北特科技2019年第三季度报告

                           2019 年第三季度报告



公司代码:603009                                 公司简称:北特科技




                   上海北特科技股份有限公司
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录...................................................................... 9




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一、 重要提示


1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



1.3 公司负责人靳坤、主管会计工作负责人张艳及会计机构负责人(会计主管人员)肖聪聪保证

    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。



1.4 本公司第三季度报告未经审计。




二、 公司基本情况


2.1 主要财务数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                      本报告期末比上年度末
                       本报告期末                   上年度末
                                                                            增减(%)
总资产                3,102,502,745.68             2,971,506,604.02                   4.41
归属于上市公司股      1,739,326,117.30             1,731,233,679.68                   0.47
东的净资产
                     年初至报告期末         上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                       (1-9 月)                 (1-9 月)
经营活动产生的现         62,391,222.14               61,878,700.35                    0.83
金流量净额
                     年初至报告期末         上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                       (1-9 月)                 (1-9 月)
营业收入                911,096,792.34              904,630,548.82                    0.71
归属于上市公司股         25,765,926.31               51,031,963.47                  -49.51
东的净利润
归属于上市公司股         21,054,182.97               40,721,259.20                  -48.30
东的扣除非经常性
损益的净利润

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加权平均净资产收                 1.48                         3.20   减少 1.72 个百分点
益率(%)
基本每股收益(元/              0.0718                        0.147              -51.16
股)
稀释每股收益(元/              0.0718                        0.147              -51.16
股)



非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                           本期金额         年初至报告期末金额          说明
       项目
                         (7-9 月)            (1-9 月)
非流动资产处置损益            -42,969.28               -289,652.14
计入当期损益的政府            953,602.65          5,755,127.39
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除

除上述各项之外的其                507.82                77,752.21
他营业外收入和支出
所得税影响额                 -136,671.18               -831,484.12
       合计                   774,470.01          4,711,743.34




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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                                                       单位:股
股东总数(户)                                                                                                                           26,203
                                                         前十名股东持股情况
                 股东名称                                                                             质押或冻结情况
                                         期末持股数量   比例(%)      持有有限售条件股份数量                                       股东性质
                 (全称)                                                                         股份状态          数量
靳坤                                      137,055,600       38.18                         0         质押         124,671,250     境内自然人
靳晓堂                                     27,748,755        7.73                 10,367,577        质押          17,372,400     境内自然人
谢云臣                                     20,549,200        5.72                         0          无                     0    境内自然人
董巍                                        7,892,512        2.20                  7,892,512         无                     0    境内自然人
王家华                                      6,697,083        1.87                  6,697,083         无                     0    境内自然人
陶万垠                                      4,785,800        1.33                         0          无                     0    境内自然人
曹宪彬                                      3,852,100        1.07                         0          无                     0    境内自然人
上海艾方资产管理有限公司-星辰之艾方多      3,810,000        1.06                         0                                 0          未知
                                                                                                     无
策略 13 号私募证券投资基金
董荣镛                                      3,348,541        0.93                  3,348,541         无                     0    境内自然人
齐东胜                                      2,800,040        0.78                         0          无                     0    境内自然人
                                                    前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                        持有无限售条件流通股的数量                                 股份种类及数量
                                                                                                  种类                          数量
靳坤                                                                     137,055,600           人民币普通股                      137,055,600
谢云臣                                                                   20,549,200            人民币普通股                       20,549,200
靳晓堂                                                                   17,381,178            人民币普通股                       17,381,178
陶万垠                                                                    4,785,800            人民币普通股                        4,785,800

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曹宪彬                                                                    3,852,100        人民币普通股                    3,852,100
上海艾方资产管理有限公司-星辰之艾方多                                    3,810,000                                        3,810,000
                                                                                           人民币普通股
策略 13 号私募证券投资基金
齐东胜                                                                    2,800,040        人民币普通股                    2,800,040
深圳市创新投资集团有限公司                                                2,708,082        人民币普通股                    2,708,082
刘福忠                                                                          850,950    人民币普通股                      850,950
李春云                                                                          829,600    人民币普通股                      829,600
上述股东关联关系或一致行动的说明         靳坤与靳晓堂为父子关系,存在关联关系并构成一致行动人。董荣镛与董巍为父子关系,存在关联关系并
                                         构成一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明   不适用



