1,287,971     1,232,211
                                        (17)
                                                                                                         1,008          6,162
       發行債券小計                                                                                  1,288,979     1,238,373
                                                                                                        12,582         6,030
       合計
              (18)
                                                                                                     1,301,561     1,244,403


       (1)      2011年5月17日發行的次級債券屬於十五年期固定利率債券 ,其票面利率為5.30% ,每年付
                息 一 次 。本 行 有 權 選 擇 在 第 十 年 末 按 面 值 提 前 贖 回 全 部 債 券 。本 行 已 於2021年5月19日 按
                面值提前贖回全部債券。


       (2)      2012年11月27日發行的第二期次級債券屬於十五年期固定利率債券 ,其票面利率為4.99% ,
                每 年 付 息 一 次 。本 行 有 權 選 擇 在 第 十 年 末 按 面 值 提 前 贖 回 全 部 債 券 。如 本 行 不 行 使 贖 回
                條 款 ,本 債 券 後 五 年 的 票 面 利 率 不 變 ,仍 為4.99% 。


       (3)      本 行 於 2014 年 11 月 13 日 發 行 總 額 為 30 億 美 元 的 二 級 資 本 債 券 ,期 限 為 10 年 ,票 面 利 率
                5.00% 。


       (4)      本行於2017年9月26日發行總額為300億元人民幣的二級資本債券 ,期限為10年 ,票面固定
                利 率 為4.45% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (5)      本 行 於2017年10月31日 發 行 總 額 為300億 元 人 民 幣 的 二 級 資 本 債 券 ,期 限 為10年 ,票 面 固
                定 利 率 為4.45% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (6)      本 行 於2018年9月3日 發 行 總 額 為400億 元 人 民 幣 的 二 級 資 本 債 券 ,期 限 為10年 ,票 面 固 定
                利 率 為4.86% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。




                                                              127
2021




23

       (7)   本行於2018年10月9日發行總額為400億元人民幣的二級資本債券 ,期限為10年 ,票面固定
             利 率 為4.84% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (8)   本行於2019年9月20日發行總額為300億元人民幣的二級資本債券 ,期限為10年 ,票面固定
             利 率 為3.98% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (9)   本行於2019年9月20日發行總額為100億元人民幣的二級資本債券 ,期限為15年 ,票面固定
             利 率 為4.34% ,在 第 十 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (10) 本 行 於2019年11月20日 發 行 總 額 為300億 元 人 民 幣 的 二 級 資 本 債 券 ,期 限 為10年 ,票 面 固
             定 利 率 為4.01% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (11) 本行於2020年9月17日發行總額為600億元人民幣的二級資本債券 ,期限為10年 ,票面固定
             利 率 為4.20% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (12) 本行於2020年9月17日發行總額為150億元人民幣的二級資本債券 ,期限為15年 ,票面固定
             利 率 為4.47% ,在 第 十 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (13) 本行於2021年3月17日發行總額為150億元人民幣的二級資本債券 ,期限為10年 ,票面固定
             利 率 為4.15% ,在 第 五 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (14) 本行於2021年3月17日發行總額為100億元人民幣的二級資本債券 ,期限為15年 ,票面固定
             利 率 為4.38% ,在 第 十 年 末 附 發 行 人 贖 回 權 。


       (15) 該 等 次 級 債 券 及 二 級 資 本 債 券 的 受 償 順 序 排 在 存 款 人 和 一 般 債 權 人 之 後 。


     (16) 2013年 至2021年6月30日 期 間 ,本 集 團 及 本 行 在 中 國 內 地 、香 港 、澳 門 、台 灣 及 其 他 國 家
             和地區發行的美元債券 、人民幣債券和其他外幣債券 ,到期日介於2021年7月1日至2030年
             之間。


     (17) 根據風險管理策略 ,本集團進行衍生金融交易以降低市場風險 。為消除或顯著減少會計錯
             配 ,本 集 團 將 部 份 發 行 債 券 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 。
             於2021年6月30日 ,本集團該等指定的金融負債的賬面價值為人民幣10.08億元(2020年12月
             31日 : 人民幣61.62億元)。於2021年6月30日及2020年12月31日 ,其公允價值與按合同於到
             期日應支付持有人的金額差異並不重大 。2021年1至6月及2020年度 ,本集團信用風險沒有
             發生重大變化 ,因此上述金融負債由於信用風險變化導致公允價值變化的金額並不重大 。


