中国银行:中国银行股份有限公司2021年半年度报告

中国银行股份有限公司



      股票代码:601988




     2021 年半年度报告
目录

释义 ..................................................... 3
重要提示 ................................................. 4
公司基本情况 ............................................. 5
财务摘要 ................................................. 6
管理层讨论与分析 ......................................... 8
    财务回顾 ............................................. 8
    业务回顾 ............................................ 18
    风险管理 ............................................ 35
    展望 ................................................ 41
环境与社会责任 .......................................... 42
股本变动和股东情况 ...................................... 43
董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................... 46
公司治理 ................................................ 49
重要事项 ................................................ 53
董事、监事、高级管理人员关于半年度报告的确认意见 ........ 58
审阅报告 ................................................ 59
中期会计报表 ............................................ 60
      释义
      在本报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下涵义:
A股                       本行普通股股本中每股面值人民币 1.00 元的内资股,有关股份于上交所上市(股票代码:601988)
本行/ 本集团/ 集团      中国银行股份有限公司或其前身及(除文义另有所指外)中国银行股份有限公司的所有子公司
财政部                    中华人民共和国财政部
东北地区                  就本报告而言,包括黑龙江省、吉林省、辽宁省及大连市分行
独立董事                  上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事,及香港上市规则下所指的独立非执行董事
《公司法》                《中华人民共和国公司法》
公司章程                  本行现行的《中国银行股份有限公司章程》
                          本行普通股股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股,有关股份于香港联交所上市及以港币买
H股
                          卖(股份代号:3988)
华北地区                  就本报告而言,包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部
                          就本报告而言,包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省、山东省及
华东地区
                          青岛市分行
基 点 (B p, Bp s )        利率或汇率改变量的计量单位。1 个基点等于 0.01 个百分点
上交所                    上海证券交易所
                          就本报告而言,包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海
西部地区
                          省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行
香港交易所                香港交易及结算所有限公司
香港联交所                香港联合交易所有限公司
香港上市规则              《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
香港《证券及期货条例》    《证券及期货条例》(香港法例第 571 章)
银保监会/ 中国银保监会   中国银行保险监督管理委员会
元                        人民币元
中国会计准则              财政部颁布的企业会计准则
中国证监会                中国证券监督管理委员会
中南地区                  就本报告而言,包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行
中银保险                  中银保险有限公司
中银富登                  中银富登村镇银行股份有限公司
中银国际控股              中银国际控股有限公司
                          中银航空租赁有限公司,一家根据新加坡公司法在新加坡注册成立的公众股份有限公司,并于香港联
中银航空租赁
                          交所上市
中银基金                  中银基金管理有限公司
中银集团保险              中银集团保险有限公司
中银集团投资              中银集团投资有限公司
中银金科                  中银金融科技有限公司
中银金租                  中银金融租赁有限公司
中银理财                  中银理财有限责任公司
中银人寿                  中银集团人寿保险有限公司
中银三星人寿              中银三星人寿保险有限公司
中银消费金融              中银消费金融有限公司
                          中国银行(香港)有限公司,一家根据香港法律注册成立的持牌银行,并为中银香港(控股)的全资
中银香港
                          子公司
中银香港(控股)          中银香港(控股)有限公司,一家根据香港法律注册成立的公司,并于香港联交所上市
中银资产                  中银金融资产投资有限公司
中银证券                  中银国际证券股份有限公司,一家在中国境内注册成立的公司,并于上交所上市


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重要提示

本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
本行董事会于 2021 年 8 月 30 日审议通过了本行 2021 年半年度报告及摘要。会议应出席董
事 15 名,亲自出席董事 14 名,独立董事崔世平先生因其他重要公务未能出席会议,委托
独立董事廖长江先生代为出席并表决。15 名董事均行使表决权。本行监事及高级管理人员
列席了本次会议。
本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2021 年中期财务报告已经普华永道中
天会计师事务所(特殊普通合伙)和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅准
则审阅。
本行法定代表人、董事长刘连舸,副董事长、行长、主管财会工作负责人刘金,财务管理
部总经理吴建光保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
经 2020 年年度股东大会审议批准,本行已向截至 2021 年 6 月 3 日收市后登记在册的普通
股股东分派 2020 年度现金股息,每 10 股 1.97 元人民币(税前),合计约为 579.94 亿元人
民币(税前)。本行不宣派 2021 年普通股中期股息,不实施资本公积金转增股本。
报告期内,本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况,不存在违反规定
决策程序对外提供重大担保的情况。




本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自
己的信息和本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财
务、业务或其他表现有关,并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的
影响,其中可能涉及的未来计划等不构成本行对投资者的实质承诺。投资者及相关人士
均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险,以及在
业务经营中存在的相关风险,包括借款人信用状况变化带来的风险、市场价格不利变动
带来的风险以及操作风险等,同时需满足监管各项合规要求。本行积极采取措施,有效
管理各类风险,具体情况请参见“管理层讨论与分析—风险管理”部分。
                                         4
公司基本情况
法定中文名称                                   半年度报告备置地点
中国银行股份有限公司(简称“中国银行”)       中国银行股份有限公司总行
                                               上海证券交易所
法定英文名称
                                               注册资本
BANK OF CHINA LIMITED
(简称“Bank of China”)                      人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰
                                               佰肆拾壹元整
法定代表人、董事长
                                               证券信息
刘连舸
                                               A股
副董事长、行长
                                               上海证券交易所
刘金                                           股票简称:中国银行
董事会秘书、公司秘书                           股票代码:601988
梅非奇                                         H股
地址:中国北京市西城区复兴门内大街1号          香港联合交易所有限公司
电话:(86) 10-6659 2638                        股票简称:中国银行
传真:(86) 10-6659 4568                        股份代号:3988
电子信箱:ir@bankofchina.com
                                               境内优先股
证券事务代表
                                               上海证券交易所
余珂                                           第三期
地址:中国北京市西城区复兴门内大街1号          优先股简称:中行优 3
电话:(86) 10-6659 2638                        优先股代码:360033
传真:(86) 10-6659 4568                        第四期
电子信箱:ir@bankofchina.com                   优先股简称:中行优 4
注册地址                                       优先股代码:360035
中国北京市西城区复兴门内大街1号                第二期境外优先股
办公地址                                       香港联合交易所有限公司
中国北京市西城区复兴门内大街1号                股票简称:BOC 20USDPREF
邮政编码:100818                               股份代号:4619
电话:(86) 10-6659 6688                        A股股份登记处
传真:(86) 10-6601 6871                        中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
国际互联网网址:www.boc.cn                     办公地址:中国上海市浦东新区杨高南路188号
客服及投诉电话:(86) 区号-95566                电话:(86) 21-4008 058 058
香港营业地点                                   H股股份登记处
中国香港花园道1号中银大厦                      香港中央证券登记有限公司
选定的信息披露报刊(A股)                      办公地址:中国香港湾仔皇后大道东183号合和中
《中国证券报》《上海证券报》                              心17M楼
《证券时报》《证券日报》                       电话:(852) 2862 8555
                                               传真:(852) 2865 0990
披露半年度报告的上海证券交易所网站
                                               境内优先股股份登记处
www.sse.com.cn
                                               中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
披露中期报告的香港交易所网站                   办公地址:中国上海市浦东新区杨高南路188号
www.hkexnews.hk                                电话:(86) 21-4008 058 058




                                           5
 财务摘要
 注:本报告根据中国会计准则编制。除特别注明外,为本集团数据,以人民币列示。
                                                                                单位:百万元人民币
                                       注释    2021年1-6月       2020年1-6月          2019年1-6月
报告期业绩
  利息净收入                            1            208,773         205,413              189,704
  非利息收入                            2             94,215          80,297               87,029
  营业收入                                           302,988          285,710             276,733
  业务及管理费                                      (72,908)         (66,876)             (68,172)
  资产减值损失                          3           (52,945)         (66,484)             (33,670)
  营业利润                                           147,943          128,585             152,069
  利润总额                                           148,302         129,616              152,558
  净利润                                             118,547         107,812              121,442
  归属于母公司所有者的净利润                         112,813         100,917              114,048
  扣除非经常性损益后归属于母公司所有
                                        4            112,038          100,438             113,459
者的净利润
  基本每股收益(元)                                    0.36            0.32                 0.38
主要财务比率
  平均总资产回报率(%)                 5               0.93            0.92                 1.12
  净资产收益率(%)                     6              11.97           11.10                14.56
  净息差(%)                           7               1.76            1.87                 1.89
  非利息收入占比(%)                   8              31.10           28.10                31.45
  成本收入比(%)                       9              24.06           23.41                24.63
  信贷成本(%)                         10              0.65            0.90                 0.59
                                              2021年6月30日    2020年12月31日      2019年12月31日
资产负债情况
  资产总计                                        26,317,327       24,402,659          22,769,744
   客户贷款总额                                   15,416,400       14,216,477          13,068,785
      贷款减值准备                      11         (369,168)        (368,619)            (325,923)
   投资                                 12         5,821,520        5,591,117           5,514,062
  负债合计                                        24,086,979       22,239,822          20,793,048
   客户存款                                       18,227,771       16,879,171          15,817,548
  归属于母公司所有者权益合计                       2,105,347        2,038,419           1,851,701
   股本                                              294,388          294,388             294,388
  每股净资产(元)                      13              6.13            5.98                 5.61
资本指标                                14
  核心一级资本净额                                 1,748,114        1,704,778           1,596,378
  其他一级资本净额                                   310,106          287,843             210,057
  二级资本净额                                       467,979          458,434             394,843
  核心一级资本充足率(%)                              10.80           11.28                11.30
  一级资本充足率(%)                                  12.72           13.19                12.79
  资本充足率(%)                                      15.61           16.22                15.59
资产质量
  不良贷款率(%)                       15              1.30            1.46                 1.37
  不良贷款拨备覆盖率(%)               16            184.26           177.84              182.86
  贷款拨备率(%)                       17              2.74            2.96                 2.97



                                              6
注释

1    本集团将信用卡持卡人分期业务相关的收入和支出计入利息收入,前期数据已重述。

2    非利息收入=手续费及佣金净收入+投资收益+公允价值变动收益+汇兑收益+其他业务收入。

3    资产减值损失=信用减值损失+其他资产减值损失。

4    非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 — 非经常性损益》(2008)的要求确定与计
     算。

5    平均总资产回报率=净利润÷资产平均余额×100%,以年化形式列示。资产平均余额=(期初资产总计+期末资
     产总计)÷2。

6    净资产收益率=归属于母公司所有者(普通股股东)的净利润÷归属于母公司所有者(普通股股东)权益加权平
     均余额×100%,以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 — 净资产收
     益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(证监会公告[2010]2 号)的规定计算。

7    净息差=利息净收入÷生息资产平均余额×100%,以年化形式列示。平均余额为本集团管理账目未经审阅的日均
     余额。

8    非利息收入占比=非利息收入÷营业收入×100%。

9    成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》(财金[2016]35 号)的规定计算。

10   信贷成本=贷款减值损失÷客户贷款平均余额×100%,以年化形式列示。客户贷款平均余额=(期初客户贷款总
     额+期末客户贷款总额)÷2。计算信贷成本时,客户贷款不含应计利息。

11   贷款减值准备=以摊余成本计量的贷款减值准备+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。

12   投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
     资产、以摊余成本计量的金融资产。

13   每股净资产=(期末归属于母公司所有者权益合计-其他权益工具)÷期末普通股股本总数。

14   资本指标根据《商业银行资本管理办法(试行)》(银监会令[2012]1 号)等相关规定并采用高级方法计算。

15   不良贷款率=期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额×100%。计算不良贷款率时,客户贷款不含应计利息。

16   不良贷款拨备覆盖率=期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额×100%。计算不良贷款拨备覆盖率时,客户贷款不
     含应计利息。

17   贷款拨备率=期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额×100%,根据本行中国内地机构数据计算。计算贷款拨备率
     时,客户贷款不含应计利息。




                                                      7
管理层讨论与分析
财务回顾
经济与金融环境
2021年上半年,全球疫情仍在蔓延,世界经济总体保持复苏态势,但分化加剧。美欧经
济复苏加快,日本内需疲软复苏缓慢,新兴经济体持续分化。
全球金融市场波动加大。主要发达经济体保持宽松货币政策,美联储资产负债表规模再
创新高,部分新兴经济体国家启动加息,全球流动性仍较宽裕。美元指数先强后弱,欧
元汇率呈现V型走势,主要新兴经济体汇率分化。全球股票市场波动上行,债券市场收
益率上行后震荡回落。大宗商品价格大幅上扬。
中国统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,经济持续稳定恢复,生产需求继续回升,
就业物价总体稳定,经济发展呈现稳中向好态势,主要宏观指标处于合理区间。上半年,
国内生产总值(GDP)同比增长12.7%,社会消费品零售总额同比增长23.0%,固定资产投
资同比增长12.6%,货物进出口总额同比增长27.1%,贸易顺差1.6万亿元,居民消费价
格指数(CPI)同比上涨0.5%。
中国人民银行坚持稳健的货币政策灵活精准、合理适度,保持了政策连续性、稳定性、
可持续性。货币供应量和社会融资规模适度增长,流动性保持合理充裕。6月末,广义
货币供应量(M2)余额231.8万亿元,同比增长8.6%;人民币贷款余额185.5万亿元,同比
增长12.3%;社会融资规模存量为301.56万亿元,同比增长11.0%。人民币汇率双向浮动,
在合理均衡水平上保持基本稳定。6月末,人民币对美元汇率中间价为6.4601,比上年
末升值1.0%。
中国银行业金融机构运行稳健,保持良好发展态势。服务实体经济质效持续提升,金融
资源更多投向重点领域和薄弱环节,大力支持普惠小微、乡村振兴、制造业、科技创新
和绿色低碳发展。构建防范化解金融风险长效机制,牢牢守住不发生系统性风险的底线。
6月末,中国银行业金融机构总资产336万亿元,较上年末增长5.1%;总负债308万亿元,
较上年末增长5.1%。商业银行上半年累计实现净利润1.1万亿元,同比增长11.1%;6月
末不良贷款余额2.8万亿元,不良贷款率1.76%。




                                     8
 利润表主要项目分析
 本行立足新发展阶段,贯彻新发展理念,服务构建新发展格局,统筹推进疫情防控和经
 营管理,经营业绩稳中有进。上半年,集团实现净利润1,185.47亿元,同比增长9.96%;
 实现归属于母公司所有者的净利润1,128.13亿元,同比增长11.79%。平均总资产回报率
 (ROA)0.93%,净资产收益率(ROE)11.97%。
 集团利润表主要项目及变动情况如下表所示:
                                                                          单位:百万元人民币(百分比除外)
             项目               2021 年 1-6 月          2020 年 1-6 月       变动                     变动比率
利息净收入                            208,773                 205,413                3,360                   1.64%
非利息收入                               94,215                80,297               13,918                  17.33%
  其中:手续费及佣金净收入               46,813                41,824                4,989                  11.93%
营业收入                              302,988                 285,710               17,278                   6.05%
营业支出                           (155,045)               (157,125)                 2,080                 (1.32%)
  其中:业务及管理费                 (72,908)                (66,876)           (6,032)                      9.02%
         资产减值损失                (52,945)                (66,484)               13,539                (20.36%)
营业利润                              147,943                 128,585               19,358                  15.05%
利润总额                              148,302                 129,616               18,686                  14.42%
所得税费用                           (29,755)                (21,804)           (7,951)                     36.47%
净利润                                118,547                 107,812               10,735                   9.96%
归属于母公司所有者的净利润            112,813                 100,917               11,896                  11.79%

 集团主要项目分季度情况如下表所示:
                                                                                             单位:百万元人民币

                               2021 年        2021 年         2020 年     2020 年        2020 年           2020 年
             项目
                                4-6 月         1-3 月        10-12 月      7-9 月         4-6 月            1-3 月

营业收入                       145,133       157,855         136,575      143,246       137,604           148,106


归属于母公司所有者的净利润      58,824        53,989           47,159      44,794            48,334        52,583

扣除非经常性损益后归属于母公
                                58,602        53,436           47,506      44,872            47,694        52,744
司所有者的净利润
经营活动收到/(支付)
                               108,072       580,504           23,184    (87,513)     (296,989)           434,346
  的现金流量净额




                                                  9
  利息净收入与净息差
  上半年,集团实现利息净收入2,087.73亿元,同比增加33.60亿元,增长1.64%。其中,
  利息收入3,869.34亿元,同比增加24.86亿元,增长0.65%;利息支出1,781.61亿元,同
  比减少8.74亿元,下降0.49%。
  利息收入
  上半年,客户贷款利息收入2,828.58亿元,同比增加54.60亿元,增长1.97%,主要是客
  户贷款规模增加带动。
  投资利息收入754.17亿元,同比减少10.58亿元,下降1.38%,主要是投资收益率下降所
  致。
  存放中央银行及存拆放同业利息收入286.59亿元,同比减少19.16亿元,下降6.27%,主
  要是存放中央银行及存拆放同业收益率下降所致。
  利息支出
  上半年,客户存款利息支出1,305.50亿元,同比减少24.16亿元,下降1.82%,主要是存
  款付息率下降所致。
  同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出272.90亿元,同比减少16.60亿元,下降
  5.73%,主要是同业及其他金融机构存放和拆入款项付息率下降所致。
  发行债券利息支出203.21亿元,同比增加32.02亿元,增长18.70%,主要是发行债券规
  模增加所致。
  净息差
  上半年,集团净息差为1.76%,同比下降11个基点,主要是境内人民币贷款收益率有所
  下降。为缓解资产收益率下行的影响,本行持续优化资产负债结构。一方面,坚持量价
  双优,持续优化存款结构,努力将存款成本控制在合理水平;另一方面,加大中长期贷
  款投放力度,中国内地人民币中长期贷款平均余额在中国内地人民币客户贷款中的占比
  同比提升1.77个百分点。
  集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额 1 、平均利率以及利息收支受规模因素和
  利率因素2变动而引起的变化如下表所示:
                                                                                              单位:百万元人民币(百分比除外)
                                                                                                              对利息收支变动的
                                          2021 年 1-6 月                     2020 年 1-6 月
             项目                                                                                                 因素分析
                                 平均余额 利息收支 平均利率 平均余额 利息收支 平均利率 规模因素 利率因素                        合计
生息资产
  客户贷款                      14,870,211    282,858        3.84% 13,619,894      277,398       4.10%     25,421 (19,961)        5,460

  投资                           5,127,403     75,417        2.97%    4,839,648     76,475       3.18%      4,538    (5,596)    (1,058)

  存放中央银行及存拆放同业 3,955,514           28,659        1.46%    3,617,373     30,575       1.70%      2,851    (4,767)    (1,916)

 小计                           23,953,128    386,934        3.26% 22,076,915      384,448       3.50%     32,810 (30,324)        2,486

付息负债


  1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额,未经审阅。
  2 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的,利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息
   资产和付息负债平均利率的变化计算的,因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。

                                                                 10
  客户存款                  17,262,586   130,550      1.53%    16,050,374     132,966      1.67%     10,039 (12,455)         (2,416)
  同业及其他金融机构存放
                             3,578,637   27,290       1.54%     3,286,675      28,950      1.77%      2,563      (4,223)     (1,660)
    和拆入款项
  发行债券                   1,282,185   20,321       3.20%     1,046,030      17,119      3.29%      3,853        (651)       3,202

 小计                       22,123,408   178,161      1.62%    20,383,079     179,035      1.77%     16,455 (17,329)           (874)

利息净收入                               208,773                              205,413                16,355 (12,995)           3,360

 净息差                                               1.76%                                1.87%                            (11)Bps
  注:
  1 投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券、以摊余成本计量的债券、信托投资及资产管理计划等。
  2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。
  3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。



  中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示:
                                                                                        单位:百万元人民币(百分比除外)
                                     2021 年 1-6 月                  2020 年 1-6 月                           变动
              项目
                                平均余额       平均利率         平均余额          平均利率         平均余额          平均利率
 中国内地人民币业务
 客户贷款
   公司贷款                      6,370,006            4.10%       5,522,044              4.36%         847,962             (26)Bps

   个人贷款                      5,129,859            4.84%       4,565,758              4.92%         564,101              (8)Bps

   贴现                            283,806            2.80%         341,490              2.67%        (57,684)               13Bps

   小计                         11,783,671            4.39%     10,429,292               4.55%       1,354,379             (16)Bps

   其中:
   中长期贷款                    8,835,641            4.74%       7,635,237              4.88%       1,200,404             (14)Bps

   1 年以内短期贷款及其他        2,948,030            3.34%       2,794,055              3.65%         153,975             (31)Bps

 客户存款
   公司活期存款                  3,651,396            0.80%       3,353,501              0.72%         297,895               8Bps

   公司定期存款                  2,593,370            2.85%       2,395,923              2.82%         197,447               3Bps

   个人活期存款                  2,384,806            0.36%       2,248,516              0.42%         136,290              (6)Bps

   个人定期存款                  3,593,779            3.09%       2,966,302              3.01%         627,477               8Bps

   其他存款                        704,595            3.26%         913,483              3.49%       (208,888)             (23)Bps

   小计                         12,927,946            1.90%     11,877,725               1.87%       1,050,221               3Bps

 中国内地外币业务                                                                                单位:百万美元(百分比除外)

 客户贷款                           42,468            0.88%          40,545              2.09%           1,923         (121)Bps

 客户存款
   公司活期存款                     70,975            0.27%          42,265              0.51%          28,710             (24)Bps

   公司定期存款                     28,403            0.92%          35,964              2.09%         (7,561)         (117)Bps

   个人活期存款                     26,402            0.01%          25,068              0.03%           1,334              (2)Bps

   个人定期存款                     16,812            0.44%          17,518              0.78%           (706)             (34)Bps

   其他存款                          2,472            1.79%           1,699              2.25%             773             (46)Bps

   小计                            145,064            0.39%         122,514              0.94%          22,550             (55)Bps

 注:其他存款包含结构性存款。



                                                          11
非利息收入
上半年,集团实现非利息收入942.15亿元,同比增加139.18亿元,增长17.33%。非利息
收入在营业收入中的占比为31.10%。
手续费及佣金净收入
集团实现手续费及佣金净收入468.13亿元,同比增加49.89亿元,增长11.93%,在营业
收入中的占比为15.45%。本行积极把握市场机遇,深挖业务潜力,基金代销、托管、互
联网支付等业务收入增长较快。见会计报表注释三、19。
其他非利息收入
集团实现其他非利息收入474.02亿元,同比增加89.29亿元,增长23.21%。主要是投资
收益同比增加。见会计报表注释三、20,21,22,23。

营业支出
上半年,集团营业支出1,550.45亿元,同比减少20.80亿元,下降1.32%。
业务及管理费
上半年,集团业务及管理费729.08亿元,同比增加60.32亿元,增长9.02%。集团成本收
入比为24.06%,继续保持在较低水平。本行坚持厉行节约、勤俭办行,积极优化费用支
出结构,进一步增加科技创新投入,加大对重点产品、重点领域和重点地区的资源支持
力度,大力支持场景建设、移动金融等重点项目,致力于提升投入产出效率。见会计报
表注释三、24。
资产减值损失
上半年,集团资产减值损失529.45亿元,同比减少135.39亿元,下降20.36%。其中,集
团贷款减值损失477.50亿元,同比减少129.78亿元,下降21.37%。本行持续完善全面风
险管理体系,不断增强风险管理的主动性和前瞻性,信贷资产质量保持基本稳定。同时,
严格遵循审慎稳健的拨备政策,保持充足的风险抵御能力。贷款质量和贷款减值准备情
况见“风险管理—信用风险管理”部分和会计报表注释三、6,25,四、1。




                                     12
 资产负债项目分析
 本行密切关注经营形势变化,加强资产负债统筹平衡,做好前瞻性和趋势性研判,动态
 调整业务策略,持续优化资产负债结构,各项业务保持平稳增长。6月末,集团资产总
 计 263,173.27 亿 元 , 比 上 年 末 增 加 19,146.68 亿 元 , 增 长 7.85% 。 集 团 负 债 合 计
 240,869.79亿元,比上年末增加18,471.57亿元,增长8.31%。
 集团财务状况表主要项目如下表所示:
                                                                               单位:百万元人民币(百分比除外)

                                                2021 年 6 月 30 日                    2020 年 12 月 31 日
                项目
                                             金额               占比                金额               占比
资产
客户贷款净额                                 15,047,714               57.18%       13,848,304                56.75%
投资                                          5,821,520               22.12%        5,591,117                22.91%
存放中央银行                                  2,254,697                8.57%        2,076,840                 8.51%
存拆放同业                                    1,475,017                5.60%        1,433,583                 5.88%
其他资产                                      1,718,379                6.53%        1,452,815                 5.95%
资产总计                                     26,317,327              100.00%       24,402,659               100.00%
负债
客户存款                                     18,227,771               75.67%       16,879,171                75.90%
同业存拆入及对央行负债                        3,607,158               14.98%        3,089,561                13.89%
其他借入资金                                  1,325,825                5.50%        1,270,437                 5.71%
其他负债                                        926,225                3.85%        1,000,653                 4.50%
负债合计                                     24,086,979              100.00%       22,239,822               100.00%
  注:其他借入资金包括应付债券、长期借款。


 客户贷款
 本行坚决贯彻国家宏观政策,大力支持实体经济发展,重点支持普惠金融、绿色金融、
 战略性新兴产业、高端制造业、乡村振兴等重点领域的投放,信贷结构持续优化,贷款
 规 模 平 稳 适 度 增 长 。 6 月 末 , 集 团 客 户 贷 款 总 额 154,164.00 亿 元 , 比 上 年 末 增 加
 11,999.23亿元,增长8.44%。其中,人民币贷款总额122,829.21亿元,比上年末增加
 9,439.31亿元,增长8.32%。外币贷款总额折合4,850.51亿美元,比上年末增加440.50
 亿美元,增长9.99%。
 本行持续完善全面风险管理架构,密切关注宏观经济形势变化,切实加强重点领域风险
 识别和管控,着力加大不良资产清收化解力度,资产质量保持基本稳定。6月末,集团
 贷款减值准备余额3,691.68亿元,比上年末增加5.49亿元。重组贷款总额为189.40亿元,
 比上年末减少27.52亿元。




                                                     13
集团客户贷款结构如下表所示:
                                                                          单位:百万元人民币(百分比除外)

                                          2021 年 6 月 30 日                      2020 年 12 月 31 日
               项目
                                       金额               占比                  金额                 占比
公司贷款
  中国内地:人民币                      6,854,824               44.47%          6,266,331                44.08%
           各外币折人民币                 301,231                1.95%            255,601                   1.80%
  港澳台及其他国家:
                                        2,306,884               14.96%          2,078,158                14.62%
            各货币折人民币
小计                                    9,462,939               61.38%          8,600,090                60.50%
个人贷款
  中国内地:人民币                      5,251,290               34.06%          4,979,214                35.02%
           各外币折人民币                     604                0.01%                  645                 0.01%
  港澳台及其他国家:
                                          666,655                4.32%            603,436                   4.24%
            各货币折人民币
小计                                    5,918,549               38.39%          5,583,295                39.27%
应计利息                                   34,912                0.23%             33,092                   0.23%
客户贷款总额                           15,416,400              100.00%         14,216,477               100.00%


投资
本行密切跟踪金融市场动态,合理把握投资节奏,持续优化投资结构。6月末,集团投
资总额58,215.20亿元,比上年末增加2,304.03亿元,增长4.12%。其中,人民币投资总
额 44,899.97 亿 元 , 比 上 年 末 增 加 1,236.87 亿 元 , 增 长 2.83% 。 外 币 投 资 总 额 折 合
2,061.15亿美元,比上年末增加184.02亿美元,增长9.80%。
集团投资结构如下表所示:
                                                                               单位:百万元人民币(百分比除外)

                                              2021 年 6 月 30 日                        2020 年 12 月 31 日
                     项目
                                           金额                 占比                金额                    占比
   以公允价值计量且其变动计入
                                              510,583                  8.77%            504,549                    9.02%
     当期损益的金融资产
   以公允价值计量且其变动计入
                                           2,174,982                37.36%             2,107,790                37.70%
     其他综合收益的金融资产
   以摊余成本计量的金融资产                3,135,955                53.87%             2,978,778                53.28%
   合计                                    5,821,520               100.00%             5,591,117               100.00%

按货币划分的投资
                                                                               单位:百万元人民币(百分比除外)

                                              2021 年 6 月 30 日                         2020 年 12 月 31 日
                     项目
                                          金额                  占比                金额                    占比
                 人民币                    4,489,997                77.13%             4,366,310                78.09%
                     美元                     751,925               12.91%               701,408                12.55%
                     港币                     264,860                  4.55%             212,522                   3.80%
                     其他                     314,738                  5.41%             310,877                   5.56%
                     合计                  5,821,520               100.00%             5,591,117               100.00%


                                                 14
集团持有规模最大的十支金融债券情况
                                                                                        单位:百万元人民币(百分比除外)

                      债券名称                      面值                 年利率                到期日           减值准备
       2018 年政策性银行债券                            13,370                  4.98%          2025-01-12                  -
       2019 年政策性银行债券                            12,877                  3.48%          2029-01-08                  -
       2020 年政策性银行债券                            12,150                  2.96%          2030-04-17                  -
       2017 年政策性银行债券                            11,813                  4.39%          2027-09-08                  -
       2018 年政策性银行债券                            11,225                  4.88%          2028-02-09                  -
       2018 年政策性银行债券                            10,930                  4.73%          2025-04-02                  -
       2020 年政策性银行债券                            9,446                   3.23%          2030-03-23                  -
       2017 年政策性银行债券                            8,800                   4.02%          2022-04-17                  -
       2020 年金融机构债券                              8,530                   4.20%          2030-09-14                  -
       2017 年政策性银行债券                            7,750                   4.30%          2024-08-21                  -
  注:金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券,包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债
  券,但不包括重组债券及央行票据。


客户存款
本行坚持以客户为中心,加大获客活客力度,巩固和扩大客户基础,做大做强全量客户
金融资产,持续提升资金沉淀能力,促进客户存款稳定增长和结构优化。6月末,集团
客户存款总额182,277.71亿元,比上年末增加13,486.00亿元,增长7.99%。其中,人民
币客户存款总额138,239.93亿元,比上年末增加8,209.66亿元,增长6.31%。外币客户
存款总额折合6,816.89亿美元,比上年末增加876.35亿美元,增长14.75%。
集团客户存款结构如下表所示:
                                                                                单位:百万元人民币(百分比除外)

                                              2021 年 6 月 30 日                          2020 年 12 月 31 日
                  项目
                                           金额                  占比                   金额                占比
公司存款
  中国内地:人民币                         6,790,709                37.25%               6,453,523               38.23%
              各外币折人民币                 708,275                    3.89%             560,993                  3.32%
  港澳台及其他国家:
                                           2,266,232                12.43%               1,818,563               10.77%
            各货币折人民币
小计                                       9,765,216                53.57%               8,833,079               52.33%
个人存款
  中国内地:人民币                         6,577,459                36.08%               6,136,873               36.36%
              各外币折人民币                 288,921                    1.59%             300,406                  1.78%
  港澳台及其他国家:
                                           1,165,788                    6.40%            1,152,825                 6.83%
            各货币折人民币
小计                                       8,032,168                44.07%               7,590,104               44.97%
发行存款证及其他                             430,387                    2.36%             455,988                  2.70%
客户存款总额                              18,227,771               100.00%              16,879,171              100.00%

注:发行存款证及其他包含应付利息。


                                                   15
 所有者权益
 6月末,集团所有者权益合计22,303.48亿元,比上年末增加675.11亿元,增长3.12%。
 主要影响因素有:(1)上半年,集团实现净利润1,185.47亿元,其中归属于母公司所有
 者的净利润1,128.13亿元。(2)本行积极稳妥推进外部资本补充工作,成功发行500亿元
 无固定期限资本债券。(3)根据股东大会审议批准的2020年度利润分配方案,派发年度
 普通股现金股利579.94亿元。(4)本行派发优先股股息44.595亿元。见中期会计报表之
 “合并所有者权益变动表”。

 现金流量分析
 6月末,集团现金及现金等价物余额19,795.57亿元,比上年末增加4,846.89亿元。
 上半年,集团经营活动产生的现金流量为净流入 6,885.76亿元,净流入额同比增加
 5,512.19亿元。主要是同业存放款项净增加额同比增加。
 投资活动产生的现金流量为净流出1,773.85亿元,上年同期为净流入2,081.88亿元。主
 要是收回投资收到的现金减少。
 筹资活动产生的现金流量为净流出86.06亿元,上年同期为净流入190.99亿元。主要是
 偿还债务支付的现金同比增加。

 分部信息
 本集团从地区和业务两方面对业务进行管理。从地区角度,本集团主要在三大地区开展
 业务活动,包括中国内地、香港澳门台湾及其他国家和地区;从业务角度,本集团主要
 通过六大分部提供金融服务,包括公司金融业务、个人金融业务、资金业务、投资银行
 业务、保险业务及其他业务。
 集团主要地区分部的营业收入情况如下表所示:
                                                                                  单位:百万元人民币(百分比除外)

                                                  2021 年 1-6 月                              2020 年 1-6 月
                 项目
                                           金额                    占比                金额                    占比
中国内地                                     237,840                  78.25%              220,266                 76.85%
香港澳门台湾                                  55,930                  18.40%               55,473                 19.35%
其他国家和地区                                10,181                      3.35%            10,900                     3.80%
抵销                                              (963)                      _                (929)                      _
合计                                          302,988                100.00%              285,710                100.00%
   注:各地区营业收入占比情况基于抵销前汇总数据计算。




                                                    16
 集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示:
                                                                                       单位:百万元人民币(百分比除外)

                                                      2021 年 1-6 月                                   2020 年 1-6 月
                    项目
                                               金额                    占比                     金额                    占比
商业银行业务                                     266,662                   88.01%                 258,391                  90.44%
其中:公司金融业务                               104,589                   34.52%                 113,222                  39.63%
         个人金融业务                            111,664                   36.85%                 111,356                  38.98%
         资金业务                                 50,409                   16.64%                  33,813                  11.83%
投资银行及保险业务                                22,678                      7.48%                17,696                      6.19%
其他业务及抵销项目                                13,648                      4.51%                    9,623                   3.37%
合计                                             302,988                 100.00%                  285,710                 100.00%

