爱普股份2019年第三季度报告

603020 爱普股份                           爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
公司代码:603020                                                 公司简称:爱普股份
                   爱普香料集团股份有限公司
                     2019 年第三季度报告
                                      
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
                                     目       录
一、重要提示 ..................................................................... 3
二、公司基本情况.................................................................. 3
三、重要事项 ..................................................................... 6
四、附录 ......................................................................... 8
                                              
603020 爱普股份                                   爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人魏中浩、主管会计工作负责人冯林霞及会计机构负责人(会计主管人员)冯林霞
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                        本报告期末比上年度
                          本报告期末                   上年度末
                                                                            末增减(%)
总资产                  2,518,229,849.54           2,395,017,522.11                      5.14
归属于上市公司股东
                        2,075,617,997.32           1,986,892,121.68                      4.47
的净资产
                        年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                         比上年同期增减(%)
                          (1-9 月)               (1-9 月)
经营活动产生的现金
                          246,588,613.75               -67,209,900.68                  不适用
流量净额
                        年初至报告期末       上年初至上年报告期末          比上年同期增减
                          (1-9 月)               (1-9 月)                  (%)
营业收入                1,868,488,508.98           1,869,369,558.41                     -0.05
                                              
603020 爱普股份                                             爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
归属于上市公司股东
                                   122,276,791.24                96,401,473.43                    26.84
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益                 116,551,308.33                94,509,017.61                    23.32
的净利润
加权平均净资产收益
                                               6.01                        4.99      增加 1.02 个百分点
率(%)
基本每股收益(元/股)                       0.3821                       0.3013                   26.82
稀释每股收益(元/股)                       0.3821                       0.3013                   26.82
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                     本期金额           年初至报告期末
                     项目                                                                  说明
                                                   (7-9 月)          金额(1-9 月)
非流动资产处置损益                                     -71,381.99          -201,992.90
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业
务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准            2,610,946.11        9,896,244.64
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -177,421.17         -996,460.76
少数股东权益影响额(税后)                              -14,772.98       -1,272,530.37
所得税影响额                                           -369,172.32       -1,699,777.70
                     合计                             1,978,197.65        5,725,482.91
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                              单位:股
股东总数(户)                                                                                  21,377
                                           前十名股东持股情况
                                                                           质押或冻结
      股东名称                                            持有有限售          情况
                            期末持股数量    比例(%)                                         股东性质
      (全称)                                           条件股份数量     股份
                                                                                  数量
                                                                          状态
                                                        
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魏中浩                       113,220,000      35.38            0        无       0    境内自然人
上海馨宇投资管理有限
                              25,600,000       8.00            0        无       0    境内非国有法人
公司
上海轶乐实业有限公司          13,320,000       4.16            0        无       0    境内非国有法人
肖峻                          4,754,012        1.49            0        无       0    境内自然人
胡勇成                        4,500,000        1.41            0        无       0    境内自然人
上海新行建设投资有限
                              3,600,000        1.13            0        无       0    境内非国有法人
公司
王圣文                        3,154,000        0.99            0        无       0    境内自然人
费文耀                        2,840,000        0.89            0        无       0    境内自然人
梅国游                        2,670,000        0.83            0        无       0    境内自然人
杜毅                          2,040,000        0.64            0        无       0    境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件                   股份种类及数量
                  股东名称
                                              流通股的数量             种类                数量
魏中浩                                             113,220,000     人民币普通股           113,220,000
上海馨宇投资管理有限公司                              25,600,000   人民币普通股            25,600,000
上海轶乐实业有限公司                                  13,320,000   人民币普通股            13,320,000
肖峻                                                  4,754,012    人民币普通股               4,754,012
胡勇成                                                4,500,000    人民币普通股               4,500,000
上海新行建设投资有限公司                              3,600,000    人民币普通股               3,600,000
王圣文                                                3,154,000    人民币普通股               3,154,000
费文耀                                                2,840,000    人民币普通股               2,840,000
梅国游                                                2,670,000    人民币普通股               2,670,000
杜毅                                                  2,040,000    人民币普通股               2,040,000
上述股东关联关系或一致行动的说明            魏中浩先生与上海轶乐实业有限公司为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
                                            不适用
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
       况表
□适用 √不适用
                                                      