2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用




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三、 重要事项


3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项分析:
     项目            2019 年 9 月 30 日   2018 年 12 月 31 日        变动幅度                                   变动原因
货币资金                 134,175,498.01        269,481,021.57           -50.21%       主要报告期内长期资产采购需求增加及减少应付票据开立保证金
                                                                                      主要为报告期新增华澳-恒信共赢 7 号集合资金信托计划理财 1000
交易性金融资产            10,000,000.00                                  不适用
                                                                                      万
                                                                                      主要为报告期融资租赁保证金增加 260 万,新增东风光裕与东风实
其他应收款                18,729,817.16          7,874,698.66           137.85%
                                                                                      业应收票据款业务 608 万
其他流动资产              33,628,209.14         25,772,363.91            30.48%       主要为报告期各子公司可抵扣进项税额的增加
                                                                                      主要公司为立足行业长期战略发展,为高精密零部件、铝合金轻量
在建工程                 329,682,883.19        216,097,024.93            52.56%
                                                                                      化事业部持续投入设备和工程款
开发支出                   9,705,667.09                                  不适用       主要为研究院部分研究项目已达到可资本化阶段,可资本化金额
                                                                                      主要是按照既定会计政策,对减值损失和各公司可抵扣亏损计提的
递延所得税资产            17,829,548.72         11,977,392.54            48.86%
                                                                                      递延所得税资产
                                                                                      主要是报告期大量票据已到期兑付,采购原材料减少,票据开立减
应付票据                 120,522,274.75        291,867,116.73           -58.71%
                                                                                      少
                                                                                      主要公司为高精密零部件事业部投入设备和工程款导致应付账款
应付账款                 324,787,149.89        238,931,007.61            35.93%       较上年末增加 5800 万,及报告期合并东风光裕,应付账款增加 1400
                                                                                      万
应交税费                   5,772,601.14          3,827,911.05            50.80%       主要为本期末部分公司未交增值税增加及应交所得税额较上期末
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                                                                                     增加
一年内到期的非
                                                5,599,113.07          -100.00%       主要为本期末一年内到期的融资租赁应付款额减少
流动负债
长期应付款              28,138,742.32           3,023,745.80           830.59%       主要为报告期内有新增融资租赁业务
少数股东权益            77,134,045.25          23,282,701.04           231.29%       主要为广西光裕少数股东增资 6,790 万元



利润表项分析:
     项目            2019 年本期金额       2018 年本期金额          变动幅度                                 变动原因
                                                                                     主要由于上海光裕空调压缩机销售额较上年同期增加,售后服务
销售费用                41,406,551.29          30,678,600.31            34.97%
                                                                                     费、运费及人员工资增加
投资收益                                        3,208,164.13          -100.00%       报告期内无理财收益
                                                                                     报告期内应收款余额下降及部分存货跌价影响消失,资产减值损
资产减值损失            -3,403,585.77           1,710,454.96          -298.99%
                                                                                     失较同期下降
营业外收入               4,284,669.37           1,214,437.88           252.81%       报告期内收到政府补助 300 万,较同期增加
所得税费用               1,348,764.58           8,725,657.80           -84.54%       报告期内所得税费用受净利润的大幅下降,造成较大幅度的减少



现金流量表项分析:
     项目             2019 年本期金额        2018 年本期金额          变动幅度                                变动原因
筹资活动产生的
                          179,475,081.94         365,792,495.93       -50.94%         上期定向增发 1.1 亿
现金流量净额




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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用



3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用



3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

    示及原因说明
□适用 √不适用



                                                      公司名称   上海北特科技股份有限公司
                                                    法定代表人   靳坤
                                                          日期   2019 年 10 月 19 日




四、 附录


4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2019 年 9 月 30 日
编制单位:上海北特科技股份有限公司