 集团地区分部、业务分部的其他经营业绩与财务状况,见会计报表注释三、34。

 公允价值计量
 公允价值计量金融工具变动情况表
                                                                                                           单位:百万元人民币
                                                                2021 年            2020 年                                 对利润
                           项目                                                                    当期变动
                                                              6 月 30 日        12 月 31 日                                的影响
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  债券                                                         336,597                347,243          (10,646)
  权益工具                                                      88,040                 88,025                  15              2,661
  基金及其他                                                    85,946                 69,281            16,665
以公允价值计量的客户贷款和垫款                                 306,943                362,658          (55,715)                (117)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  债券                                                       2,151,166           2,086,362               64,804
                                                                                                                               (148)
  权益工具                                                      23,816                 21,428              2,388
衍生金融资产                                                   116,240                171,738          (55,498)
                                                                                                                               1,196
衍生金融负债                                                 (121,560)           (212,052)               90,492
以公允价值计量的同业存拆入                                     (1,952)                (3,831)              1,879                 46
以公允价值计量的客户存款                                      (30,199)            (25,742)              (4,457)                   _
以公允价值计量的发行债券                                       (1,008)                (6,162)              5,154                 24
债券卖空                                                      (12,706)            (17,912)                 5,206                  6

 本行针对公允价值计量建立了完善的内部控制机制。根据《商业银行市场风险管理指引》
 《商业银行金融工具公允价值估值监管指引》、中国会计准则及国际财务报告准则,参
 照巴塞尔新资本协议,并借鉴国际同业在估值方面的实践经验,制定《中国银行股份有
 限公司金融工具公允价值估值政策》,以规范本行金融工具公允价值计量,及时准确进
 行信息披露。持有与公允价值计量相关项目的主要情况见会计报表注释四、4。

 其他财务信息
 本行按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的所有者权益与净利润没有差异,相关
 说明见会计报表补充信息一。


                                                        17
 业务回顾
 中国内地商业银行业务
 本行紧紧围绕集团战略规划,加快构建以国内商业银行为主体、全球化综合化为两翼的
 战略发展格局。中国内地商业银行业务以服务供给侧结构性改革为主线,扎实服务区域
 协调发展战略,把握时代机遇,聚焦重点区域、重点业务、重点项目,夯实客户账户基
 础,强化产品创新驱动,持续提升可持续发展能力。上半年,中国内地商业银行业务实
 现营业收入2,330.49亿元,同比增加164.40亿元,增长7.59%。具体如下表所示:
                                                                        单位:百万元人民币(百分比除外)
                                        2021 年 1-6 月                              2020 年 1-6 月
               项目
                                 金额                    占比                金额                    占比
公司金融业务                        91,500                  39.27%              97,681                  45.10%
个人金融业务                       103,224                  44.29%             100,167                  46.24%
资金业务                            36,666                  15.73%              19,421                      8.97%
其他                                    1,659                   0.71%               (660)              (0.31%)
合计                               233,049                 100.00%             216,609                 100.00%


 公司金融业务
 本行以高质量发展为主题,持续推进公司金融业务转型,增强服务实体经济质效。重点
 支持普惠金融、绿色金融、战略性新兴产业、制造业等关键领域高质量发展,助力国民
 经济转型升级。积极拓展先进制造业和数字经济产业核心客群,助力强化国家战略科技
 力量。以金融力量加快推进京津冀及雄安新区、长三角、粤港澳大湾区、海南自由贸易
 港(简称“自贸港”)等重点区域协同发展,助力国家区域协调发展战略。有序推进人
 民币国际化进程,担当人民币跨境流通主渠道和服务创新引领者,助力国家扩大对外开
 放战略。深入推进产品创新,持续优化系统功能,努力提升企业年金、职业年金、薪酬
 福利计划及养老保障管理等方面的服务质效,助力国家社会保障体系建设。上半年,中
 国内地公司金融业务实现营业收入915.00亿元,同比减少61.81亿元,下降6.33%。
 公司存款业务
 本行坚持“以客户为中心”,科学分类,精准施策,努力构建完善的客户分层营销管理
 体系,持续夯实发展基础。聚焦客户多样化金融需求,提升跨界服务和综合营销意识,
 增强综合服务能力,做大全量客户金融资产。主动融入国内国际双循环格局,打通国内
 结算与国际结算产品通道,做大收付结算业务流量,提高资金留存能力,推动存款业务
 健康可持续发展。突出行政事业业务战略定位,加快构建智慧政务生态圈,助力行政事
 业客户数字化转型和信息化建设,更好发挥行政事业业务连接政府源头、辐射产业客户、
 带动对私客群的平台作用,持续拓宽存款来源。围绕行政事业重点行业和客户群,制定
 差异化营销策略,聚焦教育、医疗等行业的全产业链、场景化营销,提升重点领域市场
 竞争力。6月末,中国内地商业银行人民币公司存款67,906.04亿元,比上年末增加
 3,371.16亿元,增长5.22%。外币公司存款折合1,096.38亿美元,比上年末增加236.61
 亿美元,增长27.52%。




                                           18
公司贷款业务
本行主动践行责任担当,深入贯彻国家发展战略,持续提升服务实体经济质效。支持实
体经济稳定恢复,加大优质信贷投放力度。服务现代产业体系建设,积极推动服务重点
从传统行业向新产业、新业态、新模式转变。服务区域协调发展战略,支持京津冀及雄
安新区产业升级转移、城市群建设;加大对长三角地区先进制造业、高质量服务业、新
型基础设施建设、新型城镇化等领域的投入;抢抓粤港澳大湾区科技金融、产业金融、
跨境金融等机遇;围绕黄河流域生态保护、现代农牧业、新型城镇化建设、基础设施互
联、传统产业转型升级等方面,因地施策加快发展;继续深化成渝地区双城经济圈金融
互联互通,大力支持消费新业态发展;围绕海南自贸港和智慧海南建设,打造自贸港首
选银行。服务扩大内需战略,把握消费升级新趋势,加快场景生态建设,加大对消费行
业的支持力度。服务人民共同富裕,持续强化普惠金融服务,实现线上产品突破。主动
融入乡村振兴战略,支持现代化农业发展。服务生态文明战略,加大绿色金融推进力度,
完善绿色金融产品和服务,助力经济社会可持续发展,打造中银绿色金融品牌。服务高
水平对外开放,持续推进“一带一路”金融服务创新,全面服务“走出去”“引进来”
客 户 。 6 月 末,中国 内地 商业 银行 人 民币 公司贷款 68,299.57 亿元,比 上年末增加
5,736.85亿元,增长9.17%。外币公司贷款折合466.29亿美元,比上年末增加74.56亿美
元,增长19.03%。
金融机构业务
本行继续深化与各类金融机构的全方位合作,搭建综合金融服务平台,客户覆盖率保持
市场领先。与全球约1,200家机构保持代理行关系,为116个国家和地区的代理行客户开
立跨境人民币同业往来账户1,410户,保持国内同业领先。推广人民币跨境支付系统
(CIPS),与391家境内外金融机构签署间接参与行合作协议,市场占有率第一。合格境
外机构投资者(QFII/RQFII)托管服务和境外央行类机构代理服务的客户数量及业务规模
居同业前列。助力中央结算公司上海总部完成首家境外机构自由贸易试验区离岸债券发
行款的募集资金划付工作,成功中标上海票据交易所清算资金存放银行,成功争揽中国
外汇交易中心外币拆借代收发指令业务及上海清算所人民币对美元交易双边集中清算业
务的独家结算银行资格,金融要素市场合作品牌影响力进一步提升。深化与亚洲基础设
施投资银行、新开发银行、丝路基金的合作,先后多次协助亚洲基础设施投资银行发行
境外美元债券,作为牵头主承销商协助新开发银行发行首笔与可持续发展目标挂钩的熊
猫债,作为牵头主承销商和牵头簿记管理人协助亚洲开发银行发行熊猫债。6月末,本
行金融机构外币存款市场份额排名第一,第三方存管资金量市场份额进一步提升。
交易银行业务
本行主动适应金融科技变革和客户金融需求综合化趋势,大力推动交易银行建设。持续
加大金融支持“稳外贸”力度,国际结算、跨境人民币结算市场份额保持同业领先,成
为首届中国国际消费品博览会(简称“消博会”)全球战略合作伙伴,全力支持首届消
博会和第129届中国进出口商品交易会(简称“广交会”)顺利举办。积极参与“一带一
路”、人民币国际化、自由贸易试验区(港)建设,继上海、海南、天津后,在广东成
功上线自由贸易账户(FT账户)体系。积极推动供应链金融数字化、场景化、智能化发
展,发布《中国银行关于创新供应链金融服务模式 全力支持产业链供应链现代化水平
提升的若干措施》。加强交易银行业务应用场景建设,优化账户和收付结算服务水平,
创新推出中银智管产品,为客户提供涵盖事前、事中、事后一体化的多场景资金监管解
决方案,持续提升全球现金管理服务能力。


                                        19
普惠金融业务
本行深入贯彻落实国家支持小微企业发展的政策措施和监管要求,聚焦服务实体经济,
多措并举支持小微企业发展。持续丰富线上融资产品服务,陆续推出“信用贷”“银税
贷”“抵押贷”,做好线上产品的迭代优化,不断提升普惠金融服务能力。切实落实疫情
防控要求,推出“惠过年”金融服务方案,为保供稳产的小微企业和员工提供金融服务,
服务客户超过7,500户。持续做好小微企业贷款延期还本付息,全力为小微企业纾困。
开展“中银专精特新普惠行”活动,为超万家“专精特新”企业提供授信支持。与国家
知识产权局联合成立“知识产权融资创新实验室”,共同发布“惠如愿知惠贷”普惠
金融知识产权金融服务方案。完善“中银e企赢”撮合平台,建立“线上+线下”全方位、
全覆盖的撮合服务体系,构建招商引资、引智新渠道。6月末,本行普惠型小微企业贷
款3余额7,816亿元,比上年末增长35.8%,高于全行各项贷款增速;客户数近57万户,高
于年初水平。上半年新发放普惠型小微企业贷款平均利率3.94%。强化风险管控和合规
经营,小微企业贷款资产质量稳定可控。
养老金融业务
本行以“十四五”时期应对人口老龄化国家战略为统领,全面推动养老金融业务发展。
深入推进产品创新和系统建设,为客户提供企业年金、职业年金、薪酬福利计划及养老
保障管理等系列产品。加快养老金融战略布局,积极推进银发场景建设,有力支持银发
经济发展。6月末,养老金受托资金规模1,208.60亿元,比上年末增加190.68亿元,增
长18.73%;企业年金个人账户管理数356.97万户,比上年末增加15.61万户,增长4.57%;
养老金托管运营资金6,917.21亿元,比上年末增加988.49亿元,增长16.67%;服务企业
年金客户超过1.2万家。

个人金融业务
本行秉持“以客户为中心”的理念,坚持专业引领,打造以财富金融为主体、跨境金融
和消费金融为特色的零售强行。坚持动能升级,持续释放个人金融业务架构改革红利,
全面加快数字化和轻型化转型,推动优化业务结构,促进提升个人金融业务市场竞争力。
上半年,中国内地个人金融业务实现营业收入1,032.24亿元,同比增加30.57亿元,增
长3.05%。
账户管理业务
本行顺应利率市场化趋势,发挥个人金融综合服务优势,推动存款产品创新和智慧账户
建设。加快推进个人业务全面无卡化建设,完成“数字借记卡”试点研发,实现开户不
配卡及无卡办理现金存取、流水打印、外币兑换、投资理财等业务,打造“手机银行即
账户”的全新服务体系。截至6月末,高频场景无卡化受理覆盖率达100%。丰富养老客
群产品和服务,面向家庭客户推出“中银长情借记卡”,提供“岁悦长情”版一站式
“金融+”服务。以“双奥银行”为契机,面向冬奥期间短期来华人士,提供人民币账
户、外汇、移动支付、境外银行卡境内受理等多项服务,面向跨境客户推广Visa冬奥主
题借记卡,打造支付结算品牌。本行“个人业务全面无卡化建设和智能柜台4.0项目”
荣获《亚洲银行家》颁发的2021年“中国最佳无摩擦客户体验项目”奖项。
财富金融业务
本行立足为客户和银行创造价值,着力推动财富金融业务高质量、可持续发展,促进全

3 普惠型小微企业贷款统计按照《中国银保监会办公厅关于 2021 年进一步推动小微企业金融服务高质量发展的通知》(银保监办发
[2021]49 号)执行。

                                                        20
量金融资产规模增长、结构优化,打造财富管理品牌和市场号召力。坚持以客户为中心,
践行“共同富裕”战略要求,构建“全集团+全市场”财富金融平台,从自有产品向开
放货架转变、卖方销售向买方投顾转变、交易驱动向服务驱动转变,提升产品全方位遴
选能力、客户精细化管理能力、队伍专业化服务能力。截至6月末,集团个人客户全量
金融资产规模突破11万亿元;上半年财富金融业务收入同比增长25%。“中银慧投”服务
推出以来累计平均收益率41.68%,超过业绩基准27.40个百分点;累计销售额达296亿元,
持有客户数超过25万人。截至6月末,本行在中国内地已设立理财中心8,072家、财富管
理中心1,102家。
消费金融业务
本行严格落实国家政策导向,主动调结构、促转型,房贷业务保持平稳发展,普惠和消
费贷款升级提速,整体呈现“一稳两快”的发展局面。认真执行房地产贷款集中度管理
要求,着力满足购房者合理购房需求。持续丰富个人普惠贷款产品体系,迭代优化“税
易贷”调查流程、审批规则和授信模型,支持个体工商户、小微企业主生产经营。结合
乡村振兴发展导向,加快构建普惠金融服务体系,发掘产业链上下游发展机遇,扎实推
进线下涉农贷款业务发展,逐步形成普适性的线上涉农贷款发展模式。打造高效便捷的
消费贷款产品体系,以线上贷款“中银E贷”为突破口实现集中化、智能化贷后管理。6
月末,中国内地商业银行人民币个人贷款余额52,512.90亿元,比上年末增加2,720.76
亿元,增长5.46%。其中,非住房贷款在当年新增个人贷款中的占比较上年末明显提升。
私人银行业务
本行加快发展私人银行业务,大力推动产品和服务创新,强化专业体系建设,打造私人
银行服务品牌,为高净值客户提供专业化、综合化、全球化金融服务。6月末,集团私
人银行客户数达14.12万人,金融资产规模突破2万亿元。强化投资策略、资产配置、财
富传承、亚太私行、超高净值客户服务及增值服务六大平台专业体系建设。加快家族信
托业务发展,家族信托客户数较上年末增长48.89%。贯彻资产配置理念,推进产品销售
向组合配置转型,资产配置类私行代销产品规模较上年末增速达到85.16%。发挥集团国
际化优势,亚太地区私人银行平台建设取得阶段性进展。提升专业服务能力,推出“中
银全球策略月报”中英文版,形成涵盖日报、周报、月报、季报和年报的全系列投资策
略体系。加快推进私行中心建设,在中国内地设立私人银行中心90家,做精私人银行客
户经理、私人银行家、投资顾问三支专业队伍。蝉联《亚洲私人银行家》“中国最佳私
人银行—国有银行组”大奖,荣获《亚洲货币》“中国私人银行大奖—最佳全球合作网
络奖”。
个人外汇业务
本行持续丰富个人外汇服务,个人存取款业务覆盖币种达到25种,个人外币现钞兑换币
种达到39种,继续保持同业领先地位。聚焦重点客群、重点区域、重点业务,加快产品
服务创新,稳步推动薪酬结汇功能优化及业务拓展,推进货币兑换领域数字货币系统建
设,深化数字货币在个人金融业务领域的应用。持续改善客户体验,通过手机银行、微
信银行、网上银行等渠道全线支持23种外币预约取钞服务,服务范围覆盖中国内地主要
城市。6月末,中国内地商业银行外币个人存款折合447.24亿美元,市场份额继续居同
业之首。
银行卡业务
本行紧跟行业形势变化,着力提升品牌竞争力。围绕“三亿人上冰雪”国家发展规划,
持续打造“双奥银行”市场口碑,推出北京2022冬奥主题信用卡,巩固和提升跨境品牌

                                     21
及冬奥冰雪品牌的差异化市场竞争力。贯彻绿色金融发展理念,以汽车消费分期助力新
能源汽车销售,重点支持国产新能源汽车品牌发展。坚持高质量获客活客,聚焦手机银
行等活跃场景,以快捷支付、分期交易为主要抓手,盘活存量、拓展新增,持续提升客
户活跃度。紧扣高频支付场景,构建服务生态。重点围绕体育、跨境、教育、汽车等场
景和“小额高频”民生消费领域,持续打造“惠聚中行日”品牌,通过线上线下场景联
动,丰富客户体验。6月末,信用卡累计发卡量13,342.91万张,上半年实现信用卡消费
额7,787.36亿元,实现信用卡分期交易额1,864.79亿元。
本行围绕数字化转型战略,加快推进银行卡业务数字化转型和场景建设。稳步推进借记
卡业务,加大移动支付场景化应用,持续改善客户体验。充分发挥高校服务优势,以校
园一卡通服务模式为切入点,打造“大教育”场景,推动智慧校园平台建设和手机银行
教育专区建设。不断丰富“线上+线下”“金融+非金融”的综合服务体系,与社保机
构合作发行加载金融功能的社会保障卡,拓展电子社保卡、医保电子凭证等功能。6月
末,累计发行实体社保卡1.14亿张、电子社保卡319.20万张。大力拓展铁路出行场景,
铁路“e卡通”累计完成39条线路推广,覆盖京津冀、长三角、粤港澳大湾区、海南自
贸港等重点区域,服务客户超过350万人次。

金融市场业务
本行积极顺应利率汇率市场化和人民币国际化步伐,密切跟踪金融市场动态,持续深化
业务结构调整,推进国际监管合规达标,保持金融市场业务优势。
投资业务
本行加强对宏观经济形势和市场利率走势的研判,积极把握市场机遇,适时调整投资进
度,持续动态调整投资组合结构,降低组合风险。积极参与绿色债券和地方政府债券投
资,大力支持绿色金融和实体经济发展。
交易业务
本行持续优化金融市场业务体系,夯实发展基础,提升客户综合服务能力。结售汇市场
份额继续领跑同业,结售汇牌价货币对达到39对。外汇买卖货币达到110种,其中新兴
市场货币99种、一带一路沿线国家货币46种。传导市场风险中性理念,综合运用金融市
场交易工具,提供便捷的保值服务,帮助企业提升风险管理能力。提高线上服务能力。
把握金融市场双向开放机遇,依托“交易—销售—研究”多层次服务体系,加强境外机
构投资者一体化拓展。提升量化交易能力,推进量化交易平台建设,完善量化策略。紧
跟国际基准利率改革发展,宣传推广新基准利率保值交易。强化风险管控能力,完善基
础设施建设,夯实业务发展基础。对标自律规范和行业最佳实践,落实风险中性自律评
估。
投资银行业务
本行秉承服务实体经济的初心,充分发挥业务全球化和服务综合化的经营优势,打造
“商行+投行”一体化综合服务体系。聚焦国家战略,大力拓展境内外债券承分销、资
产证券化等直接融资和投行顾问业务,全面满足客户“境内+境外”“融资+融智”的
综合金融服务需求。助力国内资本市场建设与双向开放,上半年在中国银行间债券市场
承销债券7,642.08亿元。大力推进金融机构债券承销业务,金融债连续多年保持市场领
先。积极拓展资产证券化业务,企业资产支持票据承销份额排名居银行间市场首位。积
极支持绿色债券发行,牵头承销国内首批碳中和债券及可持续发展挂钩债券,为非金融
企业及金融机构发行绿色债券共计509.01亿元。承销发行中国首批“碳中和”资产支持

                                     22
票据和首单绿色车贷资产支持证券。继续打造承销业务跨境竞争优势,中国离岸债券承
销市场份额排名第一,熊猫债市场份额蝉联榜首。“中银债券资本市场”品牌影响力持
续提升。
资产管理业务
本行有序推动理财业务转型发展,持续提升投资管理与研究能力。稳步推进存量理财业
务整改压降工作,妥善处置存量理财项下资产。中银理财大力推进净值型理财业务发展,
净值型产品规模稳健增长。6月末,中国银行和中银理财发行的表外理财产品规模为
14,137.26亿元。其中,中银理财产品规模为8,679.99亿元。
托管业务
本行积极服务国家发展战略,持续巩固特色业务优势,努力提升托管业务高质量发展水
平。6月末,集团托管资产规模达到13.05万亿元,托管业务规模和收入市场份额稳步提
升。公募基金托管业务增速列主要中资同业首位,新发公募基金托管数量和规模保持行
业第一梯队。积极引导金融资源流向绿色发展领域,成为国家绿色发展基金唯一募集账
户监督机构。服务多层次养老保障体系建设,落地多个重点年金和保险资金托管项目。
持续优化托管业务系统功能,运营服务效率和风险防控水平进一步提升。

村镇银行
中银富登积极落实国家乡村振兴战略,秉承“立足县域发展,坚持支农支小,与社区共
成长”的发展理念,致力于为农村客户、小微企业、个体商户和工薪阶层提供现代化金
融服务,发展普惠金融,做好金融服务乡村振兴工作。
截至6月末,已在全国22个省(直辖市)通过自设与并购方式控股124家村镇银行,下设
184家支行,其中65%位于中西部地区,成为国内机构数量最多、业务范围最广的村镇银
行。持续完善产品服务体系,客户数量进一步增长。6月末,注册资本86.18亿元,存款
余 额 523.10 亿元,贷款 余额 657.14 亿元,不良贷款 率 1.46%,不良贷款拨备覆盖率
241.82%。上半年,实现净利润4.49亿元。




                                      23
全球化经营业务
作为全球化程度最高的中资银行,本行立足新发展阶段,扎实推进全球化经营,积极服
务新发展格局和高水平对外开放,持续提升全球化业务的价值创造能力。截至6月末,
海外商业银行客户存款、贷款总额分别为5,529.18亿美元、4,554.95亿美元,比上年末
分别增长13.97%、11.70%。实现利润总额36.42亿美元,同比下降1.89%,对集团利润总
额的贡献度为15.89%。
本行持续优化全球化网络布局,进一步提升全球化服务能力。截至6月末,本行共拥有
556家海外分支机构,覆盖全球61个国家和地区,其中包含25个“一带一路”国家。
进一步打造高效扁平的矩阵式管理、差异化经营模式,不断优化境外机构的管理架构与
运营机制,持续推进东南亚、欧非中东等境外区域总部管理和建设,同步推进条线集约
化经营。实施境外机构分类管理,制定“一行一策”的差异化发展策略,提升境外机构
可持续发展能力与集团协同效能。总行和各海外交易中心按产品线和时区构建全球交易
业务网络,北京、上海、香港、伦敦、纽约五地形成全球备份,确保业务连续性。

公司金融业务
本行密切跟进全球市场形势变化,加强趋势研判和风险管理,因地制宜采取有效措施,
确保海外公司金融业务持续稳定发展。积极发挥全球化、综合化优势,持续推进海内外
一体化经营,助力国内国际双循环畅通,为中国经济发展和全球经济复苏做出积极贡献。
积极服务“走出去”和“引进来”客户、世界500强和当地企业客户,充分运用银团贷
款、并购融资、项目融资、保函、国际结算、贸易融资、全球现金管理等优势产品,大
力支持基础设施建设、绿色产业、国际产能合作等重点领域和项目,扎实推进“一带一
路”高质量发展,通过优质高效、个性化、全方位的综合金融服务,促进国内国际双循
环。充分发挥全球机构网络覆盖优势,与各类金融机构在清算、结算、贷款、投资、托
管、资金交易及综合资本市场服务等领域开展全方位合作,客户规模持续扩大,国际影
响力逐步提升。敏捷应对新形势带来的新挑战,持续推动国际金融领域信息交流,采取
线上视频方式,面向海外客户举办多场“云路演”活动,提供务实解决方案及配套服务
支持,保持境外机构投资者进入中国资本市场首选中资银行合作伙伴的市场地位。充分
利用国际合作网络资源,汲取国际先进经验,建立同业沟通合作机制,不断提升在环境、
社会和公司治理(简称“ESG”)相关领域的国际参与度。

个人金融业务
本行持续优化个人客户境外服务体系建设,业务覆盖逾30个国家和地区,服务客户超过
600万户,在香港、澳门、新加坡等国家和地区向个人客户提供全面服务。
打造全流程一站式综合服务平台,以跨境场景为依托,大力推进业务创新,积极服务客
户需求,为境外商旅、留学、外派人员及本地客户提供账户、结算、借记卡、手机银行
等各类服务。丰富跨境金融服务体系,优化留学汇款服务和外派员工薪酬结汇服务,着
力提升产品竞争力。聚焦重点地区,做好区域性特色跨境业务,健全粤港澳大湾区“三
易三通”服务体系,6月末,中银香港代理见证开立境内人民币结算账户业务(简称
“开户易”)累计开户14.26万户。
稳步推进境外私人银行和财富管理业务发展,围绕个人资产境外布局和投资中国两大场
景,加快构建全球化“私人银行”“中银财富管理”“中银理财”品牌。加大境外手机
银行推广力度,覆盖范围拓展至30个国家和地区。持续完善境外借记卡布局,在19个国

                                     24
家和地区发行借记卡产品,涵盖银联、Visa、万事达三大品牌。完善借记卡受理网络,
加入当地清算组织,提升客户用卡便利性,降低客户交易成本,更好满足境外客户全球
用卡需求。加强海外机构信用卡重点产品及业务的管理及拓展,确保合规经营。

金融市场业务
本行在积极做好债券投资业务经营的同时,扎实提升投资业务的全球一体化管理水平,
适度开展海外机构投资授权,强化风险防控。
本行充分发挥全球化经营优势,为全球金融市场提供连续稳定的报价服务,全球服务能
力持续提升,优势地位进一步巩固。紧跟国家战略,继续在中国台湾、新加坡、韩国、
哈萨克、俄罗斯等国家和地区提供人民币做市报价,助力人民币国际化。把握中国金融
市场开放的历史机遇,为境外机构投资者提供优质的境内债券及衍生品报价服务。持续
完善基础设施建设,革新管理机制,提升对客服务能力,优化客户体验。巩固交易业务
全球一体化优势,加强海外交易中心能力建设。香港离岸人民币交易中心不断提升做市
报价与经营能力。伦敦交易中心积极应对疫情冲击,坚持值守,实现稳定经营。上半年,
熊猫债承销量为157亿元,市场份额33.76%,市场排名第一;中国离岸债券承销量为
44.64亿美元,市场份额4.85%,市场排名第一。亚洲(除日本)G3货币债券承销量
62.58亿美元,市场份额3.14%,中资银行排名第一。跨境托管业务继续领跑中资同业,
全球托管服务能力不断提升。

支付清算业务
本行持续提升跨境人民币清算能力,努力推动人民币的跨境应用,进一步巩固在国际支
付领域的领先优势。6月末,在全球27家人民币清算行中占有13席,继续保持同业第一。
上半年,集团共办理跨境人民币清算量311万亿元,同比增长超35%,继续保持全球领先。
持续拓展清算网络,全球统一支付平台系统已覆盖52个国家和地区的64个机构,与其中
31个国家和地区的48个本地清算系统实现连接。

线上服务渠道
本行不断拓展海外企业网上银行覆盖范围,进一步提升全球化企业网络金融服务能力。
依托海内外一体化网络金融服务平台,着力丰富海外企业网上银行及海外银企对接渠道
服务功能,拓宽清算渠道,增强海外机构线上服务能力,保持全球资金管理服务优势。
6月末,海外企业网上银行已覆盖51个国家和地区,支持15种语言服务。

科技支持保障
本行持续完善全球化信息科技管理机制,按照境外机构差异化管理策略,着力推进境外
系统功能优化和产品推广,加强科技赋能,推动境外综合管理平台、监管报表平台自动
化提升等重点项目规划实施,进一步提升全球化服务水平。




                                     25
中银香港
中银香港积极应对严峻市场挑战,进一步强化战略执行,扎实推进各项重点工作,努力
实现高质量发展。积极倡导ESG理念,大力发展绿色金融,增强可持续发展能力。抢抓
粤港澳大湾区金融政策及市场机遇,持续深耕香港本地市场。发挥东南亚区域协同效应,
打造一体化业务体系。加快数字化发展和创新驱动,提升金融科技在产品及服务方面的
应用水平。强化风险合规管控,主要经营指标保持稳健。6月末,中银香港已发行股本
528.64亿港元,资产总额38,348.70亿港元,净资产3,222.93亿港元。上半年实现净利
润135.91亿港元。
积极倡导ESG理念,持续推动绿色金融。丰富绿色金融产品服务,推出“中小企绿色贷
款优惠计划”、绿色存款、绿色银团贷款、绿色金融顾问等产品和服务,鼓励和协助客
户向可持续发展转型,支持香港建设绿色金融中心。推出首只获香港证监会认可的ESG
基金“中银香港全天候ESG多元资产基金”;成功发行“可持续发展与智慧生活”主题绿
色债券。中银香港连续5年获评级机构MSCI ESG Research LLC评为AA级;连续11年成为
“恒生可持续发展企业指数系列”成分股;连续3年获《亚洲货币》评选为“香港最佳
企业社会责任银行”。
把握市场机遇,继续深耕本地市场。存、贷款增幅高于市场平均水平,存款结构进一步
优化,资产质量处于同业最优水平。加强内外部联动,积极争揽重大银团贷款项目,港
澳银团安排行市场占有率保持市场第一。把握中国概念股(简称“中概股”)回归和资
本市场发展机遇,成功争取今年上半年所有来港第二上市项目的收款行业务,首次公开
募股(IPO)收款行项目数及集资额保持市场“双第一”。加强与地产中介公司的合作,建
设推广“置业专家”手机应用程序数码搜房及按揭场景,积极争揽一手按揭业务,新发
生按揭笔数排名居市场首位。依托香港财资中心,资金池业务领跑市场,业务覆盖29个
国家和地区,合作对象覆盖央企、国企、龙头名企、香港大型企业及外资企业等。
深化跨境联动合作,积极支持大湾区建设。抢抓粤港澳大湾区金融政策及市场机遇,发
挥中银香港综合服务能力优势,以多元化产品及服务满足内地新基建、科创等重点行业
及客户的跨境金融需求。持续深化集团内联动合作,加强在客户服务、业务创新及风险
防控等方面的协同。继续完善大湾区“开户易”“置业易”等跨境服务体验,满足大湾
区居民消费、生活和投资等各方面需求。积极做好粤港澳大湾区“跨境理财通”各项准
备工作,为大湾区金融互联互通贡献力量。
完善东南亚地区布局,充分发挥区域协同效应。强化中银香港区域总部管理,因地制宜
实行“一行一策”。东南亚各机构积极开展营销,成功拓展区域内重大客户,取得银团
贷款、存款、信用证、保函等业务机会。持续落实东南亚区域营运集中,加快向广西南
宁区域营运中心迁移,进一步提升区域营运水平。严守风险底线,不断提升各机构的信
贷、市场、利率及流动资金风险管理水平,通过系统和技术优势提升合规、反洗钱、反
欺诈等风险管理能力。不断推进数字化转型和金融产品创新,智能环球交易银行(iGTB)
平台、手机银行、银企直连、BoC Bill及FXall电子交易平台等服务逐步在东南亚区域
推广。进一步完善机构布局,上半年缅甸仰光分行和越南河内代表处正式开业,中银香
港马尼拉分行正式推出人民币清算行服务。继续与新加坡分行、悉尼分行深入开展亚太
区域业务合作,在银团贷款、现金管理、贸易融资、见证开户、资金交易、现钞批发等
业务方面不断取得积极进展。在严峻的疫情形势下,东南亚机构存、贷款仍保持稳健增
长,资产质量保持稳定。



                                     26
推动数字化转型,进一步提升客户体验。以数据驱动、智能驱动、生态驱动为支撑,通
过数字化转型为业务发展赋能,提升客户体验;积极推动开放银行服务,围绕各类民生
场景,推动业务生态化,为香港特区政府机构以及交通、教育、零售餐饮等行业客户上
线中银香港支付结算服务,为市民生活提供多种便捷支付渠道;通过智能客服、区块链
技术、各项服务申请或交易的电子平台、中后台应用机器人、iGTB在东南亚地区的延伸
覆盖等手段,持续提升运营效率,促进流程数字化;提升优化手机银行功能,推出网点
智能设备,引入网络风险监控服务,积极推动运作智能化。同时,完善敏捷配套机制,
加强敏捷团队及文化建设,持续推进系统云端化建设工程,为数字化转型战略提供全方
位支持。获得《亚洲货币》“2021香港最佳数码银行”奖项。
(欲进一步了解中银香港的经营业绩及相关情况,请阅读同期中银香港业绩报告。)




                                           27
综合化经营业务
本行坚持服务国家战略和实体经济,围绕客户综合金融需求,不断完善综合经营布局,
深化重点地区协同机制,着力提升风险管理能力,努力将综合化经营打造成为集团差异
化优势,推动综合经营实现高质量发展,成为集团的价值创造者、功能开拓者和机制探
索者。

投资银行业务
中银国际控股
中银国际控股经营投资银行业务。6月末,中银国际控股已发行股本35.39亿港元;资产
总额1,156.55亿港元,净资产223.81亿港元。上半年实现净利润9.93亿港元。
中银国际控股持续巩固传统投资银行优势,加速推进财富及资产管理业务发展,进一步
提升全球化综合化服务能力。充分发挥传统投资银行优势,以股权融资、债券融资、并
购重组、环球商品等业务领域为切入点,融入国内国际双循环发展格局。协助在美国上
市的多家中概股企业在香港交易所成功二次或双重上市,成为此领域最具经验的中资投
行之一。继续强化资产管理能力,开发推广ESG相关指数及资管产品。旗下中银国际英
国保诚资产管理有限公司的香港强积金业务和澳门退休金业务保持市场前列,积极为粤
港澳大湾区推出“跨境理财通”做好准备,在内地市场公开销售“中银香港香港股票基
金”和“中银香港环球股票基金”两只互认基金。上半年,港股成交量、认股证市场交
易额以及牛熊证交易额排名市场前列,“中银国际粤港澳大湾区龙头指数”表现优于同
类主题指数及主流中国股票指数。全球客户服务能力持续提升,参与沙特阿美首支美元
伊斯兰证券发行,并作为唯一的中资投行参与巴基斯坦主权美元境外债发行;加快环球
大宗商品中心建设,推进国内大宗商品期货市场国际化发展,助力上海国际能源交易中
心进一步增强原油期货产品服务能力。继续加强证券服务的移动端Apps功能和业务数字
化转型,运用大数据和人工智能技术,拓展线上交易和财富管理应用场景,建立智能投
顾等金融科技应用,持续提升用户体验,经纪业务保持稳定增长。坚持发展绿色金融,
参与中资机构多笔境外绿色债券发行。
中银证券
中银证券在中国内地经营证券相关业务。6月末,中银证券注册资本27.78亿元;资产总
额598.86亿元,净资产153.54亿元。上半年实现净利润6.16亿元。
中银证券坚持科技赋能,深入推进业务转型发展。聚焦个人客户财富管理需求,打造以
客户为中心的产品体系,完善财富管理综合服务链条,提升投顾服务能力。深化“投行
+商行”“投行+投资”“境内+境外”优势,锚定重点客群、重点行业,积极布局科技
金融、绿色金融等国家重点战略领域,推动投行业务向交易驱动型综合金融服务转型,
资产管理业务向主动管理转型,客户服务能力稳步增强,研究销售品牌影响力逐步提升。
(欲进一步了解中银证券的经营业绩及相关情况,请阅读同期中银证券业绩报告。)