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                          单位:元   币种:人民币
                                       本年年初/
      项目        本报告期/本期数                         变动率(%)              变动原因
                                       上年同期数
                                                                          主要系公司报告期内对
交易性金融资产       192,280,000.00        8,000,000.00       2,303.50%   闲置资金进行现金管理
                                                                          所致。
                                                                          主要系公司报告期内应
应收票据               4,132,420.44        7,046,851.02         -41.36%   收票据到期,收回款项所
                                                                          致。
                                                                          主要系公司报告期内预
预付款项              74,490,066.07     126,774,209.98          -41.24%   购原料入库,预付账款结
                                                                          转所致。
                                                                          主要系采购设备交付,预
其他非流动资产         9,410,059.82       24,601,167.64         -61.75%
                                                                          付设备款结转所致。
                                                                          主要系公司报告期内预
预收款项              11,501,263.77       26,051,890.17         -55.85%   售产品交付客户,预收账
                                                                          款结转所致。
                                                                          主要系公司报告期内收
递延收益              12,911,182.92        1,000,717.92       1,190.19%
                                                                          到政府补助所致。
                                                                          主要系公司上年末新增
研发费用              28,969,416.55       20,730,634.36          39.74%   合并子公司本期研发费
                                                                          用纳入合并范围所致。
                                                                          主要系公司报告期内利
财务费用             -12,622,025.41     -25,284,195.88          -50.08%
                                                                          息收入减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
                                                
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                公司名称           爱普香料集团股份有限公司
                                                法定代表人         魏中浩
                                                日期               2019 年 10 月 31 日
                                                 
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四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2019 年 9 月 30 日
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                       2019 年 9 月 30 日           2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                          758,849,270.17              799,742,601.76
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                    192,280,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            4,132,420.44                7,046,851.02
  应收账款                                          433,636,653.52              440,747,034.29
  应收款项融资
  预付款项                                           74,490,066.07              126,774,209.98
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                         13,812,226.07                9,791,041.46
  其中:应收利息                                      4,975,000.00                3,581,394.52
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                              371,272,475.28              388,477,682.38
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       16,601,709.85               22,481,929.16
    流动资产合计                                 1,865,074,821.40             1,795,061,350.05
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                              141,656,448.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
                                                 
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  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                              141,656,448.00
  投资性房地产                                     22,970,168.77               24,417,803.60
  固定资产                                        260,337,603.41              209,499,231.82
  在建工程                                         50,892,881.91               49,372,426.62
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                         42,588,380.99               32,932,033.57
  开发支出
  商誉                                             95,410,163.85               95,410,163.85
  长期待摊费用                                     12,515,911.41               10,810,955.39
  递延所得税资产                                   17,373,409.98               11,255,941.57
  其他非流动资产                                    9,410,059.82               24,601,167.64
    非流动资产合计                                653,155,028.14              599,956,172.06
       资产总计                                2,518,229,849.54             2,395,017,522.11
流动负债:
  短期借款                                         25,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        160,748,613.95              149,637,954.23
  预收款项                                         11,501,263.77               26,051,890.17
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                      1,355,347.11               12,891,899.64
  应交税费                                         23,721,276.59               24,046,336.13
  其他应付款                                       10,171,845.37                8,254,887.98
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                            2,025,348.20                5,146,935.23
  其他流动负债
                                               
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
    流动负债合计                                  234,523,694.99                 226,029,903.38
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                                                                       1,318,284.90
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                         12,911,182.92                   1,000,717.92
  递延所得税负债                                     8,677,792.38                  7,853,603.34
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 21,588,975.30                  10,172,606.16
       负债合计                                   256,112,670.29                 236,202,509.54
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                              320,000,000.00                 320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                        802,451,204.24                 802,662,581.31
  减:库存股
  其他综合收益                                           -935,571.31              23,063,132.41
  专项储备
  盈余公积                                        114,608,557.07                 111,994,928.84
  一般风险准备
  未分配利润                                      839,493,807.32                 729,171,479.12
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                               2,075,617,997.32                1,986,892,121.68
益)合计
  少数股东权益                                    186,499,181.93                 171,922,890.89
    所有者权益(或股东权益)合计               2,262,117,179.25                2,158,815,012.57
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                               2,518,229,849.54                2,395,017,522.11
总计
法定代表人:魏中浩         主管会计工作负责人:冯林霞                  会计机构负责人:冯林霞
                                               