                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2019 年 9 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                         134,175,498.01             269,481,021.57
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                    10,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          99,326,162.31             139,932,763.78
  应收账款                                         438,781,584.08             446,276,750.12
  应收款项融资
                                          9 / 28
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 预付款项                                  28,855,365.39     22,262,430.69
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                                18,729,817.16      7,874,698.66
 其中:应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                                     396,514,838.50    378,151,495.75
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                              33,628,209.14     25,772,363.91
   流动资产合计                      1,160,011,474.59      1,289,751,524.48
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 可供出售金融资产
 其他债权投资
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                 857,979,879.41    795,379,190.71
 在建工程                                 329,682,883.19    216,097,024.93
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                 207,004,539.59    192,461,017.98
 开发支出                                   9,705,667.09
 商誉                                     265,296,699.66    258,354,452.02
 长期待摊费用                              36,773,492.83     36,420,497.65
 递延所得税资产                            17,829,548.72     11,977,392.54
 其他非流动资产                           218,218,560.60    171,065,503.71
   非流动资产合计                    1,942,491,271.09      1,681,755,079.54
     资产总计                        3,102,502,745.68      2,971,506,604.02
流动负债:
 短期借款                                 735,621,937.00    604,918,790.50
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
                                10 / 28
                                 2019 年第三季度报告



  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       120,522,274.75      291,867,116.73
  应付账款                                       324,787,149.89      238,931,007.61
  预收款项                                         1,023,935.52          879,687.15
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                    11,202,065.87       15,136,783.38
  应交税费                                         5,772,601.14        3,827,911.05
  其他应付款                                       9,982,678.57        8,854,037.24
  其中:应付利息                                       844,664.37        823,876.25
       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                               5,599,113.07
  其他流动负债
   流动负债合计                             1,208,912,642.74        1,170,014,446.73
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款                                      28,138,742.32        3,023,745.80
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                         9,423,000.89        9,673,307.18
  递延收益                                        30,305,430.45       24,066,930.45
  递延所得税负债                                   9,262,766.73       10,211,793.14
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                 77,129,940.39       46,975,776.57
     负债合计                               1,286,042,583.13        1,216,990,223.30
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                             359,014,653.00      359,114,653.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                                  1,024,928,231.24        1,025,628,031.24
                                       11 / 28
                                    2019 年第三季度报告



  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           33,957,383.73           33,957,383.73
  一般风险准备
  未分配利润                                        321,425,849.33          312,533,611.71
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                               1,739,326,117.30           1,731,233,679.68
益)合计
  少数股东权益                                       77,134,045.25           23,282,701.04
   所有者权益(或股东权益)合计                1,816,460,162.55           1,754,516,380.72
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                               3,102,502,745.68           2,971,506,604.02
总计


法定代表人:靳坤        主管会计工作负责人:张艳              会计机构负责人:肖聪聪

                                    母公司资产负债表
                                    2019 年 9 月 30 日
编制单位:上海北特科技股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2019 年 9 月 30 日        2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                          101,351,519.92          220,005,600.38
  交易性金融资产                                     10,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           13,678,294.81           54,228,020.94
  应收账款                                          124,411,420.44          155,722,199.23
  应收款项融资
  预付款项                                            3,572,749.74            4,950,655.00
  其他应收款                                        617,752,782.67          536,251,442.45
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                              131,408,365.58          150,420,708.07
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        1,205,913.87           45,536,025.51
   流动资产合计                                1,003,381,047.03           1,167,114,651.58
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资