     (18) 本集團發行債券2021年1至6月及2020年度沒有出現拖欠本金 、利息 ,或贖回款項的違約情
             況。




                                                            128
2021




24


24.1 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 只 有 在 本 集 團 有 權 將 所 得 稅 資 產 與 所 得 稅 負 債 進 行 合
     法 互 抵 ,而 且 遞 延 所 得 稅 與 同 一 稅 收 徵 管 部 門 相 關 時 才 可 以 互 抵 。本 集 團 互
     抵後的遞延所得稅資產和負債及對應的暫時性差異列示如下:


                                           2021     6   30                   2020     12   31




       遞延所得稅資產                     185,724            48,650         234,905             58,916
       遞延所得稅負債                     (38,807)           (6,834)        (45,934)            (6,499)


       淨額                               146,917            41,816         188,971             52,417




                                                  129
2021




24

24.2 互 抵 前 的 遞 延 所 得 稅 資 產 和 負 債 及 對 應 的 暫 時 性 差 異 列 示 如 下 :

                                            2021      6   30                  2020      12   31




       資產減值準備                        250,747             62,440         253,785              63,242
       退休員工福利負債及
        應付工資                            14,638              3,635         17,952               4,470
       以公允價值計量且其
        變動計入當期損益的
         金 融 工 具 、衍 生 金 融
        工具                                89,330            22,200         174,011              43,224
       以公允價值計量且其
        變動計入其他綜合
        收益的金融資產                       1,105               273             809                 202
       其他暫時性差異                        40,728             9,540          41,355               9,599

       小計                                396,548             98,088         487,912             120,737


       以公允價值計量且其
        變動計入當期損益的
         金 融 工 具 、衍 生 金 融
        工具                             (119,149)            (29,195)      (174,976)            (42,853)
       以公允價值計量且其
        變動計入其他綜合
        收益的金融資產                     (30,973)            (7,567)       (30,836)             (7,445)
       折舊及攤銷                           (23,868)            (4,072)       (24,104)             (4,193)
       固定資產及投資物業估值                (8,875)            (1,733)        (8,845)             (1,722)
       其他暫時性差異                       (66,766)           (13,705)       (60,180)            (12,107)

       小計                               (249,631)            (56,272)      (298,941)            (68,320)

       淨額                                146,917             41,816         188,971              52,417


       於 2021 年 6 月 30 日 ,本 集 團 因 投 資 子 公 司 而 產 生 的 未 確 認 遞 延 所 得 稅 負 債 的 暫
       時 性 差 異 為 人 民 幣 1,733.07 億 元(2020 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 1,642.99 億 元)。


                                                   130
2021




24


24.3 遞 延 所 得 稅 變 動 情 況 列 示 如 下 :

                                                                    2021    1–6             2020


       期初╱年初餘額                                                      52,417            38,577
       計 入 本 期 ╱ 本 年 利 潤 表(註 釋 三 、9)                       (10,595)          14,268
       計入其他綜合收益                                                         65              (62)
       其他                                                                    (71)            (366)


       期末╱年末餘額                                                      41,816            52,417


24.4 計 入 當 期 簡 要 中 期 利 潤 表 的 遞 延 所 得 稅 影 響 如 下 :

                                                                    2021    1–6      2020    1–6


       資產減值準備                                                          (802)           11,915
       以公允價值計量且其變動計入當期損益的
         金 融 工 具 、衍 生 金 融 工 具                                   (7,366)             433
       退休員工福利負債及應付工資                                             (835)          (1,301)
       其他暫時性差異                                                       (1,592)          (2,766)


       合計                                                                (10,595)           8,281




                                                 131
2021




25


                                                       2021       2020
                                                      6 30      12 31


       保險負債
        — 壽險合同                                  142,723    132,431
        — 非壽險合同                                 10,377      9,670
       應付待結算及清算款項                            86,843     78,940
       應付股利                                         1,255      2,312
       應付工資及福利費                                27,304     34,179
       預計負債
        — 信用承諾減值準備                           27,015     28,767
         — 預 計 訴 訟 損 失(註 釋 三 、28.1)         704        725
       租賃負債                                        20,981     21,893
       遞延收入                                        12,214     11,532
       其他                                           102,485     89,924


       合計                                           431,901    410,373




                                                132
2021




26

       2021 年 上 半 年 ,本 行 的 其 他 權 益 工 具 變 動 情 況 列 示 如 下 :

                               2021   1    1                                      2021   6    30




       境內優先股
        (第 二 期)
                     (1)
                                 2.800      27,969          (2.800) (27,969)             –        –
       境內優先股
        (第 三 期)            7.300      72,979              –        –        7.300      72,979
       境內優先股
        (第 四 期)            2.700      26,990              –        –        2.700      26,990
       境外優先股
        (第 二 期)            1.979      19,581              –        –        1.979      19,581