                                           28
资产管理业务
中银基金
中银基金在中国内地经营基金业务。6月末,中银基金注册资本1.00亿元;资产总额
61.54亿元,净资产46.99亿元。上半年实现净利润6.21亿元。
中银基金稳步拓展资产管理业务,盈利水平持续提升,内控和风险管理稳健良好,综合
实力进一步增强。6月末,资产管理规模达到5,031亿元。其中,公募基金资产管理规模
3,737亿元,非货币公募基金资产管理规模2,655亿元。
中银理财
中银理财在中国内地经营公募理财产品和私募理财产品发行、理财顾问和咨询等资产管
理相关业务。6月末,中银理财注册资本100.00亿元;资产总额114.38亿元,净资产
109.59亿元。上半年实现净利润4.85亿元。
中银理财按照资管新规要求,持续推进净值型理财业务发展,净值型产品规模稳步增长。
不断丰富产品体系,在业内首推周期滚续产品形态。加强投研能力建设,围绕国家“十
四五”政策导向和市场热点,推出“自主创新”“碳达峰”“乡村振兴”等多个主题的特
色产品,优化大类资产配置结构,支持实体经济高质量发展。主动健全风险管理体系,
改善运营服务质效,提升公司金融科技水平,推动理财业务数字化转型。6月末,公司
受托管理产品规模达到14,137.26亿元,其中,中银理财产品规模8,679.99亿元。

保险业务
中银集团保险
中银集团保险在中国香港地区经营一般保险业务。6月末,中银集团保险已发行股本
37.49亿港元;资产总额99.94亿港元,净资产42.99亿港元。上半年实现毛保费收入
14.69亿港元,净利润1.42亿港元。
中银集团保险积极服务国家战略,稳步拓展一般保险业务。紧抓市场机遇,积极研发
“港车北上”交强险和商业险产品,加快区域性产品的机制建设和营销推广。完善银保
协同机制,深挖渠道潜力,以B2B2C营销方式推动业务渠道升级。巩固传统财产险业务
优势,探索健康服务新模式,尝试由财务风险承担者向健康管理者转变,推进健康险作
为战略性业务的可持续发展。全面推进数字化转型,新一代核心系统已正式对外服务。
优化在线平台功能,提升在线客户体验,首款使用区块链技术的“无现金全数字化医保
理赔”项目顺利投产,多项产品实现全新线上投保与索偿。担当社会责任,继“同舟共
济”抗疫特色保险产品后,特别推出“安心接种疫苗”免费额外保障,并向接种疫苗客
户推出保费折扣优惠政策,为香港抗击疫情贡献力量。
中银人寿
中银人寿在中国香港地区经营人寿保险业务。6月末,中银人寿已发行股本35.38亿港元;
资产总额1,900.39亿港元,净资产113.82亿港元。上半年实现净利润4.71亿港元。
中银人寿持续推进多元化销售渠道策略,面对新冠肺炎疫情对线下保险销售的负面影响,
不断加强在线业务发展,电子渠道新造标准保费增长超过25%,持续领先同业。加强集
团联动协同,银保渠道销售保持市场前列。积极拓展代理团队及经纪人渠道,人寿保险
业务发展保持香港市场前列,人民币保险业务持续领先同业,人民币保单新造标准保费
增长超过65%。

                                     29
中银保险
中银保险在中国内地经营财产保险业务。6月末,中银保险注册资本45.35亿元;资产总
额144.52亿元,净资产47.18亿元。上半年实现保费收入33.11亿元,净利润1.35亿元。
中银保险努力服务供给侧结构性改革,深入推进银保一体化协同,业务保持稳健发展,
利润实现稳步增长。护航“一带一路”,服务中行全球化战略,在亚洲、非洲、南美洲
等70个国家和地区开展境外保险业务,覆盖30多个行业,保持境内同业领先。支持实体
经济发展,服务国家产业升级,为中小民营企业提供融资增信便利,以首台(套)重大
技术装备保险助力重大技术装备水平提升。支持海关通关便利改革,服务“中国国际贸
易单一窗口”,实现关税保证保险、货物运输保险全流程上线。深化创新理赔服务,推
进自动化和智能化升级,做好疫情防控期间金融服务保障工作,提高运营效能,提升响
应速度,优化客户体验。完善消费者保护治理架构和制度机制,保护消费者权益。
中银三星人寿
中银三星人寿在中国内地经营人寿保险业务。6月末,中银三星人寿注册资本24.67亿元;
资产总额401.80亿元,净资产25.99亿元。上半年实现规模保费84.01亿元,净利润0.33
亿元。
中银三星人寿坚持回归保险本源,持续加大保障型产品供给力度,积极构建健康险产品
体系。认真落实银保监会新重疾险疾病定义规范,投放4款重疾险新产品,覆盖不同客
户群体的需求,推动业务保持快速增长。优化业务结构,风险保障和长期储蓄类业务新
单保费同比增长46%。强化科技赋能,运用大数据技术提升保险风险控制能力,推出机
器人7×24小时核保咨询服务,全面推进服务线上化、平台化。加速数字化转型,稳步
推进企业级架构和数据中台建设,完成私有云部署,进一步提升数字化运营管理能力。
积极推进网上保险商城建设,探索发展互联网保险业务。积极响应集团重点区域联动战
略,通过债权、信托、股权等形式不断加大对粤港澳大湾区项目的投资力度,6月末,
在粤港澳大湾区累计存续的投资项目金额达9.44亿元。

直接投资业务
中银集团投资
中银集团投资经营直接投资和投资管理业务,业务范围覆盖企业股权投资、基金投资与
管理、不动产投资与管理、特殊机会投资等。6月末,中银集团投资已发行股本340.52
亿港元;资产总额1,405.53亿港元,净资产725.65亿港元。上半年实现净利润40.33亿
港元。
中银投主动融入新发展格局,经营管理稳步有序推进。服务国家战略,参与投资蜂巢能
源、纽迪瑞、第四范式等科技金融、绿色金融领域项目。布局重点区域,筹设长三角二
期、粤港澳大湾区二期基金,协同提升集团综合竞争力。参投的赛生药业、京东物流等
项目于港交所顺利上市。优化资金来源,提升市场募资能力,成功发行25亿元人民币熊
猫债。推进信息化、数字化、自动化建设,搭建完善投资管理等系统。
中银资产
中银资产在中国内地经营债转股及配套支持业务。6月末,中银资产注册资本145.00亿
元;资产总额841.11亿元,净资产169.21亿元。上半年实现净利润11.29亿元。
中银资产坚持市场化、法治化原则,以改善企业运营为目标实施债转股,帮助企业降低

                                     30
杠杆率,提升企业价值。支持绿色金融发展,紧扣国家碳达峰、碳中和发展目标,完成
首单清洁能源高端装备项目。投资战略性新兴行业,助力国内工业互联网领军企业加快
建设国家级工业互联网平台。携手中国国新控股有限责任公司设立国新中鑫债转股专项
基金,首期规模100亿元,服务产业结构优化和协调发展。发挥专业优势,打造集团风
险资产重组专业平台,协同集团风险处置工作。6月末,累计落地市场化债转股业务
1,724.26亿元,其中年内新增落地金额136.23亿元。

租赁业务
中银航空租赁
中银航空租赁经营飞机租赁业务。中银航空租赁是全球领先的飞机经营性租赁公司之一,
是总部位于亚洲的最大飞机经营性租赁公司(按自有飞机价值计算)。6月末,中银航空
租赁已发行股本11.58亿美元;资产总额238.93亿美元,净资产49.92亿美元。公司受新
冠肺炎疫情对飞机价值以及航空公司客户现金流和应收账款的影响,上半年仍实现净利
润2.54亿美元。
中银航空租赁致力于可持续增长,持续实施积极经营策略,稳步拓展飞机租赁市场。大
力拓展“一带一路”沿线市场,6月末,向沿线国家和地区以及中国内地和港澳台地区
的航空公司租出的飞机占公司机队总数的65%。围绕客户需求,持续增加自有机队,上
半年共接收飞机34架(包括6架由客户在交机时购买的飞机),并全部签订长期租约。累
计为未来交付的飞机签署租约26个,新增客户3名,客户总数达87家,遍及38个国家和
地区。公司坚持优化资产结构,提高可持续发展能力,截至6月末,出售9架自有飞机,
自有机队的平均机龄为3.7年(账面净值加权),是飞机租赁业内最年轻的机队之一。
(欲进一步了解中银航空租赁的经营业绩及相关情况,请阅读同期中银航空租赁业绩报告。)

中银金租
中银金租开展融资租赁、转让和受让融资租赁资产等相关业务。6月末,中银金租注册
资本108.00亿元;资产总额252.30亿元,净资产106.65亿元。上半年实现净利润0.15亿
元。
中银金租围绕集团战略目标,聚焦国家重点区域和重点行业,坚持专业化、差异化和特
色化经营理念,突出金融租赁特色,做精做强租赁品牌。6月末,累计投放融资租赁业
务超两百亿元,其中绿色租赁占比37%,业务涉及交通运输、水利环境、能源生产供应、
建筑以及制造业等国民经济行业,以实际行动支持实体经济质效提升。

消费金融业务
中银消费金融
中银消费金融在中国内地经营消费贷款业务。6月末,中银消费金融注册资本15.14亿元;
资产总额378.94亿元,净资产79.53亿元;贷款余额383.50亿元,比上年末增长14.76%。
上半年实现净利润5.32亿元。
中银消费金融聚焦客户需求,打造消费金融的特色生态体系,持续提升客户服务能力。
加强线上线下协同,搭建“线上与线下融合,金融与科技融合”一体化服务平台,目前
已设立27家区域中心,线上线下业务覆盖全国约400个城市、900个县域,极大提升消费
金融服务的覆盖率和获得性。持续优化产品和服务,不断提升消费者的金融服务体验,
切实保障消费者的合法权益。积极服务国家规划重点区域,为客户提供便捷、专业、灵

                                           31
 活的消费金融产品及服务。

 金融科技
 中银金科
 中银金科开展金融科技技术创新、软件开发、平台运营、技术咨询等相关业务。6月末,
 中银金科注册资本6.00亿元;资产总额6.29亿元,净资产5.69亿元。
 中银金科致力于支持集团服务国家数字经济发展战略,以科技力量推动海南、河北雄安
 新区、长三角一体化等重点城市及区域建设,依托湖北武汉、四川成都等研发基地,为
 属地及周边地区提供科技服务。立足集团内服务,支持集团重大工程及重点领域发展,
 承担数据治理、授信体制改革、风控智能化、普惠金融、反洗钱等重点工程,开展银发、
 教育、体育、文旅、银医等场景生态建设,服务综合经营公司IT建设。放眼集团外拓展,
 深耕金融行业,重点为境内外银行输出反洗钱、信贷风控等领域科技服务。持续加强产
 品创新研究,探索新技术创新应用,打造区块链、隐私计算等技术平台。

 服务渠道
 本行坚持以客户体验为中心,加快推动全渠道转型升级,打造更具场景整合能力的线上
 渠道和更具价值创造活力的线下渠道,构建线上线下有机融合、金融非金融无缝衔接的
 业务生态圈。

 线上渠道
 积极把握银行数字化发展趋势,贯彻“移动优先”策略,大力拓展线上渠道,持续迭代
 升级手机银行,推动线上业务快速增长。上半年,本行电子渠道对网点业务的替代率达
 到 95.99%,电子渠道交易金额达到 156.55 万亿元,同比增长 16.87%。其中,手机银行
 交易金额达到 19.75 万亿元,同比增长 27.10%,成为活跃客户最多的线上交易渠道。
                                                                      单位:万户(百分比除外)

         项目         2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日           增长率
企业网银客户数                 607.00                    543.51               11.68%
个人网银客户数              19,737.19                19,422.67                 1.62%
手机银行客户数              22,331.84                21,055.24                 6.06%
电话银行客户数              11,117.71                11,136.92                 (0.17%)

 面向公司金融客户,顺应企业移动互联趋势,加快打造集团综合金融移动门户。依托智
 能环球交易银行(iGTB)平台,聚焦高频常用、移动特色、国结特色、开放场景,打造场
 景生态丰富、用户体验极致、产品组合灵活的智能化服务平台,向企业客户提供综合性、
 立体化的线上金融服务,已覆盖银企对账、转账汇款、账户管理、普惠融资、投资理财
 等高频常用基础服务。推出扫码支付等移动专属服务及自助结汇、跨境汇款、汇入汇款、
 国际结算单证、在线保函等国结特色服务。支持生物识别登录、扫码登录、智能客服等,
 提供回单验证、企业名片、行事日历等辅助便捷功能,不断提升客户体验。
 面向个人金融客户,持续优化产品和渠道功能,助力个人金融业务数字化转型。提升产
 品和服务价值,促进产品销售及客户活跃度,围绕信用卡、私人银行、养老等重点客群,
 新增信用卡频道、私人银行专区、“岁悦长情”版等专属服务;新增“我的账本”、月度

                                           32
账单、收益报告等功能。聚焦高频生活消费场景,打造用户最佳体验,为客户提供更加
便利的个人金融服务。继续拓展境外服务范围,手机银行覆盖境外机构达到 30 家,支
持 12 种语言,服务范围新增荷兰、巴拿马,服务内容涵盖 17 大类,新增在线自助注册
手机银行、英国特色电子对账单、在线开户等功能。持续提升线上渠道数字化风险控制
能力,上半年网御事中风控系统实时监控线上渠道交易 37.52 亿笔,同比增长 35.3%,
手机银行数字化安全认证工具开通客户数达 1,640 万户,较年初增长 35.53%。

线下渠道
深入推进网点数字化转型,持续丰富智能服务生态,推动网点向全渠道、全场景、全生
态的营销服务综合体演进。
加快网点数字化转型。深化跨境生态场景建设,扩展智能柜台非居民服务场景,支持凭
护照办理业务,推出多语言服务。把握数字政务改革机遇,构建“政务+金融”双向互
通服务体系,在智能柜台上陆续推出社保、税务等政务服务场景,从金融场景切入数字
政府、智慧城市建设,持续推动网点智慧运营工作。持续优化产品和服务,构建本外币
合一银行结算账户体系,实现“一站式”开立账户和签约产品,推出智能柜台“数字借
记卡”发卡和全面无卡化服务,不断改善客户体验。聚焦老年人等重点客群,推出智能
柜台“长者版”服务模式,助力老年人跨越数字鸿沟,提升智能金融服务的普惠性。
持续创新网点经营业态。持续推进网点分类管理与差异化建设,进一步细化差异化业务
发展和资源配置策略,不断提升各类网点的综合竞争能力。在广东省首家推出“5G 智能
+湾区馆”、在山西省推出“5G 智能+文旅馆”,建设“技术应用+服务体验+场景链接+
生态融合”四位一体的智慧网点。深入推进网点场景生态建设,围绕跨境、体育、银发、
教育等场景开展特色网点建设,持续完善场景生态链条。
6 月末,中国内地商业银行机构(含总行、一级分行、二级分行及基层分支机构)
10,450 家、综合经营机构 513 家,香港澳门台湾及其他国家和地区机构 556 家。
                                                                       单位:台(百分比除外)

            项目       2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日         增长率
 ATM                        32,013                     33,314               (3.91%)
 智能柜台                   32,465                     31,960                 1.58%


 信息科技建设
本行以“深化科技改革,促进价值创造”为工作主线,全面布局数字“新基建”,加强
重点业务领域科技赋能,打造金融服务新格局。
深度融入数字中国建设进程。优化治理结构,成立金融数字化委员会,统筹推进集团数
字化发展、金融科技、数据治理、业务数字化转型、信息风险管理体系建设。紧扣集团
战略发展要求,加快推进企业级架构建设和数据治理两大工程,聚焦客户体验全面提升、
产品服务开放共享、业务流程整合优化、管理风控智能高效、机构员工减负赋能等五大
能力建设,推动集团数字化转型实现新突破。
全力推进“绿洲工程”建设。举全行之力,深入开展企业级架构建设,以全局统筹、一
体规划的视角,着力打破内部竖井,培育各产品、各渠道、各机构共享共用的关键能力,
加快搭建覆盖产品、运营、风控、数据等方面的企业级中台,为敏捷响应客户需求、快
速跟进市场变化、灵活支持一线业务发展提供有力支撑。上半年已基本确定一期试点领

                                            33
域实施方案,进入实质性建设阶段。
深化前沿科技在金融领域的应用研究。围绕数字城市基建、数字政府场景、数字金融服
务、金融产品创新等关键赛道全面发力,与雄安新区区块链实验室合作打造区块链平台,
并用于新区工程项目财政资金支付。在隐私计算、6G、分布式数据库等前沿领域均取得
初步预研成果。完善产品创新管理制度,强化产品全生命周期管理质效,实现产品管理
全覆盖。
统筹支持“一体两翼”战略发展格局。聚焦全球化,建立境外信息科技协同服务机制,
发挥“强总部”作用,推进海外机构数字化协同办公,不断提升境外机构信息科技自动
化、线上化能力。聚焦综合化,统筹建立综合化信息科技重大事项管理机制,实现公司
治理与科技条线管理相结合,有序推进产品、能力输出流程和制度建设。




                                     34
风险管理
本行持续完善与集团战略相适应的风险管理体系。面对严峻复杂的外部形势,加强全面
风险管理体系建设,不断完善治理架构,优化管理机制,理顺管理流程,丰富管理工具,
夯实管理基础,为集团持续稳健经营保驾护航。立足未来三至五年风险管理发展方向,
编制集团“十四五”风险管理规划,全方位绘制集团风险管理蓝图目标和行动举措。深
化巴塞尔协议Ⅲ、国际基准利率改革新规实施,不断提升风险管理精细化水平。完善综
合经营公司风险管理体系,持续强化境外机构风险管理要求。加强疫情应对与重大风险
报告机制,保障业务连续性。加快风险管理数字化转型,积极打造线上业务模型“工具
箱”与评审“安全阀”,推进多层次智能风控预警体系建设,提升智能风控水平。强化
底线思维,从全机构、全业务、全产品、全客户维度,深入开展重大潜在风险排查。积
极开展风险文化专项行动,不断提升全员风险意识。

信用风险管理
本行密切跟进宏观经济金融形势,持续优化信贷结构,完善信用风险管理政策,强化信
贷资产质量管理,进一步提升风险管理的主动性与前瞻性。
持续调整优化信贷结构。以促进战略实施和平衡风险、资本、收益为目标,持续推进行
业政策体系建设,完善行业资产组合管理方案,制定行业信贷投向指引,优化信贷结构。
紧跟国家和本行“十四五”规划方向,结合“八大金融”发展要求,重点突出科技创新、
扩大内需、区域协调、基础设施“四大板块”,聚焦战略性新兴产业、新型基础设施、
先进制造业、数字经济、民生消费、现代服务业、乡村振兴、新型城镇化、传统基础设
施、传统制造业等“十大支柱”领域。
进一步强化统一授信,全面扎口信用风险管理。持续完善授信管理长效机制,加强客户
集中度管控,完善资产质量监控体系,进一步提高潜在风险识别、管控和化解的有效性。
加强对重点关注地区的风险分析与资产质量管控工作督导,加强对业务条线窗口指导和
检查、后评价。根据大额风险暴露管理要求,持续开展大额风险暴露识别、计量、监测
等工作。
公司金融方面,进一步加强重点领域风险识别、管控和化解,通过限额管理严格控制总
量和投向,防范化解产能严重过剩行业风险。落实国家房地产调控政策和监管措施,加
强房地产贷款风险管理。个人金融方面,优化个人授信审批机制,加强授权管理,完善
审批人管理,严格准入标准,加强过程监控,在支持个人授信业务发展的同时,防范过
度授信和交叉传染风险。
进一步加大不良资产化解力度。继续对不良项目进行集中和分层管理,强化对重点地区、
重点项目的督导,持续提升处置质效。积极探索不良清收与“互联网+”的结合,拓宽
处置渠道。加大核销、债转股的运用,用足用好监管不良贷款转让试点政策,加大个人
及银行卡不良资产证券化力度,夯实资产质量,防范化解金融风险。
根据《贷款风险分类指引》,科学衡量与管理信贷资产质量。6 月末,集团不良贷款4 总
额 2,003.48 亿元,比上年末减少 69.25 亿元;不良贷款率 1.30%,比上年末下降 0.16
个百分点;集团贷款减值准备余额 3,691.68 亿元,比上年末增加 5.49 亿元;不良贷款
拨备覆盖率 184.26%。


4 “风险管理—信用风险管理”部分所涉及的客户贷款均不含应计利息。

                                                        35
贷款五级分类状况
                                                                      单位:百万元人民币(百分比除外)

                               2021 年 6 月 30 日                           2020 年 12 月 31 日
              项目
                            金额                 占比                    金额                      占比
集团
  正常                      14,945,790                  97.17%           13,711,518                       96.67%
  关注                         235,350                   1.53%              264,594                       1.87%
  次级                             90,403                0.59%              125,118                       0.88%
  可疑                             28,086                0.18%                  33,823                    0.24%
  损失                             81,859                0.53%                  48,332                    0.34%
  合计                      15,381,488              100.00%              14,183,385                   100.00%
           不良贷款总额        200,348                   1.30%              207,273                       1.46%

中国内地
  正常                      12,031,613                  96.97%           11,089,055                       96.41%
  关注                         197,254                   1.59%              222,751                       1.94%
  次级                             79,139                0.64%              115,873                       1.01%
  可疑                             23,083                0.18%                  31,078                    0.27%
  损失                             76,860                0.62%                  43,034                    0.37%
  合计                      12,407,949              100.00%              11,501,791                   100.00%
           不良贷款总额        179,082                   1.44%              189,985                       1.65%

集团贷款五级分类迁徙率
                                                                                                 单位:%

                     项目     2021 年 1-6 月                2020 年                      2019 年
                     正常            0.53                    1.21                         1.40
                     关注           16.92                   32.66                        21.45
                     次级           51.94                   24.68                        40.86
                     可疑           21.76                   28.62                        18.76

根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定,本行结合前瞻性信息进
行预期信用损失评估并计提相关的减值准备。其中,第一阶段资产按未来 12 个月预期
信用损失计提减值,第二、三阶段资产按整个存续期预期信用损失计提减值。6 月末,
集团第一阶段贷款余额 148,655.29 亿元,占比为 96.67%;第二阶段贷款余额 3,114.46
亿元,占比为 2.03%;第三阶段贷款余额 2,003.48 亿元,占比为 1.30%。上半年,集团
贷款减值损失 477.50 亿元,同比减少 129.78 亿元;信贷成本 0.65%,同比下降 0.25 个
百分点。贷款分类、阶段划分以及贷款减值准备等其他信息,见会计报表注释三、6,
四、1。




                                            36
本行持续加强贷款客户的集中风险控制,符合借款人集中度的监管要求。
                                                                                                  单位:%
                                                        2021 年            2020 年                 2019 年
            指标                监管标准
                                                      6 月 30 日        12 月 31 日             12 月 31 日
单一最大客户贷款比例              ≤10                     2.6              2.8                     3.2
最大十家客户贷款比例              ≤50                  14.3               13.9                    14.5
注:
1 单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额÷资本净额。
2 最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额÷资本净额。

下表列示6月末本行十大单一借款人。
                                                                   单位:百万元人民币(百分比除外)

               行业                               是否关联方           贷款余额       占贷款总额百分比
   客户 A      交通运输、仓储和邮政业                        否          65,684                 0.43%
   客户 B      制造业                                        否          42,050                 0.27%
   客户 C      交通运输、仓储和邮政业                        否          40,610                 0.26%
   客户 D      商业及服务业                                  否          40,346                 0.26%
   客户 E      交通运输、仓储和邮政业                        否          36,053                 0.23%
               电力、热力、燃气及水生产和供应
   客户 F                                                    否          36,000                 0.23%
               业
   客户 G      交通运输、仓储和邮政业                        否          32,058                 0.21%
   客户 H      制造业                                        否          22,643                 0.15%
   客户 I      交通运输、仓储和邮政业                        否          22,602                 0.15%
   客户 J      房地产业                                      否          22,000                 0.14%


市场风险管理
本行积极应对市场环境变化,持续优化市场风险管理体系,有效控制市场风险。
完善市场风险管理机制,优化集团市场风险限额体系,强化一二道防线风险管控,提升
市场风险防控能力和管理质效。持续加强市场研判和分析,提升风险管理的主动性和前
瞻性。优化交易对手信用风险管理流程,提升管控前瞻性。优化市场风险计量模型,提
升风险管理精细化水平。市场风险情况见会计报表注释四、2。
持续加强证券投资风险管控,强化境内债市违约预警和中资美元债市场跟踪,提升投后
监控及预警能力,不断夯实债券投资业务质量。进一步加强证券和资管业务风险的集团
统筹管理。
汇率风险管理力求实现资金来源与运用的货币匹配。本行通过货币兑换、套期保值等方
式控制外汇敞口,将汇率风险保持在合理水平。

银行账簿利率风险管理
本行坚持匹配性、全面性和审慎性原则,强化银行账簿利率风险管理。总体管理策略是
综合考虑集团整体风险偏好、风险状况、宏观经济和市场变化等因素,通过有效管理,
将银行账簿利率风险控制在本行可承受的范围内,达到风险与收益的合理平衡,实现股
东价值最大化。

                                                 37
 本行主要通过利率重定价缺口分析来评估银行账簿利率风险,并根据市场变化及时进行
 资产负债结构调整、优化内外部定价策略或实施风险对冲。

 流动性风险管理
 本行流动性风险管理的目标是建立健全流动性风险管理体系,对集团和法人层面、各机
 构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制,确保以合理成本及时
 满足流动性需求。
 本行坚持安全性、流动性、盈利性平衡的经营原则,严格执行监管要求,完善流动性风
 险管理体系,不断提高流动性风险管理的前瞻性和有效性。加强集团和法人层面、各机
 构、各业务条线的流动性风险管控,制定了完善的流动性风险管理政策和应急预案。定
 期对流动性风险限额进行重检,持续完善流动性风险预警体系,进一步加强优质流动性
 资产管理,实现风险与收益平衡。定期完善流动性压力测试方案,按季度进行压力测试,
 测试结果显示本行在压力情况下有足够的支付能力应对危机情景。
 6 月末,本行各项流动性风险指标达到监管要求。集团流动性比例情况如下表(根据中
 国内地监管机构的相关规定计算):
                                                                          单位:%
                                             2021 年       2020 年        2019 年
             指标        监管标准
                                           6 月 30 日   12 月 31 日    12 月 31 日
                人民币     ≥25                 48.6          54.5           54.6
流动性比例
                外币       ≥25                 66.6          58.6           60.4


 声誉风险管理
 本行认真落实声誉风险管理监管要求,持续完善声誉风险管理体系和机制建设,强化声
 誉风险并表管理,提高声誉风险管理水平。重视潜在声誉风险因素排查预警,加强舆情
 监测,持续开展声誉风险识别、评估和报告工作,妥善应对声誉事件,有效维护品牌声
 誉。持续开展声誉风险管理培训,提高员工声誉风险意识,培育声誉风险管理文化。

 内部控制与操作风险管理
 内部控制
 本行董事会、高级管理层以及下设专业委员会,认真履行内控管理与监督职责,着力加
 强风险预警和防范,提升集团合规经营水平。
 继续落实内部控制三道防线体系。业务部门和基层机构是内部控制的第一道防线,是风
 险和控制的所有者和责任人,履行经营过程中的制度建设与执行、业务检查、控制缺陷
 报告与组织整改等自我风险控制职能。
 各级机构的内部控制及风险管理职能部门是内部控制的第二道防线,负责风险管理及内
 部控制的统筹规划、组织实施和检查评估,负责识别、计量、监督和控制风险。牵头一
 道防线深入应用集团操作风险监控分析平台,履行员工违规行为处理及管理问责职责,
 通过对重要风险进行常态化监控,及时识别缓释风险,促进业务流程和系统优化。
 审计部门是内部控制的第三道防线,负责对内部控制和风险管理的充分性和有效性进行

                                      38
内部审计。围绕国家政策落实、外部监管要求和集团战略实施,聚焦审计监督主责主业,
紧盯重大风险隐患和薄弱环节,有序开展各项审计检查。坚持问题揭示与整改监督并重,
进一步完善审计整改监督机制,加强对审计问题整改的跟踪检查和重点督促,推动审计
成果运用和整改质效提升。深化审计体制改革,持续加强审计队伍建设,推进审计科技
化建设,进一步加大技术手段在审计工作中的应用。
强化内控案防管理,压实主体责任,推进落实多项管控举措。持续完善内控制度、流程、
系统,强化内控检查队伍建设,组织全行开展风险排查,不断提高内控案防工作质效。
狠抓问题整改,强化全员合规意识,培育内控合规文化。
继续推进《企业内部控制基本规范》及其配套指引的实施,落实《商业银行内部控制指
引》,遵循“全覆盖、制衡性、审慎性、相匹配”的基本原则,推进全行建立分工合理、
职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。
本行按照各项会计法律法规,建立了系统的财务会计制度体系,并认真组织实施。会计
基础扎实,财务会计管理规范化、精细化程度进一步提高。本行致力于会计基础工作长
效机制建设,持续推进会计良好标准实施和评估验收,加强会计信息质量管理,确保财
务报告内部控制的有效性。财务报告的编制符合适用的会计准则和相关会计制度的规定,
在所有重大方面公允地反映了本行财务状况、经营成果和现金流量。
重视加强欺诈舞弊风险防控,主动识别、评估、控制和缓释风险。上半年,成功堵截外
部案件 77 起,涉及金额 5,092.28 万元。

操作风险管理
本行持续完善操作风险管理体系,深化操作风险管理工具应用,运用操作风险与控制评
估(RACA)、关键风险指标监控(KRI)、损失数据收集(LDC)等管理工具,开展操作风险的
识别、评估、监控,进一步规范操作风险报告机制,不断完善风险管理措施。优化操作
风险管理信息系统,提高系统支持力度。推进业务连续性管理体系建设,优化运行机制,
完善业务连续性制度,开展业务影响分析,细化应急预案,开展业务连续性演练,积极
应对新冠肺炎疫情,提升业务持续运营能力。

合规管理
本行持续完善合规风险治理机制和管理流程,保障集团稳健经营和可持续发展。完善反
洗钱及制裁合规管理机制,优化资源配置,强化监控和管理。加强系统与模型建设,优
化系统功能。持续推进境外机构合规管理长效机制建设,优化风险评估体系,完善管理
制度,提升境外机构合规管理能力。完善反洗钱与制裁合规培训机制,开展多种形式的
合规培训,提升全员合规意识和能力。
加强关联交易及内部交易管理。加强关联方管理,夯实关联交易管理基础。强化关联交
易日常监控与核查,严格把控关联交易风险。完善内部交易管理流程,持续开展内部交
易监控和报告工作。优化关联交易监控系统和内部交易管理系统,提升科技赋能水平。

国别风险管理
本行严格按照监管要求,将国别风险纳入全面风险管理体系,通过一系列管理工具来管
理和控制国别风险,包括国别风险评级、国别风险限额、国别风险敞口统计与监测、准
备金计提等。上半年,本行严格按照监管要求,结合业务发展需要,持续加强国别风险

                                     39
 管理,审定本年度国别风险评级和国别风险限额,加强国别风险敞口的监测和报告,对
 潜在高风险国家和地区,及时提示风险并实施差异化管理。国别风险净敞口主要集中在
 国别风险评级低和较低的国家和地区,总体国别风险控制在合理水平。

 资本管理
 本行深入贯彻资本约束和价值创造理念,完善经济资本预算与考核机制,积极推进资本
 管理系统建设,持续提升精细化管理水平,优化表内外资产结构,努力提升资本内生能
 力。稳步开展外源资本补充,把握市场时间窗口,上半年成功发行 500 亿元无固定期限
 资本债券和 250 亿元二级资本债券,赎回 280 亿元境内优先股。6 月末,集团资本充足
 率为 15.61%,保持较高水平。

 资本充足率情况
 6 月末,本行根据《商业银行资本管理办法(试行)》计量的资本充足率情况列示如下:
                                                                  单位:百万元人民币(百分比除外)
                                 中国银行集团                               中国银行
               项目            2021 年                 2020 年          2021 年                2020 年
                             6 月 30 日             12 月 31 日       6 月 30 日            12 月 31 日
核心一级资本净额             1,748,114              1,704,778        1,474,957                1,441,977
一级资本净额                 2,058,220              1,992,621        1,774,468                1,719,467
资本净额                     2,526,199              2,451,055        2,225,969                2,162,054
核心一级资本充足率              10.80%                  11.28%          10.68%                   10.99%
一级资本充足率                  12.72%                  13.19%          12.84%                   13.10%
资本充足率                      15.61%                  16.22%          16.11%                   16.47%

 更多资本计量相关信息见会计报表注释四、5 及补充信息二、2。

 杠杆率情况
 6 月末,本行根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》和《商业银行资本管理办法(试
 行)》的相关规定计量的杠杆率情况列示如下:
                                                                  单位:百万元人民币(百分比除外)

               项目            2021 年 6 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日
一级资本净额                          2,058,220                                1,992,621
调整后的表内外资产余额               27,861,068                               25,880,515
杠杆率                                    7.39%                                     7.70%

 更多杠杆率计量相关信息见会计报表补充信息二、3。




                                          40
展望
下半年,银行业仍将面临较为复杂的经营环境。从国际来看,全球疫情仍在持续演变,
外部环境更趋复杂严峻。从国内来看,我国经济持续稳定恢复、稳中向好,经济发展动
力进一步增强,但经济恢复仍然不稳固、不均衡。
本行将继续坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,服务构建新
发展格局,落实集团“十四五”规划,统筹疫情防控和经营管理,实现高质量发展,确
保“十四五”开好局。
一是,扎实推进“一体两翼”布局,提升服务实体经济能力。主动融入发展大局,发挥
特色优势,加大投入服务国家区域发展战略,融资支持重点领域项目,进一步巩固境内
商业银行业务基石作用。主动应对后疫情时代形势变化,加快全球化业务转型。做强综
合经营优势,持续提高价值创造能力。
二是,扎实抓好“八大金融”,提升市场竞争能力。全面融入经济转型进程,持续着力
发展科技金融、绿色金融、普惠金融、跨境金融、消费金融、财富金融、供应链金融、
县域金融等“八大金融”,主动服务新业态、新模式,培育发展新动能。
三是,全面推进数字化转型,提升数字化发展能力。深度融入数字经济发展浪潮,全面
布局数字新基建,深化场景生态建设,充分发挥产品创新的助推作用,推动经营管理模
式全方位升级。
四是,强化全面风险管控,提升重大风险应对能力。优化全面风险管理体系,健全风险
管理体制机制。持续加强资产质量管理,大力开展不良清收化解。前瞻开展流动性和市
场风险管理,完善金融市场重大风险预警与处置机制。狠抓内控案防工作,深化反洗钱
与制裁合规管理。加强声誉风险管理,不断提升品牌形象。