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2019 年 9 月 30 日
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2019 年 9 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                        623,881,175.54              623,099,398.06
  交易性金融资产                                  126,280,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                        194,544,800.12              237,828,266.84
  应收款项融资
  预付款项                                           3,780,596.10               5,474,691.79
  其他应收款                                      109,505,671.48               79,001,127.03
  其中:应收利息                                     4,975,000.00               3,581,394.52
         应收股利                                    4,108,695.65
  存货                                            115,400,278.10              108,854,824.54
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                               1,173,392,521.34             1,054,258,308.26
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                            141,656,448.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    758,020,483.41              733,436,933.41
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                              141,656,448.00
  投资性房地产                                       8,072,480.17               8,717,175.53
  固定资产                                         39,710,111.01               34,486,762.07
  在建工程                                                                      9,358,934.17
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                         22,278,694.99               24,172,523.61
  开发支出
                                               
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     1,497,204.73               1,350,262.87
  其他非流动资产                                     1,242,000.00
    非流动资产合计                                972,477,422.31              953,179,039.66
       资产总计                                2,145,869,943.65             2,007,437,347.92
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         76,990,421.16               68,632,518.69
  预收款项                                           1,232,626.11               2,431,069.78
  应付职工薪酬                                           226,622.23             5,755,339.17
  应交税费                                           6,137,055.06              14,618,164.80
  其他应付款                                       44,134,212.56                3,289,145.64
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  128,720,937.12               94,726,238.08
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     6,011,784.51               5,191,260.38
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   6,011,784.51               5,191,260.38
       负债合计                                   134,732,721.63               99,917,498.46
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                              320,000,000.00              320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
                                               
603020 爱普股份                                     爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
          永续债
  资本公积                                         807,287,704.23              807,287,704.23
  减:库存股
  其他综合收益                                                                  26,282,856.80
  专项储备
  盈余公积                                         114,608,557.07              111,994,928.84
  未分配利润                                       769,240,960.72              641,954,359.59
       所有者权益(或股东权益)合计             2,011,137,222.02             1,907,519,849.46
    负债和所有者权益(或股东权益)
                                                2,145,869,943.65             2,007,437,347.92
总计
法定代表人:魏中浩          主管会计工作负责人:冯林霞              会计机构负责人:冯林霞
                                                
603020 爱普股份                                     爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
                                        合并利润表
                                      2019 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                            2019 年第三    2018 年第三    2019 年前三季          2018 年前三季
            项目
                            季度(7-9 月) 季度(7-9 月) 度(1-9 月)            度(1-9 月)
一、营业总收入              645,805,498.12   633,361,793.34   1,868,488,508.98   1,869,369,558.41
其中:营业收入              645,805,498.12   633,361,793.34   1,868,488,508.98   1,869,369,558.41
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本              581,468,526.40   584,458,233.93   1,699,055,391.73   1,730,695,082.09
其中:营业成本              511,271,094.75   521,145,232.02   1,486,748,893.42   1,543,977,760.14
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金
净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加             2,123,407.55     1,577,097.74       6,448,597.61       5,986,881.45
       销售费用             33,946,339.19    34,201,821.67      100,360,691.27     101,137,564.05
       管理费用             29,546,036.10    29,490,200.31      89,149,818.29      84,146,437.97
       研发费用               9,041,218.65     6,714,394.02     28,969,416.55      20,730,634.36
       财务费用             -4,459,569.84    -8,670,511.83      -12,622,025.41     -25,284,195.88
       其中:利息费用           459,337.71       116,727.43       1,101,965.47         279,032.64
              利息收入        5,433,384.87     8,165,788.28     15,721,394.88      25,329,177.21
  加:其他收益                2,610,946.11     7,906,541.85       9,896,244.64     10,203,717.28
      投资收益(损失以
                              1,015,796.84                        1,728,599.72
“-”号填列)
      其中:对联营企业和
合营企业的投资收益
            以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
      汇兑收益(损失以
“-”号填列)
      净敞口套期收益(损
失以“-”号填列)
       公允价值变动收益
                                                