                                          12 / 28
                                 2019 年第三季度报告



  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   717,913,400.00    684,413,400.00
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                       382,297,129.81    373,851,139.94
  在建工程                                       136,628,575.39    128,567,793.95
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                        60,235,317.79     57,173,518.77
  开发支出                                         9,705,667.09
  商誉
  长期待摊费用                                    19,119,918.94     21,161,851.85
  递延所得税资产                                   3,073,400.65      2,343,059.69
  其他非流动资产                                  43,523,585.16     53,024,850.58
   非流动资产合计                           1,372,496,994.83      1,320,535,614.78
     资产总计                               2,375,878,041.86      2,487,650,266.36
流动负债:
  短期借款                                       597,621,937.00    549,118,790.50
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        47,504,478.40    221,065,057.25
  应付账款                                        50,717,850.10     40,678,642.09
  预收款项                                          461,259.75          98,123.44
  应付职工薪酬                                     7,177,924.21     10,972,437.21
  应交税费                                          948,001.26         247,103.04
  其他应付款                                      28,332,517.35     30,862,246.13
  其中:应付利息                                    771,354.78         750,566.66
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                               130,111.59
  其他流动负债
   流动负债合计                                  732,763,968.07    853,172,511.25
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
                                       13 / 28
                                      2019 年第三季度报告



  租赁负债
  长期应付款                                            23,879,156.18
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                              26,424,180.45             19,854,930.45
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                       50,303,336.63             19,854,930.45
        负债合计                                       783,067,304.70            873,027,441.70
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                                   359,014,653.00            359,114,653.00
  其他权益工具
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                                        1,011,597,070.70              1,012,296,870.70
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                              33,957,383.73             33,957,383.73
  未分配利润                                           188,241,629.73            209,253,917.23
       所有者权益(或股东权益)合计               1,592,810,737.16              1,614,622,824.66
        负债和所有者权益(或股东权益)            2,375,878,041.86              2,487,650,266.36
总计


法定代表人:靳坤          主管会计工作负责人:张艳               会计机构负责人:肖聪聪

                                           合并利润表
                                         2019 年 1—9 月
编制单位:上海北特科技股份有限公司
                                                 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                         2019 年第三季      2018 年第三季      2019 年前三季      2018 年前三季
          项目
                          度(7-9 月)       度(7-9 月)       度(1-9 月)       度(1-9 月)
一、营业总收入          323,775,870.61      299,597,217.23     911,096,792.34     904,630,548.82
其中:营业收入          323,775,870.61      299,597,217.23     911,096,792.34     904,630,548.82
        利息收入
        已赚保费
        手续费及佣金
收入
二、营业总成本          329,930,317.63      297,652,194.13     903,935,834.44     856,839,100.04
其中:营业成本          257,334,563.69      230,345,905.35     708,627,343.64     675,680,271.57
        利息支出
        手续费及佣金

                                             14 / 28
                                    2019 年第三季度报告



支出
       退保金
       赔付支出净额
      提取保险责任
准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加         1,711,505.61     1,789,017.69    6,271,622.76    6,432,767.21
       销售费用          16,026,011.19   11,795,907.28    41,406,551.29   30,678,600.31
       管理费用          24,480,961.23   31,056,992.59    74,699,796.33   81,628,467.31
       研发费用          21,409,031.33   14,182,468.02    48,482,746.01   40,840,409.00
       财务费用           8,968,244.58     8,481,903.20   24,447,774.41   21,578,584.64
       其中:利息费用    11,820,683.68     7,800,238.87   26,783,409.76   21,103,820.47
             利息收      -3,885,391.23   -1,677,745.88    -4,775,061.30   -2,861,323.08

  加:其他收益            1,770,000.00     6,445,250.00    8,431,000.00    8,153,750.00
      投资收益(损失                         150,112.93                    3,208,164.13
以“-”号填列)
      其中:对联营企
业和合营企业的投资
收益
            以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
      汇兑收益(损失
以“-”号填列)
      净敞口套期收
益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动
收益(损失以“-”号
填列)
      信用减值损失
(损失以“-”号填列)
      资产减值损失        2,633,920.40       -14,154.62    3,403,585.77   -1,710,454.96
(损失以“-”号填列)
      资产处置收益
(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以     -1,750,526.62     8,526,231.41   18,995,543.67   57,442,907.95
“-”号填列)
  加:营业外收入          1,001,864.97       370,583.50    4,284,669.37    1,214,437.88
  减:营业外支出            91,212.17         63,036.23     431,930.30      446,433.50
四、利润总额(亏损总       -839,873.82     8,833,778.68   22,848,282.74   58,210,912.33
                                          15 / 28
                                  2019 年第三季度报告