       小計
              (2)
                                14.779     147,519          (2.800) (27,969)       11.979     119,550



       2019 年 無 固 定
        期限資本債券
        (第 一 期)                 –    39,992              –        –             –    39,992
       2020 年 無 固 定
        期限資本債券
        (第 一 期)                 –    39,990              –        –             –    39,990
       2020 年 無 固 定
        期限資本債券
        (第 二 期)                 –    29,994              –        –             –    29,994
       2020 年 無 固 定
        期限資本債券
        (第 三 期)                 –    19,995              –        –             –    19,995
       2021 年 無 固 定
        期限資本債券
        (第 一 期)
                     (3)
                                      –         –             –   49,989              –    49,989

       小計
              (4)
                                      –   129,971              –   49,989              –   179,960

       合計                                277,490                   22,020                   299,510


                                                      133
2021




26

       (1)   經 中 國 相 關 監 管 機 構 的 批 准 ,本 行 於2021年3月15日 贖 回 全 部 已 發 行 的2.80億 股 第 二 期 境
             內 優 先 股 ,足 額 支 付 本 次 優 先 股 票 面 金 額 及 當 期 應 付 股 息 ,共 計 人 民 幣295.40億 元 。


       (2)   本 行 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 股 息 率 分 配 股 息 後 ,不 再 同 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分
             配 。上 述 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ,本 行 有 權 取 消 上 述 優 先 股 的 股 息 ,且 不 構 成
             違 約 事 件 。但 直 至 恢 復 全 額 支 付 股 息 之 前 ,本 行 將 不 會 向 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。在 出 現
             約 定 的 強 制 轉 股 觸 發 事 件 的 情 況 下 ,報 中 國 銀 行 保 險 監 督 管 理 委 員 會(以 下 簡 稱「銀 保 監
             會」)審 查 並 決 定 ,本 行 上 述 優 先 股 將 全 額 或 部 份 強 制 轉 換 為 普 通 股 。


             本行上述優先股發行所募集的資金在扣除發行費用後 ,全部用於補充本行其他一級資本 ,
             提高本行資本充足率。


       (3)   經 中 國 相 關 監 管 機 構 的 批 准 ,本 行 於2021年5月17日 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 發 行 總 額 為 人
             民幣500億元的減記型無固定期限資本債券 ,並於2021年5月19日發行完畢 。該債券的單位
             票 面 金 額 為 人 民 幣100元 ,前5年 票 面 利 率 為4.08% ,每5年 調 整 一 次 。


             自 發 行 之 日 起5年 後 ,在 滿 足 贖 回 先 決 條 件 且 得 到 銀 保 監 會 批 准 的 前 提 下 ,本 行 有 權 於 每
             年 付 息 日 全 部 或 部 份 贖 回 該 債 券 。根 據《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司2021年 無 固 定 期 限 資 本 債
             券(第 一 期)募 集 說 明 書》中 的 約 定 ,當 滿 足 減 記 觸 發 條 件 時 ,本 行 有 權 在 報 銀 保 監 會 並 獲
             同 意 、但 無 需 獲 得 債 券 持 有 人 同 意 的 情 況 下 ,將 屆 時 已 發 行 且 存 續 的 上 述 債 券 按 照 票 面
             總 金 額 全 部 或 部 份 減 記 。該 債 券 本 金 的 清 償 順 序 在 存 款 人 、一 般 債 權 人 和 處 於 高 於 本 期
             債 券 順 位 的 次 級 債 務 之 後 ,股 東 持 有 的 所 有 類 別 股 份 之 前 ; 該 債 券 與 其 他 償 還 順 序 相 同
             的其他一級資本工具同順位受償。


       (4)   上 述 債 券 採 取 非 累 積 利 息 支 付 方 式 ,本 行 有 權 部 份 或 全 部 取 消 該 債 券 的 派 息 ,且 不 構 成
             違 約 事 件 。本 行 可 以 自 由 支 配 取 消 派 息 的 收 益 用 於 償 付 其 他 到 期 債 務 ,但 直 至 恢 復 派 發
             全 額 利 息 前 ,本 行 將 不 會 向 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。


             本 行 上 述 債 券 發 行 所 募 集 的 資 金 在 扣 除 發 行 費 用 後 ,全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 ,
             提高本行資本充足率。




                                                            134
2021




27




       根 據 2021 年 5 月 20 日 召 開 的 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 的 2020 年 度 普 通 股 股 利 分 配
       方案 ,本行宣告普通股每 10 股派發現金紅利人民幣 1.97 元(稅前),共計派息人
       民 幣 579.94 億 元(稅 前)。截 至 2021 年 6 月 30 日 ,該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。