603020 爱普股份                                     爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失
                                                                -3,685,782.32
以“-”号填列)
      资产减值损失(损失
                                80,952.14      -138,442.50      -6,826,337.89     -8,503,548.66
以“-”号填列)
      资产处置收益(损失
                                27,523.79         24,941.10         50,959.20          76,445.12
以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”
                           68,072,190.60     56,696,599.86     170,596,800.60    140,451,090.06
号填列)
  加:营业外收入                30,944.03            731.84        108,574.75          11,835.34
  减:营业外支出                307,270.98       121,971.52      1,391,505.10      6,355,373.17
四、利润总额(亏损总额以
                             67,795,863.65   56,575,360.18     169,313,870.25    134,107,552.23
“-”号填列)
  减:所得税费用             11,781,810.61   10,323,259.41      29,498,965.97     23,898,932.06
五、净利润(净亏损以“-”
                             56,014,053.04   46,252,100.77     139,814,904.28    110,208,620.17
号填列)
 (一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净
                             56,014,053.04   46,252,100.77     139,814,904.28    110,208,620.17
亏损以“-”号填列)
      2.终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
 (二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股东
的净利润(净亏损以“-”号    50,225,984.96   41,969,118.28     122,276,791.24     96,401,473.43
填列)
      2.少数股东损益(净亏
                              5,788,068.08    4,282,982.49      17,538,113.04     13,807,146.74
损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净
                              2,310,256.34        52,615.97      4,276,305.38     -1,828,484.53

  归属母公司所有者的其他
                              1,342,920.77       357,937.96      2,377,247.72       -677,028.51
综合收益的税后净额
    (一)不能重分类进损
益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益
计划变动额
      2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
      3.其他权益工具投资
公允价值变动
      4.企业自身信用风险
公允价值变动
    (二)将重分类进损益
                              1,342,920.77       357,937.96      2,377,247.72       -677,028.51
的其他综合收益
                                                
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
      1.权益法下可转损益
的其他综合收益
      2.其他债权投资公允
价值变动
      3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
      4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
      5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损

      6.其他债权投资信用
减值准备
      7. 现金流量套期储
备(现金流量套期损益的有
效部分)
       8.外币财务报表折算
                             1,342,920.77       357,937.96      2,377,247.72       -677,028.51
差额
       9.其他
  归属于少数股东的其他综
                               967,335.57     -305,321.99       1,899,057.66     -1,151,456.02
合收益的税后净额
七、综合收益总额            58,324,309.38   46,304,716.74     144,091,209.66    108,380,135.64
  归属于母公司所有者的综
                            51,568,905.73   42,327,056.24     124,654,038.96     95,724,444.92
合收益总额
  归属于少数股东的综合收
                             6,755,403.65    3,977,660.50      19,437,170.70     12,655,690.72
益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/
                                   0.1570           0.1312            0.3821             0.3013
股)
  (二)稀释每股收益(元/
                                   0.1570           0.1312            0.3821             0.3013
股)
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:魏中浩        主管会计工作负责人:冯林霞        会计机构负责人:冯林霞
                                               
603020 爱普股份                                        爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
                                         母公司利润表
                                        2019 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                 2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
            项目
                                 度(7-9 月) 度(7-9 月) 度(1-9 月) 度(1-9 月)
一、营业收入                     162,706,701.60   166,355,257.11    458,610,089.99   456,389,785.86
  减:营业成本                   110,713,122.20   116,570,701.85    317,719,256.29   324,380,743.70
       税金及附加                    524,651.39        306,481.51     1,855,974.73     2,145,998.34
       销售费用                    9,879,493.59      8,314,900.91   30,619,766.27    26,624,333.92
       管理费用                    9,572,465.15    10,965,408.37    32,693,451.61    26,730,131.59
       研发费用                    5,957,815.79      4,936,131.00   17,747,987.05    18,207,511.34
       财务费用                   -7,116,030.56    -9,800,884.86    -18,408,821.94   -27,526,837.21
       其中:利息费用
               利息收入            6,286,741.28      8,206,440.74   18,349,305.73    25,717,690.31
  加:其他收益                     2,514,267.79      3,276,954.00     3,958,114.90     3,742,997.00
      投资收益(损失以“-”
                                  60,000,000.00    25,000,000.00    69,127,723.29    63,468,000.00
号填列)
      其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
            以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
       净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以
                                                                      -232,184.86
“-”号填列)
      资产减值损失(损失以
                                                                      -574,986.98        -97,832.94
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以
                                                                            120.69         7,900.57
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”
                                  95,689,451.83    63,339,472.33    148,661,263.02   152,948,968.81
号填列)
  加:营业外收入                     11,402.65                          32,580.57              1.13
  减:营业外支出                     168,956.40        121,765.60       909,520.21     6,322,930.37
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                  95,531,898.08    63,217,706.73    147,784,323.38   146,626,039.57
号填列)
    减:所得税费用                 5,329,784.72      5,732,656.01     8,820,376.28   10,957,996.26
四、净利润(净亏损以“-”
                                  90,202,113.36    57,485,050.72    138,963,947.10   135,668,043.31
号填列)
                                                   