额以“-”号填列)
  减:所得税费用         245,644.00      1,106,976.95    1,348,764.58    8,725,657.80
五、净利润(净亏损以   -1,085,517.82     7,726,801.73   21,499,518.16   49,485,254.53
“-”号填列)
  (一)按经营持续性
分类
      1.持续经营净利   -1,085,517.82     7,726,801.73   21,499,518.16   49,485,254.53
润(净亏损以“-”号
填列)
      2.终止经营净利
润(净亏损以“-”号
填列)
  (二)按所有权归属
分类
      1.归属于母公司     420,741.14      8,630,789.30   25,765,926.31   51,031,963.47
股东的净利润(净亏损
以“-”号填列)
      2.少数股东损益   -1,506,258.96      -903,987.57   -4,266,408.15   -1,546,708.94
(净亏损以“-”号填
列)
六、其他综合收益的税
后净额
  归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额
    (一)不能重分类
进损益的其他综合收

      1.重新计量设
定受益计划变动额
      2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益
      3.其他权益工
具投资公允价值变动
      4.企业自身信
用风险公允价值变动
    (二)将重分类进
损益的其他综合收益
      1.权益法下可
转损益的其他综合收

      2.其他债权投
                                        16 / 28
                                   2019 年第三季度报告



资公允价值变动
      3.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
      4.金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
      5.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
      6.其他债权投
资信用减值准备
      7. 现金流量套
期储备(现金流量套期
损益的有效部分)
      8.外币财务报
表折算差额
      9.其他
  归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额        -1,085,517.82       7,726,801.73      21,499,518.16    49,485,254.53
  归属于母公司所有        420,741.14        8,630,789.30      25,765,926.31    51,031,963.47
者的综合收益总额
  归属于少数股东的      -1,506,258.96        -903,987.57      -4,266,408.15    -1,546,708.94
综合收益总额
八、每股收益:
 (一)基本每股收益
                              0.0012                 0.024          0.0718            0.147
(元/股)
 (二)稀释每股收益
                              0.0012                 0.024          0.0718            0.147
(元/股)


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:靳坤        主管会计工作负责人:张艳        会计机构负责人:肖聪聪

                                        母公司利润表
                                       2019 年 1—9 月
编制单位:上海北特科技股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                       2019 年第三季      2018 年第三季 2019 年前三季  2018 年前三季
       项目
                        度(7-9 月)       度(7-9 月)   度(1-9 月)   度(1-9 月)
一、营业收入           127,317,957.32     141,908,855.87     374,320,328.67   450,889,248.00

                                           17 / 28
                                     2019 年第三季度报告



  减:营业成本           107,476,842.35   112,552,194.66   304,420,703.63   336,036,249.26
       税金及附加           673,906.06        999,244.76     2,902,730.15     3,548,419.87
       销售费用            2,274,493.50     4,456,115.35    11,785,907.78    14,325,315.45
       管理费用            4,866,046.62    15,547,868.71    30,198,616.55    47,624,214.86
       研发费用           10,465,032.59     6,407,930.43    23,506,670.40    17,995,541.48
       财务费用            6,308,667.86     5,060,847.33    17,006,274.61    15,257,608.30
       其中:利息费用      9,354,266.08     6,094,700.00    20,507,674.40    17,264,400.00
             利息收       -3,726,203.65    -1,564,239.70    -4,259,439.42    -2,508,567.12