                                     41
环境与社会责任
本行积极践行国有商业银行责任担当,充分发挥全球化、综合化优势,不断深化社会责
任实践,致力于与利益相关方合作共赢,为环境、社会和经济发展持续创造价值。
聚焦乡村振兴,不断加大资源投入力度。贯彻落实乡村振兴战略总要求,聚焦重点区域
和薄弱环节,加大资源投入力度,更好满足乡村振兴多样化金融需求。着力提高金融服
务覆盖率,在乡村地区增设网点机构和智能设备,助力乡村振兴。6 月末,中行网点已
覆盖 1,172 个县域,覆盖率 62.34%;中银富登共控股 124 家村镇银行,下设 184 家支
行。继续巩固脱贫攻坚成效,上半年向 4 个定点帮扶县投入无偿帮扶资金 4,000 余万元,
实施产业帮扶、民生工程等帮扶项目近 30 个。
坚持“服务社会、奉献社会、回报社会”理念,持续探索专业化的公益实践。依托“中
银公益”互联网募捐平台,为公众提供便捷、透明、安全的捐赠服务,上半年已直接为
48 家慈善组织的 104 个募捐活动募集善款 181 万元,捐赠人次达 3.63 万人次。开发推
广“中银公益互助养老平台”,在老人和志愿者之间架起信息互通的桥梁,助力政府开
展养老社会化改革。持续做好国家助学贷款工作,6 月末,累计发放助学贷款 247 亿元,
共资助 180 余万名家庭经济困难学生完成学业。连续 18 年支持“陈嘉庚科学奖”,助推
科技事业发展和创新人才培养。作为北京 2022 年冬奥会和冬残奥会官方合作伙伴,大
力推进冰雪产业金融服务,携手社会各界共同支持冰雪运动和冰雪产业发展。
积极贯彻国家绿色发展理念,持续推动绿色金融建设,助力国家碳达峰、碳中和战略部
署。以《中国银行“十四五”绿色金融规划》为指导,将绿色发展的要求内化到组织架
构、公司治理、政策制度、产品体系、风险管理等各个环节。强化顶层设计,成立绿色
金融及行业规划发展领导小组,设立绿色金融委员会,统筹全行绿色金融管理和专业决
策。创新绿色金融产品,在绿色信贷、绿色债券、绿色存款、绿色资管等领域不断深化
绿色金融服务创新,打造绿色金融服务首选银行。积极参与绿色金融国际组织相关工作,
践行“一带一路”绿色投资原则(GIP)绿色金融产品创新工作组共同主席、国际资本市
场协会(ICMA)2020/2021 年度绿色债券、社会责任债券原则及指引顾问委员会成员的职
责。上半年,本行成为气候相关财务信息披露工作组(TCFD)支持机构,加入中英金融机
构气候与环境信息披露试点小组、中国银行业支持实现碳达峰碳中和目标工作组并积极
参与有关工作。积极识别气候相关的风险和机遇,制定应对气候相关风险的行动计划。
积极践行“人与自然和谐共生”的发展理念,将低碳环保要求融入日常运营,向员工倡
导绿色办公、绿色生活,以多种形式开展环保公益活动。




                                      42
           股本变动和股东情况
           普通股情况
           普通股变动情况
                                                                                                                                     单位:股
                                    2021 年 1 月 1 日                         报告期内增减                        2021 年 6 月 30 日
                                                              发行             公积金
                                    数量           比例               送股               其他       小计            数量               比例
                                                              新股              转股
       一、有限售条件股份                                                                       -      -
                                              -           -     -         -         -                                           -              -
       二、无限售条件股份      294,387,791,241 100.00%          -         -         -           -      -       294,387,791,241        100.00%
         1、人民币普通股     210,765,514,846 71.59%             -         -         -           -      -       210,765,514,846         71.59%
         2、境外上市的外资股 83,622,276,395 28.41%              -         -         -           -      -        83,622,276,395         28.41%
       三、普通股股份总数    294,387,791,241 100.00%            -         -         -           -      -       294,387,791,241        100.00%
           注:

           1 2021 年 6 月 30 日 , 本 行 普 通 股 股 份 总 额 为 294,387,791,241 股 , 其 中 包 括
             210,765,514,846股A股和83,622,276,395股H股。
           2   2021年6月30日,本行全部A股和全部H股均为无限售条件股份。
           普通股股东数量和持股情况
           2021年6月30日普通股股东总数:744,370名(其中包括566,771名A股股东及177,599名H
           股股东)
           2021年6月30日,前十名普通股股东持股情况如下:
                                                                                                                                              单位:股

                                                                                                    持有有限 质押、标记
                                                                                                    售条件股 或冻结的股                            普通股股
序号 普通股股东名称                        报告期内增减           期末持股数量          持股比例      份数量         份数量         股东性质         份种类
  1 中央汇金投资有限责任公司                           -       188,461,533,607            64.02%          -              无             国家           A股
 2 香港中央结算(代理人)有限公司           (34,667,391)        81,867,343,599            27.81%           -           未知         境外法人           H股
 3 中国证券金融股份有限公司                (654,880,040)         7,941,164,885             2.70%           -               无       国有法人           A股
 4 中央汇金资产管理有限责任公司                         -        1,810,024,500             0.61%           -               无       国有法人           A股
 5 香港中央结算有限公司                     285,329,729          1,097,166,988             0.37%           -               无       境外法人           A股
 6 MUFG Bank, Ltd.                                      -            520,357,200           0.18%           -           未知         境外法人           H股
 7 中国太平洋人寿保险股份有限公司-                     -            382,238,605           0.13%           -               无           其他           A股
    中国太平洋人寿股票红利型产品(寿
    自营)委托投资(长江养老)
 8 中国人寿保险股份有限公司-传统-        (371,027,172)             341,661,998           0.12%           -               无           其他           A股
    普通保险产品-005L-CT001 沪
 9 中国人寿保险(集团)公司-传统-                     -            169,172,162           0.06%           -               无           其他           A股
    普通保险产品-港股通(创新策略)
 10 北京大地远通(集团)有限公司            166,000,000              166,000,000           0.06%           -               无 境内非国有               A股
                                                                                                                                    法人

           H股股东持有情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
           香港中央结算(代理人)有限公司是以代理人身份,代表截至2021年6月30日止,在该
           公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数,其中包括全国社会保
                                                                     43
      障基金理事会所持股份。
      中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
      香港中央结算有限公司是以名义持有人身份,受他人指定并代表他人持有股票的机构,
      其中包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
      中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪为中国人寿保险股
      份有限公司管理,中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品-港股通(创新策
      略)为中国人寿保险(集团)公司管理,中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险
      (集团)公司的子公司。
      除上述情况外,本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
      主要股东权益
      于2021年6月30日,本行根据香港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册,载录下
      列人士作为主要股东拥有本行的权益(按照香港《证券及期货条例》所定义者)如下:
                                                             持股数量/            占已发行 A    占已发行 H    占已发行普
                                                         相关股份数目             股股本总额    股股本总额    通股股本总
股东名称                     身份(权益类别)              (单位:股)   股份种类   的百分比      的百分比    额的百分比
中央汇金投资有限责任公司     实益拥有人               188,461,533,607        A股      89.42%             –       64.02%
                             所控制法团的权益           1,810,024,500        A股        0.86%            –        0.61%
                             合计                     190,271,558,107        A股      90.28%             –       64.63%
全国社会保障基金理事会       实益拥有人                 5,798,893,213        H股           –         6.93%        1.97%
BlackRock, Inc.              所控制法团的权益           4,927,663,915        H股           –         5.89%        1.67%
                                                       22,172,000 (S)       H股           –         0.03%        0.01%
     注:
      1     BlackRock, Inc.持有BlackRock Holdco 2 Inc.全部已发行股本,而BlackRock Holdco 2 Inc.持有BlackRock
            Financial Management, Inc.全部已发行股本。因此,根据香港《证券及期货条例》,BlackRock, Inc.及
            BlackRock Holdco 2 Inc.均被视为拥有与BlackRock Financial Management, Inc.相同的本行权益。BlackRock,
            Inc.通过BlackRock Financial Management, Inc.及其他其所控制的法团共持有本行4,927,663,915股H股的好
            仓和22,172,000股H股的淡仓。在4,927,663,915股H股好仓中,74,701,000股以衍生工具持有。在22,172,000股
            H股淡仓中,14,620,000股以衍生工具持有。
      2     (S)代表淡仓。

      除另有说明,上述全部权益皆属好仓。除上述披露外,于2021年6月30日,本行根据香
      港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册没有载录其他权益(包括衍生权益)或
      淡仓。

      优先股情况
      优先股股东数量和持股情况

      2021 年 6 月 30 日优先股股东总数:63 名(其中包括 62 名境内优先股股东及 1 名境外
      优先股股东)




                                                            44
          2021年6月30日,前十名优先股股东持股情况如下:
                                                                                                          单位:股
                                                                                  质押或冻结                    优先股
序号             优先股股东名称            报告期内增减   期末持股数量   持股比例 的股份数量   股东性质
                                                                                                              股份种类
 1     博时基金-工商银行-博时-工行-灵 (10,000,000)    200,000,000      16.70%         无       其他     境内优先股
       活配置 5 号特定多个客户资产管理计划
 2     美国纽约梅隆银行有限公司                      -    197,865,300     16.52%       未知    境外法人     境外优先股
 3     建信信托有限责任公司-“乾元-日新            -    133,000,000     11.10%         无        其他     境内优先股
       月异”开放式理财产品单一资金信托
 4     中金公司-农业银行-中金公司农银瑞   32,920,000     82,390,000      6.88%         无        其他     境内优先股
       驰 1 号集合资产管理计划
 5     中国人寿保险股份有限公司-传统-普 (3,000,000)      70,000,000      5.84%         无        其他     境内优先股
       通保险产品-005L-CT001 沪
 6     交银施罗德资管-交通银行-交银施罗 (4,980,000)      54,400,000      4.54%         无        其他     境内优先股
       德资管卓远 2 号集合资产管理计划
 7     中国邮政储蓄银行股份有限公司                  -     40,000,000      3.34%         无    国有法人     境内优先股
 8     中金公司-农业银行-中金农银 10 号   34,290,000     38,720,000      3.23%         无        其他     境内优先股
       集合资产管理计划
 9     创金合信基金-招商银行-招商银行股 (2,000,000)      30,000,000      2.50%         无        其他     境内优先股
       份有限公司
 9     上海烟草集团有限责任公司                      -     30,000,000      2.50%         无    国有法人     境内优先股
 9     中国平安人寿保险股份有限公司-万能 (7,000,000)      30,000,000      2.50%         无        其他     境内优先股
       -个险万能

          美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份,代表截至2021年6月30日,在清算系统
          Euroclear和Clearstream中的所有投资者持有197,865,300股境外优先股,占境外优先
          股总数的100%。
          中金公司-农业银行-中金公司农银瑞驰1号集合资产管理计划、中金公司-农业银行
          -中金农银10号集合资产管理计划均为中国国际金融股份有限公司管理。
          截至2021年6月30日,中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001
          沪同时为本行前十名普通股股东和前十名优先股股东之一。
          除上述情况外,本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股
          东之间存在关联关系或一致行动关系。

          优先股利润分配情况
          优先股的利润分配政策及报告期内利润分配情况请参见“重要事项”部分。

          优先股赎回情况
          本行于2021年3月15日赎回于2015年3月13日发行的全部280,000,000股第二期境内优先
          股。详见本行在上交所网站、香港交易所网站及本行网站登载的公告。

          优先股的其他情况
          报告期内,本行未发生优先股转换为普通股或表决权恢复的情况。
          本行发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其
          他方交换金融资产或金融负债的合同义务;同时,该等优先股为将来须用自身权益工具
          结算的非衍生金融工具,但不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。
          本行将发行的优先股分类为权益工具。本行发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用
          从权益中扣除。优先股股息在宣告时,作为利润分配处理。
          本行发行优先股所募集的资金已全部用于补充本行其他一级资本,提高本行资本充足率。

                                                            45
董事、监事、高级管理人员及员工情况
董事、监事、高级管理人员
董事
    姓名                  职务                        姓名                职务
    刘连舸                董事长                      陈剑波              非执行董事
    刘     金             副董事长、行长              汪昌云              独立董事
    王     纬             执行董事、副行长            赵安吉              独立董事
    林景臻                执行董事、副行长            姜国华              独立董事
    赵    杰              非执行董事                  廖长江              独立董事
    肖立红                非执行董事                  陈春花              独立董事
    汪小亚                非执行董事                  崔世平              独立董事
    张建刚                非执行董事
注:
1        上述为本行现任董事情况。
2        自 2021 年 2 月 5 日起,王江先生因工作调动,不再担任本行副董事长、执行董事、董事会战略
         发展委员会委员。
3        自 2021 年 6 月 16 日起,刘金先生担任本行副董事长、执行董事、董事会战略发展委员会委员。
         自 2021 年 8 月 3 日起,刘金先生担任中银香港(控股)有限公司及中国银行(香港)有限公司
         副董事长、非执行董事。
4        本行现任非执行董事赵杰先生、肖立红女士、汪小亚女士、张建刚先生、陈剑波先生为本行股东
         中央汇金投资有限责任公司推荐任职。
5        本行现任及报告期内离任董事不持有本行股份。

监事
     姓名                  职务                         姓名            职务

     张克秋                监事长                       贾祥森          外部监事
     李常林                职工监事                     郑之光          外部监事
     冷     杰             职工监事

注:
1        上述为本行现任监事情况。
2        自 2021 年 1 月 18 日起,王希全先生因年龄原因,不再担任本行监事长、股东代表监事、监事会
         履职尽职监督委员会主任委员。
3        自 2021 年 1 月 18 日起,张克秋女士担任本行监事长、股东代表监事、监事会履职尽职监督委员
         会主任委员。
4        自 2021 年 6 月 24 日起,王志恒先生因工作原因,不再担任本行职工监事、监事会履职尽职监督
         委员会委员、监事会财务与内部控制监督委员会委员。
5        本行现任及报告期内离任监事不持有本行股份。


                                                 46
高级管理人员
    姓名                      职务                          姓名                        职务

    刘     金                 副董事长、行长                王志恒                      副行长

    王     纬                 执行董事、副行长              刘秋万                      首席信息官

    林景臻                    执行董事、副行长              刘坚东                      风险总监

    郑国雨                    副行长                        卓成文                      总审计师

    陈怀宇                    副行长                        梅非奇                      董事会秘书、公司秘书

注:
1        上述为本行现任高级管理人员情况。
2        自 2021 年 2 月 5 日起,王江先生因工作调动,不再担任本行行长。
3        自 2021 年 4 月 19 日起,陈怀宇先生担任本行副行长。
4        自 2021 年 4 月 26 日起,刘金先生担任本行行长。
5        自 2021 年 5 月 18 日起,卓成文先生担任本行总审计师。
6        自 2021 年 8 月 17 日期,王志恒先生担任本行副行长。
7        本行董事会审议批准了聘任赵蓉女士为本行业务管理总监的议案。赵蓉女士担任本行业务管理
         总监的任职尚待相关部门批准。
8        本行现任及报告期内离任高级管理人员不持有本行股份。

机构管理、人力资源开发与管理
机构管理
截至 6 月末,本行境内外机构共有 11,519 家。其中,中国内地机构 10,963 家,香港澳
门台湾地区及其他国家和地区机构 556 家。中国内地商业银行机构 10,450 家,其中一级
分行、直属分行 38 家,二级分行 370 家,基层分支机构 10,041 家。
本行分支机构和员工的地区分布情况列示如下:
                                                                         单位:百万元人民币/家/人(百分比除外)
                                 资产总额情况                      机构情况                   人员情况
    项目                       资产总计         占比         机构总量         占比        员工总数       占比
    华北地区                  7,827,509       28.06%             2,075      18.01%          61,925     20.26%
    东北地区                    861,774       3.09%                900         7.81%        23,831       7.80%
    华东地区                  5,981,526      21.44%             3,515         30.51%        90,696      29.68%
    中南地区                  4,239,669      15.20%             2,764         24.00%        66,302      21.70%
    西部地区                  2,000,768       7.17%             1,709         14.84%        37,511      12.27%
    香港澳门台湾              4,829,338      17.31%                390         3.39%        17,721       5.80%
    其他国家和地区            2,154,944       7.73%                166         1.44%           7,608     2.49%
    抵销                     (1,578,201)     不适用            不适用         不适用        不适用      不适用
    合计                     26,317,327     100.00%            11,519        100.00%       305,594     100.00%
    注:各地区资产总额占比情况基于抵销前汇总数据计算。



                                                       47
人力资源开发与管理
截至6月末,本行共有员工305,594人。中国内地机构员工280,265人,其中,中国内地
商业银行机构员工267,050人;香港澳门台湾地区及其他国家和地区机构员工25,329人。
截至6月末,本行需承担费用的离退休人员数为5,041人。
上半年,本行围绕集团战略和年度重点工作,深入推进组织架构和管理机制改革。聚焦
服务实体经济和国家战略发展大局,优化完善科技金融、绿色金融、普惠金融等重点业
务领域职能架构,完善区域管理模式、加强机制建设,支持重点区域发展;加快数字化
转型,在执行委员会下整合设立金融数字化委员会,加强科技体系顶层设计和统筹管理,
加强数字人民币运营的组织保障,全面提升数字化服务能力。
上半年,中银大学以落实国家产教融合政策、推进集团战略、服务社会与客户为重点,
持续优化培训治理管理机制、不断推进培训数字化转型、大力加强培训基础能力建设,
对内助力战略实施和人才成长,实施加速变革领导力项目、专家大讲堂、青年创新人才
全球化项目、全员学习节等重点培训,对外服务国家产教融合战略,开展“慧政学堂”
“乡村振兴学堂”“大学生就业培训”等精品项目,得到了本行员工和社会公众积极评
价,彰显了中国银行特色优势,提升了品牌影响力。截至6月末,共组织7,808,571人次
参与各类培训学习,其中在线学习总时长达5,134,465小时。
大力加强人才队伍建设,激发员工队伍活力,加大年轻干部培养,持续推进全球化、综
合化人才培养开发。持续推进专业序列建设,优化专业序列设置,完善专业资格管理,
进一步打通专业人才发展通道。贯彻落实国家乡村振兴战略,选派优秀干部人才到基层
一线和困难艰苦的地方工作,支持地区经济建设。积极响应国家“就业优先”号召,主
动扩大招聘岗位规模,优化招聘政策措施,加大科技人才支持力度,为各类人才提供就
业机会。




                                     48
公司治理
本行严格遵守资本市场和行业监管规则,密切关注国际国内监管变化趋势,进行主动、
创新的公司治理探索,公司治理水平持续提升。
报告期内,本行进一步完善公司治理机制,对《中国银行股份有限公司股东大会对董事
会授权方案》及《中国银行股份有限公司董事会对行长授权办法》的执行情况进行了自
查,均未发现越权审批的情况,执行情况良好。
本行董事会注重董事持续专业发展,组织董事调研和培训,完善沟通机制,决策效率和
水平持续提升。
报告期内,本行继续加强对股东知情权、参与权和决策权的保护。

公司治理合规
报告期内,本行公司治理的实际状况与《公司法》及中国证监会发布的有关上市公司公
司治理的规范性文件的要求不存在差异。
报告期内,本行严格遵照香港上市规则附录十四《企业管治守则》(“《守则》”),全面遵
循《守则》中的守则条文,同时达到了《守则》中所列明的绝大多数建议最佳常规。

股东大会
本行于2021年1月18日在北京以现场会议形式召开2021年第一次临时股东大会,并为A股
股东提供网络投票方式。会议审议批准了选举张克秋女士担任本行股东代表监事、2019
年度董事长、执行董事薪酬分配方案、2019年度监事长、股东代表监事薪酬分配方案等
议案,均为普通决议案。
本行于 2021 年 5 月 20 日在北京以现场会议形式召开 2020 年年度股东大会,并为 A 股股
东提供网络投票方式。会议审议批准了 2020 年度董事会工作报告、2020 年度监事会工
作报告、2020 年度财务决算方案、2020 年度利润分配方案、2021 年度固定资产投资预
算、聘请本行 2021 年度外部审计师、外部监事 2020 年度薪酬分配方案、选举刘连舸先
生连任本行执行董事、选举刘金先生担任本行执行董事、选举林景臻先生连任本行执行
董事、选举姜国华先生连任本行独立非执行董事、申请对外捐赠临时授权额度、发行债
券计划、发行减记型无固定期限资本债券、发行减记型合格二级资本工具等议案,并听
取了 2020 年度关联交易情况报告、2020 年度独立董事述职报告及《中国银行股份有限
公司股东大会对董事会授权方案》2020 年度执行情况报告。其中发行债券计划、发行减
记型无固定期限资本债券及发行减记型合格二级资本工具为特别决议案,其他为普通决
议案。
上述股东大会严格按照有关法律法规及本行上市地上市规则召集、召开。本行董事、监
事、高级管理人员出席会议并与股东就其关心的问题进行了交流。本行按照监管要求及
时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书,详见本行于 2021 年 1 月 18 日、2021
年 5 月 20 日在上交所网站、香港交易所网站及本行网站刊登的公告。

董事和董事会
目前,本行董事会由 15 名成员组成,除董事长外,包括 3 名执行董事、5 名非执行董
事、6 名独立董事。独立董事在董事会成员中占比达到三分之一,符合本行公司章程及
有关监管规定。本行董事长和行长由两人分别担任。

                                        49
除本报告所披露内容外,就本行所知,报告期内本行董事的任职等信息与 2020 年年度
报告所披露的内容无变化。
报告期内,本行于 1 月 28 日、3 月 16 日、3 月 30 日、4 月 29 日以现场会议方式召开 4
次董事会会议,于 2 月 7 日、3 月 11 日、5 月 14 日以书面议案方式召开 3 次董事会会
议。上述会议主要审议批准了 2020 年度董事会工作报告、2020 年度利润分配方案、
2020 年度内部控制评价报告、2020 年度社会责任报告、2020 年年度报告、2020 年度资
本充足率报告、2021 年第一季度报告、提名董事候选人、发行债券计划等议案。
董事会下设战略发展委员会、企业文化与消费者权益保护委员会、审计委员会、风险政
策委员会、人事和薪酬委员会及关联交易控制委员会,并在风险政策委员会之下设立美
国风险与管理委员会,根据董事会的授权,协助董事会履行职责。企业文化与消费者权
益保护委员会、审计委员会、风险政策委员会、人事和薪酬委员会、关联交易控制委员
会的主席由独立董事担任。报告期内,各专业委员会工作情况如下:
    专业委员会                                      工作情况
                     以现场会议方式召开 3 次会议,以书面议案方式召开 1 次会议。主要审议中
                     国银行“十四五”规划和 2035 年远景目标纲要、中国银行“十四五”绿色
战略发展委员会       金融规划、中国银行“十四五”数据战略规划、2020 年度利润分配方案、
                     中国银行 2021 年业务计划与财务预算、发行债券计划、发行减记型无固定
                     期限资本债券、发行减记型合格二级资本工具等议案。
企业文化与消费者权   以现场会议方式召开 1 次会议。主要审议中国银行 2020 年度社会责任报告、
益保护委员会         消费者权益保护 2020 年工作报告与 2021 年工作计划等议案。
                     以现场会议方式召开 4 次会议。主要审批内部审计 2021 年工作计划、要点
                     及财务预算;审议 2020 年度财务报告、2021 年第一季度财务报告、2020 年
                     内部控制工作情况报告、2020 年度内部控制评价报告和内部控制审计结果
审计委员会
                     及其管理建议书等议案;听取 2020 年内部审计工作情况报告、2020 年海外
                     监管信息情况、安永 2020 年内部控制审计进度、独立性遵循情况及普华
                     2021 年度审计计划、2021 年第一季度资产质量汇报等。
                     以现场会议方式召开 4 次会议。主要审议全面风险管理政策(2021 年版)、
                     集团风险偏好陈述书(2021 年版)、数据治理政策(2021 年版)、产品管理
                     办法(2021 年版)、2021 年交易账户市场风险限额(Level A)、2020 年资本
风险政策委员会
                     充足率报告、2021 年内部资本充足评估报告、流动性风险管理政策(2021
                     年版)和银行账簿利率风险管理政策(2021 年版)等议案;定期审阅集团
                     风险报告。
                     以现场会议方式召开 3 次会议,以书面议案方式召开 1 次会议。主要审议聘
                     任刘金先生为本行行长、提名刘金先生为本行执行董事候选人、选举刘金先
                     生为本行副董事长、聘任陈怀宇先生为本行副行长、聘任卓成文先生为本行
人事和薪酬委员会
                     总审计师、提名刘连舸先生、林景臻先生连任本行执行董事、提名姜国华先
                     生连任本行独立非执行董事,以及董事长、行长和其他高级管理人员 2020
                     年度绩效考核结果等议案。
                     以现场会议方式召开 1 次会议。主要审批关于确认关联方名单的报告等议
关联交易控制委员会
                     案;审议关于 2020 年度关联交易情况的报告等议案。

监事和监事会
本行监事会现有监事 5 名,包括 1 名股东监事(监事长),2 名职工监事和 2 名外部监
事。
除本报告所披露内容外,就本行所知,报告期内本行监事的任职等信息与 2020 年年度
报告所披露的内容无变化。

                                           50
报告期内,本行监事会依法履行监督职责,坚定不移贯彻新发展理念,主动研判形势变
化,聚焦重点问题,认真做好履职、战略、财务、风险与内控监督工作。有序做好日常
履职监督,完成对本行董事会、高级管理层及其成员的 2020 年度履职评价工作。扎实
开展战略和财务监督,重点关注国家战略在本行的贯彻落实情况,认真审议定期报告。
深入开展风险管理与内部控制监督,加强重点领域的风险分析,及时向董事会、高级管
理层及相关部门进行提示。以问题为导向,认真做好专项监督并完成 14 份专项监督评
价意见。持续跟进了解高级管理层和相关部门落实监事会会议及调研提出的建议关注事
项的进展情况,促进监事会监督成果转化。围绕本行工作重点,开展全面风险管理有效
性、内部控制有效性等专题调研工作,以监督促改进、促发展。
报告期内,监事会于 3 月 30 日、4 月 29 日以现场会议的方式召开了 2 次会议,于 2 月
26 日以书面议案方式召开 1 次会议,审议批准监事会对董事会和高级管理层及其成员
2020 年度履职尽职情况的评价意见、外部监事履职考核结果及薪酬分配方案、2020 年
年度报告、2020 年度利润分配方案、监事会对本行并表管理、压力测试管理的监督评价
意见、2020 年度监事会工作报告等议案。履职尽职监督委员会召开 2 次现场会议及 1 次
书面议案会议,财务与内部控制监督委员会召开 2 次现场会议及 1 次书面议案会议,分
别就有关议题进行了先行审议并提交监事会审议批准。
报告期内,本行外部监事贾祥森、郑之光先生严格按照本行公司章程的规定履行监督职
责。贾祥森先生出席了本行 2020 年年度股东大会,列席了董事会及相关委员会会议,
参加 2 次监事会现场会议及 1 次书面议案会议,主持召开 2 次监事会财务与内部控制监
督委员会会议,参与全面风险管理有效性专题调研及内部控制有效性专题调研;郑之光
先生出席了本行 2020 年年度股东大会,列席了董事会及相关委员会会议,参加 2 次监事
会现场会议及 1 次书面议案会议、2 次监事会履职尽职监督委员会会议及 2 次财务与内
部控制监督委员会会议,参与全面风险管理有效性专题调研及内部控制有效性专题调研。
报告期内两位外部监事独立客观地发表意见,在战略管理、业务发展、风险内控等方面
提出意见建议,为促进本行公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了积极作用。

高级管理层
报告期内,本行高级管理层在公司章程及董事会授权范围内组织实施本行的经营管理,
紧紧围绕“建设全球一流现代银行集团”的战略目标,按照董事会审批的年度绩效目标,
激发活力、敏捷反应、重点突破,加快推进发展战略各项工作实施,集团经营业绩 稳中
有进。
报告期内,本行高级管理层共召开11次执行委员会会议,聚焦重大经营管理事项,研究
决定集团业务发展、绩效管理、风险管理、审计监督、信息科技建设、产品服务创新、
综合化经营、全球化发展、普惠金融、场景建设等重大事项。召开专题会议研究部署公
司金融、个人金融、金融市场、渠道建设、智慧运营、合规管理、数据治理等具体工作。
报告期内,高级管理层(执行委员会)下增设一个委员会:金融数字化委员会,整合原
信息科技管理委员会、互联网金融委员会相关职责,负责集团数字化发展、金融科技、
数据治理等领域的统筹管理和专业决策。截至6月末,本行高级管理层下设的委员会包
括:资产负债管理委员会、风险管理与内部控制委员会(下辖反洗钱工作委员会、资产
处置委员会和信用风险管理与决策委员会)、采购评审委员会、证券投资管理委员会、
创新与产品管理委员会、综合化经营协调委员会、资产管理业务委员会、消费者权益保
护工作委员会、境内分行发展协调委员会、绿色金融管理委员会、境外工作协调委员会、
金融数字化委员会。报告期内,各委员会在委员会章程规定的授权范围及执行委员会授

                                       51
权范围内勤勉工作,认真履职,推动本行各项工作健康发展。

股权激励计划和员工持股计划的实施情况
本行于 2005 年 11 月的董事会会议及临时股东大会上通过了长期激励政策,其中包括管
理层股票增值权计划和员工持股计划。截至目前,本行管理层股票增值权计划和员工持
股计划尚未具体实施。




                                      52
重要事项
利润分配政策的制定及执行情况
普通股情况
本行公司章程规定利润分配政策应保持连续性和稳定性,明确了本行利润分配原则、政
策及调整的程序、利润分配方案的审议等事宜,规定本行优先采用现金分红的利润分配
方式,除特殊情况外,本行在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式
分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于归属于本行普通股股东的税后利润的 10%,
并规定在审议利润分配政策变更事项以及利润分配方案时,本行为股东提供网络投票方
式。
本行于 2019 年 1 月 4 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议批准了《2018-2020 年
股东回报规划》,明确了本行股东回报的基本原则、规划及制定、执行和调整的决策及
监督机制。
本行上述利润分配政策的制定程序合规、透明,决策程序完备,分红标准和比例明确、
清晰,独立董事充分发表意见,中小股东的合法权益得到充分保护,符合本行公司章程
等文件的规定。
本行普通股利润分配方案需经股东大会审议批准。2021 年上半年,本行严格按照公司章
程、股息分配政策和股东大会关于利润分配的决议派发了 2020 年度普通股股息。

优先股情况
本行优先股股东按照约定的票面股息率,优先于普通股股东分配利润。本行应当以现金
的形式向优先股股东支付股息,在完全支付约定的股息之前,不得向普通股股东分配利
润。
本行优先股采用每年派息一次的派息方式。优先股股东按照约定的股息率获得股息后,
不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
本行优先股采取非累积股息支付方式,即未向本次优先股股东足额派发股息的差额部分,
不会累积到下一计息年度。本行有权取消优先股的派息,且不构成违约事件。本行可以
自由支配取消派息的收益用于偿付其他到期债务。
股息的支付不与本行自身的评级挂钩,也不随着评级变化而调整。
2021年上半年,本行严格按照公司章程、优先股发行条款和董事会关于股息分配的决议
派发了优先股股息。

报告期内利润分配情况
本行于2021年5月20日召开的2020年年度股东大会审议批准了如下利润分配方案:提取
法定盈余公积金186.77亿元人民币;提取一般准备及法定储备金178.81亿元人民币;不
提取任意公积金;综合考虑本行经营业绩、财务状况,以及本行未来发展对资本的需求
等因素,按照普通股每10股派息1.97元人民币(税前)向截至2021年6月3日收市后登记
在册的本行A股和H股股东分派现金股息。普通股股息总额约为579.94亿元人民币(税
前)。该分配方案已实施完毕。本行不宣派2021年普通股中期股息,不实施资本公积金
转增股本。


                                       53
本行董事会于2020年8月30日通过了第二期境内优先股的股息分配方案,批准本行于
2021年3月15日派发第二期境内优先股股息,派息总额为15.40亿元人民币(税前),股
息率为5.50%(税前),该分配方案已实施完毕。
本行于2020年10月30日召开的董事会会议审议通过了第二期境外优先股的股息分配方案,
批准本行于2021年3月4日派发第二期境外优先股股息,根据本行第二期境外优先股发行
条款,第二期境外优先股股息以美元支付,派息总额约为1.02亿美元(税后),股息率
为3.60%(税后)。该分配方案已实施完毕。
本行董事会于2021年4月29日审议通过了第三、四期境内优先股的股息分配方案,批准
本行于2021年6月28日派发第三期境内优先股股息,派息总额为32.85亿元人民币(税
前),股息率4.50%(税前),该分配方案已实施完毕;批准本行于2021年8月30日派发第
四期境内优先股股息,派息总额为11.745亿元人民币(税前),股息率4.35%(税前),
该分配方案已实施完毕。
报告期内其他利润分配情况请参见会计报表注释。

公司治理状况
本行公司治理状况请参见“公司治理”部分。

收购、出售重大资产
报告期内,本行未发生需披露的重大收购、出售资产事项。

重大诉讼、仲裁事项
本行在正常业务经营中存在若干法律诉讼及仲裁事项。此外,由于国际经营的范围和规
模,本行有时会在不同司法辖区内面临不同类型的诉讼。经向专业法律顾问咨询后,本
行高级管理层认为目前该等法律诉讼及仲裁事项不会对本行的财务状况或经营成果产生
重大影响。

重大关联交易
报告期内,本行无重大关联交易。报告期末,会计准则下的关联交易情况见会计报表注
释三、42。

重大合同及其履行情况
重大托管、承包、租赁事项
报告期内,本行未发生或存续有需披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项,
也不存在其他公司托管、承包、租赁本行重大资产的事项。