603020 爱普股份                                        爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  (一)持续经营净利润(净
                                  90,202,113.36    57,485,050.72   138,963,947.10   135,668,043.31
亏损以“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的
其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划
变动额
    2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允
价值变动
    4.企业自身信用风险公允
价值变动
  (二)将重分类进损益的其
他综合收益
    1.权益法下可转损益的其
他综合收益
    2.其他债权投资公允价值
变动
    3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
    4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
    5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
    6.其他债权投资信用减值
准备
    7. 现金流量套期储备(现
金流量套期损益的有效部分)
      8.外币财务报表折算差额
      9.其他
六、综合收益总额                  90,202,113.36    57,485,050.72   138,963,947.10   135,668,043.31
七、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/
股)
      (二)稀释每股收益(元/
股)
法定代表人:魏中浩             主管会计工作负责人:冯林霞             会计机构负责人:冯林霞
                                                   
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
                                     合并现金流量表
                                     2019 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2019 年前三季度              2018 年前三季度
                                               (1-9 月)                   (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                  2,097,033,328.26            2,102,204,237.98
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                                                   934,106.04
  收到其他与经营活动有关的现金                      43,558,842.19              35,319,633.89
    经营活动现金流入小计                        2,140,592,170.45            2,138,457,977.91
  购买商品、接受劳务支付的现金                  1,555,532,915.33            1,864,902,000.32
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                    151,419,062.75              147,273,242.12
  支付的各项税费                                    83,070,358.10              88,579,256.28
  支付其他与经营活动有关的现金                    103,981,220.52              104,913,379.87
    经营活动现金流出小计                        1,894,003,556.70            2,205,667,878.59
       经营活动产生的现金流量净额                 246,588,613.75              -67,209,900.68
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                59,000,000.00             199,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                             1,695,082.23
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                         201,468.00                133,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
                                               
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  收到其他与投资活动有关的现金                           410,000.00
    投资活动现金流入小计                            61,306,550.23             199,133,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                    87,001,899.73              53,347,950.44
产支付的现金
  投资支付的现金                                    50,000,000.00             120,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                               26,088,095.71
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       2,261,067.32
    投资活动现金流出小计                          139,262,967.05              199,436,046.15
       投资活动产生的现金流量净额                 -77,956,416.82                  -303,046.15
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                 3,430,000.00              16,723,512.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                     3,430,000.00              16,723,512.00
现金
  取得借款收到的现金                                50,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                 19,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                            53,430,000.00              35,723,512.00
  偿还债务支付的现金                                26,281,002.29              15,703,752.60
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                40,468,822.89              53,494,305.21
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                     4,891,304.35               3,332,000.00
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       3,901,311.00                   47,996.50
    筹资活动现金流出小计                            70,651,136.18              69,246,054.31
       筹资活动产生的现金流量净额                 -17,221,136.18              -33,522,542.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     975,607.66               -728,033.03
五、现金及现金等价物净增加额                      152,386,668.41             -101,763,522.17
  加:期初现金及现金等价物余额                    221,742,601.76              346,429,271.07
六、期末现金及现金等价物余额                      374,129,270.17              244,665,748.90
法定代表人:魏中浩         主管会计工作负责人:冯林霞             会计机构负责人:冯林霞
                                               