  加:其他收益             1,130,250.00     6,410,000.00     7,570,750.00     8,048,000.00
      投资收益(损失                          150,112.93                      3,208,164.13
以“-”号填列)
      其中:对联营企
业和合营企业的投资
收益
            以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
      净敞口套期收
益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动
收益(损失以“-”号
填列)
      信用减值损失
(损失以“-”号填列)
      资产减值损失         1,097,150.53      -777,990.85     3,298,893.91    -2,937,711.75
(损失以“-”号填列)
      资产处置收益
(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以      -2,519,631.13     2,666,776.71    -4,630,930.54    24,420,351.16
“-”号填列)
  加:营业外收入             47,469.50        346,743.50      192,850.98       462,565.31
  减:营业外支出             91,306.41         54,554.46      430,860.21       161,053.88
三、利润总额(亏损总      -2,563,468.04     2,958,965.75    -4,868,939.77    24,721,862.59
额以“-”号填列)
     减:所得税费用         -384,520.20       260,418.46      -730,340.96     3,708,279.39
四、净利润(净亏损以      -2,178,947.84     2,698,547.29    -4,138,598.81    21,013,583.20
“-”号填列)
  (一)持续经营净利      -2,178,947.84     2,698,547.29    -4,138,598.81    21,013,583.20
润(净亏损以“-”号
填列)
  (二)终止经营净利
                                           18 / 28
                                  2019 年第三季度报告



润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税
后净额
  (一)不能重分类进
损益的其他综合收益
    1.重新计量设定
受益计划变动额
    2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
    3.其他权益工具投
资公允价值变动
    4.企业自身信用风
险公允价值变动
  (二)将重分类进损
益的其他综合收益
    1.权益法下可转
损益的其他综合收益
    2.其他债权投资
公允价值变动
    3.可供出售金融
资产公允价值变动损

    4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
    5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
    6.其他债权投资
信用减值准备
    7. 现金流量套期
储备(现金流量套期损
益的有效部分)
    8.外币财务报表
折算差额
    9.其他
六、综合收益总额       -2,178,947.84     2,698,547.29     -4,138,598.81   21,013,583.20
七、每股收益:
   (一)基本每股收         -0.0060               0.008        -0.0115           0.060
益(元/股)
   (二)稀释每股收         -0.0060               0.008        -0.0115           0.060
益(元/股)
                                        19 / 28
                                   2019 年第三季度报告




法定代表人:靳坤         主管会计工作负责人:张艳           会计机构负责人:肖聪聪

                                     合并现金流量表
                                     2019 年 1—9 月
编制单位:上海北特科技股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2019 年前三季度          2018 年前三季度
                                               (1-9 月)               (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     802,953,180.80         955,337,928.65
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                     5,364,332.76          13,699,893.69
  收到其他与经营活动有关的现金                      35,406,606.03           2,645,928.30
    经营活动现金流入小计                           843,724,119.59         971,683,750.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                     470,723,509.53         631,769,064.02
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                     142,952,447.81         141,326,589.08
  支付的各项税费                                    48,431,667.74          49,275,768.34
  支付其他与经营活动有关的现金                     119,225,272.37          87,433,628.85
    经营活动现金流出小计                           781,332,897.45         909,805,050.29
      经营活动产生的现金流量净额                    62,391,222.14          61,878,700.35
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                      230,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                    7,320,780.82
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                                        2,005,724.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现

                                         20 / 28
                                   2019 年第三季度报告



金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                            83,922.41             163,711.00
    投资活动现金流入小计                                  83,922.41         239,490,215.82
  购建固定资产、无形资产和其他长期资               268,073,739.86           292,370,373.95
产支付的现金
  投资支付的现金                                    10,000,000.00           250,008,410.39
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现                  19,353,928.27
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           297,427,668.13           542,378,784.34
      投资活动产生的现金流量净额                -297,343,745.72            -302,888,568.52
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                42,000,000.00           137,330,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的                42,000,000.00            27,330,000.00
现金
  取得借款收到的现金                               926,292,102.50           745,579,801.50
  收到其他与筹资活动有关的现金                     111,305,691.33           114,805,814.08
    筹资活动现金流入小计                      1,079,597,793.83              997,715,615.58
  偿还债务支付的现金                               780,572,400.33           547,015,621.11
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                43,584,165.41            52,437,433.41
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                      75,966,146.15            32,470,065.13
    筹资活动现金流出小计                           900,122,711.89           631,923,119.65
      筹资活动产生的现金流量净额                   179,475,081.94           365,792,495.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     199,818.21                    268.80
五、现金及现金等价物净增加额                       -55,277,623.43           124,782,896.56
  加:期初现金及现金等价物余额                     134,227,485.56           217,679,141.76
六、期末现金及现金等价物余额                        78,949,862.13           342,462,038.32