重大担保事项
本行开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银保监会批准的,属于本行常规的表外
项目之一。本行在开展对外担保业务时一贯遵循审慎原则,针对担保业务的风险制定了
具体的管理办法、操作流程和审批程序,并据此开展相关业务。除此之外,报告期内,
本行未发生或存续有需披露的其他重大担保事项。
报告期内,本行不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保情况。


                                      54
其他重大合同
报告期内,本行未发生或存续有需披露的其他重大合同。

承诺事项
报告期内,本行不存在已履行完毕的承诺事项。截至报告期末,本行不存在超期未履行
完毕的承诺事项。

本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受处罚情况
报告期内,本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东不存在涉嫌犯罪被依法采
取强制措施,受到刑事处罚,涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会
行政处罚,或者受到其他有权机关重大行政处罚的情形;本行的董事、监事、高级管理
人员、控股股东不存在涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且
影响其履行职责的情形;本行董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他
有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情形。

预测年初至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用。

控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
报告期内,本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况。

募集资金的使用情况
本行首次公开发行股票、次级债券、配股、二级资本债券、优先股、无固定期限资本债
券募集的资金已全部用于补充本行资本,提升本行资本充足程度。
详见本行在上交所网站、香港交易所网站及本行网站刊登的公告及会计报表注释。

购买、出售或购回本行证券
本行购回第二期境内优先股的情况,详见“股本变动和股东情况”及会计报表注释。
本行及其附属公司购买、出售或购回本行证券情况详见会计报表注释。

审计委员会
本行审计委员会目前由 7 名成员组成,包括非执行董事赵杰先生、张建刚先生和独立董
事汪昌云先生、赵安吉女士、姜国华先生、廖长江先生、崔世平先生。主席由独立董事
姜国华先生担任。该委员会按照独立性的原则,协助董事会对本集团的财务报告、内部
控制、内部审计、外部审计等方面实施监督。
本行审计委员会已审阅本行半年度业绩,本行外部审计师已按照《中国注册会计师审阅
准则 2101 号—财务报表审阅》对半年度报告进行审阅。审计委员会已就财务报表采用
的会计准则、会计政策及做法、内部监控及财务报告等事项进行商讨。

聘用会计师事务所情况
本行聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)作为 2021 年度国内审计师及内

                                     55
部控制审计外部审计师,按照中国会计准则提供相关财务报表审计服务及提供内部控制
审计服务;聘请罗兵咸永道会计师事务所作为 2021 年度国际审计师,按照国际财务报
告准则提供相关财务报表审计服务。

董事、监事认购股份的权益
报告期内,本行、本行控股公司、附属公司或各同系附属公司均未订立任何安排,使董
事、监事或其配偶或 18 岁以下子女可以购买本行或任何其他法人团体的股份或债券而
获益。

董事、监事在股份、相关股份及债券中的权益
就本行所知,截至 2021 年 6 月 30 日,本行董事、监事或其各自的联系人均没有在本行
或其相联法团(按香港《证券及期货条例》第 XV 部所指的定义)的股份、相关股份或
债券中拥有任何权益或淡仓,该等权益或淡仓是根据香港《证券及期货条例》第 352 条
须备存的登记册所记录或根据香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标
准守则》(“《标准守则》”)须知会本行及香港联交所的权益。

董事、监事的证券交易
根据境内外证券监管机构的有关规定,本行制定实施了《中国银行股份有限公司董事、
监事和高级管理人员证券交易管理办法》(“《管理办法》”),以规范本行董事、监事、高
级管理人员的证券交易事项。《管理办法》与《标准守则》中的强制性规定相比更加严
格。本行所有董事及监事均已确认其于报告期内严格遵守了《管理办法》及《标准守则》
的相关规定。

消费者权益保护
本行高度重视并积极推动消费者权益保护工作,严格贯彻执行国家消费者权益保护相关
法律法规,依法合规保障消费者权益。本行在董事会下设企业文化与消费者权益保护委
员会,统筹规划和指导集团企业文化建设与消费者权益保护工作。
2021 年上半年,本行消费者权益保护工作坚持问题导向,继续扎实推进各项基础性重点
工作,加强前瞻性和趋势性研究,进一步完善体制机制建设,加强机制赋能、科技赋能、
品牌赋能、管理赋能,通过“四个赋能”,推动本行落实重视到位、资源到位、责任到
位、组织到位、服务到位、规范到位、普及到位、监督到位等“八个到位”,强化执行,
力争实现重点突破。
在制度建设方面,制定下发《消费者金融营销宣传管理指引》,结合监管规定和典型案
例,规范本行消费者金融营销管理要求,明确本行面向个人消费者进行营销宣传的管理
框架与行为准则。
在投诉管理方面,本行投诉压降成效显著,本行各类投诉较去年同期下降 29.1%,其中,
服务态度与服务质量类投诉下降 61.5%。
在宣传教育方面,本行面向公众开展一系列金融知识宣传与教育活动,在“3.15 消费者
权益保护教育宣传周”活动中,获得“优秀组织单位”荣誉称号;深入开展“3.15 金融
消费者权益日”、“普及金融知识守住‘钱袋子’”、“银行业普及金融知识万里行”等主
题活动。



                                       56
本行及本行控股股东的诚信情况
本行及本行控股股东在报告期内不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额
较大的债务到期未清偿等情况。

其他重大事项
报告期内,本行依据监管要求所披露的其他重大事项请参见本行在上交所网站、香港交
易所网站及本行网站刊登的公告。

半年度报告
可致函本行 H 股股份登记处香港中央证券登记有限公司(地址:香港湾仔皇后大道东
183 号合和中心 17M 楼)索取按照国际财务报告准则编制的中期报告,或于本行住所索
取按照中国会计准则编制的半年度报告。亦可在下列网址 www.boc.cn,www.sse.com.cn,
www.hkexnews.hk 阅览本报告中文和/或英文版本。
对如何索取本报告或如何在本行网址上阅览该文件有任何疑问,请致电本行 H 股股份登
记处(852) 2862 8688 或本行热线(86) 10-6659 2638。

备查文件目录
一、载有本行法定代表人、董事长,副董事长、行长、主管财会工作负责人,财务管理
部总经理签名的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。
三、报告期内本行公开披露过的所有文件正本及公告原件。
四、在其他证券市场公布的半年度报告。




                                       57
     董事、监事、高级管理人员关于半年度报告的
     确认意见
     根据《中华人民共和国证券法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号
     —半年度报告的内容与格式》相关规定和要求,作为中国银行股份有限公司(简称“本
     行”)的董事、监事、高级管理人员,我们在全面了解和审核本行 2021 年半年度报告及
     摘要后,出具意见如下:
     一、本行严格按照中国会计准则规范运作,本行 2021 年半年度报告公允地反映了本行
         2021 年上半年的财务状况和经营成果。
     二、本行 2021 年半年度报告的编制和审核程序符合有关法律、行政法规和监管规定。
     三、本行 2021 年半年度报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)根据中
     国审阅准则审阅,出具了标准无保留意见的审阅报告。

     我们保证 2021 年半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述
     或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
 姓名           职务           姓名               职务         姓名           职务
                                                副董事长、
刘连舸         董事长         刘   金                         张克秋         监事长
                                                  行长

             执行董事、                     执行董事、
王   纬                       林景臻                          赵   杰      非执行董事
               副行长                         副行长


肖立红       非执行董事       汪小亚        非执行董事        张建刚       非执行董事


陈剑波       非执行董事       汪昌云            独立董事      赵安吉        独立董事


姜国华        独立董事        廖长江            独立董事      陈春花        独立董事


崔世平        独立董事        李常林            职工监事      冷   杰       职工监事


贾祥森        外部监事        郑之光            外部监事      郑国雨         副行长


陈怀宇         副行长         王志恒             副行长       刘秋万       首席信息官


                                                                          董事会秘书、
刘坚东        风险总监        卓成文            总审计师      梅非奇
                                                                            公司秘书


                                           58
审阅报告

                                            普华永道中天阅字(2021)第 0063 号

中国银行股份有限公司全体股东:

我们审阅了后附第 62 页至第 154 页的中国银行股份有限公司(以下称“中国银行”)
的中期会计报表,包括 2021 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表,截至 2021 年
6 月 30 日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表和
合并及母公司现金流量表以及中期会计报表附注(“中期会计报表”)。按照《企业会计
准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中期会计报表是中国银行管理层的责任,
我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期会计报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅
业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期会计报表是否不存在重大错
报获取有限保证。审阅主要限于询问中国银行有关人员和对财务数据实施分析程
序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期会计报表没有在所
有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。




普华永道中天会计师事务所                 注册会计师        何淑贞

(特殊普通合伙)



                                         注册会计师         朱宇




中国上海市                               注册会计师         李丹

2021 年 8 月 30 日




                                    59
中期会计报表
                                                            目录

中期会计报表(未经审计)
合并及母公司资产负债表……………………………………………………………………                                                 62
合并及母公司利润表…………………………………………………………………………                                                 64
合并所有者权益变动表………………………………………………………………………                                                 66
母公司所有者权益变动表..............................................................................................       68
合并及母公司现金流量表..............................................................................................       70
会计报表注释
一、 中期会计报表编制基础及遵循企业会计准则的声明..........................................                                72
二、 在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断.............................................                               72
三、 会计报表主要项目注释
      1     现金及存放中央银行款项.........................................................................                73
      2     存放同业款项...........................................................................................        73
      3     拆出资金..................................................................................................     74
      4     衍生金融工具...........................................................................................        75
      5     买入返售金融资产....................................................................................           76
      6     发放贷款和垫款.......................................................................................          77
      7     金融投资..................................................................................................     81
      8     商誉……..................................................................................................       85
      9     其他资产..................................................................................................       86
      10 交易性金融负债.......................................................................................               86
      11    吸收存款..................................................................................................       87
      12 预计负债..................................................................................................          88
      13 应付债券..................................................................................................          88
      14 递延所得税..............................................................................................            91
      15 其他负债..................................................................................................          93
      16 其他权益工具...........................................................................................             94
      17 股利分配..................................................................................................          95
      18 利息净收入..............................................................................................            96
      19 手续费及佣金净收入................................................................................                  97
      20 投资收益..................................................................................................          97
      21 公允价值变动收益....................................................................................                98
      22 汇兑收益..................................................................................................          98
          23      其他业务收入........................................................................................... 98
          24      业务及管理费........................................................................................... 99
          25      信用减值损失.......................................................................................... 100
          26      其他业务成本.......................................................................................... 100
          27      所得税费用............................................................................................. 101
          28      其他综合收益.......................................................................................... 102
          29      每股收益................................................................................................. 105
          30      现金流量表注释...................................................................................... 106
          31      金融资产的转让...................................................................................... 107
          32      在结构化主体中的权益........................................................................... 108
                                                            60
                                                        目录(续)

      33 资产负债表日后事项................................................................................             109
      34 分部报告..................................................................................................     110
      35 法律诉讼及仲裁.......................................................................................          115
      36 抵质押资产..............................................................................................       115
      37 接受的抵质押物.......................................................................................          115
      38 资本性承诺..............................................................................................       115
      39 国债兑付承诺...........................................................................................        116
      40 信用承诺..................................................................................................     116
      41 证券承销承诺...........................................................................................        116
      42 关联交易..................................................................................................     117
      43 对比数字..................................................................................................     121
四、 金融风险管理
      1    信用风险................................................................................................     122
      2    市场风险................................................................................................     136
      3    流动性风险.............................................................................................      142
      4    公允价值................................................................................................     144
      5    资本管理................................................................................................     150
五、 扣除非经常性损益的净利润............................................................................               153
六、 净资产收益率及每股收益计算表.....................................................................                  154
补充信息
一、 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明......................                                       155
二、 未经审阅补充信息
      1    流动性覆盖率和净稳定资金比例............................................................                     155
      2    资本充足率补充信息..............................................................................             162
      3    杠杆率....................................................................................................   195




                                                           61
中国银行股份有限公司

2021 年 6 月 30 日合并及母公司资产负债表
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                             中国银行集团               中国银行
                                            2021 年    2020 年       2021 年     2020 年
                                 注释    6 月 30 日 12 月 31 日   6 月 30 日 12 月 31 日
                                          未经审计      经审计     未经审计       经审计

 资产
 现金及存放中央银行款项          三、1    2,314,428 2,155,665 2,058,448 1,941,194
 存放同业款项                    三、2      665,180    724,320    661,274    690,434
 贵金属                                     207,914    223,313    199,404    214,310
 拆出资金                        三、3      809,837    709,263    857,290    846,057
 衍生金融资产                    三、4      116,240    171,738     87,338    132,878
 买入返售金融资产                三、5      561,824    230,057    582,516    219,484
 发放贷款和垫款                  三、6   15,047,714 13,848,304 13,245,156 12,286,706
 金融投资                        三、7    5,821,520 5,591,117 4,531,488 4,422,013
   —以公允价值计量且其变动
       计入当期损益的金融资产              510,583    504,549      252,882      264,746
   —以公允价值计量且其变动
        计入其他综合收益的金融
        资产                            2,174,982 2,107,790       1,329,148   1,315,891
   —以摊余成本计量的金融资产           3,135,955 2,978,778       2,949,458   2,841,376
 长期股权投资                              35,552    33,508         351,198     345,559
 投资性房地产                              20,885    22,065           2,106       2,185
 固定资产                                 245,998   248,589          78,216      81,661
 使用权资产                                21,299    22,855          20,125      21,439
 无形资产                                  21,425    22,140          18,035      18,711
 商誉                            三、8      2,507     2,525               -           -
 递延所得税资产                  三、14    48,650    58,916          49,864      59,767
 其他资产                        三、9    376,354   338,284         104,733      81,085

 资产总计                                26,317,327 24,402,659 22,847,191 21,363,483

 后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




                                          62
中国银行股份有限公司

2021 年 6 月 30 日合并及母公司资产负债表(续)
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                             中国银行集团               中国银行
                                           2021 年     2020 年      2021 年     2020 年
                             注释       6 月 30 日 12 月 31 日    6 月 30 日 12 月 31 日
                                         未经审计       经审计     未经审计       经审计
负债
向中央银行借款                       895,824    887,811             858,480    838,054
同业及其他金融机构存放款项         2,360,341 1,917,003            2,408,367 1,960,349
拆入资金                             350,993    284,747             333,139    266,670
交易性金融负债             三、10     12,706     17,912               1,203        571
衍生金融负债               三、4     121,560    212,052              91,814    164,604
卖出回购金融资产款                   149,016    127,202             148,302    126,851
吸收存款                   三、11 18,227,771 16,879,171          15,706,110 14,787,841
应付职工薪酬                          29,435     36,378              25,116     31,245
应交税费                              28,322     55,665              22,952     50,980
预计负债                   三、12     27,719     29,492              27,007     28,749
租赁负债                              20,981     21,893              20,360     20,968
应付债券                   三、13  1,301,561 1,244,403            1,193,036 1,140,777
递延所得税负债             三、14      6,834      6,499                 865        567
其他负债                   三、15    553,916    519,594             112,687    106,463

负债合计                               24,086,979 22,239,822     20,949,438 19,524,689

所有者权益
股本                                      294,388     294,388      294,388       294,388
其他权益工具                 三、16       299,510     277,490      299,510       277,490
  其中:优先股                            119,550     147,519      119,550       147,519
         永续债                           179,960     129,971      179,960       129,971
资本公积                                  136,178     135,973      132,750       132,590
减:库存股                                    (51)         (8)           -             -
其他综合收益                 三、28         1,810       4,309       17,742        17,712
盈余公积                                  193,667     193,438      188,855       188,832
一般风险准备                              269,280     267,981      261,153       261,170
未分配利润                   三、17       910,565     864,848      703,355       666,612

归属于母公司所有者权益合计              2,105,347    2,038,419    1,897,753     1,838,794

少数股东权益                              125,001     124,418             -             -

所有者权益合计                          2,230,348    2,162,837    1,897,753     1,838,794

负债和所有者权益总计                   26,317,327 24,402,659     22,847,191 21,363,483

后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




           刘连舸                          刘金                        吴建光

                                      副董事长、行长
     法定代表人、董事长                                           财务管理部总经理
                                    主管财会工作负责人
                                          63
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并及母公司利润表
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                              中国银行集团                  中国银行
                                             2021 年    2020 年         2021 年       2020 年
                                  注释        1-6 月      1-6 月         1-6 月        1-6 月
                                           未经审计   未经审计        未经审计      未经审计

 一、营业收入                               302,988        285,710     247,762      225,008
     利息净收入                三、18       208,773        205,413     186,184      180,373
       利息收入                三、18       386,934        384,448     357,891      346,531
       利息支出                三、18      (178,161)      (179,035)   (171,707)    (166,158)
     手续费及佣金净收入        三、19        46,813         41,824      39,331       36,320
       手续费及佣金收入        三、19        52,912         47,986      43,292       39,880
       手续费及佣金支出        三、19        (6,099)        (6,162)     (3,961)      (3,560)
     投资收益                  三、20        13,434          6,208      15,414         (550)
       其中:对联营企业及合营
                企业投资收益                      749          63          148          (105)
              以摊余成本计量的
                金融资产终止确
                认产生的收益                       781      1,528          743         1,473
     公允价值变动收益          三、21            3,738      1,467        1,922         2,695
     汇兑损益                  三、22             (593)     4,630       (1,591)        1,217
     其他业务收入              三、23           30,823     26,168        6,502         4,953

 二、营业支出                              (155,045)      (157,125)   (120,183)    (127,353)
     税金及附加                              (2,991)        (2,880)     (2,764)      (2,660)
     业务及管理费                 三、24    (72,908)       (66,876)    (62,001)     (56,340)
     信用减值损失                 三、25    (52,287)       (66,406)    (48,697)     (63,105)
     其他资产减值损失                          (658)           (78)          9            3
     其他业务成本                 三、26    (26,201)       (20,885)     (6,730)      (5,251)

 三、营业利润                               147,943       128,585     127,579         97,655
     加:营业外收入                             616         1,336         406            992
     减:营业外支出                            (257)         (305)       (222)          (278)

 四、利润总额                               148,302       129,616     127,763         98,369
     减:所得税费用               三、27    (29,755)      (21,804)    (25,404)       (16,297)

 五、净利润                                 118,547       107,812     102,359         82,072
     归属于母公司所有者的净利润             112,813       100,917     102,359         82,072
     少数股东损益                             5,734         6,895           -              -

                                            118,547       107,812     102,359         82,072

 后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




                                           64
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并及母公司利润表(续)
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                                    中国银行集团        中国银行
                                                  2021 年 2020 年 2021 年       2020 年
                                         注释       1-6 月    1-6 月  1-6 月     1-6 月
                                                  未经审计 未经审计 未经审计 未经审计

六、其他综合收益的税后净额               三、28     (3,904) 12,077           30      7,453
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益                 821    (673)         822        501
        1.退休福利计划精算损失                         (38)    (79)         (38)       (79)
        2.指定以公允价值计量且其变动计入
            其他综合收益的权益工具投资
            公允价值变动                               822    (633)          823       542
        3.其他                                          37      39            37        38
    (二)将重分类进损益的其他综合收益                (4,725) 12,750          (792)    6,952
        1.以公允价值计量且其变动计入其他
            综合收益的债务工具公允价值变
            动                                          (794)   5,589       225      3,933
        2.以公允价值计量且其变动计入其他
            综合收益的债务工具信用损失准
            备                                         132      3,208        139     3,123
        3.权益法下可转损益的其他综合收益                49        (47)         -         -
        4.外币报表折算差额                          (4,204)     4,350       (814)     (416)
        5.其他                                          92       (350)      (342)      312

七、综合收益                                      114,643 119,889        102,389    89,525
    归属于母公司所有者的综合收益                  110,356 111,185        102,389    89,525
    归属于少数股东的综合收益                        4,287   8,704              -         -

                                                  114,643 119,889        102,389    89,525

八、每股收益(人民币元)                   三、29
    (一)基本每股收益                                    0.36     0.32
    (二)稀释每股收益                                    0.36     0.32

后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




          刘连舸                           刘金                          吴建光

                                     副董事长、行长
    法定代表人、董事长                                              财务管理部总经理
                                   主管财会工作负责人




                                        65
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并所有者权益变动表
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                                                        归属于母公司所有者权益(未经审计)
                               注释                 其他权益工具                                    其他                   一般
                                            股本    优先股     永续债   资本公积 减:库存股     综合收益    盈余公积   风险准备   未分配利润 少数股东权益        合计

 一、2021 年 1 月 1 日余额               294,388   147,519    129,971    135,973          (8)     4,309     193,438    267,981      864,848       124,418    2,162,837

 二、本期增减变动金额                          -   (27,969)    49,989        205         (43)     (2,499)       229       1,299      45,717           583      67,511
     (一)综合收益总额           三、28         -         -          -          -           -      (2,457)         -           -     112,813         4,287     114,643
     (二)所有者投入和减少资本                  -   (27,969)    49,989        205         (43)          -          -           -           -            39      22,221
         1.库存股净变动                        -         -          -          -         (43)          -          -           -           -             -         (43)
         2.少数股东投入资本                    -         -          -          -           -           -          -           -           -            39          39
         3.其他权益工具持有者投
             入和减少资本       三、16         -   (27,969)    49,989        (31)          -           -          -           -            -            -       21,989
         4.其他                                -         -          -        236           -           -          -           -            -            -          236
     (三)利润分配                              -         -          -          -           -           -        229       1,299      (67,138)      (3,743)     (69,353)
         1.提取盈余公积                        -         -          -          -           -           -        229           -         (229)           -            -
         2.提取一般风险准备                    -         -          -          -           -           -          -       1,299       (1,299)           -            -
         3.股利分配             三、17         -         -          -          -           -           -          -           -      (65,610)      (3,743)     (69,353)
     (四)所有者权益内部结转                    -         -          -          -           -         (42)         -           -           42            -            -
         1.其他综合收益结转留存
             收益                              -         -          -           -          -         (42)         -           -          42             -            -

 三、2021 年 6 月 30 日余额              294,388   119,550    179,960    136,178         (51)     1,810     193,667    269,280      910,565       125,001    2,230,348

 后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




                      刘连舸                                                 刘金                                                   吴建光

                                                                     副董事长、行长
               法定代表人、董事长                                                                                             财务管理部总经理
                                                                   主管财会工作负责人
                                                                              66
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并所有者权益变动表(续)
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
                                                                                       归属于母公司所有者权益
                                                                  其他权益工具                             其他                   一般                   少数
                                              注释        股本    优先股  永续债 资本公积 减:库存股 综合收益        盈余公积 风险准备 未分配利润    股东权益       合计

 一、2020 年 1 月 1 日余额                             294,388   159,901     39,992   136,012       (7)   19,613     174,762   250,100    776,940    124,995 1,976,696

 二、本期增减变动金额                                        -    19,581     39,990         25     (13)   10,384         390    (2,986)    39,370       5,176    111,917
     (一)综合收益总额                         三、28         -         -          -          -       -    10,268           -         -    100,917       8,704    119,889
     (二)所有者投入和减少资本                                -    19,581     39,990         25     (13)        -           -         -          -         902     60,485
         1.库存股净变动                                      -         -          -          -     (13)        -           -         -          -           -        (13)
         2.少数股东投入资本                                  -         -          -          -       -         -           -         -          -         930        930
         3.其他权益工具持有者投入资本                        -    19,581     39,990          -       -         -           -         -          -           -     59,571
         4.其他                                              -         -          -         25       -         -           -         -          -         (28)        (3)
     (三)利润分配                                            -         -          -          -       -         -         390    (2,986)   (61,431)     (4,430)   (68,457)
         1.提取盈余公积                                      -         -          -          -       -         -         390         -       (390)          -          -
         2.提取一般风险准备                                  -         -          -          -       -         -           -    (2,986)     2,986           -          -
         3.股利分配                                          -         -          -          -       -         -           -         -    (64,027)     (4,430)   (68,457)
     (四)所有者权益内部结转                                  -         -          -          -       -       116           -         -       (116)          -          -
         1.其他综合收益结转留存收益                          -         -          -          -       -       116           -         -       (116)          -          -

 三、2020 年 6 月 30 日余额 (未经审计)                 294,388   179,482     79,982   136,037      (20)   29,997     175,152   247,114    816,310    130,171 2,088,613

 四、本期增减变动金额                                        -   (31,963)    49,989         (64)   12     (25,688)    18,286    20,867     48,538      (5,753)   74,224
     (一)综合收益总额                                        -         -          -           -     -     (25,714)         -         -     91,953      (3,894)   62,345
     (二)所有者投入和减少资本                                -   (31,963)    49,989         (52)   12           -          -         -          -         681    18,667
         1.库存股净变动                                      -         -          -           -    12           -          -         -          -           -        12
         2.少数股东投入资本                                  -         -          -           -     -           -          -         -          -         428       428
         3.其他权益工具持有者投入和减少资本                  -   (31,963)    49,989         (37)    -           -          -         -          -           -    17,989
         4.其他                                              -         -          -         (15)    -           -          -         -          -         253       238
     (三)利润分配                                            -         -          -           -     -           -     18,286    20,867    (43,389)     (2,552)   (6,788)
         1.提取盈余公积                                      -         -          -           -     -           -     18,286         -    (18,286)          -         -
         2.提取一般风险准备                                  -         -          -           -     -           -          -    20,867    (20,867)          -         -
         3.股利分配                                          -         -          -           -     -           -          -         -     (4,230)     (2,552)   (6,782)
         4.其他                                              -         -          -           -     -           -          -         -         (6)          -        (6)
     (四)所有者权益内部结转                                  -         -          -         (12)    -          26          -         -        (26)         12         -
         1.其他综合收益结转留存收益                          -         -          -           -     -          26          -         -        (26)          -         -
         2.其他                                              -         -          -         (12)    -           -          -         -          -          12         -

 五、2020 年 12 月 31 日余额 (经审计)                  294,388   147,519    129,971   135,973       (8)    4,309     193,438   267,981    864,848    124,418 2,162,837

后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。

                                                                                       67
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间母公司所有者权益变动表
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                                                                                   中国银行(未经审计)
                                      注释                其他权益工具
                                                 股本    优先股          永续债        资本公积     其他综合收益        盈余公积   一般风险准备    未分配利润        合计

 一、2021 年 1 月 1 日余额                    294,388   147,519      129,971           132,590            17,712        188,832        261,170       666,612     1,838,794

 二、本期增减变动金额                               -   (27,969)         49,989            160                30             23             (17)      36,743       58,959
     (一)综合收益总额                               -         -               -              -                30              -               -      102,359      102,389
     (二)所有者投入和减少资本                       -   (27,969)         49,989            160                 -              -               -            -       22,180
        1.其他权益工具持有者投入和减
             少资本                  三、16         -   (27,969)         49,989             (31)                -             -               -             -       21,989
        2.其他                                      -         -               -            191                  -             -               -             -          191
     (三)利润分配                                   -         -               -               -                 -            23             (17)      (65,616)     (65,610)
        1.提取盈余公积                              -         -               -               -                 -            23               -           (23)           -
        2.提取一般风险准备                          -         -               -               -                 -             -             (17)           17            -
        3.股利分配                   三、17         -         -               -               -                 -             -               -       (65,610)     (65,610)

 三、2021 年 6 月 30 日余额                   294,388   119,550      179,960           132,750            17,742        188,855        261,153       703,355     1,897,753


 后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




                             刘连舸                                         刘金                                                          吴建光

                                                                     副董事长、行长
                  法定代表人、董事长                                                                                                财务管理部总经理
                                                                   主管财会工作负责人



                                                                                  68
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间母公司所有者权益变动表(续)
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
                                                                                                          中国银行
                                             注释                其他权益工具
                                                       股本    优先股      永续债        资本公积    其他综合收益    盈余公积   一般风险准备   未分配利润        合计

 一、2020 年 1 月 1 日余额                          294,388   159,901     39,992         132,627          19,292     171,003        240,279      596,399     1,653,881

 二、本期增减变动金额                                     -    19,581     39,990                -          7,461          36             60        17,941       85,069
     (一)综合收益总额                                     -         -          -                -          7,453           -              -        82,072       89,525
     (二)所有者投入和减少资本                             -    19,581     39,990                -              -           -              -             -       59,571
        1.其他权益工具持有者投入资本                      -    19,581     39,990                -              -           -              -             -       59,571
     (三)利润分配                                         -         -          -                -              -          36             60       (64,123)     (64,027)
        1.提取盈余公积                                    -         -          -                -              -          36              -           (36)           -
        2.提取一般风险准备                                -         -          -                -              -           -             60           (60)           -
        3.股利分配                                        -         -          -                -              -           -              -       (64,027)     (64,027)
     (四)所有者权益内部结转                               -         -          -                -              8           -              -            (8)           -
        1.其他综合收益结转留存收益                        -         -          -                -              8           -              -            (8)           -

 三、2020 年 6 月 30 日余额 (未经审计)              294,388   179,482     79,982         132,627          26,753     171,039        240,339      614,340     1,738,950

 四、本期增减变动金额                                     -   (31,963)    49,989              (37)         (9,041)     17,793         20,831       52,272      99,844
     (一)综合收益总额                                     -         -          -                -          (9,043)          -              -       95,128      86,085
     (二)所有者投入和减少资本                             -   (31,963)    49,989              (37)              -           -              -            -      17,989
        1.其他权益工具持有者投入和减少资本                -   (31,963)    49,989              (37)              -           -              -            -      17,989
     (三)利润分配                                         -         -          -                -               -      17,793         20,831      (42,854)     (4,230)
        1.提取盈余公积                                    -         -          -                -               -      17,793              -      (17,793)          -
        2.提取一般风险准备                                -         -          -                -               -           -         20,831      (20,831)          -
        3.股利分配                                        -         -          -                -               -           -              -       (4,230)     (4,230)
     (四)所有者权益内部结转                               -         -          -                -               2           -              -           (2)          -
        1.其他综合收益结转留存收益                        -         -          -                -               2           -              -           (2)          -

 五、2020 年 12 月 31 日余额 (经审计)               294,388   147,519    129,971         132,590          17,712     188,832        261,170      666,612     1,838,794

 后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




                                                                                    69
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并及母公司现金流量表
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                                    中国银行集团                 中国银行
                                                  2021 年     2020 年       2021 年    2020 年
                                      注释         1-6 月      1-6 月        1-6 月      1-6 月
                                                未经审计 未经审计         未经审计 未经审计

 一、经营活动产生的现金流量
     客户存款和同业存放款项净增加额            1,770,487     1,216,105    1,344,056 1,057,874
     向中央银行借款净增加额                        5,322        42,047       17,733    42,431
     向其他金融机构拆入资金净增加额               67,325             -       67,645         -
     收取利息、手续费及佣金的现金                379,811       368,987      349,952   333,295
     收到其他与经营活动有关的现金                140,612       123,704       93,394    93,995

 经营活动现金流入小计                          2,363,557     1,750,843    1,872,780 1,527,595

     存放中央银行和同业款项净增加额               (72,198)   (128,015)     (31,731)    (96,880)
     向其他金融机构拆入资金净减少额                     -    (102,612)           -     (93,630)
     发放贷款和垫款净增加额                    (1,243,419)   (983,153)    (999,426)   (857,868)
     支付利息、手续费及佣金的现金                (140,045)   (168,014)    (132,507)   (153,087)
     支付给职工及为职工支付的现金                 (51,846)    (47,513)     (43,489)    (38,754)
     支付的各项税费                               (65,515)    (68,692)     (62,062)    (62,126)
     支付其他与经营活动有关的现金                (101,958)   (115,487)     (78,727)   (124,230)

 经营活动现金流出小计                          (1,674,981) (1,613,486) (1,347,942) (1,426,575)

 经营活动产生的现金流量净额           三、30     688,576      137,357      524,838     101,020

 二、投资活动产生的现金流量
     收回投资收到的现金                        1,413,277     1,768,473     779,969 1,044,415
     取得投资收益收到的现金                       76,214        84,753      74,116    72,039
     处置子公司、联营企业及合营企业
       投资收到的现金                              1,410          544        1,230         561
     处置固定资产、无形资产和其他
       长期资产所收到的现金                        3,198        2,224          271         893

 投资活动现金流入小计                          1,494,099     1,855,994     855,586    1,117,908
     投资支付的现金                            (1,658,334) (1,628,949)    (928,317)   (923,558)
     购建固定资产、无形资产和其他
       长期资产所支付的现金                       (11,541)     (18,378)     (3,036)      (2,182)
     取得子公司、联营企业及合营企业
       投资支付的现金                              (1,609)       (479)      (5,698)     (11,451)

 投资活动现金流出小计                          (1,671,484) (1,647,806)    (937,051)   (937,191)
 投资活动产生的现金流量净额                     (177,385)     208,188      (81,465)    180,717

 后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




                                         70
中国银行股份有限公司

2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并及母公司现金流量表(续)
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

                                                      中国银行集团                 中国银行
                                                    2021 年     2020 年        2021 年   2020 年
                                        注释         1-6 月      1-6 月         1-6 月      1-6 月
                                                  未经审计    未经审计       未经审计 未经审计

 三、筹资活动产生的现金流量
     吸收投资收到的现金                                50,029      60,501      49,989     59,571
       其中:本行发行其他权益工具收到
               的现金                                  49,989     59,571      49,989      59,571
             少数股东投入的现金                            40        930           -           -
     发行债券收到的现金                               559,997    345,628     548,164     324,822

 筹资活动现金流入小计                                 610,026    406,129     598,153     384,393

     分配股利、利润或偿付利息支付
       的现金                                         (75,581)    (15,076)    (70,382)    (12,170)
       其中:向普通股股东分配股利支
                付的现金                              (57,911)          -     (57,911)           -
              向其他权益工具持有者分
                配股利和利息支付的现
                金                                     (8,755)     (6,625)     (8,755)     (6,625)
              子公司支付给少数股东的
                股利、利润                          (3,743)        (1,192)          -         -
     本行赎回其他权益工具支付的现金                (28,000)              -    (28,000)        -
     偿还债务支付的现金                           (513,344)      (368,592)   (507,139) (344,683)
     支付其他与筹资活动有关的现金                   (1,707)        (3,362)     (1,536)   (3,080)

 筹资活动现金流出小计                             (618,632)      (387,030)   (607,057) (359,933)

 筹资活动产生的现金流量净额                            (8,606)     19,099      (8,904)    24,460

 四、汇率变动对现金及现金等价物的
       影响额                                         (17,896)      9,233     (15,085)      7,741

 五、现金及现金等价物净增加额                         484,689    373,877     419,384     313,938

 加:期初现金及现金等价物余额                    1,494,868 1,345,892 1,295,846 1,139,427

 六、期末现金及现金等价物余额        三、30 1,979,557 1,719,769 1,715,230 1,453,365

后附会计报表注释为本会计报表的组成部分。




          刘连舸                               刘金                            吴建光

                                      副董事长、行长
    法定代表人、董事长                                                  财务管理部总经理
                                    主管财会工作负责人