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
                                  母公司现金流量表
                                    2019 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                       2019 年前三季度             2018 年前三季度
                                                (1-9 月)                金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    523,414,440.92              476,983,277.97
  收到的税费返还                                                                   934,106.04
  收到其他与经营活动有关的现金                      92,032,805.49              88,160,854.08
    经营活动现金流入小计                          615,447,246.41              566,078,238.09
  购买商品、接受劳务支付的现金                    331,215,076.30              390,329,333.19
  支付给职工及为职工支付的现金                      64,446,021.22              66,375,291.67
  支付的各项税费                                    29,502,196.85              35,918,084.28
  支付其他与经营活动有关的现金                      60,855,777.31              70,726,604.48
    经营活动现金流出小计                          486,019,071.68              563,349,313.62
  经营活动产生的现金流量净额                      129,428,174.73                2,728,924.47
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                53,781,400.00             199,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            66,337,627.64              53,468,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                         10,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                          120,129,027.64              252,468,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                     7,804,928.53              12,874,047.00
产支付的现金
  投资支付的现金                                    68,683,550.00             184,400,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            76,488,478.53             197,274,047.00
       投资活动产生的现金流量净额                   43,640,549.11              55,193,953.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
                                               
603020 爱普股份                                        爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   35,200,000.00                 48,000,000.00
  支付其他与筹资活动有关的现金                               35,200.00                   47,996.50
    筹资活动现金流出小计                               35,235,200.00                 48,047,996.50
       筹资活动产生的现金流量净额                   -35,235,200.00                  -48,047,996.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        228,253.64                   91,176.16
五、现金及现金等价物净增加额                        138,061,777.48                    9,966,057.13
  加:期初现金及现金等价物余额                         37,099,398.06                106,329,941.16
六、期末现金及现金等价物余额                        175,161,175.54                  116,295,998.29
法定代表人:魏中浩         主管会计工作负责人:冯林霞                  会计机构负责人:冯林霞
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用
                                      合并资产负债表
                                                                               单位:元 币种:人民币
              项目               2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                          799,742,601.76          799,742,601.76
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                              8,000,000.00            8,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                            7,046,851.02            7,046,851.02
  应收账款                          440,747,034.29          440,075,894.57             -671,139.72
  应收款项融资
  预付款项                          126,774,209.98          126,774,209.98
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                          9,791,041.46            9,791,041.46
  其中:应收利息                      3,581,394.52            3,581,394.52
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                              388,477,682.38          388,477,682.38
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
                                                 
603020 爱普股份                                   爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  其他流动资产                   22,481,929.16           14,481,929.16        -8,000,000.00
    流动资产合计               1,795,061,350.05     1,794,390,210.33             -671,139.72
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产              141,656,448.00                              -141,656,448.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                    141,656,448.00       141,656,448.00
  投资性房地产                   24,417,803.60           24,417,803.60
  固定资产                      209,499,231.82          209,499,231.82
  在建工程                       49,372,426.62           49,372,426.62
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                       32,932,033.57           32,932,033.57
  开发支出
  商誉                           95,410,163.85           95,410,163.85
  长期待摊费用                   10,810,955.39           10,810,955.39
  递延所得税资产                 11,255,941.57           11,400,249.39            144,307.82
  其他非流动资产                 24,601,167.64           24,601,167.64
    非流动资产合计              599,956,172.06          600,100,479.88            144,307.82
       资产总计                2,395,017,522.11     2,394,490,690.21             -526,831.90
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      149,637,954.23          149,637,954.23
  预收款项                       26,051,890.17           26,051,890.17
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                   12,891,899.64           12,891,899.64
  应交税费                       24,046,336.13           24,046,336.13
                                              
603020 爱普股份                                   爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  其他应付款                      8,254,887.98            8,254,887.98
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债          5,146,935.23            5,146,935.23
  其他流动负债
    流动负债合计                226,029,903.38          226,029,903.38
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                      1,318,284.90            1,318,284.90
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                        1,000,717.92            1,000,717.92
  递延所得税负债                  7,853,603.34            7,853,603.34
  其他非流动负债
    非流动负债合计               10,172,606.16           10,172,606.16
       负债合计                 236,202,509.54          236,202,509.54
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            320,000,000.00          320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                      802,662,581.31          802,662,581.31
  减:库存股
  其他综合收益                   23,063,132.41           -3,219,724.39       -26,282,856.80
  专项储备
  盈余公积                      111,994,928.84          114,608,557.07         2,613,628.23
  一般风险准备
  未分配利润                    729,171,479.12          752,417,016.08        23,245,536.96
  归属于母公司所有者权益(或
                               1,986,892,121.68     1,986,468,430.07             -423,691.61
股东权益)合计
  少数股东权益                  171,922,890.89          171,819,750.60           -103,140.29
    所有者权益(或股东权益)
                               2,158,815,012.57     2,158,288,180.67             -526,831.90
合计
      负债和所有者权益(或股
                               2,395,017,522.11     2,394,490,690.21             -526,831.90
东权益)总计
                                              