法定代表人:靳坤        主管会计工作负责人:张艳              会计机构负责人:肖聪聪

                                  母公司现金流量表
                                    2019 年 1—9 月
编制单位:上海北特科技股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2019 年前三季度            2018 年前三季度
                                               (1-9 月)               金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     327,108,790.68           450,206,341.08
  收到的税费返还                                     4,190,326.42             1,834,027.04

                                         21 / 28
                                   2019 年第三季度报告



  收到其他与经营活动有关的现金                     679,432,669.99           582,938,149.09
    经营活动现金流入小计                       1,010,731,787.09           1,034,978,517.21
  购买商品、接受劳务支付的现金                     193,312,999.96           166,873,989.98
  支付给职工及为职工支付的现金                      83,709,930.57            68,996,359.78
  支付的各项税费                                    20,133,645.83            26,815,370.43
  支付其他与经营活动有关的现金                     678,961,094.33           712,557,046.47
    经营活动现金流出小计                           976,117,670.69           975,242,766.66
  经营活动产生的现金流量净额                        34,614,116.40            59,735,750.55
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                        230,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                      7,320,780.82
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                      83,400.00           2,000,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  83,400.00         239,320,780.82
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                50,711,098.68           104,901,313.11
产支付的现金
  投资支付的现金                                    43,500,000.00           121,500,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现                                          222,175,031.06
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            94,211,098.68           448,576,344.17
      投资活动产生的现金流量净额                   -94,127,698.68          -209,255,563.35
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                        110,000,000.00
  取得借款收到的现金                               661,232,102.50           689,779,801.50
  收到其他与筹资活动有关的现金                     119,927,182.94               805,814.08
    筹资活动现金流入小计                           781,159,285.44           800,585,615.58
  偿还债务支付的现金                               662,687,217.50           489,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                39,136,849.79            48,170,028.66
  支付其他与筹资活动有关的现金                      55,953,720.32            30,518,098.44
    筹资活动现金流出小计                           757,777,787.61           567,688,127.10
      筹资活动产生的现金流量净额                    23,381,497.83           232,897,488.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     199,812.59                    268.80
五、现金及现金等价物净增加额                       -35,932,271.86            83,377,944.48
  加:期初现金及现金等价物余额                     102,947,039.96           201,488,146.28
六、期末现金及现金等价物余额                        67,014,768.10           284,866,090.76

法定代表人:靳坤        主管会计工作负责人:张艳              会计机构负责人:肖聪聪


                                         22 / 28
                                   2019 年第三季度报告




4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

   目情况
√适用 □不适用
                                    合并资产负债表
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目              2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                       269,481,021.57          269,481,021.57
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       139,932,763.78          139,932,763.78
  应收账款                       446,276,750.12          446,276,750.12
  应收款项融资
  预付款项                        22,262,430.69           22,262,430.69
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                       7,874,698.66            7,874,698.66
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                           378,151,495.75          378,151,495.75
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                    25,772,363.91           25,772,363.91
   流动资产合计                1,289,751,524.48      1,289,751,524.48
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产

                                         23 / 28
                                  2019 年第三季度报告



  固定资产                      795,379,190.71          795,379,190.71
  在建工程                      216,097,024.93          216,097,024.93
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                      192,461,017.98          192,461,017.98
  开发支出
  商誉                          258,354,452.02          258,354,452.02
  长期待摊费用                   36,420,497.65           36,420,497.65
  递延所得税资产                 11,977,392.54           11,977,392.54
  其他非流动资产                171,065,503.71          171,065,503.71
   非流动资产合计              1,681,755,079.54    1,681,755,079.54
      资产总计                 2,971,506,604.02    2,971,506,604.02
流动负债:
  短期借款                      604,918,790.50          604,918,790.50
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                      291,867,116.73          291,867,116.73
  应付账款                      238,931,007.61          238,931,007.61
  预收款项                          879,687.15             879,687.15
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                   15,136,783.38           15,136,783.38
  应交税费                        3,827,911.05            3,827,911.05
  其他应付款                      8,854,037.24            8,854,037.24
  其中:应付利息                    823,876.25             823,876.25
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债          5,599,113.07            5,599,113.07
  其他流动负债
   流动负债合计                1,170,014,446.73    1,170,014,446.73
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
                                        24 / 28
                                    2019 年第三季度报告