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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

一     中期会计报表编制基础及遵循企业会计准则的声明

       本中期会计报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业
       会计准则—基本准则》以及其颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指
       南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

       本中期会计报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》和中
       国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息
       披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式》(2021 年修订)的要求进
       行列报和披露,本中期会计报表应与本集团 2020 年度会计报表一并阅读。

       本中期会计报表符合《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求,真实、完
       整地反映了本集团和本行于 2021 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及
       2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的合并及母公司经营成果和现金流量。

二     在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断

       财政部于2021年颁布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号)、《关于
       调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定适用范围的通知》(财会〔2021〕9
       号),本集团已适用上述规定编制2021年中期会计报表。适用上述规定对本中期会
       计报表未产生重大影响。

       除上述规定外,本中期会计报表所采用的重要会计政策、重要会计估计和判断,与
       本集团编制 2020 年年度会计报表时采用的重要会计政策、重要会计估计和判断保
       持一致。




                                       72
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

三     会计报表主要项目注释

 1     现金及存放中央银行款项

       中国银行集团

                                               2021年6月30日      2020年12月31日

       库存现金                                        59,731             78,825
       存放中央银行法定准备金(1)                    1,540,335          1,442,384
       存放中央银行超额存款准备金及其他(2)            717,065            633,761

       小计                                         2,317,131          2,154,970

       应计利息                                           620                695

       减:减值准备                                     (3,323)                 -

       合计                                         2,314,428          2,155,665

        (1) 本集团将法定准备金存放在中国人民银行,香港澳门台湾及其他国家和地区的
            中央银行。于2021年6月30日,中国内地分支机构人民币及外币存款准备金缴
            存 比 例 分 别 为11.0%(2020年12月31日 :11.0%) 及7.0%(2020年12月31
            日:5.0%)。本集团中国内地子公司法定准备金缴存比例按中国人民银行相关
            规定执行。存放在香港澳门台湾及其他国家和地区中央银行的法定准备金比例
            由当地监管部门确定。

        (2) 本集团存放在中国人民银行,香港澳门台湾及其他国家和地区的中央银行除法
            定存款准备金外的清算资金和其他款项。

 2     存放同业款项

       中国银行集团

                                                2021年6月30日     2020年12月31日

       存放中国内地银行                               532,718            602,340
       存放中国内地非银行金融机构                       7,517              7,515
       存放香港澳门台湾及其他国家和地区银行           122,473            110,662
       存放香港澳门台湾及其他国家和地区非银
         行金融机构                                       467                559

       小计(1)                                        663,175            721,076

       应计利息                                          3,740              4,327
       减:减值准备(1)                                  (1,735)            (1,083)

       合计                                           665,180            724,320




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

三     会计报表主要项目注释(续)

 2     存放同业款项(续)

       (1) 于2021年6月30日及2020年12月31日,本集团将绝大部分存放同业款项纳入阶
           段一,按其未来12个月内预期信用损失计量减值准备。

 3     拆出资金

       中国银行集团

                                              2021年6月30日    2020年12月31日

       拆放中国内地银行                              51,643            68,311
       拆放中国内地非银行金融机构                   476,702           472,679
       拆放香港澳门台湾及其他国家和地区银行         260,552           144,438
       拆放香港澳门台湾及其他国家和地区非银
         行金融机构                                  21,147             23,891

       小计(1)                                      810,044           709,319

       应计利息                                       3,270              2,429
       减:减值准备(1)                               (3,477)            (2,485)

       合计                                         809,837            709,263

       (1) 于2021年6月30日及2020年12月31日,本集团将绝大部分拆出资金纳入阶段
           一,按其未来12个月内预期信用损失计量减值准备。




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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

三    会计报表主要项目注释(续)

4     衍生金融工具

      本集团主要以交易、套期、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率、权
      益、信用、贵金属及其他商品相关的衍生金融工具。

      本集团持有的衍生金融工具的名义金额及其公允价值列示如下。各种衍生金融工具
      的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础,并
      不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本集团所面临的信
      用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率、信
      用差价或权益/商品价格的波动,衍生金融工具的估值可能对银行产生有利 (资
      产)或不利(负债)的影响,这些影响可能在不同期间有较大的波动。

      中国银行集团

                              2021年6月30日                 2020年12月31日
                                       公允价值                     公允价值
                        名义金额     资产       负债    名义金额    资产     负债

      货币衍生工具
        货币远期、
          货币掉期及
          交叉货币
          利率互换      5,874,616   73,876   (74,103)   6,304,310 118,600 (151,412)
        货币期权          456,902    4,996    (4,209)     419,338   6,921   (3,789)
        货币期货            1,055        4        (2)       1,746       7      (20)

      小计              6,332,573   78,876   (78,314)   6,725,394 125,528 (155,221)

      利率衍生工具
        利率互换        3,838,598   25,332   (31,239)   3,817,876   32,789   (42,520)
        利率期权           30,470       97       (96)      63,772       16        (11)
        利率期货            1,484        2        (2)         543        -         (1)

      小计              3,870,552   25,431   (31,337)   3,882,191   32,805   (42,532)

      权益衍生工具        11,763      157      (155)      12,927      376       (413)

      商品衍生工具及
        其他             371,169    11,776   (11,754)    392,823    13,029   (13,886)

      合计(1)          10,586,057 116,240 (121,560) 11,013,335 171,738 (212,052)

      (1) 上述衍生金融工具中包括本集团指定的套期工具。




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目(续)

 5     买入返售金融资产

       买入返售金融资产按担保物列示如下:

       中国银行集团

                                            2021年6月30日       2020年12月31日

       债券
         —政府债券                                436,583              182,724
         —政策性银行债券                           57,818               40,968
         —金融机构债券                             62,987                6,109
         —公司债券                                  4,456                  256

       小计(1)                                     561,844              230,057

       减:减值准备(1)                                 (20)                   -

       合计                                        561,824              230,057

       (1) 于2021年6月30日及2020年12月31日,本集团将全部买入返售金融资产纳入阶段
           一,按其未来12个月内预期信用损失计量减值准备。




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 6     发放贷款和垫款

 6.1   贷款和垫款按计量属性列示如下:

                                        中国银行集团                   中国银行
                                     2021 年       2020 年       2021 年        2020 年
                                   6 月 30 日   12 月 31 日    6 月 30 日    12 月 31 日

       以摊余成本计量
         —企业贷款和垫款          9,153,631     8,235,520     7,961,450      7,206,090
         —个人贷款                5,918,549     5,583,295     5,296,741      5,040,910
         —贴现                        2,365         1,912             -              -

       以公允价值计量且其变动
         计入其他综合收益(1)
         —贴现                     302,778        358,997      302,629         358,893

       小计                       15,377,323    14,179,724    13,560,820    12,605,893

       以公允价值计量且其变动
         计入当期损益(2)
         —企业贷款和垫款              4,165         3,661         3,541          2,974

       合计                       15,381,488    14,183,385    13,564,361    12,608,867

       应计利息                      34,912         33,092        32,411         30,461

        贷款和垫款总额            15,416,400    14,216,477    13,596,772    12,639,328

        减:以摊余成本计量的贷
              款减值准备           (368,686)      (368,173)    (351,616)       (352,622)

        贷款和垫款账面价值        15,047,714    13,848,304    13,245,156    12,286,706

       (1) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日,本集团以公允价值计量且其变动
           计入其他综合收益的贷款为贴现业务,其减值准备分别为人民币 4.82 亿元及
           人民币 4.46 亿元,计入其他综合收益。

        (2) 2021 年 1 至 6 月及 2020 年度,该贷款因信用风险变化引起的公允价值变动额
            和累计变动额均不重大。

 6.2   贷款和垫款(不含应计利息)按地区分布、贷款类型分布、行业分布、担保方式分
       布情况及减值和逾期贷款和垫款情况详见注释四、1.1。




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 6     发放贷款和垫款(续)

 6.3   贷款减值准备变动情况

 (1)   以摊余成本计量的贷款减值准备

       中国银行集团

                                                     2021年1-6月
                                  12个月预期            整个存续期
                                    信用损失          预期信用损失             合计
                                      阶段一       阶段二         阶段三

       期初余额                       134,566       70,712      162,895     368,173
       转至阶段一                       5,899        (4,945)        (954)         -
       转至阶段二                      (1,446)        2,651       (1,205)         -
       转至阶段三                        (106)     (10,230)       10,336          -
       阶段转换导致(回拨)/计提         (4,922)        8,909       19,631     23,618
       本期计提(i)                     40,182       12,267        34,864     87,313
       本期回拨(ii)                   (36,243)     (13,350)      (13,626)   (63,219)
       核销及转出                        (130)            -     (52,548)    (52,678)
       收回原转销贷款和垫款导致
         的转回                               -          -        6,580       6,580
       汇率变动及其他                      (117)      (627)        (357)     (1,101)

       期末余额                       137,683      65,387       165,616     368,686




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 三    会计报表主要项目注释(续)

 6     发放贷款和垫款(续)

 6.3   贷款减值准备变动情况(续)

 (1)   以摊余成本计量的贷款减值准备(续)

       中国银行集团

                                                         2020年
                                    12个月预期           整个存续期
                                      信用损失           预期信用损失                合计
                                        阶段一         阶段二      阶段三

       年初余额                        109,765          79,051      136,544      325,360
       转至阶段一                        3,769          (3,232)         (537)          -
       转至阶段二                       (1,274)         13,913       (12,639)          -
       转至阶段三                         (407)        (30,546)       30,953           -
       阶段转换导致(回拨)/计提          (3,507)          9,357        35,203      41,053
       本年计提(i)                      70,933          24,190        42,114     137,237
       本年回拨(ii)                    (43,164)        (21,257)      (10,126)    (74,547)
       核销及转出                          (66)              -       (64,255)    (64,321)
       收回原转销贷款和垫款导致
         的转回                               -              -         8,405        8,405
       汇率变动及其他                    (1,483)          (764)       (2,767)      (5,014)

       年末余额                        134,566         70,712       162,895      368,173

       (i) 本期/本年计提包括新发放贷款、未发生阶段转换存量贷款、模型/风险参数调整等导致的计
           提。

       (ii) 本期/本年回拨包括贷款还款、未发生阶段转换存量贷款、模型/风险参数调整等导致的回
            拨。




                                         79
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)
 6     发放贷款和垫款(续)
 6.3   贷款减值准备变动情况(续)

 (2)   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

       中国银行集团

                                                  2021年1-6月
                                  12个月预期         整个存续期
                                    信用损失       预期信用损失         合计
                                      阶段一    阶段二         阶段三

       期初余额                          441         5              -    446
       本期计提                          366        21              -    387
       本期回拨                         (326)      (23)             -   (349)
       汇率变动及其他                     (2)        -              -     (2)

       期末余额                         479          3              -   482

                                                    2020年
                                  12个月预期        整个存续期
                                    信用损失      预期信用损失          合计
                                      阶段一    阶段二        阶段三

       年初余额                          547        16              -    563
       本年计提                          563         5              -    568
       本年回拨                         (665)      (16)             -   (681)
       汇率变动及其他                     (4)        -              -     (4)

       年末余额                         441          5              -   446




                                         80
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 7     金融投资

       中国银行集团

                                              2021年6月30日   2020年12月31日

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
         金融资产

       交易性金融资产及其他以公允价值计量且
         其变动计入当期损益的金融资产

       债券
         中国内地发行人
            —政府                                   15,889           20,176
            —公共实体及准政府                          191              302
            —政策性银行                             23,802           31,755
            —金融机构                              189,908          188,092
            —公司                                   44,380           42,122
         香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
            —政府                                   13,544           18,919
            —公共实体及准政府                          291               45
            —金融机构                               16,385           10,106
            —公司                                   10,516            9,603

                                                    314,906          321,120

       权益工具                                      88,040           88,025
       基金及其他                                    85,237           69,183

       交易性金融资产及其他以公允价值计量且
         其变动计入当期损益的金融资产小计           488,183          478,328




                                       81
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 7     金融投资(续)

       中国银行集团

                                              2021年6月30日   2020年12月31日

       以公允价值计量且其变动计入当期
         损益的金融资产(续)

        指定为以公允价值计量且其变动计
          入当期损益的金融资产

       债券(1)
         中国内地发行人
            —政府                                    3,616            3,073
            —政策性银行                                502              509
            —金融机构                                7,202            6,640
            —公司                                      300            1,846
         香港澳门台湾及其他国家和地区
           发行人
            —政府                                      609            1,295
            —公共实体及准政府                        1,215              721
            —金融机构                                3,036            5,525
            —公司                                    5,211            6,514

                                                     21,691           26,123

        其他                                           709               98

        指定为以公允价值计量且其变动计
          入当期损益的金融资产小计                   22,400           26,221

       以公允价值计量且其变动计入当期
         损益的金融资产小计                         510,583          504,549




                                         82
中国银行股份有限公司

2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 7     金融投资(续)

       中国银行集团

                                              2021年6月30日    2020年12月31日

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收
         益的金融资产
       债券
         中国内地发行人
           —政府                                   660,151           691,638
           —公共实体及准政府                        91,871            88,092
           —政策性银行                             349,691           328,713
           —金融机构                               184,391           174,517
           —公司                                   140,000           135,590
         香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
           —政府                                   480,401           434,344
           —公共实体及准政府                        30,507            27,340
           —金融机构                                97,024            98,545
           —公司                                   117,130           107,583

                                                  2,151,166         2,086,362

       权益工具                                      23,816            21,428

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收
         益的金融资产小计(2)                      2,174,982         2,107,790

       以摊余成本计量的金融资产

       债券
         中国内地发行人
           —政府                                 2,382,485         2,327,382
           —公共实体及准政府                        56,314            43,679
           —政策性银行                             119,334            93,376
           —金融机构                                74,314            59,250
           —公司                                    41,233            39,529
           —东方资产管理公司(3)                    152,433           152,433
         香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
           —政府                                   107,854           103,432
           —公共实体及准政府                        73,466            37,950
           —金融机构                                66,979            59,762
           —公司                                    18,959            19,166
                                                  3,093,371         2,935,959
       信托投资、资产管理计划及其他                  14,628            14,447

       应计利息                                      36,963            37,295
       减:减值准备                                  (9,007)           (8,923)

       以摊余成本计量的金融资产小计               3,135,955         2,978,778

       金融投资合计(4)                            5,821,520         5,591,117

                                       83
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 7     金融投资(续)

       (1) 为了消除或显著减少会计错配,本集团将部分债券指定为以公允价值计量且其
           变动计入当期损益的债券。

       (2) 于2021年6月30日,本集团为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券
           累计确认了人民币56.21亿元的减值准备(2020年12月31日:人民币54.79亿
           元)。

       (3) 1999年和2000年,本行向中国东方资产管理公司剥离不良资产。作为对价,中
           国东方资产管理公司向本行定向发行面额为人民币1,600亿元的金融债券。根据
           本行与中国东方资产管理股份有限公司签订最新延期协议,该债券于2025年6
           月30日到期。财政部将继续对本行持有的该债券本息给予资金支持。本行于
           2020年1月接到财政部通知,明确从2020年1月1日起,未支付款项利率按照计
           息前一年度五年期国债收益水平,逐年核定。截至2021年6月30日,本行累计
           收到提前还款本金合计人民币75.67亿元。

       (4) 于2021年6月30日,本集团将人民币15.59亿元的以公允价值计量且其变动计入
           其他综合收益的债券和以摊余成本计量的已减值债券纳入阶段三(2020年12月
           31日:人民币14.67亿元),并全额计提减值准备(2020年12月31日:全额计提
           减值准备),人民币5.66亿元的债券纳入阶段二(2020年12月31日:人民币
           4.04亿元),并计提人民币0.02亿元的减值准备(2020年12月31日:人民币0.01
           亿元),其余皆纳入阶段一,按其未来12个月内预期信用损失计量减值准备。

       以摊余成本计量的金融资产减值准备变动情况列示如下:

       中国银行集团

                                                2021年1-6月
                              12 个月预期         整个存续期
                                 信用损失       预期信用损失                合计
                                   阶段一     阶段二      阶段三

       期初余额                     1,907          1        7,015          8,923
       本期计提/(回拨)                188          -          (91)            97
       汇率变动及其他                   (2)        -           (11)          (13)

       期末余额                     2,093          1        6,913          9,007
                                                    2020年
                              12 个月预期       整个存续期
                                 信用损失     预期信用损失                  合计
                                   阶段一     阶段二      阶段三
       年初余额                       383          1        6,402          6,786
       本年计提                     1,165          -          707          1,872
       核销及转出                       -          -          (24)           (24)
       汇率变动及其他                 359          -          (70)           289
       年末余额                     1,907          1        7,015          8,923
                                        84
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 7     金融投资(续)

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产减值准备变动情况列示如下:

       中国银行集团

                                               2021年1-6月
                               12 个月预期       整个存续期
                                  信用损失     预期信用损失                  合计
                                    阶段一     阶段二     阶段三

       期初余额                     4,979          -              500       5,479
       本期计提                       147          1                -         148
       汇率变动及其他                  (6)         -                -          (6)
       期末余额                     5,120          1              500       5,621

                                                 2020年
                               12 个月预期       整个存续期
                                  信用损失     预期信用损失                  合计
                                    阶段一     阶段二    阶段三

       年初余额                     1,250           4               -       1,254
       转至阶段二                      (1)          1               -           -
       转至阶段三                      (2)         (4)              6           -
       本年计提                     3,751           -               -       3,751
       阶段转换导致(回拨)/计
         提                             -          (1)            494         493
       汇率变动及其他                 (19)          -               -         (19)
       年末余额                     4,979           -             500       5,479

 8     商誉

       中国银行集团

                                                2021年1-6月                2020年

       期初/年初余额                                     2,525              2,686
       处置子公司减少                                        -                (25)
       外币折算差额                                        (18)              (136)

       期末/年末余额                                     2,507              2,525

       本集团的商誉主要包括于 2006 年对中银航空租赁有限公司进行收购产生的商誉 2.41
       亿美元(折合人民币 15.55 亿元)。



                                        85
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 9     其他资产

       中国银行集团

                                                    2021年6月30日            2020年12月31日

       存出发钞基金                                         173,783                   168,608
       应收及暂付款项                                       167,694                   141,286
       长期待摊费用                                           3,202                     3,215
       抵债资产(1)                                            2,048                     2,120
       应收利息                                               1,022                     1,299
       其他                                                  28,605                    21,756

       合计                                                 376,354                   338,284

       (1) 抵债资产

          于2021年6月30日 , 本 集 团 持 有 的 抵 债 资 产 的 账 面 净 值 为 人 民 币20.48亿 元
          (2020年12月31日:人民币21.20亿元),主要为房产。抵债资产减值准备余额
          为人民币8.90亿元(2020年12月31日:人民币9.02亿元)。2021年1至6月,本
          集团共处置抵债资产原值为人民币2.33亿元(2020年:人民币6.02亿元)。本集
          团计划通过拍卖、竞价和转让等方式对2021年6月30日的抵债资产进行处置。

 10    交易性金融负债

       于2021年6月30日及2020年12月31日,本集团交易性金融负债主要为债券卖空。




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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 11    吸收存款

                                  中国银行集团                       中国银行
                                2021年         2020年            2021年         2020年
                               6月30日      12月31日            6月30日       12月31日

       活期存款
         —公司客户          5,549,890         4,956,751       4,511,952       4,315,617
         —个人客户          3,447,875         3,355,893       2,771,417       2,694,486

       小计                  8,997,765         8,312,644       7,283,369       7,010,103

       定期存款
         —公司客户          3,902,244         3,621,775       3,420,960       3,133,199
         —个人客户          4,227,709         3,854,531       3,924,474       3,556,028

       小计                  8,129,953         7,476,306       7,345,434       6,689,227

       结构性存款(1)
         —公司客户            313,082          254,553         286,956          235,442
         —个人客户            356,584          379,680         356,584          379,673

       小计                    669,666          634,233         643,540          615,115

       发行存款证              153,689          206,146         164,948          231,104
       其他存款                 71,442           64,042          65,186           58,617

       吸收存款小计         18,022,515        16,693,371     15,502,477       14,604,166

       应计利息                205,256          185,800         203,633          183,675

       吸收存款合计(2)      18,227,771        16,879,171     15,706,110       14,787,841

       (1) 根据风险管理策略,本集团和本行进行衍生金融交易以降低市场风险。为消除或
           显著减少会计错配,本集团和本行将部分结构性存款指定为以公允价值计量且其
           变动计入当期损益的金融负债。于 2021 年 6 月 30 日,本集团和本行该等指定的
           金融负债的账面价值分别为人民币 301.99 亿元和人民币 40.73 亿元(2020 年 12
           月 31 日:人民币 257.42 亿元和人民币 66.24 亿元)。于 2021 年 6 月 30 日及
           2020 年 12 月 31 日,其公允价值与按合同于到期日应支付持有人的金额差异并不
           重大。2021 年 1 至 6 月及 2020 年度,本集团和本行信用风险没有发生重大变化,
           因此上述结构性存款由于信用风险变化导致公允价值变化的金额并不重大。

       (2) 于 2021 年 6 月 30 日,本集团和本行吸收存款中包含的存入保证金金额分别为人
           民币 3,216.45 亿元和人民币 3,102.58 亿元(2020 年 12 月 31 日:人民币 3,043.14
           亿元和人民币 2,919.40 亿元)。




                                         87
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 12    预计负债

       中国银行集团

                                                          2021年6月30日       2020年12月31日

       信用承诺减值准备                                           27,015               28,767
       预计诉讼损失(注释三、35)                                      704                  725

       合计                                                       27,719               29,492

 13    应付债券

       中国银行集团
                                                                          2021 年       2020 年
                                      发行日         到期日    年利率   6 月 30 日   12 月 31 日

       以 摊 余 成本 计 量 的应
          付债券
       发行次级债券
                                     2011 年        2026 年
       2011 年人民币债券(1)        5 月 17 日     5 月 19 日   5.30%             -       32,000
       2012 年人民币债券第           2012 年        2027 年
         二期(2)                  11 月 27 日    11 月 29 日   4.99%        18,000       18,000
       小计(15)                                                             18,000       50,000
       发行二级资本债券
       2014 年美元二级资本           2014 年        2024 年
         债券(3)                  11 月 13 日    11 月 13 日   5.00%        19,326       19,518
       2017 年人民币二级资           2017 年        2027 年
         本债券第一期(4)           9 月 26 日     9 月 28 日   4.45%        29,972       29,970
       2017 年人民币二级资           2017 年        2027 年
         本债券第二期(5)          10 月 31 日     11 月 2 日   4.45%        29,970       29,972
       2018 年人民币二级资           2018 年        2028 年
         本债券第一期(6)            9月3日         9月5日      4.86%        39,987       39,983
       2018 年人民币二级资           2018 年        2028 年
         本债券第二期(7)           10 月 9 日    10 月 11 日   4.84%        39,985       39,985
       2019 年人民币二级资           2019 年        2029 年
         本债券第一期 01(8)        9 月 20 日     9 月 24 日   3.98%        29,989       29,988
       2019 年人民币二级资           2019 年        2034 年
         本债券第一期 02(9)        9 月 20 日     9 月 24 日   4.34%         9,996        9,996
       2019 年人民币二级资           2019 年        2029 年
         本债券第二期(10)         11 月 20 日    11 月 22 日   4.01%        29,988       29,991
       2020 年人民币二级资           2020 年        2030 年
         本债券第一期 01(11)       9 月 17 日     9 月 21 日   4.20%        59,977       59,976
       2020 年人民币二级资           2020 年        2035 年
         本债券第一期 02(12)       9 月 17 日     9 月 21 日   4.47%        14,994       14,994
       2021 年人民币二级资           2021 年        2031 年
         本债券第一期 01(13)       3 月 17 日     3 月 19 日   4.15%        14,994             -
       2021 年人民币二级资           2021 年        2036 年
         本债券第一期 02(14)       3 月 17 日     3 月 19 日   4.38%         9,996             -
       小计(15)                                                            329,174     304,373


                                                88
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

13     应付债券(续)

       中国银行集团
                                                                    2021 年       2020 年
                                  发行日        到期日   年利率   6 月 30 日   12 月 31 日

       发行其他债券(16)
         美元债券                                                   191,015      198,317
         人民币债券                                                  82,387       73,165
         其他债券                                                    49,372       51,555
       小计                                                         322,774      323,037

       发行同业存单                                                 618,023      554,801
       以 摊余 成本 计量 的应
          付债券小计                                              1,287,971     1,232,211

       以 公允 价值 计量 的应
          付债券(17)                                                  1,008         6,162
       应付债券小计                                               1,288,979     1,238,373

       应计利息                                                      12,582         6,030
       合计(18)                                                   1,301,561     1,244,403

       (1) 2011年5月17日发行的次级债券属于十五年期固定利率债券,其票面利率为
           5.30%,每年付息一次。本行有权选择在第十年末按面值提前赎回全部债券。
           本行已于2021年5月19日按面值提前赎回全部债券。

       (2) 2012年11月27日发行的第二期次级债券属于十五年期固定利率债券,其票面利
           率为4.99%,每年付息一次。本行有权选择在第十年末按面值提前赎回全部债
           券。如本行不行使赎回条款,债券后五年的票面利率不变,仍为4.99%。

       (3) 本行于2014年11月13日发行总额为30亿美元的二级资本债券,期限为10年,
           票面利率5.00%。

       (4) 本行于2017年9月26日发行总额为300亿元人民币的二级资本债券,期限为10
           年,票面固定利率为4.45%,在第五年末附发行人赎回权。

       (5) 本行于2017年10月31日发行总额为300亿元人民币的二级资本债券,期限为10
           年,票面固定利率为4.45%,在第五年末附发行人赎回权。

       (6) 本行于2018年9月3日发行总额为400亿元人民币的二级资本债券,期限为10
           年,票面固定利率为4.86%,在第五年末附发行人赎回权。

       (7) 本行于2018年10月9日发行总额为400亿元人民币的二级资本债券,期限为10
           年,票面固定利率为4.84%,在第五年末附发行人赎回权。




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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

三     会计报表主要项目注释(续)

13      应付债券(续)

       (8) 本行于2019年9月20日发行总额为300亿元人民币的二级资本债券,期限为10
           年,票面固定利率为3.98%,在第五年末附发行人赎回权。

       (9) 本行于2019年9月20日发行总额为100亿元人民币的二级资本债券,期限为15
           年,票面固定利率为4.34%,在第十年末附发行人赎回权。

       (10) 本行于2019年11月20日发行总额为300亿元人民币的二级资本债券,期限为
            10年,票面固定利率为4.01%,在第五年末附发行人赎回权。

       (11) 本行于2020年9月17日发行总额为600亿元人民币的二级资本债券,期限为10
            年,票面固定利率为4.20%,在第五年末附发行人赎回权。

       (12) 本行于2020年9月17日发行总额为150亿元人民币的二级资本债券,期限为15
            年,票面固定利率为4.47%,在第十年末附发行人赎回权。

       (13) 本行于2021年3月17日发行总额为150亿元人民币的二级资本债券,期限为10
            年,票面固定利率为4.15%,在第五年末附发行人赎回权。

       (14) 本行于2021年3月17日发行总额为100亿元人民币的二级资本债券,期限为15
            年,票面固定利率为4.38%,在第十年末附发行人赎回权。

       (15) 该等次级债券及二级资本债券的受偿顺序排在存款人和一般债权人之后。

       (16) 2013年至2021年6月30日期间,本集团及本行在中国内地、香港、澳门、台
            湾及其他国家和地区发行的美元债券、人民币债券和其他外币债券,到期日
            介于2021年7月1日至2030年之间。

       (17) 根据风险管理策略,本集团进行衍生金融交易以降低市场风险。为消除或显
            著减少会计错配,本集团将部分应付债券指定为以公允价值计量且其变动计
            入当期损益的金融负债。于2021年6月30日,本集团该等指定的金融负债的
            账 面 价 值为 人 民 币10.08亿 元 (2020年12月31日: 人 民 币61.62亿 元 )。 于
            2021年6月30日及2020年12月31日,其公允价值与按合同于到期日应支付持
            有人的金额差异并不重大。2021年1至6月及2020年度,本集团信用风险没有
            发生重大变化,因此上述金融负债由于信用风险变化导致公允价值变化的金
            额并不重大。

       (18) 本集团应付债券2021年1至6月及2020年度没有出现拖欠本金、利息,或赎回
            款项的违约情况。




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)


 三     会计报表主要项目注释(续)

 14     递延所得税

 14.1   递延所得税资产及负债只有在本集团有权将所得税资产与所得税负债进行合法互抵,而
        且递延所得税与同一税收征管部门相关时才可以互抵。本集团互抵后的递延所得税资产
        和负债及对应的暂时性差异列示如下:

        中国银行集团

                                   2021 年 6 月 30 日              2020 年 12 月 31 日
                           可抵扣/(应纳税)      递延所得税 可抵扣/(应纳税)    递延所得税
                               暂时性差异       资产/(负债)    暂时性差异     资产/(负债)

        递延所得税资产             185,724         48,650        234,905          58,916
        递延所得税负债              (38,807)       (6,834)       (45,934)         (6,499)

        净额                       146,917         41,816        188,971          52,417

 14.2   互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下:

        中国银行集团

                                       2021年6月30日                   2020 年 12 月 31 日
                                 可抵扣/(应纳税) 递延所得税    可抵扣/(应纳税) 递延所得税
                                     暂时性差异 资产/(负债)        暂时性差异 资产/(负债)

        递延所得税资产

        资产减值准备                     250,747      62,440         253,785      63,242
        退休员工福利负债及
          应付工资                        14,638       3,635          17,952       4,470
        以公允价值计量且其
          变 动计 入当 期损 益
          的 金融 工具 、衍 生
          金融工具                        89,330      22,200         174,011      43,224
        以公允价值计量且其
          变动计入其他综合
          收益的金融资产                   1,105         273             809         202
        其他暂时性差异                    40,728       9,540          41,355       9,599

        小计                             396,548      98,088         487,912     120,737




                                          91
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 14     递延所得税(续)

 14.2   互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续):

        递延所得税负债

        以公允价值计量且其
          变动计入当期损益
          的金融工具、衍生
          金融工具                     (119,149)     (29,195)       (174,976)   (42,853)
        以公允价值计量且其
          变动计入其他综合
          收益的金融资产                (30,973)      (7,567)        (30,836)    (7,445)
        固定资产折旧                    (23,868)      (4,072)        (24,104)    (4,193)
        固定资产及投资性
          房地产估值                     (8,875)      (1,733)         (8,845)    (1,722)
        其他暂时性差异                  (66,766)     (13,705)        (60,180)   (12,107)

        小计                           (249,631)     (56,272)       (298,941)   (68,320)

        净额                           146,917       41,816         188,971     52,417

        于2021年6月30日,本集团因投资子公司而产生的未确认递延所得税负债的暂时性差
        异为人民币1,733.07亿元(2020年12月31日:人民币1,642.99亿元)。

 14.3   递延所得税变动情况列示如下:

        中国银行集团

                                                   2021 年 1-6 月               2020年

        期初/年初余额                                     52,417                38,577
        计入本期/本年利润表(注释三、27)                  (10,595)               14,268
        计入其他综合收益                                      65                   (62)
        其他                                                 (71)                 (366)

        期末/年末余额                                     41,816                52,417




                                        92
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 14     递延所得税

 14.4   计入当期利润表的递延所得税影响如下:

        中国银行集团

                                                2021 年 1-6 月     2020 年 1-6 月

        资产减值准备                                     (802)            11,915
        以公允价值计量且其变动计入当期损
          益的金融工具、衍生金融工具                   (7,366)               433
        退休员工福利负债及应付工资                       (835)            (1,301)
        其他暂时性差异                                 (1,592)            (2,766)

        合计                                          (10,595)             8,281

 15     其他负债

        中国银行集团

                                            2021 年 6 月 30 日   2020年12月31日

        发行货币债务                                  173,755           168,751
        保险负债
          —寿险合同                                  142,723           132,431
          —非寿险合同                                 10,377             9,670
        应付待结算及清算款项                           86,843            78,940
        应付股利                                        1,255             2,312
        长期借款                                       24,264            26,034
        递延收入                                       12,214            11,532
        其他                                          102,485            89,924

        合计                                          553,916           519,594




                                       93
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 16    其他权益工具

       2021年上半年,本行的其他权益工具变动情况列示如下:
                                  2021年1月1日       本期增减变动        2021年6月30日
                                    数量    账面      数量     账面       数量      账面
                                   (亿股)   价值     (亿股)    价值      (亿股)     价值

       发行优先股
       境内优先股(第二期)(1)     2.800    27,969   (2.800) (27,969)       -          -
       境内优先股(第三期)        7.300    72,979        -        -    7.300     72,979
       境内优先股(第四期)        2.700    26,990        -        -    2.700     26,990
       境外优先股(第二期)        1.979    19,581        -        -    1.979     19,581

       小计(2)                    14.779   147,519   (2.800) (27,969)   11.979   119,550

       发行永续债
       2019年无固定期限资本
         债券(第一期)                -    39,992        -        -         -    39,992
       2020年无固定期限资本
         债券(第一期)                -    39,990        -        -         -    39,990
       2020年无固定期限资本
         债券(第二期)                -    29,994        -        -         -    29,994
       2020年无固定期限资本
         债券(第三期)                -    19,995        -        -         -    19,995
       2021 年无固定期限资本
         债券(第一期)(3)             -         -        -   49,989         -    49,989

       小计(4)                         -   129,971        -   49,989         -   179,960

       合计                                277,490            22,020             299,510

       (1) 经中国相关监管机构的批准,本行于 2021 年 3 月 15 日赎回全部已发行的 2.80 亿股
           第二期境内优先股,足额支付本次优先股票面金额及当期应付股息,共计人民币
           295.40 亿元。


       (2) 本行优先股股东按照约定的股息率分配股息后,不再同普通股股东一起参加剩余利
           润分配。上述优先股采取非累积股息支付方式,本行有权取消上述优先股的股息,
           且不构成违约事件。但直至恢复全额支付股息之前,本行将不会向普通股股东分配
           利润。在出现约定的强制转股触发事件的情况下,报中国银行保险监督管理委员会
           (以下简称“银保监会”)审查并决定,本行上述优先股将全额或部分强制转换为普通
           股。

           本行上述优先股发行所募集的资金在扣除发行费用后,全部用于补充本行其他一级
           资本,提高本行资本充足率。




                                           94
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 三    会计报表主要项目注释(续)

 16    其他权益工具(续)