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    2017 年财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第
37 号——金融工具列报》(合称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据
衔接规定,对可比期间信息不予调整,首个施行日的新准则与原准则的差异追溯调整报告期初留
存收益或其他综合收益。此外,财政部还颁布了[2019]6 号文,对财务报表格式加以修订。
    根据新金融工具准则,本公司持有的某些理财产品,其合同现金流量代表的不仅仅为对本金
和以未偿付本金为基础的利息的支付,因此将该等理财产品由“可供出售金融资产”(列报于“其
他流动资产”)重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,列报于“交易性
金融资产”。
    本公司持有的无控制、共同控制、重大影响的权益工具投资,预期持有超过一年,其分类由
“可供出售金融资产”变为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,列报于“其
他非流动金融资产”。
    新金融工具准则将金融资产减值由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,因此本
公司对应收款项坏账准备的期初数进行了追溯调整。
                                               
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
                                  母公司资产负债表
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目            2018 年 12 月 31 日        2019 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                      623,099,398.06           623,099,398.06
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                      237,828,266.84           237,655,826.21             -172,440.63
  应收款项融资
  预付款项                        5,474,691.79             5,474,691.79
  其他应收款                     79,001,127.03            79,001,127.03
  其中:应收利息                  3,581,394.52             3,581,394.52
         应收股利
  存货                          108,854,824.54           108,854,824.54
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计             1,054,258,308.26       1,054,085,867.63                -172,440.63
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产              141,656,448.00                                  -141,656,448.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                  733,436,933.41           733,436,933.41
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                     141,656,448.00          141,656,448.00
  投资性房地产                    8,717,175.53             8,717,175.53
  固定资产                       34,486,762.07            34,486,762.07
  在建工程                        9,358,934.17             9,358,934.17
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                       24,172,523.61            24,172,523.61
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
                                              
603020 爱普股份                                 爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  递延所得税资产                1,350,262.87            1,376,128.96             25,866.09
  其他非流动资产
    非流动资产合计            953,179,039.66          953,204,905.75             25,866.09
       资产总计              2,007,437,347.92     2,007,290,773.38             -146,574.54
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                     68,632,518.69           68,632,518.69
  预收款项                      2,431,069.78            2,431,069.78
  应付职工薪酬                  5,755,339.17            5,755,339.17
  应交税费                     14,618,164.80           14,618,164.80
  其他应付款                    3,289,145.64            3,289,145.64
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计               94,726,238.08           94,726,238.08
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                5,191,260.38            5,191,260.38
  其他非流动负债
    非流动负债合计              5,191,260.38            5,191,260.38
       负债合计                99,917,498.46           99,917,498.46
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          320,000,000.00          320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                    807,287,704.23          807,287,704.23
  减:库存股
                                            
603020 爱普股份                                    爱普香料集团股份有限公司 2019 年第三季度报告
  其他综合收益                    26,282,856.80                               -26,282,856.80
  专项储备
  盈余公积                       111,994,928.84          114,608,557.07         2,613,628.23
  未分配利润                     641,954,359.59          665,477,013.62        23,522,654.03
    所有者权益(或股东权益)
                             1,907,519,849.46        1,907,373,274.92             -146,574.54
合计
      负债和所有者权益(或股
                               2,007,437,347.92      2,007,290,773.38             -146,574.54
东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    2017 年财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第
37 号——金融工具列报》(合称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据
衔接规定,对可比期间信息不予调整,首个施行日的新准则与原准则的差异追溯调整报告期初留
存收益或其他综合收益。此外,财政部还颁布了[2019]6 号文,对财务报表格式加以修订。
    根据新金融工具准则,本公司持有的某些理财产品,其合同现金流量代表的不仅仅为对本金
和以未偿付本金为基础的利息的支付,因此将该等理财产品由“可供出售金融资产”(列报于“其
他流动资产”)重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,列报于“交易性
金融资产”。
    本公司持有的无控制、共同控制、重大影响的权益工具投资,预期持有超过一年,其分类由
“可供出售金融资产”变为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,列报于“其
他非流动金融资产”。
    新金融工具准则将金融资产减值由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,因此本
公司对应收款项坏账准备的期初数进行了追溯调整。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用

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