  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                        3,023,745.80            3,023,745.80
  长期应付职工薪酬
  预计负债                          9,673,307.18            9,673,307.18
  递延收益                         24,066,930.45           24,066,930.45
  递延所得税负债                   10,211,793.14           10,211,793.14
  其他非流动负债
    非流动负债合计                 46,975,776.57           46,975,776.57
      负债合计                  1,216,990,223.30     1,216,990,223.30
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)              359,114,653.00          359,114,653.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      1,025,628,031.24     1,025,628,031.24
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         33,957,383.73           33,957,383.73
  一般风险准备
  未分配利润                      312,533,611.71          312,533,611.71
  归属于母公司所有者权益(或    1,731,233,679.68     1,731,233,679.68
股东权益)合计
  少数股东权益                     23,282,701.04           23,282,701.04
    所有者权益(或股东权益)    1,754,516,380.72     1,754,516,380.72
合计
      负债和所有者权益(或股    2,971,506,604.02     2,971,506,604.02
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日,财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37
号—金融工具列报》,并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。准则规定,在准则实施日,
企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量,涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致
的,无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额,需要调整 2019
年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。



                                    母公司资产负债表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          25 / 28
                                  2019 年第三季度报告



             项目            2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日     调整数
流动资产:
  货币资金                      220,005,600.38          220,005,600.38
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       54,228,020.94           54,228,020.94
  应收账款                      155,722,199.23          155,722,199.23
  应收款项融资
  预付款项                        4,950,655.00            4,950,655.00
  其他应收款                    536,251,442.45          536,251,442.45
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                          150,420,708.07          150,420,708.07
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                   45,536,025.51           45,536,025.51
   流动资产合计              1,167,114,651.58      1,167,114,651.58
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                  684,413,400.00          684,413,400.00
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                      373,851,139.94          373,851,139.94
  在建工程                      128,567,793.95          128,567,793.95
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                       57,173,518.77           57,173,518.77
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                   21,161,851.85           21,161,851.85
  递延所得税资产                  2,343,059.69            2,343,059.69
  其他非流动资产                 53,024,850.58           53,024,850.58
   非流动资产合计            1,320,535,614.78      1,320,535,614.78
      资产总计               2,487,650,266.36      2,487,650,266.36
流动负债:
                                        26 / 28
                                 2019 年第三季度报告



  短期借款                    549,118,790.50           549,118,790.50
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                    221,065,057.25           221,065,057.25
  应付账款                     40,678,642.09            40,678,642.09
  预收款项                          98,123.44              98,123.44
  应付职工薪酬                 10,972,437.21            10,972,437.21
  应交税费                         247,103.04             247,103.04
  其他应付款                   30,862,246.13            30,862,246.13
  其中:应付利息                   750,566.66             750,566.66
       应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           130,111.59             130,111.59
  其他流动负债
   流动负债合计               853,172,511.25           853,172,511.25
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                     19,854,930.45            19,854,930.45
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计              19,854,930.45            19,854,930.45
      负债合计                873,027,441.70           873,027,441.70
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          359,114,653.00           359,114,653.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                   1,012,296,870.70    1,012,296,870.70
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                     33,957,383.73            33,957,383.73
  未分配利润                  209,253,917.23           209,253,917.23
   所有者权益(或股东权益) 1,614,622,824.66     1,614,622,824.66
                                       27 / 28
                                    2019 年第三季度报告



合计
      负债和所有者权益(或股   2,487,650,266.36     2,487,650,266.36
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日,财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37
号—金融工具列报》,并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。准则规定,在准则实施日,
企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量,涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致
的,无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额,需要调整 2019
年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。




4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



4.4 审计报告
□适用 √不适用




                                          28 / 28

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