       (3) 经中国相关监管机构的批准,本行于 2021年5月17日在全国银行间债券市场发
           行总额为人民币500亿元的减记型无固定期限资本债券,并于2021年5月19日
           发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币100元,前5年票面利率为4.08%,
           每5年调整一次。

           自发行之日起5年后,在满足赎回先决条件且得到银保监会批准的前提下,本行
           有权于每年付息日全部或部分赎回该债券。根据《中国银行股份有限公司2021
           年无固定期限资本债券(第一期)募集说明书》中的约定,当满足减记触发条
           件时,本行有权在报银保监会并获同意、但无需获得债券持有人同意的情况
           下,将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部分减记。该债券
           本金的清偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之
           后,股东持有的所有类别股份之前;该债券与其他偿还顺序相同的其他一级资
           本工具同顺位受偿。

       (4) 上述债券采取非累积利息支付方式,本行有权部分或全部取消该债券的派息,
           且不构成违约事件。本行可以自由支配取消派息的收益用于偿付其他到期债
           务,但直至恢复派发全额利息前,本行将不会向普通股股东分配利润。

           本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后,全部用于补充本行其他一
           级资本,提高本行资本充足率。

 17    股利分配

       普通股股利

       根据2021年5月20日召开的年度股东大会审议批准的2020年度普通股股利分配方
       案,本行宣告普通股每10股派发现金红利人民币1.97元(税前),共计派息人民币
       579.94亿元(税前)。截至2021年6月30日,该分配方案已实施完毕。

       优先股股息

       本行于2021年4月29日召开的董事会会议审议通过了第三期和第四期境内优先股的
       股息分配方案。根据该股息分配方案,本行于2021年6月28日派发第三期境内优先
       股股息人民币32.85亿元(税前);并于2021年8月30日派发第四期境内优先股股息
       人民币11.745亿元(税前)。于2021年6月30日,已宣告尚未发放的股利已反映在本
       会计报表的其他负债中。

       永续债利息

       本行于2021年1月29日派发2019年无固定期限资本债券(第一期)利息人民币18.00亿
       元。

       本行于2021年4月30日派发2020年无固定期限资本债券(第一期)利息人民币13.60亿
       元。



                                       95
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 三    会计报表主要项目注释(续)

 18    利息净收入

                                             中国银行集团            中国银行
                                            2021 年  2020 年     2021 年   2020 年
                                             1-6 月    1-6 月     1-6 月     1-6 月

       利息收入                             386,934   384,448    357,891   346,531
         —发放贷款和垫款                   282,858   277,398    263,827   252,285
           其中:企业贷款和垫款             150,661   154,242    139,412   137,566
                 个人贷款                   128,133   118,353    120,377   109,943
                 贴现                         4,064     4,803      4,038     4,776
         —金融投资                          75,417    76,475     65,680    64,556
           其中:以公允价值计量且其变动
                    计入其他综合收益的金
                    融资产                   26,357    29,463     18,906     20,030
                 以摊余成本计量的金融
                    资产                     49,060    47,012     46,774     44,526
         —存拆放同业、存放央行及买入返
                 售金融资产                  28,659    30,575     28,384     29,690

       利息支出                             (178,161) (179,035) (171,707) (166,158)
         —吸收存款                         (130,550) (132,966) (126,315) (122,662)
         —应付债券                          (20,321) (17,119) (18,583) (15,496)
         —同业存放                          (15,157) (14,754) (15,555) (14,721)
         —向中央银行借款                    (10,420) (10,358) (10,302) (10,165)
         —拆入资金及卖出回购金融资产款       (1,487)   (3,509)     (952)    (3,114)
         —其他                                 (226)     (329)        -          -

       利息净收入                           208,773   205,413    186,184   180,373




                                       96
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 19    手续费及佣金净收入

       中国银行集团

                                              2021 年 1-6 月     2020 年 1-6 月

       代理业务手续费                                16,971               13,440
       结算与清算手续费                               8,377                7,925
       信用承诺手续费及佣金                           6,813                6,617
       银行卡手续费                                   6,756                6,985
       顾问和咨询费                                   3,827                3,269
       托管和其他受托业务佣金                         3,328                2,254
       外汇买卖价差收入                               2,705                3,134
       其他                                           4,135                4,362

       手续费及佣金收入                              52,912               47,986

       手续费及佣金支出                              (6,099)              (6,162)

       手续费及佣金净收入                            46,813               41,824

 20    投资收益

       中国银行集团

                                              2021 年 1-6 月     2020 年 1-6 月

       衍生金融工具                                    (233)              (11,045)
       交易性金融工具及其他以公允价值计量
         且其变动计入当期损益的金融工具               9,951                9,463
       指定为以公允价值计量且其变动计入
         当期损益的金融工具                               9                 (144)
       以公允价值计量且其变动计入其他综合
         收益的金融资产(1)                            1,260                6,220
       以摊余成本计量的金融资产(2)                      781                1,528
       长期股权投资                                   1,588                  177
       其他                                              78                    9

       合计(3)                                       13,434                6,208

       (1) 2021年1至6月,本集团确认的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金
           融资产类股权投资股利收入为人民币1.89亿元(2020年1至6月:人民币1.26
           亿元)。

       (2) 2021年1至6月及2020年1至6月,以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的
           投资收益均来自买卖损益。

       (3) 本集团在中国内地以外实现的投资收益不存在资金汇回的重大限制。
                                       97
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

21     公允价值变动收益

       中国银行集团

                                              2021 年 1-6 月      2020 年 1-6 月

       交易性金融工具及其他以公允价值计量
         且其变动计入当期损益的金融工具               2,978               1,510
       指定为以公允价值计量且其变动计入
         当期损益的金融工具                            (320)              1,315
       衍生金融工具                                   1,196                (888)
       投资性房地产                                    (116)               (470)

       合计                                           3,738               1,467

 22    汇兑收益

       汇兑收益主要包括外币货币性资产和负债折算产生的损益以及外汇衍生金融工具产
       生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益。

 23    其他业务收入

       中国银行集团

                                             2021 年 1-6 月       2020 年 1-6 月

       保险业务收入
         —寿险合同                                 14,484               10,839
         —非寿险合同                                2,616                3,000
       飞行设备租赁收入                              5,996                6,251
       贵金属销售收入                                5,956                4,457
       其他(1)                                       1,771                1,621

       合计                                         30,823               26,168

       (1) 2021年1至6月,本集团其他业务收入中包括与日常活动相关的政府补助收入为
           人民币1.58亿元(2020年1至6月:人民币1.41亿元)。




                                       98
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

三    会计报表主要项目注释(续)

24     业务及管理费

                                      中国银行集团              中国银行
                                    2021 年     2020 年    2021 年      2020 年
                                     1-6 月       1-6 月    1-6 月       1-6 月

      员工费用(1)                   44,865       40,959    37,323        33,809
      业务费用(2)                   16,175       14,620    14,289        12,806
      折旧和摊销                    11,868       11,297    10,389         9,725

      合计                          72,908       66,876    62,001        56,340

      (1) 员工费用具体列示如下:

                                      中国银行集团              中国银行
                                    2021 年     2020 年    2021 年       2020 年
                                     1-6 月       1-6 月    1-6 月        1-6 月

      工资、奖金、津贴和补贴        31,344       30,547    24,767        24,139
      职工福利费                     1,325        1,094     1,105           921
      退休福利                          26           27        26            27
      社会保险费
        —医疗保险费                 1,722        1,202     2,030         1,500
        —基本养老保险费             3,070        1,855     2,993         1,831
        —年金缴费                   1,730        1,069     1,722         1,067
        —失业保险费                   106           60       103            59
        —工伤保险费                    40           24        39            24
        —生育保险费                    69           65        68            64
      住房公积金                     2,410        2,310     2,352         2,247
      工会经费和职工教育经费         1,071          999     1,039           967
      因解除劳动关系给予的补偿          13           15        12            14
      其他                           1,939        1,692     1,067           949

      合计                          44,865       40,959    37,323        33,809

      (2) 2021年1至6月,本集团和本行的业务费用中包括短期租赁和低价值资产租赁相
          关的租赁费用分别为人民币6.34亿元和人民币5.35亿元(2020年1至6月:人民
          币5.60亿元和人民币5.03亿元)。

          2021年1至6月,本集团和本行与房屋及设备相关的支出(主要包括物业管理
          费、房屋维修费和税金等支出),分别为人民币52.18亿元和人民币44.02亿元
          (2020年1至6月:人民币50.38亿元和人民币42.18亿元)。




                                       99
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 25    信用减值损失

       中国银行集团

                                                2021 年 1-6 月   2020 年 1-6 月

       发放贷款和垫款
         —以摊余成本计量的发放贷款和垫款              47,712           60,726
         —以公允价值计量且其变动计入其他综合
             收益的发放贷款和垫款                          38                2

       小计                                            47,750           60,728

       金融投资
         —以摊余成本计量的金融资产                        97            1,685
         —以公允价值计量且其变动计入其他综合
             收益的金融资产                               148            4,255

       小计                                               245            5,940

       信用承诺                                        (1,675)          (1,700)
       其他                                             5,967            1,438

       合计                                            52,287           66,406

 26    其他业务成本

       中国银行集团

                                                2021 年 1-6 月   2020 年 1-6 月
       保险索偿支出
         —寿险合同                                    14,983           10,959
         —非寿险合同                                   1,746            1,956
       贵金属销售成本                                   5,685            4,195
       其他                                             3,787            3,775

       合计                                            26,201           20,885




                                       100
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 27    所得税费用

       中国银行集团

                                             2021 年 1-6 月       2020 年 1-6 月

       当期所得税
         —中国内地所得税                           14,761               23,138
         —香港利得税                                2,232                2,889
         —澳门台湾及其他国家和地区所得税            1,879                2,362
       以前年度所得税调整                              288                1,696

       小计                                         19,160               30,085

       递延所得税(注释三、14.3)                     10,595               (8,281)

       合计                                         29,755               21,804

       中国内地所得税包括:根据相关中国所得税法规,按照25%的法定税率和本行内地
       分行及本行在中国内地开设的子公司的应纳税所得计算的所得税,以及为境外经营
       应纳税所得计算和补提的中国内地所得税。

       香港澳门台湾及其他国家和地区所得税为根据当地税法规定估计的应纳税所得及当
       地适用的税率计算的所得税。

       本集团实际所得税费用与按法定税率计算的所得税费用不同,主要调节事项列示如
       下:

       中国银行集团

                                             2021 年 1-6 月       2020 年 1-6 月

       税前利润                                    148,302              129,616

       按税前利润乘以适用税率计算之当期
         所得税                                     37,076               32,404
       香港澳门台湾及其他国家和地区采用
         不同税率所产生的影响                       (2,417)              (2,294)
       境外所得在境内补缴所得税                      2,014                1,253
       免税收入(1)                                 (14,792)             (14,296)
       不可税前抵扣的项目(2)                         8,450                6,262
       其他                                           (576)              (1,525)

       所得税费用                                   29,755               21,804

       (1) 免税收入主要包括中国国债利息收入、地方政府债券利息收入以及境外机构根
           据当地税法规定确认的免税收入。

       (2) 不可税前抵扣的项目主要为不良贷款核销损失不可税前抵扣的部分和超过税法
           抵扣限额的业务宣传费及招待费等。
                                       101
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 28    其他综合收益

       中国银行集团

                                                    2021 年 1-6 月   2020 年 1-6 月

       不能重分类进损益的其他综合收益

       退休福利计划精算损失                                   (38)             (79)

       指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
         的权益工具投资公允价值变动                         1,125             (571)
       减:指定以公允价值计量且其变动计入其他综合
             收益的权益工具投资公允价值变动的所得
             税影响                                          (303)             (62)

       其他                                                    37               39

       小计                                                   821             (673)

       将重分类进损益的其他综合收益

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
         务工具公允价值变动                                  (280)          13,109
       减:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
             的债务工具公允价值变动的所得税影响               157           (2,899)

           前期计入其他综合收益当期转入损益的金额            (828)          (5,855)
           减:前期计入其他综合收益当期转入损益
                 的所得税影响                                 157            1,234

                                                             (794)           5,589

       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
         务工具信用损失准备                                   178            4,261
       减:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
             的债务工具信用损失准备的所得税影响               (46)          (1,053)

                                                              132            3,208




                                        102
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 28    其他综合收益(续)

       中国银行集团

                                                  2021 年 1-6 月   2020 年 1-6 月

       将重分类进损益的其他综合收益(续)

       权益法下可转损益的其他综合收益                        65              (63)
       减:权益法下可转损益的其他综合收益产生的
             所得税影响                                     (16)              16

                                                             49              (47)

       外币报表折算差额                                  (4,204)           4,350

       其他                                                  92             (350)

       小计                                              (4,725)          12,750

       合计                                              (3,904)          12,077




                                       103
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 三    会计报表主要项目注释(续)

 28    其他综合收益(续)

       中国银行集团

       合并资产负债表中归属于母公司所有者的其他综合收益:

                                       以公允价值计量且其变动计入其他
                                               综合收益的金融资产损益    外币报表折算差额    其他        合计

       2020年1月1日余额                                       22,534               (6,172)   3,251    19,613

       上年增减变动金额                                          (344)            (14,285)    (675)   (15,304)

       2021年1月1日余额                                       22,190              (20,457)   2,576      4,309

       本期增减变动金额                                          530               (3,055)     26      (2,499)

       2021年6月30日余额                                      22,720              (23,512)   2,602      1,810




                                                                 104
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 29    每股收益

       基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股
       的加权平均数计算。

       稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设,以调整后归属于母公司普
       通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。2021年
       1至6月及2020年1至6月,本行不存在具有稀释性的潜在普通股,因此基本每股收
       益与稀释每股收益不存在差异。

                                                  2021 年 1-6 月   2020 年 1-6 月

       归属于母公司股东的当期净利润                     112,813          100,917
       减:母公司优先股/永续债当期宣告股息/利息          (7,616)           (7,800)
       归属于母公司普通股股东的当期净利润               105,197           93,117
       当期发行在外普通股的加权平均数(百万股)           294,380          294,381
       基本及稀释每股收益(人民币元)                        0.36             0.32

       发行在外普通股的加权平均数(百万股)

                                                  2021 年 1-6 月   2020 年 1-6 月

       期初已发行的普通股                               294,388          294,388
       减:库存股加权平均股数                                (8)              (7)
       当期发行在外普通股的加权平均数                   294,380          294,381




                                        105
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 30    现金流量表注释
       现金及现金等价物包括以下项目(原始到期日均在3个月以内):

       中国银行集团

                                             2021年6月30日         2020年6月30日

        现金及存放中央银行款项                      662,402              661,209
        存放同业款项                                410,277              306,173
        拆出资金                                    233,616              286,290
        买入返售金融资产                            561,535              394,706
        金融投资                                    111,727               71,391

       合计                                       1,979,557            1,719,769

        将净利润调节为经营活动现金流量:

        中国银行集团

                                              2021 年 1-6 月       2020 年 1-6 月

        净利润                                      118,547              107,812
        调整:
          资产减值损失                               52,945               66,484
          固定资产及使用权资产折旧                   11,263               11,158
          无形资产及长期待摊费用摊销                  3,041                2,440
          处置固定资产、无形资产和其他长期
            资产净收益                                 (252)                (957)
          金融投资利息收入                          (75,417)             (76,475)
          投资收益                                   (2,665)              (7,070)
          公允价值变动损益                           (3,738)              (1,467)
          发行债券利息支出                           20,321               17,119
          已减值贷款利息收入                           (360)                (642)
          租赁负债利息支出                              379                  395
          递延所得税资产减少/(增加)                  22,650              (15,676)
          递延所得税负债(减少)/增加                 (12,171)               7,497
          经营性应收项目的增加                   (1,242,258)          (1,180,987)
          经营性应付项目的增加                    1,796,291            1,207,726

       经营活动产生的现金流量净额                   688,576              137,357




                                       106
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 三    会计报表主要项目注释(续)

 31    金融资产的转让

       在日常业务中,本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊
       目的实体。这些金融资产转让若符合终止确认条件的,相关金融资产全部或部分终
       止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让
       不符合终止确认的条件,本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

       卖出回购交易

       未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的
       证券,此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下,可以将上述证券出售或
       再次用于担保,但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义
       务。在某些情况下,若相关证券价值上升或下降,本集团可以要求交易对手支付额
       外的现金作为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易,本集团
       认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬,故未对相关证券进行终止确认。
       同时,本集团将收到的资金确认为一项金融负债。

       下表为已转让给第三方而不符合终止确认条件的金融资产及相关金融负债的账面价
       值分析:

                              2021年6月30日                2020年12月31日
                          转让资产的   相关负债的      转让资产的    相关负债的
                            账面价值     账面价值        账面价值      账面价值

       卖出回购交易            32,862         32,849      13,248        13,550

       信贷资产转让

       在日常业务中,本集团将信贷资产出售给特殊目的实体,再由特殊目的实体向投资
       者发行资产支持证券或基金份额。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部
       分次级档投资,从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险
       和报酬的保留程度,分析判断是否终止确认相关信贷资产。

       对于符合终止确认条件的信贷资产证券化,本集团全部终止确认已转移的信贷资
       产。本集团在该等信贷资产证券化交易中持有的资产支持证券投资于2021年6月30
       日的账面价值为人民币6.38亿元(2020年12月31日:人民币7.60亿元),其最大损
       失敞口与账面价值相若。

       对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报
       酬,且未放弃对该信贷资产控制的,本集团按照继续涉入程度确认该项资产。
       2021年1至6月,本集团通过持有部分投资对已转让的信贷资产保留了一定程度的
       继续涉入,已转让的信贷资产于转让日的账面价值为人民币334.34亿元(2020年1
       至6月, 本集团未新增持有该类继续涉入资产)。于2021年6月30日,本集团继续确
       认的资产价值为人民币195.90亿元(2020年12月31日:人民币152.44亿元)。




                                        107
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 32     在结构化主体中的权益

        本集团主要在金融投资、资产管理、信贷资产转让等业务中会涉及结构化主体,这
        些结构化主体通常以发行证券或其他方式募集资金以购买资产。本集团会分析判断
        是否对这些结构化主体存在控制,以确定是否将其纳入合并范围。

 32.1   在未纳入合并范围的结构化主体中的权益

        本集团在未纳入合并范围的结构化主体中的权益的主要相关信息如下:

        本集团发起的结构化主体

        本集团在中国内地开展资产管理业务过程中,设立了不同的目标界定明确且范围较
        窄的结构化主体,向客户提供包括理财产品、公募基金和资产管理计划等专业化的
        投资机会并收取管理费、手续费及托管费。

        截至2021年6月30日,本集团未合并的理财产品规模余额合计人民币14,137.26亿元
        (2020年12月31日:人民币13,889.04亿元)。本集团未合并的公募基金和资产管理计划
        规模余额为人民币4,890.68亿元(2020年12月31日:人民币4,868.80亿元)。

        2021年1至6月上述业务相关的手续费、托管费和管理费收入为人民币56.44亿元
        (2020年1至6月:人民币37.78亿元)。

        截至2021年6月30日,本集团持有上述结构化主体中的权益和应收手续费的账面余
        额并不重大。理财产品主体出于资产负债管理目的,向本集团及其他银行同业提
        出短期资金需求。本集团无合同义务为其提供融资。在通过内部风险评估后,本
        集团方会按市场规则与其进行回购或拆借交易。2021年1至6月本集团向未合并理
        财产品主体提供的融资交易的最高余额为人民币525.16亿元(2020年1至6月:人
        民币1,322.05亿元)。本集团提供的此类融资反映在“拆出资金”和“买入返售金
        融资产”科目中。于2021年6月30日,上述交易余额为人民币525.16亿元(2020
        年12月31日:人民币185.80亿元)。这些融资交易的最大损失敞口与账面价值相
        若。

        此外,2021年1至6月本集团向证券化交易中设立的未合并结构化主体转移的信贷
        资产于转让日的账面价值为人民币1.82亿元(2020年1至6月:无)。本集团持有上
        述结构化主体发行的部分资产支持证券,相关信息参见注释三、31。




                                        108
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 32     在结构化主体中的权益(续)

 32.1   在未纳入合并范围的结构化主体中的权益(续)

        第三方金融机构发起的结构化主体

        本集团通过直接投资在第三方金融机构发起的结构化主体中占的权益列示如下:

        中国银行集团

                             以公允价值计   以公允价值计
                             量且其变动计   量且其变动计
                             入当期损益的   入其他综合收 以摊余成本计            最大损失
        结构化主体类型           金融资产   益的金融资产 量的金融资产    合计        敞口

        2021年6月30日
        基金                       63,895              -            -   63,895    63,895
        信托投资及资产管
            理计划                  3,065              -        8,766  11,831      11,831
        资产支持证券                6,358         33,557       77,642 117,557     117,557

        2020年12月31日
        基金                       57,099              -            -   57,099    57,099
        信托投资及资产管
          理计划                    2,914              -        8,407  11,321     11,321
        资产支持证券                5,538         40,633       58,195 104,366    104,366

 32.2   纳入合并范围的结构化主体

        本集团纳入合并范围的结构化主体包括开放式证券投资基金、私募股权基金、资产
        证券化信托计划和特殊目的公司等。由于本集团对此类结构化主体拥有权力,通过
        参与相关活动享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报,
        因此本集团对此类结构化主体存在控制。除了为融资目的设立的公司提供财务担保
        外,本集团未向其他纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持。

 33     资产负债表日后事项

        本行拟出资130亿澳门元投资设立中国银行(澳门)股份有限公司(简称“澳门子
        行”),作为本行所属一级全资子公司管理。截至本中期报告发布日,本行已收到银
        保监会的批复和中国澳门特别行政区政府的许可,同意本行设立澳门子行。




                                            109
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 34    分部报告

       本集团从地区和业务两方面对业务进行管理。从地区角度,本集团主要在三大地区
       开展业务活动,包括中国内地、香港澳门台湾及其他国家和地区;从业务角度,本
       集团主要通过六大分部提供金融服务,包括公司金融业务、个人金融业务、资金业
       务、投资银行业务、保险业务及其他业务。

       分部资产、负债、收入、费用、经营成果及资本性支出以集团会计政策为基础进行
       计量。在分部中列示的项目包括直接归属于各分部的及可基于合理标准分配到各分
       部的相关项目。作为资产负债管理的一部分,本集团的资金来源和运用通过资金业
       务分部在各个业务分部中进行分配。本集团的内部转移定价机制以市场利率为基
       准,参照不同产品及其期限确定转移价格,相关内部交易的影响在编制合并报表时
       业已抵销。本集团定期检验内部转移定价机制,并调整转移价格以反映当期实际情
       况。

       地区分部

       中国内地—在中国内地从事公司金融业务、个人金融业务、资金业务及保险服务等
       业务。

       香港澳门台湾—在香港澳门台湾从事公司金融业务、个人金融业务、资金业务、投
       资银行业务及保险服务。此分部的业务主要集中于中银香港(集团)有限公司(以
       下简称“中银香港集团”)。

       其他国家和地区—在其他国家和地区从事公司和个人金融业务。重要的其他国家和
       地区包括纽约、伦敦、新加坡和东京。

       业务分部

       公司金融业务—为公司客户、政府机关和金融机构提供的银行产品和服务。这些产
       品和服务包括活期账户、存款、透支、贷款、支付结算、与贸易相关的产品及其他
       信贷服务、外币业务及衍生产品、理财产品等。

       个人金融业务—为个人客户提供的银行产品和服务。这些产品和服务包括储蓄存
       款、个人贷款、信用卡及借记卡、支付结算、理财产品、代理基金和保险等。

       资金业务—包括外汇交易、根据客户要求叙做利率及外汇衍生工具交易、货币市场
       交易、自营性交易以及资产负债管理。该业务分部的经营成果包括分部间由于生息
       资产和付息负债业务而引起的内部资金盈余或短缺的损益影响及外币折算损益。

       投资银行业务—包括提供债务和资本承销及财务顾问、买卖证券、股票经纪、投资
       研究及资产管理服务,以及私人资本投资服务。

       保险业务—包括提供财产险、人寿险及保险代理服务。

       其他业务—本集团的其他业务包括集团投资、租赁业务和其他任何不形成单独报告
       的业务。



                                       110
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

三     会计报表主要项目注释(续)
34     分部报告(续)
       本集团2021年6月30日及2021年1至6月                                              香港澳门台湾
                                                   中国内地     中银香港集团              其他            小计 其他国家和地区          抵销           合计
       一、营业收入                                  237,840          29,007             26,923         55,930         10,181          (963)       302,988
           利息净收入                                184,193          13,761              3,270         17,031          7,549             -        208,773
             其中:分部间利息净收入                   (2,479)            533              2,390          2,923           (444)            -              -
           手续费及佣金净收入                         37,046           5,277              3,057          8,334          2,108          (675)        46,813
             其中:分部间手续费及佣金净收入             (142)            208                257            465            352          (675)             -
           投资收益                                    9,546             304              3,313          3,617            271             -         13,434
             其中:对联营企业及合营企业投资收益          322            (111)               538            427               -            -            749
           公允价值变动收益                            2,104            (139)             1,721          1,582             52             -          3,738
           汇兑收益                                   (3,263)          1,819                672          2,491            179             -           (593)
           其他业务收入                                8,214           7,985             14,890         22,875             22          (288)        30,823
       二、营业支出                                 (119,732)        (15,288)           (15,874)       (31,162)        (5,174)        1,023       (155,045)
           税金及附加                                 (2,695)            (51)               (62)          (113)          (183)            -         (2,991)
           业务及管理费                              (60,044)         (5,853)            (4,502)       (10,355)        (3,532)        1,023        (72,908)
           资产减值损失                              (49,192)           (985)            (1,312)        (2,297)        (1,456)            -        (52,945)
           其他业务成本                               (7,801)         (8,399)            (9,998)       (18,397)             (3)           -        (26,201)
       三、营业利润                                  118,108          13,719             11,049         24,768          5,007            60        147,943
           营业外收支净额                                220              40                 11             51             88             -            359
       四、利润总额                                  118,328          13,759             11,060         24,819          5,095            60        148,302
           所得税费用                                                                                                                              (29,755)
       五、净利润                                                                                                                                  118,547
           分部资产                               20,829,870       3,159,567          1,654,846      4,814,413      2,154,944     (1,517,452)   26,281,775
           投资联营企业及合营企业                     20,627             738             14,187         14,925              -              -        35,552
       六、资产总额                               20,850,497       3,160,305          1,669,033      4,829,338      2,154,944     (1,517,452)   26,317,327
           其中:非流动资产(1)                       113,811          26,955            171,334        198,289          9,471         (2,835)      318,736
       七、负债总额                               19,084,672       2,917,323          1,519,501      4,436,824      2,082,854     (1,517,371)   24,086,979
       八、补充信息
           资本性支出                                  3,012            465              7,554          8,019            102              -         11,133
           折旧和摊销费用                             10,085            915              3,140          4,055            438           (274)        14,304
           信用承诺                                4,020,041        306,134            151,283        457,417        529,861       (253,613)     4,753,706




                                                                                111
中国银行股份有限公司

2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
三     会计报表主要项目注释(续)
34     分部报告(续)
       本集团 2020 年 12 月 31 日及 2020 年 1 至 6 月                                  香港澳门台湾
                                                         中国内地     中银香港集团             其他           小计 其他国家和地区         抵销           合计

       一、营业收入                                        220,266          33,565             21,908       55,473        10,900          (929)       285,710
           利息净收入                                      177,635          16,787              3,234       20,021         7,757             -        205,413
             其中:分部间利息净收入                         (2,445)            345              4,112        4,457        (2,012)            -              -
           手续费及佣金净收入                               33,247           4,510              2,731        7,241         1,986          (650)        41,824
             其中:分部间手续费及佣金净收入                    368             176                257          433          (151)         (650)             -
           投资收益                                            511           3,393              1,855        5,248           449             -          6,208
             其中:对联营企业及合营企业投资收益               (105)            (76)               244          168              -            -             63
           公允价值变动收益                                    785          (1,578)             2,285          707            (25)           -          1,467
           汇兑收益                                          1,082           2,588                245        2,833           715             -          4,630
           其他业务收入                                      7,006           7,865             11,558       19,423             18         (279)        26,168
       二、营业支出                                       (123,175)        (15,719)           (12,002)     (27,721)       (7,177)          948       (157,125)
           税金及附加                                       (2,555)            (62)               (52)        (114)         (211)            -         (2,880)
           业务及管理费                                    (53,834)         (6,313)            (4,207)     (10,520)       (3,470)          948        (66,876)
           资产减值损失                                    (60,395)         (1,239)            (1,364)      (2,603)       (3,486)            -        (66,484)
           其他业务成本                                     (6,391)         (8,105)            (6,379)     (14,484)           (10)           -        (20,885)
       三、营业利润                                         97,091          17,846              9,906       27,752         3,723            19        128,585
           营业外收支净额                                      103              19                189          208           720             -          1,031
       四、利润总额                                         97,194          17,865             10,095       27,960         4,443            19        129,616
           所得税费用                                                                                                                                 (21,804)
       五、净利润                                                                                                                                     107,812
           分部资产                                     19,434,557       2,762,985          1,529,898    4,292,883      2,090,165    (1,448,454)   24,369,151
           投资联营企业及合营企业                           19,712             858             12,938       13,796              -             -        33,508
       六、资产总额                                     19,454,269       2,763,843          1,542,836    4,306,679      2,090,165    (1,448,454)   24,402,659
           其中:非流动资产(1)                             119,001          27,626            170,894      198,520          9,939        (2,980)      324,480
       七、负债总额                                     17,753,122       2,520,219          1,396,881    3,917,100      2,017,915    (1,448,315)   22,239,822
       八、补充信息
           资本性支出                                        2,238            625             16,269       16,894             80             -         19,212
           折旧和摊销费用                                    9,438            988              3,001        3,989            391          (220)        13,598
           信用承诺                                      3,753,654        310,620            145,806      456,426        507,083      (225,490)     4,491,673
       (1) 非流动资产包括固定资产、投资性房地产、使用权资产、无形资产、商誉及其他长期资产。




                                                                                      112
中国银行股份有限公司

2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 34    分部报告(续)

       本集团2021年6月30日及2021年1至6月

                                                 公司金融业务 个人金融业务      资金业务     投资银行业务    保险业务    其他业务       抵销          合计

      一、营业收入                                   104,589       111,664        50,409            3,937      18,741     15,436      (1,788)      302,988
          利息净收入                                  84,023        87,526        36,056              548       1,790     (1,170)          -       208,773
            其中:分部间利息净收入                     7,228        25,249       (32,382)             120           5       (220)          -             -
          手续费及佣金净收入                          18,531        17,393         9,199            2,724      (1,857)     1,053        (230)       46,813
            其中:分部间手续费及佣金净收入               316          1,007           25             (368)       (944)       194        (230)            -
          投资收益                                     1,255            264        5,035              557       1,448      4,864          11        13,434
            其中:对联营企业及合营企业投资收益             -              -            -              192           -        584         (27)          749
          公允价值变动收益                               (38)            (9)       2,292               60        (477)     1,910           -         3,738
          汇兑收益                                       692            453       (2,259)              48          66        410          (3)         (593)
          其他业务收入                                   126          6,037           86                -      17,771      8,369      (1,566)       30,823
      二、营业支出                                   (68,319)      (47,390)      (14,309)          (1,627)    (18,044)    (7,163)      1,807      (155,045)
          税金及附加                                  (1,178)       (1,061)         (620)             (21)        (48)       (63)          -        (2,991)
          业务及管理费                               (28,908)      (32,690)       (8,181)          (1,609)     (1,204)    (2,123)      1,807       (72,908)
          资产减值损失                               (37,801)        (7,511)      (5,253)               3         (76)    (2,307)          -       (52,945)
          其他业务成本                                  (432)       (6,128)         (255)               -     (16,716)    (2,670)          -       (26,201)
      三、营业利润                                    36,270        64,274        36,100            2,310         697      8,273          19       147,943
          营业外收支净额                                  81             90           57               69          32         30           -           359
      四、利润总额                                    36,351        64,364        36,157            2,379         729      8,303          19       148,302
          所得税费用                                                                                                                               (29,755)
      五、净利润                                                                                                                                   118,547
          分部资产                                 9,928,583     5,979,766     9,530,867         109,632     219,477     626,253    (112,803)   26,281,775
          投资联营企业及合营企业                           -             -             -           5,746           -      29,868         (62)       35,552
      六、资产总额                                 9,928,583     5,979,766     9,530,867         115,378     219,477     656,121    (112,865)   26,317,327
      七、负债总额                                11,902,606     7,951,504     3,770,418          81,272     200,439     293,495    (112,755)   24,086,979
      八、补充信息
          资本性支出                                     912         1,041              48            57          75       9,000           -        11,133
          折旧和摊销费用                               4,583         5,483           1,321           205         128       2,981        (397)       14,304
          信用承诺                                 3,474,374     1,279,332               -             -           -           -           -     4,753,706




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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)
 34    分部报告(续)

       本集团 2020 年 12 月 31 日及 2020 年 1 至 6 月

                                                   公司金融业务 个人金融业务      资金业务     投资银行业务     保险业务    其他业务        抵销          合计

      一、营业收入                                        113,222     111,356       33,813            2,804       14,892     10,733       (1,110)      285,710
          利息净收入                                       92,225      89,919       22,481              812        1,629     (1,822)         169       205,413
            其中:分部间利息净收入                         10,100      26,719      (36,501)             148            8        (643)        169             -
          手续费及佣金净收入                               18,632      16,302        6,461            1,762       (2,109)        957        (181)       41,824
            其中:分部间手续费及佣金净收入                    436       1,029           24             (253)      (1,197)        142        (181)            -
          投资收益                                          1,100         128          997              191        1,395       2,560        (163)        6,208
            其中:对联营企业及合营企业投资收益                  -           -            -              210          (16)       (101)        (30)           63
          公允价值变动收益                                    165          34          700                50        (405)        919           4         1,467
          汇兑收益                                          1,023         415        3,059               (11)       (111)        255           -         4,630
          其他业务收入                                         77       4,558          115                 -      14,493       7,864        (939)       26,168
      二、营业支出                                        (71,456)    (51,298)     (14,525)          (1,210)     (14,268)    (5,503)       1,135      (157,125)
          税金及附加                                       (1,152)     (1,006)        (620)             (13)         (44)        (45)          -        (2,880)
          业务及管理费                                    (26,270)    (29,958)      (7,426)          (1,182)      (1,179)    (1,951)       1,090       (66,876)
          资产减值损失                                    (43,591)    (15,683)      (6,210)             (15)        (134)       (896)         45       (66,484)
          其他业务成本                                       (443)     (4,651)        (269)                -     (12,911)     (2,611)          -       (20,885)
      三、营业利润                                         41,766      60,058       19,288            1,594          624       5,230          25       128,585
          营业外收支净额                                      239          95          414                81          67         135           -         1,031
      四、利润总额                                         42,005      60,153       19,702            1,675          691       5,365          25       129,616
          所得税费用                                                                                                                                   (21,804)
      五、净利润                                                                                                                                       107,812
          分部资产                                       9,251,427   5,641,051   8,684,296          99,425      204,290     593,454     (104,792)   24,369,151
          投资联营企业及合营企业                                 -           -           -           5,585            -      27,989          (66)       33,508
      六、资产总额                                       9,251,427   5,641,051   8,684,296         105,010      204,290     621,443     (104,858)   24,402,659
      七、负债总额                                      10,376,544   7,461,553   3,915,554          72,597      185,310     332,963     (104,699)   22,239,822
      八、补充信息
          资本性支出                                           668         808            36             57          49      17,594           -         19,212
          折旧和摊销费用                                     4,030       4,960         1,237            192         141       2,807         231         13,598
          信用承诺                                       3,242,275   1,249,398             -              -           -           -           -      4,491,673