       本 行 於 2021 年 4 月 29 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 三 期 和 第 四 期 境 內 優 先
       股 的 股 息 分 配 方 案 。根 據 該 股 息 分 配 方 案 ,本 行 於 2021 年 6 月 28 日 派 發 第 三 期
       境 內 優 先 股 股 息 人 民 幣 32.85 億 元(稅 前); 並 於 2021 年 8 月 30 日 派 發 第 四 期 境 內
       優 先 股 股 息 人 民 幣 11.745 億 元(稅 前)。於 2021 年 6 月 30 日 ,已 宣 告 尚 未 發 放 的
       股利已反映在本會計報表的其他負債中。




       本 行 於 2021 年 1 月 29 日 派 發 2019 年 無 固 定 期 限 資 本 債 券(第 一 期)利 息 人 民 幣
       18.00 億 元 。


       本 行 於 2021 年 4 月 30 日 派 發 2020 年 無 固 定 期 限 資 本 債 券(第 一 期)利 息 人 民 幣
       13.60 億 元 。




                                                   135
2021




28


28.1

       於 2021 年 6 月 30 日 ,本 集 團 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。
       此 外 ,由 於 國 際 經 營 的 範 圍 和 規 模 ,本 集 團 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不
       同 類 型 的 訴 訟 。於 2021 年 6 月 30 日 ,根 據 法 庭 判 決 或 者 法 律 顧 問 的 意 見 確 認 的
       訴 訟 損 失 準 備 餘 額 為 人 民 幣 7.04 億 元(2020 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 7.25 億 元),見
       註 釋 三 、25。經 向 專 業 法 律 顧 問 諮 詢 後 ,本 集 團 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法
       律訴訟與仲裁事項不會對本集團的財務狀況或經營成果產生重大影響。

28.2

       本 集 團 部 份 資 產 被 用 作 同 業 間 拆 入 業 務 、回 購 業 務 、賣 空 業 務 、衍 生 交 易 和
       當 地 監 管 要 求 等 的 抵 質 押 物 ,該 等 交 易 按 相 關 業 務 的 常 規 及 慣 常 條 款 進 行 。
       具體抵質押物情況列示如下:


                                                                             2021             2020
                                                                            6 30            12 31


       債券投資                                                            1,062,346          666,236
       票據                                                                    1,776            2,127


       合計                                                                1,064,122          668,363




                                                   136
2021




28


28.3

       本集團在與同業進行的買入返售業務及衍生業務中接受了可以出售或再次向
       外 抵 押 的 證 券 作 為 抵 質 押 物 。於 2021 年 6 月 30 日 ,本 集 團 從 同 業 接 受 的 上 述 抵
       質 押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 3,813.13 億 元(2020 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 1,512.04 億
       元)。於 2021 年 6 月 30 日 ,本 集 團 已 出 售 或 向 外 抵 押 、但 有 義 務 到 期 返 還 的 證
       券 等 抵 質 押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 19.46 億 元(2020 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 7.97 億
       元)。該 等 交 易 按 相 關 業 務 的 常 規 及 慣 常 條 款 進 行 。

28.4

                                                                            2021             2020
                                                                           6 30            12 31


       固定資產
        — 已簽訂但未履行合同                                                40,343           46,723
        — 已批准但未簽訂合同                                                 2,510            3,468
       無形資產
        — 已簽訂但未履行合同                                                 1,615            1,242
        — 已批准但未簽訂合同                                                   186              199
       投資物業
        — 已簽訂但未履行合同                                                 1,116            1,252


       合計                                                                   45,770           52,884




                                                  137
2021




28


28.5

       本 行 受 中 華 人 民 共 和 國 財 政 部(以 下 簡 稱「財 政 部」)委 託 作 為 其 代 理 人 承 銷 部
       份 國 債 。該 等 國 債 持 有 人 可 以 要 求 提 前 兌 付 持 有 的 國 債 ,而 本 行 亦 有 義 務 履
       行 兌 付 責 任 。財 政 部 對 提 前 兌 付 的 該 等 國 債 不 會 即 時 兌 付 ,但 會 在 其 到 期 時
       一 次 性 兌 付 本 金 和 利 息 。本 行 的 國 債 提 前 兌 付 金 額 為 本 行 承 銷 並 賣 出 的 國 債
       本金及根據提前兌付協議確定的應付利息。


       於 2021 年 6 月 30 日 ,本 行 具 有 提 前 兌 付 義 務 的 國 債 本 金 餘 額 為 人 民 幣 545.47 億
       元(2020 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 555.97 億 元)。上 述 國 債 的 原 始 期 限 為 三 至 五 年 不
       等 。本 行 管 理 層 認 為 在 該 等 國 債 到 期 日 前 ,本 行 所 需 提 前 兌 付 的 金 額 並 不 重
       大。

28.6

                                                                            2021             2020
                                                                           6 30            12 31

       貸款承諾
                    (1)


         — 原 到 期 日 在1年 以 內                                        294,137          262,001
         — 原 到 期 日 在1年 或 以 上                                   1,581,696        1,417,031
       信用卡信用額度                                                     1,056,451        1,060,580
       開出保函
                  (2)
                                                                          1,028,835        1,035,517
       銀行承兌匯票                                                         321,135          301,602
       開出信用證                                                           160,751          154,181
       信用證下承兌匯票                                                      76,280           81,817
       其他                                                                 234,421          178,944


       合計
              (3)
                                                                          4,753,706        4,491,673




                                                  138
2021




28


28.6

       (1)   貸 款 承 諾 主 要 包 括 已 簽 訂 合 同 但 尚 未 向 客 戶 提 供 資 金 的 貸 款 ,不 包 括 無 條 件 可 撤 銷 貸 款
             承諾 。於2021年6月30日 ,本集團無條件可撤銷貸款承諾為人民幣2,987.17億元(2020年12月
             31日 : 人 民 幣3,343.84億 元)。

       (2)   開出保函包括融資性保函和履約保函等 。本集團將根據未來事項的結果而承擔付款責任 。

       (3)   信用承諾的信用風險加權資產

             本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 相 關 規 定 ,按 照 資 本 計 量 高 級 方 法 計 量 信
             用 承 諾 的 信 用 風 險 加 權 資 產 ,金 額 大 小 取 決 於 交 易 對 手 的 信 用 能 力 和 合 同 到 期 期 限 等 因
             素。

                                                                                                2021                 2020
                                                                                            6     30            12     31

             信用承諾                                                                      1,192,917            1,186,895



28.7

       於 2021 年 6 月 30 日 ,本 集 團 未 履 行 的 承 擔 包 銷 義 務 的 證 券 承 銷 承 諾 為 人 民 幣
       17.50 億 元(2020 年 12 月 31 日 : 無)。




                                                            139
2021




29


       在簡要合併現金流量表中 ,現金及現金等價物包括以下項目(原始到期日均在
       3 個 月 以 內):


                                                                          2021             2020
                                                                         6 30             6 30


       現金及存放同業                                                     470,009          375,854
       存放中央銀行                                                       602,670          591,528
       拆放同業                                                           795,151          680,996
       金融投資                                                           111,727           71,391


       合計                                                             1,979,557        1,719,769


30


30.1 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司(以 下 簡 稱「中 投 公 司」)於 2007 年 9 月 29 日 成 立 ,註 冊 資
     本為人民幣 15,500 億元 。中投公司是一家從事外匯資金投資管理的國有獨資企
     業 。中 華 人 民 共 和 國 國 務 院 通 過 中 投 公 司 及 其 全 資 子 公 司 中 央 匯 金 投 資 有 限
     責 任 公 司(以 下 簡 稱「匯 金 公 司」)對 本 集 團 實 施 控 制 。


       本集團按一般商業條款與中投公司敘做常規銀行業務。




                                                 140
2021




30


30.2

(1) 匯 金 公 司 的 一 般 信 息


       中央匯金投資有限責任公司


       法定代表人                 彭純
       註冊資本                   人 民 幣 8,282.09 億 元
       註冊地                     北京
       持股比例                   64.02%
       表決權比例                 64.02%
       經濟性質                   國有獨資公司
       業務性質                   根 據 國 務 院 授 權 ,對 國 有 重 點 金 融 企 業 進 行
                                   股權投資;國務院批准的其他相關業務。
       統一社會信用代碼           911000007109329615




                                          141
2021




30


30.2

(2) 與 匯 金 公 司 的 交 易


       本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 匯 金 公 司 敘 做 常 規 銀 行 業 務 ,所 購 買 匯 金 公 司 發 行
       的 債 券 屬 於 正 常 的 商 業 經 營 活 動 ,符 合 相 關 監 管 規 定 和 本 行 相 關 公 司 治 理 文
       件的要求。




                                                                            2021             2020
                                                                           6 30            12 31


       債券投資                                                               39,470           43,659
       匯金公司存入款項                                                      (40,742)         (18,047)




                                                                             2021             2020
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