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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 35    法律诉讼及仲裁

       于2021年6月30日,本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼及仲裁事项。此
       外,由于国际经营的范围和规模,本集团有时会在不同司法辖区内面临不同类型的
       诉讼。于2021年6月30日,根据法庭判决或者法律顾问的意见确认的诉讼损失准备
       余额为人民币7.04亿元(2020年12月31日:人民币7.25亿元),见注释三、12。经
       向专业法律顾问咨询后,本集团高级管理层认为目前该等法律诉讼与仲裁事项不会
       对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。

 36    抵质押资产

       本集团部分资产被用作同业间拆入业务、回购业务、卖空业务、衍生交易和当地监
       管要求等的抵质押物,该等交易按相关业务的常规及惯常条款进行。具体抵质押物
       情况列示如下:

       中国银行集团

                                             2021年6月30日      2020年12月31日

       债券投资                                  1,062,346             666,236
       票据                                          1,776               2,127

       合计                                      1,064,122             668,363

 37    接受的抵质押物

       本集团在与同业进行的买入返售业务及衍生业务中接受了可以出售或再次向外抵押
       的证券作为抵质押物。于2021年6月30日,本集团从同业接受的上述抵质押物的公
       允价值为人民币3,813.13亿元(2020年12月31日:人民币1,512.04亿元)。于2021
       年6月30日,本集团已出售或向外抵押、但有义务到期返还的证券等抵质押物的公
       允价值为人民币19.46亿元(2020年12月31日:人民币7.97亿元)。该等交易按相
       关业务的常规及惯常条款进行。

 38    资本性承诺

       中国银行集团

                                             2021年6月30日      2020年12月31日

       固定资产
         —已签订但未履行合同                       40,343               46,723
         —已批准但未签订合同                        2,510                3,468
       无形资产
         —已签订但未履行合同                        1,615                1,242
         —已批准但未签订合同                          186                  199
       投资性房地产
         —已签订但未履行合同                        1,116                1,252

       合计                                         45,770               52,884
                                       115
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三    会计报表主要项目注释(续)

 39    国债兑付承诺

       本行受财政部委托作为其代理人承销部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑付
       持有的国债,而本行亦有义务履行兑付责任。财政部对提前兑付的该等国债不会即
       时兑付,但会在其到期时一次性兑付本金和利息。本行的国债提前兑付金额为本行
       承销并卖出的国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。

       于2021年6月30日,本行具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币545.47亿元
       (2020年12月31日:人民币555.97亿元)。上述国债的原始期限为三至五年不等。
       本行管理层认为在该等国债到期日前,本行所需提前兑付的金额并不重大。

 40    信用承诺
       中国银行集团

                                               2021年6月30日     2020年12月31日

       贷款承诺(1)
         —原到期日在1年以内                         294,137            262,001
         —原到期日在1年或以上                     1,581,696          1,417,031
       信用卡信用额度                              1,056,451          1,060,580
       开出保函(2)                                 1,028,835          1,035,517
       银行承兑汇票                                  321,135            301,602
       开出信用证                                    160,751            154,181
       信用证下承兑汇票                               76,280             81,817
       其他                                          234,421            178,944

       合计(3)                                     4,753,706          4,491,673

       (1) 贷款承诺主要包括已签订合同但尚未向客户提供资金的贷款,不包括无条件可
           撤销贷款承诺。于2021年6月30日,本集团无条件可撤销贷款承诺为人民币
           2,987.17亿元(2020年12月31日:人民币3,343.84亿元)。

       (2) 开出保函包括融资性保函和履约保函等。本集团将根据未来事项的结果而承担
           付款责任。

       (3) 信用承诺的信用风险加权资产
          本集团根据《商业银行资本管理办法(试行)》及相关规定,按照资本计量高级
          方法计量信用承诺的信用风险加权资产,金额大小取决于交易对手的信用能力
          和合同到期期限等因素。
          中国银行集团

                                               2021年6月30日     2020年12月31日

          信用承诺                                  1,192,917          1,186,895

 41    证券承销承诺

       于2021年6月30日,本集团未履行的承担包销义务的证券承销承诺为人民币17.50亿
       元(2020年12月31日:无)。
                                        116
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 42     关联交易

 42.1   中国投资有限责任公司(以下简称“中投公司”)于2007年9月29日成立,注册资本
        为人民币15,500亿元。中投公司是一家从事外汇资金投资管理的国有独资企业。中
        华人民共和国国务院通过中投公司及其全资子公司中央汇金投资有限责任公司(以
        下简称“汇金公司”)对本集团实施控制。

        本集团按一般商业条款与中投公司叙做常规银行业务。

 42.2   与汇金公司及其旗下公司的交易

 (1)    汇金公司的一般信息

        中央汇金投资有限责任公司

        法定代表人                           彭纯
        注册资本                             人民币8,282.09亿元
        注册地                               北京
        持股比例                             64.02%
        表决权比例                           64.02%
        经济性质                             国有独资公司
        业务性质                             根据国务院授权,对国有重点金融企业进
                                               行股权投资;国务院批准的其他相关业
                                               务。
        统一社会信用代码                     911000007109329615

 (2)    与汇金公司的交易

        本集团按一般商业条款与汇金公司叙做常规银行业务,所购买汇金公司发行的债券
        属于正常的商业经营活动,符合相关监管规定和本行相关公司治理文件的要求。

        交易余额

                                                2021年6月30日      2020年12月31日

        债券投资                                       39,470              43,659
        汇金公司存入款项                              (40,742)            (18,047)

        交易金额

                                                  2021年1-6月         2020年1-6月

        利息收入                                            598              389
        利息支出                                           (197)             (35)




                                       117
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 42     关联交易(续)

 42.2   与汇金公司及其旗下公司的交易(续)

 (3)    与汇金公司旗下公司的交易

        汇金公司对中华人民共和国部分银行和非银行机构拥有股权。汇金公司旗下公司包
        括其子公司、联营企业及合营企业。本集团在日常业务过程中按一般商业条款与该
        等机构交易,主要包括买卖债券、进行货币市场往来及衍生交易。

        与上述公司的交易余额及交易金额列示如下:

        交易余额

                                           2021年6月30日         2020年12月31日

        存放同业款项                             119,050                 126,104
        拆出资金                                 139,917                 134,437
        衍生金融资产                              12,561                   18,863
        买入返售金融资产                          15,846                   10,203
        金融投资                                 393,868                 390,508
        发放贷款和垫款总额                        50,080                   85,650
        客户及同业存款                          (342,628)               (256,582)
        拆入资金                                 (90,521)               (104,731)
        衍生金融负债                             (19,883)                 (21,294)
        卖出回购金融资产款                       (80,569)                 (32,400)
        信用承诺                                  41,933                   32,177

        交易金额

                                             2021年1-6月            2020年1-6月

        利息收入                                    7,292                  6,487
        利息支出                                   (3,226)                (2,414)




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 42     关联交易(续)

 42.3   与联营企业及合营企业的交易

        本集团按一般商业条款与联营企业及合营企业进行交易,包括发放贷款、吸收存
        款及开展其他常规银行业务。与联营企业及合营企业的主要交易列示如下:

        交易余额

                                           2021年6月30日          2020年12月31日

        发放贷款和垫款总额                        22,601                   18,502
        客户及同业存款                           (22,360)                 (10,641)
        信用承诺                                  24,907                   23,144

        交易金额

                                             2021年1-6月              2020年1-6月

        利息收入                                     393                       35
        利息支出                                    (153)                    (141)

 42.4   与本行年金计划的交易

        本集团与本行设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外,2021年1至6
        月和2020年度均未发生其他关联交易。

 42.5   与关键管理人员的交易

        关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本集团业务的人士,包
        括董事及高级管理人员。

        本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。2021年1至6月和
        2020年度,本集团与关键管理人员的交易及余额单笔均不重大。

 42.6   与关联自然人的交易

        截至2021年6月30日,本行与《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》所界定
        的关联自然人贷款余额共计人民币3.63亿元(2020年12月31日:人民币3.65亿元),
        本行与《上市公司信息披露管理办法》所界定的关联自然人贷款余额共计人民币
        0.14亿元(2020年12月31日:人民币0.20亿元)。




                                       119
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 三     会计报表主要项目注释(续)

 42     关联交易(续)

 42.7   与子公司的交易

        本行与子公司的主要交易如下:

        交易余额

                                             2021年6月30日    2020年12月31日

        存放同业款项                                45,177            31,487
        拆出资金                                   196,861           184,792
        买入返售金融资产                            32,645                  -
        同业及其他金融机构存放款项                (162,844)         (190,167)
        拆入资金                                   (35,749)          (28,057)

        交易金额

                                               2021年1-6月       2020年1-6月

        利息收入                                       881             1,305
        利息支出                                      (758)             (639)




                                       120
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三     会计报表主要项目注释(续)

42     关联交易(续)

42.8   主要关联方交易占比

       与子公司的关联方交易已在编制合并会计报表过程中抵销。在计算关联方交易占比
       时,关联方交易不包含与子公司之间的关联方交易。

       交易余额

                                2021 年 6 月 30 日             2020 年 12 月 31 日
                            关联方交易            占比     关联方交易              占比

       存放同业款项            119,050            17.95%      126,104          17.41%
       拆出资金                139,917            17.27%      134,437          18.95%
       衍生金融资产             12,561            10.81%        18,863         10.98%
       买入返售金融资产         15,846             2.82%        10,203          4.43%
       金融投资                433,338             7.51%      434,167           7.77%
       发放贷款和垫款总额       72,681             0.47%      104,152           0.73%
       拆入资金                (90,521)           25.84%     (104,731)         36.78%
       衍生金融负债            (19,883)           16.36%       (21,294)        10.04%
       卖出回购金融资产款      (80,569)           54.07%      (32,400)         25.47%
       客户及同业存款         (405,960)            1.99%     (285,333)          1.52%
       信用承诺                 66,840             1.41%        55,321          1.23%

       交易金额

                                  2021 年 1-6 月                 2020 年 1-6 月
                            关联方交易           占比      关联方交易              占比

       利息收入                    8,283          2.14%         6,911             1.84%
       利息支出                   (3,576)         2.01%        (2,590)            1.45%

43     对比数字

       为与本期会计报表的列报方式保持一致,本集团对个别比较数字进行了重新列示。
       本报告期,本集团将信用卡持卡人分期业务相关的收入和支出计入利息收入,并对
       2020年同期比较数字进行了重新列示。




                                            121
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 四    金融风险管理

 1     信用风险

 1.1   发放贷款和垫款

 (1)   贷款和垫款风险集中度

 (i)   贷款和垫款按地区分布情况列示如下:

       中国银行集团

                                   2021年6月30日            2020年12月31日
                                    金额         占比        金额          占比

       中国内地                12,407,949     80.67%    11,501,791      81.09%
       香港澳门台湾             1,931,922     12.56%     1,697,934      11.97%
       其他国家和地区           1,041,617      6.77%       983,660       6.94%

       合计                    15,381,488    100.00%    14,183,385     100.00%

       中国内地

                                   2021年6月30日           2020年12月31日
                                     金额        占比        金额         占比

       华北地区                 1,798,865     14.50%     1,695,932      14.74%
       东北地区                   529,119      4.26%       502,186       4.37%
       华东地区                 4,880,028     39.33%     4,505,204      39.17%
       中南地区                 3,531,244     28.46%     3,266,619      28.40%
       西部地区                 1,668,693     13.45%     1,531,850      13.32%

       合计                    12,407,949    100.00%    11,501,791     100.00%




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 四     金融风险管理(续)

 1      信用风险(续)

 1.1    发放贷款和垫款(续)

 (1)    贷款和垫款风险集中度(续)

 (ii)   贷款和垫款按贷款类型分布情况列示如下:

        中国银行集团

                                                  2021年6月30日
                                                    香港         其他
                                    中国内地    澳门台湾   国家和地区        合计

        企业贷款和垫款
          —贴现及贸易融资            923,672     117,585    186,201     1,227,458
          —其他                    6,232,383   1,208,159    794,939     8,235,481
        个人贷款                    5,251,894     606,178     60,477     5,918,549

        合计                       12,407,949   1,931,922   1,041,617   15,381,488

                                                  2020年12月31日
                                                    香港         其他
                                     中国内地   澳门台湾  国家和地区         合计

        企业贷款和垫款
          —贴现及贸易融资            970,413      83,276    101,869     1,155,558
          —其他                    5,551,519   1,071,321    821,692     7,444,532
        个人贷款                    4,979,859     543,337     60,099     5,583,295

        合计                       11,501,791   1,697,934    983,660    14,183,385




                                         123
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2021 年上半年度会计报表注释
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 四      金融风险管理(续)

 1       信用风险(续)

 1.1     发放贷款和垫款(续)

 (1)     贷款和垫款风险集中度(续)

 (iii)   贷款和垫款按行业分布情况列示如下:

         中国银行集团

                                           2021年6月30日         2020年12月31日
                                             金额       占比        金额     占比

         企业贷款和垫款
           商业及服务业                  1,992,248    12.95%    1,764,213    12.44%
           制造业                        1,855,136    12.06%    1,692,261    11.93%
           交通运输、仓储和邮政业        1,653,269    10.75%    1,493,828    10.53%
           房地产业                      1,214,090     7.89%    1,137,469     8.02%
           金融业                          794,154     5.16%      646,979     4.56%
           电力、热力、燃气及水生产和
             供应业                        778,023    5.06%      726,824     5.13%
           建筑业                          315,224    2.05%      268,676     1.89%
           水利、环境和公共设施管理业      277,614    1.80%      250,551     1.77%
           采矿业                          273,420    1.78%      282,394     1.99%
           公共事业                        164,750    1.07%      161,402     1.14%
           其他                            145,011    0.95%      175,493     1.24%

            小计                         9,462,939    61.52%    8,600,090    60.64%

         个人贷款
           住房抵押                      4,605,752    29.94%    4,418,761    31.15%
           信用卡                          502,559     3.27%      498,435     3.51%
           其他                            810,238     5.27%      666,099     4.70%

            小计                         5,918,549    38.48%    5,583,295    39.36%

         合计                           15,381,488   100.00%   14,183,385   100.00%




                                         124
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 四      金融风险管理(续)

 1       信用风险(续)

 1.1     发放贷款和垫款(续)

 (1)     贷款和垫款风险集中度(续)

 (iii)   贷款和垫款按行业分布情况列示如下(续):

         中国内地

                                           2021年6月30日         2020年12月31日
                                             金额       占比        金额     占比

         企业贷款和垫款
           商业及服务业               1,524,022      12.28%    1,395,690     12.13%
           制造业                     1,480,693      11.93%    1,329,778     11.56%
           交通运输、仓储和邮政业     1,478,714      11.92%    1,313,457     11.42%
           房地产业                     681,481       5.49%      639,777      5.56%
           金融业                       467,217       3.77%      487,488      4.24%
           电力、热力、燃气及水生产
             和供应业                   607,479       4.90%      554,626     4.82%
           建筑业                       281,933       2.27%      218,541     1.90%
           水利、环境和公共设施管理业   271,279       2.19%      243,268     2.12%
           采矿业                       166,232       1.34%      163,193     1.42%
           公共事业                     151,715       1.22%      136,444     1.19%
           其他                          45,290       0.36%       39,670     0.34%

           小计                        7,156,055     57.67%    6,521,932     56.70%

         个人贷款
           住房抵押                    4,169,622     33.60%    3,991,540     34.71%
           信用卡                        492,824      3.97%      488,086      4.24%
           其他                          589,448      4.76%      500,233      4.35%

           小计                        5,251,894     42.33%    4,979,859     43.30%

         合计                         12,407,949    100.00%    11,501,791   100.00%




                                       125
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 1      信用风险(续)

 1.1    发放贷款和垫款(续)

 (1)    贷款和垫款风险集中度(续)

 (iv)   贷款和垫款按担保方式分布情况列示如下:

        中国银行集团

                                     2021年6月30日            2020年12月31日
                                        金额      占比          金额        占比

        信用贷款                    4,986,704    32.42%    4,533,495     31.96%
        保证贷款                    1,825,301    11.87%    1,737,379     12.25%
        附担保物贷款                8,569,483    55.71%    7,912,511     55.79%

        合计                       15,381,488   100.00%   14,183,385    100.00%

        中国内地

                                     2021年6月30日            2020年12月31日
                                        金额      占比         金额         占比

        信用贷款                    3,629,092    29.25%    3,311,387     28.79%
        保证贷款                    1,409,912    11.36%    1,379,925     12.00%
        附担保物贷款                7,368,945    59.39%    6,810,479     59.21%

        合计                       12,407,949   100.00%   11,501,791    100.00%




                                        126
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 1     信用风险(续)

 1.1   发放贷款和垫款(续)

 (2)   贷款和垫款减值情况

 (i)   减值贷款和垫款按地区分布情况列示如下:

       中国银行集团

                                2021年6月30日                2020年12月31日
                              金额     占比 减值比率       金额     占比 减值比率

       中国内地           179,082     89.39%    1.44%   189,985   91.66%   1.65%
       香港澳门台湾         5,895      2.94%    0.31%     4,674    2.25%   0.28%
       其他国家和地区      15,371      7.67%    1.48%    12,614    6.09%   1.28%

       合计               200,348    100.00%    1.30%   207,273 100.00%    1.46%

       中国内地

                                2021年6月30日                2020年12月31日
                              金额     占比 减值比率       金额     占比 减值比率

       华北地区             21,941    12.25%    1.22%    27,699   14.58%   1.63%
       东北地区              9,804     5.47%    1.85%    15,229    8.02%   3.03%
       华东地区             57,891    32.33%    1.19%    52,199   27.47%   1.16%
       中南地区             76,382    42.66%    2.16%    81,201   42.74%   2.49%
       西部地区             13,064     7.29%    0.78%    13,657    7.19%   0.89%

       合计               179,082    100.00%    1.44%   189,985 100.00%    1.65%




                                         127
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 1      信用风险(续)

 1.1    发放贷款和垫款(续)

 (2)    贷款和垫款减值情况(续)

 (ii)   减值贷款和垫款按企业和个人分布情况列示如下:

         中国银行集团

                                2021年6月30日               2020年12月31日
                              金额     占比 减值比率      金额     占比 减值比率

        企业贷款和垫款     169,116   84.41%    1.79%   174,012    83.95%   2.02%
        个人贷款            31,232   15.59%    0.53%    33,261    16.05%   0.60%

        合计               200,348   100.00%   1.30%   207,273   100.00%   1.46%

        中国内地

                                2021年6月30日               2020年12月31日
                              金额     占比 减值比率      金额     占比 减值比率

        企业贷款和垫款     148,791   83.09%    2.08%   157,767    83.04%   2.42%
        个人贷款            30,291   16.91%    0.58%    32,218    16.96%   0.65%

        合计               179,082 100.00%     1.44%   189,985 100.00%     1.65%




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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

 四      金融风险管理(续)

 1       信用风险(续)

 1.1     发放贷款和垫款(续)

 (2)     贷款和垫款减值情况(续)

 (iii)   减值贷款和垫款按地区分布和行业集中度列示如下:

                                       2021年6月30日                   2020年12月31日
                                     金额     占比 减值比率          金额    占比 减值比率

         中国内地
         企业贷款和垫款
           商业及服务业            24,236     12.10%      1.59%    42,010   20.27%   3.01%
           制造业                  62,123     31.00%      4.20%    56,696   27.35%   4.26%
           交通运输、仓储和邮
             政业                  13,249      6.61%      0.90%    14,276    6.89%   1.09%
           房地产业                33,491     16.72%      4.91%    29,952   14.45%   4.68%
           金融业                     632      0.32%      0.14%        42    0.02%   0.01%
           电力、热力、燃气及
             水生产和供应业         2,461         1.23%   0.41%     2,374   1.14%    0.43%
           建筑业                   3,873         1.93%   1.37%     3,806   1.84%    1.74%
           水利、环境和公共
             设施管理业             2,548         1.27%   0.94%     2,319   1.12%    0.95%
           采矿业                   4,058         2.03%   2.44%     4,537   2.19%    2.78%
           公共事业                 1,379         0.69%   0.91%       894   0.43%    0.66%
           其他                       741         0.37%   1.64%       861   0.42%    2.17%

         小计                     148,791     74.27%      2.08%   157,767   76.12%   2.42%

         个人贷款
           住房抵押                12,938         6.46%   0.31%    12,680   6.12%    0.32%
           信用卡                  11,309         5.64%   2.29%    12,199   5.88%    2.50%
           其他                     6,044         3.02%   1.03%     7,339   3.54%    1.47%

         小计                      30,291     15.12%      0.58%    32,218   15.54%   0.65%

         中国内地合计             179,082     89.39%      1.44%   189,985   91.66%   1.65%

         香港澳门台湾及其他国
           家和地区                21,266     10.61%      0.72%    17,288   8.34%    0.64%

         合计                     200,348 100.00%         1.30%   207,273 100.00%    1.46%




                                            129
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 四     金融风险管理(续)

 1      信用风险(续)

 1.1    发放贷款和垫款(续)

 (2)    贷款和垫款减值情况(续)

 (iv)   减值贷款和垫款及其减值准备按地区分布情况列示如下:

                                                      2021年6月30日
                                           减值贷款          减值准备      净值

        中国内地                           179,082           (153,497)   25,585
        香港澳门台湾                         5,895             (3,550)    2,345
        其他国家和地区                      15,371             (8,569)    6,802

        合计                               200,348           (165,616)   34,732

                                                    2020年12月31日
                                           减值贷款        减值准备        净值

        中国内地                           189,985           (151,489)   38,496
        香港澳门台湾                         4,674             (2,463)    2,211
        其他国家和地区                      12,614             (8,943)    3,671

        合计                               207,273           (162,895)   44,378




                                       130
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 四    金融风险管理(续)

 1     信用风险(续)

 1.1   发放贷款和垫款(续)

 (3)   重组贷款

       重组是通过基于自愿或在一定程度上由法院监督的程序,本集团与借款人或其担保
       人(如有)重新确定贷款条款。重组通常因借款人的财务状况恶化或借款人无法如
       期还款而做出。只有在借款人经营具有良好前景的情况下,本集团才会考虑重组不
       良贷款。此外,本集团在批准贷款重组时,视情况还会要求增加担保或抵质押品,
       或要求将该贷款划转给较原借款人还款能力强的公司或个人承担。

       所有重组贷款均须经过为期6个月的观察。在观察期间,重组贷款仍作为不良贷款
       呈报。同时,本集团密切关注重组贷款借款人的业务运营及贷款偿还情况。观察期
       结束后,若借款人达到了特定标准,则重组贷款经审核后可升级为“关注”类贷
       款。如果重组贷款到期不能偿还或借款人仍未能证明其还款能力,有关贷款将重新
       分类为“可疑”或以下级别。于2021年6月30日及2020年12月31日,本集团在观
       察期内的重组贷款均被归类为已减值贷款和垫款。

       于2021年6月30日及2020年12月31日,减值贷款和垫款中逾期尚未超过90天的重
       组贷款金额不重大 。

 (4)   逾期贷款和垫款

       逾期贷款和垫款按地区分布情况列示如下:

                                                2021年6月30日    2020年12月31日

       中国内地                                       162,489           160,265
       香港澳门台湾                                     7,578             6,850
       其他国家和地区                                   8,781            12,269

       小计                                           178,848           179,384
       占比                                            1.16%             1.26%
       减:逾期3个月以内的贷款和垫款总额              (78,996)          (54,342)

       逾期超过3个月的贷款和垫款总额                   99,852           125,042




                                       131
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(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)

四     金融风险管理(续)

1      信用风险(续)

1.1    发放贷款和垫款(续)

(5)    贷款和垫款三阶段风险敞口

       贷款和垫款按五级分类及三阶段列示如下:

        中国银行集团

                                               2021年6月30日
                          12 个月预期              整个存续期
                             信用损失            预期信用损失               合计
                               阶段一          阶段二         阶段三

        正常              14,865,529           76,718             -    14,942,247
        关注                       -          234,728             -       234,728
        次级                       -                -        90,403        90,403
        可疑                       -                -        28,086        28,086
        损失                       -                -        81,859        81,859

        合计              14,865,529          311,446       200,348    15,377,323

                                           2020年12月31日
                          12 个月预期            整个存续期
                             信用损失          预期信用损失                  合计
                               阶段一        阶段二         阶段三

        正常              13,642,318           66,181             -    13,708,499
        关注                       -          263,952             -       263,952
        次级                       -                -       125,118       125,118
        可疑                       -                -        33,823        33,823
        损失                       -                -        48,332        48,332

        合计              13,642,318          330,133       207,273    14,179,724

       于2021年6月30日及2020年12月31日,贷款和垫款按五级分类及三阶段列示金额不
       包含以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款。




                                        132
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四     金融风险管理(续)

1      信用风险(续)

1.2    债券资产

       本集团参考内外部评级对所持债券的信用风险进行持续监控,于资产负债表日债券
       投资账面价值(不含应计利息)按外部信用评级的分布如下:

       中国银行集团
                                 未评级     A(含)以上      A 以下          合计
       2021年6月30日
       中国内地发行人
         —政府                   3,799     3,047,966           -     3,051,765
         —公共实体及准政府     146,241             -           -       146,241
         —政策性银行               513       486,540           -       487,053
         —金融机构              40,569       270,025     141,671       452,265
         —公司                  84,368       104,459      34,705       223,532
         —东方资产管理公司     152,433             -           -       152,433

       小计                     427,923     3,908,990     176,376     4,513,289
       香港澳门台湾及其他
         国家和地区发行人
         —政府                   3,189      581,954       15,762       600,905
         —公共实体及准政府       1,641      103,332            -       104,973
         —金融机构               6,900      134,990       39,887       181,777
         —公司                  16,279       96,099       38,033       150,411

       小计                      28,009      916,375       93,682     1,038,066

       合计                     455,932     4,825,365     270,058     5,551,355

       2020年12月31日
       中国内地发行人
         —政府                   6,461     3,026,650           -     3,033,111
         —公共实体及准政府     130,695             -           -      130,695
         —政策性银行               149       446,888           -      447,037
         —金融机构              31,229       269,487     123,956      424,672
         —公司                  67,834       109,443      39,474      216,751
         —东方资产管理公司     152,433             -           -      152,433

       小计                     388,801     3,852,468     163,430     4,404,699

       香港澳门台湾及其他
         国家和地区发行人
         —政府                  36,393      503,881       16,338       556,612
         —公共实体及准政府      34,077       31,748            -        65,825
         —金融机构              10,015      127,643       34,449       172,107
         —公司                  13,453       89,307       38,716       141,476

       小计                      93,938      752,579       89,503       936,020

       合计                     482,739     4,605,047     252,933     5,340,719
                                      133
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四     金融风险管理(续)

1      信用风险(续)

1.3    预期信用损失的计量

       本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估,在预期信用损失的计量中使用了多
       个模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和债务人的信用状况(例
       如,债务人违约的可能性及相应损失)。本集团对于2021年6月30日的预期信用损失
       的评估,考虑了当前经济环境的变化对于预期信用损失模型的影响,包括:债务人
       的经营情况和财务状况,及受到新冠肺炎疫情的影响程度,本集团对部分受新冠肺
       炎疫情影响的债务人债务做出延期还款付息安排,但不会将该延期还款付息安排作
       为自动触发债务人信用风险显著增加的判断依据;受到新冠肺炎疫情冲击的特定行
       业风险;结合经济发展趋势的影响,对关键宏观经济指标进行前瞻性预测。

       本集团通过历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关
       键宏观经济指标,如国内生产总值、固定资产投资完成额、生产价格指数、住宅
       价格指数、居民消费价格指数等。

       本集团用于评估2021年6月30日的预期信用损失的核心宏观经济指标具体数值列
       示如下:

        项目                                                                数值
        2021 年中国国内生产总值同比增长率                                 8.80%

       本集团对关键宏观经济指标预测值进行更新,并通过进行回归分析确定这些经济
       指标对违约概率和违约损失率的影响。除上述变化外,预期信用损失计量中使用
       的判断、假设和估计与2020年度保持一致。

       综上,2021 年 6 月 30 日的预期信用损失计量结果反映了本集团的信用风险情况
       及管理层对宏观经济发展的预期情况。




                                      134
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四     金融风险管理(续)

1      信用风险(续)

1.4    衍生金融工具

       本集团根据《商业银行资本管理办法(试行)》和《衍生工具交易对手违约风险资产
       计量规则》及相关规定,按照资本计量高级方法计量衍生工具的交易对手信用风险
       加权资产,包括交易对手违约风险加权资产、信用估值调整风险加权资产和中央交
       易对手信用风险加权资产。

       衍生工具的交易对手信用风险加权资产金额列示如下:

       中国银行集团

                                              2021年6月30日       2020年12月31日

       交易对手违约风险加权资产
         货币衍生工具                                 74,752              76,313
         利率衍生工具                                 13,424              16,082
         权益衍生工具                                    690                 844
         商品衍生工具及其他                           21,113              18,487

                                                     109,979              111,726

       信用估值调整风险加权资产                       87,411             110,319

       中央交易对手信用风险加权资产                       3,765            6,330

       合计                                          201,155             228,375

 1.5   抵债资产

       本集团因债务人违约而取得的抵债资产的详细信息请见注释三、9。




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 四    金融风险管理(续)

 2     市场风险

 2.1   市场风险的计量技术和限额设置

 (1)   交易账簿

       在交易账簿市场风险管理方面,本集团每日监控交易账簿整体风险价值、压力测试
       和敞口限额,跟踪交易台和交易员各类限额执行情况。

       本集团通过风险价值估算在特定持有期和置信度内由于市场不利变动而导致的最大
       潜在损失。

       本行及承担市场风险的主要子公司中银香港(控股)有限公司(以下简称“中银香
       港(控股)”)和中银国际控股有限公司(以下简称“中银国际控股”)分别采用风险
       价值分析管理市场风险。为统一集团市场风险计量模型使用的参数,本行、中银香
       港(控股)和中银国际控股采用99%的置信水平(即实际损失超过风险价值估计结
       果的统计概率为1%)和历史模拟法计算风险价值。本集团计算风险价值的持有期为
       1天。本集团已实现了集团层面交易业务风险价值的每日计量,并搭建了集团市场风
       险数据集市,以加强集团市场风险的管理。

       本集团每日对市场风险计量模型进行返回检验,以检验风险计量模型的准确性和可
       靠性。返回检验结果定期报告高级管理层。

       本集团采用压力测试对交易账簿风险价值分析进行有效补充,压力测试情景从集团
       交易业务特征出发,对发生极端情况时可能造成的潜在损失进行模拟和估计,识别
       最不利的情况。针对金融市场变动,本集团不断调整和完善交易账簿压力测试情景
       和计量方法,捕捉市场价格和波动率的变化对交易市值影响,提高市场风险识别能
       力。

       下表按照不同的风险类型列示了2021年1至6月和2020年1至6月交易账簿的风险价值:

                                                                    单位:百万美元

                                             2021年1-6月          2020年1-6月
                                           平均    高    低     平均    高      低

       本行交易账簿风险价值
       利率风险                        15.10    18.03 11.24    14.05 17.87    9.40
       汇率风险                        28.13    41.51 9.75     24.01 35.33   11.83
       波动风险                         5.31    11.41 1.31      0.75 1.95     0.18
       商品风险                         5.25    10.77 0.82      6.63 13.76    3.04

       风险价值总额                    35.45    48.83 19.49    27.74 38.68   16.18

       与黄金相关的风险价值已在上述汇率风险中反映。



                                      136
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 四    金融风险管理(续)

 2     市场风险(续)

 2.1   市场风险的计量技术和限额设置(续)

 (1)   交易账簿(续)

                                                                      单位:百万美元

                                                 2021年1-6月          2020年1-6月
                                               平均    高    低     平均    高    低

       中银香港(控股)交易账簿风险价值
       利率风险                                1.78   3.40   0.80   3.19   4.58 1.71
       汇率风险                                3.18   5.29   1.77   1.91   3.78 0.84
       权益风险                                0.13   0.29   0.05   0.10   0.38 0.03
       商品风险                                1.18   2.93      -   0.08   0.32    -

       风险价值总额                            3.65   6.15   2.44   3.95   5.69 2.25

       中银国际控股交易账簿风险价值(i)
       权益性衍生业务                          0.78   2.19   0.19   0.87   1.81 0.34
       固定收入业务                            0.81   1.33   0.47   1.08   1.67 0.41
       环球商品业务                            0.21   0.50   0.17   0.19   0.29 0.15

       风险价值总额                            1.81   3.58   0.97   2.15   3.04 1.57

       (i) 中银国际控股将其交易账簿的风险价值按权益性衍生业务、固定收入业务和环球
           商品业务分别进行计算,该风险价值包括权益风险、利率风险、汇率风险和商品
           风险。

       每一个风险因素的风险价值都是独立计算得出的仅因该风险因素的波动而可能产生
       的特定持有期和置信水平下的最大潜在损失。各项风险价值的累加并不能得出总的
       风险价值,因为各风险因素之间会产生风险分散效应。

 (2)   银行账簿

       银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整
       体收益遭受损失的风险,主要来源于银行账簿资产和负债重新定价期限不匹配,以
       及资产负债所依据基准利率变动的不一致。本集团主要通过利率重定价缺口分析来
       评估银行账簿所承受的利率风险。利率重定价缺口分析见注释四、2.2(包括交易
       账簿)。




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 四    金融风险管理(续)
 2     市场风险(续)
 2.2   利率重定价缺口分析
       本集团的利率风险敞口如下表所示。下表根据合同约定的重新定价日或到期日中的较早者,按本集团的资产与负债的账面价值分类列示。
       中国银行集团

                                                                                               &e